アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表格10-Q

条例第13条又は15条に基づいて四半期報告書を提出する
1934年証券取引法
現在の四半期：2021年3月31日
あるいは…。
第十三項又は十五(D)節に基づいて提出された移行報告書
1934年証券取引法
_から_への過渡期

委員会書類第333-252262号

ハノーバー銀行株式会社
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)

ニューヨークです
  
81-3324480
(法団または組織の州またはその他の管轄区域)
  
(国際税務局雇用主身分証明書番号)

ニューヨークのミニョラ東ジェリコ有料道路80号、郵便番号：1501
(主な行政事務室住所)(郵便番号)

(516) 548-8500
(登録者の電話番号、市外局番を含む)

同法第12条(B)により登録された証券：なし

再選択マークは、登録者が、(1)過去12ヶ月以内に(または登録者にそのような報告の提出を要求するより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合してきたかどうかを示す。はい、違います

再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内に(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内に)S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出されることを要求した各対話データファイルを電子的に提出したかどうかを示す。はい、いいえ、ﾟ

登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。

大型加速ファイルサーバ
加速ファイルサーバ
非加速ファイルサーバ
規模の小さい報告会社
  新興成長型会社

新興成長型企業であれば、登録者が証券法第7(A)(2)(B)節で提供された任意の新たなまたは改正された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択するか否かを再選択マークで示す。ガンギエイ

登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、違います

最後までの実際の実行可能日まで、発行者が所属する各種普通株の流通株数を明記する。

普通株、額面0.01ドル
4,194,890 Shares
(クラス名)
(2021年5月19日現在返済なし)

ハノーバー銀行株式会社
表格10-Q
2021年3月31日までの四半期報告

カタログ表

 
ページ
 
第1部
  
     
第1項。
財務諸表
  
     
 
2021年3月31日現在(監査なし)と2020年9月30日現在の連結財務諸表
3
     
 
2021年3月31日と2020年3月31日までの3ヶ月と6ヶ月の総合損益表(未監査)
4
     
 
2021年と2020年3月31日までの3ヶ月と6ヶ月の総合総合収益表(未監査)
5
     
 
2021年と2020年3月31日までの3ヶ月と6ヶ月の総合株主権益変動表(未監査)
6
     
 
2021年3月31日と2020年3月31日までの6ヶ月間の総合キャッシュフロー表(監査なし)
7
     
 
監査されていない合併財務諸表の付記
8
     
第二項です。
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
22
     
第三項です。
市場リスクの定量的·定性的開示について
35
     
第四項です。
制御とプログラム
36
     
 
第II部
  
     
第1項。
法律訴訟
36
     
第1 A項。
リスク要因
36
     
第二項です。
未登録株式証券販売と収益の使用
43
     
第三項です。
高級証券違約
43
     
第四項です。
炭鉱安全情報開示
43
     
五番目です。
その他の情報
43
     
第六項です。
陳列品
43
     
 
サイン
44

2
カタログ表
第1部
項目1.財務諸表

ハノーバー銀行株式会社子会社と
連結財務諸表
2021年3月31日と2020年9月30日
(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)

   
March 31, 2021
    
2020年9月30日
  
   
(未監査)
        
資産
            
銀行が払うべき現金と無利子預金
  
$
5,227
    
$
6,239
  
銀行が払うべき有利子預金
    
72,220
      
73,970
  
売却された連邦基金
    
82
      
-
  
現金と現金等価物の合計
    
77,529
      
80,209
  
証券：
                
期限までの保有(公正価値はそれぞれ9，777ドル、11，131ドル)
    
9,470
      
10,727
  
売ることができ，公正な価値で計算する
    
7,801
      
6,035
  
総証券
    
17,271
      
16,762
  
販売待ちのローンを持つ
    
893
      
-
  
投資のためのローン
    
763,596
      
725,019
  
融資損失準備
    
(8,179
)
    
(7,869
)
投資のための融資，純額
    
755,417
      
717,150
  
部屋と設備、純額
    
14,328
      
14,156
  
受取利息を計算する
    
6,490
      
6,766
  
前払い年金
    
4,535
      
4,660
  
制限証券は原価で計算される
    
3,824
      
4,202
  
商誉
    
1,710
      
1,901
  
売掛金--証券販売
    
3,291
      
-
  
その他の資産
    
5,144
      
5,800
  
総資産
  
$
890,432
    
$
851,606
  
                 
負債と株主権益
                
預金：
                
無利息需要
  
$
122,388
    
$
82,350
  
貯蓄、現在、通貨市場
    
290,604
      
187,657
  
時間です
    
305,192
      
394,753
  
総預金
    
718,184
      
664,760
  
借金をする
    
56,417
      
85,154
  
二次債券
    
24,482
      
-
  
支払手形
    
-
      
14,984
  
支払利息
    
788
      
374
  
その他負債
    
8,316
      
8,291
  
総負債
    
808,187
      
773,563
  
支払いと負債があります
                
株主権益
                
優先株(額面0.01ドル；発行認可15，000，000株；未発行)
    
-
      
-
  
普通株(額面0.01ドル；ライセンス発行17，000，000株；発行済み株および発行済み株はそれぞれ4，194，890株および4，175，144株)
    
42
      
42
  
満ち欠けしている
    
64,283
      
63,725
  
利益を残す
    
17,694
      
14,120
  
その他の総合収益，税引き後純額を累計する
    
226
      
156
  
株主権益総額
    
82,245
      
78,043
  
総負債と株主権益
  
$
890,432
    
$
851,606
  

監査されていない連結財務諸表の付記を参照。

3
カタログ表
ハノーバー銀行株式会社子会社と
合併損益表
2021年3月31日および2020年3月31日までの3ヶ月および6ヶ月
(千ドル1株当たりのデータは除く)
(未監査)

   
3月31日までの3ヶ月間
    
3月31日までの6ヶ月間
  
   
2021
    
2020
    
2021
    
2020
  
利子収入
                        
貸し付け金
  
$
9,133
    
$
9,728
    
$
18,391
    
$
19,674
  
課税証券
    
182
      
111
      
355
      
221
  
売却された連邦基金
    
-
      
38
      
-
      
105
  
その他利子収入
    
65
      
404
      
131
      
717
  
利子収入総額
    
9,380
      
10,281
      
18,877
      
20,717
  
利子支出
                                
貯蓄、現在、通貨市場預金
    
157
      
516
      
274
      
1,152
  
定期預金
    
915
      
2,607
      
2,369
      
4,977
  
借金をする
    
506
      
641
      
1,105
      
1,334
  
利子支出総額
    
1,578
      
3,764
      
3,748
      
7,463
  
純利子収入
    
7,802
      
6,517
      
15,129
      
13,254
  
融資損失準備金
    
200
      
1,000
      
300
      
1,000
  
融資損失準備後の純利息収入を計上する
    
7,602
      
5,517
      
14,829
      
12,254
  
非利子収入
                                
貸金料と手数料
    
125
      
57
      
191
      
137
  
担保融資サービス収入
    
14
      
25
      
31
      
54
  
預金口座手数料
    
17
      
15
      
32
      
35
  
保有販売ローンの純収益を売却する
    
295
      
339
      
476
      
902
  
売却可能な証券の純収益
    
240
      
-
      
240
      
-
  
その他の収入
    
1
      
2
      
8
      
2
  
非利子収入総額
    
692
      
438
      
978
      
1,130
  
非利子支出
                                
報酬と従業員の福祉
    
3,325
      
2,886
      
6,501
      
5,474
  
入居率と設備
    
1,209
      
1,083
      
2,380
      
2,215
  
データ処理
    
270
      
250
      
515
      
466
  
広告と販売促進
    
19
      
111
      
67
      
217
  
仕入コスト
    
151
      
-
      
296
      
236
  
専門費
    
308
      
837
      
720
      
1,342
  
その他の費用
    
443
      
464
      
836
      
832
  
非利子支出総額
    
5,725
      
5,631
      
11,315
      
10,782
  
所得税前収入支出
    
2,569
      
324
      
4,492
      
2,602
  
所得税費用
    
514
      
75
      
918
      
583
  
純収入
  
$
2,055
    
$
249
    
$
3,574
    
$
2,019
  
普通株1株当たり収益-基本
  
$
0.49
    
$
0.06
    
$
0.85
    
$
0.49
  
普通株1株当たりの収益-希釈して
  
$
0.48
    
$
0.06
    
$
0.84
    
$
0.48
  
加重平均普通株式-基本
    
4,193,682
      
4,155,711
      
4,187,239
      
4,155,837
  
加重平均普通株式-希釈後
    
4,259,021
      
4,221,958
      
4,252,278
      
4,220,005
  

監査されていない連結財務諸表の付記を参照。

4
カタログ表
ハノーバー銀行株式会社子会社と
総合総合収益表
2021年3月31日および2020年3月31日までの3ヶ月および6ヶ月
(単位：千)
(未監査)

   
3月31日までの3ヶ月間
    
3月31日までの6ヶ月間
  
   
2021
    
2020
    
2021
    
2020
  
                         
純収入
  
$
2,055
    
$
249
    
$
3,574
    
$
2,019
  
その他総合(赤字)収入、税引き後純額：
                                
証券売却可能な未実現収益の変動
期間中、税引き後の純額はそれぞれ23ドル、13ドル、68ドル、16ドルです
    
94
      
49
      
261
      
59
  
純収入では収益の再分類調整が実現されています
税引後純額はそれぞれ49ドル、0ドル、49ドル、0ドルです
    
(191
)
    
-
      
(191
)
    
-
  
税引き後のその他の総合収入総額
    
(97
)
    
49
      
70
      
59
  
総合収益総額，税引き後純額
  
$
1,958
    
$
298
    
$
3,644
    
$
2,078
  

監査されていない連結財務諸表の付記を参照。

5
カタログ表
ハノーバー銀行株式会社子会社と
合併株主権益変動表
2021年3月31日および2020年3月31日までの3ヶ月および6ヶ月
(単位：千、共有データを除く)
(未監査)

   
3月31日までの3ヶ月間
  
   
2021
    
2020
  
普通株
            
残高、1月1日
  
$
42
    
$
42
  
株補償(2021年：8，227株発行、331株差し押さえ、667株没収；2020年：14，841株発行、6，407株没収)
    
-
      
-
  
株式オプション行使(2020年：10，735株発行)
    
-
      
-
  
普通株発行(2021年：2，127株発行；2020年：1，198株発行)
    
-
      
-
  
期末残高
    
42
      
42
  
満ち欠けしている
                
残高、1月1日
    
64,020
      
62,906
  
株に基づく報酬
    
216
      
186
  
行使した株式オプション
    
-
      
107
  
普通株発行
    
47
      
26
  
期末残高
    
64,283
      
63,225
  
利益を残す
                
残高、1月1日
    
15,639
      
10,916
  
純収入
    
2,055
      
249
  
期末残高
    
17,694
      
11,165
  
その他の総合収益，税引き後純額を累計する
                
残高、1月1日
    
323
      
32
  
その他総合収入，税引き後純額
    
(97
)
    
49
  
期末残高
    
226
      
81
  
株主権益総額
  
$
82,245
    
$
74,513
  
                 
   
3月31日までの6ヶ月間
  
     
2021
      
2020
  
普通株
                
残高、十月一日
  
$
42
    
$
42
  
株補償(2021年：15，727株発行、441株差し押さえ、667株没収；2020年：14，841株発行、28，287株没収)
    
-
      
-
  
株式オプション行使(2020年：10，735株発行)
    
-
      
-
  
普通株発行(2021年：発行5127株；2020年：2076株発行)
    
-
      
-
  
期末残高
    
42
      
42
  
満ち欠けしている
                
残高、十月一日
    
63,725
      
62,740
  
株に基づく報酬
    
445
      
333
  
行使した株式オプション
    
-
      
107
  
普通株発行
    
113
      
45
  
期末残高
    
64,283
      
63,225
  
利益を残す
                
残高、十月一日
    
14,120
      
9,146
  
純収入
    
3,574
      
2,019
  
期末残高
    
17,694
      
11,165
  
その他の総合収益，税引き後純額を累計する
                
残高、十月一日
    
156
      
22
  
その他の総合収益、税引き後純額
    
70
      
59
  
期末残高
    
226
      
81
  
株主権益総額
  
$
82,245
    
$
74,513
  

監査されていない連結財務諸表の付記を参照。

6
カタログ表
ハノーバー銀行株式会社子会社と
統合現金フロー表
2021年3月31日および2020年3月31日までの6ヶ月
(単位：千)
(未監査)

   
3月31日までの6ヶ月間
  
   
2021
    
2020
  
純収入
  
$
3,574
    
$
2,019
  
純収入と経営活動で提供される現金純額を調整する
                
融資損失準備金
    
300
      
1,000
  
減価償却および償却
    
698
      
657
  
保有販売ローンの純収益を売却する
    
(476
)
    
(902
)
売却可能な証券の純収益
    
(240
)
    
-
  
株に基づく報酬
    
445
      
333
  
保険料·割引·ローン費用·コストの純付加価値
    
(229
)
    
(36
)
債務発行原価償却
    
43
      
1
  
無形資産の償却
    
2
      
2
  
担保融資返済権推定値調整
    
25
      
67
  
繰延税の割引
    
(170
)
    
(47
)
受取利息が減る
    
276
      
(24
)
その他の資産増加
    
(2,196
)
    
(347
)
応算利息増加
    
414
      
64
  
その他負債増加(減少)
    
25
      
(3,369
)
経営活動提供の現金純額
    
2,491
      
(582
)
投資活動によるキャッシュフロー
                
販売可能な証券を買う
    
(4,700
)
    
-
  
購入制限証券
    
(223
)
    
-
  
売却可能な証券を売却して得た金
    
3,240
      
-
  
満期まで持っていた元金返済
    
1,247
      
488
  
売却可能な証券の元金返済
    
18
      
16
  
制限証券を償還する
    
601
      
872
  
ローンで得た金を売る
    
18,287
      
30,845
  
融資が純増加する
    
(57,026
)
    
(4,300
)
家屋と設備を購入する
    
(870
)
    
(610
)
投資活動が提供する現金純額
    
(39,426
)
    
27,311
  
融資活動によるキャッシュフロー
                
預金純増分
    
53,424
      
66,811
  
連邦住宅ローン銀行立て替え金の返済
    
(12,580
)
    
(19,300
)
アメリカ連邦準備銀行の借金の返済
    
(16,157
)
    
-
  
二次債券を発行して得られる収益は，発行コストを差し引く
    
24,455
      
-
  
支払手形の償還
    
(15,000
)
    
-
  
株式オプション行使の純収益
    
-
      
107
  
普通株発行の純収益
    
113
      
45
  
融資活動が提供する現金純額
    
34,255
      
47,663
  
現金および現金等価物の純増加
    
(2,680
)
    
74,392
  
期初現金及び現金等価物
    
80,209
      
87,831
  
期末現金と現金等価物
  
$
77,529
    
$
162,223
  
補足データ：
                
支払の利子
  
$
3,334
    
$
7,113
  
納めた所得税
  
$
514
    
$
896
  
非現金開示を追加する：
                
ポートフォリオローンから販売待ちローンへの移行
  
$
18,704
    
$
29,525
  

監査されていない連結財務諸表の付記を参照。

7
カタログ表
監査されていない合併財務諸表の付記

1.基礎、リスクと不確実性、会計政策、および最近の会計発展を列記する
Hanover Bancorp，Inc.(“会社”)はニューヨーク会社で、2016年にハノーバーコミュニティ銀行(“銀行”)の持ち株会社となった。この銀行はニューヨーク州ミニョラに本部を置き、ニューヨーク州の法律登録によって設立され、ニューヨーク州フランチャイズ銀行である。同銀行は2008年11月4日に営業を開始し、個人と企業の貸借と預金サービスを提供する全方位サービス銀行である。州フランチャイズ銀行として、この銀行はニューヨーク州金融サービス部(“DFS”)と連邦預金保険会社の監督を受けている。当社は連邦準備システム理事会(以下、FRB)が公布した法規に制約されている。

2019年8月、チャイナタウン連邦貯蓄銀行は当社に買収されて当銀行に編入されました。2021年3月31日までの6カ月間で、これまでに報道されていたチャイナタウン連邦貯蓄銀行の買収による営業権は19.1万ドル減少した。この減少は繰延税項目の純資産に関する調整だ。

陳述の基礎

当社経営陣は、先に監査されていない中期総合財務諸表には、当社の2021年3月31日までの総合財務状況表、2021年および2020年3月31日までの3ヶ月と6ヶ月の総合収益表、2021年と2020年3月31日までの3ヶ月と6ヶ月の総合総合収益表、3月31日までの3ヶ月、6ヶ月の総合株主権益変動表に必要なすべての調整が含まれており、正常課税項目を含むとしている。2021年と2020年3月31日までの6ヶ月間の統合現金フロー表。

また、以前審査されていなかった中期総合財務諸表は、アメリカ公認の中期財務資料会計原則(“アメリカ公認会計原則”)、表格10-Q及びS-X規則第10条の指示及び銀行業界の主要な慣例に基づいて作成された。これらは、米国公認会計原則によって要求される完全な財務諸表のすべての情報および脚注を含まない。米国公認会計原則に従って財務諸表を作成する際には、経営陣は財務諸表と付記報告の金額に影響を与えるために見積もりと仮定を行う必要がある。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。2021年3月31日までの3ヶ月と6ヶ月の運営結果は、今年の残り時間が予想される運営結果を示すとは限らない。

すべての重要な会社間口座と取引は合併で解約された。文意に加えて、ここでは当社および当社を含む総合的な基礎の上で について言及する。

リスクと不確実性

2020年3月、世界保健機関は新冠肺炎疫病を全世界大流行と発表した。新冠肺炎の大流行はすでに現地、国家、世界の経済活動に不利な影響を与え続ける可能性がある。新冠肺炎の伝播を緩和するための措置には、旅行制限、隔離、政府による各種企業の強制閉鎖が含まれている。疫病の蔓延は経済に重大な破壊をもたらし，会社のある地域の銀行や他の金融活動を混乱させた。

