アメリカです

アメリカ証券取引委員会

ワシントンD.C.，20549

表10-Q

(マーク1)

☒1934年証券取引法第(Br)13又は15(D)節による四半期報告

本四半期末まで9月30日 2022 

あるいは…。

☐1934年証券取引法第13節又は第15節に基づいて提出された移行報告

からの過渡期                     

手数料書類番号001-33834

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(登録者の正確な氏名はその定款に記載)

登録者の電話番号は、 市外局番を含む：(847) 295-7000

同法第12条(B)に基づいて登録された証券：

再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出を要求したすべての報告書を提出したかどうか、および(2)このような提出要求を過去90日以内に遵守してきたことを示すはい、そうです ☒ No ☐

再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内に(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内に)S−Tルール405に従って提出されなければならないと規定されている各対話データファイルを電子的に提出したかどうかを示すはい、そうです ☒ No ☐

登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社か新興の成長型会社かを再選択マークで示した。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。

新興成長型企業である場合、登録者が、取引法第13(A)節に従って提供された任意の新しいまたは改正された財務会計基準を遵守するために、延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかを再選択マークで示す。ガンギエイ

登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、違います☒

2022年11月1日までに登録者は2,462,889 普通株、1株当たり額面価値.001ドル、発行されました

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Form 10-Q四半期レポート

2022年9月30日までの四半期報告

カタログ

第1部財務情報

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簡明総合貸借対照表

付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。

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簡明総合業務報告書

付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。

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簡明合併総合収益(損失)表

付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。

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株主資本簡明合併報告書

2022年、2022年、2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月

付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。

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キャッシュフロー表簡明連結報告書

付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。

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監査されていない簡明な連結財務諸表付記

2022年、2022年、2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月

項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析

前向きに陳述する

本Form 10-Q四半期報告書に含まれるすべての陳述は、歴史的事実に関する陳述を除いて、我々の見積もり、期待、信念、意図、将来の予測または戦略、経営結果、財務状況、純売上高、予想コスト、見通しと計画、および将来の経営の管理目標に関する陳述を含み、いずれも“1995年米国私証券訴訟改革法”安全港条項に適合する“前向き陳述”である可能性がある。私たちは、未来のイベントおよび財務傾向の現在の予想と予測 に基づいて、これらの展望的な陳述を行い、これらのイベントおよび財務傾向は、私たちの財務状況、運営結果、業務戦略、短期および長期業務運営、ならびに目標および財務需要に影響を与える可能性があると考えている。これらの前向きな陳述は、“信じる”、“計画”、“意図”、“予想”、“目標”、“推定”、“予想”、“予測”、“見通し”、“目標”、“潜在”、“可能”などの用語およびフレーズを使用することによって識別することができ、および/または“将”、“可能”、“可能”、“br}”などの将来の場合または条件構造によって識別することができる。“など(あるいはその否定)。実際または潜在的な将来の売上高、市場規模と傾向や経営業績を予想したり、仮定したりする項目も前向きな陳述となっている。

しかも、私たちの運営環境は競争が激しくて迅速に変化している。新しいリスクが時々発生する。私たちの経営陣はすべてのリスクを予測することはできませんし、すべての要素が私たちの業務に与える影響を評価することもできません。あるいは任意の要素や要素の組み合わせは、実際の結果が私たちが行う可能性のある任意の前向きな陳述に含まれる結果と大きく異なる程度をもたらす可能性があります。我々の普通株に投資する前に、投資家 は、2021年12月31日までのForm 10−K年度報告および本四半期報告の他の部分で“リスク要因”と題する章で述べられたリスク、不確定要因、イベントの発生が、私たちの業務、運営結果、財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性があることを認識すべきである。

前向き表現に反映される予想は合理的であると考えられるが，前向き表現自体は既知と未知の業務，経済 および他のリスクと不確実性の影響を受け，これらのリスクと不確実性は実際の結果と前向き表現で議論されているものとは大きく異なる可能性がある。読者はこれらの前向き陳述に過度に依存しないでください。これらの前向き陳述は本四半期までの報告の日付だけを説明します。私たちは、本四半期の報告日の後に発生する可能性のある任意のイベントまたは状況を反映するために、いかなる前向きな陳述を更新する義務を負いませんが、法律または法規が要求する可能性のあるものは除外します。これらの リスクまたは不確実性のうちの1つまたは複数が現実になる場合、または基本的な仮定が正しくないことが証明された場合、私たちの実際の結果は の予想または予測の結果と大きく異なる可能性がある。

