アメリカです

アメリカ証券取引委員会

ワシントンD.C.，20549

表10-Q

☒1934年“証券取引法”第13(Br)又は15(D)節に規定された四半期報告

本四半期末まで9月30日 2022

あるいは…。

☐1934年証券取引法第13条(Br)又は15(D)条に基づいて提出された移行報告

_から_への過渡期

依頼書類番号：001-40932

CyNGN Inc.

(登録者の正確な氏名はその定款に記載)

1015 O‘Brien博士
メンロパーカー, カルシウム.カルシウム 94025

(主な行政事務室住所)(郵便番号)

(650) 924-5905

(登録者の電話番号、 市外局番を含む)

同法第12条(B)に基づいて登録された証券：

登録者 (1)が過去12ヶ月以内(または登録者がこのような報告を提出する必要があるより短い時間以内)に1934年の“証券取引法”第13または15(D)節に提出されたすべての報告を再選択マークで示し、(2)過去90日以内に がこのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです ☒ No ☐

登録者 が過去12ヶ月以内(または登録者がこのような文書の提出を要求されたより短い時間)にS-T規則第405条(本章232.405節 条)に従って提出された各相互作用データファイルを再選択マークで示しているはい、そうです ☒ No ☐

登録者 は，大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。 取引法12 b-2条規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小さい申告会社”、“br}および”新興成長型会社“の定義を参照してください。

新興成長型会社である場合、登録者が、取引法第13(A)節に従って提供された任意の新しいまたは改正された財務会計基準を遵守するために、延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをフックで示す☐

登録者 が空殻会社であるかどうかをチェックマークで表す(“取引法”第12 b-2条で定義される)。はい、違います☒

2022年11月9日現在、発行者は33，680，790株の普通株を持ち、1株当たり額面0.00001ドル、発行されている。

CyNGN Inc.

カタログ

第1部-財務情報

項目1.財務諸表

CyNGN Inc.そして付属会社

合併貸借対照表

連結財務諸表の付記 を参照してください。

CyNGN Inc.そして付属会社

連結業務報告書

(未監査)

連結財務諸表の付記 を参照してください。

CyNGN Inc.そして付属会社

株主権益合併報告書

2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月(監査なし)

連結財務諸表の付記 を参照してください。

CyNGN Inc.そして付属会社

統合現金フロー表

(未監査)

連結財務諸表の付記 を参照してください。

CyNGN Inc.そして付属会社

連結財務諸表付記

(未監査)

プロジェクト2.経営陣の議論と財務状況及び経営成果の分析

本経営陣が検討·分析する目的は、投資家に経営陣の視点から会社を見てもらい、将来の運営に大きな影響を与える可能性のあるプロジェクトを考えることです。以下、我々の財務状況および経営成果の検討および分析は、2021年12月31日までの財政年度の10-Q表四半期報告および10-K表年次報告(“10-K表”)に含まれる当社の連結財務諸表とその付記とともに読むべきであり、 我々は2022年3月24日に米国証券取引委員会(“SEC”)に提出されたbr}である。本議論における情報 は、“1933年証券法”(改正)第27 A節または“証券法”(改正)、“1934年証券取引法”(改正)または“取引法”(改正された)の意味に適合する前向き陳述および情報を含み、これらの陳述および情報は、これらの条項によって作成された“安全港”によって制約される。これらの展望的な陳述には、我々の戦略、将来の運営、将来の財務状況、将来の収入、予想コスト、見通しおよび計画、および管理目標に関する陳述が含まれるが、これらに限定されない。すべての前向き表現がこれらの識別語を含むわけではないが、“予想”、“信じ”、“推定”、“予想”、“予定”、“可能”、“br}”計画、“項目”、“将”、“将”および同様の表現は、 前向き表現を識別することを意図している。私たちは、私たちの前向き声明に開示されたbr計画、意図、または期待を実際に実現できないかもしれません。あなたは私たちの前向きな宣言に過度に依存してはいけません。実際の結果や事件は計画とは大きく違うかもしれない, 私たちが展望的声明で開示した意図と期待 。これらの前向き声明はリスクおよび不確実性要因に関連しており、我々の実際の結果は、10-K表年報で述べられたリスクを含むが、米国証券取引委員会に提出された他の報告書で述べられたリスクを含むが、これらに限定されないが、我々の実際の結果をもたらす可能性がある。前向き表現は作成された日からのみ適用され、私たちは前向き表現を更新する義務を負いません。