また、2020年3月、連邦公開市場委員会は目標連邦基金金利区間をゼロから0.25%の間に引き下げ、新冠肺炎の疫病の影響を受けた個人、家庭、企業への緊急援助を含むコロナウイルス援助、救済、経済安全法(CARE法案と略称する)を公布した。金利引き下げと新冠肺炎疫病の他の影響は会社の未来の財務状況と経営業績に重大な不利な影響を与える可能性がある。新冠肺炎疫病に関連する不利な条件がどのくらい続くか、会社の全面的な財務影響が何になるかはまだ不明である。これらの状況のため、財務諸表中の推定は、受取ローンに関する予想される信用損失および営業権減少値の推定を含む実質的な悪影響を受ける可能性がある。

会計政策

融資損失準備-会社は融資損失準備を決定することが最も重要な会計政策、やり方、見積もりの使用だと考えています。 社は既存の情報を使用して可能性と合理的に評価された融資損失を確認します。経済、市場、または他の条件の変化に応じて、将来的に手当を増やす必要があるかもしれない。推定数の変化は手当に実質的な変化をもたらす可能性がある。融資損失準備金は収入から融資損失準備金を差し引くことで増加し，控除回収後は解約により減少する。融資損失は、融資または融資部分が回収できないとみなされている間に確認される。四半期ごとに、ポートフォリオにおける任意の固有の融資損失を補うのに十分かどうかを評価する。

8
カタログ表
ローンとローン利息収入確認-会社が意志と能力を持っているローンは、予測可能な将来または満期または返済前に、未償還元金残高、購入割増と割引、繰延ローン費用とコスト、およびローン損失準備金報告を差し引く。ローン組合は住宅不動産、複数戸住宅、商業不動産、商業と工業ローンおよび消費ローンに分けられる。

ローンの利息収入は計算して収入に記入しなければならない.融資発行費とコスト純額は、実際の前払いで調整した水平収益率法を採用して繰延し、融資契約期間内に利息収入を計上/償却する。

取得した融資は最初に公正価値で入金され、関連する融資損失を繰り越して準備しない。買収後、融資損失で損失を確認する準備ができています。ローンの公正価値を決定することは、ローンの予想元本と利息キャッシュフローの額と時間を推定し、市場金利によってこれらのキャッシュフローを割引することに関連する。同社には2つの融資があり、買収時には、この2つの融資は開始以来の信用悪化の証拠を示している。2021年3月31日と2020年9月30日現在、購入した信用減価融資は重要ではない。

中古市場で発行及び販売しようとしている住宅ローンは、投資家が約束した総コストを返済していないか、あるいは公正価値の中で比較的に低い者を計上している。当社は定期的に各種住宅ローンを発行しており、一般的に返済利息基準で投資家に販売しています。このようなローンの販売は通常、最善を尽くした上で主約束によって手配される。未実現純損失(あれば)は推定準備金として計上され収益に計上される。保険料、割引、発送費用と販売待ちローンを持つコストは延期され、販売損益の構成要素であることが確認された。売却用途として保有する融資の収益や損失は他の収入に計上し，決算日に確認し，売却得られた金と融資帳簿価値との差額と決定した。これらの取引は、このような会計基準に適合する販売入金であり、この基準は、譲渡先として、当社は融資に対する制御権を放棄したと規定している。

一般に、流動資金の目的で、当初ポートフォリオで保有しようとしていた融資は、その後、売却のために保有している融資に移される。譲渡の際は，コストや公正価値の中で低いものを基準とする.

会計の最新の発展

新しい会計基準である2018年8月、財務会計基準委員会(FASB)は“会計基準更新(ASU)2018-13、公正価値計量(テーマ820)”“開示枠組み-公正価値計量の開示要求変更”を発表した。本ASUにおける改正は，財政年度とこれらの財政年度内の移行期間に適用され，2019年12月15日以降に発効し，早期採用が許可されている。修正案は遡及に基づいて提案されたすべての期間に適用されるだろう。公正価値開示は、会社が2020年にASU 2018-13年度を採用して更新したことにより、会社の総合財務諸表に大きな影響を与えなかった。

FASBは2017年1月、ASU 2017-04、無形資産-営業権など(テーマ350)、“簡略化営業権減価テスト”を発表した。本ASUにおける改訂は、営業権減値テストにおけるステップ2をキャンセルすることにより、後続の営業権の計測を簡略化する。本ASUの改訂によれば、実体は、報告単位の公正価値とその帳簿価値とを比較することにより、年度または中期営業権減値テストを行い、帳簿金額が報告単位の公正価値を超える金額について減値費用を確認すべきであるが、その報告単位に割り当てられた営業権総額を超えない。また、実体は営業権減価損失を計量する際に、任意の減税営業権が報告単位の帳簿金額の所得税に与える影響(例えば、適用)を考慮しなければならない。ASUはまた，帳票金額がゼロまたは負のいずれかの報告単位で定性的評価を行う要求を破棄し，定性テストに合格できなかった場合には，商誉減値テストのステップ2を実行する.非公共エンティティの場合、ASU 2017-04は、早期採用が許可された場合、2021年12月15日以降の財政年度内に年度または中期営業権減価テストに有効である。修正案は予想に基づいて施行されるだろう。会計原則変更の性質及び変更原因は、企業が最初に会計基準を採用して変更した第1年度期間内に開示しなければならない。当社は2019年10月1日にASU 2017-04を採用し、新手法では営業権減価が存在しないことを決定した。

9
カタログ表
最近の会計声明-2016年6月、FASBはASU第2016-13号、“金融商品-信用損失(話題326)”を発表し、その中で、会社が歴史経験、現在の条件、および合理的なサポート可能な予測に基づいて、報告日に保有する金融商品のすべての予想信用損失を測定することを要求する現在の予想信用損失(CECL)モデルを提出した。これは、発生した損失モデルの代わりになり、償却コストで計量された金融資産の信用損失の計量、およびいくつかの表外信用開放に適用される。当社に対しては、証券法第7(A)(2)(B)節で提供された任意の新たな又は改訂された財務会計基準を遵守するために、延長された過渡期を使用することを選択し、ASU 2016−13年度は、当該等の財政年度内の移行期間を含む2022年12月15日以降の財政年度 が発効する。同社はデータを収集し、データやシステム要求を評価し、この基準を実施してきた。当社では、この基準が採用後に連結財務諸表に及ぼす全体的な影響を決定することはできません。

2016年2月、米国財務会計基準委員会は、既存の指導意見を改訂した米国会計基準委員会第2016−02号“リース”(テーマ842)を発表し、テナントには、発効日にすべての賃貸(短期賃貸を除く)に対して、(1)レンタル責任、すなわちテナントがレンタルによる賃貸金の支払いを義務付け、割引方式で計量することを要求した。使用権資産とは、テナントがリース期間内に特定資産の使用権または支配権を代表する資産である。新しいガイドラインの下で、レンタル人会計はほぼ変わらない。必要に応じて、レンタル者会計モードおよび主題606は、顧客の契約収入と一致するように、いくつかの的確な改善が行われている。当社にとって、新興成長型会社は、証券法第7(A)(2)(B)節で提供された任意の新たなまたは改訂された財務会計基準を遵守するために延長された過渡期を使用することを選択し、 ASU 2016−02は、2021年12月15日以降の財政年度と2022年12月15日以降の財政年度内の移行期間内に有効であり、事前申請を許可する。借受人(資本賃貸と経営性賃貸について)とレンタル者(販売型リース、直接融資リースおよび経営性賃貸について)は、財務諸表に列挙された最初の比較期間開始時またはその後に締結された賃貸に対して、改訂された遡及移行方法を採用しなければならない。改訂された遡及方法は、提出された最初の比較期間前に満期になった賃貸契約の移行会計処理を要求しない。テナントとレンタル者は完全に遡る移行方法を採用してはならない。当社は現在、ASU 2016-02を採用した連結財務諸表への影響を評価しています。2021年3月31日現在の未償還借款に基づく, 当社の採用は損益表に大きな影響を与えないと予想されていますが、使用権資産や賃貸負債を確認するため、会社の総合財務状況表に大きな影響を与える予定です。

2.普通株式1株当たり収益
普通株1株当たりの基本収益は加重平均流通株式数によって計算される。1株当たりの普通株収益を希釈することは、株式オプションに従って発行可能な追加の潜在的普通株の希釈効果を含む。損失が報告されている期間については、結果が逆希釈されるため、株式オプションの影響は考慮されない。

2021年3月31日と2020年3月31日までの3ヶ月と6ヶ月の普通株式1株当たり収益は以下のように計算される(千単位で、1株および1株当たりのデータは含まれていない)。2021年3月31日と2020年3月31日までの3ヶ月と6ヶ月の間、逆希釈された株式オプションはない。

   
3月31日までの3ヶ月間
    
3月31日までの6ヶ月間
  
   
2021
    
2020
    
2021
    
2020
  
                         
基本的に1株当たりの収益
                        
純収入
  
$
2,055
    
$
249
    
$
3,574
    
$
2,019
  
加重平均普通株式発行済み
    
4,193,682
      
4,155,711
      
4,187,239
      
4,155,837
  
基本的に1株当たりの収益
  
$
0.49
    
$
0.06
    
$
0.85
    
$
0.49
  
                                 
薄めて1株当たりの収益
                                
純収入
  
$
2,055
    
$
249
    
$
3,574
    
$
2,019
  
普通株式基本収益の加重平均既発行普通株
    
4,193,682
      
4,155,711
      
4,187,239
      
4,155,837
  
補足：株式オプション行使の希薄化効果を仮定する
    
65,339
      
66,247
      
65,039
      
64,168
  
普通株式と希釈性潜在普通株
    
4,259,021
      
4,221,958
      
4,252,278
      
4,220,005
  
薄めて1株当たりの収益
  
$
0.48
    
$
0.06
    
$
0.84
    
$
0.48
  

10
カタログ表
3.証券
証券を購入する際には、会社は投資目標、流動性需要、意図に応じて、証券を売却可能または満期まで保有するように指定する。

当社は2021年3月31日と2020年9月30日に満期まで販売可能であり、満期までの投資証券の割当コスト、公正価値、未実現損益総額は以下の通りである(単位：千)

   
March 31, 2021
    
2020年9月30日
  
     
償却する
コスト
    
毛収入
実現していない
収益.収益
    
毛収入
実現していない
損
    
公平である
価値がある
    
償却する
コスト
    
毛収入
実現していない
収益.収益
      
毛収入
実現していない
損
    
公平である
価値がある
  
 
 
販売可能です
                                                
アメリカGSE住宅担保ローン支援証券
  
$
815
    
$
117
    
$
-
    
$
932
    
$
838
    
$
124
    
$
-
    
$
962
  
社債
    
6,700
      
171
      
(2
)
    
6,869
      
5,000
      
73
      
-
      
5,073
  
売却可能な証券総額
    
7,515
      
288
      
(2
)
    
7,801
      
5,838
      
197
      
-
      
6,035
  
満期まで保有する：
                                                                
アメリカGSE住宅担保ローン支援証券
    
3,249
      
78
      
-
      
3,327
      
4,478
      
118
      
-
      
4,596
  
アメリカGSE商業担保ローン支援証券
    
2,721
      
200
      
-
      
2,921
      
2,749
      
253
      
-
      
3,002
  
社債
    
3,500
      
33
      
(4
)
    
3,529
      
3,500
      
33
      
-
      
3,533
  
満期まで保有する証券総額
    
9,470
      
311
      
(4
)
    
9,777
      
10,727
      
404
      
-
      
11,131
  
総投資証券
  
$
16,985
    
$
599
    
$
(6
)
  
$
17,578
    
$
16,565
    
$
601
    
$
-
    
$
17,166
  

2021年3月31日現在、赤字総額を達成していない会社のすべての証券が12カ月未満の赤字を連続しており、これらの合計6000ドルの未実現損失は会社の連結財務諸表にとって重要ではない。2020年9月30日現在、赤字を達成していない証券はありません。2021年3月31日と2020年9月30日には、それぞれ140万ドルと560万ドルの投資証券が担保され、公衆預金を確保する。

会社証券組合は、2021年3月31日の償却コストと公正価値(千単位)を契約満期日に次の表に示す。借り手が債務を催促または前払いし、催促または前払い罰金を支払うまたは支払わない権利がある場合、満期日は契約満期日とは異なる可能性が予想される。単一満期日に満期になっていない証券は単独で示していない。

   
March 31, 2021
  
   
償却する
コスト
    
公平である
価値がある
  
販売可能な証券：
            
5年から10年
  
$
4,700
    
$
4,869
  
10年後
    
2,000
      
2,000
  
アメリカGSE住宅担保ローン支援証券
    
815
      
932
  
売却可能な証券総額
    
7,515
      
7,801
  
満期まで持っている証券：
                
1年から5年
    
1,500
      
1,496
  
5年から10年
    
2,000
      
2,033
  
アメリカGSE住宅担保ローン支援証券
    
3,249
      
3,327
  
アメリカGSE商業担保ローン支援証券
    
2,721
      
2,921
  
満期まで保有する証券総額
    
9,470
      
9,777
  
総投資証券
  
$
16,985
    
$
17,578
  

2021年3月31日までの3カ月と6カ月で，売却可能な証券を売却した収益は合計320万ドル，関連確認毛利は24万ドルであった。2020年3月31日までの3ヶ月と6ヶ月間、証券 は販売されていません。

11
カタログ表
4.ローン
以下の表に融資組合別に分類した会社ローンの期間の分類(千単位)を示す。

   
March 31, 2021
    
2020年9月30日
  
             
住宅不動産
  
$
432,495
    
$
454,073
  
複数戸の住宅
    
175,463
      
136,539
  
商業地所
    
117,762
      
113,615
  
商工業
    
38,154
      
21,100
  
消費者
    
18
      
24
  
融資総額
    
763,892
      
725,351
  
繰延費用純額
    
(296
)
    
(332
)
融資総額
    
763,596
      
725,019
  
融資損失準備
    
(8,179
)
    
(7,869
)
融資総額，純額
  
$
755,417
    
$
717,150
  

当社は、小企業管理局がCARE法案に基づいて管理し、条件に適合する企業や組織に担保融資を提供する給与保護計画(PPP)の参加者である。これらの融資の固定金利は1.00%、期限は2年(2020年6月5日までに発行される融資)または5年間(2020年6月5日以降に発行される融資)であり、免除されていない場合は、全部または一部が免除される。2021年3月31日現在、同社の合計86.8万ドルのPPPローンのうち8件が免除されている。2021年3月31日と2020年9月30日現在、前表の商業·工業ローンに含まれる企業のPPP未返済ローン総額はそれぞれ3350万ドルと1760万ドル。

同社は2021年3月31日と2020年9月30日現在、それぞれ約3220万ドルと2680万ドルの融資を他人に提供している。2021年3月31日現在、同社が保有している販売待ちローンは約89万3千ドル(Br)で、2020年9月30日現在、会社は販売待ちローンを何も持っていない。

同社は2021年と2020年3月31日までの3カ月間、合計約940万ドルと990万ドルの融資をそれぞれ売却し、それぞれ29.5万ドルと33.9万ドルの純収益を確認した。2021年と2020年3月31日までの6カ月間、当社はそれぞれ融資総額約1，780万ドルと3，010万ドルを売却し、それぞれ純収益47.6万ドルと90.2万ドルを確認した。

12
カタログ表
以下，示した期間の融資損失準備活動(千単位)をポートフォリオ別にまとめた。

   
2021年3月31日までの3ヶ月間
    
2020年3月31日までの3ヶ月間
  
   
残高は
始まったのは
期間
    
押し売りする
    
回復する
    
融資損失準備金
    
残高は
最後尾
期間
    
残高は
始まったのは
期間
    
押し売りする
    
回復する
    
規定
(単位)
融資損失
    
残高は
最後尾
期間
  
住宅不動産
  
$
5,094
    
$
-
    
$
-
    
$
(243
)
  
$
4,851
    
$
4,685
    
$
-
    
$
-
    
$
576
    
$
5,261
  
複数戸の住宅
    
1,619
      
-
      
-
      
336
      
1,955
      
1,192
      
-
      
-
      
248
      
1,440
  
商業地所
    
1,221
      
-
      
-
      
89
      
1,310
      
1,175
      
-
      
-
      
(114
)
    
1,061
  
商工業
    
44
      
-
      
-
      
18
      
62
      
79
      
(300
)
    
-
      
300
      
79
  
消費者
    
1
      
-
      
-
      
-
      
1
      
12
      
-
      
-
      
(10
)
    
2
  
合計する
  
$
7,979
    
$
-
    
$
-
    
$
200
    
$
8,179
    
$
7,143
    
$
(300
)
  
$
-
    
$
1,000
    
$
7,843
  

   
2021年3月31日までの6ヶ月
    
2020年3月31日までの6ヶ月間
  
   
残高は
始まったのは
期間
    
押し売りする
    
回復する
    
融資損失準備金
    
残高は
最後尾
期間
    
残高は
始まったのは
期間
    
押し売りする
    
回復する
    
規定
(単位)
融資損失
    
残高は
最後尾
期間
  
住宅不動産
  
$
5,103
    
$
-
    
$
-
    
$
(252
)
  
$
4,851
    
$
4,647
    
$
-
    
$
-
    
$
614
    
$
5,261
  
複数戸の住宅
    
1,506
      
-
      
-
      
449
      
1,955
      
1,215
      
-
      
-
      
225
      
1,440
  
商業地所
    
1,221
      
-
      
-
      
89
      
1,310
      
1,193
      
-
      
-
      
(132
)
    
1,061
  
商工業
    
38
      
-
      
10
      
14
      
62
      
75
      
(300
)
    
-
      
304
      
79
  
消費者
    
1
      
-
      
-
      
-
      
1
      
13
      
-
      
-
      
(11
)
    
2
  
合計する
  
$
7,869
    
$
-
    
$
10
    
$
300
    
$
8,179
    
$
7,143
    
$
(300
)
  
$
-
    
$
1,000
    
$
7,843
  

以下はポートフォリオ分類と減価方法別の融資損失準備残高と記録された融資投資であり，期間(千で計算)を示す。記録された融資投資には無形に計上されるべき受取利息は含まれていない。