あなたは、本四半期報告書、当社の四半期報告書で引用され、米国証券取引委員会に提出された証拠の文書、および私たちの将来の実績、活動レベル、業績、および事件および状況が私たちの予想と大きく異なる可能性があることを理解するために、2021年12月31日までの10-K表年次報告書を読むべきです。

別の説明がない限り、用語“Rubcon”、“会社”、“私たち”は、Rubicon技術会社と当社が合併した子会社を意味する。

概要

Rubicon Technology，Inc.(“Rubicon”または“会社”) は現在2つの子会社があり，Rubcon Worldwide LLC，業務名はRubicon Technology Worldwide LLC(“RTW”) とRubicon Technology BP LLCである.2021年6月、RUBICON DTP LLCは運営を停止し、トラフィック名は直接線量Rx(“直接線量”) である。

RTWは垂直集積の先進材料サプライヤーであり、光学と工業システムにおける単結晶サファイアの応用に特化している。我々は我々の独自の結晶成長技術を用いて高品質のサファイア製品を生産し、顧客の厳しい規格要求を満たしている。私たちは私たちが市場で最高品質のサファイア生産者の中の一つの名声を受け続けると信じている。円形と矩形窓とブランク、ドーム、管と棒を含む様々な形状と大きさの光学と工業サファイア製品を提供します。

歴史上、LEDとモバイル機器市場にもサファイア製品を提供しています。これはサファイアの最大の市場です。しかし、これらの市場の競争圧力を考慮して、私たちは2016年第4四半期に光学と工業サファイア市場に重点を置き、LED市場から撤退することを発表した。この決定後，マレーシア工場閉鎖計画を策定し，米国での余剰業務 を削減·統合した。

私たちは競争が非常に激しい市場で運営されている。私たちが光学と工業業務を拡張する能力や新製品の受容度を予測することは難しい。

また、現在の光学·工業サファイア事業サービスの市場規模は私たちの歴史事業よりも小さいため、サファイア市場以外の利益を上げているbr社を買収し、大量のNOL繰越を利用することを積極的に評価しています。

2021年6月24日、会社取締役会は、Direct Digure Rxである薬局ビジネスRUBICON DTP LLCを閉鎖することを決定した。Direct Digureはスタートアップ薬局として発売され，主に熟練介護施設から退院した患者に薬物やビタミンを提供する。2021年6月末、Direct Diger Rxは、クライアントへのサービス提供を停止し、トラフィックをオフに開始します。

Direct Date Rxは専門薬局であり，専門看護機関や病院から退院した患者に処方薬，非処方薬，ビタミンを提供し，そのような薬物の宅配を希望する小売顧客に直接提供する。納入された製品は、投与量、日付、服用時間によって分類され、単独の薬瓶ではなく、使いやすい穿孔条形包装を採用している。直接用量 Rxは11州で運営されることが許可されている。Direct Sigure Rxが提供するサービスは，再入院のリスクを低下させることにより，患者，熟練した看護機関，病院が利益を得る。

2022年9月30日までの3カ月間、会社はそれぞれ4人の顧客を持ち、それぞれ収入の22%、16%、14%、10%を占めている。2021年9月30日までの3カ月間、同社はそれぞれ3人の顧客を持ち、それぞれ収入の33%、17%、10%を占めている。2022年9月30日までの9カ月間、会社は4つの顧客を持ち、収入の約16%、14%、13%、13%を占めている。2021年9月30日までの9カ月間、同社は4つの顧客を持ち、それぞれ収入の約21%、14%、10%、10%を占めている。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、会社の収入の10%以上を占める他の顧客はいない。私たちの主な顧客は国防下請け業者、工業メーカー、メーカー、ディーラーです。私たちの販売は引き続き少数の顧客に集中すると予想しています。私たちの重要な顧客は時々変化するかもしれないと予想しています。

