カタログ表
アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表
(マーク1)
1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 本四半期末まで | |
|
|
1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 _から_への過渡期 |
依頼書類番号：
(登録者がその定款で指定した正確な名称) | |
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(国やその他の管轄区域 | (米国国税局雇用主識別番号) |
会社や組織のこと | |
(郵便番号) | |
(主にオフィスアドレスを実行) | |
( | |
(登録者の電話番号、市外局番を含む) | |
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル | 取引コード | 登録された各取引所の名称 |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法12 b-2規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小報告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照してください
加速ファイルサーバ | |
非加速ファイルサーバ | 規模の小さい報告会社 |
| 新興成長型会社 |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。
はい、そうです
As of May 27, 2022,
カタログ表
索引.索引 | ||
第1部 | ページ | |
プロジェクト1 | 財務諸表 | 3 |
プロジェクト2 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 25 |
第3項 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 33 |
プロジェクト4 | 制御とプログラム | 34 |
|
| |
第II部 | 34 | |
プロジェクト1 | 法律訴訟 | 34 |
第1 A項 | リスク要因 | 34 |
プロジェクト2 | 未登録株式証券販売と収益の使用 | 35 |
第3項 | 高級証券違約 | 35 |
プロジェクト4 | 炭鉱安全情報開示 | 35 |
第5項 | その他の情報 | 35 |
プロジェクト6 | 陳列品 | 36 |
サイン | 37 | |
2
カタログ表
第1部財務情報
第1項財務諸表
カーレス，Inc.
簡明合併貸借対照表
(未監査) | |||||||||
(千ドル) |
| April 30, 2022 |
| May 1, 2021 |
| 2022年1月29日 | |||
資産 |
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流動資産： |
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現金と現金等価物 | $ | | $ | | $ | | |||
売掛金純額 |
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在庫、純額 |
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所得税 |
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販売すべき財産と設備を持っている | | | | ||||||
前払い費用と他の流動資産 |
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流動資産総額 |
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前払い年金コスト |
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賃貸使用権資産 |
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財産と設備、純額 |
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商誉と無形資産純額 |
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その他の資産 |
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総資産 | $ | | $ | | $ | | |||
負債と権益 |
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流動負債： |
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循環信用協定下の借入金 | $ | | $ | | $ | | |||
強制購入義務-フグMalibu | | | | ||||||
売掛金 |
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所得税 |
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レンタル義務 |
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その他の課税費用 |
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流動負債総額 |
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他の負債： |
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非流動賃貸債務 |
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長期債務 |
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所得税 |
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所得税を繰延する |
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その他負債 |
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その他負債総額 |
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株本： |
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普通株 |
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追加実収資本 |
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その他の総合損失を累計する |
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利益を残す |
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Total Caleres，Inc.株主資本 |
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非制御的権益 |
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総株 |
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負債と権益総額 | $ | | $ | | $ | | |||
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
3
カタログ表
カーレス，Inc.
簡明合併損益表
| 13週間終了 | |||||
(1株当たりの金額は含まれていない千ドル) | April 30, 2022 |
| May 1, 2021 | |||
純売上高 | $ | | $ | | ||
販売原価 |
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毛利 |
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販売と管理費用 |
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再編成やその他の特別費用、純額 |
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営業収益 |
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利子支出，純額 |
| ( |
| ( | ||
その他の収入、純額 |
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所得税前収益 |
| |
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所得税支給 |
| ( |
| ( | ||
純収益 |
| |
| | ||
非持株権益の純収益に帰することができる |
| ( |
| | ||
Caleres，Inc.の純利益 | $ | | $ | | ||
Caleres，Inc.株主は普通株式1株当たりの基本収益を占めなければならない | $ | | $ | | ||
Caleres，Inc.株主は希釈後の普通株1株当たりの収益を占めなければならない | $ | | $ | | ||
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
4
カタログ表
カーレス，Inc.
簡明総合総合収益表
| 13週間終了 | |||||
(千ドル) | April 30, 2022 |
| May 1, 2021 | |||
純収益 | $ | | $ | | ||
その他全面収益(赤字)(“保監所”)、税引き後純額： |
|
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| |||
外貨換算調整 |
| ( |
| ( | ||
年金やその他の退職後の福祉調整 |
| |
| | ||
その他の総合収益、税引き後純額 |
| |
| | ||
総合収益 |
| |
| | ||
非持株権益の総合収入に帰する |
| ( |
| | ||
Caleres，Inc.の全面的な収入。 | $ | | $ | | ||
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
5
カタログ表
カーレス，Inc.
簡明合併現金フロー表
| (未監査) | |||||
13週間終了 | ||||||
(千ドル) |
| April 30, 2022 |
| May 1, 2021 | ||
経営活動 |
|
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| ||
純収益 | $ | | $ | | ||
純収益と経営活動が提供する現金純額を調整する |
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減価償却 |
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資本化ソフトウェアの償却 |
| |
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無形資産の償却 |
| |
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債務発行原価償却と債務割引 |
| |
| | ||
フグ強制購入義務の公正価値調整 | | | ||||
株式ベースの給与費用 |
| |
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財産と設備処分損失 |
| |
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財産·設備·リース使用権資産の減価費用 |
| |
| | ||
期待信用損失の準備/調整 | ( | ( | ||||
所得税を繰延する |
| |
| | ||
経営性資産と負債変動状況： |
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売掛金 |
| ( |
| ( | ||
棚卸しをする |
| ( |
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前払い費用その他流動資産と非流動資産 |
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| ( | ||
売掛金 |
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費用とその他の負債を計算すべきである |
| ( |
| ( | ||
所得税，純額 |
| |
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その他、純額 |
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| ( | ||
経営活動が提供する現金純額 |
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投資活動 |
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財産と設備を購入する |
| ( |
| ( | ||
大文字ソフト |
| ( |
| ( | ||
投資活動のための現金純額 |
| ( |
| ( | ||
融資活動 |
|
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循環信用協定下の借入金 |
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循環信用協定の下の返済 |
| ( |
| ( | ||
支払済み配当金 |
| ( |
| ( | ||
在庫株を買い入れる |
| ( |
| | ||
株式計画どおり普通株を発行し，純額 |
| ( |
| ( | ||
非制御的権益の貢献 |
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| | ||
他にも |
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| ( | ||
資金調達活動のための現金純額 |
| ( |
| ( | ||
現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響 |
| ( |
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現金と現金等価物の増加 |
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| | ||
期初現金及び現金等価物 |
| |
| | ||
期末現金および現金等価物 | $ | | $ | | ||
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
6
カタログ表
カーレス，Inc.
株主権益簡明合併報告書
積算 | |||||||||||||||||||||||
他にも | ダダル·カーレス社は | -ではない | |||||||||||||||||||||
(未監査) | 普通株 | その他の内容 | 全面的に | 保留する | 株主の | 制御管 | |||||||||||||||||
(千元、株式数および1株当たりの額は含まれていない) |
| 株 |
| ドル |
| 実収資本 |
| 損 |
| 収益.収益 |
| 権益 |
| 利益． |
| 総株 | |||||||
2022年1月29日までの残高 |
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純収益(赤字) |
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外貨換算調整 |
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年金とその他の退職後の福祉調整、税引き後純額#ドル |
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総合収益(赤字) |
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非制御的権益の貢献 | — | | | ||||||||||||||||||||
配当金(ドル) |
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| ( | |||||||
在庫株を買い入れる |
| ( |
| ( |
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| ( |
| ( |
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| ( | |||||||
株式計画どおり普通株を発行し，純額 |
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| ( | |||||||
株式ベースの給与費用 |
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残高2022年4月30日 |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||||
残高2021年1月30日 |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||||
純収益 |
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外貨換算調整 |
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| ( |
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| ( |
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| ( | |||||||
年金とその他の退職後の福祉調整、税引き後純額#ドル |
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総合収益 |
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配当金(ドル) |
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| ( |
| ( |
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| ( | |||||||
株式計画どおり普通株を発行し，純額 |
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| ( |
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| ( | ||||||||
株式ベースの給与費用 |
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残高2021年5月1日 |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||||
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
7
カタログ表
カーレス，Inc
簡明合併財務諸表付記
付記1項の根拠と概要
陳述の基礎
添付されている簡明総合財務諸表は、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の10-Q表の指示に基づいて作成されたものであり、正常で日常的なすべての調整と計上項目を反映しており、管理層はこれらの調整と計上項目はカードレス会社(“当社”)の財務状況、経営業績、全面収益、現金流量を公平に展示するために必要であると考えている。しかしながら、これらのレポートには、米国公認の会計原則に従って、会社の総合的な財務状況、経営結果、全面的な収益、およびキャッシュフローを完全に示すために必要なすべての情報および脚注が含まれていない。簡明総合財務諸表には、当社及びその完全資本と持株子会社の勘定が含まれており、会社間勘定と取引が抹消された後である。
消費者の消費モデルにより、同社の業務には季節性があり、帰校や休日シーズンの売上高が高い。第3四半期は従来から同社の年間収益の大部分を占めていたが、同社は各四半期間でより平均的な分配を開始している。中期結果は必ずしも他の中期的または年間的な予想結果を代表するとは限らない
簡明総合財務諸表付記中のある前期金額はすでに今期の報告書に符合するように再分類された。これらの再分類はCaleres，Inc.の純利益に影響を与えない.