   
融資損失準備
    
融資残高
  
March 31, 2021
  
単独で
評価対象は
損傷.損傷
    
集団的に
評価対象は
損傷.損傷
    
期末残高
    
単独で
評価対象は
損傷.損傷
    
集団的に
評価対象は
損傷.損傷
    
期末残高
  
住宅不動産
  
$
-
    
$
4,851
    
$
4,851
    
$
8,494
    
$
423,982
    
$
432,476
  
複数戸の住宅
    
-
      
1,955
      
1,955
      
1,324
      
174,455
      
175,779
  
商業地所
    
-
      
1,310
      
1,310
      
1,198
      
116,768
      
117,966
  
商工業
    
-
      
62
      
62
      
-
      
37,355
      
37,355
  
消費者
    
-
      
1
      
1
      
-
      
20
      
20
  
合計する
  
$
-
    
$
8,179
    
$
8,179
    
$
11,016
    
$
752,580
    
$
763,596
  

   
融資損失準備
    
融資残高
  
2020年9月30日
  
単独で
評価対象は
損傷.損傷
    
集団的に
評価対象は
損傷.損傷
    
期末残高
    
単独で
評価対象は
損傷.損傷
    
集団的に
評価対象は
損傷.損傷
    
期末残高
  
住宅不動産
  
$
-
    
$
5,103
    
$
5,103
    
$
2,221
    
$
451,539
    
$
453,760
  
複数戸の住宅
    
-
      
1,506
      
1,506
      
47
      
136,690
      
136,737
  
商業地所
    
-
      
1,221
      
1,221
      
629
      
113,129
      
113,758
  
商工業
    
-
      
38
      
38
      
334
      
20,404
      
20,738
  
消費者
    
-
      
1
      
1
      
-
      
26
      
26
  
合計する
  
$
-
    
$
7,869
    
$
7,869
    
$
3,231
    
$
721,788
    
$
725,019
  

13
カタログ表
以下は，ポートフォリオごとに細分化して示した会社の減価融資に関する情報(千単位)である。

   
March 31, 2021
    
2020年9月30日
  
   
未払い元金残高
    
記録された投資
    
手当
分配された
    
未払い元金残高
    
記録された投資
    
手当
分配された
  
未記録関連手当：
                                    
住宅不動産
  
$
8,494
    
$
8,494
    
$
-
    
$
2,221
    
$
2,221
    
$
-
  
複数戸の住宅
    
1,324
      
1,324
      
-
      
47
      
47
      
-
  
商業地所
    
1,198
      
1,198
      
-
      
629
      
629
      
-
  
商工業
    
-
      
-
      
-
      
634
      
334
      
-
  
合計する
  
$
11,016
    
$
11,016
    
$
-
    
$
3,531
    
$
3,231
    
$
-
  

   
3月31日までの3ヶ月間
    
3月31日までの6ヶ月間
  
   
2021
    
2020
    
2021
    
2020
  
   
平均記録投資
    
利子
収入.収入
公認の (1)
    
平均記録投資
    
利子
収入.収入
公認の (1)
    
平均記録投資
    
利子
収入.収入
公認の (1)
    
平均記録投資
    
利子
収入.収入
公認の (1)
  
住宅不動産
  
$
7,880
    
$
21
    
$
2,241
    
$
21
    
$
6,767
    
$
43
    
$
1,977
    
$
42
  
複数戸の住宅
    
1,328
      
2
      
72
      
4
      
687
      
3
      
75
      
8
  
商業地所
    
671
      
1
      
596
      
19
      
350
      
2
      
478
      
25
  
商工業
    
-
      
-
      
534
      
-
      
-
      
-
      
584
      
-
  
合計する
  
$
9,879
    
$
24
    
$
3,443
    
$
44
    
$
7,804
    
$
48
    
$
3,114
    
$
75
  

(1)権責発生制利息収入は受取実現制収入とほぼ同じである。

2021年3月31日と2020年9月30日まで、ポートフォリオ別の超過期間と非対応融資は以下の通り(千ドル単位)

   
期限超過と非応算プロジェクト
              
March 31, 2021
  
30 - 59 days
期限が過ぎて
応策
    
60 - 89 days
期限が過ぎて
応策
    
90日および
期限が過ぎた
同前の計
    
不応計プロジェクト
    
期限を過ぎて合計する
非応計プロジェクトと
    
現在のところ
    
合計する
  
住宅不動産
  
$
1,336
    
$
-
    
$
-
    
$
6,828
(1) 
  
$
8,164
    
$
424,312
    
$
432,476
  
複数戸の住宅
    
-
      
-
      
-
      
1,324
(2) 
    
1,324
      
174,455
      
175,779
  
商業地所
    
-
      
-
      
322
      
1,198
(3) 
    
1,520
      
116,446
      
117,966
  
商工業
    
-
      
-
      
-
      
-
      
-
      
37,355
      
37,355
  
消費者
    
-
      
-
      
-
      
-
      
-
      
20
      
20
  
合計する
  
$
1,336
    
$
-
    
$
322
    
$
9,350
    
$
11,008
    
$
752,588
    
$
763,596
  

(1)2021年3月31日現在の住宅不動産非課税ローンのうち、1，920ドルが期限を超えておらず、4，908ドルが90日以上経過している。
(2)2021年3月31日までの多世帯非課税ローンでは、1，287ドルが期限を超えておらず、37ドルが90日以上経過している。
(3)2021年3月31日までの商業不動産非課税ローンでは、1，180ドルが期限を超えておらず、18ドルが90日以上の期間を超えている。

14
カタログ表
   
期限超過と非応算プロジェクト
              
2020年9月30日
  
30 - 59 days
期限が過ぎて
応策
    
60 - 89 days
期限が過ぎて
応策
    
90日および
期限が過ぎた
同前の計
    
不応計プロジェクト
(1) 
  
期限を過ぎて合計する
非応計プロジェクトと
    
現在のところ
    
合計する
  
住宅不動産
  
$
4,507
    
$
-
    
$
-
    
$
538
    
$
5,045
    
$
448,715
    
$
453,760
  
複数戸の住宅
    
-
      
-
      
-
      
47
      
47
      
136,690
      
136,737
  
商業地所
    
-
      
-
      
296
      
34
      
330
      
113,428
      
113,758
  
商工業
    
-
      
-
      
-
      
334
      
334
      
20,404
      
20,738
  
消費者
    
-
      
-
      
-
      
-
      
-
      
26
      
26
  
合計する
  
$
4,507
    
$
-
    
$
296
    
$
953
    
$
5,756
    
$
719,263
    
$
725,019
  

(1)2020年9月30日までの非権利責任発生制ローンの期限が90日以上発生した。

問題債務再編(TDR)とは、会社が財務困難に陥った借り手に特許権を提供する融資改正である。借り手が財務的困難に遭遇しているかどうかを評価するためには、借り手が現在その債務によって違約しているかどうか、または借り手が予測可能な将来に違約する可能性があるかどうかを決定するために評価を実行してください。2021年3月31日と2020年9月30日までに、当社のTDR上の記録投資総額は170万ドルで、すべて住宅不動産ローンで構成されており、このような融資のための特定準備金は割り当てられておらず、2021年3月31日または2020年9月30日にこれらのローンに基づいて追加資金を貸し出すことも承諾されていない。

2021年3月31日と2020年3月31日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、TDRが再編後12ヶ月以内に支払い違約が発生していない。改正された条項によると、1つのローンは契約期限が90日を超えた後に違約とみなされる。2021年3月31日および2020年3月31日までの3カ月および6カ月以内に、当社には新たなTDRはありません。

2020年6月，ニューヨーク州知事アンドリュー·コモはSB 8243 CとSB 8428に署名し，ニューヨーク州銀行法第9−x条を作成した。新しい第9-x条は、ニューヨークの規制された銀行機関とニューヨークの規制された担保ローンサービス業者に、条件を満たす借り手に申請を提供し、ニューヨークにある主要な住所について特定の住宅担保ローンの満期金を支払うことを要求する。一般的に、条件を満たす借り手は、最長180日の毎月すべての支払いの猶予を得ることができ、借り手が持続的な経済的困難を示す場合、追加の180日に延長することができる。

当社はずっと慎重に新冠肺炎疫病のマイナス影響を受けた借り手と協力し、同時に信用リスクを管理し、適切な融資損失準備金を確認してきた。当社はCARE法案により393件の融資を改正し、合計2.204億ドルであり、CARE法案第4013節や連邦銀行監督機関が適用する機関間指導によると、これらの融資はTDR分類には属さない。2021年3月31日現在、36件のローンが返済されておらず、計2，280万ドルであり、そのうち27件のローンは合計1，600万ドルが第9-x条項に適合したローンである。

当社はある信用品質指標、特にローンの種類によって分類された信用リスク格付けを審査することによって、そのローンの信用品質を持続的にモニタリングする。同社はその融資組合リスク評価の一部として信用リスク評価システムを使用している。同社のローン関係者は、ローン発行時にローンに対して信用リスク格付けを行う。融資関係者が融資発行後に何らかの財務動向を知っていれば、融資のリスク格付けを審査し、必要に応じて調整する。また、当社は第三者独立融資審査員を招いて当社の融資サンプルに対して半年に1回の審査を行い、これらの融資に割り当てられた信用リスク格付けを検証する。

信用リスク格付けは当社の融資損失準備とその融資損失準備の十分性を決定する上で重要な役割を果たしている。会社の信用リスク格付けシステムは借り手の債務返済能力に関するある情報を利用して、現在の財務情報、歴史支払い経験、信用文書、公共情報と現在の経済傾向などの要素を含む。同社の信用リスク評価は以下の通り

特に言及されている-潜在的な弱点があり、経営陣が密接に注目する必要がある融資。是正しなければ、これらの潜在的な弱点は、資産の返済見通しを悪化させたり、今後ある日に会社の信用状況を悪化させたりする可能性がある。

基準に合わない融資-債務者の現在の穏健な価値と支払能力の十分な保護を得ていない融資又は質権の担保(ある場合)。規格外に分類されたローンは、債務の清算を脅かす1つ以上の明確な弱点を持っている。もしこれらの不足点が是正されなければ、会社は明らかにいくつかの損失を被る可能性がある。

15
カタログ表
疑わしいローン-不適格なローンに固有の弱点に分類され、現在存在する要素、条件、価値によって、これらの弱点が収集または清算を非常に疑わしいと不可能にするという特徴が加えられている。

信用リスク評価が特に言及されていない、基準に合わない、または疑わしい融資は合格融資とみなされる。

2021年3月31日と2020年9月30日現在、会社の融資組合(ポートフォリオ別の信用リスク格付け)は以下の通り(千ドル単位)

   
March 31, 2021
    
2020年9月30日
  
   
等級.等級
          
等級.等級
        
   
通行証
    
特に言及する
    
標準に合わない
    
合計する
    
通行証
    
特に言及する
    
標準に合わない
    
合計する
  
住宅不動産
  
$
422,760
    
$
2,888
    
$
6,828
    
$
432,476
    
$
449,524
    
$
2,893
    
$
1,343
    
$
453,760
  
複数戸の住宅
    
170,454
      
4,001
      
1,324
      
175,779
      
135,396
      
1,294
      
47
      
136,737
  
商業地所
    
116,154
      
-
      
1,812
      
117,966
      
111,457
      
893
      
1,408
      
113,758
  
商工業
    
37,355
      
-
      
-
      
37,355
      
20,404
      
-
      
334
      
20,738
  
消費者
    
20
      
-
      
-
      
20
      
26
      
-
      
-
      
26
  
合計する
  
$
746,743
    
$
6,889
    
$
9,964
    
$
763,596
    
$
716,807
    
$
5,080
    
$
3,132
    
$
725,019
  

5.株式報酬
会社の2018年株式報酬計画(“2018年計画”)は、会社役員、従業員、取締役に株式ベースの報酬奨励を付与することを規定しています。2018年の計画によると、当社は346，000株の普通株の発行が許可され、その中で207，681株は2021年3月31日に発行される可能性がある。

株式オプション
株式オプションの行権価格は、付与された日の会社普通株の市場価格に等しく、発行期間は3年、契約期間は10年となる。すべての株 オプションは制御権が変化したときに完全に付与される.

株式オプションの公正価値は付与された日にクローズドオプション推定値(Black-Scholes)モデルを用いて推定される.予想変動率は、会社普通株の履歴変動率に基づいている。 社は履歴データを用いてオプションの行使と帰属後の終了行動を推定する。予想条項は履歴データをもとに，オプションが未償還を期待する期間を代表する.オプション期待期限の無リスク金利 は，付与時に発効する米国債収益率曲線に基づいている。

2021年3月31日までの6ヶ月間、株式オプションは行使されなかった。2020年3月31日までの6カ月間、オプションを行使した総内的価値は127，000ドル。2020年3月31日までの6カ月間のオプション行使の現金総額は107，000ドル。同社は2020年3月31日までの3カ月と6カ月のオプション活動による4.4万ドルの税収割引を確認した。

16
カタログ表
以下に株式オプション活動の要約(内的価値を合計し，単位は千)を示す

   
オプション数
    
重み付けの-
平均値
トレーニングをする
単価
共有
    
骨材
固有の
価値がある
  
重み付けの-
平均値
残り
契約書
用語.用語
優秀で2020年10月1日
    
155,506
    
$
11.35
    
$
1,623
  
4.66年
授与する
    
-
      
-
             
鍛えられた
    
-
      
-
             
没収される
    
-
      
-
             
未完成、2021年3月31日(1)
    
155,506
    
$
11.35
    
$
1,656
  
4.16年

(1)すべての未返済オプションは完全に付与されて行使可能だ。

2021年3月31日までの6カ月間、株式オプションによる報酬支出はなかった。2020年3月31日までの3カ月と6カ月で，このような補償支出はそれぞれ5000ドルと1万ドル， である。

制限株
2021年3月31日までの6ヶ月間に付与された制限株式奨励は15，727株であり、帰属期間は3年である。補償費用は、奨励帰属中に株式の発行日における公正価値に基づいて確認される。当社の株は活発な取引市場がないため、限定的な株式奨励の公正価値は付与日に当社普通株の最近の取引の価格に基づいて推定される。

限定的な株式活動の概要は以下のとおりである

   
株式数
    
重み付けの-
平均値
授与日
公正価値
  
許可されていない、2020年10月1日
    
95,052
    
$
19.56
  
授与する
    
15,727
      
21.93
  
既得
    
(15,879
)
    
18.96
  
没収される
    
(667
)
    
21.79
  
許可されていない、2021年3月31日
    
94,233
    
$
20.04
  

2021年3月31日と2020年3月31日までの3ヶ月間、限定株による報酬支出はそれぞれ21.1万ドル、18万ドルだった。2021年3月31日と2020年3月31日までの6ヶ月間、制限株に占めるべき給与支出はそれぞれ445，000ドル、322，000ドルであった。2021年3月31日現在，未帰属制限株に関する未実現補償コスト総額は140万ドルであり，1.73年の加重平均期限内に確認される予定である。2021年3月31日および2020年3月31日までの6ヶ月間、帰属株式の総公平価値はそれぞれ349，000元および253，000元であった。帰属株式のうち、それぞれ441株と0株が源泉徴収され、帰属時に支払うべき税金を納めている。

6.規制に関する事項
その銀行は連邦銀行機関が管理する様々な規制資本要求によって制限されている。資本充足率基準と迅速是正措置法規は監督管理会計慣例に基づいて計算された資産、負債とある表外項目の数量化 計量に関する。資本額と分類はまた規制機関の定性的な判断を受けている。最低資本要求 を満たすことができなかった場合、規制行動を開始することができる。

適時是正措置条例は5種類の分類を提供した：資本充足、資本充足、資本不足、深刻な資本不足と深刻な資本不足であるが、これらの用語は全体の財務状況を代表するために使用されていない。もし資本が十分であれば、ブローカー預金を受け入れるには規制部門の承認を得る必要がある。資本が不足すれば資本配分が制限され，資産増加や拡張も同様であるため，資本回復計画を策定する必要がある。

17
カタログ表
さらに、配当金支払いを含む分配の制限を回避するためには、銀行は、リスクに基づく最低資本要求よりも高い資本保護緩衝を持たなければならない。資本保護緩衝は、第(1)、(2)および(3)項で計算された最低結果に等しい：(1)銀行の普通株一級資本のリスク加重資産に対する比率は、4.50%を減算し、これは監督管理規定の最低普通株一級資本比率である；(2)銀行の一級資本のリスク加重資産に対する比率は、6.00%を引いて、これは最低一級資本比率規制要求である。そして(3)銀行の総資本対リスク加重資産比率は、8.00%を減算し、これは総資本比率規制の最低要求である。しかしながら、3つの計算結果のいずれかがゼロ未満(すなわち、負)である場合、資本保存バッファはゼロとなる。

銀行の各資本比率は適用される規制資本要件を超えており、銀行は2021年3月31日までと2020年9月30日までの自己資本比率の要求を満たしている。2021年3月31日と2020年9月30日には、銀行の資本保護緩衝が上記最低緩衝要求を上回った。経営陣は、後続条件や事件が銀行の自己資本比率を変えていないと考えている。

銀行の資本額(千で計算)と比率を下記表に示す。

   
実際
    
以下の条件を満たす必要がある
資本
十分性
目的は…
    
額を超える
以下の条件を満たす必要がある
自己資本充足率
目的は… (1)
    
健康のために
大文字で
ヒント
是正措置
条例
  
   
金額
    
比率.比率
    
金額
    
比率.比率
    
金額
    
比率.比率
    
金額
    
比率.比率
  
March 31, 2021
                                                
総資本とリスク重み付け資産の比
  
$
109,302
      
22.49
%
  
$
38,882
      
8.00
%
  
$
70,420
      
14.49
%
  
$
48,602
      
10.00
%
一級資本とリスク重み付け資産の比
    
103,199
      
21.23
%
    
29,161
      
6.00
%
    
74,038
      
15.23
%
    
38,882
      
8.00
%
普通株式一級資本とリスク重み付け資産の比
    
103,199
      
21.23
%
    
21,871
      
4.50
%
    
81,328
      
16.73
%
    
31,591
      
6.50
%
1級資本と調整後の平均資産の比(レバレッジ率)
    