文脈が別に要求されない限り、本四半期報告書の10-Q表に記載されている“私たち”、“私たち”および“私たち”は、Cyngn Inc.およびそれらの連結子会社を意味する。

概要

私たちは自動運転車(“AV”)技術会社で、自動運転車の工業用途の解決に専念しています。自動運転工業車両を採用して，現在存在する重大な業界挑戦 に対応するためには，技術 の革新が必要であると考えられる.これらの課題には、労働力不足、既存自動車メーカーの技術進歩の遅れ、高額な前期投資約束が含まれている。

工業場所は通常一致標準を持つ硬直した環境であり、都市街の環境と状況条件は更に変化し、法規も更に多様化している。これらの操作設計分野の違い(“ODD”)は，プライベート環境における工業自動運転機器が公共道路上の自動運転装置よりも少ない時間や資源内で拡散できるようにする要因となる.すなわち，安全やインフラ面での挑戦は，自動運転車両の大規模な公共道路上での運転を阻害する障害と考えられる.工業AVsへの関心は，工業施設(特に同一最終顧客に属し，類似した施設を異なる場所で運転する)の共通点が異なる都市よりもはるかに多いため，これらの挑戦を簡略化した。また、我々の最終顧客は自分のインフラを持っており、政府よりも公共道路で簡単に変更することができる。

これらの課題を考慮して， 我々は，先進的な車載自動運転技術 を利用し，データ分析，資産追跡，チーム管理，クラウド，接続などの先進的な支援技術を統合した企業自主キット(“EAS”)を開発している.EASは 差別化された解決策を提供し，この解決策は業界の自主性の普及を推進し，顧客が全自動化とIndustry 4.0を採用する各段階で価値を創造すると信じている。

EASは技術とツールで、これを3つの相補的なカテゴリに分類します

従来の自動化サプライヤー は、統合されたロボットソフトウェアを用いて専用の工業車両を製造し、厳しいタスクを実行し、自動化を限られた用途範囲に制限する。これらの専門車両とは異なり，車両メーカーが自動運転のために製造した新しい車両に加えて，EASは既存の車両資産と互換性がある.EASの操作範囲は広く，車両に限らず，室内や屋外環境と互換性がある。柔軟な自主サービスを提供することで、私たちの目標は産業採用の障害物を除去することだ。

拡張自律的解決策は、AVSの推進者である異なる技術およびサービスからなる生態系を必要とすることを理解している。我々の方法 は相補性技術提供者と戦略的協力関係を構築し、アンチウイルス開発と配備を加速し、新しい市場に入る経路 を提供し、新しい機能を作成することである。我々はDriveModをモジュール化するように設計することに集中し，異なる工業車両外形仕様に AV技術を配備した経験と組み合わせることは，ライバルにとって複製が困難である.

私たちの技術は2つの主要な方式 を通じて収入を生成することを望んでいる：配備とEAS加入。私たちのEASを配備するには、作業現場の地図を作成し、データを収集し、彼らのチームとサイト内に私たちのアンチウイルス技術をインストールするために、私たちの統合パートナー と新しい顧客と協力する必要があります。新しい展開は展開範囲に応じてプロジェクトベースの収入が生じると予想される.配備後，Roboticsのアンチウイルスソフトウェアコンポーネント すなわちサービス(RAAS)と見なすことができるソフトウェアすなわちサービス(SaaS)モードでEASを提供することで収入を生成することが望ましい.