添付されている簡明総合財務諸表と脚注は、会社の2022年1月29日までの年次報告Form 10−Kに含まれる総合財務諸表と脚注とともに読まなければならない。
非制御的権益
2019年、当社はGemkellグループのメンバー会社Brand Investment Holding Limited(“Brand Investment Holding”)と合弁会社を設立し、Sam Edelman、Naturalizer、その他のブランドの靴を中国で販売した。同社とブランド投資持株会社はそれぞれ
当社はC.Banner International Holdings Limited(“CBI”)の付属会社と合弁契約を締結し、中国でNaturalizerの靴を販売している。その会社は1社だ
同社はCLTとB&H靴業を簡素化された合併財務諸表に統合した。非持株権に起因する純(損失)収益とは、Brand Investment HoldingおよびCBIの純収益または損失シェアに起因することができることを意味する。当社と合営会社との取引は簡明総合財務諸表から抹消されました。
予算の使用
公認会計原則(“公認会計原則”)に基づいて財務諸表を作成する際には、管理層は簡明な総合財務諸表及び付記所の金額に影響を与える推定と仮定をしなければならない。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
新冠肺炎、サプライチェーン中断とインフレ圧力
コロナウイルス(“新冠肺炎”)は引き続き米国と世界経済に悪影響を与えている。2021年の間、私たちの業務運営は、工場の一時閉鎖、国境閉鎖、港の渋滞、輸送船やコンテナの供給遅延による在庫の影響を受けています。在庫領収書は2022年第1四半期に改善されましたが、サプライチェーン中断は引き続き私たちの業務運営と財務業績に影響を与え続けています。2021年を通して、私たちはより高い輸送コストを経験し、送料や他の製品コストのインフレ圧力に直面し続けている
8
カタログ表
2020年3月27日、“コロナウイルス援助、救済、経済安全法案”が公布された。CARE法案には、会社が公布日から2020年12月31日までの間に納付すべき社会保障賃金税の雇用者部分の支払いを延期することを可能にする条項が含まれており、そのうちの50%は2021年12月31日までに納付され、50%は2022年12月31日までに納付されなければならない。2020年に同社は約$を延期しました
販売すべき財産と設備を持っている
2021年4月、同社は販売開始を発表した
付記2新会計公告の影響
会社は最近発表されたがまだ発効していないすべての会計声明を評価しており、どの声明も会社の簡明な総合財務諸表や開示に実質的な影響を与えないと予想される。
9
カタログ表
別注3収入
収入分解
以下の表は、2022年4月30日と2021年5月1日までの収入を部門と主要源別に示しています
2022年4月30日までの13週間 | ||||||||||||
淘汰と | ||||||||||||
(千ドル) |
| 有名な靴類 |
| ブランドの組み合わせ |
| 他にも |
| 合計する | ||||
小売店 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
着地卸-電気商-託送(1) |
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| ( |
| | ||||
電子商取引-会社のサイト(1) |
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| | ||||
直接消費者向け販売総額 | | | ( | | ||||||||
卸売-電子商取引(1) |
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着地卸 |
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| ( |
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第一原価卸 |
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特許使用料と印税 |
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| | ||||
他にも(2) |
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| | ||||
純売上高 | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||
| 2021年5月1日までの13週間 | |||||||||||
淘汰と | ||||||||||||
(千ドル) |
| 有名な靴類 |
| ブランドの組み合わせ |
| 他にも |
| 合計する | ||||
小売店 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
着地卸-電気商-託送(1) | | | ( | | ||||||||
電子商取引-会社のサイト(1) |
| |
| |
| |
| | ||||
直接消費者向け販売総額 | | | ( | | ||||||||
卸売-電子商取引(1) |
| |
| |
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| | ||||
着地卸 |
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| ( |
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第一原価卸 |
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特許使用料と印税 |
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他にも(2) |
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| | ||||
純売上高 | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||
| (1) | 以下、総称して“電子商取引”と呼ぶ |
| (2) | 未両替ギフトカードの破壊収入も含まれています |
小売店
従来、会社の収入の大部分は小売販売から来ており、小売販売では支配権が移行し、収入は販売時に確認されていた。小売額は推定税金還付後の純額を差し引いたもので、販売税は含まれていません。当社は商品の予想返品記録返品準備金とそれに応じた返品資産を記録しています。
会社のロイヤルティ計画メンバー向けの小売額、有名なあなたの奨励計画が含まれています
10
カタログ表
電子商取引
会社はまた、会社が維持しているサイト上の販売収入から収入を得ており、これらの販売は、会社の配送センターまたは小売店から消費者に直接出荷され、消費者が会社の商店から直接出荷し、会社の卸売顧客サイトから直送または第1コストで実現される電子商取引販売(総称して“電子商取引”と呼ぶ)である。同社は制御権を譲渡して販売している商品の収入を確認し，これらの商品は消費者に渡す際に個人消費者に直接出荷する.
着地卸
着地販売とは、会社の倉庫から商品を直接取引先に運ぶ卸売販売のことです。陸上で靴類を購入する顧客の多くは自分で商品輸送を手配し，限られた例外を除いて，制御権は出荷時に移管する.
第一原価卸
第一原価販売とは、会社が製品を製造する国際工場から商品を購入し、海外港で顧客に販売する卸売販売のことである。収入は，商品が顧客が指定した貨物代理会社に渡し，制御権を顧客の手元に移す際に確認する.
特許使用料と印税
当社は第三者とライセンス契約を締結し、当社のブランド製品の販売や、当社が所有または許可しているブランド名の他の商品を使用することを許可しています。これらのライセンスプロトコルは，被許可側に会社の象徴的な知的財産権へのアクセス権を提供しているため，収入は許可期間内に確認される.最低限度額を保証していない特許権使用料契約については、同社は収入を許可者の販売として確認している。最低限度額を保証する特許権使用料契約については、保証最低限度額の収入が期間内に直線的に確認され、累積特許権使用料が最低保証総額を超えるまで。前金は保証された最低限度額に関連する契約期間内に確認されます。
同社はまた、その有名な靴類商品名と標識を第三者金融機関にライセンスし、その消費者に有名な靴ブランドのクレジットカードを提供する。当社はカード保有者の消費に応じて印税を徴収しており、この支出はクレジットカードを使用する際に許可収入として確認されている
契約残高
収入は取引価格に基づいて計上され、提示準備金の可変対価格推定数を差し引くと、リターン、手当、割引が含まれる。可変対価格は、期待値手法を用いて推定され、類似した特徴を有する大量の契約を考慮して、ポートフォリオ手法を適用して、各収入源の可変対価格を決定する。予想収益準備金は、過去のモデルと現在の予想に基づいている。
顧客と締結した契約の重大な契約残高に関する情報は以下のとおりである
(千ドル) |
| April 30, 2022 |
| May 1, 2021 |
| 2022年1月29日 | |||
顧客割引と割引 | $ | | $ | | $ | | |||
忠誠度計画責任 |
| |
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返品準備金 |
| |
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ギフトカード責任 |
| |
| |
| | |||
顧客との契約残高の変化は、通常、各期間の相対販売量の違いを反映している。また，2022年4月30日までの13週間で，ロイヤルティ計画負債が増加した$
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カタログ表
次の表は、2022年4月30日と2021年5月1日までの13週間における会社の予想信用損失対策活動をまとめたものである
13週間終了 | ||||||
(千ドル) |
| April 30, 2022 | May 1, 2021 | |||
期初残高 | $ | | $ | | ||
期待信用損失の準備/調整 | ( | ( | ||||
不良債権核販売、回収後の純額を差し引く | ( | ( | ||||
期末残高 | $ | | $ | | ||
別注4 1株当たり収益
同社は二級法を用いてCaleres社の株主が普通株の基本収益と希薄収益を占めるべきであることを計算した。純損失期間中、当社の参加証券は影響を受けません。それらは契約通りに当社の損失を負担しないからです。次の表は、2022年4月30日と2021年5月1日までのCaleres社株主が普通株の基本収益と希釈後の1株当たり収益を占めるべき計算方法を示している
13週間終了 | ||||||
(1株当たりの金額は含まれていない千ドル) |
| April 30, 2022 |
| May 1, 2021 | ||
分子.分子 | ||||||
純収益 | $ | | $ | | ||
非持株権益の純損失に帰することができる |
| |
| ( | ||
Caleres，Inc.の純利益 | $ | | $ | | ||
参加証券に割り当てられた純収益 |
| ( |
| ( | ||
Caleres，Inc.参加証券に収益を分配した後の純収益 | $ | | $ | | ||
|
|
|
| |||
分母.分母 |
|
|
|
| ||
Caleres，Inc.株主は普通株式1株当たりの基本収益の分母を占めなければならない |
| |
| | ||
株式に基づく報酬の希釈効果 |
| |
| | ||
Caleres，Inc.株主希釈後の1株当たり普通株収益の分母 |
| |
| | ||
|
|
|
| |||
Caleres，Inc.株主は普通株式1株当たりの基本収益を占めなければならない | $ | | $ | | ||
|
|
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| |||
Caleres，Inc.株主は希釈後の普通株1株当たりの収益を占めなければならない | $ | | $ | | ||
購入するオプション
2022年4月30日までの13週間で、会社は買い戻した
12
カタログ表
付記5再編成その他特別料金
ブランドグループ--ビジネス撤退
2021年5月1日までの13週間で、当社は発生しました$
ふぐ強制購入義務
2018年、当社はフグMalibuの持株権を買収した。残りの権益は強制的購入義務の制約を受けなければならない
付記6業務分類情報
以下は、2022年4月30日と2021年5月1日までの会社業務部門の重要な財務措置の概要である
名を天下にとどろかす | ブランド | 淘汰する | ||||||||||
(千ドル) |
| 靴類 |
| ポートフォリオ |
| 他にも |
| 合計する | ||||
2022年4月30日までの13週間 |
|
|
|
| ||||||||
純売上高 | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||
