カタログ表
アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表
本四半期末まで
_からの過渡期。
手数料書類番号
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
(明またはその他の司法管轄権 会社や組織) | (国際税務局雇用主身分証明書番号) |
(主にオフィスアドレスを実行) | (郵便番号) |
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
適用されない
(前氏名、前住所、前財政年度、前回報告以来変化があれば)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル |
| 取引コード |
| 登録された各取引所の名称 |
ありません |
| ありません |
| ありません |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小報告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
| 大型加速ファイルサーバ | ファイルマネージャを加速する |
| 規模の小さい報告会社 | |
|
| 新興成長型会社 |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです
2022年10月31日までに登録者は
カタログ表
カタログ
| ページ | |
第1部-財務情報 |
| |
| 前向き陳述に関する注意事項 | 3 |
第1項。 | 財務諸表 | 5 |
第二項です。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 32 |
第三項です。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 40 |
第四項です。 | 制御とプログラム | 40 |
第2部-その他の資料 | ||
第1項。 | 法律訴訟 | 42 |
第1 A項。 | リスク要因 | 42 |
第二項です。 | 未登録株式証券販売と収益の使用 | 43 |
第三項です。 | 高級証券違約 | 43 |
第四項です。 | 炭鉱安全情報開示 | 40 |
五番目です。 | その他の情報 | 43 |
第六項です。 | 陳列品 | 44 |
| サイン | 45 |
2
カタログ表
前向き情報に関する注意事項
Form 10-Qに関するこの四半期報告書には、“1933年証券法”(改正)第27 A節と“1934年証券取引法”(“取引法”)第21 E節で指摘された“前向き陳述”が含まれている。歴史的事実に関する陳述を除いて、本四半期報告に含まれるすべての10-Q表陳述は、著者らの未来の経営結果と財務状況、業務戦略と計画及び未来の経営目標に関する陳述を含み、すべて前向きな陳述である。場合によっては、“可能”、“将”、“可能”、“将”、“すべき”、“予想”、“計画”、“計画”、“予想”、“信じ”、“大体”、“見積もり”、“予測”、“プロジェクト”、“潜在力”、“継続”、“進行中”、“なる”、“発展”という言葉によって、前向きな陳述を識別することができる。“建設”、またはこれらの用語の否定または将来のイベントまたは将来の経営または財務的業績を議論することに関連する他の同様の意味の言葉であるが、これらの言葉が必ずしも説明が前向きでないことを意味するわけではない。前向きな陳述は、現在、私たちの未来の発展及び私たちの業務に潜在的な影響を与える仮説、期待、信念に基づいている。展望性表現は既知と未知のリスク、不確定性および他の要素の影響を受ける可能性があり、これらのリスク、不確定性およびその他の要素は実際の事件或いは私たちの実際の結果、業績或いは成果を招く可能性があり、任意の前向き表現が明示的或いは暗示する未来の事件、結果、業績或いは業績とは大きく異なる。未来の事件、結果、業績或いは業績が私たちの予想に合うことを保証することができず、未来の事件、結果、業績或いは業績の影響が私たちの予想であることを保証することはできない。
これらの前向きな陳述とは異なる実際のイベント、結果、業績、または業績をもたらすか、または促進する可能性のある要因およびリスクは、例えば、これらに限定されない
| ● | 私たちの製品やサービスの規制制限 |
| ● | 私たちは予想された買収の能力を識別し完全に統合し |
| ● | 一般的な産業や経済状況は |
| ● | 私たちは私たちが受け入れられる条項と条件で十分な資本を得ることができる |
| ● | 私たちは満期未返済債務の利息と元金を支払うことができる |
| ● | 信用や市場の状況の変動 |
| ● | 大麻市場と私たちの商業戦略と関連した他の危険と不確実性。 |
私たちは競争が激しく、めまぐるしく変化する市場で運営している。新しいリスクが時々発生する。私たちの経営陣はすべてのリスクを予測することはできませんし、すべての要素が私たちの業務に与える影響を評価することもできません。あるいは任意の要素や要素の組み合わせは、実際の結果が私たちが行う可能性のある任意の前向きな陳述に含まれる結果と大きく異なる程度をもたらす可能性があります。これらのリスク、不確定性と仮定を考慮して、本四半期報告10-Q表で議論された展望性イベントと状況は発生しない可能性があり、実際の結果は前向き表現中の予想或いは示唆の結果と大きく異なる可能性がある。
株主と潜在的投資家たちはこのような前向きな陳述に過度に依存してはいけない。本四半期報告書10-Q表の前向きな陳述が反映または示唆している我々の計画、意図、および期待は合理的であると信じているが、これらの計画、意図、または期待が必ず達成されることを株主および潜在投資家に保証することはできない。
これらの展望性陳述は未来の事件に対する私たちの意図、計画、期待、仮説と信念を代表し、リスク、不確定性とその他の要素の影響を受ける。その中の多くの要素は著者らの制御範囲内ではなく、実際の結果はこれらの前向き陳述の明示的あるいは暗示的な結果とは大きく異なる可能性がある。これらのリスク、不確実性、および仮定を考慮すると、前向き陳述に記載されたイベントは発生しない可能性があり、または起こりうる程度または時間は、私たちが説明したものとは異なる可能性がある。あなたに注意して
3
カタログ表
このような前向きな陳述に過度に依存する。本四半期報告書に含まれるまたは言及されたすべての後続の書面および口頭前向き陳述は、本Form 10-Q四半期報告に関連する他の事項に関連し、私たちまたは私たちを代表して行動する誰にも起因して、そのすべての内容は、Form 10-Q四半期報告に含まれるまたは言及された警告声明によって明確に制限される。
すべての展望的陳述は、本四半期報告が10-Q表形式で発表された日にのみ発表される。法的要件がない限り、私たちは、新しい情報、未来のイベント、イベント、条件、状況、または仮定の変化のせいでも、他の理由でも、いかなる前向きな陳述も更新または修正する義務はありません。
4
カタログ表
第1部財務情報
第1項財務諸表を簡明に
医学人科学技術会社です
簡明合併貸借対照表
九月三十日 | 十二月三十一日 | ||||||
2022 | 2021 | ||||||
| (未監査) |
| (監査を受ける) |
| |||
資産 |
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| ||
流動資産 |
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現金と現金等価物 | $ | | $ | | |||
売掛金は，不良債権準備後の純額を差し引く |
| |
| | |||
在庫品 |
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| | |||
受取すべき手形--当期，純額 |
| |
| — | |||
有価証券、未実現損失を差し引く$ |
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前払い費用と他の流動資産 |
| |
| | |||
流動資産総額 |
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非流動資産 |
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| |||
固定資産、減価償却累計額#ドル |
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商誉 |
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無形資産、累計償却純額#ドル |
| |
| | |||
受取手形-非流動，純額 |
| — |
| | |||
売掛金--訴訟 |
| |
| | |||
他の非流動資産 |
| |
| | |||
経営的リース使用権資産 |
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非流動資産総額 |
| |
| | |||
総資産 | $ | | $ | | |||
負債と株主赤字 |
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流動負債 |
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売掛金 | $ | | $ | | |||
売掛金-関連先 |
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費用を計算する |
| |
| | |||
派生負債 |
| |
| | |||
支払手形-関係者 |
| — |
| | |||
賃貸負債--流動負債 |
| |
| — | |||
長期債務の当期部分 | | — | |||||
所得税に対処する |
| |
| | |||
流動負債総額 |
| |
| | |||
長期債務、債務割引と発行コストを差し引く |
| |
| | |||
賃貸負債 |
| |
| | |||
長期負債総額 |
| |
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総負債 | | | |||||
株主権益 |
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| |||
優先株、$ |
| |
| | |||
普通株、$ |
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追加実収資本 |
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| | |||
赤字を累計する |
| ( |
| ( | |||
国庫が持っている普通株は、原価で計算される |
| ( |
| ( | |||
株主権益総額 |
| |
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総負債と株主権益 | $ | | $ | | |||
簡明総合財務諸表付記を参照
5
カタログ表
医学人科学技術会社です
簡明総合総合(赤字)と損益表
2022年9月30日までおよび2021年9月30日までの期間
次の3か月まで | 現在までの9ヶ月間で | ||||||||||||
九月三十日 | 九月三十日 | ||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||
| (未監査) |
| (未監査) |
| (未監査) |
| (未監査) |
| |||||
営業収入 |
|
|
|
|
|
|
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|
| ||||
小売する | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
卸売 |
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| |
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| | |||||
他にも |
| |
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| |
| | |||||
総収入 |
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| |
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| | |||||
商品とサービスのコスト | |||||||||||||
商品とサービスの総コスト |
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毛利 |
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| |
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運営費 |
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| |||||
販売、一般、行政費用 |
| |
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専門サービス |
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賃金 |
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| | |||||
株に基づく報酬 |
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総運営費 |
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営業収入(赤字) |
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| | |||||
その他の収入(費用) |
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| |||||
利子支出，純額 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | |||||
デリバティブ負債の未実現収益 |
| |
| |
| |
| | |||||
その他の収入 |
| — |
| — |
| |
| — | |||||
資産を売却して得られる |
| — |
| ( |
| — |
| | |||||
投資が実現していない収益 |
| ( |
| ( |
| ( |
| | |||||
その他収入合計 |
| ( |
| ( |
| |
| ( | |||||
所得税支給 |
| |
| |
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純収入 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
減算：当期累計優先株配当金 |
| ( |
| — |
| ( |
| — | |||||
普通株主は純収益を占めなければならない | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
普通株主は1株当たり収益を占めなければならない |
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
1株当たりの基本収益 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
薄めて1株当たりの収益 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
加重平均流通株数-基本 |
| |