RAASは、ハードウェア資産を事前に購入することなく、顧客がロボット/車両を使用することを可能にする購読モード である。持続的な収入増加 を実現するためには，主に持続的なSaaS様式からのEAS購読を求め，会社が組織が完全な業界自治に移行する過程で我々が拡張しているアンチウイルスと人工知能機能キットを利用できるようにする。

EASのコンポーネント および組合せ解決策はまだ開発されているが、EASのコンポーネントは、有料クライアント試用およびパイロット導入のために使用されている。私たちはまだEASから何の経常的な収入も得ていませんが、2022年からEASを顧客にマーケティングしています。EAS は，発展する顧客ニーズに応じて開発·増強され，EASの他の完全機能の商業化と同時に行われることが予想される.予測可能な未来には、年間研究開発支出は2020年と2021年に等しいかそれを超えると予想される。2022年と2023年の限られた有料パイロット配備は、EASを持続的に開発する部分の持続的な研究開発コストを相殺することも予想される。私たちの目標は2024年から大規模な配備を開始することだ。

我々の市場投入戦略 は，(A)我々の戦略パートナーネットワークの関係と既存クライアントを利用すること，(B)AV機能をソフトウェアサービスプロバイダとして工業車両に導入すること，および(C)業界組織チャネルを育成するための強力な内部販売とマーケティング努力を実施することにより，重要なタスクや日常運営で工業車両を使用する新しい顧客を獲得することである.私たちのポイントは、(A)私たちの技術を彼らの車両製品路線図に埋め込むこと、または(B)私たちの車両改造によって自主的なbr}を既存のチームに適用することを望む新しい顧客を獲得することです。逆に、私たちの顧客は、産業車両を供給する元の設備メーカー(“OEM”)、自分の工業車両を運営する最終顧客、または最終顧客のために工業車両を運営するサービスプロバイダを含む、我々のEASソリューションを使用することができる任意の組織である。

OEMと先進的な工業車両ユーザが生産性の向上、より安全な作業環境の強化とその運営規模の拡大を求めていることに伴い、私たちは独自の優位性を持っており、私たちのEASを通じて様々な工業用途に動的自動運転解決策を提供できると信じている。我々の長期ビジョンは，EAS を汎用的な自動運転解決策にし，会社が新車両を採用し，新展開によりその自動運転チームを拡張する限界コストを最小限にすることである。我々はすでに9種類の異なる車両外形にDriveModソフトウェアを配備し、分散機と縦型洗浄機から14基のスペースシャトルと5メートルの貨物車両まで、私たちのAV Bricksの拡張性を示した。これらの展開はプロトタイプまたは概念検証プロジェクトの一部である.これらの展開のうち、2つはクライアント サイトに配備されている。一つの部署について、私たちは166，000ドルの報酬を得て、もう一つの配備は私たちの正常な研究開発活動の一部だ。

我々がOEMと クライアント関係を構築した後の戦略は，我々の技術を彼らの自動車路線図に組み込み，我々のサービスを彼らの多くのクライアントに拡張することである.クライアントとの初期アンチウイルス配備を強固にすると、サイト内でより多くの車両 プラットフォームに拡張し、および/または同様の車両の使用をクライアントが運営する他のサイトに拡大することを求める予定である。この“土地と拡張”戦略 は新たな車両や場所で繰り返すことができ，ジオフェンスがあり が制限された環境で運営される工業AVsが価値を創造できると信じている核である。

これと同時に，過去数年間で160億ドルを超える投資 が旅客輸送無人機の開発に用いられ，わずかな収入が生じ，遅延がしばしば発生している。年間2000億ドルの工業設備市場(2027年までの予定)は巨大だが、年間数十億ドルの研究開発支出が合理的であることは証明できない。これらの先行する客運影音会社は、予想されるリターンを実現するために、まず数兆ドルの客運影音市場を占領する方法をとる必要があるだろう。

最新の発展動向

新しい役員を選出する

2022年8月9日の株主総会では、当社の首席財務責任者Donald Alvarezさん氏が当社の一級取締役として選出され、任期は当社の2025年株主総会まで、その後継者が選出され資格を満たすまで、または亡くなるまで、辞任または免職されるまでとなる。