市場販売を細分化する(1) |
| — | | — |
| | ||||||
営業収益(赤字) |
| |
| |
| ( |
| | ||||
資産を細分化する |
| |
| |
| |
| | ||||
|
|
|
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|
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| |||||
2021年5月1日までの13週間 |
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| ||||
純売上高 | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||
市場販売を細分化する (1) |
| — |
| |
| — |
| | ||||
営業収益(赤字) |
| |
| ( |
| ( |
| | ||||
資産を細分化する |
| |
| |
| |
| | ||||
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
| (1) | ブランドグループ部分の純売上高に含まれ、削除や他のカテゴリで除去される。 |
相殺やその他のカテゴリには，会社資産，行政費用，その他のコストや回収が含まれており，これらは経営部門，部門間販売や利益の相殺に割り当てられていない。
以下は、営業利益と所得税前収益の入金である
13週間終了 | ||||||
(千ドル) |
| April 30, 2022 |
| May 1, 2021 | ||
営業収益 | $ | | $ | | ||
利子支出，純額 |
| ( |
| ( | ||
その他の収入、純額 |
| |
| | ||
所得税前収益 | $ | | $ | | ||
13
カタログ表
別注7在庫
同社の純在庫残高には以下の項目が含まれている
(千ドル) |
| April 30, 2022 |
| May 1, 2021 |
| 2022年1月29日 | |||
原料.原料 | $ | | $ | | $ | | |||
製品の中で |
| |
| |
| | |||
完成品 |
| |
| |
| | |||
在庫、純額 | $ | | $ | | $ | | |||
付記8営業権と無形資産
営業権と無形資産は以下の通りである
(千ドル) |
| April 30, 2022 |
| May 1, 2021 |
| 2022年1月29日 | |||
無形資産 |
|
|
|
|
|
| |||
有名な靴類 | $ | | $ | | $ | | |||
ブランドの組み合わせ |
| |
| |
| | |||
無形資産総額 |
| |
| |
| | |||
累計償却する |
| ( |
| ( |
| ( | |||
無形資産総額，純額 |
| |
| |
| | |||
商誉 |
|
|
|
|
|
| |||
ブランドの組み合わせ(1) |
| |
| |
| | |||
総営業権 |
| |
| |
| | |||
商誉と無形資産純額 | $ | | $ | | $ | | |||
| (1) | 2022年4月30日現在、2021年5月1日と2022年1月29日までの営業債権額累計減価費用を差し引いて列報$ |
14
カタログ表
会社の2022年4月30日、2021年5月1日、2022年1月29日までの無形資産は以下の通り
(千ドル) |
| April 30, 2022 | ||||||||||||
| 使用可能寿命を見積もる |
|
| 積算 |
| 積算 |
| |||||||
(単位：年) | 原価基礎 | 償却する | 減損する | 帳簿純価値 | ||||||||||
商号 |
| $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
商号 |
| 不定である |
| |
| — |
| |
| | ||||
取引先関係 |
|
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | |
$ | | $ | | $ | | $ | | |||||||
| May 1, 2021 | |||||||||||||
| 使用可能寿命を見積もる |
|
| 積算 |
| 積算 |
| |||||||
(単位：年) | 原価基礎 | 償却する | 減損する | 帳簿純価値 | ||||||||||
商号 |
| $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
商号 |
| 不定である |
| |
| — |
| |
| | ||||
取引先関係 |
|
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | |
$ | | $ | | $ | | $ | | |||||||
| 2022年1月29日 | |||||||||||||
| 使用可能寿命を見積もる |
|
| 積算 |
| 積算 |
| |||||||
(単位：年) | 原価基礎 | 償却する | 減損する | 帳簿純価値 | ||||||||||
商号 |
| $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
商号 |
| 不定である |
| |
| — |
| |
| | ||||
取引先関係 |
|
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | |
$ | | $ | | $ | | $ | | |||||||
無形資産に関する償却費用は#ドル
営業権は少なくとも年に1回の減価テストが行われ、イベントまたは状況が営業権が減値する可能性があることを示す場合、定性的評価または公正な価値に基づく量子化テストを使用してより頻繁なテストが行われる。“会社記録”
中間テストが必要であることがイベントや状況によって示されない限り、各会計年度の第4四半期の初日から、不確定期限の無形資産は減値テストを行う必要がある。“会社記録”
9借約を付記する
同社はすべての小売場所、1つの製造施設、およびあるオフィス場所、配送センター、設備をレンタルしている。契約開始時に、リースは経営的リースまたは融資リースに評価され、分類される。初期期限が12ヶ月以下の賃貸契約は貸借対照表に計上されない。
賃貸使用権資産と賃貸負債は、レンタル期間内の将来最低賃貸支払いの現在値で確認します。当社の大部分の借款は暗黙的な金利を提供していないため、当社は開始日に得られる資料に基づいて、逓増借款金利を採用して、将来の支払いの現在値を決定します。最低レンタル料金のレンタル料金はレンタル期間内に直線的に確認します。可変レンタル支払いは発生時に料金を計上します。
当社は定期的にそのすべての店舗の業績を分析し、不振な店舗の生存能力を評価し、店舗を閉鎖すべきか、あるいはその長期資産の帳簿価値が回収できない可能性があることを示す事件や状況が存在するかどうかを決定する。適切な起動期間を考慮し、いかなる異常な非日常的なイベントも考慮した後、商店の財産および設備および減値として表示された賃貸使用権資産は、割引現金流量を用いて計算された公正価値に減記される
15
カタログ表
方法です。リース使用権資産の公正価値は，店舗地点ごとの予想キャッシュフローを利用して決定され，リスク調整割引率を用いて割引されるが，現在の市場賃貸率に基づく市場下限に制限される必要がある。会社が記録した資産減価費用は#ドルです
2020年上半期に流行に関連した臨時商店が閉鎖されたため、ある賃貸契約は、賃貸料減免を提供し、レンタル料の支払いを延期するために修正された。繰延支払いは簡明な総合貸借対照表の賃貸債務に反映され続けている。財務会計基準委員会が提供した救済によると、各実体は政策選択を行うことができ、新冠肺炎に関連する賃貸特許権を元の契約の下に存在する実行可能な権利と見なし、借入契約修正ではなく可変賃貸料と見なすことができる。会社は賃貸料減免を可変賃貸料に計上する政策選択を行った。そこで、2021年5月1日までの13週間で、当社は#ドルを記録しました
2022年4月30日までの13週間で、会社は新たなまたは改訂された賃貸契約を締結し、使用権資産と賃貸債務#ドルの確認につながった
2022年4月30日と2021年5月1日までの13週間レンタル料金構成は以下の通り
13週間終了 | ||||||
(千ドル) | April 30, 2022 |
| May 1, 2021 | |||
レンタル費用を経営する |
| $ | |
| $ | |
可変レンタル費用 |
| |
| | ||
短期レンタル費用 |
| |
| | ||
転貸収入 |
| ( |
| ( | ||
レンタル総費用 | $ | | $ | | ||
レンタルに関する補足キャッシュフロー情報は以下のとおりである
13週間終了 | ||||||
(千ドル) |
| April 30, 2022 |
| May 1, 2021 | ||
賃貸負債のための現金 (1) | $ | | $ | | ||
転貸収入から受け取った現金 |
| |
| | ||
| (1) | 2021年5月1日までの13週間にリース負債のために支払われた現金には、2020年に遅延したいくつかの賃貸支払い(上述した)と、Naturalizer小売店の閉鎖に関連するレンタル終了コストが含まれており、詳細は簡明総合財務諸表付記5を参照されたい |
付記10融資手配
信用協定
同社は運営資金の需要を満たすために循環信用手配を維持している。同社は主な借り手であり、Sidney Rich Associates，Inc.，BG Retail，LLC，Allen Edmonds LLC，Vionic Group LLCとVionic International LLCはそれぞれ連合借主と保証人である。2022年4月8日、BlowFish，LLCは共同借主と保証人として信用協定に加入した
16
カタログ表
2021年10月5日に、当社は第4回改正および再署名された信用協定(このように改正された、すなわち“信用協定”)の第5の修正案を締結し、他の改正を除いて、循環信用手配下の利用可能金額は$減少した
信用協定項下の借入金獲得性は承諾総額及び借入基数(“融資上限”)の両者の中で比較的に小さい者に限定され、借金基数は合資格売掛金、合資格在庫及び合資格クレジットカードの売掛金の総和(適用準備金を引くと定義される)の陳述パーセンテージで計算される。信用協定によると、貸金側の債務はすべての売掛金、在庫及び何らかの他の担保品の優先担保権益を担保とする。
借入利息ロンドン銀行同業借り換え金利に基づく変動(下限は
信用協定は、当社の追加債務および留置権の発生、発生、負担または許可、投資または指定支払い、担保の提供、配当金の支払い、資本支出および資産の合併または買収または売却を行う能力を制限する。また、超過利用可能性が大きい者よりも低い場合には
信用協定は、支払い違約、陳述および保証、契約違約、類似債務の交差違約、いくつかの破産および債務無力債務事件、違約の判決、およびこの合意の十分な発効を支持する任意の保証または保証文書の失効を含むが、これらに限定されない通常の違約事件を含む。違約イベントが発生した場合、担保代理人は、違約イベントが治癒または放棄されるまで、会社の現金(“現金支配イベント”)を制御して制御することができ、または超過は30日間連続してその額を超えることができるが、任意の12ヶ月の間に現金支配イベントが発生し、2回中断した後、現金支配イベントは持続的とみなされるべきである(違約イベントがこれ以上持続しなくても、および/または必要な金額を超えて30営業日連続で使用可能であっても)。信用協定にはまたいくつかの他のチェーノと制限が含まれている。当社は2022年4月30日現在、信用協定下のすべての契約と制限を遵守している。
2022年4月30日現在、同社は
高級付記
2015年7月27日に会社はドルを発行しました
17
カタログ表
付記11株主権益
その他の総合損失を累計する
次の表に2022年4月30日と2021年5月1日までの構成部分別累計その他総合損失(OCL)の変化を示す
|
| 年金と |
| ||||||
他にも | 積算 | ||||||||
外国.外国 | 退職後 | 他にも | |||||||
貨幣 | 取引記録 | 全面的に | |||||||
(千ドル) | 訳す | (1) | 収入を損ねる | ||||||
2022年1月29日の残高 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||
再分類前の他の全面的損失 | ( | — | ( | ||||||
再分類： |
|
|
| ||||||
累計他の全面赤字から再分類した金額 | — | | | ||||||
税収割引 |
| — |
| ( |
| ( | |||
改叙ばかりする |
| — |
| |
| | |||
その他総合収入 |
| ( |
| |
| | |||
2022年4月30日の残高 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||
2021年1月30日の残高 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||
再分類前の他の全面的損失 |
