ジェニファー·アンジェリーナ

衛星論理会社です

あなたの募集説明書を修正して、各売却証券所有者が登録転売証券のために支払う価格を開示します。現在の取引価格、保証人、私募投資家、パイプライン投資家と他の売却証券保有者がその株式と権証を獲得した価格及びbr}公共証券所有者がその株式と権証を獲得した価格との差を強調して示す。開示は、保証人、私募投資家、パイプライン投資家、および他の投げ売り証券保有者は、現在の取引価格に基づいて正のリターンを体験する可能性があるが、購入価格と現在の取引価格の差により、公共証券保有者は類似した証券収益率を経験しない可能性がある。また、現在の取引価格に基づいて、証券保有者が獲得する潜在的利益を開示してください。最後に、適切な危険要素を含めて開示してください。

記録領域およびアドレス領域全体で更新する必要があるか、または不一致の開示内容が存在するように修正してください。更新すべき情報開示の非排他的例は以下のとおりである

あなたは、例えば11ページ目と25ページ目のような同社の財務予測を言及しましたが、私たちは株式募集説明書でこれらの財務予測を見つけることができません

あなたは52ページで、あなたはキーパーソンが会社に残ることを望んでいるが、いくつかの重要な人員を失う可能性があると表示した。業務合併が数ヶ月前に完了したので、これらと類似した報告書は更新されなければならない

異なる政見者の権利を有する裁決に関するハノーバーの控訴権利の記述は、2022年3月4日の最終期限が現在経過しているので、 を更新すべきである

転売登録された各証券について、売却証券所持者がこのような証券に支払う価格を開示する

開示株式証の行権価格と対象証券の市場価格との比較。もし権証資金が不足している場合は、権利証所持者がその権証を無効にする可能性を開示してください。株式募集説明書の要約、リスク要素、MD&Aと収益使用部分で類似の開示を提供し、株式承認証の行使に関連する現金 収益を開示することは株価に依存する。適用されれば、あなたの流動性への影響を説明し、あなたの会社が現在の手元の現金であなたの運営に予想される資金を提供する能力があるかどうかに関する議論を更新します

私たちは、あなたの業務合併に関連するCF V A類普通株の大量償還に注目し、転売登録されている株が公衆流通株のかなりの割合を占めることに気づきました。また、登録転売された株式の全部または大部分は、あなたのA種類の普通株の現在の市場価格よりもはるかに低い価格で販売されているbr証券保有者によって購入されていることに注目しています。本登録明細書における株式売却は、A類普通株の公開取引価格に大きなマイナス影響を与える可能性があることを強調した

追加的なリスク要因を含み、本登録声明に基づいてクラスA普通株の公開取引価格にマイナスの圧力が生じる可能性があることを強調する。このリスクを説明するために、転売中の証券の購入価格と、これらの株式が現在発行済み株式総数の割合を占めていることを開示してください。また、現在の取引価格がSPAC IPO価格以下であっても、個人投資家は、株式購入価格が公衆投資家よりも低いため、販売から利益を得るため、売却の動機があることも開示されている

大量の償還と権証の使用価格とA類普通株の現在の取引価格との差を考慮して、会社は権利行使から重大な収益を得る可能性があまりなく、業務合併以来の会社の流動資金状況のいかなるbr変化に対応するために資本資源に対する議論を拡大する。もし会社が追加資本を求めなければならない可能性があれば、今回の発行が会社の追加資本調達能力に与える影響を検討してください。

今回の発行が転売のために大量の株式を売却する可能性があるという事実を反映して、このような売却が会社の株式の市場価格にどのように影響するかを検討してください。あなたの討論は、Liberty Strategic Capital Holdings，LLCはあなたの流通株の40%を超える実益所有者であり、本募集説明書に含まれる登録声明が使用可能である限り、その会社はそのすべての株を売ることができるという事実を強調しなければならない

あなたの長期購入または他の合意が、いくつかの投資家に、業務合併終了日後の所与の時間内に会社に株式を固定価格で買い戻す権利を提供しているかどうかを開示してください。もしそうであれば、これらの合意が他の所有者にもたらす可能性のあるリスクを議論するように修正してください。もしあなたがその中に記載されている普通株のbr株の買い戻しを要求された場合。例えば、このような強制購入が他の目的の現金にどのように影響を与えるかを検討し、ビジネス戦略を実行します

2021年の予想収入は700万ドルであり，業務統合を評価するために作成されCFVに提供される未監査の予想財務情報管理 に掲載されていることに注目した。2021年12月31日までの年間実質収入が予想を下回った場合は、企業の財務状況および業務運営および流動性のさらなるリスクに関する最新情報を提供するために、流動性および資本資源およびその他の場所であなたの開示 を更新してください

現在発行されている株式と他の証券を転換または行使した後に発行される株式についてそれぞれ意見を出すために、法律意見書3.2段落を弁護士に修正してもらう。また、逮捕状文書が実行されたことを反映するために、弁護士に3.3段落を修正してもらってください