103,199
      
12.00
%
    
34,401
      
4.00
%
    
適用されない
      
適用されない
      
43,001
      
5.00
%
                                                                 
2020年9月30日
                                                                
総資本とリスク重み付け資産の比
  
$
95,079
      
20.57
%
  
$
36,970
      
8.00
%
  
$
58,109
      
12.57
%
  
$
46,212
      
10.00
%
一級資本とリスク重み付け資産の比
    
89,275
      
19.32
%
    
27,727
      
6.00
%
    
61,548
      
13.32
%
    
36,970
      
8.00
%
普通株式一級資本とリスク重み付け資産の比
    
89,275
      
19.32
%
    
20,796
      
4.50
%
    
68,479
      
14.82
%
    
30,038
      
6.50
%
1級資本と調整後の平均資産の比(レバレッジ率)
    
89,275
      
11.22
%
    
31,820
      
4.00
%
    
適用されない
      
適用されない
      
39,775
      
5.00
%

(1)資本保護緩衝は、2021年3月31日と2020年9月30日にそれぞれ14.49%と12.57%の超過額を示す最小値である。

当行が当社に配当金を派遣する能力はいくつかの監督管理の制限を受けなければならない。一般的に、監督管理機関の事前承認なしに、当行は、その総合状況および収入報告(Call Report)で報告された留保収益を超える配当金を申告または支払うことができない。また、上述したように、銀行がどのような適用可能な資本保護緩衝を満たしていない場合、銀行が会社に配当金を支払う能力が制限される可能性がある。2021年3月31日現在、銀行の利益剰余金のうち2060万ドルが配当金の支払いに使用できる。

7.公正価値
公正価値は、計量日市場参加者間の秩序ある取引において、資産または負債の元金または最も有利な市場の負債を移転するために受け取るまたは支払う交換価格 である。公正な価値を測定するために3つのレベルの投資があります

第1レベル：測定日までに、当該エンティティは、アクティブ市場に入ることができる同じ資産または負債の見積もり(未調整)を有する。

レベル2：第1レベル価格以外の他の重大な観察可能な投入、例えば、同様の資産または負債のオファー、アクティブでない市場のオファー、または観測可能な市場データによって確認されることができる他の投入。

18
カタログ表
レベル3：資産または負債の価格設定の際に市場参加者自身が使用する仮定に対する報告エンティティ自身の重大な観察不可能な入力を反映する。

公正価値推定は、特定の時点で関連市場情報と金融商品に関する情報に基づいて作成される。この等の見積もりは、当社が保有するすべての特定の金融商品を一度に販売することにより生じる可能性のあるいかなる割増や割引も反映していない。当社の大部分の金融商品は市場が存在しないため、公正価値推定は未来の予想損失経験、現在の経済状況、各種金融商品のリスク特徴及びその他の要素の判断に基づいている。これらの見積りは主観的であり，不確実性や重大な判断事項に触れているため，正確には決定できない.仮定の変化は推定に大きな影響を与える可能性がある。

公正価値推定は、期待される将来の業務の価値および金融商品とみなされない資産および負債の価値を推定しようとすることなく、既存の表内および表外金融商品に基づく。また，未実現損益の実現に関する税収影響は，公正価値推定に大きな影響を与える可能性があり，考慮されていない。

以下の方法および仮定は、各種類の金融商品の公正な価値を推定するために使用され、各種類の金融商品について、その価値を推定することが可能である。

現金および現金等価物-現金および現金等価物は、現金および銀行の満期、他の銀行の有利子預金および販売の連邦基金を含み、短期的な性質に属し、元の満期日は3ヶ月以下であり、帳簿金額は公正価値に近い。

満期まで保有する証券および販売可能な証券−証券の公正価値は、国が認可した証券取引所またはマトリックス定価の市場価格に基づいて独立したブローカーから得られ、業界で広く用いられている数学技術であり、特定の証券のオファーに完全に依存するのではなく、証券と他の基準証券との関係に基づいて債務証券を推定するための数学的技術である。

販売待ちローンの保有-販売待ちローンの保有は、コストまたは公正価値の中で低い者を基準として、集合レベルで評価を行う。販売対象ローンを保有する公正価値は、同様の資産のオファーに基づいて決定され、第三者投資家の未償還承諾のような融資の特定の属性または他の観察可能な市場データに基づいて調整される。

投資のために保有するローン-投資のために保有する履行ローンの公正価値は、現在の市場金利に対するローンの金利、信用強度、引受方法およびローン文書、清算能力など、脱退価格に基づいて独立した第三者から得られる。

一般に、減値が確認された融資については、担保の公正価値が融資の公正価値を決定するために用いられる。担保の公正価値は最近の評価価値に基づいて決定される。担保依存型減価融資の評価は認証された一般評価士が行い，その資質と免許は当社が審査·確認した。これらの評価は単一の推定方法を用いることができ，可比売上高や収益法を含む 手法を併用することも可能である。独立した評価士は、一般に、既存の比較可能な販売と収入データとの間の差に基づいて調整するために、評価中に調整される。調整は，位置，面積，状況，便利施設，市場レンタル率，比販売可能時間に関係する可能性がある。すべての評価は二次審査を経て、方法と得られた価値を確保することが合理的である。融資の公正価値は帳簿価値と比較して、任意の減記または特定の準備金が必要かどうかを確定する。減値ローンは四半期ごとに追加減額を評価し、それに応じて調整を行う。分析により担保価値が低下する可能性があることが示された場合にのみ、公正価値を調整する。

担保ローン返済権-担保ローン返済権の公正価値は独立した第三者定価サービスから得られる。推定された公正価値は主にキャッシュフローモデルから来ており、その中には金利、信用損失と早期返済速度の仮定が含まれている。

計算すべき利息、売掛金金額と売掛金金額は公正価値の合理的な見積もりである。

預金-定期預金の公正価値は、加重平均残期限に最も近い市場平均に基づいている。普通預金やその他の預金については，帳簿金額は公正価値の合理的な見積もりである。

借入金-公正価値加重平均残存期間を使用して割引された契約キャッシュフローから得られる。

19
カタログ表
信用状と信用状を提供する約束--類似の協定を締結して現在徴収されている費用から承諾の公正な価値を推定し、同時に、合意の残りの条項と取引相手の現在の信頼性を考慮しながら。固定金利承諾については、公正価値は、現在の金利レベルとコミットメント金利との差も考慮している。約束された公正な価値は財務諸表に関係ない。

以下は2021年3月31日と2020年9月30日の経常公正価値計測(単位：千)である

         
公正価値計量使用
  
  
資産：
  
March 31, 2021
    
大切な他の人
観測可能入力
(レベル2)
    
意味が重大である
観測不可能な入力
(レベル3)
  
販売可能な証券：
                  
アメリカGSE住宅担保ローン支援証券
  
$
932
    
$
932
    
$
-
  
社債
    
6,869
      
6,869
      
-
  
抵当ローン返済権
    
130
      
-
      
130
  
合計する
  
$
7,931
    
$
7,801
    
$
130
  

         
公正価値計量使用
  
  
資産：
  
2020年9月30日
    
大切な他の人
観測可能入力
(レベル2)
    
意味が重大である
観測不可能な入力
(レベル3)
  
販売可能な証券：
                  
アメリカGSE住宅担保ローン支援証券
  
$
962
    
$
962
    
$
-
  
社債
    
5,073
      
5,073
      
-
  
抵当ローン返済権
    
155
      
-
      
155
  
合計する
  
$
6,190
    
$
6,035
    
$
155
  

以下は，重大で観察できない投入(第3級)を用いて公平な価値で恒常的に計測された担保融資返済権の入金(千計)である。

   
3月31日までの3ヶ月間
    
3月31日までの6ヶ月間
  
   
2021
    
2020
    
2021
    
2020
  
期初残高
  
$
144
    
$
247
    
$
155
    
$
266
  
公正価値に応じて調整する
    
(14
)
    
(48
)
    
(25
)
    
(67
)
期末残高
  
$
130
    
$
199
    
$
130
    
$
199
  

キャッシュフローモデルで使用される重要な投入は，当社とは独立したソースから得られた市場データに基づいており，そのいくつかは観察不可能な投入であるため，公正価値レベルの第3レベルに分類される.2021年3月31日の公正価値は，割引の予想将来のキャッシュフローに基づいて決定され，割引率は12.0%から14.5%，先行返済速度は23.87%から23.89%，加重平均寿命は2.3から3.4年である。2020年3月31日の公正価値は，割引率12.0%から14.5%，早期返済速度23.40%から23.83%および加重平均年限2.8から3.4年の割引予想将来キャッシュフローに基づいて決定された。

2021年3月31日および2020年9月30日に、当社は公正価値に応じて非日常的な基礎的に計量する金融商品を持っていません。当社の減価融資は2021年3月31日と2020年9月30日に特定の支出はありません。

20
カタログ表
以下は、当社が2021年3月31日と2020年9月30日に公正価値で入金されていない金融商品の帳簿金額と見積公正価値 (単位：千)である。

         
公正価値計量使用
        
March 31, 2021
  
帳簿金額
    
見積もりはありますか
活発な市場：
同じ資産
(レベル1)
    
大切な他の人
観測可能入力
(レベル2)
    
意味が重大である
観測不可能な入力
(レベル3)
    
いつも公平である
価値がある
  
金融資産：
                              
現金と現金等価物
  
$
77,529
    
$
77,529
    
$
-
    
$
-
    
$
77,529
  
満期まで持っている証券
    
9,470
      
-
      
9,777
      
-
      
9,777
  
ローン、純額
    
755,417
      
-
      
-
      
780,793
      
780,793
  
受取利息を計算する
    
6,490
      
-
      
153
      
6,337
      
6,490
  
財務負債：
                                        
定期預金
    
305,192
      
-
      
306,567
      
-
      
306,567
  
当座預金とその他の預金
    
412,992
      
412,992
      
-
      
-
      
412,992
  
借金をする
    
56,417
      
-
      
56,526
      
-
      
56,526
  
二次債券
    
24,482
      
-
      
26,493
      
-
      
26,493
  
支払利息
    
788
      
1
      
787
      
-
      
788
  

         
公正価値計量使用
        
2020年9月30日
  
帳簿金額
    
見積もりはありますか
活発な市場：
同じ資産
(レベル1)
    
大切な他の人
観測可能入力
(レベル2)
    
意味が重大である
観測不可能な入力
(レベル3)
    
いつも公平である
価値がある
  
金融資産：
                              
現金と現金等価物
  
$
80,209
    
$
80,209
    
$
-
    
$
-
    
$
80,209
  
満期まで持っている証券
    
10,727
      
-
      
11,131
      
-
      
11,131
  
ローン、純額
    
717,150
      
-
      
-
      
746,969
      
746,969
  
受取利息を計算する
    
6,766
      
-
      
218
      
6,548
      
6,766
  
財務負債：
                                        
定期預金
    
394,753
      
-
      
397,842
      
-
      
397,842
  
当座預金とその他の預金
    
270,007
      
270,007
      
-
      
-
      
270,007
  
借金をする
    
85,154
      
-
      
87,052
      
-
      
87,052
  
支払手形
    
14,984
      
-
      
-
      
15,329
      
15,329
  
支払利息
    
374
      
1
      
339
      
34
      
374
  

8.または損失がある
又は、通常業務中に発生したクレーム及び法的訴訟を含む損失があり、損失の可能性が高く、損失の金額又は範囲が合理的に推定できる場合には、負債として記録される。当社の経営陣は、財務諸表に大きな影響を与えるこのような事項は現在存在しないと考えています。

9.借金

連邦住宅ローン銀行(FHLB)前払い
FHLBの未償還前払金は2021年3月31日と2020年9月30日現在でそれぞれ5640万ドルと6900万ドルである。すべての前金の固定金利はそれぞれ0.37%から2.96%と0.37%から2.98%であり， ，満期日はそれぞれ2021年6月から2025年8月と2020年10月から2025年8月までであり，それぞれ2021年3月31日と2020年9月30日である。

各立て替え金は満期日に支払い、固定金利立て替えは違約金を前払いする必要がある。これらの立て替え金はそれぞれ2021年3月31日と2020年9月30日に一括留置権に基づいて3億717億ドルと1億437億ドルの住宅·商業担保融資を担保した。この担保と会社が保有するFHLB株によると、2021年3月31日現在、会社は余分に1億54億ドルを借り入れる資格がある。

21
カタログ表
以下は、同社が未返済のFHLBの示した会計年度の早期契約満期日(千ドル単位)である

   
2021年3月31日
  
成熟性
  
金額
    
加重平均
料率率
  
2021
  
$
22,177
      
1.51
%
2022
    
4,000
      
2.02
%
2023
    
4,300
      
1.15
%
2024
    
18,860
      
0.98
%
2025
    
7,080
      
0.58
%
   
$
56,417
      
1.23
%

FRBが借金をする
2021年1月、会社はFRBの購買力平価流動性ツール(“PPPLF”)から借金を返済した。2020年9月30日現在、会社はPPPLFから1620万ドルを借金している。借入金利は0.35%であり、満期日は信用延期を保証するための質抵当の基礎購買力平価ローンの満期日に等しい。当社は購買力平価ローン基金を利用して購買力平価ローンの発生に一部の資金を提供し、借金は購買力平価ローンによって全額保証される。

10.付属債権証
2020年10月、当社はいくつかの適格機関の買い手及び認可投資家への配給元金総額が2，500万ドルに達し、2030年に満期になる定利から変動金利二次手形(“手形”)を完成させた。この債券は最初に配当され、半年ごとに配当され、年利5.00厘で、二零二五年十月十五日まで発行される。2025年10月15日から(2025年10月15日を含む)満期未返済元金に適用される金利は、四半期ごとに当時の3カ月保証付き隔夜融資金利(SOFR)に487.4ベーシスポイントリセットされる。当社は、2025年10月15日(ただし、一般に2025年10月15日より早くない)の支払日から開始し、その後の任意の予定支払日から債券の全部または一部を償還することができますが、任意の必要な監督管理機関の承認を受ける必要があります。債券保有者は債券の償還を選択しないだろう。

当社は2020年10月に既存の持ち株会社手形の一部を純額で返済し、残りの純額を買収融資および一般企業用途に使用し、本業への出資を含む。

2021年3月31日現在、債券の未償却発行コストは51.8万ドル。2021年3月31日までの3ヶ月と6ヶ月、発行コストはそれぞれ14，000ドルと27，000ドルで、それぞれ 利息支出に計上されています。これらの手形は，会社の総合財務諸表から未償却発行コストを差し引いて純額に記載されている。

11.重大なイベント
2020年8月27日、会社、世銀、サヴォイは最終合意に達し、同合意に基づき、会社はサヴォイを買収する。この取引は2021年5月26日に完了し、当時サヴォイは約6，550万ドルの株式と現金取引で銀行に組み込まれていた。合意条項によると、サヴォイ普通株の1株当たり流通株は50%の現金で対価格と50%の会社普通株で交換される。サヴォイは2008年に設立され、ニューヨーク市ロックフェラーセンターで支店を経営している。合併対価格の一部として、同社は計1，357，567株の普通株を発行した。

プロジェクト2−経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析

展望性陳述に関する警告的陳述--本文書は、会社の財務状況、経営結果、収益の見通しと将来性、およびサヴォイとの合併に関する陳述を含む多くの前向きな陳述を含み、合併完了後の一定期間に関する陳述を含む可能性がある。前向き陳述は、一般に、“すべき”、“可能”、“計画”、“信じ”、“予想”、“予想”、“意図”、“展望”、“推定”、“予測”、“目標”、“プロジェクト”、“目標”、および他の類似した語および表現によって識別される。前向き陳述 は一定のリスクと不確実性を含む。会社がその計画や戦略の結果又は実際に効果を予測する能力、又は合併後の会社の計画及び戦略の実際の効果は、内在的不確実性の影響を受ける。

22
カタログ表
実際の結果または収益がこのような前向き陳述と大きく異なることをもたらす可能性のある要因は、第2の部分1 Aに記載された要因を含む。リスク要因は、会社S-4(333-252262)表の登録説明書に“リスク要因”というタイトルに記載されているリスク要因を含み、以下の内容を含む


 •
サヴォイの業務および運営と会社の業務との統合には、予想よりも長い時間が必要となる可能性があり、予想よりもコストが高くなる可能性があり、サヴォイまたは会社の既存事業に関連する予期せぬ不利な結果が生じる可能性がある


•
合併によって予想されるコスト節約および他の相乗効果は、達成されるか、または完全に達成されない可能性があり、合併に関連する主要な顧客、パートナー、および他のbr}関係の損失が予想よりも大きい可能性がある


•
期待される統合関連運営効率を達成する能力


•
市場浸透率を増加させ、融資能力を拡大し、製品を提供することで収入を増加させる能力


•
アメリカ連邦準備委員会とアメリカ政府の通貨と財政政策の変化、特に金利の変化に関する変化


•
全体的な経済状況の変化


•
自然或いは人為災害或いは災害を発生し、突発衛生事件、伝染病伝播、新冠肺炎などの流行病或いは敵対行動の爆発、或いは気候変化の影響、及び会社が上述の状況による妨害に有効に対応する能力を含む


•
新冠肺炎の影響は、疫病の持続時間の長さ、ワクチン接種計画の有効性と対応するワクチン接種率を含むが、将来的に旅行をさらに制限する可能性があり、連邦、州、地方政府が講じた措置、従業員の健康および従業員が疾患、隔離または政府規定によって仕事ができない可能性がある場合、顧客とサプライヤーの業務連続計画、ネットワークセキュリティリスク、データ漏洩または詐欺の可能性が増加する。借り手がローンを返済する能力や大流行が借り手の一般経済や企業に与える影響