キー会計政策と見積もり と判断

私たちの連結財務諸表はアメリカが公認している会計原則に基づいて作成されています。これらの財務諸表を作成する際には、報告中に報告された資産および負債額、開示または負債、ならびに報告中の収入および費用に影響を与えるために、推定および判断を行う必要がある。私たち は私たちの推定と判断を評価し続けている。私たちの推定と判断は歴史的経験と他の私たちに基づいていて、当時の状況では合理的な要素だと思います。状況の変化と既知の付加情報にともない，まったく異なる結果が生じる可能性がある.以下で決定したキーと考えられる見積もりに加えて、財務諸表や関連開示を作成する際に他の多くの会計推定を行った。すべての推定は、キーとみなされるか否かにかかわらず、報告された資産、負債、収入および費用の額、および負債の開示に影響を与える。これらの推定や判断も、歴史的経験や他の当時の状況で合理的と考えられている要因に基づいている。環境の変化や既知の付加情報にともない，キーと考えられない見積りや判断に対しても，本質的に異なる結果が現れる可能性がある

我々の連結財務諸表には，以下の項目に関する仮定と推定が最大の潜在的な影響を与えていると考えられる。

株式承認証

当社は2021年10月に初公募を完了し、その主引受業者に引受権証を発行し、最大140，000株の普通株を引受する。また、2022年4月29日に完了した私募発行については、一般権証または“普通権証”を行使する際に6，451，613株を発行することができ、1株当たり1株普通株として行使でき、行使価格は1株2.98ドルで、2027年4月29日に満期となる。当社はASC 480による株式承認証の会計処理を行っている負債と持分を区別する株式引受権協定の具体的な条項に依存する。当社は，権証プロトコルにおけるキャッシュレス決済条項を考慮して，Black-Scholes定価モデルを用いて権利証の公正価値を確定し，推定値を権益ツールとしている.

当社はASC 340-10-S 99-1のガイドラインも適用しているその他の資産と繰延コストすなわち、適切に繰延し、発行株式の総収益から差し引くことができます。当社は株式証明書の推定値を株式発行契約に直接起因すると見なしているので、株式証を追加実収資本に分類します。

株に基づく報酬

当社は、従業員及び取締役に付与された株式奨励の推定公正価値に基づいて株式奨励に基づくコスト を確認する。コストはサービス期間内に直線的に を確認し，サービス期間は通常契約を付与する授権期間である.当社は株式ベースの補償コストを確認し、発生中に以前に確認された未帰属奨励コストを没収します。当社はブラック-スコアーズオプション定価モデルを用いて株式オプションの公正価値を確定し、このモデルは普通株公正価値、普通株予想価格変動、期待期限、無リスク金利と期待配当収益率の影響を受ける。

研究開発費

研究開発費は、主にアウトソーシング工程サービス、内部工事と開発費用、材料、人工、会社の製品やサービス開発に関する在庫ベースの報酬を含む。研究·開発コストは発生時に費用を計上する。

一般料金と管理費用

一般費用と行政費用は主に人員コスト、施設費用、減価償却と償却、出張と広告費用を含む。

経営成果

収入.収入

当社は2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に何の収入も生じていません。

研究と開発

2022年9月30日までの3ヶ月間の研究開発費 は、2021年9月30日までの3ヶ月間の120万ドルから270万ドルに増加し、160万ドルまたは137%に増加した。この増加の原因は，2021年の従業員数に比べて，2022年には我々のAV技術研究開発に従事する人員数が増加し，外部研究開発請負業者，分配の占有コストおよび研究開発費 の出張に関するコストが増加したためである。同社は，研究開発を支援するために適切なレベルの工事員や他の人員の回復を継続する予定であり，研究開発コストは時間とともに増加すると予想される。

2022年9月30日までの9ヶ月間の研究開発費 は、2021年9月30日までの9ヶ月間の290万ドルから670万ドルに増加し、370万ドルまたは128%に増加した。この増加は、2021年の従業員数と比較して、2022年に私たちのAV技術研究開発に従事する人員がbr、外部研究開発請負業者、分配の占有コスト、および研究開発費用との出張に関するコスト を増加させたためである。会社は，その研究開発を支援するために適切なレベルの工事員や他の人員を回復し続ける予定であり，研究開発コストは時間とともに増加すると予想される。

一般と行政

2022年9月30日までの3カ月間で，一般·行政費は約160万ドルまたは162%増加し，2021年9月30日までの3カ月の100万ドル から250万ドルに増加した。この増加は，i)株式ベースの報酬支出支出を含む人員 関連コストの増加，ii)賃貸契約更新後の占有コスト増加，リース面積の拡大，iii)当社が保証した役員と上級管理者保険，および当社2021年10月に株式を初公開した後に必要なコンプライアンスと規制申告に関する専門費用brによるものである。