| ( |
| — |
| ( | |||
再分類： |
|
|
|
|
|
| |||
累計他の全面赤字から再分類した金額 |
| — |
| |
| | |||
税収割引 |
| — |
| ( |
| ( | |||
改叙ばかりする |
| — |
| |
| | |||
その他総合収入 |
| ( |
| |
| | |||
2021年5月1日の残高 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||
| (1) | 再分類された金額は他の収入純額に計上される。年金その他の退職後福祉に関する追加資料は、簡明総合財務諸表付記13を参照されたい。 |
注12株式ベースの報酬
会社は株式ベースの報酬支出が#ドルであることを確認した
同社の純発行部数は
18
カタログ表
制限株
次の表は、2022年4月30日と2021年5月1日までの限定株式活動をまとめています
13週間終了 | 13週間終了 | |||||||||||
April 30, 2022 | May 1, 2021 | |||||||||||
重み付けの- | 重み付けの- | |||||||||||
総数 | 平均値 | 総数 | 平均値 | |||||||||
制限された | 授与日 | 制限された | 授与日 | |||||||||
| 株 |
| 公正価値 |
|
| 株 |
| 公正価値 | ||||
2022年1月29日 | | $ | | 2021年1月30日 | | $ | | |||||
授与する | | | 授与する | | | |||||||
没収される | ( | | 没収される | ( | | |||||||
既得 |
| ( |
| |
| 既得 |
| ( |
| | ||
April 30, 2022 |
| | $ | | May 1, 2021 |
| | $ | | |||
その会社は授与した
演技賞
2022年4月30日までの13週間で、会社を目指して
2022年4月30日までの13週間に、会社は2022-2024年の業績期間中に現金で支払う長期インセンティブを付与し、目標値を#ドルとした
非従業員取締役の制限株式単位
非従業員取締役は、現金または普通株の形態で支払う制限株式単位(“RSU”)を付与することができ、非従業員取締役はいかなるコストも負担する必要がない。RSUは、帰属要求(通常は1年)の制約を受け、会社の普通配当金と同じ比率で配当等価物を稼ぐ。直ちに付与された配当等価物は、追加のRSUに自動的に再投資される。RSUの初期付与に関連する費用は、RSUの公正価値に従ってホーム中に比例して確認される。現金で支払うべきRSUは、各期間の終了時に再計量される。配当等価物の支出は、配当等価物を発行する際に公正価値で確認される。帰属期間後から決算日まで現金で支払うべきRSUの公正価値変動による収益と損失は，会社の簡明総合収益表で確認した。その会社は授与した
19
カタログ表
注13退職その他の福祉計画
次の表は、国内計画とカナダ計画を含む会社の定期的な福祉純収入の構成要素を示している
年金福祉 | その他退職後福祉 | |||||||||||
| 13週間終了 |
| 13週間終了 | |||||||||
(千ドル) | April 30, 2022 |
| May 1, 2021 |
| April 30, 2022 |
| May 1, 2021 | |||||
サービスコスト | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
利子コスト |
| |
| |
| |
| | ||||
予想資産収益率 |
| ( |
| ( |
| |
| | ||||
償却： |
|
|
|
|
|
| ||||||
精算損失(収益) |
| |
| |
| ( |
| ( | ||||
以前のサービス収入 |
| ( |
| ( |
| |
| | ||||
定期福祉純収入総額 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
定期福祉収入純額の非サービスコスト部分は他の収入に計上し，純額は簡明総合収益表に計上した。サービスコストは販売と管理費用に含まれている。
付記14公正価値計量
公正価値階層構造
公正価値計量開示要求は、このような評価技術の投入が他の市場参加者が独立ソースから得られた市場データ使用の仮定(“観察可能投入”)または会社自身の市場参加者の評価を反映する仮定(“観察不可能投入”)に基づいて、評価技術の階層構造を規定することを反映しているかどうかに基づいている。公正価値指導に基づいて、公正価値を計量するための評価技術の投入は投入の信頼性によって3つのレベルに分けられ、具体的には以下の通りである
| ● | 第1レベル--同じ、制限されていない資産または負債のアクティブ市場でのオファーは、計量日に調整されずに入手可能である |
| ● | 第2レベル--非アクティブ市場における同じ資産および負債のオファー、アクティブ市場または直接または間接的に観察可能な金融商品における同様の資産および負債のオファー； |
| ● | 第3級--価格或いは推定値は公正価値計量に重大な意義があり、観察できない投入が必要である。 |
公正価値を決定する際には，当社は推定技術を用いて，観察可能な投入を最大限に利用し，観察できない投入をできるだけ少なくする。当社は公正価値を評価する際にも取引相手の信用リスクを考慮しています。この階層構造内の金融または非金融資産または負債の分類は、公正価値の計量に重要な最低レベルの投入に基づいて決定される。
公正価値計量
当社は、公正価値に基づいてすべての金融および非金融資産および負債を計量する公正価値を脱退価格、すなわち計量日に市場参加者間で秩序ある取引を行う際に資産を売却したり、負債を移転したりする価格である。
貨幣市場基金
同社は米国債が支援する短期通貨市場基金を含む現金等価物に定期的に投資し、会社の資本を保存し、融資業務に利用している。それは取引や投機の目的で通貨市場基金に入らないだろう。公正価値は、アクティブ市場における十分な数と頻度(一級)の基金の未調整見積市場価格に基づいて計算される。
非限定繰延補償計画資産と負債
当社はある管理従業員の利益のために制限されない繰延補償計画(“繰延補償計画”)を維持している。参加者に提供される投資資金は、一般に、会社401(K)計画で提供される資金に対応し、これらの資金の投資リターンに応じて口座残高が変動する。延期補償計画は最大延期を許可する
20
カタログ表
当社が繰延補償計画を管理するために設立した単独信託にあります。会社が倒産した場合には、信託基金の資産は会社債権者の債権に支配される。したがって、当該信託は、所得税の目的に適合する設保人信託(すなわち“ラビ信託”)である。繰延補償計画の負債は他の計上費用に列記し、信託保有資産は付随する簡明総合貸借対照表において前払い費用と他の流動資産に分類される。繰延補償計画資産と負債の変化を販売·管理費用に計上する。公正価値は、アクティブ市場における十分な数と頻度(一級)の基金の未調整見積市場価格に基づいて計算される。
非従業員役員繰延報酬計画
非従業員取締役は繰延報酬計画に参加する資格があり、その繰延金額の価値は、仮想株式単位(“PSU”)を用いて会社の普通株に投資するような価値がある。この計画によれば、各参加役員のアカウントは、現金補償を稼いだ会計四半期の最終取引日の会社普通株価格および価格の平均値に基づく参加者が購入または受信可能な会社普通株数に等しいPSU数を得る。配当等価物は会社の普通配当と同じ比率でPSUに支払われ、次の財政四半期末に他のPSUに再投資される。この計画の負債は、未償還債務単位の公正価値に基づいており、添付の簡明総合貸借対照表には、他の計算すべき費用(当期部分)または他の負債で示されている。PSU公正価値変動による収益と損失は，会社の簡明総合収益表における販売と行政費用に記載されている。各PSUの公正な価値は、アクティブ市場における会社の普通株式の調整されていない見積もりに基づいており、各計量日(一級)において十分な出来高および頻度がある。
非従業員取締役の制限株式単位
当社の奨励的報酬計画によると、当社の現金等値制限株式単位(“RSU”)はこれまで非従業員取締役に無料で付与されています。これらの現金の同値なRSUは、帰属要求によって制限される(通常
強制購入義務
当社は2018年7月にBlowFish Malibuを買収した際に余剰権益の強制的な購入義務を記録した。強制購入義務の公正価値は，購入プロトコル(第3級)に規定されている収益式に基づいている.強制購入義務の公正価値調整を利息支出と記す。2021年5月1日まで13週間以内に、当社は公正価値調整数ドルを記録しました
21
カタログ表
次の表は、会社が2022年4月30日、2021年5月1日、2022年1月29日に公正な価値で恒常的に計量した資産と負債を示している。2022年4月30日と2021年5月1日までの13週間で
| 公正価値計量 | |||||||||||
(千ドル) |
| 合計する |
| レベル1 |
| レベル2 |
| レベル3 | ||||
資産(負債) |
|
|
|
| ||||||||
April 30, 2022: |
|
|
|
| ||||||||
非合格繰延給与計画資産 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
非限定繰延補償計画負債 |
| ( |
| ( |
| | | |||||
非従業員役員の繰延給与計画負債 |
| ( |
| ( |
| | | |||||
非従業員取締役の制限株式単位 |
| ( |
| ( |
| | | |||||
May 1, 2021: |
|
|
|
| ||||||||
現金等価物--通貨市場基金 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
非合格繰延給与計画資産 | | | | | ||||||||
非限定繰延補償計画負債 |
| ( |
| ( |
| | | |||||
非従業員役員の繰延給与計画負債 |
| ( |
| ( |
| | | |||||
非従業員取締役の制限株式単位 |
| ( |
| ( |
| | | |||||
強制購入義務-フグMalibu |
| ( |
| |
| | ( | |||||
2022年1月29日： |
|
|
|
| ||||||||
非合格繰延給与計画資産 |
| |
| |
| | | |||||
非限定繰延補償計画負債 |
| ( |
| ( |
| | | |||||
非従業員役員の繰延給与計画負債 |
| ( |
| ( |
| | | |||||
非従業員取締役の制限株式単位 |
| ( |
| ( |
| | | |||||
減価費用
事件や状況の変化が帳簿価値が回収できない可能性があることを示した場合、当社は長期資産の減値を評価します。会社は減値審査を引き起こす可能性のある重要な要素は歴史或いは予想未来の経営業績に対する表現不良、資産使用方式の重大な変化、或いは負の業界或いは経済傾向を含むと考えている。当社が上記の1つまたは複数の要因の存在に基づいて長期資産の帳簿価値が回収できない可能性があると判断した場合、減値は割引キャッシュフロー法で計測される。このような非日常的な公正な価値計量のためのいくつかの要因、例えば、推定された商店の売上および費用は、FASB ASCテーマ820によって定義されるレベル3入力と考えられる公正価値計量それは.保有·使用する長期資産、帳簿価値は#ドル
13週間終了 | ||||||
(千ドル) |
| April 30, 2022 |
| May 1, 2021 | ||
長期資産減価準備 |
|
|
|
| ||
有名な靴類 | $ | | $ | | ||
ブランドの組み合わせ |
| |
| | ||
長期資産減価費用総額 | $ | | $ | | ||
会社の他の金融商品の公正価値
これらのツールの短期的な性質のため、現金および現金等価物(上述した通貨市場基金を含まない)、売掛金および貿易勘定の公正価値は、その帳簿価値に近い。
22
カタログ表
公正価値開示の会社の他の金融商品の帳簿価値と公正価値は以下の通りである
| April 30, 2022 |
| May 1, 2021 |
| 2022年1月29日 | |||||||||||||
携帯する | 携帯する | 携帯する | ||||||||||||||||
(千ドル) |
| 価値がある(1) |
| 公正価値 |
| 価値がある(1) |
| 公正価値 |
| 価値がある(1) |
| 公正価値 | ||||||
循環信用協定下の借入金 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||||
長期債務 |
| — |
| — |
| |
| |
| — |
| — | ||||||
債務総額 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||||
| (1) | 未償却債務発行コストや債務割引は含まれていません |
その短期的な性質のため、循環信用プロトコル項下の借金の公正価値はその帳簿価値(第1級)に近い。同社の長期債務の公正価値は、2021年5月1日現在(第2級)の非アクティブ市場の見積もりに基づいている。
15所得税を付記する
同社の総合有効税率は時期によって大きく異なる可能性があり、これは多くの要因にかかっている。当社の総合実効税率は