2022年9月30日と2021年12月31日まで、それぞれ売掛金の10%以上を占める顧客は売掛金の約50%と80%を占めている。

私たちは出荷条項に基づいて顧客に収入を確認します。製品注文の遅延や出荷時間の変更は、私たちの四半期収入の差が大きいかもしれません。私たちは世界的に私たちの製品を販売しています。そして歴史的に私たちの収入の大部分はアメリカ以外のお客様から来ています。私たちの販売の大部分はアジアとヨーロッパ市場に販売されています。光学と工業サファイア市場に重点を置くことにした後、私たちの主な収入源は北米市場から来ている。私たちのすべての収入と相応の売掛金はドルで計算されます。私たちのほとんどの収入は私たちの直販チームから来ており、私たちはこの状況が未来に続くと予想している。

私たちが商品を販売するコストは主にbr材料の製造、労働力、公共事業、減価償却、超過と時代遅れの在庫準備金の準備、遊休工場費用、アウトソーシングコスト、送料、保証と医薬製品などの製造関連の管理費用を含む。私たちは現在と未来の私たちの製品に対する需要を支援するために材料と用品を購入する。私たちはサプライヤーと長期的な固定価格協定を締結していないため、私たちの消耗性資産コストは時期によって変化します。私たちは現在いくつかの生産プロセスと需要をアウトソーシングしている。

私たちの運営費用には販売とマーケティング、一般と行政(“G&A”)費用が含まれています。M&A費用には、主に財務、人的資源、情報技術、行政活動の報酬と関連費用が含まれ、会計、法律サービス、保険費用が含まれる。また、私たちの株式報酬の大部分は行政関係者に関連しており、G&A費用 として入金されています。

その他の収入には，利息収入，実現された投資収益，未実現の収益(損失)および経営業績に属さない他の収入(費用)が含まれる。

我々は、貸借対照法に従って所得税を計算し、資産と負債の帳簿価値と課税基礎との間の一時的な差異の予想される将来の税収結果を予想通りに差を確認した年度の現行税率は繰延税金資産と負債であることを確認した。2021年12月31日までに我々のNOL繰越使用を制限する所有権変化の分析は，このような使用に影響を与えないことを示している。私たちのNOL繰越を保護するために、私たちは2020年12月に株主権利計画を2023年に延長する。2022年7月、株主権利計画はさらに2025年まで延長される予定だ。私たちは過去3年間で累計赤字状態 にあります。会計基準の評価によると、すべての既存の証拠の重みに基づいて、より実現可能な繰延税金資産部分 のみを測定するために、米国繰延税項純資産計の推定値に基づいて が準備されている。適切な利益水準に達するまで、私たちは私たちのアメリカ繰延税項目純資産に対して全額推定手当を維持する予定です。

我々は，我々の株主により大きな価値を提供するために，様々な戦略選択 を評価し続けている.他の事項に加えて、これらの代替案は、我々のいくつかの業務のさらなる修正またはキャンセル、重要資産の売却、追加融資の追求、業務の売却、投資の実施、合併、合併または他の業務統合、協力または他の協力協定、または潜在的な買収または資本再編をもたらす可能性があり、または現在の業務計画および戦略に従って運営を継続する可能性がある。この プロセスが任意の取引の完了をもたらすこと、または任意の取引の完了が私たちの株主により大きな価値を提供することを保証することはできません。

直接用量処方収入と支出は現在当社の総合財務情報に重要ではないため、それに関連する開示は限られている 。会社によるASC 205-20不連続業務報告の審査と分析に基づき、不連続業務を分けて列記すると結論した。

2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間の合併運営実績

次の表に示した期間内に継続的に運営されている統合レポートを示します

次の表は、表示されている期間中の収入の割合を占める私たちの継続的な経営の連結報告書を示しています

収入を得る

2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間の持続運営収入はそれぞれ691，000ドルと1，302，000ドルで611，000ドル減少した。収入低下 は需要と注文時間の変動によるものである.

2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、運転停止のため、運転停止からの収入はありません

毛利。

2022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月間，継続運営していた毛利益はそれぞれ19.5万ドルと38.7万ドルと192，000ドル減少した。これは 収入が減少したためである.

2022年、2022年、2021年9月30日までの3ヶ月間、生産停止のため、操業停止業務に毛利はありません。

一般と行政費用.