2022年9月30日までの9カ月間，一般·行政費は2021年9月30日までの9カ月間の290万ドル から700万ドルに増加し，約420万ドルまたは147%に増加した。成長は、i)上場企業になることを支援するために従業員を増加させるため、株式ベースの報酬支出支出の準備を含む人員関連のコスト増加、ii) 賃貸契約更新によるリース面積拡大後の占有コスト増加、iii)取締役および上級管理者保険範囲の増加、およびiv)2021年10月の上場後に必要なコンプライアンスおよび規制申告に関連する専門費用br}に起因する。

その他の収入、純額

その他の収入は，純額は，a)利息支出，すなわち，ASC 842の使用権資産と経営負債に関するリース会計基準に基づいて採用された現在値利息と，購買力平価手形で確認された利息支出から，会社の現金や短期投資から稼いだ利息収入を差し引くことである。

2022年9月30日までの3カ月間は、2021年9月30日までの3カ月と比較して、他の純収入は約6.9万ドル減少した。この減少は資産処分収益の減少により、2022年9月30日までの3カ月間の満期投資の利息収入の増加によって相殺された。

2022年9月30日までの9カ月間、他の純収入純額は2021年9月30日までの9カ月に比べて約6.2万ドル減少した。減少の原因は、資産処分収益の減少が2022年9月30日までの9カ月間の満期投資配給で確認された利息収入の増加によって相殺されたためである。

流動性と資本資源

会社の主な流動資金源は現金と短期投資の現在の満期日です。短期投資には米国債の入金が含まれており、満期日は3~9カ月の間である。同社は2022年9月30日現在、約560万ドルの無制限現金と2200万ドルの短期投資を持っている。2021年12月31日現在、会社は2190万ドルの無制限現金を持っています。 2021年10月22日、会社は初公募株を完成させ、引受割引、手数料、発売費用を差し引いた純収益は約2330万ドルです。また、2022年4月29日、同社は普通株の売却と私募発行における事前融資承認株式証を行使することにより、約1810万ドルの純収益を獲得した。

当社の流動資金(Br)は，運営キャッシュフロー状況の向上，株式投資家からの資本融資の獲得および借入資金に基づいて一般運営，研究開発活動，資本支出に資金を提供する能力である。当社が継続的に経営できるかどうかは、収益 を増加させ、運営コストと支出を制御して正の運営キャッシュフローを生成することと、外部融資源から資金を得て正融資キャッシュフロー を生成することとを含む、管理層がその業務計画を成功的に実行する能力に依存する。

運営および融資活動のキャッシュフロー予測 および現金および短期投資の既存残高から，経営陣は， 会社は持続可能な経営に十分な資金を持っており，本報告の発行日から少なくとも1年以内に運営および債務に関する承諾の支払い義務を履行する能力があると考えている。以上の考えに基づき，当社の総合財務諸表は持続経営をもとに作成され，正常経営過程で資産と清算負債 を実現することが考えられる。

キャッシュフロー

経営活動

2022年9月30日までの9カ月間の運営活動で使用された純現金は1，160万ドルで、2021年9月30日までの9カ月間の570万ドルに比べて590万ドル増加した。この増加は、主に会社の研究開発活動に関連する人員コストと専門サービスの増加と、会社が上場企業を支援するための従業員の増加による一般と行政関係コストと専門サービスの増加によるものであり、両者ともその間の純損失の増加を招いている。

投資活動

2022年9月30日までの9カ月間の投資活動に用いられた現金純額は約2，300万ドルであり，2021年9月30日までの9カ月間の投資活動で提供された約29，000ドルの現金純額に比べて約2，300万ドル増加した。成長 には、2，700万ドルの短期投資と約100万ドルの研究開発関連ハードウェア設備や無形資産の購入が含まれているが、500万ドルの投資満期日はこの成長を部分的に相殺している。