| |
| |
| | |||||
加重平均流通株数−希釈 |
| |
| |
| |
| | |||||
簡明総合財務諸表付記を参照
6
カタログ表
医学人科学技術会社です
株主権益変動表を簡明に合併する
2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間
その他の内容 | 合計する | |||||||||||||||||||||||
優先株 | 普通株 | すでに納めた | 積算 | 在庫株 | 株主の | |||||||||||||||||||
| 株 |
| 金額 |
| 株 |
| 金額 |
| 資本 |
| 赤字.赤字 |
| 株 |
| コスト |
| 権益 | |||||||
バランス、2020年12月31日 | | $ | | | $ | | $ | | $ | ( | | $ | ( | $ | | |||||||||
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純収益(赤字) |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| |
| — |
| — |
| | ||||||
買い入れ金として株を発行する |
| |
| |
| |
| |
| |
| — |
| — |
| — |
| | ||||||
従業員、上級管理者および/または役員への補償として普通株式を発行する |
| — |
| — |
| |
| |
| |
| — |
| — |
| — |
| | ||||||
非公開発行または公募による販売に関する優先株を発行する |
| |
| |
| — |
| — |
| |
| — |
| — |
| — |
| | ||||||
発表した配当金 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| — |
| — |
| ( | ||||||
普通株返却 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| |
| ( |
| ( | ||||||
普通株式オプションに関する株式報酬費用 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| |
| — |
| — |
| — |
| | ||||||
バランス、2021年9月30日 |
| | $ | |
| | $ | | $ | | $ | ( |
| | $ | ( | $ | | ||||||
その他の内容 | 合計する | |||||||||||||||||||||||
優先株 | 普通株 | すでに納めた | 積算 | 在庫株 | 株主の | |||||||||||||||||||
| 株 |
| 価値がある |
| 株 |
| 価値がある |
| 資本 |
| 赤字.赤字 |
| 株 |
| コスト |
| 権益 | |||||||
バランス、2021年12月31日 | | $ | | | $ | | $ | | $ | ( | | $ | ( | $ | | |||||||||
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純収益(赤字) |
| — |
| — | — |
| — |
| — |
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| — |
| — |
| | |||||||
買い入れ金として株を発行する |
| — |
| — | |
| |
| |
| — |
| — |
| — |
| | |||||||
従業員、高級職員及び/又は役員への補償として普通株を返還する |
| — |
| — | |
| |
| |
| — |
| — |
| — |
| | |||||||
従業員、上級管理者および/または役員への補償として普通株式を発行する |
| — |
| — | |
| |
| |
| — |
| — |
| — |
| | |||||||
普通株返却 |
| — |
| — | — |
| — |
| — |
| — |
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| ( |
| ( | |||||||
普通株式オプションに関する株式報酬費用 |
| — |
| — | — |
| — |
| |
| — |
| — |
| — |
| | |||||||
バランス、2022年9月30日 |
| | $ | | | $ | | | $ | ( |
| | $ | ( | $ | | ||||||||
簡明総合財務諸表付記を参照
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カタログ表
医学人科学技術会社です
株主権益変動表を簡明に合併する
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月
その他の内容 | 合計する | |||||||||||||||||||||||
優先株 | 普通株 | すでに納めた | 積算 | 在庫株 | 株主の | |||||||||||||||||||
| 株 |
| 価値がある |
| 株 |
| 価値がある |
| 資本 |
| 赤字.赤字 |
| 株 |
| コスト |
| 権益 | |||||||
バランス、2021年6月30日 | | $ | | | $ | | $ | | $ | ( | | $ | ( | $ | | |||||||||
| ||||||||||||||||||||||||
純収益(赤字) |
| — |
| — | — |
| — |
| — |
| |
| — |
| — |
| | |||||||
買い入れ金として株を発行する |
| — |
| — | |
| |
| |
| — |
| — |
| — |
| | |||||||
従業員、上級管理者および/または役員への補償として普通株式を発行する |
| — |
| — | — |
| |
| — |
| — |
| — |
| — |
| | |||||||
発表した配当金 |
| — |
| — | — |
| — |
| — |
| ( |
| — |
| — |
| ( | |||||||
普通株式オプションに関する株式報酬費用 |
| — |
| — | — |
| — |
| |
| — |
| — |
| — |
| | |||||||
バランス、2021年9月30日 |
| | $ | | | $ | | $ | | $ | ( |
| | $ | ( | $ | | |||||||
その他の内容 | 合計する | |||||||||||||||||||||||
優先株 | 普通株 | すでに納めた | 積算 | 在庫株 | 株主の | |||||||||||||||||||
| 株 |
| 価値がある |
| 株 |
| 価値がある |
| 資本 |
| 赤字.赤字 |
| 株 |
| コスト |
| 権益 | |||||||
バランス、2022年6月30日 | | $ | | | $ | | $ | | $ | ( | | $ | ( | $ | | |||||||||
| ||||||||||||||||||||||||
純収益(赤字) |
| — |
| — | — |
| — |
| — |
| |
| — |
| — |
| | |||||||
従業員、高級職員及び/又は役員への補償として普通株を返還する |
| — |
| — | ( |
| ( |
| — |
| — |
| — |
| — |
| ( | |||||||
従業員、上級管理者および/または役員への補償として普通株式を発行する |
| — |
| — | |
| |
| |
| — |
| — |
| — |
| | |||||||
バランス、2022年9月30日 |
| | $ | | | $ | | $ | | $ | ( |
| | $ | ( | $ | | |||||||
簡明総合財務諸表付記を参照
8
カタログ表
医学人科学技術会社です
簡明合併現金フロー表
2022年9月30日までおよび2021年9月30日までの期間
現在までの9ヶ月間で | |||||||
九月三十日 | |||||||
| 2022 |
| 2021 |
| |||
経営活動のキャッシュフロー |
|
|
|
|
| ||
当期純収益 | | | |||||
純収入と経営活動提供の現金を照合する調整 |
|
|
|
| |||
減価償却および償却 |
| |
| | |||
非現金レンタル費用 |
| |
| — | |||
デリバティブ負債変動の収益 |
| ( |
| ( | |||
投資損失純額 |
| |
| ( | |||
資産売却所得損失 |
| — |
| ( | |||
株に基づく報酬 |
| |
| | |||
営業資産と負債の変動(購入額を差し引く)： |
|
|
|
| |||
売掛金 |
| ( |
| ( | |||
在庫品 |
| |
| ( | |||
前払い費用と他の流動資産 |
| ( |
| ( | |||
その他の資産 |
| ( |
| ( | |||
経営的リース使用権資産と負債 |
| |
| | |||
売掛金とその他の負債 |
| |
| ( | |||
収入を繰り越す |
| — |
| ( | |||
所得税に対処する |
| |
| | |||
経営活動提供の現金純額 |
| ( |
| | |||
投資活動によるキャッシュフロー： |
|
|
|
| |||
受取手形受取 |
| |
| | |||
買収業務の現金対価 |
| ( |
| ( | |||
固定資産購入 |
| ( |
| ( | |||
無形資産を購入する |
| — |
| ( | |||
投資活動のための現金純額 |
| ( |
| ( | |||
資金調達活動のキャッシュフロー： |
|
|
|
| |||
債券発行で得られた金 |
| |
| | |||
債務発行と割引コスト | | ||||||
支払手形の償還 |
| — |
| ( | |||
普通株を発行して得られる収益は，発行コストを差し引く |
| |
| | |||
融資活動が提供する現金純額 |
| |
| | |||
現金および現金等価物の純増加(減額) |
| ( |
| | |||
期初現金及び現金等価物 |
| |
| | |||
期末現金および現金等価物 | $ | | $ | | |||
キャッシュフロー情報の追加開示： |
|
|
|
| |||
利子を支払う現金 | $ | | $ | | |||
所得税の現金を納める |
| |
| — | |||
| |||||||
非現金投資と融資活動を追加開示します |
|
|
|
| |||
普通株発行 | | — | |||||
普通株返却 | | — | |||||
買い入れ金として株を発行する |
| |
| — | |||
非公開発行に関する優先株を発行する |
| — |
| — | |||
簡明総合財務諸表付記を参照
9
カタログ表
医学人科学技術会社です
監査されていない簡明中期財務諸表付記
1.業務の組織と性質
医薬人技術会社(“私たち”、“私たち”、“私たち”または“会社”)は2014年3月20日にネバダ州に登録設立された。2014年5月1日、私たちはf/k/a Medicine Man Production Corp.f/k/a Medicine Man Denver(“Medicine Man Denver”)とFutuRevision，Inc.と非独占的技術許可協定を締結し、この協定に基づいて、Medicine Man Denverは関連州法律に従ってその大麻施設で開発、実施、実践した医療および娯楽用大麻の商業成長、栽培、マーケティング、流通に関連するすべての独自プロセス、商業秘密、技能と経験(現在と未来)を含む情報を使用する権利を付与した(現在と未来)
添付されている審査されていない簡明総合財務諸表は、当社が米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の規則及び規定に基づいて審査を経ずに作成したものである。米国公認会計原則(“GAAP”)に従って作成された財務諸表に一般的に含まれるいくつかの情報および開示は、このような規則および法規によって許可された場合に濃縮または漏れられており、管理層は、提供された情報を誤解しないようにするのに十分であると信じている。これらの監査されていない総合財務諸表にはすべての調整が含まれており、経営陣はこれらの調整が会社の財務状況や経営結果を公平に示すために必要であると考えている。このようなすべての調整は正常で繰り返し現れている。中期業績は必ずしも通年業績を代表するとは限らない。これらの監査されていない合併財務諸表は、2021年12月31日と2020年12月31日までの監査済み総合財務諸表と併せて読まなければならず、これらの報告書は、会社が2022年3月31日に米国証券取引委員会に提出した10-K表年次報告書に紹介されている。
経営陣は、審査されていない中期簡明総合財務諸表は、公正列報に示された期間の財務状況、経営業績、キャッシュフローに必要なすべての調整を反映していると考えている。本明細書でさらに説明されない限り、このようなすべての調整は、正常で反復的な性質である。本仮期間の業務成果は，必ずしも通年の業務成果を示すとは限らない.
ある前期の金額は今期の新聞に合うように再分類された.これらの再分類は会社の純収益や財務状況に影響を与えない。
2022年1月25日、当社は適用された資産購入プロトコルに基づいてBg 3 Investments，LLC，dba Drift(“Drift”)とBlack Box許可有限責任会社の資産を買収した
2022年2月8日、当社は2021年11月29日の購入契約条項に基づいてニューメキシコ州事業を買収し、買収合意には、Nuevo Holding，LLCおよびNuevo Elemental Holding，LLCを含み、両者とも当社の間接完全子会社会社(総称して“Nuevo買い手”)、Reynold Greenaf&Associates，LLC(“RGA”)、Elemental Kitchen and実験室，LLC(“Elemental”)、RGAおよびElementalの持分所有者、およびWilliam N.Ford(その代表として2月8日に改訂)である。2022年(“新調達協定”)。Nuevo買い手はRGAのほとんどの経営資産とElementalのすべての持分を買収し、RGAとElementalの特定の負債を負担した。ニューメキシコ州の現行法および条例によると、RGAによって管理されているいくつかの施設の大麻許可証は、Medzen Services，Inc.(“Medzen”)およびR.Greenaf Organics，Inc.(“R.GreenLeaf”，Medzenとともに“NFP”と呼ばれる)の2つの非営利団体によって所有されている。終値時、Nuevo Holding、LLCは各NFPの唯一のメンバーとなり、2つのNFPの取締役の代わりに会社の最高経営責任者ジャスティン·ダイと取締役Justin Dye、会社最高財務官Nancy Huber、会社総法律顧問、最高政府事務官兼会社秘書Dan Pabonを用いてNFPの支配権を獲得した。RGAから買収された業務には、ブランド、マーケティング、コンサルティング会社として、ElementalおよびNFP許可がTHCベースの製品業務に関連する特定の知的財産権、ElementalおよびNFPにコンサルティングサービスを提供すること、ElementalおよびNFPの促進、支援をサポートすることが含まれる, 製品の販売や流通を発展させていますElementalは大麻由来製品を製造し，許可を得た大麻生産者に流通する業務に従事している。ElementalとNFPはニューメキシコ州で大麻栽培、加工、配布に従事している
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カタログ表
グラントとラスベガス、ニューメキシコ州。栽培と製造施設はニューメキシコ州アルバカーキにあります