•
立法や規制の変化


•
融資、預金、その他の金融サービスに対する会社の需要が低下している


•
他の銀行と非銀行金融サービス提供者からの競争が激化した


•
技術の変革と技術に関するコストの増加


•
会計原則の変化、または一般的に受け入れられている会計原則の適用。

これらの前向き陳述は仮説と不確実性の影響を受けるため、実際の結果はこれらの 前向き陳述によって表現または示唆された結果とは大きく異なる可能性がある。これらの陳述に過度に依存しないように注意し、これらの陳述は、本ファイルの日付のみを示すか、または参照によって本ファイルに組み込まれた任意のファイルの日付のみを示す。すべての後続の書面および口頭br本文書で言及された合併または他の事項に関する前向きな陳述は、会社またはサヴォイまたは彼らの行動を代表する誰によっても、そのすべての内容は、本文書に含まれるまたは言及された警告的声明によって明確に限定される。法律又は法規の要求が適用される範囲を除いて、会社は、本文書の発行日以降の事件や状況を反映したり、アクシデントの発生を反映したりするために、これらの前向き陳述を更新する義務はない。

非GAAP開示-本議論は、会社の有形普通株式資本(“TCE”)比率、有形普通株式権益、および有形資産に対する非GAAP財務計測を含む。非GAAP財務計量は、歴史または将来の財務業績、財務状態またはキャッシュフローに対するデジタル計量であり、米国GAAP計算および列報による最も直接比較可能な計量 で開示を要求する金額を含まないか、または含まれない。会社は、これらの非公認会計基準の財務指標は管理層と投資家に基本経営結果と傾向及び会社市場表現に対するより全面的な理解を提供したと信じている。本付加情報の列報は、米国公認会計原則に基づいて作成された数字を孤立的に考慮または代替することを意味するものではなく、他の金融機関が使用する同名指標 と比較できない可能性がある。

23
カタログ表
有形普通株式権益、有形資産とTCE比率の計算と照合については、本稿に記載した流動資金と資本資源を参照されたい。

最新の発展-2020年8月27日、会社、銀行、サヴォイは最終合意に達し、同合意に基づき、会社はサヴォイを買収する。この取引は2021年5月26日に完了し、当時サヴォイは約6550万ドルの株式と現金で銀行に合併した。合意条項によると、サヴォイ普通株の1株当たり流通株は50%の現金で対価格と50%の会社普通株で交換される。サヴォイは2008年に設立され、ニューヨーク市ロックフェラーセンターで支店を経営している。合併対価格の一部として、同社は計1，357，567株の普通株を発行した。

実行概要-当社は2016年に設立された銀行持ち株会社です。当社はその全額付属会社本行の親会社として運営し、本行は2000年に運用を開始しました。2019年、チャイナタウン連邦貯蓄銀行は会社に買収され、銀行に組み込まれた。当社の収入は主に銀行の業務によるものです。文意が別に指摘されている以外に、本文書では、当社が当社と当銀行を合併した場合を含めて言及しています。

当行は現地に本部を置くコミュニティ志向の銀行で、ニューヨークナッソー、クイーンズ、キング(ブルックリン)とニューヨーク(マンハッタン)県の事務所を通じてニューヨークメトロポリタン地区の顧客にサービスを提供している。当行は1-4つの家庭担保融資に集中しており、主に投資家が所有する物件を担保とし、同時に企業と個人顧客に全方位的な信用と預金製品を提供し、特に中小企業、市政当局、現地の専門家とその事務所でサービスしているコミュニティ居住、仕事、買い物の個人に提供している。

世銀は経営陣が考えている競争金融機関が提供するよりも直接的で密着した関心の提供に力を入れており、これらの機関の多くは世銀の主要貿易圏以外に本部を置く銀行の支店である。専門的で反応が迅速で博識な従業員の採用に努めることで、世銀は顧客により高いレベルのサービスを提供していると信じている。上級管理職は毎日顧客に相談することができるため、世銀は、遠い本社で決定する可能性のある競争相手よりも、融資申請や他の銀行取引に対するより速い応答を顧客に提供し、これらの取引が実際に完了するより大きな確実性を提供していると信じている。

新冠肺炎の疫病は世銀ニューヨークメトロポリタン貿易地域で広範な経済混乱をもたらした。当社は積極的に州と地方の新冠肺炎疫病の個人と小企業への影響を緩和する計画に参与し、そして引き続き慎重に新冠肺炎疫病のマイナス影響を受けた借り手と協力し、同時に信用リスクを管理し、その融資組合中の適切な融資損失準備金を確認した。地元経済には改善の兆しがあるが、経営陣は融資組合拡大の機会を慎重に考え続けている。

歴史的に見ると、世銀は戦略的に開始し、他の金融機関にその主要な融資製品をプレミアムで販売することで追加収入を生成することができる。世銀は、自身のポートフォリオや売却のための融資を継続すると予想しており、金利収入の持続的な増加を招くとともに、他人への融資収益も実現している。ローン販売市場は市場が改善していることを示す兆候があるにもかかわらず、新冠肺炎疫病のマイナス影響を受けている。

世銀の活動の大部分は預金を通じて資金を調達しており、無利子普通預金、貯蓄、即時預金と通貨市場預金、定期預金、短期と長期借入金を含む。同社の主な競争相手は、その市場範囲内の現地銀行と、ニューヨーク市通貨センター銀行と地域銀行を含む。2020年11月、会社の上級管理チームが首席市政官を増やした。この人は以前、市政預金計画の開発、維持、管理を含む全市政預金活動を担当していた5億5千万ドルを超える市政ポートフォリオを管理していた。市政預金の発生は銀行に追加的な流動性源を提供する。

24
カタログ表
財務業績概要
2021年3月31日と2020年3月31日までの3ヶ月と6ヶ月
(千ドル1株当たりのデータは除く)

   
3か月まで
3月31日
    
終了しました/
(下に)
    
6か月まで
3月31日
    
終了しました/
(下に)
  
   
2021
    
2020
    
2020
    
2021
    
2020
    
2020
  
収入.収入(1)
  
$
8,494
    
$
6,955
      
22.1
%
  
$
16,107
    
$
14,384
      
12.0
%
非利子支出
    
5,725
      
5,631
      
1.7
%
    
11,315
      
10,782
      
4.9
%
融資損失準備金
    
200
      
1,000
      
(80.0
%)
    
300
      
1,000
      
(70.0
%)
純収入
    
2,055
      
249
      
725.3
%
    
3,574
      
2,019
      
77.0
%
普通株1株当たり純収益-希釈後収益
    
0.48
      
0.06
      
700.0
%
    
0.84
      
0.48
      
75.0
%
平均資産収益率
    
0.97
%
    
0.11
%
    
86
イギリス石油会社
    
0.84
%
    
0.47
%
    
37
イギリス石油会社
平均普通株主権益収益率
    
10.28
%
    
1.34
%
    
894
イギリス石油会社
    
8.95
%
    
5.47
%
    
348
イギリス石油会社
第1級レバレッジ率
    
12.00
%
    
9.76
%
    
224
イギリス石油会社
    
12.00
%
    
9.76
%
    
224
イギリス石油会社
普通株一級リスク資本比率
    
21.23
%
    
19.26
%
    
197
イギリス石油会社
    
21.23
%
    
19.26
%
    
197
イギリス石油会社
一級リスク自己資本比率
    
21.23
%
    
19.26
%
    
197
イギリス石油会社
    
21.23
%
    
19.26
%
    
197
イギリス石油会社
リスクに基づく総資本比率
    
22.49
%
    
20.52
%
    
197
イギリス石油会社
    
22.49
%
    
20.52
%
    
197
イギリス石油会社
有形普通株式権益比率(非公認会計原則)
    
9.06
%
    
8.16
%
    
90
イギリス石油会社
    
9.06
%
    
8.16
%
    
90
イギリス石油会社
普通株主権益総額/総資産 (2)
    
9.24
%
    
8.32
%
    
92
イギリス石油会社
    
9.24
%
    
8.32
%
    
92
イギリス石油会社

基点-は基点を表し、100ベーシスポイントは1%に等しい。
(1)純利息収入と非利息収入総額を代表します。
(2)普通株株主権益総額と総資産の比率は本文で提案した非GAAP有形普通株権益比率と最も比較可能なGAAP測定標準である。

2021年3月31日現在、会社の合併ベースの総資産は8.904億ドル、預金総額は7.182億ドル、株主権益総額は8220万ドル。2021年3月31日までの3ヶ月間、同社は純収益210万ドル、あるいは1株希釈後の普通株収益0.48ドルを記録したが、2020年同期は24.9万ドル、あるいは1株希釈後の普通株収益は0.06ドルであった。

2021年3月31日までの3ヶ月間の利益は2020年同期より180万ドル増加し、主に純利息収入が130万ドルまたは19.7%増加し、融資損失支出が80万ドル減少したことと、非利息収入が2020年同期より25.4万ドル増加したためである。これらの積極的な要因を部分的に相殺したのは，2021年3月31日までの3カ月間，総運営費が前年同期比9.4万ドル増加し，1.7%増加したことである。

2021年3月31日までの3ヶ月間、会社の平均資産収益率と平均普通株株主権益収益率はそれぞれ0.97%と10.28%であったが、2020年同期の平均資産収益率と平均普通株権益収益率はそれぞれ0.11%と1.34%であった。

信用の質は良好に保たれている.2021年3月31日現在、非課税融資総額は940万ドルで、融資総額の1.22%を占めているが、2020年9月30日現在、非課税融資総額は95.3万ドルで、融資総額の0.13%を占めている。2021年3月31日までの3ヶ月間、非計上ローンの増加は、いくつかの信用限度額が増加し、借り手が2020年に猶予を得たためであり、経営陣は、借り手がその修正された支払い計画の条項 を遵守することは不可能であると考えている。当社はこのようなローンのすべてが良い保証を持っていると信じている。2021年3月31日までの融資損失は820万ドルに計上され、融資総額の1.07%を占め、非課税融資総額の87%を占めた。

2021年3月31日現在、普通口座、普通口座、貯蓄口座と通貨市場口座からなるコア預金総額は4.13億ドルで、当日総預金の58%を占めているが、2020年9月30日現在、コア預金総額はそれぞれ2.7億ドルと41%である。2021年3月31日現在、定期預金を含む総預金は7.182億ドルだが、2020年9月30日現在の預金総額は6兆648億ドル。また、2021年3月31日現在、会社預金総額の17%が無利子当座預金となっている。

25
カタログ表
2021年3月31日までの3カ月間の会社の運営効率比率は69.4%であったが、1年前は81.0%であり、公共報告会社の発展と作成に必要なインフラの整備、新製品供給(政府預金など)の実施、商業不動産や商業·工業ローンの増加の取り組みをある程度反映している。

肝心な会計政策、判断と推定-アメリカ公認会計原則に従って財務諸表を作成するために、会社管理層は既存の情報に基づいて推定と仮定を行う。これらの推定および仮定は、財務諸表において報告された金額と提供された開示に影響を与え、実際の結果が異なる可能性がある。重要会計推定とは、会計推定 の中で(A)推定の性質が重大であることであり、これは、高度不確定な事項やこのような事項の変化敏感性に必要な主観性と判断力、及び(B)推定が財務状況或いは経営業績に与える影響が重大であるためである。

当社は融資損失準備の決定がその最も重要な会計政策、慣行、見積もりの使用だと考えている。当社は既存の情報を用いて融資上可能な合理的かつ推定可能な損失を確認します。経済、市場、または他の条件の変化に応じて、将来的に手当を増やす必要があるかもしれない。推定数の変化は手当に実質的な変化をもたらす可能性がある。融資損失準備金は収入から差し引かれた融資損失準備金を増加させ，回収後の償却を差し引くと減少した。融資損失は、融資または一部の融資が回収できないとみなされている間に確認される。ポートフォリオにおける任意の固有融資損失を補うのに十分かどうかを準備し、四半期ごとに評価する。

財務状況の大きな変化である2021年3月31日現在、会社の総資産は8.904億ドルだったが、2020年9月30日現在の総資産は8.516億ドルだった。2021年3月31日現在の融資総額は7兆636億ドルだが、2020年9月30日現在の融資総額は7.25億ドル。2021年3月31日の預金総額は2020年9月30日に比べて8.0%増加し、7兆182億ドルに達した。2021年3月31日現在、総借款は8，090万ドルで、その中には5，640万ドルの未返済FHLB前払いが含まれている。

2021年3月31日までの6カ月間で、同社の融資組合(売上高を差し引いて)は3860万ドル増加し、5.3%増の7兆636億ドルに達した。この成長は主に商業不動産ローンに集中しており、複数のローン、および購買力平価ローンを主とする商業と工業ローンを含む。2021年3月31日現在、住宅ローン組合せは4.325億ドル、平均ローン残高は43万ドル、加重平均ローンと価値比率は52%である。2021年3月31日現在、複数戸の融資を含む商業不動産ローンの総額は2兆932億ドル、平均ローン残高は81.6万ドル、加重平均ローン価値比は53%である。2021年3月31日現在、融資組合の商業不動産集中度は資本の247%であるのに対し、2020年9月30日は資本の246%である。

2021年3月31日現在、総預金は7.182億ドルで、2020年9月30日より5340万ドル増加した。この成長は主にコア預金残高が1.43億ドル増加し、定期預金が8960万ドル減少し、この増加を部分的に相殺したためだ。コア預金残高は、普通預金、普通預金、貯蓄預金と通貨市場預金を含み、それぞれ2021年3月31日と2020年9月30日の総預金の57.5%と40.6%を占める。当時、普通預金残高はそれぞれ総預金の17.0%と12.4%を占めていた。

2021年3月31日現在、総借入金は8，090万ドル。満期を迎えるFHLBプリペイドの代わりに、他のコストの低い融資選択が使用されるので、同社は、そのFHLB借入能力の使用を減少させ続ける。同社には2021年3月31日現在、5，640万ドルのFHLB前払いがあるが、2020年9月30日現在の前払金は6，900万ドルである。2021年1月、会社はPPPLFの借金を返済した。2020年9月30日現在、会社のPPPLFからの借入は1，620万ドル。また、2020年10月には、会社が2，500万ドルの10年期二次手形を発行し、額面金利は5.00%で、5年前の固定額面金利に用いられ、合併実体の成長を支援するために使用された。今回の発行後、会社は直ちに1，500万ドルの債務収益で別の金融機関との1，500万ドル、5.85%の固定金利信用限度額を返済し、資金コストを削減した。2020年9月30日現在の借金には、その後返済される1，500万ドルのクレジット限度額が含まれている。

流動資金及び資本資源−流動資金管理は、会社及び銀行が重大な損失又は正常な運営中断を招くことなく、その財務義務を継続的に履行する能力と定義される。これらの義務には、必要に応じてまたは契約満期日に預金を引き出し、満期になって借金を返済すること、新たなおよび既存の融資約束に資金を提供すること、およびビジネス機会が発生したときにこれらの機会を利用する能力が含まれる。資産流動性は短期投資によって提供され、例えば売却可能な連邦基金、売却可能な証券の販売可能性、FRB、連邦住宅金融局、代理銀行が満期を迎えた利息預金は、2021年3月31日と2020年9月30日現在、これらの預金総額はそれぞれ8，010万ドル、8，000万ドルである。これらの流動資産には、主に市政預金や借金を担保とした資産が含まれる可能性がある。流動性はまた、コア預金、銀行が支払うべき現金および無利子預金の基礎、販売または質権販売可能資産を維持する能力、および信用限度額を獲得することによって提供される。

26
カタログ表
流動資金を継続的に監視し、管理層が資金源と用途面の一時的なミスマッチを含む新たに出現した貸借対照表の傾向をよりよく理解し、対応できるようにする。実際と予想されるキャッシュフロー需要を評価した後、経営陣は最も経済的なコストで資金を得ることを求めている。これらの資金は、流動資産を現金に変換することによって、または新しい預金または他の資金源を吸引することによって得ることができる。多くの要素は会社が流動性需要を満たす能力に影響し、サービス市場の変化、融資需要、その資産/負債組み合わせ、その市場における名声と信用状況及び全体的な経済状況を含む。借入金および投資証券と融資の予定償却 はより予測可能な資金源である。預金の流れと証券の早期返済は、外部要因の影響を受けることが多いため、ある程度予測が難しい。その中には、地方や国家経済の変化、他の金融機関からの競争や市場金利の変化が含まれている。

当社の主な資金源は預金から提供される現金であり、これにはブローカーや上場サービス預金、借金、満期、証券売却の収益、経営活動によって提供される現金が含まれている可能性がある。2021年3月31日現在、預金総額は7.182億ドルで、うち2億639億ドルは今後12カ月以内に満期を迎える予定の定期預金である。過去の経験によると、当社は満期預金の大部分を比較預金製品で代替できることを期待している。2021年3月31日と2020年9月30日現在、会社はそれぞれ8，090万ドルと100，100万ドルの借金を持っており、会社の融資組合の成長に資金を提供している。

当社の資金の主な用途は融資です。2021年3月31日および2020年3月31日までの6カ月間の当社の純融資源はそれぞれ5，700万ドルおよび430万ドル。

銀行の流動性と卸売融資政策は、将来と現在の流動性需要 を満たすために、管理層の計画策定を支援するために、流動性レベルを管理する具体的な政策と操作手順を確立した。経営陣は、融資·ポートフォリオの金利およびキャッシュフローを監視するとともに、負債の期限構造や変動特徴を審査し、最適な資産/負債組合せを作成する。利用可能な資金源brは、小売、商業および市政預金、購入された負債、および株主権益を含む。FHLBの隔夜または定期借款の信用限度額は2021年3月31日現在で約3億717億ドルであり、このうち5640万ドルの定期借款はまだ返済されていない。2021年3月31日現在、代理銀行が提供する約5500万ドルの無担保信用限度額は、必要に応じて短期融資目的にも利用可能である。2021年3月31日現在、代理銀行の信用限度額で未返済の借金はない。

会社はそのリスク状況に応じた有効資本レベルを維持しようと努力した上で、株主は短期的かつ長期的に競争力のある収益率を実現する。資本管理は、株主価値を高めるとともに、変化する市場で日和見主義的な行動をとるために、経営陣に柔軟性を提供するためのものである。経営陣は、現在と将来の成長目標と規制指針に基づいて会社の資本状況を継続的に評価している。株主権益総額が2020年9月30日の7800万ドルから2021年3月31日の8220万ドルに増加したのは、主に2021年3月31日までの6カ月間に記録された純収益によるものだ。