2022年4月30日までに
付記16承支払及び又は有事項
環境修復
これまでの業務には多くの製造や他の施設が含まれており，様々な環境法により，会社は将来確定可能な状況を救済する責任がある可能性がある。同社はいくつかの地点の環境救済と持続的なコンプライアンス活動に参加し、他のいくつかの地点の潜在的な責任者であるか、または可能性があることを通知された。
レイドフィールド
コロラド州当局の監督の下，同社はコロラド州にある施設(“赤田場”を修復しており，施設や施設下の救済活動に言及すると，“現場救済”と呼ばれる)や物件付近や近隣の住宅地(“非現場救済”)の地下水や室内空気を修復しており，これらの施設が以前使用していた溶媒が影響を受けている。現場救済にはポンプや処理システム(汚染された地下水の敷地外への移行防止)の運転が求められているが，現場条件や将来開発可能な他の救済技術をモニタリング·定期的に審査する。同社は2016年、汚染源地域を直接処理し、監督当局の承認を得て、改正計画の実施を開始するなど、現場条件を解決する改正計画を提出した。
現場汚染源地域処理の進展に伴い，同社はポンプと処理システムを受動処理バリアシステムに変換する予定である。2000年にポンプと処理システムを設置し，2003年から清浄水の注入を開始して以来，場外地下水濃度は低下している。しかし，汚染基岩の局所域は財産線外にあり，場外地下水に影響を与え続けている。この状況を解決するために修正された作業計画は，非現場バイオレメディエーションシステムをモニタリング井ネットワークに変換し，これらの頑固な地域で異なる修復方法を採用することである。作業計画に基づき，ある地下水修復方法について試験試験を行い，試験結果を用いてより詳細な計画を策定した
23
カタログ表
場外地域の救済活動は，当局の承認を得て段階的に実施されている。地下水モニタリングの結果は，これらの活動の有効性を評価するために用いられている。当社は監督当局が2015年に承認した拡大救済事業計画を継続して実行している。現場状況の直接救済行動の進捗状況に応じて、会社は周辺ポンプと処理能動救済システムの受動救済システムへの変更を許可することを要求する要求を監督当局に提出した。2019年には、監督当局から最終的な回答を受け、当社が一部の処理システムの改訂計画を継続することを許可しました。同社は引き続き監督当局の承認を求め、周辺ポンプを完全に改装し、能動救済システムを受動救済システムに変更した。当社はまた監督当局と協力して非現場作業計画を立て続けています。
2022年4月30日現在、現場と非現場救済の累計支出は#ドルである
他にも
複数の連邦と州当局は、同社をある他の場所で救済する潜在的な責任者として決定した。しかし、同社は現在、このようなサイトに対する責任が(あれば)実質的だとは考えていない。
同社は引き続きその環境コンサルタントとともにその救済計画を評価し，救済責任の最適推定を記録している。しかし、未来の行動と関連費用は各政府当局の監督と承認を受けるだろう。そのため、最終料金が異なる可能性があり、記録された金額を超える可能性がある。
訴訟を起こす
当社は法的手続きと正常な業務過程で発生した訴訟に関するものです。経営陣は、現在未解決の正常業務手順や訴訟の結果、当社の経営業績や財務状況に大きな悪影響を与えない見通しだとしている。訴訟に関連する法的費用は発生時に費用を計上する。
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カタログ表
プロジェクト2経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
概要
私たちは2022年第1四半期に記録的な財務業績を達成し、2021年以来の勢いを維持し、私たちの有名な靴類とブランドポートフォリオ部門の販売と運営収益に強力な貢献をした。私たちは私たちの強力な現金生産を利用して、私たちの在庫レベルを増加させて、強い消費者需要と一致して、もうすぐ来る季節の準備をしています。 私たちはまたこの機会を借りて70万株以上の普通株を買い戻し、引き続きそうする予定だ。
財務のハイライト
以下は、2022年第1四半期の財務ハイライトの概要です
| ● | 2021年第1四半期の6.386億ドルに比べ、2022年第1四半期の連結純売上高は9650万ドル増加し、15.1%増の7兆351億ドルに達した。私たちの有名な靴部門は引き続き強いパフォーマンスを維持し、純売上高は3兆845億ドルだった。2021年第1四半期と比較して、わがブランドポートフォリオ部門の純売上高は1兆154億ドル増加し、46.1%に増加した。連結ベースでは、我々の直接消費者向け売上高は2022年第1四半期の総合純売上高の約65%を占めているのに対し、2021年第1四半期は74.5%である。 |
| ● | 2021年第1四半期の2.749億ドルに比べ、2022年第1四半期の連結毛利益は5210万ドル増加し、19.0%増の3.27億ドルに達した。我々の毛金利は2021年第1四半期の43.0%から2022年第1四半期の44.5%に上昇し、強い消費者ニーズとより高い利益率製品の販売組み合わせの改善による販売促進活動の低下を反映している。 |
| ● | 2022年第1四半期の連結運営収益は4830万ドル増加して6620万ドルに達したが、2021年第1四半期は1790万ドルだった |
| ● | 2022年第1四半期、Caleres社の合併純収益は5050万ドル、あるいは1株当たり希釈後収益は1.32ドル、2021年第1四半期は620万ドル、または1株希釈後収益は0.16ドルだった。 |
我々の2022年と2021年第1四半期の業績の比較可能性を評価する際には、以下の事項を考慮すべきである
| ● | サプライチェーンの中断とインフレ圧力-2022年第1四半期には、港の渋滞や輸送船やコンテナの可用性の減少による在庫の受け入れ遅延など、グローバルなサプライチェーン中断を経験し続けています。私たちはまた製品コストと入国貨物輸送のインフレ圧力を経験した。これらのインフレ圧力を緩和するために、2021年下半期から値上げを実施します。全価格販売を続ける能力と私たちの厳格な在庫管理方法は、これらのサプライチェーンの中断とインフレ圧力が私たちの財務業績に与える影響を緩和し続けると信じています2022年4月30日現在、9800万ドル近くの在途在庫はまだ販売されておらず、2021年5月1日の在途在庫水準に比べて105%増加したが、2022年1月29日に比べて45%減少した |
| ● | ブランドグループ−事業撤退−2021年第1四半期には，合計1350万ドルのコスト(税引後1190万ドル，あるいは希釈後1株0.31ドル)が生じ，Naturalizer小売店事業の戦略再編に関連している。2022年第1四半期には相応の費用が記録されていない。 |
| ● | フグMalibu強制購入義務-簡明総合財務諸表付記5および付記14がさらに議論されているように、収益倍数式によると、2018年の買収後3年間、BlowFish Malibuの残りの権益は強制購入義務を履行しなければならない。2021年第1四半期に、640万ドルの公正価値調整(税引後470万ドル、または希釈後1株0.13ドル)を記録した。公正価値調整は簡明総合収益表では利息支出純額と記す。2022年第1四半期には相応の費用がありません。購入義務は2021年11月4日に5460万ドルで決済される。 |
25
カタログ表
私たちの業務を評価するための指標
以下は，業務の評価と戦略決定に基づくいくつかの重要な指標である
同店売上高
同店売上高指標は小売業でよく使われる指標であり、開業1年以上の店舗による収入を評価するために用いられ、他の小売業者は異なる方法でこの指標を計算する可能性がある。経営陣は同店販売指標を単一店舗の成否を評価する基準として使用し、その業績が予想に合っているかどうかを確定した。私たちの同店売上指標はこの期間の毎日の加重計算であり、開業少なくとも13ヶ月の店の売上を含む。また、同店販売指標に含めるためには、店は今期および前年比小売カレンダーの該当日に開業しなければならない。このため、閉鎖された店は閉鎖される毎日の同店販売指標から除外される。移転した店舗は新しい店舗とみなされているため、計算範囲内ではない。それらの小売チェーン拡張機能であるサイトの電子商取引売上高も同店売上高計算に含まれている。同店販売指標は、前年の売上高に相当し、出店や閉店の影響を受けない、株主や投資家が我々の既存店舗の小売業績を評価する際に非常に有用であると信じている。
1平方フィートあたりの売上高
1平方フィートあたりの売上指標は小売業で一般的に使われています 店の面積に基づいて販売効率を計算する。経営陣は1平方フィートあたりの売上高を単一店舗の成否を測る指標として使用し、その業績が予想に合っているかどうかを決定する。1平方フィート当たりの売上高の算出方法は、電子商取引販売を含まない小売店総売上を、対応する期間の毎月末の小売店総面積で割ることである
展望
2022年第1四半期、私たちは重要な戦略的措置の面で大きな進展を遂げた。地政学的懸念、インフレ圧力、持続的なサプライチェーンの中断にもかかわらず、私たちは有利な市場動態にあると信じている。私たちが2022年に進展するにつれて、在庫と消費者の需要を一致させることに集中し続け、私たちのブランドと製品に対する需要をつかむと信じています。私たちは引き続き私たちの核心能力を利用して、私たちの短期と長期戦略優先事項を実行し、私たちの株主のために長期的な価値を高めるように努力します。
以下に統合結果および部分別計算結果を示す
合併結果
13週間終了 |
| ||||||||||
| April 30, 2022 |
| May 1, 2021 |
| |||||||
その割合は | その割合は | ||||||||||
(百万ドル) |
|
|
| 純売上高 |
|
|
| 純売上高 |
| ||
純売上高 | $ | 735.1 |
| 100.0 | % | $ | 638.6 |
| 100.0 | % | |
販売原価 |
| 408.1 |
| 55.5 | % |
| 363.7 |
| 57.0 | % | |
毛利 |
| 327.0 |
| 44.5 | % |
| 274.9 |
| 43.0 | % | |
販売と管理費用 |
| 260.8 |
| 35.5 | % |
| 243.5 |
| 38.1 | % | |
再編成やその他の特別費用、純額 |
| — |
| — | % |
| 13.5 |
| 2.1 | % | |
営業収益 |
| 66.2 |
| 9.0 | % |
| 17.9 |
| 2.8 | % | |
利子支出，純額 |
| (2.3) |
| (0.3) | % |
| (11.8) |
| (1.8) | % | |
その他の収入、純額 |
| 3.4 |
| 0.5 | % |
| 3.8 |
| 0.6 | % | |
所得税前収益 |
| 67.3 |
| 9.2 | % |
| 9.9 |
| 1.6 | % | |
所得税支給 |
| (17.3) |
| (2.4) | % |
| (3.5) |
| (0.6) | % | |
純収益 |
| 50.0 |
| 6.8 | % |
| 6.4 | 1.0 | % | ||
非持株権益の純収益に帰することができる |
| (0.5) |
| (0.1) | % |
| 0.2 |
| 0.0 | % | |
Caleres，Inc.の純利益 | $ | 50.5 |
| 6.9 | % | $ | 6.2 |
| 1.0 | % | |
純売上高
2022年第1四半期の純売上高は9650万ドル増加し、15.1%増の7兆351億ドルだったが、2021年第1四半期の純売上高は6兆386億ドルだった。2021年第1四半期と比較して、わがブランドグループ細分化市場の純売上高は1兆154億ドル増加し、2022年第1四半期は46.1%増加し、大流行前の販売水準を上回った。私たちの有名な靴部門は2021年からの強力な販売表現は2022年第1四半期まで続いています。しかし、2021年第1四半期と比較して、2022年第1四半期の有名靴類の純売上高は1360万ドル低下し、減少幅は3.4%で、主に店舗数の減少を反映している。総合ベースでは、我々の直接消費者向け売上高は2022年第1四半期の総純売上高の約65%を占めている。私たちのレジャー、運動、運動靴のカテゴリーは消費者に共感し続け、服装、場合、通勤着製品カテゴリへの需要は引き続き改善されている
26
カタログ表
社会的活動と祝賀行事、そしてオフィスに戻る人たちの数は上昇傾向にある。2022年第1四半期に、私たちは依然として有名な靴類とブランドポートフォリオの間の垂直な機会を最大限に拡大することに集中しており、LifeStride、Dr.Scholl‘s、BlowFish Malibuはこの四半期に最も売れている15ブランドのうち3つを代表している。
毛利
2021年第1四半期の2.749億ドルに比べ、2022年第1四半期の毛利益は5210万ドル増加し、19.0%増の3.27億ドルに達し、純売上高と毛金利の増加を反映している。純売上高に占める毛利益の割合は2022年第1四半期に44.5%に増加したが、2021年第1四半期は43.0%であり、強い消費者ニーズがより多くの全価格販売と最少の販売促進活動を可能にしたためである。わがブランドの組み合わせで利益率の高いブランドと製品種別のより大きな販売組み合わせも毛金利の向上に役立ちます