当社は2022年2月9日に、2021年11月15日の合併協議及び計画の条項に基づき、当社の完全子会社Emerald Fields Merger Sub，LLC，MCG，MCGの所有者、及びDonald Douglas Burkhalter及びJames Gulbrandsenを株主代表として(2022年2月9日に改訂)、MCG、LLC及びその全資本付属会社4社(総称して“MCG”)を買収する。
2022年2月15日、会社の完全子会社Double Brow，LLC(“Double Brow”)はBrow 2，LLC(“Brow”)とコロラド州デンバー市に位置する室内大麻栽培業務に関するほとんどの運営資産(明確に除外された資産を除く)を買収し、2021年8月20日の資産購入契約条項に基づいて、Double Brow、Brow、Brian WelshがBrowの所有者として、買収の契約に何らかの責任を負う。
2022年3月17日、会社はその普通株がNEOでの上場を許可されたことを発表し、NEOはオンタリオ州トロントに本部を置くカナダ一級証券取引所である。普通株は2022年3月23日に近地天体で取引を開始した。
2022年5月31日、会社は2022年3月11日の資産と個人営業権購入契約の条項に基づいて、Double Brow、Urban Dispensary、Productive Investments、LLCとパトリックJohnsonとともにUrban Health&Wellness、Inc.d/b/a Urban Dispensary、LLC、andパトリックJohnsonのほぼすべての運営資産を買収した。Urban Disensaryは室内大麻栽培施設と小売薬局を経営しており、各薬局はコロラド州のデンバー市に位置している。
当社は2022年7月13日、観瀾湖ホールディングスの非持株権を買収することにより、米団ホールディングス米国会社(“観瀾湖ホールディングス”)と戦略的協力関係を達成し、後者はMCGの関連実体である。観瀾湖ホールディングスは、コロラド州やカリフォルニア州で販売されている独自の大麻注入ガムや良質な花を含む様々な製品やブランドを提供し、医療や娯楽販売に使用している。当社は買収する権利がある
2.重要な会計政策と試算
在庫品
完成品と包装材料を購入する在庫は最初にコストで価格を計算し、その後コストと可変現純値の中の比較的に低い者によって価格を計算する。成長·生産過程で発生するコストは、コストが可変現純値よりも小さい範囲で発生した金額で資本化する。このような費用には成長と生産過程で使用される材料、労働力、そして製造費用が含まれる。
換金可能な算入値は、通常のビジネスプロセスにおける推定販売価格から、完了した推定コストおよび販売を行うために必要な推定コストを減算すると決定される。
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カタログ表
費用は平均ロット費用を使用して決定される。転売に供される製品と用品及び消耗品は低いコストと可変現純価値で価格を計算する。同社は古く、余分、輸送の遅い貨物の在庫を審査し、いずれもこのような在庫を可換金純価値に減記している。いくつありますか
3.受取手形
2021年3月12日、同社はコロラド州大麻会社(“コロラド州大麻”)に設備を売却した。コロラド州大麻は$を支払う義務がある
4.財産と設備
財産と設備は減価償却累計を差し引いたコストで入金され、以下の部分からなる
九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||
| 2022 |
| 2021 | |||
家具と固定装置 | $ | | $ | | ||
賃借権改善 |
| |
| | ||
車、機械、道具 |
| |
| | ||
土地 |
| |
| | ||
ソフトウェア、サーバ、および装置 |
| |
| | ||
家を建てる |
| |
| | ||
建設中の工事 |
| |
| | ||
総資産コスト | $ | | $ | | ||
減算：減価償却累計 |
| ( |
| ( | ||
総財産と設備、減価償却控除 | $ | | $ | | ||
設備減価償却は以下の年率でその予想耐用年数内に直線的に計上される。
家具と固定装置 |
| |
賃借権改善 |
| |
車、機械、道具 |
| |
土地 |
| |
ソフトウェア、サーバ、および装置 |
| |
家を建てる |
|
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の減価償却費用は
建設中とはコロラド州とニューメキシコ州の栽培業務に基づいて建設された会社のことです。この金額は“領収書が発行されて今まで”の建築コストを表し、総請負費、建築材料、建築労務、その他の項目を含む。
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カタログ表
5.無形資産
2022年9月30日と2021年12月31日までの無形資産には、以下のようなものが含まれる
2022年9月30日 | 2021年12月31日 | |||||||||||
毛収入 | 毛収入 | |||||||||||
携帯する | 積算 | 携帯する | 積算 | |||||||||
| 金額 |
| 償却する |
| 金額 |
| 償却する | |||||
許可協定 |
| $ | | $ | ( | $ | | $ | ( | |||
商標名 | |
| ( |
| |
| ( | |||||
取引先関係 | |
| ( |
| |
| ( | |||||
競業禁止 | |
| ( |
| |
| ( | |||||
製品許可と登録 | |
| ( | |
| ( | ||||||
商業秘密 | |
| ( |
| |
| ( | |||||
合計する | $ | | $ | ( | $ | | $ | ( | ||||
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の償却費用は
償却する | |||
| 費用.費用 | ||
2022年12月31日までの年間合計 |
| $ | |
2023年12月31日までの年度と推定される |
| | |
2024年12月31日までの年度と推定される |
| | |
2025年12月31日までの年度と推定される |
| | |
2026年12月31日までの年度と推定される |
| | |
2027年12月31日までの年度と推定される |
| | |
その後… | | ||
合計する | $ | | |
6.派生負債
投資家注意事項
2021年12月3日に、当社とその保証人としての付属会社(“付属保証人”)と
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カタログ表
投資家債券の年利率は
2022年9月30日終了期間と2021年12月31日終了期間派生負債期間初めと期末残高は以下のように照合される
2021年1月1日現在の残高 |
| $ | |
派生ツールが発行日の公正価値に負債する |
| | |
派生負債収益 |
| ( | |
2021年12月31日現在の残高 | $ | | |
派生負債損失 |
| | |
2022年3月31日現在の残高 | $ | | |
派生負債収益 |
| ( | |
2022年6月30日までの残高 | $ | | |
派生負債収益 |
| ( | |
2022年9月30日までの残高 | $ | |
会社はASC 815下のGAAP会計基準に基づいて派生ツールの会計計算を行う派生ツールとヘッジ活動それは.公認会計原則によると、発行数量可変の権益株式の契約は権益の定義に適合せず、派生負債に分類し、公正価値によって計量し、公正価値変動は期末ごとの総合経営報告書で確認しなければならない。同社はモンテカルロシミュレーションを利用して適切な公正価値を決定した。デリバティブ負債は、最終的に投資家債券転換時に自社権益に転換するか、投資家債券返済時に終了する。派生負債は当社が追加的な現金を支出することを招くことはない。初歩的に確認したところ、会社は派生負債と債務割引#ドルを記録した
7.関係者取引
元役員、行政員、またはその連絡実体に関連する取引
当社は2019年12月31日までの年度中に、医薬ホールディングス株式会社(“医薬ホールディングス”)に融資総額$を提供します
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カタログ表
ジャスティン·ダye関連エンティティとの取引
当社はDye Capital，Dye Capital Cann Holdings，LLC(“Dye Cann I”)およびDye Capital Cann Holdings II，LLC(“Dye Cann II”)の取引に関与していた。会社の最高経営責任者、会社役員の一人、普通株、優先株の最大実益所有者ジャスティン·ダイはDye Capitalを制御し、Dye CapitalはDye Cann IとDye Cann IIを制御している。Dye Cann Iは会社が発行した普通株式の最大保有者である。Dain Cann IIは私たちの優先株の重要な保有者だ。DyeさんはDye Capital，Dye Cann IとDye Cann IIが持つ証券に対して唯一の投票権と処分権を持つ。
当社は2019年6月5日にDye Cann Iと証券購入協定(“Dye Cann I SPA”に改訂)を締結し、これにより、当社はDye Cann Iに最大で販売することに同意しました
当社はDye Cann IにDye Cann I SPAにより売却され，Dye Cann I SPAによって売却された引受権を行使する際に発行可能な普通株式のいくつかの請求及び付帯登録権を付与した。当社はまた、Dye Cann Iが会社の取締役会(“取締役会”)の選挙または任命に参加する1人以上の個人を指定する権利および取締役会観察者の権利を付与する。また、Dye Cann I SPAによると、2022年6月5日までに、当社が債務や株式融資を希望する場合、当社はまずDye Cann Iに当社に提案書を提供する機会を与え、Dye Cann Iがこのような融資を提供または獲得したい条項を提供しなければなりません。当社はDye Cann Iの提案を受け入れないように、当社は他のソースの債務や持分融資を求めることができるが、Dye Cann IはDye Cann Iが当時所有していた普通株の割合(完全に償却した上で)、または債務であれば、その当時所有していた普通株(完全償却ベース)の割合に応じてこのような債務を保有する権利がある。Dye Cann I SPAによりDye Cann Iに付与された引受権証は2022年6月5日に満期になりました。
当社は二零年十一月十六日にDye Cann IIと証券購入協定(“Dye Cann II SPA”に改訂)を締結し、これにより、当社はDye Cann IIに優先株を1ロットまたは複数回に分けて売却することに同意し、価格は$となった
当社はDye Cann II SPAにより優先株を転換する際に発行可能な普通株についてDye Cann IIに若干の請求及び付帯登録権を付与している。また、当社は、Dye Can IIが取締役会選挙または任命に参加する1人以上の個人を指定する権利と、取締役会観察者の権利とを付与します。
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カタログ表
2020年12月16日，当社はDye Capitalと交換可能手形購入契約を締結し，Dye Capitalに元金ドルの交換可能手形および証券協定を発行および売却した
同社はこれまでに2020年12月23日に提出した会社の現在の8-Kレポートで優先株の条項を報告している。
2021年12月31日までの年間の会社記録費用は
Jeffrey Cozad関連エンティティとの取引
二零二一年二月二十六日、当社はCRW Cann Holdings，LLC(“CRW”)と証券購入協定(“CRW SPA”)を締結し、これにより当社は発行及び販売します
二零二一年十二月七日、当社はCozad Investments，L.P.と証券購入契約を締結し、これにより、当社の発行元金総額は$となった
2022年5月4日と2022年6月14日、会社発表
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カタログ表
Marc Rubin関連エンティティとの取引
2021年2月26日、当社はCRWとCRW SPAを締結し、Marc RubinはCRWの実益所有者である。CRW SPAによると、会社が発行·販売しています
当社は2021年12月7日にRubinと信託U/A/D 05/09/2011(“Rubin取消信託”)と証券購入協定を締結することができ、これにより当社は元金総額$の投資家手形を発行することができる
ブライアン·ルデンと関連した実体の取引は
当社はブライアン·ルデンの所有または関連する実体に関するいくつかの取引に参加しており、ブライアン·ルデンは2022年10月の元取締役の一人で、彼は超
2020年12月17日から2021年3月2日までの間に、会社の完全子会社SBUD LLCがStar Budsへの買収を完了した。同社はこれまで、2020年6月8日、2020年9月21日、2020年12月22日、2021年3月8日に提出した会社の現在のForm 8-K報告書に、適用される購入協定の条項と関連改訂を報告してきた。
Star Budsを買収した総購入価格は1ドルです
Rudenさんは、Star Budsの総購入価格の買収に関心を持っています：(I)$
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カタログ表
ルデンはSBUD LLCに資産を売却する大部分のStar Buds社の株主の一人です。ルドンさん所有
我々のプウェブロ西部、ニート、商業城、湖畔、アラパホ、オーロラなどのStar Buds資産を買収した場合、SBUD LLCはそれぞれ428 S.McCulloch LLC、Colorado Real Estate Holdings LLC、5844 Ventures LLC、5238 W 44となったこれは…。14655アラパホ有限責任会社とモンビユ不動産有限責任会社は、条項はほぼ同じです。レンタル契約の開始価格はいくらですか
2020年12月17日、SBUD LLCはStar Brands LLCと商標許可協定を締結し、この合意に基づいて、Star Brands LLCはある商標をSBUD LLCに許可し、Star Buds全体の買収取引が完了した日から発効する。本プロトコルにより、SBUD LLCには支払い義務がありません。ルデンはStar Brands LLCの株主の一人だ。
Star Budsの買収に関して、当社はRudenさんとNaser Joudehさんが個人選挙または取締役会のメンバーに任命する権利を授与します。
2022年5月4日と2022年6月14日、会社発表
ジェフリー·ガーウッドとの取引
二零二一年十二月七日、当社はJeff嘉ウッドと証券購入契約を締結し、これにより、当社の発行元金総額は$となった
2022年5月4日と2022年6月14日、会社発表
Pratap Mukharjiとの取引
2021年12月7日、当社はPratap Mukharjiと証券購入協定を締結し、これにより、当社は元金総額ドルの投資家手形を発行した
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カタログ表
投資家手形の利息は
2022年5月4日と2022年6月14日、会社発表
ポール·モンタバノとの取引は
2022年5月4日と2022年6月14日、会社発表
ジョナサン·バージャーとの取引は
2022年5月4日と2022年6月14日、会社発表
サリム·ヴァヘダンとの取引は
同社はその取締役の一人であるサリム·バヘダンが所有または関連するエンティティに関するいくつかの取引に参加しており、これらの取引はStar Buds資産の買収に関連している。
2020年12月17日から2021年3月2日までの間に，SBUD LLCはStar Buds資産を買収した。同社はこれまで、2020年6月8日、2020年9月21日、2020年12月22日、2021年3月8日に提出した会社の現在のForm 8-K報告書に、適用される購入協定の条項と関連改訂を報告してきた。