2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、継続運営の一般的かつ行政費用はそれぞれ625，000ドルと415，000ドル増加し、210，000ドル増加した。brが増加した主な原因は、法律と相談費が169，000ドル増加したことであり、会社が戦略代替案を探索することに関連して、購入契約や取引が予定されている。また、賃金と賃金は63，000ドル増加し、他のG&Aは22，000ドル減少した。

2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、非持続運営の一般·行政費用はそれぞれ0ドルと55，000ドルと55，000ドル減少した。この の減少は業務の中断によるものである.

販売とマーケティング費用。

2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、継続運営の販売とマーケティング費用はそれぞれ32，000ドルと35，000ドルで、3，000ドル減少しました。

2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、運営停止のため、販売やマーケティング費用は発生しません。

資産の売却や処分の収益.

当社は2022年9月30日までの3ヶ月間、イリノイ州バダビアにある土地を売却して78，000ドルを記録し、2021年9月30日までの3ヶ月間に超過消耗資産を売却した243，000ドルの純収益より165，000ドル減少した。

他の収穫。

当社は2022年9月30日までの3ヶ月間、イリノイ州料金所から地役権補償として28，000ドルを受け取りました。

他の収入。

2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、運営を続けている他の収入はそれぞれ57，000ドルと1，000ドルで、56，000ドル増加した。この増加は主に金利上昇により利息収入が62，000ドル増加したことと，会社有価証券の達成収益18，000ドルであったが，2022年9月30日までの3カ月間の会社有価証券の未実現損失11，000ドルと利息支出13，000ドルで相殺された。

所得税(福祉)費用。

ASC 740“所得税会計”(“ASC 740”)によれば、私たちは、評価が準備されているかどうかを決定するために、四半期ごとに私たちの繰延所得税資産を評価する。2022年9月30日現在、3年間の累積赤字状態にあります。そのため、適切な利益水準に達する前に、将来の米国の税収割引に関する繰延税項目の純資産の推定手当を維持し、総合経営報告書に税収割引や税収支出を計上しなくなると予想されています。2022年9月30日までの3ヶ月間の税金支出は、推定に基づく総合法定有効税率である。

2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間の連結業務実績

次の表に示した期間内に継続的に運営されている統合レポートを示します

次の表は、表示されている期間中の収入の割合を占める私たちの継続的な経営の連結報告書を示しています

収入.収入.

2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間の持続運営収入はそれぞれ2，468，000ドルと2，646，000ドルで178，000ドル減少した。収入の低下は需要と注文時間の変動によるものである。

2022年と2021年9月30日までの9カ月間、非持続運営からの収入はそれぞれ0ドルと37万ドルと37万ドル減少した。収入の低下は業務の中断によるものである.

毛利.

2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、運営を続けた毛利益はそれぞれ954，000ドルと711，000ドルで243，000ドル増加した。この増加は生産従業員数の削減と販売前に確保された在庫の削減によるものである。

2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、非持続業務毛利はそれぞれ0ドルと33，000ドルで33，000ドル減少した。毛利の低下 は業務中断の結果である.

一般と行政費用.

2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、継続運営の一般的かつ行政費用はそれぞれ1，851，000ドルと1，691，000ドルで160，000ドル増加した。brが増加した理由は、法律や相談費が449，000ドル増加したことであり、会社の探索戦略 代替案に関連しており、購入プロトコルや取引が予定されている。これは役員賃金が189，000ドル減少し、保険料が43，000ドル減少し、免許と費用が26，000ドル減少し、他の一般的および行政費用が31，000ドル減少したことによって相殺される。

2022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月間，操業停止業務の一般·行政費はそれぞれ0ドルと285，000ドルと285，000ドル減少した。この の減少は主に業務停止によるものである.

販売とマーケティング費用。

2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、継続運営の販売とマーケティング費用はそれぞれ105，000ドルと172，000ドルと67，000ドル減少した。この減少 は従業員数の減少によるものである.

2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、非持続運営の販売とマーケティング費用はそれぞれ0ドルと10，000ドルと10，000ドル減少した。この低下 は業務の中断によるものである.