その銀行は規制資本要求によって制限されている。2021年3月31日まで、同行の一級レバレッジ率、普通株一級リスク資本比率、一級リスク資本比率と総リスク資本比率はそれぞれ12.00%、21.23%、21.23%と22.49%であり、資本充足機関のすべての監督管理ガイドラインを超え、これは最高の監督管理資本種別である。また、資本規則は、銀行組織が最低資本要求よりも高い普通株式一次資本緩衝を維持していなければ、資本分配とある自由に支配可能なボーナス支払いを制限している。世銀の資本緩衝は2021年3月31日現在、要求を超えている。

2021年3月31日までの6ヶ月間、会社は何の普通株も買い戻していない。

2021年3月31日まで、会社の総株主権益と総資産比率と会社の有形普通株式権益と有形資産比率(“TCE比率”)はそれぞれ9.24%と9.06%、2020年9月30日はそれぞれ9.16%と8.96%、2020年3月31日はそれぞれ8.32%と8.16%である。総株主権益と総資産の比率はアメリカ公認会計原則の評価標準と本文で提出した非公認会計原則TCE比率と最も比較可能な指標である。有形普通株式資本と有形資産の比率、またはTCE比率は、普通株主資本総額を総資産で割った後、両者から無形資産を減算する計算方法である。TCE比率は米国公認会計原則や銀行監督管理要求を適用するために要求されたものではなく、管理層が私たちの資本レベルの十分性を評価するための指標である。TCE比率を計算する権威的な規定がないため、私たちのTCE比率は必ずしも金融サービス業の他の会社が開示或いは使用する類似資本 指標と比較できるとは限らない。有形普通株式権益と有形資産は非GAAP財務計量であり、代替または優れた財務計量ではなく、アメリカGAAPによって決定された財務計量の補充とみなされるべきである。以下は、2021年3月31日の有形普通株式権益と米国GAAP普通株株主権益総額と有形資産と米国GAAP総資産との入金状況(単位：千)である。( また本明細書に含まれる非GAAP開示を参照してください。)

27
カタログ表
                 
比率.比率
    
普通株主権益総額
  
$
82,245
  
総資産
  
$
890,432
      
9.24
%
(1) 
減価：営業権
    
(1,710
)
減価：営業権
    
(1,710
)
          
差し引く：岩心預金無形
    
(19
)
差し引く：岩心預金無形
    
(19
)
          
有形普通株権益
  
$
80,516
  
有形資産
  
$
888,703
      
9.06
%
(2) 

(1) 普通株株主権益総額と総資産の比率はアメリカ公認会計原則の評価基準と本文で提出した非公認会計原則の有形普通株権益比率と最も比較可能な指標である。
(2)TCE比率

すべての配当金は適用された法的要求に適合しなければならない。会社が株主に配当金を支払う能力は銀行が会社に配当金を支払う能力に依存する。また、銀行が当社に配当金を支払う能力はいくつかの規制によって制限されている。ニューヨーク州の法律によると、銀行は純利益から普通株の配当金しか支払うことができず、銀行または信託会社が任意の日付で発表したすべての配当金の合計がその年間の純利益と前の2年間の留保純利益の合計を超え、黒字または任意の優先株廃棄のために必要な基金を差し引く場合、銀行はDFS総監の承認を得なければならない。

当社は2021年3月31日および2020年3月31日までの6ヶ月間、現金配当金の発行を発表していません。

表外手配-銀行は、通常業務中に表外リスクが存在する金融商品の当事者であり、その顧客の融資ニーズを満たす。このような金融商品は信用状と信用状を提供する約束を含む。これらのツールは、総合財務諸表で確認された金額を超える信用リスク要因に異なる程度に関連している。br銀行が約束および条件付き債務を行う際に使用するクレジット政策は、貸借対照表上のツールに対するクレジット政策と同じである。

信用提供の承諾とは、契約に規定されているいかなる条件にも違反することなく顧客に融資を提供する協定をいう。約束には通常、固定期限または他の終了条項 があり、費用を支払う必要があるかもしれない。多くの引受金は満期になる予定で使用されないため、引受総額は必ずしも将来の現金需要を代表するとは限らない。銀行は具体的な状況に基づいて各顧客の信頼性を評価する。当行が信用を発行する際に必要があると考えている場合、取得した担保金額は、管理層の顧客に対する信用評価に基づいて決定される。必要な担保はそれぞれ異なるが、売掛金、在庫、設備、不動産、商業不動産の創設が含まれている可能性がある。2021年3月31日と2020年9月30日まで、世銀が負担する融資の承諾額と未使用信用限度額での承諾額はそれぞれ約3400万ドルと2900万ドルだった。

信用状は条件付きの承諾であり、信用証合意の条項に従って為替手形を支払うことを保証します。商業信用状は、主に貿易または商業を促進するために使用され、公共および民間借款手配、債券融資、および同様の取引を支援するためにも使用される。経営陣の個々の顧客信用の評価によると、信用状を支援するための担保が必要になる可能性がある。信用状の発行に係る信用リスクは、顧客への融資サービスに係る信用リスクとほぼ同じである。2021年3月31日と2020年9月30日までの未払い信用状はそれぞれ約10.7万ドルと15.9万ドル。

経営業績の大きな変化である2021年3月31日までと2020年3月31日までの3カ月間の比較では、同社は2021年3月31日までの3カ月間で純収入210万ドルを記録したが、前年同期は24.9万ドルだった。2021年3月31日までの3ヶ月間の利益は2020年同期より180万ドル増加し、主に純利息収入が130万ドルまたは19.7%増加し、融資損失支出が80万ドル減少し、非利息収入が2020年同期より25.4万ドル増加したためである。これらの積極的な要因を部分的に相殺したのは，2021年3月31日までの3カ月間，総運営費が前年同期比9.4万ドル増加し，1.7%増加したことである。同社の有効税率は1年前の23.1%から2021年の20.0%に引き下げられた。

28
カタログ表
純利息収入が130万元または19.7%増加したのは、主に平均総有利子負債収益率が1年前の2.06%から110ベーシスポイントから0.96%低下し、主に貯蓄と定期預金の平均コストが125ベーシスポイント低下したためである。純利息収入の改善により、当社は2021年3月31日までの3カ月間の純利息差を3.79%に拡大したが、前年同期は3.06%だった。また，2020年同期と比較して平均未返済ローンが2，830万ドル増加し，低収益平均利息現金が5，520万ドル減少したことに加え，平均生息資産組合せが変化した。

2021年に有利子負債コストが低下した理由には、平均定期預金残高が1億138億ドル減少したことと、コストの低い平均貯蓄預金残高および無利息普通預金残高がそれぞれ6650万ドルおよび3950万ドル増加したことが挙げられる。2020年と比較して、2021年3月31日までの3カ月の純利息収入も改善され、コストの高い平均借入金資金(主にFHLB前払い)が3090万ドル減少したためだ。これらの要因の積極的な影響を部分的に相殺し、2021年の総生息資産の平均収益率は2020年同期に比べて27ベーシスポイント低下し、4.56%に低下した。br収益率が低下した要因は、2021年の平均貸出収益率が49ベーシスポイント低下して4.99%となったことである。

29
カタログ表
純利子収入分析
2021年3月31日と2020年3月31日までの3ヶ月間
(千ドル)

   
2021
    
2020
  
    
平均値
てんびん
    
利子
    
平均値
生産量/コスト
    
平均値
てんびん
    
利子
    
平均値
生産量/コスト
  
                                     
資産：
                                    
生息資産：
                                    
貸し付け金(1)
  
$
742,004
    
$
9,133
      
4.99
%
  
$
713,712
    
$
9,728
      
5.48
%
投資証券(1)
    
17,595
      
182
      
4.20
%
    
12,532
      
111
      
3.56
%
生活現金
    
70,465
      
19
      
0.11
%
    
125,657
      
364
      
1.17
%
FHLB株およびその他の投資
    
3,714
      
46
      
5.02
%
    
5,060
      
78
      
6.20
%
生息資産総額
    
833,778
      
9,380
      
4.56
%
    
856,961
      
10,281
      
4.83
%
非利子資産：
                                                
現金と銀行の満期金
    
5,576
                      
6,417
                  
その他の資産
    
23,797
                      
21,268
                  
総資産
  
$
863,151
                    
$
884,646
                  
                                                 
負債と株主資本：
                                                
利息負債：
                                                
貯蓄、現在、通貨市場預金
  
$
247,336
    
$
157
      
0.26
%
  
$
180,846
    
$
516
      
1.15
%
定期預金
    
334,804
      
915
      
1.11
%
    
448,577
      
2,607
      
2.34
%
貯蓄と定期預金総額
    
582,140
      
1,072
      
0.75
%
    
629,423
      
3,123
      
2.00
%
購入した連邦基金とFHLBとFRBの前払い
    
58,807
      
180
      
1.24
%
    
89,724
      
418
      
1.87
%
支払手形
    
-
      
-
      
0.00
%
    
14,982
      
223
      
5.99
%
二次債券
    
24,476
      
326
      
5.40
%
    
-
      
-
      
0.00
%
利子負債総額
    
665,423
      
1,578
      
0.96
%
    
734,129
      
3,764
      
2.06
%
当座預金
    
107,884
                      
68,414
                  
その他負債
    
8,764
                      
7,356
                  
総負債
    
782,071
                      
809,899
                  
株主権益
    
81,080
                      
74,747
                  
総負債と株主権益
  
$
863,151
                    
$
884,646
                  
純利息差
                    
3.60
%
                    
2.77
%
純利息収入/利益率
          
$
7,802
      
3.79
%
          
$
6,517
      
3.06
%

(1)免税の利息収入がありません。

同社は2021年3月31日までの3カ月間に20万ドルの融資損失準備金支出を記録したが、2020年同期に記録された支出は100万ドルだった。2021年3月31日現在、準備およびそれによって生じる融資損失は820万ドルであり、その十分性は、減値融資、過去の融資損失経験、ポートフォリオにおける既知およびbr}固有のリスク、借り手の返済能力に影響を与える可能性のある既存の不利な状況、および任意の融資を得るための基礎担保の推定公正価値を含む管理層の融資組み合わせの持続的な審査に依存する。また、管理層は保証基準、収集、ログアウトと回収方法、ポートフォリオの性質或いは数量、融資人員、融資集中程度及び現在の経済状況とその他の関連要素の変化を評価した。経営陣は、2021年3月31日現在、融資損失準備金は可能かつ合理的に推定可能な損失を計上するのに十分だと信じている。(本明細書に記載されている重要な会計政策、判断および推定、および資産品質を参照してください。)

30
カタログ表
2021年3月31日までの3カ月間、非利息収入は2020年より25.4万ドル増加した。この伸びは、主に売却可能な証券を売却して24万ドルの純収益を獲得し、2021年の融資費用とサービス料を加えて6.8万ドル増加したためだ。同社は2021年と2020年3月31日までの3カ月間に、合計約940万ドルと990万ドルの融資をそれぞれ売却し、それぞれ純収益が29.5万ドル と33.9万ドルであることを確認した。

非利子収入
2021年3月31日および2020年3月31日までの3ヶ月および6ヶ月
(千ドル)

   
3か月まで
3月31日
    
終了しました/
(下に)
    
6か月まで
3月31日
    
終了しました/
(下に)
  
   
2021
    
2020
    
2020
    
2021
    
2020
    
2020
  
貸金料と手数料
  
$
125
    
$
57
      
119.3
%
  
$
191
    
$
137
      
39.4
%
担保融資サービス収入
    
14
      
25
      
(44.0
)
    
31
      
54
      
(42.6
)
預金口座手数料
    
17
      
15
      
13.3
      
32
      
35
      
(8.6
)
保有販売ローンの純収益を売却する
    
295
      
339
      
(13.0
)
    
476
      
902
      
(47.2
)
売却可能な証券の純収益
    
240
      
-
      
適用されない
 (1)    
240
      
-
      
適用されない
(1)
その他の営業収入
    
1
      
2
      
(50.0
)
    
8
      
2
      
300.0
  
非利子収入総額
  
$
692
    
$
438
      
58.0
%
  
$
978
    
$
1,130
      
(13.5
)%

(1)N/M-は統計目的に対して無意味な百分率の違いを表す.

2021年3月31日までの3カ月間、非利息支出総額は2020年より94，000ドル増加し、1.7%増となり、主な原因は賃金と従業員福祉が439，000ドル増加するとともに、会社が引き続き増加し、上場報告会社に必要なインフラを作成し、新たな製品計画を実施したことである。2021年3月31日までの3カ月間の運営効率比率(非利息支出総額が総収入に占める割合と定義)は69.4%だったのに対し、2020年同期は81.0%だった。

非利子支出
2021年3月31日および2020年3月31日までの3ヶ月および6ヶ月
(千ドル)

   
3か月まで
3月31日
    
終了しました/
(下に)
    
6か月まで
3月31日
    
終了しました/
(下に)
  
   
2021
    
2020
    
2020
    
2021
    
2020
    
2020
  
報酬と従業員の福祉
  
$
3,325
    
$
2,886
      
15.2
%
  
$
6,501
    
$
5,474
      
18.8
%
入居率と設備
    
1,209
      
1,083
      
11.6
      
2,380
      
2,215
      
7.4
  
データ処理
    
270
      
250
      
8.0
      
515
      
466
      
10.5
  
広告と販売促進
    
19
      
111
      
(82.9
)
    
67
      
217
      
(69.1
)
仕入コスト
    
151
      
-
      
適用されない
 (1)    
296
      
236
      
25.4
  
専門費
    
308
      
837
      
(63.2
)
    
720
      
1,342
      
(46.3
)
その他の運営費
    
443
      
464
      
(4.5
)
    
836
      
832
      
0.5
  
非利子支出総額
  
$
5,725
    
$
5,631
      
1.7
%
  
$
11,315
    
$
10,782
      
4.9
%

(1)N/M-は統計目的に対して無意味な百分率の違いを表す.

当社は2021年3月31日までの3カ月間に所得税支出514，000ドルを記録し、実際の税率は20.0%であるのに対し、2020年同期の所得税支出は75，000ドル、実税率は23.1%である。

経営業績の大きな変化である2021年3月31日までと2020年3月31日までの6カ月間の比較では、同社は2021年3月31日までの6カ月間で純収入360万ドルを記録したが、前年同期は200万ドルだった。2021年3月31日までの6ヶ月間の利益は2020年同期より160万ドル増加し、主に純利息収入が190万ドルまたは14.1%増加し、融資損失が70万ドル減少したが、非利息収入が15.2万ドル減少し、非利息支出が2020年同期より53.3万ドル増加したため、一部相殺された。同社の有効税率は1年前の22.4%から2021年の20.4%に引き下げられた。

31
カタログ表
純利息収入が190万元増加し、14.1%と増加したのは、主に平均有利子負債収益率が1年前の2.09%から97ベーシスポイントから1.12%低下したためであり、これは主に貯蓄と定期預金の平均コストが112ベーシスポイント低下したためである。純利息収入の改善により、当社は2021年3月31日までの6カ月間の純利息差を3.66%に拡大したが、前年同期は3.16%だった。また，2020年同期と比較して平均未返済ローンが1，010万ドル増加し，低収益平均利息現金が2，250万ドル減少したことに加え，平均生息資産組合せが変化した。

2021年に有利子負債コストが低下した理由には、平均定期預金残高が5760万ドル減少したことと、コストの低い平均貯蓄預金残高および無利息普通預金残高がそれぞれ3310万ドルおよび2520万ドル増加したことが挙げられる。2020年と比較して、2021年3月31日までの6ヶ月間の純利息収入も改善され、コストの高い平均借入金資金(主にFHLB前払い)が2，510万ドル減少したためである。2020年同期と比較して、2021年の総生息資産の平均収益率は37ベーシスポイント低下し、4.57%となり、これらの要因の積極的な影響を部分的に相殺した。br}収益率低下の要因は、2021年の平均貸出収益率が41ベーシスポイント低下して5.03%となったことである。

32
カタログ表
純利子収入分析
2021年3月31日および2020年3月31日までの6ヶ月
(千ドル)

   
2021
      
2020
  
    
平均値
てんびん
    
利子
    
平均値
生産量/コスト
      
平均値
てんびん
    
利子
    
平均値
生産量/コスト
  
                                       
資産：
                                      
生息資産：
                                      
貸し付け金(1)
  
$
733,283
    
$
18,391
      
5.03
%
    
$
723,191
    
$
19,674
      
5.44
%
投資証券(1)
    
17,052
      
355
      
4.18
%
      
12,647
      
221
      
3.49
%
生活現金
    
74,758
      
40
      
0.11
%
      
97,228
      
655
      
1.35
%
FHLB株およびその他の投資
    
3,819
      
91
      
4.78
%
      
5,255
      
167
      
6.36
%
生息資産総額
    
828,912
      
18,877
      
4.57
%
      
838,321
      
20,717
      
4.94
%
非利子資産：
                                                  
現金と銀行の満期金
    
5,138
                        
6,398
                  
その他の資産
    
24,051
                        
21,297
                  
総資産
  
$
858,101
                      
$
866,016
                  
                                                   
負債と株主資本：
                                                  
利息負債：
                                                  
貯蓄、現在、通貨市場預金
  
$
216,783
    
$
274
      
0.25
%
    
$
183,701
    
$
1,152
      
1.25
%
定期預金
    
363,434
      
2,369
      
1.31
%
      
421,050
      
4,977
      
2.36
%
貯蓄と定期預金総額
    
580,217
      
2,643
      
0.91
%
      
604,751
      
6,129
      
2.03
%
購入した連邦基金とFHLBとFRBの前払い
    
68,983
      
401
      
1.17
%
      
94,038
      
886
      
1.88
%
支払手形
    
659
      
73
      
22.22
%
(2)
    