Star Budsを買収した総購入価格は1ドルです
WahdanさんのStar Buds資産の総買い取り価格に対する資本は以下の通りです：(I)$
バヘダンはSBUD，LLCのStar Buds社に資産を売却するいくつかの所有者である。ヴァヘダンさん所有
我々湖畔ホテルのStar Buds資産を買収した際、SBUD LLCと5238 W 44 LLCはそれぞれ1件のレンタル契約を締結した。これは初期レンタル契約です
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カタログ表
毎月のレンタル料は$
2022年6月14日と2022年6月24日、会社発表
8.商誉会計
当社は買収を会計処理し、これらの買収のうち、会社は1つ以上の事業を1つの業務として合併して支配権を獲得する。被買収企業の買収価格は，買収された有形無形資産および負担する負債に，買収日の推定公正価値で分配される。購入価格がこれらの公正な価値を超える部分は商業権として確認された。買収日から最長一年の計量期間内に、当社は調整の期間内に、買収資産及び負担した資産及び負債に対する調整を記録し、それに応じて営業権を相殺することができる。買収した資産が企業でなければ、当社はその取引やその他の事件を資産買収として会計処理する。この2つの方法の下で、会社は買収の識別可能な資産、負担する負債、および買収エンティティのいずれかの非持株権益を確認する。また、当社は、業務合併の取引について、営業権や安価な買収から得られる収益が存在するかどうかを評価する。
小売する | 卸売 | 他にも | 合計する | ||||||||||
2022年1月1日現在の残高 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
2022年の間に得られた営業権 | | | | | |||||||||
価格計算期間中の前年度買収の調整 | | — | — | | |||||||||
2022年9月30日までの残高 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
他の部門に関連した名声はニューメキシコ州の買収によって推進された。現在、ASC 805の推定値は最終的には決定されていないため、推定が完了する前に、買収のために推定された商標権は他のカテゴリに分類される。
当社は2021年12月31日にその付属会社に対して年次公正価値評価を行い、それぞれの貸借対照表に重大な営業権及び無形資産金額を計上し、減値が存在しないことを確定した。2022年9月30日現在、減値を示す要因や状況は他にはない。
9.業務合併
2022年1月26日、同社は適用された資産購入協定に基づき、Driftとコロラド州で薬局を経営するブラックボックス許可有限責任会社の資産を買収した。当社は購入価格会計方法を用いて買収資産を推定し、公正な市価でこのような資産を評価する。仕入価格計算の結果$です
2022年2月8日、会社はニューメキシコ調達協定に基づいてニューメキシコ事業を買収し、この協定は2022年2月9日に改訂され、ニューメキシコのバイヤーRGA、Elemental、RGAとElementalの株式所有者およびWilliam N.Fordと代表として改訂された。Nuevo買い手はRGAのほとんどの経営資産とElementalのすべての持分を買収し、RGAとElementalの特定の負債を負担した。ニューメキシコ州の現行の法律と条例によると、国家禁煙区域によって管理されているいくつかの施設の大麻許可証は国家禁煙区域が保有している。はい
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カタログ表
終了時，Nuevo Holding，LLCは各NFPの唯一のメンバーとなり，NFPの取締役を交換し，NFPに対する制御権を獲得した
2022年2月9日、当社はMCGを買収し、後者は2021年11月15日の合意と計画の条項に基づいてコロラド州で薬局を経営し、当社の完全子会社Emerald Fields Merger Sub，LLC，MCG，MCGの所有者およびDonald Douglas BurkhalterとJames Gulbrandsenのメンバー代表としてメンバー代表として2022年2月9日に改訂された。当社は購入価格会計方法を用いて買収資産を推定し、公正な市価でこのような資産を評価する。仕入価格計算の結果$です
同社は2022年2月15日、コロラド州デンバー市にある室内大麻栽培業務に関連するほとんどの運営資産(明確に排除された資産を除く)をBrowを買収し、2021年8月20日の資産購入協定条項に基づき、Double Brow、Brow、Brian WelshがBrowの所有者として獲得した契約に何らかの責任を負った。当社は購入価格会計方法を用いて買収資産を推定し、公正な市価でこのような資産を評価する。仕入価格計算の結果$です
2022年5月31日、2022年3月11日にDouble Brow、Urban Dispensary、Productive Investments、LLC、パトリックJohnsonと署名した資産と個人営業権購入協定の条項に基づき、当社はUrban Dispensaryのほぼすべての運営資産を買収し、Urban Dispensaryはコロラド州で薬局と室内栽培を経営している。Urban Disensaryは室内大麻栽培施設と小売薬局を経営しており、各薬局はコロラド州のデンバー市に位置している。当社は購入価格会計方法を用いて買収資産を推定し、公正な市価でこのような資産を評価する。仕入価格計算の結果$です
同社は2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間、Drift、RGA、MCG、Brow、Urban Dispensaryと
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カタログ表
ASC 805によりこれらの取引は業務組合せとして会計処理され、企業合併(“ASC 805”)。買収した資産の売却と譲渡の価格について、会社は以下のように支払う
| シンボホールディングス有限公司 |
| 翡翠油田合併子会社有限責任会社 |
| その他の買収 | ||||
現金 |
| $ | | $ | | $ | | ||
販売者手形 |
| |
| |
| | |||
普通株 |
| |
| |
| | |||
購入総価格 | $ | | $ | | $ | | |||
2022年9月30日まで、会社の買収代金の割り当ては以下の通り
説明する |
| シンボホールディングス有限公司 |
| 翡翠油田合併子会社有限責任会社 |
| その他の買収 | |||
買収した資産： |
|
| |||||||
現金 | $ | | $ | | $ | | |||
売掛金 | | | | ||||||
その他の資産 | | | | ||||||
在庫品 |
| |
| |
| | |||
固定資産 |
| |
| |
| | |||
その他長期資産 | | | | ||||||
無形資産 |
| — |
| |
| | |||
商誉 |
| |
| |
| | |||
買収した総資産 | $ | | $ | | $ | | |||
負債と資本を仮定しています |
|
|
|
|
|
| |||
売掛金 | $ | | $ | | $ | | |||
負債を計算すべきである |
| |
| |
| | |||
負担した負債と権益総額 |
| |
| |
| | |||
純資産購入の見積公正価値 | $ | | $ | | $ | | |||
営業権は所得税の面で控除できないと予想され、主に買収された実体の業務と当社の合併後に予想される協同効果、集合した労働力と規模経済を含む
10.在庫品
2022年9月30日と2021年12月31日まで、会社は
11.債務
定期ローン2021年2月26日、会社は、貸手であるSHWZ Altmore、LLC(“Altmore”)および担保エージェントであるGGG Partners LLCと融資契約を締結した。融資協定に署名した時、会社は#ドルを受け取りました
融資条項によると、その会社は特定の制限を守らなければならない。これらは、違約を含む慣例事件と各種金融契約を含み、(1)少なくとも維持
22
カタログ表
売り手説明-Star Buds買収の一部として、会社は売り手と支払い延期手配を達成し、総金額は#ドルです
新規購入契約による買収の一部として、同社は売り手と延期支払い手配を締結し、総金額は#ドルとなった
投資家手形-2021年12月3日、当社及び付属保証人は、手形投資家と証券購入協定を締結し、これにより、当社は、私募方式で手形投資家に手形を発行及び売却することに同意した。2021年12月7日、当社は方向性増発を完了し、契約に基づいて投資家手形を発行及び販売する。同社が受け取った純収益は約$
いくつかの条件の規定の下で、当社はすべて(ただしすべて以上)の投資家債券を償還することを選択することができ、買い戻し価格は債券の元本金額に加え、協議でより全面的に検討された日の応算及び未払い利息を加えることができる
発行日4周年の場合、投資家は、当社に現金で債券の一部または全部を買い戻すことを要求し、買い戻し金額が買い戻ししている投資家債券の本金額に、買い戻し日までの応算および未払い利息を加える権利がある。
発行日の2周年後、当社は最大で両替することができます
これらの手形は償還機能を持っているか，巨額の割増に関連しており，デリバティブ負債として分流することが求められている
投資家債券の利息は
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カタログ表
契約は、固定権の制限、追加負債、買い戻しおよび償還、または契約によって定義された任意の付属保証人の任意の持分、特定の投資、配当金および他の制限的な支払い、および慣用的な違約事件を含む慣用的なプラスおよび負の契約を含む。2022年12月7日から、会社は総合固定費用カバー率(契約で定義されているように)を下回らないようにしなければならない
この契約には、会社に追加債務を発生させ、その資産留置権を付与する能力の制限と制限が含まれている。当社及びその付属保証人は、当社の総合レバレッジ率がない限り、追加債務や不適格株式の発行(定義は契約参照)を生じてはならない
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カタログ表
次の表は、2022年9月30日と2021年12月31日までの債務および将来の債務をそれぞれ示しています
九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||
| 2022 |
| 2021 | |||
期日は2021年2月26日の定期ローンで、原額は#ドルです |
| $ | | $ | | |
日付は2020年12月17日の売り手手形、元の金額は$ |
| |
| | ||
日付は2021年12月3日の投資家手形で、元の金額は$ |
| |
| | ||
日付は2022年2月7日の売り手手形で、元の金額は$ | | | ||||
差し引く：未償却債務発行コスト |
| ( |
| ( | ||
差し引く：未償却債務割引 |
| ( |
| ( | ||
長期債務総額 |
| |
| | ||
差し引く：長期債務の現在部分 | ( | — | ||||
長期債務と未償却債務発行コスト | $ | | $ | | ||
未償却 | ||||||||||||
元金 | 借金を出す | 未償却 | 総長 | |||||||||
| 支払い |
| 費用.費用 |
| 債務割引 |
| 定期債務 | |||||
2022 |
| — | $ | | $ | | $ | ( | ||||
2023 |
| |
| |
| |
| ( | ||||
2024 |
| |
| |
| |
| ( | ||||
2025 |
| |
| |
| |
| | ||||
2026 |
| |
| |
| |
| | ||||
その後… |
| — |
| — |
| — |
| — | ||||
合計する | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
12.賃貸借証書
初期リース期間が12カ月以下の賃貸契約は貸借対照表に計上されておらず，賃貸期間の直線原則でこれらのテナントの賃貸費用を確認した。レンタル期間が1年を超える賃貸契約は、リース開始または使用権(“ROU”)経営リース資産および賃貸負債改訂時に貸借対照表で確認され、最初にリース支払現在値で計測される。レンタルコストは直線法でレンタル期間別に損益表で確認します。ROU資産は私たちがレンタル期間内に対象資産を使用する権利を表し、リース負債は私たちがレンタルによって発生した賃貸金を支払う義務を表します。
同社の賃貸には、オフィス、小売、栽培、製造施設の不動産賃貸が含まれている。当社はレンタルと関連する非レンタル部分を合併してレンタルを経営することを選択しました。
当社の経営リースには、リース契約の延長または終了の選択権が含まれており、これらの選択権は、ROU資産または賃貸負債を決定する際に、合理的に決定されない限り行使されます。当社の経営
25
カタログ表
賃貸借契約の残り借約期限が少ないそれは.当社の賃貸契約には重大な残存価値保証や重大な制限的な契約は含まれていません。
当社の賃貸契約は暗黙的な金利を提供していないため、吾らはレンタル開始日の資料に基づいて逓増借款金利を採用して賃貸支払いの現在値を決定している。計算に用いた割引率範囲は
貸借対照表経営リース資産負債分類
| 貸借対照表項目 |
| 2022年9月30日 | ||
資産 |
|
|
|
| |
経営的リース使用権資産 |
| 非流動資産 | $ | | |
負債.負債 |
|
|
|
| |
賃貸負債 | 流動負債 | $ | | ||
賃貸負債 |
| 非流動負債 | | ||
賃貸負債の期限
2022年9月30日までの賃貸負債満期日は以下の通り
2022年度 |
| $ | |
差し引く：利息 |
| | |
賃貸負債現在価値 | $ | |
次の表には、2022年9月30日現在、会社がASC 842によって規定している将来の最低レンタル義務を示しています
2022年度 |
| $ | |
2023年度 |
| | |
2024年度 |
| | |
2025年度 |
| | |
2026年度 |
| | |
その後… | | ||
合計する | $ | |
13.引受金とその他の事項
買収の最終合意
2022年9月9日、当社は締結しました
26
カタログ表
コロラド州大麻取締局と現地規制機関の許可を得ることを制限する。
14.株主権益
当社は発行を許可されている
優先株
認可優先株の株式数は
その会社は所有している
普通株
当社は発行を許可されている
従業員株式オプション計画
会社の株式オプション計画はその従業員に株式オプションを付与することを許可する。オプションを付与する権利価格は、通常、付与された日の会社の株式の市場価格に等しい。これらのオプション報酬は、通常、
従業員·高級社員·役員への補償として発行された普通株
当社は2021年12月31日までに発行します
2022年9月30日まで9ヶ月間、当社は発送します
買い取り金として発行された普通株と優先株
2020年4月20日、当社発表
27
カタログ表
当社が各売り手にStar Budsの買収に関する優先株株式を発行することは以下の通り：(I)当社は2020年12月17日に発行する
2021年7月21日、当社が発表
2021年12月21日、当社が発表
2022年1月26日、会社は合計の発行に同意した
2022年2月9日、当社が発表
2022年5月31日、当社が発表
株式承認証
当社はASC 480の規定により、普通株式引受権証に対して会計処理を行う企業株にリンクして決済可能なデリバティブ金融商品の会計、負債と持分を区別するそれは.同社はBlack-Scholesオプション定価モデルを用いて、株式証の付与日における公正価値を推定した。オプション定価モデルを用いて権利証を推定する際には，ある程度の主観性があり，ブラック·スコアーズオプション定価モデルで用いられている仮定は適度に判断される.