私たちはいくつかの倉庫、配送、調達、その他の在庫調達コストを販売と管理費用に分類します。そのため、私たちの毛利益、販売、行政費用が純売上高に占める割合は他社と比較できないかもしれません。
販売と管理費用
2021年第1四半期の2.435億ドルに比べ、2022年第1四半期の販売·管理費は1730万ドル増加し、7.1%増の2兆608億ドルに達した。この成長は、主に賃金と福祉支出、現金と株に基づく奨励的な報酬計画支出の増加を反映しており、これは私たちの今季の強力な財務業績と通年の予想に後押しされている。私たちのマーケティング費用も増加しました。個人消費者のために私たちの電子商取引マーケティングを注文して、重複購入を推進しようと努力したからです。純売上高に占める販売·行政費用の割合は2021年第1四半期の38.1%から2022年第1四半期の35.5%に低下し、純売上高が増加した場合に費用をよりよく利用していることが反映されている。
再編成やその他の特別費用、純額
私たちは2021年第1四半期に1350万ドルの再編と他の特別費用(税引後1190万ドル、または希釈後1株0.31ドル)が発生し、Naturalizer小売店事業戦略再編に関する費用を反映した。これらの費用のさらなる検討については、簡明総合財務諸表付記5を参照されたい。
営業収益
2022年第1四半期の営業収益は4830万ドル増加し6620万ドルに達したが、2021年第1四半期は1790万ドルであり、主に純売上高と毛利益の増加を反映している。2022年第1四半期、純売上高に占める営業収益の割合は9.0%だったが、2021年第1四半期は2.8%だった
利子支出，純額
利息支出は2022年第1四半期に950万ドルから230万ドル減少し、2021年第1四半期の1180万ドルより80.5%減少し、主に2021年第1四半期にBlowFish Malibuの強制的な購入義務に対する640万ドルの公正価値調整が起こらなくなったためである。購入義務は2021年11月4日に5460万ドルで決済される。さらに、私たちは2021年下半期に2億ドルの優先手形元金総額を償還した。優先手形を解約することにより、循環信用協定により高金利債務を低金利借入金に移行し、2021年第1四半期に比べて約310万ドル減少した。これらの減少は、私たちの循環信用協定での高い平均借金による利息支出の増加によって部分的に相殺される。
その他の収入、純額
2021年第1四半期の380万ドルと比較して、2022年第1四半期の他の収入純額は40万ドル減少し、減少幅は10.6%で340万ドルに低下し、これは定期福祉純収入の一部の構成要素の減少を反映している。定期的な福祉純収入構成要素のさらなる詳細を理解するために、簡明総合財務諸表付記13を参照されたい。
所得税支給
私たちの実際の税率は時期によって大きく違うかもしれないが、これは多くの要素にかかっている。2022年第1四半期の総合有効税率は25.7%ですが、2021年第1四半期は35.5%です。2021年第1四半期の高い有効税率は、主に我々カナダ部門の損失が相殺できないことを反映しており、これはNaturalizer小売店に関連する撤退に関するコストによって推進されている。2021年第1四半期の合計120万ドルの離散税収割引部分は、この税率の影響を相殺した
27
カタログ表
Caleres，Inc.の純利益
これらの要因により、Caleres社の2022年4月30日第1四半期の純収益は5050万ドルだったのに対し、2021年第1四半期の純収益は620万ドルだった。
ブランド靴
13週間終了 | |||||||||||
| April 30, 2022 |
| May 1, 2021 | ||||||||
その割合は | その割合は | ||||||||||
(1平方フィートあたりの売上は含まれていません) |
|
| 純売上高 |
|
| 純売上高 |
| ||||
純売上高 | $ | 384.5 | 100.0 | % | $ | 398.1 | 100.0 | % | |||
販売原価 | 195.3 | 50.8 | % | 218.3 | 54.8 | % | |||||
毛利 | 189.2 | 49.2 | % | $ | 179.8 | 45.2 | % | ||||
販売と管理費用 | 139.5 | 36.3 | % | 131.9 | 33.2 | % | |||||
営業収益 | $ | 49.7 | 12.9 | % | $ | 47.9 | 12.0 | % | |||
|
|
|
| ||||||||
重要な指標 |
|
|
|
| |||||||
同店売上変動率 | (4.0) | % |
| 3.3 | % |
| |||||
同店売上高$Change | $ | (15.6) |
| $ | 6.2 |
| |||||
新店と閉鎖された店舗の売上高の変化，純額 | $ | 2.0 |
| $ | 200.2 |
| |||||
カナダの為替レート変化が売上に与える影響 | $ | (0.0) |
| $ | 0.4 |
| |||||
1平方フィート当たりの売上高は電子商取引を含まない(13週現在) | $ | 57 |
| $ | 55 |
| |||||
1平方フィート当たりの売上高は電子商取引は含まれていません | $ | 251 |
| $ | 193 |
| |||||
2平方フィート(千平方フィート)イギリスのフィナンシャル·タイムズ) |
| 5,870 |
| 6,043 |
| ||||||
|
|
|
| ||||||||
新しくオープンした店 |
| — |
| 4 |
| ||||||
店が閉まった |
| 7 |
| 7 |
| ||||||
まもなく終わりそうな店 |
| 887 |
| 913 |
| ||||||
純売上高
2021年第1四半期と比較して、2022年第1四半期の純売上高は3兆845億ドルで1360万ドル減少し、減少幅は3.4%で、主に店舗数の減少を反映している。消費需要は強く維持されており、販売勢いは2021年から2022年まで続いているが、現在の時期の政府刺激力の影響は小さい。スポーツとレジャーは依然として私たちが一番売れているブランドですが、CaleresブランドLifeStride、Dr.Scholl‘s、BlowFish Malibuは私たちが最も売れている15ブランドに入っています。2022年第1四半期、私たちは7店舗を閉鎖し、2022年第1四半期末まで、887店舗を閉鎖し、総面積は590万平方メートルだったが、2021年第1四半期末には913店舗を閉鎖し、総面積は600万平方メートルだった。顧客へのロイヤルティ計画メンバーの売上、すなわち有名なご褒美(“ご褒美”)は、引き続きこの細分化市場売上高の大部分を占め、2022年第1四半期、計画メンバーへの純売上高は約79%を占めていますが、2021年第1四半期は81%でした。
毛利
毛金利上昇に押されて、2022年第1四半期の毛利益は940万ドル増加し、5.2%増の1兆892億ドルに達したが、2021年第1四半期の毛利益は1.798億ドルだった。2022年第1四半期、私たちの毛利益は純売上高に占める割合は49.2%に増加したが、2021年第1四半期は45.2%だった。私たちは2022年第1四半期の毛金利が高く、主により多くの全価格販売と私たちの製品種別と規律厳正な在庫管理の強い需要に押された販売促進活動の減少に起因している
販売と管理費用
2022年第1四半期の販売·管理費は760万ドル増加し、5.8%増の1億395億ドルだったが、2021年第1四半期の売上高は1兆319億ドルだった。増加の主な原因は賃金と福祉費用の増加および後方勤務費用の増加だ。2022年第1四半期、純売上高に占める販売·行政費用の割合は36.3%に増加したが、2021年第1四半期は33.2%だった。
営業収益
2022年第1四半期の営業収益は180万ドル増加して4970万ドルに達したが、2021年第1四半期は4790万ドルだった。2022年第1四半期、純売上高に占める営業収益の割合は12.9%だったが、2021年第1四半期は12.0%だった
28
カタログ表
ブランドの組み合わせ
13週間終了 | |||||||||||
| April 30, 2022 |
| May 1, 2021 | ||||||||
その割合は |
| その割合は | |||||||||
(1平方フィートあたりの売上は含まれていません) |
|
| 純売上高 |
|
|
| 純売上高 |
| |||
純売上高 | $ | 365.7 | 100.0 | % | $ | 250.3 | 100.0 | % | |||
販売原価 | 226.4 | 61.9 | % | 156.3 | 62.4 | % | |||||
毛利 | 139.3 | 38.1 | % | 94.0 | 37.6 | % | |||||
販売と管理費用 | 98.0 | 26.8 | % | 83.3 | 33.3 | % | |||||
再編成やその他の特別費用、純額 | — | — | % | 13.5 | 5.4 | % | |||||
営業収益(赤字) | $ | 41.3 | 11.3 | % | $ | (2.8) | (1.1) | % | |||
|
|
|
| ||||||||
重要な指標 |
|
|
|
| |||||||
直接消費者向け(1) | 26 | % |
| 31 | % |
| |||||
卸売り純売上高変動 | $ | 104.2 |
| $ | 14.9 |
| |||||
期末未完了注文位置 | $ | 401.5 |
| $ | 264.5 |
| |||||
|
|
| |||||||||
同店売上変動率 | 66.0 | % |
| 5.1 | % |
| |||||
同店売上高$Change | $ | 17.9 |
| $ | 1.3 |
| |||||
新店と閉鎖された店舗の売上高の変化，純額 | $ | (6.7) |
| $ | 16.5 |
| |||||
カナダの為替レート変動が小売販売に及ぼす影響 | $ | (0.0) |
| $ | 0.4 |
| |||||
|
|
|
| ||||||||
1平方フィート当たりの売上高は電子商取引を含まない(13週現在) | $ | 269 | $ | 188 | |||||||
1平方フィート当たりの売上高は電子商取引は含まれていません | $ | 987 |
| $ | 336 |
| |||||
平方フィート(数千平方フィート)イギリスのフィナンシャル·タイムズ) | 108 |
| 138 |
| |||||||
|
|
|
| ||||||||
新しくオープンした店 | 1 |
| 1 |
| |||||||
店が閉まった | 4 |
| 76 |
| |||||||
まもなく終わりそうな店 | 83 |
| 95 |
| |||||||
| (1) | 直接消費者向けには，我々の小売店や電子商取引サイトの販売と，我々が直送的に履行している顧客サイト販売が含まれている. |
純売上高
私たちのブランドグループ部門は2022年第1四半期に記録的な第1四半期の純売上高3.657億ドルを実現しました。これは私たちの強力な製品設計、多様化と的確な品種と私たちの在庫管理戦略方法のおかげです。2021年第1四半期に比べ、全ブランドの純売上高は46.1%増の1兆154億ドル増加したが、私たちのSam Edelman、LifeStride、Naturalizer、BlowFish Malibu、Allen Edmonds、Vionicブランドは最も重要な貢献者である。私たちの多くのブランドは、Sam Edelman、Naturalizer、LifeStride、Allen Edmondsを含み、服装、場面、仕事で靴を履いている面で強い成長を経験している。私たちが運動をモチーフにしたカジュアルシューズ類は、今季も私たちのお客様に強く共感しました。また、私たちの純売上高は私たちの小売パートナーが2022年第1四半期に在庫補充を求めていることから利益を得ています。私たちのパートナーがより正常な購入と補充モデルに戻るにつれて、在庫補充による増分販売は2022年度に減速する見通しだ。2022年第1四半期、私たちは4つの店舗を閉鎖し、1つの店舗を開設しました。2022年第1四半期末まで、私たちは全部で83店舗、総面積は10万平方メートルですが、2021年第1四半期末、95店舗を閉鎖し、総面積は10万平方メートルです
2021年第1四半期には、Naturalizer小売店舗業務の戦略調整の一部である北米に残っているNaturalizer店舗73店舗を永久閉鎖する予定だった。私たちは引き続きNaturalizer.com、私たちの小売パートナーとそのサイト、およびアメリカの2つの旗艦店を通じて、このブランドの電子商取引事業を発展させることに集中しています。過去12カ月をベースに、2022年4月30日までの12カ月間、電子商取引売上高を含まない1平方フィートあたりの売上高は987ドルに増加したが、2021年5月1日現在の12カ月は336ドルだった。私たちのほとんどのNaturalizer小売店の閉鎖に伴い、私たちの大多数のブランドグループ細分化店は私たちのAllen Edmondsブランドで、その小売価格はNaturalizerブランドより高いです。
2022年4月30日現在、我々の卸売販売未完成注文は1.37億ドル、すなわち51.8%増加して4.015億ドルに達したが、2021年5月1日の未完成注文は2兆645億ドルであった。私たちの在庫注文数の増加は主に消費者の需要の増加を反映している.