融資活動

融資活動が提供する現金は約1820万ドルで、2022年9月30日までの9カ月間の私募発行とオプション行使の収益で、2021年9月30日までの9カ月間の90万ドルに比べて1730万ドル増加した。2021年2月に受け取った購買力平価手形収益と比較して、2022年9月30日までの9カ月間に比較可能なPPPチケット収益の増加が相殺され、小企業管理局はその後、2021年11月にこの損失を免除した。当社は将来的に、購入株式を行使して普通株の公開上場を補完して得られた金が増加することを期待している。

新興成長型会社の地位

私たちはJOBS法案で定義されている“新興成長型会社”であり、私たちが新興成長型会社であり続ける限り、他の上場企業に適用されるが新興成長型会社には適用されない様々な報告要件の免除を利用することを選択することができますが、brに限定されませんが、私たちの独立公認会計士事務所はサバンズ-オクスリー法案404条の監査に基づいて財務報告の内部統制を要求していません。私たちの定期報告書および依頼書では、役員報酬に関する開示義務が減少し、役員報酬について拘束力のない諮問投票を行う要求と、株主がこれまで承認されていなかった金パラシュート支払いの要求を免除した。新興成長型企業として、これらの基準が民間企業に適用されるまで、新たな会計基準の採用や改訂を延期することもできる。私たちはこれらのオプションを利用するつもりだ。採用されると、新興成長型企業の資格に適合しなくなるまで、これに基づいて報告を継続しなければならない。

(I)初公募5周年後の財政年度終了、(Ii)私たちの年間毛収入が10.7億ドルに達した後の最初の財政年度、(Iii)これまでのbr 3年の間に、10億ドルを超える転換不可能な債務証券を発行した。または(Iv)非関連会社が保有する普通株式市場値は、前期第2四半期末に7億ドルを超える任意の会計年度で終了する。もし私たちがこれらの免除に依存することを選択すれば、投資家は私たちの普通株の吸引力の低下を発見することができるかどうかを予測できません。もし私たちが将来の開示を減らすことを決定したので、投資家は私たちの普通株の吸引力が低下していることを発見し、私たちの普通株取引市場はそんなに活発ではないかもしれません。私たちの普通株の価格はもっと不安定かもしれません。

私たちも“規模の小さい報告会社”であり、これは非関連会社が私たちの株を持っている時価にIPOによる総収益が7億ドル未満であることを意味し、最近終了した財政年度の年収は1億ドル未満である。(I)非関連会社が保有するわが株の時価が2.5億ドル未満である場合、または(Ii)最近終了した財政年度中に、我々の年収が1億ドル未満であり、非関連会社が保有するわが株の時価が7億ドル未満であれば、より小さな報告会社になり続ける可能性がある。もし私たちが小さな報告会社であれば、私たちがもう新興成長型会社ではない場合、私たちはより小さな報告会社が得られるいくつかの開示要求の免除に依存し続けるかもしれない。具体的には、小さな報告会社として、私たちのForm 10-K年報に最近の2つの財政年度の監査済み財務諸表のみを表示することを選択する可能性があり、新興成長型企業と同様に、小さな報告会社が役員報酬に関する開示義務を減少させている可能性がある

項目3.市場リスクに関する定量的·定性的開示

小さな報告会社は を必要としない.

項目4.制御とプログラム

情報開示制御とプログラムの評価

我々の経営陣は、CEO(最高経営責任者)と財務責任者(最高財務責任者)の参加の下、br監督の下で、2022年9月30日までの開示統制とプログラムの有効性を評価した。改正された1934年の“証券取引法”又は“取引法”の下の第13 a−15(E)及び15 d−15(E)条の規則又は取引法によれば、“開示制御及び手続”とは、取引法に基づいて提出又は提出された報告において会社が開示を要求する情報が米国証券取引委員会規則及び表に規定されている期間内に記録、処理、集計及び報告されることを確実にするための会社の制御及びその他の手続を意味する。開示制御および手順は、取引法に基づいて提出または提出された報告書において開示を要求する会社の情報が蓄積され、会社の主要幹部および主要財務官を含む会社の主要幹部および主要財務官を含むが、これらに限定されないが、企業の主要幹部および主要財務官、または同様の機能を履行する者を含むことを確実にして、開示要求に関する決定をタイムリーに行うことを目的とする。