当社は2021年12月31日までに株式承認証を発行して合算を購入する
次の表は、2022年9月30日までの普通株式引受権証の変化を反映している
| 株式数 | |
2021年12月31日現在の残高 | | |
引受権証を行使した |
| — |
株式承認証は没収/期限切れになる |
| ( |
発行された引受権証 |
| — |
2022年9月30日までの残高 |
| |
28
カタログ表
優先株の普通株への転換
2021年12月20日、優先株保有者転換
15.市場情報を細分化する
その会社は所有している
以下の情報は、2022年9月30日までの3ヶ月間の部門活動を代表します
| 小売する |
| 卸売 |
| 他にも |
| 合計する | |||||
対外収入 | | | | | ||||||||
商品とサービスのコスト |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | ||||
毛利 |
| |
| ( |
| ( |
| | ||||
無形資産の償却 |
| |
| |
| |
| | ||||
減価償却 |
| ( |
| |
| |
| | ||||
分部利益 |
| |
| ( |
| ( |
| | ||||
資産を細分化する |
| |
| |
| |
| | ||||
以下の情報は、2022年9月30日までの9ヶ月間の部門活動を代表します
| 小売する |
| 卸売 |
| 他にも |
| 合計する | |||||
対外収入 | | | | | ||||||||
商品とサービスのコスト |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | ||||
毛利 |
| |
| |
| ( |
| | ||||
無形資産の償却 |
| |
| |
| |
| | ||||
減価償却 |
| |
| |
| |
| | ||||
分部利益 |
| |
| ( |
| ( |
| | ||||
資産を細分化する |
| |
| |
| |
| | ||||
他の部門からの資産は主にNuevoの買収と関連がある。ASC 805の評価が完了した後、これらの資金は
29
カタログ表
16.税収支出
次の表は、会社の2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の所得税支出と有効税率をまとめています
9月30日までの3ヶ月間 | ||||||
| 2022 |
| 2021 | |||
所得税前収入 | $ | | $ | | ||
所得税費用 |
| |
| | ||
実際の税率 | ||||||
9月30日までの9ヶ月間 | ||||||
| 2022 |
| 2021 | |||
所得税前収入 | $ | | $ | | ||
所得税費用 |
| |
| | ||
実際の税率 | ||||||
当社はすでに離散方法に基づいてその所得税の支出を計算し、この方法は年初から現在までの期間を年間期間と見なし、それに基づいて所得税の支出または収益を決定した。年間有効税率を確実に推定することができないため、推定された年間有効税率が適用できない場合には、離散的な方法を採用する。現在このような離散的な方法を用いることは年次有効税率法を用いるよりも適切であると考えられ，業務が早期に増加しているため，年度有効税率方法は年度税前収入を推定する際に高い不確実性があると推定されるため，信頼できない。
その大麻業務のため，同社はIRC第280 E条の制限を受けており，この条項により，会社は製品販売に直接関連する費用しか差し引かれない。これは、IRC第280 E条に基づいて許可されていない一般事業費と必要な業務費用との間の恒久的な差を招く。
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の実質税率は、2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月と異なり、主に差し引くことのできない費用が今年度の総費用に占める割合の変化によるものである。IRC第280 E条の制限により、会社は差し引くことのできない費用を発生させ、これにより大量の所得税費用が発生した。
繰延税金資産の現金化能力を評価する際には、管理層は、繰延税金資産の一部または全部が現金化できない可能性が高いかどうかを考慮する。当社の推定免税額は実現できない可能性のある税収割引額を表しています。経営陣は評価手当の需要を毎期評価し、2022年9月30日に引き続き繰延税金資産に対して全額推定手当を享受している。
これまでの2017年度には、連邦訴訟時効は依然として有効だった。これまで、2016年度の州訴訟時効は有効だった。
17.1株当たり収益(基本収益と減額収益)
会社はASC 260 1株当たり収益で1株当たり純収益(損失)を計算した。ASC 260は、基本1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益(EPS)とを損益表の正面に同時に列記することを要求する。基本1株当たり収益の計算方法は，普通株主(分子)が得られる純収益(損失)を当期内の加重平均流通株式数(分母)で割ったものである。償却後の1株当たり収益は在庫株方法で期内に発行されたすべての希釈性潜在普通株に対して有効であり、IF-転換法により転換可能な優先株に対して発効する。これらの潜在的な希釈株式は
30
カタログ表
以下は，2022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月と9カ月の基本と希釈1株当たり収益計算に用いた分子と分母の台帳である。
| 次の3か月まで |
| 現在までの9ヶ月間で |
| |||||||||
九月三十日 | 九月三十日 | ||||||||||||
2022 |
| 2021 | 2022 |
| 2021 | ||||||||
分子： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
純収益(赤字) | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
減算：当期累計優先株配当金 |
| ( |
| — |
| ( |
| — | |||||
普通株主は純収益を占めなければならない | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
分母： |
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
普通株式加重平均株式数 |
| |
| |
| |
| | |||||
基本1株当たりの収益 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
分子： |
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
普通株株主は純収益(赤字)-赤字を占めるべきである | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
分母： |
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
普通株式加重平均株式数 |
| |
| |
| |
| | |||||
株式証明書の減額作用 |
| |
| — |
| |
| | |||||
オプションの希釈効果 |
| |
| — |
| |
| | |||||
優先株の希釈効果 |
| |
| — |
| |
| — | |||||
普通株の希釈加重平均株式 |
| |
| |
| |
| | |||||
希釈して1株当たり収益する | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
普通株株主が1株当たり基本純損失を占めるべき計算方法は、報告された普通株株主が純損失を報告期間内に発行された普通株の加重平均で割るべきである。1株当たりの基本損失を計算するために、優先株株は2021年12月31日の計算から除外され、普通株等価物に含めると逆希釈されるため注意されたい。当社は2020年に運営損失が発生するため、株式奨励により発行可能な普通株株式に付随する総合経営報告書に計上されていない1株当たり償却純損失計算は、その影響が希薄化されているためである。
18.後続事件
FASB ASC 855-10によると後続事件当社は2022年9月30日から当該等の総合財務諸表の発表日までの経営状況を分析し、当該等の総合財務諸表に重大な後続事項がないことを明らかにした。
31
カタログ表
第二項です経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
以下の議論は、当社が監査を受けていない総合財務諸表とその付記、および我々が米国証券取引委員会に提出した2021年12月31日現在の10-K表年次報告書中の監査された総合財務諸表と併せて読まなければならない。著者らの歴史上監査されていない簡明な総合財務情報以外に、以下の討論には著者らの計画、推定と信念を反映する展望性陳述が含まれている。私たちの実際の結果は展望的陳述で議論された結果と大きく違うかもしれない。これらの差異をもたらすか、または促進する可能性のある要因は、本四半期報告における表格10−Qに関する以下および他の部分について議論される要因、特に第2の部分1 Aの“リスク要因”で議論される要因を含む。また“展望的情報に関する警告説明”を参照されたい
会社の概況
Medicman Technologies，Inc.は2014年に設立され，コロラド州デンバー市に本社を置く大麻消費包装商品会社と小売業者である。同社の重点は、オペレーティングシステムを他州に持ち込むことで一流の垂直統合大麻会社を構築することであり、これらの州では差別化されたリーダーシップを発展させることができる。同社は高業績文化を基礎として、顧客を中心とした思考とデータ科学を結合し、テスト、測定と意思決定と結果を推進する。同社は現在コロラド州とニューメキシコ州で事業を展開している。
運営結果−総合
次の表に会社が選定したいくつかの時期と日付までの総合財務結果を示します。(I)2022年9月30日及び2021年9月30日までの3ヶ月及び9ヶ月の総合経営報告書及び(Ii)2022年9月30日及び2021年12月31日までの総合貸借対照表。
当社の総合財務諸表は公認会計原則に基づいて作成され、持続経営を基礎とし、正常業務過程における継続経営及び現金化資産及び負債の清算を考慮している。
収入細分化市場
同社はその経営業務における小売、卸売、その他の経営部門の財務諸表を合併した。同社はコロラド州とニューメキシコ州の小売、卸売、その他の経営部門でも州ごとに収入を計算しており、それぞれの収入は以下の通りである。
部門別営業収入
| 9月30日までの3ヶ月間 | 2022 vs 2021 |
| ||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| $ |
| % |
| |||||
小売する | $ | 39,759,734 | $ | 20,741,864 | $ | 19,017,870 | 92 | % | |||||
卸売 |
| 3,335,252 |
| 11,022,519 | $ | (7,687,267) | (70) | % | |||||
他にも |
| 96,000 |
| 70,922 | $ | 25,078 | 35 | % | |||||
総収入 | $ | 43,190,986 | $ | 31,835,305 | $ | 11,355,681 | 36 | % | |||||
| 9月30日までの9ヶ月間 | 2022 vs 2021 | ||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| $ |
| % | |||||
小売する | $ | 104,386,464 | $ | 54,083,880 | $ | 50,302,584 | 93 | % | ||||
卸売 |
| 14,661,268 |
| 27,654,965 | $ | (12,993,697) | (47) | % | ||||
他にも |
| 184,200 |
| 165,416 | $ | 18,784 | 11 | % | ||||
総収入 | $ | 119,231,932 | $ | 81,904,261 | $ | 37,327,671 | 46 | % | ||||
32
カタログ表
州別経営収入
| 9月30日までの3ヶ月間 | 2022 vs 2021 | ||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| $ |
| % | |||||
コロラド州 | $ | 30,953,225 | $ | 31,835,305 | $ | (882,080) | (3) | % | ||||
ニューメキシコ州 |
| 12,237,761 |
| — | $ | 12,237,761 | *** | |||||
総収入 | $ | 43,190,986 | $ | 31,835,305 | $ | 11,355,681 | 36 | % | ||||
| 9月30日までの9ヶ月間 | 2022 vs 2021 | ||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| $ |
| % | |||||
コロラド州 | $ | 90,986,990 | $ | 81,904,261 | $ | 9,082,729 | 11 | % | ||||
ニューメキシコ州 |
| 28,244,942 |
| — | $ | 28,244,942 | *** | |||||
総収入 | $ | 119,231,932 | $ | 81,904,261 | $ | 37,327,671 | 46 | % | ||||
2022年9月30日までの3ヶ月間のコロラド州とニューメキシコ州の収入総額はそれぞれ30，953，225ドルと12，237，761ドルだった。コロラド州の収入は2022年9月30日までの3カ月間、前四半期より882，080ドル減少し、減少幅は3%だった。会社が2022年第1四半期にニューメキシコ州の事業を買収したため、2022年9月30日までの3カ月間、ニューメキシコ州の収入は前四半期より12，237，761ドル増加した。2022年9月30日までの3ヶ月間、コロラド州とニューメキシコ州はそれぞれ会社の総収入の72%と28%を占めた。