資産の収益を売却または処分する。

2022年9月30日までの9ヶ月間に、イリノイ州バダビアにある売却会社の土地brの収益78，000ドルと、超過消耗資産を売却する収益1，071，000ドルを含む1，150，000ドルの売却または処分資産収益を記録し、2021年9月30日までの9カ月間の超過消耗資産販売収益613，000ドルより537，000ドル 増加した。

他の収穫。

2022年9月30日までの9カ月間に，会社は数年前に累積した債務を返済し，約189，000ドルの収益が生じ，イリノイ州集金局から地役権の補償として28，000ドル を得た。

他の収入。

2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、運営を続けている他の収入はそれぞれ352，000ドルと4，000ドルで、348，000ドル増加した。この増加は，主に250，000ドルの贈与収入が確認されたこと(付記2が贈与収入の完全な記述を理解していることを参照)と，金利上昇と会社有価証券が2022年9月30日までの9カ月で達成した18，000ドルの収益により，利息収入が93，000ドル増加し，13，000ドルの利息支出によって相殺されたためである。

継続経営の所得税(福祉)支出

ASC 740“所得税会計”(“ASC 740”)によれば、私たちは、評価が準備されているかどうかを決定するために、四半期ごとに私たちの繰延所得税資産を評価する。2022年9月30日現在、3年間の累積赤字状態にあります。そのため、適切な利益水準に達する前に、将来の米国の税収割引に関する繰延税項目の純資産の推定手当を維持し、総合経営報告書に税収割引や税収支出を計上しなくなると予想されています。2022年9月30日までの9ヶ月間の税金充当は、推定に基づく総合法定有効税率である。

流動資金と資本資源

私たちは従来、普通株の発行と運営による現金を組み合わせることで、私たちの運営に資金を提供してきた。また、最近では、余分な設備を売ることで得られた資金を使って私たちの運営に資金を提供しています。

2022年9月30日現在、私たちは合計1，203，000ドルの現金、現金等価物、短期投資を持っています。そのうち1，197，000ドルは主要銀行に預金形式で保管されており、6，000ドル は通貨市場基金に投資されています。2021年9月30日現在、私たちは合計10，877，000ドルの現金、現金等価物、および短期投資を持っており、そのうち7，740，000ドルは主要銀行に預金形態で保管されており、3，137，000ドルは通貨市場基金に投資されている。

経営活動のキャッシュフロー

2022年9月30日までの9カ月間、継続経営活動で使用されている現金純額は655，000ドル。この間，1，086，000ドルの非現金プロジェクトと，純運営資本の増加により減少した現金286，000ドルを含む717，000ドルの純収益が発生した。運営資本純増加は主に前払い支出が118，000ドル減少し、在庫および供給品が179，000ドル減少し、売掛金が309，000ドル減少し、売掛金が36，000ドル増加し、課税企業所得税およびフランチャイズ税および不動産税が51，000ドル減少し、売掛金が250，000ドル増加し、売掛金が298，000ドル減少し、ボーナス支払いに関する課税賃金が328，000ドル減少したためである。

2021年9月30日までの9カ月間，継続経営活動で使用された純現金は505，000ドルであった。この間，134，000ドルの非現金プロジェクトと，純運営資本の164，000ドル減少により増加した現金を含む535，000ドルの純損失が生じた。運営資本の現金純額増加の要因は，在庫と供給が317，000ドル減少し，前払い支出が150，000ドル減少し，売掛金が78，000ドル増加したこと，および課税賃金，会社と特許経営税およびその他の計算負債がそれぞれ132，000ドル，15，000ドル，br}および39，000ドル増加したことである。売掛金は536，000ドル増加し、売掛金と不動産税と前金はそれぞれ13，000ドルと18，000ドル減少し、この減少額を部分的に相殺した。

2022年9月30日までの9カ月間、非継続経営業務の経営活動で使用された現金純額は0ドルだった。2021年9月30日までの9カ月間，非持続業務の経営活動で使用された現金純額は208，000ドル であった。この間，Direct Doseは18，000ドルの非現金プロジェクトと，純運営資本の45，000ドルの減少により増加した現金を含む271，000ドルの純損失を生じた.運営資本の現金純増加は，主に在庫と前払い費用の純減少68，000ドルと，売掛金が22，000ドル増加したが，売掛金と供給純増加43，000ドルおよび売掛金およびその他の負債の2，000ドル減少による相殺である。

投資活動によるキャッシュフロー

2022年9月30日までの9ヶ月間、投資活動が提供する純現金は16，462，000ドルであり、主に資産の売却または処分の収益1，693，000ドル と売却投資の収益15，824，000ドルであるが、購入投資の1，055，000ドルで相殺されている。