14,981
      
448
      
5.98
%
二次債券
    
23,678
      
631
      
5.34
%
      
-
      
-
      
0.00
%
利子負債総額
    
673,537
      
3,748
      
1.12
%
      
713,770
      
7,463
      
2.09
%
当座預金
    
95,659
                        
70,470
                  
その他負債
    
8,844
                        
7,943
                  
総負債
    
778,040
                        
792,183
                  
株主権益
    
80,061
                        
73,833
                  
総負債と株主権益
  
$
858,101
                      
$
866,016
                  
純利息差
                    
3.45
%
                      
2.85
%
純利息収入/利益率
          
$
15,129
      
3.66
%
            
$
13,254
      
3.16
%

(1)免税の利息収入がありません。
(2)債務返済費用の影響が含まれている。このような料金の影響を除いて、平均税率は5.78%だ。

同社は2021年3月31日までの6カ月間に30万ドルの融資損失準備金支出を記録したが、2020年同期に記録された支出は100万ドルだった。(なお、本明細書に含まれる重要な会計政策、判断および推定、および資産品質を参照されたい。)

2021年3月31日までの6カ月間、非利息収入は2020年より15.2万ドル減少した。この減少は，主に売却保有する販売待ち融資の純収益が42.6万ドル減少したが，売却可能な証券の純収益24万ドルおよび2021年の融資費用とサービス料の5.4万ドル増加によって部分的に相殺されたためである。2021年3月31日および2020年3月31日までの6カ月間、当社はそれぞれ融資総額約1，780万元および3，010万元を売却し、それぞれ純収益47.6万元および90.2万元を確認した。

33
カタログ表
2021年3月31日までの6カ月間、非利息支出総額は2020年より53.3万ドル増加し、4.9%増となり、主な原因は会社が引き続き増加し、給料と従業員福祉が110万ドル増加したが、広告と販売促進費用および専門費用はそれぞれ15万ドルと62.2万ドル減少し、その増加を部分的に相殺したためだ。2021年3月31日までの6カ月間の運営効率比率(非利息支出総額が総収入に占める割合と定義)は71.3%だったのに対し、2020年同期は75.0%だった。

当社は2021年3月31日までの6カ月間に所得税支出91.8万ドルを記録し、実質税率は20.4%だったのに対し、2020年同期の所得税支出は58.3万ドル、実質税率は22.4%だった。

資産の質-2021年3月31日まで、非権利責任発生ローンの総額は940万ドルで、総ローンの1.22%を占めているが、2020年9月30日までの非対応ローンの総額は95.3万ドルで、総ローンの0.13%を占め、1年前の比カレンダー四半期は170万ドルで、総ローンの0.25%を占めている。2021年3月31日までの3ヶ月間で、非課税ローンの増加は、合計280万ドルの住宅不動産信用、130万ドル以上の不動産信用、合計110万ドルの商業不動産信用を4つ増加させたためであり、借り手は2020年に猶予を得ており、経営陣は借り手がその修正された支払い計画の条項を遵守できる可能性が低いと考えている。当社はこのようなローンのすべてが良い保証を持っていると信じている。経営陣は、会社が2021年3月31日までのすべての非権利責任発生制ローンには良好な担保があると信じており、これらのローンについて特定の準備金を引き出していない。2021年3月31日、2020年9月30日、2020年3月31日まで、融資準備が非課税融資総額に占める割合はそれぞれ87%、826%、453%であった。

2021年3月31日まで、2020年9月30日と2020年3月31日まで、30日間以上延滞した債務総額(購入した信用減価ローンを除く)はそれぞれ130万ドル、450万ドル、350万ドル である。

2021年3月31日現在、信用リスク格付けが特別言及または不適格な融資総額は1690万ドルであるのに対し、2020年9月30日は820万ドル、2020年3月31日は530万ドルとなっている。2021年3月31日現在、当社の特別言及ローンと不合格ローンには、住宅不動産ローン、複数世帯ローン、商業不動産ローンが含まれている。本報告書に記載されている間、同社は信用リスク評価が疑わしいローンを持っていない。信用のないリスク格付けが特に言及されていない、基準に合わない、あるいは疑わしいローンはすべて合格ローンとみなされている。

同社は2021年3月31日現在、住宅不動産ローンを含む170万ドルの債務再編(TDR)を抱えている。会社は2020年9月30日と2020年3月31日までに合計170万ドルのTDRを保有している。

2021年3月31日現在、会社の融資損失は820万ドルに計上され、期末未返済融資総額の1.07%を占めている。2020年9月30日現在、未返済ローンに占める割合は1.09%、2020年3月31日現在、支出は1.13%となっている。同社は2021年3月31日までの3カ月間、融資の売出しや回収を記録していないが、2020年9月30日までの3カ月間の純融資は22.4万ドルだった。2020年3月31日までの3カ月間、同社の純融資は30万ドルを突破した。

同社は2021年3月31日までの3カ月間に20万ドルの融資損失準備金支出を記録したが、2020年同期に記録された支出は100万ドルだった。会社の損失経験の調整は、管理層のいくつかの環境要素の評価に基づいており、これらの要素は、融資組合の収集可能性に影響する現地、地域、国家と国際経済と商業条件と発展の変化、各細分化市場の状況、会社ポートフォリオの性質と数量、会社の融資条項の変化、融資管理と他の関係者の経験、能力、深さの変化を含む。期限を過ぎたローンの数量と深刻度、非計算ローンの数量と重症度、不良分類或いは等級ローンの数量と深刻度の変化；会社のローン審査システムの品質の変化；ローン政策、プログラムと策略の変化；担保依存型ローンの基礎担保価値の変化；任意の信用集中の存在と影響及びこのような集中程度の変化；及びその他の外部要素(例えば競争と法律と監督要求)が会社の現有の投資組合せ中で推定した信用損失レベルに対する影響。

経営陣は、ポートフォリオに存在する可能性のある合理的な損失については、現在の融資損失準備金レベルで十分であることを確認している。経営陣は入手可能な情報を使用して融資の可能性と合理的に推定可能な損失を確認するが、将来的には支出を増やす必要がある可能性があり、経営陣は今後の間に融資の衝撃を記録する必要があるかもしれない。推定数の変化は手当の大きな変化 を招く可能性がある。また、審査に不可欠な一部として、各規制機関は会社の融資損失計上を定期的に審査し、審査時に入手可能な情報の判断に基づいて、増加した支出を確認することを会社に要求することが可能である。(本明細書に記載されている重要な会計政策、判断、および推定を参照。)

34
カタログ表
資産の質
2021年3月31日と2020年9月30日および2020年3月31日
(千ドル)

   
現在またはそれまでの3か月
  
   
3/31/2021
    
9/30/2020
    
3/31/2020
  
非権責発生制ローン
  
$
9,350
    
$
953
    
$
1,730
  
販売すべき非課税プロジェクトローンを持っている
    
-
      
-
      
-
  
所有している他の不動産
    
-
      
-
      
-
  
不良資産総額(1)
  
$
9,350
    
$
953
    
$
1,730
  
                         
購入した信用減価ローンは90日間または
より多くの期限を過ぎても蓄積されています
  
$
322
    
$
296
    
$
296
  
TDRの実行
    
455
      
454
      
454
  
                         
販売待ちのローンを持つ
    
893
      
-
      
2,433
  
投資のためのローン
    
763,596
      
725,019
      
692,114
  
                         
ローン損失準備：
                        
期初残高
  
$
7,979
    
$
7,993
    
$
7,143
  
規定
    
200
      
100
      
1,000
  
押し売りする
    
-
      
(238
)
    
(300
)
回復する
    
-
      
14
      
-
  
期末残高
  
$
8,179
    
$
7,869
    
$
7,843
  
                         
融資損失は融資総額のパーセントを占める(2)
    
1.07
%
    
1.09
%
    
1.13
%
                         
融資損失は非課税融資の割合を占める準備ができている (2)
    
87
%
    
826
%
    
453
%
                         
非権利責任発生制ローンは融資総額のパーセントを占めている(2)
    
1.22
%
    
0.13
%
    
0.25
%
                         
不良資産が総ローン、保有販売ローン、その他所有する不動産の割合を占める
    
1.22
%
    
0.13
%
    
0.25
%
                         
不良資産が総資産のパーセントを占める
    
1.05
%
    
0.11
%
    
0.19
%
                         
不良資産は、購入した期限が90日以上の信用減価ローンであるが、依然としてTDRを計算し、履行しており、売却と投資のために保有している融資総額を占めている
    
1.32
%
    
0.23
%
    
0.36
%

(1)不良資産は、非権利責任発生制ローン、販売待ちの非権利責任発生制ローン、その他所有する不動産と定義されている。
(2)保有している販売待ちローンは含まれていません。

プロジェクト3−市場リスクの定量的·定性的開示について−

当社は生息資産に発起·投資し，利子計上口座を募集している。当社の業務は金利変動による市場リスクの影響を受けており，市場リスクの範囲は任意の所与の時間帯で前払い，抽出，満期または再定価の生息資産と利息負債の金額の間に差がある。会社の収益やそのポートフォリオの純価値は異なる金利シナリオで変化する 。会社の資産·負債管理計画の主な目標は、金利変化および流動性リスクの影響を含む、許容可能な全体的なリスク範囲内で純利息収入を最大化することである。

35
カタログ表
以下は、同社の2021年3月31日の株式経済価値(“イヴ”)と純利息収入(“NII”)感受性(千ドル単位)である。結果は当社の政策範囲内です。

2021年3月31日
  
金利.金利
    
推定数
    
前夜の見積もり変動
    
金利.金利
    
推定数
    
NIIの見積もり変動(1)
  
(基点)
    
イブ
    
金額
    
%
    
(基点)
    
NII(1)
    
金額
    
%
  
 
+400
    
$
109,080
    
$
(40,903
)
    
(27.3
)
    
+400
    
$
32,525
    
$
(2,730
)
    
(7.7
)
 
+300
      
119,203
      
(30,780
)
    
(20.5
)
    
+300
      
33,546
      
(1,709
)
    
(4.8
)
 
+200
      
127,608
      
(22,375
)
    
(14.9
)
    
+200
      
34,333
      
(922
)
    
(2.6
)
 
+100
      
135,484
      
(14,499
)
    
(9.7
)
    
+100
      
34,843
      
(412
)
    
(1.2
)
 
0
      
149,983
                      
0
      
35,255
                  
 
-100
      
163,743
      
13,760
      
9.2
      
-100
      
34,697
      
(558
)
    
(1.6
)
                                                             
(1)12ヶ月の時間範囲を仮定する.
                                          

プロジェクト4--制御とプログラム

当社はその主要な行政人員及び主要財務官の監督と参加の下で、その開示制御及びプログラムの設計及び運営効果について評価を行い、このような制御及びプログラムは1934年の証券取引法(改正された)下の規則13 a-15(E)及び規則15 d-15(E)によって定義された。この評価によると、会社の最高経営責任者および最高財務官は、本報告に係る期間が終了するまで、会社の開示制御および手順は、会社が米国証券取引委員会に提出した定期報告に含まれる重大な情報を含むことに注意を促すことを効果的にタイムリーに注意すると結論した。当社が評価を行った日から、当社の内部統制や他の内部統制に著しく影響する可能性のある要因に大きな変動はありません。

当社の前会計四半期において、当社の財務報告内部統制規則第13 a-15(F)条および規則15 d-15(F)条で定義された財務報告内部統制に大きな影響が生じていないか、または合理的に当社の財務報告内部統制に大きな影響を与える可能性がある。

第II部

プロジェクト1.--法的訴訟
 
第1項第1項の付記8.監査されていない合併財務諸表付記中のまたは損失があり、これらの資料は参考として本項目に組み込まれている。

第1 A項。--リスク要因

会社の運営に関するリスク

同社のニッチローン製品は、従来のローン製品よりも大きなリスクに直面する可能性がある。

当社の融資活動の大部分は、投資家が所有し、非所有者が自住する1-4つの家庭物件によって保証された融資や、第三者収入が確認されていない融資など、いくつかのニッチな融資製品と関係があり、これにより、当社はより伝統的な融資製品よりも大きな信用損失リスクに直面する可能性がある。会社は損失リスクを低減するための保証基準や手順を制定しているにもかかわらず、これらの基準やプログラムが損失削減に有効であることは保証されていない。同社に信用損失が発生すれば、その経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。

36
カタログ表
同社の普通株は今はなく、決して活発な取引市場がないかもしれない。

その会社の普通株は既定の市場で取引や見積もりをしていない。したがって，短期的には活発な株式取引市場や流動性の強い株式取引市場を発展させることは不可能であり，このような市場が発展すれば は継続する保証はない.不活発かつ/または流動性に乏しい市場において、株を売却することを希望する株主は、自分の努力により買い手を見つけなければならない可能性がある。したがって，株主は で無期限に投資を清算できない可能性がある.

同社の最近の増加はその費用を大幅に増加させ、その経営業績に影響を与えている。

同社は近年著しい成長を遂げている。戦略として、それは商業発展の機会を積極的に求めることで成長に集中する。会社の資産は2012年12月31日の6850万ドルから2021年3月31日の8.904億ドルに増加した。会社はその成長戦略が長期的な収益力や特許経営権価値を支持すると信じているが、このような成長を支援するために必要な従業員の報酬支出やレンタル、その場所に関連する他の費用を含む関連費用を増加させるよりも、企業の業績に影響を与え続ける可能性がある。その成長を成功的に管理するために、会社は政策、プログラム、制御を採用し、有効に実施し、その信用品質を維持し、その運営を監督する必要がある。その会社はあなたにそれがこの戦略で成功するということを保証できない。また，成長は会社の管理や運営に圧力を与える可能性があるため，会社はその業務の管理に成功できない可能性がある。会社の管理成長の能力は、熟練従業員を誘致、採用、維持する能力に依存する。br社の高級管理チームメンバーの流失は、その運営結果とその戦略目標を実現する能力に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。

世銀が融資した中小企業には経済低迷に対応する資源があまりない可能性があり、これは借り手が世銀に融資を返済する能力を弱める可能性があり、会社の経営業績に実質的な損害を与える可能性がある。

世銀の業務発展とマーケティング戦略の目標は、主に中小企業と不動産所有者の銀行と金融サービス需要を満たすことである。これらの中小企業の市場シェアは往々にして競争相手より小さく、景気後退の影響を受けやすい可能性があり、通常は拡張や競争のために大量の追加資本が必要であり、経営業績に大きな変動が生じる可能性がある。このような要素のいずれか1つ以上は、借り手がローンを返済する能力を弱める可能性がある。また、中小企業の成功は往々にして1人か2人または小グループの管理才能と努力に依存し、その中の1人または複数人の死亡、障害または辞任は企業およびそのローン返済能力に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。景気不良や他の会社の市場分野にマイナス影響を与える事件は、銀行が巨額の信用損失を被り、会社の経営業績や財務状況にマイナス影響を与える可能性がある。

融資や預金誘致の競争は会社の収益力に悪影響を及ぼす可能性がある。

同社は融資の面で激しい競争に直面している。現在、このような競争は主に他の銀行、貯蓄機関、担保融資銀行会社、信用社、その他の貸主から来ている。同社の多くの競争相手は、より大きな財務資源とより高い融資限度額、より広い地理的位置、より便利な支店位置、より広範なサービスまたはより優遇された価格設定プラン、およびより低い開始および運営コストを提供することができるという利点を持っている。このような競争は、会社が開始した融資の数や規模、およびこれらの融資に対して徴収される可能性のある金利を減少させ、会社の純収入を減少させる可能性がある。

預金吸収において、当社は銀行、貯蓄機関、信用社などの他の保険付き預金機関および非保険投資選択を提供する機関からの激しい競争に直面しており、通貨市場基金を含む。同社の多くの競争相手は、より多くの財政資源、より積極的なマーケティング活動、より良いブランド認知度、より多くの支店を含む優位性を持っている。これらの競争相手は、当社よりも高い金利を提供する可能性があり、これは、当社が誘致した預金を減少させたり、既存預金を保持したり、新しい預金を誘致したりするために、当社に金利を上げることを要求する可能性があります。預金競争の激化は、会社が融資業務に必要な資金を発生させる能力に悪影響を及ぼす可能性があり、その資金コストを増加させたり、流動性に悪影響を与えたりする可能性がある。

当社はまた、ブローカー、消費金融会社、保険会社、政府機関のような非銀行金融サービスプロバイダと競合しており、これらの会社は、より優遇された条項を提供する可能性があります。当社のいくつかの非銀行競争相手は、当社が運営する同じ広範な法規の制約を受けていません。したがって、これらの非銀行競争相手は、ある製品やサービスを提供する上で当社よりも優れている可能性がある。このような競争は、銀行サービスにおける利益率を減少または制限し、その市場シェアを低下させ、その収益や財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。

37
カタログ表
また、銀行業は全体的に非銀行科学技術会社や金融科学技術会社の預金、信用と資金管理製品に対する競争に直面し始めており、これらの会社は独立して製品を提供することが可能であり、保険をかけている預金機関と協力して製品を提供することも可能である。

同社のニューヨークの大都会の住宅不動産ローンの一部は非所有者が自用しています。

同社の融資組合にはかなり集中した1~4つの家庭不動産ローンがある。2021年3月31日現在、会社は約4.32億ドルの1-4世帯不動産ローンを保有しており、会社の総ローン組合の57%を占めている。これらのローンの一部はニューヨーク市の五つの区とニューヨーク州ナッソー県の不動産によって保証され、賃貸物件であり、所有者が住んでいるものではありません。これらのローンは銀行を重大な信用リスクに直面させる可能性があり、これらのリスクは所有者の自己居住物件や商業ローンによって保証されるローンとは異なる可能性がある。ニューヨーク市の経済低迷はニューヨークの大部分の市街地の雇用レベルに影響する可能性があり、これは賃貸住宅の需要に影響を与える可能性がある。賃貸空き率の任意の増加又は賃貸料の低下は、銀行の借り手及びそのローン返済能力に悪影響を及ぼす可能性がある。

銀行が当社に配当金を支払う能力が規制されており、当社が将来このような配当金を必要とすれば、当社の義務を履行する能力に影響を与える可能性がある。

当社は銀行持株会社であるため、当行から独立した法人実体であり、それ自体に重大な業務はない。会社は現在銀行の現金と流動資金に頼って運営費用を支払っています。当社は将来、当社に配当金を支払う能力があることを保証することはできません。当社は当社に配当金を支払うことを要求しません。例えば、同社には現在2，500万ドルの未返済債務があり、銀行の配当金に依存して未返済債務の債務を支払う必要があるかもしれない。様々な規制と規制は銀行からの配当金を制限する。会社や銀行の財務状況やその他の要因により、銀行監督機関は、銀行が配当金または他の支払いを支払うことが安全でないか、または不健全なやり方であると断言する可能性がある。もし銀行が配当金を支払うことができなければ、会社は満期時に債務を返済できないかもしれない。そのため、銀行から配当を得ることができないことは、会社の財務状況、経営結果、キャッシュフロー、見通しに悪影響を及ぼす可能性がある。

その会社は発展しており、買収を通じて成長を続ける可能性がある。

2019年8月、会社は連邦特許貯蓄協会チャイナタウン連邦貯蓄銀行の買収を完了した。買収の一部として、同社は1.27億ドルの総資産、1.099億ドルの総預金、9450万ドルの総融資を買収した。会社の成長戦略の一部として、サヴォイを統合した後、会社は慎重かつ商業的な買収を行い、市場機会を利用できるようにしようとしている。成功した大型機関になるためには、会社は業務統合に成功し、買収された機関の顧客を引き留め、大型業務の管理とコストコントロールに成功するために必要な管理職を引き付け、維持しなければならない。

将来の経営結果は、買収された機関の業務を成功させ、これらの機関の顧客を引き留める能力に大きく依存する。買収された機関の異なる文化，顧客基盤と運営システム，将来買収される可能性のある他の機関の統合を会社が成功的に管理できなければ，その運営結果は悪影響を受ける可能性がある.