2022年9月30日までの9ヶ月間のコロラド州とニューメキシコ州の収入総額はそれぞれ90，986，990ドルと28，244，942ドルであった。コロラド州の収入は2022年9月30日までの9カ月間、前四半期より9，082，729ドル、または11%増加した。会社が2022年第1四半期にニューメキシコ州の事業を買収したため、2022年9月30日までの9カ月間、ニューメキシコ州の収入は前四半期より28，244，942ドル増加した。2022年9月30日までの9カ月間、コロラド州とニューメキシコ州はそれぞれ会社の総収入の76%と24%を占めている。
次の3か月まで |
| |||||||||||
九月三十日 | 2022 vs 2021 | |||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| $ |
| % |
| ||||
総収入 | $ | 43,190,986 | $ | 31,835,305 | $ | 11,355,681 | 36 | % | ||||
商品とサービスの総コスト |
| 17,226,451 |
| 16,779,313 |
| 447,138 | 3 | % | ||||
毛利 |
| 25,964,535 |
| 15,055,992 |
| 10,908,543 | 72 | % | ||||
総運営費 |
| 14,849,677 |
| 11,218,992 |
| 3,630,685 | 32 | % | ||||
営業収入(赤字) |
| 11,114,858 |
| 3,837,000 |
| 7,277,858 | 190 | % | ||||
その他収入合計 |
| (3,712,108) |
| (1,555,427) |
| (2,156,681) | 139 | % | ||||
所得税を支給する |
| 5,593,513 |
| 1,312,817 |
| 4,280,696 | 326 | % | ||||
純収益(赤字) | $ | 1,809,237 | $ | 968,756 | $ | 840,481 | 87 | % | ||||
普通株主が1株当たり収益(損失)を占めるべき-基本 | $ | 0.00 | $ | 0.02 | $ | (0.02) | (98) | % | ||||
普通株株主が1株当たり収益(赤字)を占めるべき-減額 | $ | 0.00 | $ | 0.02 | $ | (0.02) | (99) | % | ||||
加重平均流通株数-基本 |
| 51,232,943 |
| 44,145,709 | ||||||||
加重平均流通株数−希釈 |
| 137,954,532 |
| 44,145,709 | ||||||||
33
カタログ表
2022年9月30日までの四半期は、2021年9月30日現在の四半期と比較して
収入.収入
2022年9月30日までの3カ月間の総収入は43，190，986ドルであり、(I)小売額39，759，734ドル(Ii)卸売売上高3，335，252ドルおよび(Iii)他の営業収入96，000ドルを含む31，835，305ドルであり、(I)小売額20，741，864ドル、(Ii)卸売売上高11，022，519ドル、および(Iii)2021年9月30日までの3ヶ月間の他の営業収入70，922ドル、11，355，681ドルまたは36%増加を含む。2021年同期と比較して、2022年第3四半期の収入増加を推進する最も影響力のある要素は買収活動である。2022年9月30日までの四半期の収入には、コロラド州で完成した4つの買収の収入と、同社がR.GreenLeafを買収して初めてニューメキシコ州市場に進出した収入が含まれており、この2つの収入は2021年同期には含まれていない。卸売販売収入が低下したのは、生花とバルク留分油製品の供給飽和によりコロラド州卸売市場に定価圧力が持続したことが大きい
商品とサービスのコスト
2022年9月30日までの3カ月間の商品とサービスコストは合計17，226，451ドルであったが，2021年9月30日までの3カ月間の商品とサービスコストは16，779，313ドルで447，138ドル増加し，3%増となった。同様の買収活動が収入の大幅な増加をもたらし、商品やサービスの総コストが増加したが、コロラド州の卸売花卉価格の低さやニューメキシコ州の大規模な垂直統合により有利なコスト節約が生じ、買収活動の商品やサービスコストの増加速度は買収活動の収入増加よりも低かった。
運営費
2022年9月30日までの3カ月間の運営支出総額は14，849，677ドルであったが，2021年9月30日までの3カ月間の運営支出は11，218，992ドルと3，630，685ドル増加し32%増加した。この増加は、販売、一般と行政費用、専門サービス料、賃金、福祉、関連雇用コストの増加によるものであり、これらは主に買収による成長によって推進されている。
その他の収入，純額
2022年9月30日までの3カ月間，他の費用の純額は3，712，108ドルであったが，2021年9月30日までの3カ月は1，555，427ドルであり，その他の費用は2，156，681ドル増加し，139%と増加した。他の支出が増加した理由は、時間の経過とともに複利や債務残高が増加し、会社債務の支払利息が増加したのに対し、本四半期の債務残高の増加は、2021年12月に発行された投資家手形に関連する派生債務のリスコアリング部分によって相殺され、この派生債務は2022年9月30日までの3ヶ月で収入として確認されたからである
34
カタログ表
純収益(赤字)
これらの要因により，2022年9月30日までの3カ月間に1，809，237ドルの純損失が生じたが，2021年9月30日までの3カ月間の純収益は968，756ドルであった。
現在までの9ヶ月間で |
| ||||||||||||
九月三十日 | 2022 vs 2021 | ||||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| $ |
| % |
|
| ||||
総収入 | $ | 119,231,932 | $ | 81,904,261 | $ | 37,327,671 | 46 | % | |||||
商品とサービスの総コスト |
| 57,173,192 |
| 44,692,765 |
| 12,480,427 | 28 | % | |||||
毛利 |
| 62,058,740 |
| 37,211,496 |
| 24,847,244 | 67 | % | |||||
総運営費 |
| 46,698,772 |
| 30,418,486 |
| 16,280,286 | 54 | % | |||||
営業収入(赤字) |
| 15,359,968 |
| 6,793,010 |
| 8,566,958 | 126 | % | |||||
その他収入合計 |
| 4,770,919 |
| (3,105,816) |
| 7,876,735 | (254) | % | |||||
所得税を支給する |
| 11,259,369 |
| 1,997,905 |
| 9,261,464 | 464 | % | |||||
純収益(赤字) | $ | 8,871,518 | $ | 1,689,289 | $ | 7,182,229 | 425 | % | |||||
普通株主が1株当たり収益(損失)を占めるべき-基本 | $ | 0.07 | $ | 0.04 | $ | 0.03 | 80 | % | |||||
普通株株主が1株当たり収益(赤字)を占めるべき-減額 | $ | 0.03 | $ | 0.03 | $ | (0.00) | (13) | % | |||||
加重平均流通株数-基本 |
| 50,615,437 |
| 42,903,008 | |||||||||
加重平均流通株数−希釈 |
| 137,337,027 |
| 56,688,640 | |||||||||
今年は2022年9月30日と今年は2021年9月30日まで
収入.収入
2022年9月30日までの9ヶ月間の総収入は119，231，932ドルで、(I)小売額104，386，464ドル(Ii)卸売売上高14，661，268ドル、(Iii)他の営業収入184，200ドルを含む81，904，261ドルであり、(I)小売額54，083，880ドル，(Ii)卸売27，654，965ドル、および(Iii)2021年9月30日までの9ヶ月間の他の営業収入165，416ドル、37，327，671ドルまたは46%増加した。2021年同期と比較して、2022年前の9ヶ月間の収入増加を推進する最も影響力のある要素は買収活動である。2022年9月30日までの9ヶ月の収入には、コロラド州の4つの新買収の収入が含まれており、その中には5つの新しい小売薬局と、同社が初めてニューメキシコ州市場に進出した際にR.GreenLeafを買収して得られた収入が含まれており、この取引は直ちにニューメキシコ州に10の小売薬局からなる初期ポートフォリオを設立し、そのうちの1社は2021年の同時期に収入を達成しなかった。
商品とサービスのコスト
2022年9月30日までの9カ月間の商品とサービスコストは合計57，173，192ドルであったのに対し，2021年9月30日までの9カ月間の商品とサービスコストは44，692，765ドルと12，480，427ドル増加して28%に増加した.2021年に比べて2022年の商品やサービスコストが2021年より増加したのは，同様の買収活動が収入の大幅な増加をもたらしたが，コロラド州の卸売花卉価格の低さやニューメキシコ州の大規模な垂直統合により有利なコスト節約が生じ，買収活動の商品やサービスコストの増加速度が買収活動の収入増加よりも低かったためである。
運営費
2022年9月30日までの9カ月間の運営支出総額は46，698，772ドルであったが，2021年9月30日までの9カ月間の運営支出は30，418，486ドルと16，280，286ドル増加し54%増加した。この増加は、販売、一般と行政費用、専門サービス料、賃金、福祉、関連雇用コストの増加によるものであり、これらは主に買収による成長によって推進されている。
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カタログ表
その他の収入，純額
2022年9月30日までの9カ月間のその他の収入純額は4，770，919ドルであったが，2021年9月30日までの9カ月間，その他の支出純額は(3，105，816ドル)，収入は7，876，735ドル増加し(254%)増加した。その他の純収入が増加した要因は、2022年9月30日までの9カ月間、投資家手形に関する派生負債再評価で確認された重大な収益があったが、時間の経過や債務残高の増加により、会社債務の利息支払いが増加し、その増加を部分的に相殺したためである。
純収益(赤字)
これらの要因により，2022年9月30日までの9カ月間に8，871，518ドルの純収入が生じたが，2021年9月30日までの9カ月の純収入は1，689，289ドルであった。
運営結果の駆動要因と重要な業績指標
収入.収入
同社の収入は、(I)小売店で、内部および外部からの製品を最終消費者に販売する小売店、(Ii)卸売、すなわち花やバイオマスを栽培し、バイオマスを留分に製造し、Purplebeeブランドの蒸気およびカートリッジのような食用製品および内部開発製品のような外部開発製品に統合し、(Iii)その他、許可およびコンサルティングサービス、施設設計サービス、施設管理サービス、会社のThree A Light™出版物および会社運営などの他の収入および支出を含む。
毛利
毛利は販売収入から販売コストを引くことに等しい。販売コストには、製品販売に直接起因することができるコストが含まれ、花、食用食品および濃縮物などの完成品に支払われる金額、および製造および栽培労働力、包装、用品および間接費用(例えば、レンタル料、光熱費および他の関連コスト)が含まれる。大麻費用は市場供給の影響を受ける。毛金利は私たちの毛利益が収入のパーセントを占めているということだ。
総運営費
販売商品コスト以外に、総運営費用には、顧客関係、マーケティング、ブランド活動を支援する販売コストが含まれています。それはまた、会社の持続的な業務を支援するために必要な会社のインフラへの投資を含む。
調整後EBITDA
調整後のEBITDAは営業収入からであり，この収入は一次支出，M&Aと融資コスト，非現金関連補償コストおよび減価償却と償却調整により得られた。
かごの大きさを平均する
平均バスケットサイズは、一人の顧客が当社の小売薬局店を一度に訪問している間に購入したすべての商品の平均ドル価値に基づいて計算される。管理層は、平均バスケットサイズを監視し、利用して、消費者の選好および行動、一致した奨励および割引製品の有効性および製品性能を評価する。経営陣は、この指標は、投資家が会社のすべての小売薬局の平均顧客支出と収入をよりよく知るために有用であると考えている。
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カタログ表
記録された顧客アクセス
記録された顧客アクセス指標は、当社の任意の小売薬局店にアクセスして購入する顧客数を報告している。顧客アクセス記録は購入時にあります。一人のお客様が一日に何度も購入した場合、購入のたびに単独訪問とされます。経営陣は、記録された顧客アクセスを使用して、その運営する市場における会社の表現、企業ブランドおよび製品に対する消費者の受容度、顧客保持率、および商店流量を監視および評価する。記録された顧客アクセス数は投資家にとって有用な非財務指標であり、会社の全体的な市場表現や消費者の大麻製品に対する食欲の評価に基づくことができる。
同一店舗売上高とスタックID
同社は、同店売上高とスタック同店売上高(“スタックID”)を利用して、既存薬局の有機的な成長を評価し、監視している。経営陣は、これらの指標は投資家が私たちの小売店の管理を評価し、収入と成長を運営と収入および成長と買収と区別するのに役立つと信じている。同一店舗売上高とスタックIDはいずれも百分率で表されており，ある小売店の収入が前報告期と比較して相対的に増減していることを示し，コロラド州とニューメキシコ州の小売業務はそれぞれこの割合を報告している。同店売上高は，1年以上存在するすべての薬局の販売収入と同一薬局の指定時期における販売収入を比較することで計算される。スタックIDはSame Store Salesから派生し，日付の違いに応じて調整した同一店舗売上を反映し，前期間の同一日数を指定した可比売上高を報告する.