毛利
2021年第1四半期の9400万ドルに比べ、2022年第1四半期の毛利益は4530万ドル増加し、48.2%増の1億393億ドルに達し、純売上高と毛金利の上昇を反映している。純売上高のパーセントとして、第1四半期の毛利益は38.1%に増加しました
29
カタログ表
2022年、2021年第1四半期は37.6%だった。私たちの毛金利の増加は利益率の高いブランドと製品種別の組み合わせの改善と販売促進の少ない小売環境によって推進されています。私たちは第1四半期に製品コストや入国貨物に関するインフレ圧力を経験したが、価格上昇によってこれらの影響を相殺することに成功した。私たちはインフレ圧力が2022年まで続くと予想し、これらのコストの影響を軽減することに集中し続ける。
販売と管理費用
2022年第1四半期、販売·管理費は1，470万ドル増加し、17.5%増の9，800万ドルに達したが、2021年第1四半期は8，330万ドルとなった。この増加はより高い賃金と福祉支出とより高いマーケティング費用によって推進される。2022年第1四半期には、純売上高に占める販売·行政費用の割合が26.8%に低下したが、2021年第1四半期は33.3%となり、高い純販売ベースで費用をよりよく利用することが反映された。
再編成やその他の特別費用、純額
私たちは2021年第1四半期に1350万ドルの再編と他の特別費用を発生させ、私たちのNaturalizer小売店業務戦略の再編に関連する費用に使用した。これらのコストは、主に2021年第1四半期に閉鎖された73店舗のレンタル終了と他の店舗閉鎖コストであり、従業員の解散費を含む。この等費用の追加資料については、簡明総合財務諸表付記5を参照されたい。2022年第1四半期には相応の費用がありません。
営業収益(赤字)
これらの要因により、2022年第1四半期の営業収益は4130万ドルに増加したが、2021年第1四半期の営業損失は280万ドルだった。2022年第1四半期の営業収益が純売上高に占める割合は11.3%だったが、2021年第1四半期の営業損失は1.1%だった
淘汰やその他
13週間終了 | ||||||||||||
| April 30, 2022 |
| May 1, 2021 | |||||||||
その割合は | その割合は | |||||||||||
(百万ドル) |
|
|
| 純売上高 |
|
| 純売上高 |
| ||||
純売上高 | $ | (15.1) | 100.0 | % | $ | (9.8) | 100.0 | % | ||||
販売原価 | (13.6) | 89.8 | % | (10.9) | 110.9 | % | ||||||
毛利 | (1.5) | 10.2 | % | 1.1 | (10.9) | % | ||||||
販売と管理費用 | 23.3 | (154.0) | % | 28.3 | (289.0) | % | ||||||
営業損失 | $ | (24.8) | 164.2 | % | $ | (27.2) | 278.1 | % | ||||
相殺およびその他のカテゴリには、部門間販売と利益、分配されていない会社の行政費用、その他のコストと回収の相殺が含まれる。
2022年第1四半期の純売上高は1，510万ドル減少し、2021年第1四半期より530万ドル、あるいは54.8%増加し、我々のブランドグループ細分化市場が有名な靴類に販売する製品が増加したことを反映している
2022年第1四半期、販売·管理費は500万ドル減少し、2330万ドルに低下したが、2021年第1四半期は2830万ドルだった。この低下は、主に一部の従業員福祉の支出が減少したことと、現金ベースの役員報酬計画に関連した支出が減少したことにより、2021年第1四半期の増加に比べて、2022年第1四半期に株価が低下したことを反映している
流動資金と資本資源
借金をする
(百万ドル) |
| April 30, 2022 |
| May 1, 2021 | (1) | 2022年1月29日 | |||
循環信用協定下の借入金 | $ | 305.0 | $ | 200.0 | $ | 290.0 | |||
長期債務 | — | 199.0 | — | ||||||
債務総額 | $ | 305.0 | $ | 399.0 | $ | 290.0 | |||
30
カタログ表
| (1) | 本稿で示したように，2021年5月1日までの総債務にはフグMalibuの強制購入義務は含まれておらず，4550万ドルの価値がある。強制購入債務5，460万ドルはすでに2021年11月4日に支払い、詳細は簡明総合財務諸表付記14を参照されたい。 |
2022年4月30日現在、債務総額は3.05億ドルで、2021年5月1日の3億99億ドルより9400万ドル減少し、2022年1月29日の2億9千万ドルから1500万ドル増加した。2021年5月1日と比較した低下は、過去12カ月間に強力な現金発生を利用して債務水準の低下を続けていることを反映している。2021年8月、私たちは優先手形元金総額1.00億ドルを償還し、2022年1月3日に残り1.00億ドルの優先手形を償還した。私たちはこの金利の高い債務を循環信用手配下の借金に移し、持続的な純利息支出の節約につながると予想される。2022年1月29日以来、総債務増加の主な原因は、本四半期により強い消費者ニーズを満たすために増加した在庫購入である。2022年第1四半期の純利息支出は950万ドル減少し、230万ドルに低下したが、2021年第1四半期の純利息支出は1180万ドルだった。この減少は主に2021年第1四半期に記録されたBlowFish Malibuの強制的な購入義務に対する640万ドルの公正価値調整が起こらなくなったためである。BlowFish Malibuの5，460万ドルの強制購入義務は2021年11月4日に支払われ、詳細は簡明総合財務諸表付記5と付記14を参照されたい。また、上述したように、2021年のすべての未償還優先手形の償還も2022年第1四半期の利息支出の減少につながっている。このような減少は私たちの循環信用協定で高い平均借金部分によって相殺される
信用協定
簡明総合財務諸表付記10に記載されているように、当社は運営資金需要に対応するために循環信用手配を維持している。2021年10月5日に、吾らは、信用手配の期限を2024年1月18日から2026年10月5日まで延長し、循環信用手配下の利用可能額を1，000，000，000ドルから総額最大5，000，000，000ドルまで減少させる改正および再署名された信用協定(このように改正された“信用協定”と呼ぶ)の第5修正案を締結したが、借入基数の制限を受けなければならず、最大25，000，000，000ドルをさらに増加させることができる。融資利息は、ロンドン銀行同業解体(“LIBOR”)(下限0.0%)または最優遇金利(信用協定の定義)利上げ差を基準としている。信用協定はロンドン銀行の同業借り換え金利または最優遇金利に適用される利差は合計75ベーシスポイント減少した。2022年4月30日現在、信用協定によると、3.05億ドルの借金と1080万ドルの未返済信用状があります。2022年4月30日現在、総借入金利用可能額は1.842億ドル。2022年4月30日まで、私たちは信用協定下のすべての契約と制限を遵守した
高級付記
2015年7月27日、元金総額2億ドル、2023年に満期となる優先債券(“高級債券”)を発行した。優先手形はCaleres，Inc.の各付属会社が優先無担保基準で保証され，Caleres，Inc.は信用協定下の債務者であり，利息は6.25%であり，毎年2月15日と8月15日に支払われる。2021年8月16日、1億ドル相当の優先債券を償還し、金利は100.0%となった。また、2022年1月3日に残りの1，000万元の高級債券を償還し、金利は100.0%となった。高度な付記に関する簡明総合財務諸表付記10の更なる議論を参照されたい
運営資金とキャッシュフロー
13週間終了 | |||||||||
(百万ドル) |
| April 30, 2022 |
| May 1, 2021 |
| 変わる | |||
経営活動が提供する現金純額 | $ | 19.7 | $ | 70.3 | $ | (50.6) | |||
投資活動のための現金純額 | (11.7) | (3.9) | (7.8) | ||||||
融資活動のための現金純額 | (4.4) | (56.6) | 52.2 | ||||||
現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響 | (0.0) | 0.1 | (0.1) | ||||||
現金と現金等価物の増加 | $ | 3.6 | $ | 9.9 | $ | (6.3) | |||
31
カタログ表
上の表で提供(使用)された現金に主な差が現れた原因は以下のとおりである
2021年5月1日までの13週と比較して、2022年4月30日までの13週間、経営活動が提供した現金は5060万ドル減少し、主に以下の要因を反映している
| ● | 2022年4月30日までの13週間で在庫増加は、主に消費者ニーズを満たすために増加した在庫と、輸送回転時間の増加を相殺するためにより早くブランド組合部門の在庫を購入し、2021年5月1日までの13週間で在庫が減少したことを反映している |
| ● | 2021年5月1日現在の13週と比較して、2022年4月30日現在の13週の売掛金が増加しているのは、その間に卸売売上高が高いためである |
| ● | 2022年4月30日までの13週間の計上費用と他の負債の大きな減少は、2021年5月1日までの13週と比較して、2022年の強い財務業績により2022年の奨励的報酬支払いが増加したこと、部分的に相殺されたためである |
| ● | 2021年5月1日までの13週と比較して、2022年4月30日現在の13週の売掛金の増加が多く、在庫購入量の増加を反映している |
| ● | 2022年4月30日までの13週の純収益は2021年5月1日現在の13週を上回った。 |
サプライチェーン融資：私たちのいくつかのサプライヤーは、私たちの信用格付けに影響を与える金利で、私たちが購入した製品に関連する売掛金を参加金融機関に売却する機会があり、これは、彼らが自分の信用格付けに基づいて獲得した金利よりもサプライヤーに有利かもしれない。私たちはサプライヤーと支払いその他の条項を交渉し、サプライヤーがこの計画に参加するかどうかにかかわらず、私たちの責任は最初にサプライヤーと交渉した条項に基づいて支払いを行うことに限られる。これらの負債は引き続き我々の簡明総合貸借対照表に売掛金の形で列記され、決済時に経営活動のキャッシュフローに反映される。2022年4月30日と2021年5月1日まで、サプライチェーン融資手配によると、それぞれ4500万ドルと5500万ドルの売掛金がある
2021年5月1日までの13週と比較して、2022年4月30日までの13週の投資活動用現金は780万ドル増加し、資本支出の増加を反映している。2022年には、私たちが購入した不動産、設備、資本化ソフトウェアの価値は3500万ドルから4500万ドル、2021年の購入額は2410万ドルになると予想される。私たちは引き続き私たちの有名な靴屋に投資して計画を更新します。また、2022年第1四半期には、私たちがリードしている様々な流行ブランドを強調し、活力に満ちたエキサイティングな方法でこれらのブランドを向上させた新しいモデルの有名な靴店をテストした。私たちは2022年により多くの試作店や店の更新に投資する予定で、全国での存在を強化し、さらに私たちの商店体験を競争相手と区別することになると信じています。
2021年5月1日までの13週と比較して，2022年4月30日までの13週の融資活動のための現金が5，220万ドル減少したのは，主に我々の循環信用協定の2022年4月30日までの13週間の純借入金が15.0ドルであったのに対し，2021年同期の純返済額は5，000万ドルであったためである。また、2022年4月30日までの13週間に、我々の株式買い戻し計画に基づいて1，470万ドルの株を買い戻し、2021年5月1日までの13週間に該当株の買い戻しはなかった。
各日付の主要財務データと比率の概要は以下の通りである
| April 30, 2022 |
| May 1, 2021 |
| 2022年1月29日 |
| |||||
運営資金(百万ドル)(1) | $ | 237.0 | $ | 126.3 | $ | 193.8 | |||||
電流比(2) | 0.87:1 | 0.87:1 | 0.82:1 | ||||||||
債務と資本比率 (3) | 46.0 | % | 65.9 | % | 47.3 | % | |||||
| (1) | 運営資本は、売却のために保有する流動資産総額(現金および不動産および設備を含まない)から流動負債総額(循環信用協定および賃貸債務項目の下の借金を含まない)を減算して計算されている。 |
| (2) | 流動比率の計算方法は，流動資産総額を流動負債総額で割ることである。 |
| (3) | 債務と資本比率の計算方法は総債務を総資本で割ることだ。総債務は循環信用協定下の長期債務と借金と定義される。総資本は総債務と総株式と定義される. |
2022年4月30日現在、運営資本は2.37億ドルで、それぞれ2021年5月1日と2022年1月29日より1兆107億ドルと4320万ドル増加した。運営資本は2021年5月1日から増加し、主に売掛金の増加と
32
カタログ表