また、大幅な成長を成功させるためには、会社は人員の増加、リース、データ処理などのコストを増加させることで非利息支出を増加させる必要があるかもしれない。成長を成功的に管理するために、会社は政策、プログラムと制御を採用し、有効に実施し、信用の品質を維持し、コストを制御し、その運営を監督する必要があるかもしれない。その会社がこの戦略で成功するという保証はない。

成長がもたらす可能性のある管理と運営圧力により、会社はその業務を成功的に管理する挑戦に直面する可能性がある。成長を管理する能力は、熟練従業員を吸引、採用、維持し続ける会社の能力に依存する。成功はまた、高級管理者とキー従業員が運営および他のシステムを継続して実施し、改善し、複数の同時に存在する顧客関係を管理し、従業員を募集、訓練、管理する能力に依存する。

最後に、大幅な増加は規制資本レベルに圧力をかける可能性があり、企業に追加資本の調達を要求する可能性がある。当社が必要な資本を何でも調達できる保証はないし、株主に有利な条項で資本を調達できるようになる。

38
カタログ表
スキルのある従業員を引き付けることができない場合や、高度管理チームのサービスを失ったりすると、会社の成長志向の業務戦略が悪影響を受ける可能性がある。

成長はその管理や運営に圧力を与える可能性があるため、同社はその業務の管理に成功できない可能性がある。会社が成長を管理する能力はそのbrが熟練従業員を誘致、採用し、維持する能力に依存する。会社の高度管理チームメンバーの流失は、会社の運営結果やその戦略目標を実現する能力に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。

同社は将来的に魅力的な買収機会を得られないかもしれない。

当社は、当社が買収を求めると、他の銀行や金融サービス会社が当社と他の金融機関の買収に競争を展開し、その多くの会社が当社よりもはるかに多くの資源を持ち、既存の取引所で株式取引を行うと予想している。この競争は、同社が魅力的と考えている潜在的買収の価格を高める可能性がある。また，買収は様々な 規制承認を経なければならない.同社が適切な規制承認を得られなければ、その最適な利益に合致すると考えられる買収を完了できないだろう。その他の事項以外に、会社の監督管理機関は買収と拡張提案を考慮する時、その資本、流動性、収益力、監督管理コンプライアンスと営業権レベルを考慮する。どの買収も会社の収益と普通株の1株当たり株主権益を希釈する可能性がある。

同社は減税や雇用法案に関連する米国税法の変化に悪影響を受ける可能性がある。

2017年12月に公布された“減税·雇用法案”に含まれる税法の変化には、銀行業、借り手、一戸建て住宅不動産市場に影響を与える条項が含まれている。改訂には，(I)一戸建て住宅ローンの住宅ローンの住宅ローン利息控除額の下限，(Ii)住宅純資産ローンの利息控除額の廃止，(Iii)商業利息支出の控除額制限，および(Iv)財産税，州および地方所得税の控除額制限がある。

税法の変化は住宅物件の市場や推定値や将来のこのようなローンの需要に悪影響を及ぼす可能性があり、借り手がローンの返済を困難にする可能性がある。また、これらの変化は、ニューヨークなどの住宅価格が高く、州や地方税の高い州の納税者に比例しない影響を与える可能性もある。住居の吸引力が低下すれば、担保ローンの需要が減少する可能性がある。融資組合で融資を受けた物件の価値は、置業経済状況の変化によって悪影響を受ける可能性があり、これは融資損失を増加させる必要がある可能性があり、収益性を低下させ、銀行の業務、財務状況、経営業績に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。

また、バイデン政府は同社のような会社の納税者の連邦税の引き上げも提案している。連邦税収の増加は会社の経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。

会社が名声を保つ能力はその業務の成功に重要であり、それができなければ、その業績に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。

会社の名声はその業務の中で最も価値のある構成要素の一つだ。そのため、会社はその名声を高める方法で業務を展開しようと努力している。これはある程度採用、採用、従業員の維持によって実現され、これらの従業員は会社の核心価値観、すなわちそのサービスのコミュニティの構成要素となり、顧客に卓越したサービスを提供し、顧客と従業員に関心を持つ。会社の名声が従業員行為やその他の面でマイナスの影響を受けた場合、その業務や経営業績は重大な悪影響を受ける可能性がある。

同社文書の反買収条項は、現在の経営陣の更迭を困難にし、高価になる可能性がある。

会社の文書中の反買収条項は、既存の取締役会や経営陣を罷免することをより困難にする可能性がある。そのため、現在の経営陣が不振であっても、会社の株主が現在の経営陣を更迭することは困難であり、コストが高い可能性がある。

39
カタログ表
未来の政府規制と立法はその会社の未来の成長を制限するかもしれない。

同社とその子会社は広範な州と連邦法規、監督と立法の制約を受けており、これらの法規と法規は同社の業務のほぼすべての方面を管理している。これらの法律は主に消費者、預金者、預金保険基金を保護するために時間とともに変化するかもしれない。これらの法律のいかなる変化も、会社がそのサービスを拡大し、その業務価値を増加させる能力にマイナスの影響を与える可能性がある。また、“ドッド·フランクウォール街改革と消費者保護法”または“ドッド·フランク法案”のいくつかの条項は、各規制機関の規則制定過程によって実施される必要がある。新法規のいくつかの態様は、より高い最低資本レベル、より高い可能性のある預金保険コスト、および消費者金融保護局が発表する可能性のある開示および報告要求のコンプライアンスコストを含むが、会社の業務、財務状況、および運営業績に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。“ドッド·フランク法案”を含む州および連邦法規、監督および法律を遵守することは、会社にその業務および運営の改革を要求する可能性があり、追加コストおよび管理層が他の業務活動から時間を分流することをもたらす可能性があり、いずれも、会社の運営結果、流動性、またはbr財務状態に悪影響を及ぼす可能性がある。当社では、法律や法規やその解釈の現在の考慮や将来の変化が当社にどのような影響を与えるかは予測できませんが、これらの変化はその株主に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。

進行中の世界的なコロナウイルスの大流行は持続的なリスクをもたらし、会社の業務や運営結果を損なう可能性がある。

2019年12月、中国は新型コロナウイルス(新冠肺炎)を報告し、2020年3月、世界保健機関は大流行と発表した。中国で初めて報告されて以来，コロナウイルスは米国を含む他の国に蔓延している。状況の持続と動態的性質や政府の対応から，コロナウイルスの大流行が当社業務に及ぼす影響を予測することは困難であり，コロナウイルスの悪影響に対応するための当社の努力が有効である保証はない。この影響の程度は将来の事態に依存し，これらの事態は高度に不確定であり，出現する可能性のあるコロナウイルスに関する新たな情報br，新たな新冠肺炎感染，業務や潜在的な封鎖の制限，ワクチンの広範な配布，br}ワクチン接種率など，新型コロナウイルスやその影響を抑制するための行動を予測することもできない。

コロナウイルス構成の最終リスクは依然として高度に不確定である；しかし、新冠肺炎は明らかに会社の業務、財務状況と経営結果に対して実質的なリスクを構成し、そして会社にリスクをもたらす可能性がある


 •
当社の投資証券組合の業績に影響を与える可能性のある資本市場リスク


•
重要な従業員への影響は、経営管理者と合併後の会社の財務報告と内部統制の作成、監視、評価を担当する人員を含む


•
融資や他の銀行サービスや製品への需要が低下し、不良債権が増加したのは、新冠肺炎の自社サービスの市場および自社借り手の業務が影響を受けたことが原因である


•
この病気は、同社がサービスする市場における“不必要な”業務に政府が悪影響を与えていると考えられているため、需要が低下している。

同社の運営を規制する法律は、株主ではなく預金者と公衆を保障することを目的としている。

当社の運営に適用される連邦と州法律法規は、その監督と法執行の職責を履行するために、監督当局に広範な裁量権を与え、通常、預金者と連邦預金保険会社を保護するために預金保険を支持するために維持する基金を公布しているが、株主を保護するためではない。このような法律は会社の未来の業務に大きな影響を及ぼすかもしれない。現在、当社に影響を与える法律法規は随時変化する可能性があり、銀行監督部門のこのような法律法規に対する解釈も変化する可能性がある。

当社では将来の法令の変化やその解釈の変化がその業務に悪影響を与えない保証はありません。法律や法規の変化は、会社の経営コストを増加させたり、他の方法でそれに悪影響を与えたりし、非銀行の競争相手のための競争優位性を創出する可能性がある。

40
カタログ表
金利の変化は会社の収益や財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。

その会社の純収入は主にその純利息収入にかかっている。純利息収入とは，融資，投資，その他の生息資産から得られる利息収入と預金や借金による利息費用との差額である。純利息収入レベルは，主に生息資産の平均残高，有利子負債の平均残高，およびそのような資産の収益率とこのような負債のコストとの利差に依存する。これらの要素は有利子資産と有利子負債の定価と組み合わせの影響を受け、有利子資産と有利子負債の定価と組み合わせはまた現地経済、ローンと預金の競争、連邦準備理事会の連邦公開市場委員会(“FOMC”)の通貨政策と市場金利などの外部要素の影響を受ける。

会社の資金コストの増加速度が利益資産の収益率よりも速く、会社の純利益率を圧縮すれば、市場金利の持続的な上昇は会社の収益に悪影響を及ぼす可能性がある。また、金利が上昇すれば、ポートフォリオ株式の経済的価値は低下するだろう。

異なるタイプの資産と負債は、異なる時間に市場金利の変化に異なる反応をするかもしれない。同社は、その資産と負債の金利感度が定期的に不足すると予想している。これは、市場金利の変化に対するその利息負債の感度が、利息を生成する資産を超えるか、またはその逆も同様であることを意味する。利息負債の満期や再定価の速度が生息資産よりも速い場合、市場金利を上げることは会社の純利息収入を減少させる可能性がある。同様に、利息を稼ぐ資産が満期や再定価の速度が利息負債よりも速い場合、金利が低下すると会社の純利息収入が減少する可能性がある。市場金利はインフレ、デフレ、景気後退、失業、通貨供給、国内と国際事件、米国とその他の金融市場の変化を含む多くのコントロールできない要素の影響を受けるため、同社は市場金利の変化を予測できない。当社は金利感応型資産と金利敏感型負債の組み合わせを制御することで、市場金利変化によるリスクを管理しようとしている。しかし、金利リスク管理技術は正確ではない。金利の急速な上昇や低下は、会社の経営業績や財務業績に悪影響を及ぼす可能性がある。

技術の変化は会社の業務に悪影響を及ぼす可能性があり、より多くの技術を使用することは会社をより多くのネットワークセキュリティ脅威、サービス中断、セキュリティホールに直面させる。

金融サービス市場は、銀行サービスを含み、日々技術進歩の影響を受け、電気通信、データ処理、自動化、ネットバンク、デビットカード、いわゆる“スマートカード”と遠隔預金取得方面の発展を含む。同社の将来の競争力は、技術変化を予見して対応できるかどうかにある程度依存するだろう。同社はそのサイトwww.hanoverbank.comを通じて、ネットバンクと電子請求書支払い、携帯電話銀行を含む消費者や企業顧客に電子銀行サービスを提供している。同社はデビットカード、ATMカード、自動振込とACH振込も提供している。これらの新技術と他の新技術の成功した運行と更なる発展は将来的により多くの資本投資を行う必要があるかもしれない。

また、電子銀行をより多く使用することは、会社がネットワークセキュリティの脅威に直面するリスクを増加させ、サービス中断またはセキュリティホールのための機会を創出し、会社が顧客または他の第三者からクレームを受け、会社の名声を損なう可能性がある。当社は、将来の競争力を維持するために十分なリソースや必要なノウハウを得ること、または安全な電子環境を維持することを保証することはできません。

同社は第三者に依存していくつかの重要な業務機能を実行しており、これはより大きなネットワークセキュリティと運営リスクに直面する可能性がある。

同社はそのデータ処理をある第三者サプライヤーにアウトソーシングしているが、これらのサプライヤーの行為は会社が直接コントロールできない。当社が顧客に製品やサービスを提供し、顧客の取引を十分に処理し、計算したり、他の方法で業務を展開したりする能力は、これらの第三者が提供する任意のサービスが中断され、現在またはそれ以上の使用量を処理できない、またはそれとのコミュニケーション時に任意の 困難に遭遇して悪影響を受ける可能性があります。このような第三者提供者たちを交換することはまた大きな遅延と費用をもたらす可能性がある。さらに、これらの第三者プロバイダは、不正アクセスおよび他のセキュリティホールの攻撃を受けやすい可能性がある。

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カタログ表
会社のサヴォイ買収に関するリスク

その会社は合併のすべての予想された利益を達成できないかもしれない。

合併の成功は、会社とサヴォイの業務統合に成功することで、予想される収益とコスト節約を実現できるかどうかにある程度かかっている。もし会社がこれらの目標を達成できなければ、合併の期待収益やコスト節約は完全に実現できないかもしれないし、完全に実現できないかもしれないし、期待よりも長い時間がかかるかもしれない。統合過程は肝心な従業員の流失、各会社の持続的な業務中断或いは標準、制御、プログラムと政策の不一致を招く可能性があり、それによって会社と顧客、顧客、預金者と従業員が 関係を維持し、或いは合併予想収益を実現する能力に不利な影響を与える。両社間の統合努力はまた経営陣の注意力と資源を移すだろう。これらの統合は、当社とその過渡期内の経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。

同社が従事している業務はサヴォイとは異なり、これらの業務を適切に統合し、これらの業務経験を持つサヴォイの人員を残すことができなければ、会社の将来の経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。

サヴォイは昔からアメリカ小企業管理局(SBA)融資プロジェクトの積極的な参加者であり、SBAの優先融資者でもある。SBAローンはサボイローン活動の大きな部分を占めている。同社は伝統的にこれらのSBA計画の参加者ではない。もし会社がサヴォイのSBAローン活動をその全体業務モデルに適切に統合できない場合、あるいはSBAローンの専門知識を持つサヴォイ従業員を引き留めることができなければ、その将来の経営業績は悪影響を受ける可能性がある。

同社では合併に関連した非日常的な費用が発生する予定だ。

合併後に当社とサヴォイ業務を統合する戦略を策定する際には、当社は、コンピュータシステム転換コスト、解散費、ブランド普及費用など、この統合に関連するいくつかの非日常的な費用を予想しています。同社は現在、このようなすべての料金の時間、性質、金額を決定することができない。しかしながら、そのような費用は、そのような費用を記録している間の運営結果に影響を与える可能性がある。

42
カタログ表
項目2−未登録持分証券販売及び収益の使用

適用されません。

第3項--高級証券違約

適用されません。

プロジェクト4−鉱山安全情報開示

適用されません。

第5項--その他の資料

適用されません。

プロジェクト6.証拠品

31.1
2002年サバンズ-オキシリー法第302節に基づいて可決された1934年“証券取引法”第13 a-14条又は第15 d-14(A)条に基づく主要執行者の認証
   
31.2
証券取引法第13 a-14(A)又は15 d-14(A)条に基づいて主要財務官の認証を行う
1934年、2002年のサバンズ·オクスリ法第302条に基づいて可決
   
32.1
2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条による主要行政官の証明
   
32.2
2002年サバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条による主要財務官の証明
   
101.INS
XBRLインスタンスドキュメント
   
101.衛生署署長
XBRL分類拡張アーキテクチャドキュメント
   
101.CAL
XBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書
   
101.LAB
XBRL分類拡張タグLinkbaseドキュメント
   
101.価格
XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント
   
101.DEF
XBRL分類拡張Linkbase文書を定義する

43
カタログ表
サイン

1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
ハノーバー銀行株式会社
     
日付：2021年6月2日
  
/s/Michael P.Puorro
   
マイケル·P·プロ
   
会長兼最高経営責任者
   
(首席行政官)
     
日付：2021年6月2日
  
/s/Brian K.Finneran
   
ブライアン·K·フェンナラン
   
総裁&最高財務官
   
(首席財務会計官)

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カタログ表
展示品索引

展示品
番号をつける
 
説明する
   
31.1
2002年サバンズ-オキシリー法第302節に基づいて可決された1934年“証券取引法”第13 a-14条又は第15 d-14(A)条に基づく主要執行者の認証
   
31.2
証券取引法第13 a-14(A)又は15 d-14(A)条に基づいて主要財務官の認証を行う
1934年、2002年のサバンズ·オクスリ法第302条に基づいて可決
   
32.1
2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条による主要行政官の証明
   
32.2
2002年サバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条による主要財務官の証明
   
101.INS
XBRLインスタンスドキュメント
   
101.衛生署署長
XBRL分類拡張アーキテクチャドキュメント
   
101.CAL
XBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書
   
101.LAB
XBRL分類拡張タグLinkbaseドキュメント
   
101.価格
XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント
   
101.DEF
XBRL分類拡張Linkbase文書を定義する


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