流動資金と資本資源
2022年9月30日と2021年12月31日までの会社の流動負債総額はそれぞれ300，041，901ドル、45，263，179ドルだった。減幅は投資家手形に関するデリバティブ負債の再評価によるものである。同社の現金および現金等価物は、2022年9月30日および2021年12月31日現在の債務を履行するために、それぞれ38，725，187ドルおよび106，400，216ドルである。2022年9月30日現在の会社の運営資金は41，548，525ドルで、2021年12月31日に比べて37，594，104ドル減少した。現金の減少および運転資本の減少は主に現金支出が買収と運営に資金を提供するためだ。
同社は初期成長段階にある会社で、運営収入と資本調達で現金を発生させている。現金は主に資本支出、施設改善、買収、戦略投資機会に使用される。会社は主に収入と他の任意の内部流動資金源によって生成された内部資本によって、その短期と特定の長期資本需要を満たす。経営陣は、会社の現在の予想成長、買収が完了した収入、および運営収入は満期時に現在の債務を履行するのに十分であると信じている。当社は、長期債務を履行するために内部と外部資本の組み合わせに依存し、内部流動資金は、商業融資手配、資本調達、私募取引、投資家手形からの現金を含む運営収入と様々な出所から得られる外部融資からのものである。経営陣は、内部収入と外部流動資金のこのような組み合わせは、会社の長期的な義務を満たすのに十分であると信じているが、会社は将来の資本需要を満たすために追加の外部融資を求める可能性がある。同社は投資家手形から受け取った未使用資金部分を保持し、将来の買収と戦略成長計画の実行に使用している。
私たちが大麻業界に参加し、米国が大麻を管理する規制枠組みのため、私たちの債務や融資計画は他の業界の市場金利よりも高くなることがあり、私たちの流動性や資本資源に悪影響を与えている。また、支払利息により、債務返済の現金需要が時間の経過とともに増加し、これは我々の資本資源への制限を増加させ、このような計上額の流動性を減少させる傾向にある。私たちは現在、営業収入と手元現金でこのような現金の需要を満たす予定です。我々の戦略目標の1つは買収により成長を刺激することであり，これも決定された買収が完了した間に流動性に悪影響を与えることが多い。この戦略は、内部資本および外部融資(投資家手形の未使用資金を含む)に関する資本需要を満たすために、今後も継続して実行され、流動資金が減少することが予想される。すでに将来的に流動性に影響を与える可能性のある他の要素や傾向には、市場飽和、インフレ、全体的な経済低迷などの一般的な経済状況が含まれている。コロラド州の大麻市場
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カタログ表
一部の大麻製品が市場に供給されすぎているため、価格低下の圧力が発生し、これは現在の時期の小売利益率を向上させるが、および/またはコロラド州市場の供給が減少した場合、コストと収入との関係に影響を与える可能性がある。上昇するインフレは私たちの流動性にマイナスの影響を与える可能性もあります。私たちの商品とサービスコストは増加するかもしれませんが、収入はそれに応じて増加していません。米国の上昇するインフレと普遍的な経済低迷も収入にマイナス影響を与える可能性があり、これらの要素が消費者の行動に影響を与えるからだ
キャッシュフロー
経営·投資·融資活動によって提供される現金
2022年9月30日と2021年9月30日までの経営、投資、融資活動で提供される現金純額は以下の通り
9月30日までの期間 | |||||||
| 2022 |
| 2021 |
| |||
経営活動提供の現金純額 | $ | (3,957,263) | $ | 4,814,104 | |||
投資活動のための現金純額 |
| (105,117,739) |
| (75,644,398) | |||
融資活動が提供する現金純額 |
| 41,399,973 |
| 90,761,874 | |||
同社の2022年の経営活動に用いられる現金は主に投資家手形由来債務の収益に由来する。同社が投資活動からの現金を使用することは、企業、大麻許可証、既存実体の財産、工場や設備(例えば商店改築)を買収することによって推進されている。私たちの融資活動が提供する現金は主に私たちの信用手配、投資家手形と普通株の発行収益から来ます。
契約現金債務その他引受金及びその他の事項
次の表は、会社の2022年9月30日までの将来の契約義務を数量化しました
| 合計する |
| 2022 |
| 2023 |
| 2024 |
| 2025 |
| 2026 |
| その後… | ||||||||
支払手形(支払手形)a) | $ | 174,387,022 | $ | — | $ | 2,250,000 | $ | 3,000,000 | $ | 40,651,759 | $ | 128,485,263 | $ | — | |||||||
支払手形の満期利息 |
| 64,882,707 |
| 4,325,445 |
| 17,395,558 |
| 17,325,242 |
| 15,443,743 |
| 10,392,719 |
| — | |||||||
使用権資産 |
| 34,246,054 |
| 1,242,307 |
| 4,646,609 |
| 5,244,672 |
| 4,653,106 |
| 4,211,405 |
| 14,247,955 | |||||||
合計する | $ | 273,515,783 | $ | 5,567,752 | $ | 24,292,167 | $ | 25,569,914 | $ | 60,748,608 | $ | 143,089,387 | $ | 14,247,955 | |||||||
(A)-この額には、42，972，369ドルの未償却債務割引および7，025，206ドルの未償却債務発行コストは含まれていない。付記10--債務
同社は経営活動からの資金を使用する予定で、必要であれば追加の外部融資を提供し、その契約現金義務を支援する。
表外手配
私たちは、2022年9月30日と2021年9月30日まで、私たちの財務状況、財務状況、収入または支出、運営結果、流動性、現金需要または資本資源に重大な現在または将来の影響を与える可能性のある表外手配に参加していません。
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カタログ表
重要会計見積もりと最近の会計公告
私たちの財務状況と経営結果の検討と分析は私たちの財務諸表に基づいており、これらの報告書は公認会計基準に基づいて作成されている。これらの財務諸表を作成するには、資産、負債、収入および費用の額、または資産および負債に関する開示に影響を与えるために、推定および判断を行う必要がある。継続的な基礎の上で，我々の推定を歴史的経験や様々な他の当時合理的と考えられる仮説に基づいて評価した結果，資産や負債の帳簿価値を判断する基礎を構成しており，これらの資産や負債の帳簿価値は他のソースからは明らかではない.異なる仮定または条件では、実際の結果は、これらの推定値とは異なる可能性がある。当社は、その重要な会計政策(財務諸表付記2参照)において、より高い程度の不確実性、判断性、複雑さに関連する可能性がある会計政策は、収入確認、株式ベースの報酬、派生ツール、所得税、営業権および承諾および承諾および事項であり、これらの政策は、私たちの財務状況や経営結果の記述が最も重要であり、管理層が最も困難で、最も主観的または最も複雑な判断を行う必要があると信じており、これは、しばしば内在的不確定事項の影響を推定する必要があるためである。
収入確認及び関連免税額
私たちの収入確認政策の意義は大きいです。収入の額とタイミングが私たちの運営業績の重要な構成要素だからです。収入を確認するためには、特定の基準を満たす必要がある。このような基準が満たされない場合、関連収入は基準を満たすまで延期されるだろう。契約責任は貨物やサービスが交付される前に対価格を受け取ったときに記録されます。収入契約が私たちの製品を販売する単一の履行義務を代表する場合、私たちは顧客から収入契約を受ける時にこのような契約を決定します。
私たちは3つの主要な収入源を持っている：(I)小売販売、(Ii)卸売販売、および(Iii)コンサルティング、許可、および他の雑源からの他の収入。
会社の小売と卸売上高は製品統制権が顧客に移譲されたときに記録されています。製品制御権を顧客に移すタイミングを評価する際には、製品の重大なリスクとリターン、私たちが支払いを受ける権利、製品の法的所有権を含むいくつかの指標を考慮した。制御指標の評価により、我々の販売は製品を顧客に渡す際に一般的に認められている。
会社の他の収入は、通常、許可やコンサルティングサービスから来ており、お客様への義務履行時に確認されており、これは契約中のマイルストーンが達成されたときに決定されます。当社のセミナーからの費用の収入は1日間のセミナーに関連しており、セミナー終了時に収入として確認されています。また、お客様の費用精算を、ある仕事中に発生した費用の収入として確認します。
株に基づく報酬
私たちは会計基準編纂(ASC)テーマ718に基づいて株式ベースの支払いを計算した株の報酬そこで、我々は、付与日株式および制限株式報酬の公正価値の評価に基づいて、Black-Scholesオプション定価モデルを用いて、株式報酬に基づく報酬支出を記録する。
我々株式オプションの株式補償費用は、付与期間中に確認され、又は株式又はオプションが付与される前又は現在のサービス時に直ちにASC 718に従って支出され、追加請求権がない。
所得税
ASC 740, 所得税貸借対照法を用いて所得税の計算を要求する。ASC 740の貸借対照法によれば、当社の繰延税金資産及び負債は、既存資産及び負債の帳簿金額とそれぞれの課税基礎との一時的な差による将来の税務結果を確認する。私たちの繰延税金資産と負債は、制定された税率を用いて計量され、これらの臨時差額の回収または決済が予想される年間の課税収入に適用されると予想される。
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カタログ表
商誉と無形資産
営業権とは、取得した他の資産による将来の経済的利益のことであり、これらの資産は単独で確認·単独で確認することはできない。私たちの買収による名声は、新しい顧客の市場機会を拡大する潜在的な価値に起因しています。無形資産は識別可能な使用寿命を持つか、無限の使用寿命を持つか。識別可能な使用年数を有する無形資産は、その経済年限または法定年限(より短い者を基準とする)に基づいて直線的に償却される。償却可能無形資産には、ライセンス契約、製品ライセンスおよび登録、ならびに知的財産権または商業秘密が含まれる。推定寿命は3年から15年まで様々である。
営業権と無期限資産は償却しないが、状況がより頻繁に評価される必要がない限り、年間減値テストを受ける必要がある。著者らは毎年第4期に商業権について年間減値評価を行い、事件或いは環境変化が資産の公正価値が帳簿額面より少ない可能性があることを示す時、私たちはもっと頻繁に営業権減値評価を行う。商誉減値テストは報告単位の一段階で実行される1つの2段階に分けて行われる過程である。第一段階は報告単位の公正価値と帳簿価値を比較する。報告単位の公正価値は，収益法と市場法を同時に考慮することで決定される。収益法と市場法により計算される公正価値は報告単位の状況に応じて重み付けされる。収益法では，報告単位の推定に基づいて将来のキャッシュフローから公正価値を決定し，キャッシュフローの時間とリスクを考慮した割引係数を用いて現在値に割引する.割引率については、無リスク金利、上場株式収益率、市場全体に対する私たちのリスク、私たちの規模と業界、その他の私たち固有のリスクの評価を含む資本資産定価モデル方法に依存します。収益法で使用される他の重要な仮定には、端末価値、成長率、将来の資本支出、将来の運営資本需要の変化がある。市場法は指導的業務の鍵となる倍数を用いており，これらの業務は比較可能性を持ち，公開市場で取引されている.報告単位の公正価値が帳簿額面より大きい場合、減値は存在しない。報告単位の帳簿金額がその公正価値を超えた場合、減価額を測定するために、第二ステップを完成させなければならない, もしあれば。第2のステップは、第1のステップで計算された報告単位の公正価値から、報告単位のすべての有形および無形純資産の公正価値を減算することによって、暗黙的営業権の公正価値を計算する。このステップでは，報告単位の公正価値は，報告単位がその日に買収されたかのように，想定される購入価格配分において報告単位のすべての資産と負債に割り当てられる.営業権の帳簿金額が営業権の暗黙的公正価値を超える場合、減価損失の金額は超過した金額に等しいことを確認する。