2021年第4四半期にフグMalibu強制購入義務を解決。運営資金は2022年1月29日から増加し、主に在庫増加を反映しているが、一部は貿易対応金の増加に相殺されている。2022年4月30日現在の比率は0.87：1であり，2021年5月1日と2022年1月29日の0.82：1と一致している。2022年4月30日現在、我々の債務資本比率は46.0%であるのに対し、2021年5月1日現在と2022年1月29日現在の債務資本比率はそれぞれ65.9%と47.3%である。2021年5月1日から2022年1月29日まで、私たちの債務資本比率が低下したのは、主に私たちの強い財務業績が私たちの優先手形とより高い株式を招いたからです
2022年と2021年の第1四半期に、私たちは1株当たり0.07ドルの配当金を発表し、支払った。将来の任意の配当金の発表と支払いは取締役会が適宜決定し、私たちの運営結果、財務状況、業務状況、および取締役会が関連すると考えている他の要素に依存する。しかし、私たちは現在配当金が引き続き支払われると予想している。
私たちは私たちの循環信用手配下の借金、経営賃貸約束、もちろん送金とみなされる累積外国収入の一度の過渡税、そして私たちの補充幹部退職計画と他の退職後福祉の義務を含む様々な契約またはその他の義務があります。私たちはまた在庫、資産、他の商品、サービスを購入する義務があります。私たちは私たちの運営キャッシュフローが私たちの少なくとも今後12ヶ月の現金需要を満たすのに十分だと信じている
重要な会計政策と試算
最近の財政年度が終わって以来、肝心な会計政策や見積もり数に関する大きな変化は何も起きていない。会社のキー会計政策と見積もりに関するより多くの情報を知るためには、2022年1月29日現在の年次報告書のForm 10-Kの第2部第7項を参照されたい。
最近発表された会計声明
最近発表された会計声明及び当社への影響は簡明総合財務諸表付記2に掲載されている。
前向きに陳述する
本10-Q表は会社の未来の業績及びブランド業績に関するいくつかの前向きな陳述と期待を含む。このような陳述は様々なリスクと不確定要素の影響を受け、これらのリスクと不確定要素は実際の結果を大きく異なることを招く可能性がある。これらのリスクは、(I)サプライチェーン中断およびインフレ圧力、(Ii)コロナウイルスの大流行および私たちの業務運営および財政状況への悪影響、(Iii)一般経済状況および他の要因の影響を受ける可能性がある消費者需要の変化、(Iv)消費者選好と購入パターンおよびファッション傾向の迅速な変化、(V)小売業の顧客集中とより多くの統合、(Vi)製靴業の激しい競争、(Vii)外貨変動、を含む。(Viii)中国および他の国からの在庫が持続的に途切れることなく流れる政治的、経済的条件、または他の脅威、これらの国では、会社の大量の在庫は第三者製造施設に深刻に依存している；(Ix)ネットワークセキュリティ脅威または会社情報技術システムの他の重大な中断、(X)販売および在庫レベルを正確に予測および管理する能力、(Xi)会社配送センターの中断、(Xii)高級管理者および他の重要な従業員を募集および維持する能力、(Xiii)有利な条件でリースを取得/脱退する能力；(十四)既存のサプライヤーとの関係を維持する能力、(十五)買収及び資産剥離における過渡的な挑戦、(十六)税法、政策及び条約の変化、(十一)労働者、貿易及び製品安全問題の適用に関する法律及び基準を遵守する能力、(十五)吸引、保留及び保留の能力, 私たちの知的財産権を保護するために許可者たちと良い関係を維持している。会社が証券取引委員会に提出した報告書には、これらの要因に関する詳細な情報が含まれているが、これらの情報は、引用によって本明細書に組み込まれ、会社のForm 10-Q四半期報告によって更新される2022年1月29日までのForm 10-K年次報告第I部第1 A項“リスク要因”項の情報を含むが、これらに限定されない。会社はその状況が変化する可能性があっても、これらの前向きな陳述を更新する義務や計画を負わない。
第3項市場リスクの数量と品質開示について
最近の財政年度が終了して以来、市場リスクに関する数量や品質情報は実質的に変化していない。もっと知りたいのは、会社が2022年1月29日までの年次報告10-K表第II部分7 A項を参照してください。
33
カタログ表
項目4制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
最高経営責任者および最高財務官の最終的な責任は、1934年の証券取引法に基づいて提出または提出された報告書で開示を要求した情報が、委員会の規則および表で指定された期間内に記録、処理、まとめ、報告され、必要な開示決定を迅速に行うために、我々の主要幹部および主要財務官を含む合理的な保証を提供することを目的としていることを保証することである。私たちの開示制御とプログラムには、重大な事件に対する強制的なコミュニケーション、自動化された会計処理と報告、月次、四半期、年間業績の管理審査、構築された内部制御システム、および私たちの内部監査人の持続的な監視が含まれています。
発想や動作がどんなに良くても、絶対的な保証ではなく、合理的な保証しか提供できず、制御システムの目標が実現されることを確保する制御システム。また，制御システムの設計は，資源制約が存在し，そのコストに対する制御の利点を考慮しなければならないという事実を反映しなければならない.すべての制御システムの固有の限界により，どの制御評価もすべての制御問題や不正イベントが発見されたことを絶対に保証することはできない.これらの固有の限界には，意思決定における判断が誤りである可能性があり，簡単な誤りや誤りによって故障が発生する可能性があるという現実がある.さらに、ある人の個人的な行動、2人以上の結託、または制御の管理を凌駕することによって制御を回避することができる。任意の制御システムの設計は、将来のイベント可能性のいくつかの仮定にある程度基づいており、どの設計も未来のすべての可能な場合にその所定の目標を達成することに成功する保証はなく、時間の経過とともに、制御は条件の変化によって不十分になる可能性があり、または政策やプログラムに対する遵守度が悪化する可能性がある。費用対効果を有する制御システムの固有の制限により、エラーまたは詐欺によるエラー陳述が発生し、発見されない可能性がある。私たちの開示制御と手続きはその目標を達成するために合理的なレベルの保証を提供することを目的としている。2022年4月30日現在、会社経営者は、最高経営者及び最高財務官を含み、我々の開示制御及び手続(1934年証券取引法第13 a-15条(E)条で定義されている)の有効性を評価した。この評価までの日付によると, 最高経営責任者と最高財務責任者は、私たちの開示統制と手続きは合理的な保証レベルで有効であると結論した。
財務報告の内部統制の評価によると、最高経営責任者と最高財務官は、2022年4月30日までの四半期内に、社内財務報告内部統制に重大な影響が生じていないか、または合理的に社内統制に重大な影響を与える可能性があると結論した。
第二部その他の資料
項目1法律手続き
私たちは法的手続きと正常な業務過程で引き起こされた訴訟に関するものだ。経営陣は、現在決定されている正常な業務手順や訴訟の結果は、我々の経営業績や財務状況に大きな悪影響を与えないと考えている。訴訟に関連するすべての法的費用は発生時に費用を計上する。
法律訴訟に関する資料は簡明総合財務諸表付記16に掲載され、ここに組み込まれて参考となる。
プロジェクト1 Aリスク要因
最近の財政年度が終わって以来、私たちのリスク要因に関連した実質的な変化は何も起こらなかった。より詳細を知るためには、2022年1月29日現在のForm 10-K年次報告第I部第1 A項を参照されたい。
34
カタログ表
第二項株式証券の未登録販売及び得られた金の使用
次の表は、2022年第1四半期の普通株の買い戻しに関する情報を提供します
総数 | 最大数量 | ||||||||
部品として購入する | その年の5月の株 | ||||||||
総人数 | 公開の | しかしまだ購入されます | |||||||
株 | 平均支払価格 | 宣言 | 下にある | ||||||
財務期 |
| 購入した (1) |
| 1株当たり(1) |
| もくろみ(2) |
| もくろみ(2) | |
2022年1月30日-2022年2月26日 |
| — | $ | — |
| — |
| 1,990,224 | |
|
|
|
| ||||||
February 27, 2022 - April 2, 2022 |
| 424,662 |
| 20.37 |
| 250,000 |
| 8,740,224 | |
|
|
|
|
|
|
|
| ||
April 3, 2022 - April 30, 2022 |
| 451,324 |
| 21.32 |
| 451,324 |
| 8,288,900 | |
|
|
|
|
|
|
|
| ||
合計する |
| 875,986 | $ | 20.86 |
| 701,324 |
| 8,288,900 | |
| (1) | 我々が公開発表した株式買い戻し計画の一部として購入した株と、従業員が特定の株式ベースの奨励に関連する株を含む。従業員株の入札は、株式オプションの行使価格及び/又は非限定株式オプション、制限株式及び株式業績奨励を満たすための源泉徴収である。 |
| (2) | 2019年9月2日、取締役会は、我々が発行した普通株の500，000，000株の買い戻しを許可する株式買い戻し計画(“2019計画”)を承認した。また、2022年3月10日、取締役会は株式買い戻し計画(“2022年計画”)を承認し、我々が発行した普通株の追加700万株の買い戻しを許可した。私たちは市場状況に応じて、買い戻し計画を利用して公開市場やプライベート取引で時々株を買い戻すことができる。買い戻し計画は期日がありません。同社は2022年4月30日までの13週間で、これらの計画に基づいて701，324株を買い戻した。2021年5月1日までの13週間、会社はこれらの計画に基づいてどの株式も買い戻していない。2022年4月30日現在、買い戻し計画によると、8，288，900株が買い戻しが許可されている。私たちの債務協定によると、普通株に対する私たちの買い戻しは限られている。 |
第三優先証券違約
ない。
第4項鉱場安全を開示する
適用されません。
第5項その他資料
ない。
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カタログ表
プロジェクト6展示品
展示品 |
|
|
3.1 |
| Caleres，Inc.(“当社”)が再記述した会社登録証明書は，2020年5月29日に提出された当社Form 8-Kの添付ファイル3.1を引用してこれに統合される. |
3.2 |
| 2022年5月26日までに改訂された定款は、当社が2022年5月27日に提出した8-K表の添付ファイル3.1を引用して本明細書に組み込む。 |
10.1* | Caleres，Inc.2022年インセンティブおよび株式報酬計画は、会社が2022年4月14日に提出した依頼書の添付ファイルAを参照して本明細書に組み込む。 | |
10.4a* | † | “会社の2022年インセンティブと株式報酬計画業績奨励契約書”を提出した。 |
10.4b* | † | “会社の2022年インセンティブと株式報酬計画制限性株式奨励契約書”を提出した。 |
10.5a* | † | 当社と非従業員取締役が当社の2022年インセンティブと株式報酬計画に基づいて締結した非従業員取締役制限株式単位合意フォーマットを提出します。 |
10.5b* | † | 当社と非従業員取締役が“会社2022年インセンティブと株式報酬計画”に基づいて締結した非従業員取締役制限株式奨励協定フォーマットを提出します。 |
31.1 | † | 2002年のサバンズ-オキシリー法第302条に基づいて最高経営責任者証明書が発行された。 |
31.2 | † | 2002年サバンズ-オキシリー法第302条に基づいて首席財務官を認証する。 |
32.1 | † | 2002年のサバンズ·オキシリー法第906条によると、最高経営責任者と最高財務責任者を認証する。 |
101.INS | † | IXBRLインスタンスドキュメント |
101.衛生署署長 | † | IXBRL分類拡張アーキテクチャドキュメント |
101.CAL | † | IXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 |
101.LAB | † | IXBRL分類拡張タグLinkbaseドキュメント |
101.価格 | † | IXBRL分類プレゼンテーションLinkbaseドキュメント |
101.DEF | † | IXBRL分類Linkbase文書を定義する |
104 | † | 表紙相互作用データファイルは、添付ファイル101に含まれるiXBRL形式である。 |
* | 契約または補償計画の手配を管理すること。 |
† | 証拠品が本テーブル10-Qとともにアーカイブされていることを示す. |
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カタログ表
サイン
1934年の証券取引法の要求に基づいて、登録者は正式に正式に許可された署名者がそれを代表して本報告に署名することを手配した。
| カーレス，Inc. | |
| ||
日付：2022年6月7日 | /ケネス·H·ハンナ | |
ケネス·H·ハンナー 上級副社長と首席財務官 登録者を代表して 首席財務官 |
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