経営陣は、任意の開示制御およびプログラムは、設計や操作がどんなに良くても、その目標を達成するために合理的な保証を提供することしかできず、管理層は、可能な制御とプログラムの費用対効果関係を評価する際にその判断を適用しなければならないことを認識している。br}は、2022年9月30日までの開示制御およびプログラムの評価、および2022年第2四半期に発見された重大な弱点(以下、さらに説明する)に基づいて、我々の最高経営責任者および最高経営責任者が結論を出した。

財務報告の内部統制の変化

2022年6月30日までのForm 10-Q四半期報告で報告されているように、2022年第2四半期には、雇用された会社の財務報告や開示プロセスに協力する第三者の監督に力が入らないという大きな欠陥があります。2022年第3四半期には、経営陣がこの重大な弱点をめぐる流れを改訂し、変更を実施したが、全面的なテストは行われていない。当社は重大な弱点を救済するための行動が適切であると考えており、会社は重大な弱点が2022年第4四半期に全面的に救済·テストされると予想している。この重大な欠陥が存在するにもかかわらず、管理層は、本報告に含まれる総合財務諸表は、すべての重要な点で、米国公認会計基準に記載されている期間の会社の財務状況、経営業績、現金流量に相当すると考えている。

米国証券取引委員会は、登録者の年度または中期財務諸表の重大なミス報告が合理的である可能性が会社の内部制御によって直ちに阻止または発見されないように、“重大な欠陥”を財務報告内部制御の欠陥または欠陥の組み合わせと定義する。我々は という決定された重大な弱点に関する救済手続きをとっているが，このような救済措置が有効である保証はない.しかも、救済措置が取られなければ、私たちは財務報告書の内部統制に有効であることを証明できないだろう。私たちはあなたに未来の私たちの財務報告書に対する内部統制に重大な欠陥や重大な欠陥が発生しないということを保証することはできません。財務報告を内部統制できなかったいかなる行為も、財務状況や運営結果を正確に報告する能力を深刻に抑制する可能性がある。もし私たちが財務報告の内部統制に有効であると判断できなければ、私たちは投資家が私たちの財務報告の正確性と完全性に自信を失う可能性があり、私たちの普通株の市場価格は下落する可能性があり、私たちはアメリカ証券取引委員会や他の規制機関の制裁や調査を受けるかもしれない。財務報告における内部統制のいずれかの重大な欠陥を補うことができなかったり、上場企業に必要な他の効果的な制御システムを実施したりすることができず、将来的に資本市場に参入する機会を制限することも可能である。

このような状況を除いて、 は最近の財政四半期内に、財務報告の内部統制に何の変化もなく、これは私たちの財務報告の内部統制に大きな影響を与え、 あるいはそれに大きな影響を与える可能性が高い。

第2部-その他の資料

項目1.法的手続き

私たちは現在どんな重大な法的手続きの参加者でもない。私たちは時々通常の業務過程で発生した法的訴訟に巻き込まれるかもしれない。結果にかかわらず、弁護と和解費用、管理資源の移転、負の宣伝、名声損害などの要素により、訴訟は私たちに不利な影響を与える可能性がある。

第1 A項。リスク要因

我々の実際の結果が本四半期報告の結果と大きく異なる可能性がある要因は、“第1部分、第1 A項”に記載されている任意のリスクである。表10−Kにおけるリスク 因子これらの要素のいずれも、私たちの運営結果または財務状況に重大または実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。私たちは今知らないか、あるいは私たちが現在どうでもいいと思っている他のリスク要素もまた私たちの業務や運営結果を損なう可能性がある。本四半期報告日現在、表10−Kに開示されているリスク要因に大きな変化は生じていない。私たちは将来アメリカ証券取引委員会に提出された文書で、これらの要素の変化を時々開示したり、他の要素を開示したりするかもしれない。

項目2.株式証券の未登録販売と収益の使用

ない。

項目3.高級証券違約

ない。

プロジェクト4.鉱山安全開示

適用されません。

項目5.その他の情報

ない。

項目6.展示品

サイン

改正された1934年の証券取引法の要求に基づき、登録者は今月10日に次の署名者が代表して本報告書に署名することを正式に許可した^{これは…。}2022年11月の一日。

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