報告単位の公正価値を決定することは本質的に判断され、収入成長率、戦略計画、未来の市場状況などを含む重要な見積もりと仮定を用いる必要がある。私たちが商業権減価テストのために行った推定および仮定が未来の正確な予測であることが証明されることは保証されない。仮定と推定の変化は、予定の年間減値テストの前に減値テストを行う可能性があります。
2021年12月31日、私たちは貸借対照表上の重大な営業権と無形資産金額で当社の子会社に対して年間公正価値評価を行い、減価が存在しないことを決定した。2022年9月30日現在、減値を示す要因や状況は他にはない。
第三項です市場リスクの定量的·定性的開示について
適用されません。
第四項です制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
本四半期報告Form 10-Qがカバーする期間が終了するまで、最高経営責任者および最高財務官の監督の下、最高財務官の参加の下で、取引法ルール13 a-15(E)およびルール15 d-15(E)で定義されているように、我々の開示制御および手順を評価した。この評価に基づいて、私たちのCEOとCEOは、私たちの開示統制と手続きが有効であり、私たちが根拠を確認していることを確認するために有効であると結論しました
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カタログ表
取引所法案は、(I)米国証券取引委員会規則及び表に指定された期間内に、記録、処理、集約及び報告、並びに(Ii)最高経営者及び最高財務官を含む、又は状況に応じて同様の機能を履行する者を含め、蓄積して我々の管理層に伝達し、必要な開示をタイムリーに決定することができる。
財務報告の内部統制の変化
本Form 10-Q四半期報告がカバーしている期間内に、財務報告の内部統制に大きな影響を与えていないか、または合理的に財務報告の内部統制の変化に影響を及ぼす可能性があります。
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カタログ表
第2部-その他の資料
第1項法律訴訟
2019年6月7日、同社はネバダ州クラーク県にある州地域裁判所にACC Industries Inc.とBuilding Management Company B，L.L.C.に対して訴訟を提起し、他の訴訟原因以外に、契約違反、転換、不当な利益を告発し、一般、特殊、懲罰的賠償を求めた。2019年7月17日、当事者はこの事件を棚上げすることを約束し、仲裁に賛成した。2020年2月25日、ACC Industries Inc.は同社を反訴し、契約違反を告発した。当社は、以前仲裁当事者に指定されていなかった関連実体であるACC Enterprise，LLC(“ACC”)−仲裁当事者に招待されるべきであると考える新たな事実を発見した。新しい事実に基づき、同社は起訴状の修正を求め、新たなクレームを追加し、ACCを一方とする動議を提出した。2020年9月1日、仲裁人は当社の動議を承認し、当社が訴状を修正し、ACCを一方として追加することを許可した。2020年9月1日、会社は改正起訴状を提起し、故意の虚偽陳述、詐欺的誘引、民事共謀、教唆協力、相続人責任、詐欺的隠蔽クレームを追加した。同社は2020年11月2日に仲裁手続きを開始した。同社は2021年2月に仲裁を完了した。2021年5月14日、仲裁人は会社に有利な判決を下し、総金額は1，935，273ドルであったが、補償金額は150，000ドルに相当し、純裁決総額は1，785，273ドルであった。仲裁裁決を入力した後、有効な大麻機関登録代行カードを持っている唯一の人が死亡したため、行政·犯罪問題事務室及びその付属機関を引き継ぐための係を任命した。破産管理人が指定されると、自動的に訴訟中止手続きに入る。接収期間中, ACCの所有者には内部所有権紛争が存在しており，ACCも財務的困難に直面している。担当者はACCを清算して売却すべきという立場を取った。2022年4月28日、係は裁判所の承認を得て、ACCの資産を清算する。2022年5月24日、行政協議会のある資産に対する入札手続きが完了した後、裁判所は、ある行政協議会資産を唯一かつ落札した入札者に売却することを許可した。この取引の最終結果は完了に近づいている。2022年7月26日、裁判所は債権者のクレーム手続きを承認した。同社はすでにクレーム手続きを作成しており、係の正式な承認を待っている。その会社はそのクレームが承認され、破産管理に引き続き参加すると信じている。
同社は2018年7月6日、ラスベガス·バレー栽培者(VVG)に対する訴えをネバダ州クラーク県の8つの司法裁判所に提出した。起訴状では、同社はVVGが2017年4月27日に双方が締結した技術許可協定に違反したと告発し、3，876，850ドルの一般的、特別、懲罰的賠償を求めた。2018年8月28日、VVGは当社に対して答弁と反訴を提起した。2019年8月2日、陪審員は同社が勝訴したと判断し、同社に合計2773，321ドルの損害賠償金を判決し、判決前と判決後の利息と弁護士費を加えた。2020年3月，VGはネバダ州最高裁に開廷控訴要約を提出した。同社の応答ブリーフィングは2020年5月15日に締め切られなければならない。VVGが2020年3月に開廷プレゼンテーションを提出した後，同社はプレゼンテーションと記録の一部の削除を要求する動議を提出した.2020年8月27日、裁判所はVVGにその事件の概要と記録の補充を命じた。2020年10月27日，会社はVVGとの連携要請で答弁状の提出期間の延長を求める動議を提出した。同社は2021年1月に答弁ブリーフィングを提出した。VVGの返信プレゼンテーションは2021年3月に提出された。2021年7月23日、ネバダ州最高裁は初審裁判所の損害賠償裁決を確認したが、事件を初審裁判所に返送し、判決後の利息を適切に計算した。確認後，VGはネバダ州最高裁に再審理の請願書を提出し，記録中の重要な事実を無視または誤解していると弁明した.同社は再審請願書に回答し、そうしなかったと弁明した。2021年12月22日、会社は3，577ドルを受け取りました, 二百ドルで、未払い売掛金の大部分に利息と弁護士費を加えます。控訴に関連した費用と費用請求は現在地域裁判所で決定されている。最近、裁判所はこのような費用を全額判決した。VVGはすでに費用賠償金を支払った。当社は当社の弁護士費の滞納について決議を達成したと信じています。その時、その事件は却下されるだろう。
第1 A項リスク要因
我々に適用されるリスク要因は、“プロジェクト1 A”で決定されたリスク要因と実質的に変化しない。リスク要因“は，我々が2022年3月31日に米国証券取引委員会に提出した2021年12月31日現在のForm 10−K年度報告に含まれている。
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カタログ表
第二項です未登録株式証券販売と収益の使用
当社はその融資や債務協定で配当金支払いや他の運営資金要求に制限されている。会社の負債および関連制限に関するより多くの情報は、本四半期の報告書第1部の財務諸表付記11のグリッド10-Qを参照されたい。
第三項です高級証券違約
ない。
第四項です炭鉱安全情報開示
適用されません。
五番目ですその他の情報
ない。
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カタログ表
第六項です陳列品
2.1 * | 資産購入協定は，2022年9月9日にMedicman Technologies，Inc.，Double Brow，LLC，Lightshade Labs LLC，Thomas Van Alsburg，Steve Brooks，John Fritzelによって署名された | |
2.2 * | 資産購入協定は，2022年9月9日にMedicman Technologies，Inc.，Double Brow，LLC，Lightshade Labs LLC，Thomas Van Alsburg，Steve Brooks，John Fritzelによって署名された | |
10.1 ** | Medicman Technologies，Inc.とNirup Krishnamurthy間の雇用協定の修正案は，2022年10月12日(合併時にMedicman Technologies，Inc.が2022年10月14日に提出したForm 8−K現在報告の添付ファイル10.1(委員会文書番号00055450)を参考にした | |
10.2 * ** | ジョナサン·バージャーと薬マン技術社が2022年9月23日に署名した株式奨励協定。 | |
10.3 * + | 優先株購入協定は、期日は2022年5月20日で、観瀾湖ホールディングスアメリカ会社、Medicman Technologies、Inc.とその買い手の間で調印される | |
10.4 * + | 総合修正案は，期日は2022年7月7日であり，使命ホールディングス米国社，Medman Technologies，Inc.とその投資家側が共同で提出した | |
10.5 * + | ブランド協力協定は，期日は2022年8月23日であり，観瀾湖ホールディングスとMedman Technologies，Inc.が署名した。 | |
10.6 * | オプション協定は，期日は2022年8月23日であり，使命ホールディングスとMedman Technologies，Inc.が署名した。 | |
10.7 * + | 投票契約は、2022年5月20日に、使命ホールディングス、Medman Technologies、Inc.と投資先が署名しました | |
10.8 * + | 投資家権利協定、期日は2022年5月20日で、観瀾湖控股アメリカ会社、MedicMan Technologies、Inc.及びその投資家側が署名した | |
10.9 * + | 優先購入権と共同販売協定は、期日は2022年5月20日で、観瀾湖控股アメリカ会社、MedicMan Technologies，Inc.及びその投資家側が署名した | |
10.10 * + | 株主協定は，期日は2022年5月20日であり，観瀾湖控股米国会社，医薬人技術会社及びその株主の間で締結されている | |
10.11 * ** | アメリカ観瀾湖控股有限公司と取締役の間で2022年5月20日に調印された賠償協定フォーマット | |
31.1 * | 細則13 a-14(A)/15 d-14(A)首席実行幹事の証明 | |
31.2 * | 細則13 a-14(A)/15 d-14(A)首席財務官の証明 | |
32 * | 2002年サバンズ·オキシリー法第906条に基づく最高経営責任者と最高財務責任者認証 | |
101.INS | 相互接続されたXBRLインスタンス文書(このインスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには現れない) | |
101.衛生署署長 | イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 | |
101.CAL | インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 | |
101.DEF | インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する | |
101.LAB | XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する | |
101.価格 | インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント | |
104 | 表紙対話データファイル(イントラネットXBRL文書に埋め込まれ、添付ファイル101に含まれる) |
+ | S-K規則601(A)(5)項によれば、プロトコルのいくつかの証拠品および添付表は省略されている。会社は要求があれば、米国証券取引委員会に任意の漏れたスケジュールのコピーを提供することを約束した。 |
* | 手紙で提供する。 |
** | 契約または補償計画または手配を管理することを指す。 |
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カタログ表
サイン
1934年の“証券取引法”の要求によると、登録者はすでに正式に本四半期報告をその正式に許可した署名者が代表して署名することを促した。
日付：2022年11月9日 | 医学人科学技術会社です | |
差出人： | /s/ジャスティン·ダイイ | |
最高経営責任者ジャスティン·ダイイ | ||
差出人： | /s/ナンシー·フーベル | |
ナンシー·フーベル最高財務官 | ||
(首席財務官と首席会計官) | ||
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