luna-20220930
誤り2022Q30001239819--12-31Http：//Fasb.org/us-GAAP/2022#AcruedLiabilitiesCurrentHttp：//Fasb.org/us-GAAP/2022#AcruedLiabilitiesCurrentHttp：//Fasb.org/us-GAAP/2022#その他の負債は現在ではありません3100012398192022-01-012022-09-3000012398192022-11-08Xbrli：共有00012398192022-09-30ISO 4217：ドル00012398192021-12-31ISO 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300001239819アメリカ公認会計基準：従業員ストックメンバー2021-07-012021-09-300001239819アメリカ公認会計基準：従業員ストックメンバー2021-01-012021-09-300001239819国：アメリカ2022-07-012022-09-300001239819国：アメリカ2021-07-012021-09-300001239819国：アメリカ2022-01-012022-09-300001239819国：アメリカ2021-01-012021-09-300001239819SRT：アジアメンバ2022-07-012022-09-300001239819SRT：アジアメンバ2021-07-012021-09-300001239819SRT：アジアメンバ2022-01-012022-09-300001239819SRT：アジアメンバ2021-01-012021-09-300001239819SRT：ヨーロッパメンバ2022-07-012022-09-300001239819SRT：ヨーロッパメンバ2021-07-012021-09-300001239819SRT：ヨーロッパメンバ2022-01-012022-09-300001239819SRT：ヨーロッパメンバ2021-01-012021-09-300001239819ルナ：カナダ中部と南米のメンバー2022-07-012022-09-300001239819ルナ：カナダ中部と南米のメンバー2021-07-012021-09-300001239819ルナ：カナダ中部と南米のメンバー2022-01-012022-09-300001239819ルナ：カナダ中部と南米のメンバー2021-01-012021-09-300001239819ルナ：他の国のメンバー2022-07-012022-09-300001239819ルナ：他の国のメンバー2021-07-012021-09-300001239819ルナ：他の国のメンバー2022-01-012022-09-300001239819ルナ：他の国のメンバー2021-01-012021-09-300001239819ルナ：アメリカ政府のメンバーは2022-07-012022-09-300001239819ルナ：アメリカ政府のメンバーは2021-07-012021-09-300001239819ルナ：アメリカ政府のメンバーは2022-01-012022-09-300001239819ルナ：アメリカ政府のメンバーは2021-01-012021-09-300001239819ルナ：アメリカの直接商業販売や他のメンバー2022-07-012022-09-300001239819ルナ：アメリカの直接商業販売や他のメンバー2021-07-012021-09-300001239819ルナ：アメリカの直接商業販売や他のメンバー2022-01-012022-09-300001239819ルナ：アメリカの直接商業販売や他のメンバー2021-01-012021-09-300001239819ルナ：外国貿易販売その他の会員2022-07-012022-09-300001239819ルナ：外国貿易販売その他の会員2021-07-012021-09-300001239819ルナ：外国貿易販売その他の会員2022-01-012022-09-300001239819ルナ：外国貿易販売その他の会員2021-01-012021-09-300001239819アメリカ-公認会計基準：固定価格契約メンバー2022-07-012022-09-300001239819アメリカ-公認会計基準：固定価格契約メンバー2021-07-012021-09-300001239819アメリカ-公認会計基準：固定価格契約メンバー2022-01-012022-09-300001239819アメリカ-公認会計基準：固定価格契約メンバー2021-01-012021-09-300001239819ルナ：コストタイプ契約メンバー2022-07-012022-09-300001239819ルナ：コストタイプ契約メンバー2021-07-012021-09-300001239819ルナ：コストタイプ契約メンバー2022-01-012022-09-300001239819ルナ：コストタイプ契約メンバー2021-01-012021-09-300001239819US-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2022-07-012022-09-300001239819US-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2021-07-012021-09-300001239819US-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2022-01-012022-09-300001239819US-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2021-01-012021-09-300001239819US-GAAP：転送時間を超えるメンバ2022-07-012022-09-300001239819US-GAAP：転送時間を超えるメンバ2021-07-012021-09-300001239819US-GAAP：転送時間を超えるメンバ2022-01-012022-09-300001239819US-GAAP：転送時間を超えるメンバ2021-01-012021-09-300001239819ルナ：製品とサービス技術開発メンバー2022-07-012022-09-300001239819ルナ：製品とサービス技術開発メンバー2021-07-012021-09-300001239819ルナ：製品とサービス技術開発メンバー2022-01-012022-09-300001239819ルナ：製品とサービス技術開発メンバー2021-01-012021-09-300001239819ルナ：製品とサービステスト測定とセンシングシステムのメンバー2022-07-012022-09-300001239819ルナ：製品とサービステスト測定とセンシングシステムのメンバー2021-07-012021-09-300001239819ルナ：製品とサービステスト測定とセンシングシステムのメンバー2022-01-012022-09-300001239819ルナ：製品とサービステスト測定とセンシングシステムのメンバー2021-01-012021-09-300001239819ルナ：製品やサービスの他のメンバー2022-07-012022-09-300001239819ルナ：製品やサービスの他のメンバー2021-07-012021-09-300001239819ルナ：製品やサービスの他のメンバー2022-01-012022-09-300001239819ルナ：製品やサービスの他のメンバー2021-01-012021-09-3000012398192023-01-012022-09-3000012398192022-10-012022-09-300001239819ルナ：同調可能レーザー会員2022-09-300001239819SRT：最小メンバ数ルナ：同調可能レーザー会員2022-01-012022-09-300001239819SRT：最大メンバ数ルナ：同調可能レーザー会員2022-01-012022-09-30
表のです。カタログ
アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，郵便番号：20549
 _____________________________________ 
表10-Q
  _____________________________________  
☒1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告
本四半期末まで2022年9月30日
あるいは…。
☐1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告
移行期になります                    至れり尽くせり                    
手数料書類番号000-52008

  
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1239819/000123981922000125/luna-20220930_g1.jpg
ルナ革新有限公司順番に並べる
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
  _____________________________________  
デラウェア州54-1560050
(明またはその他の司法管轄権
会社や組織)		(税務署の雇用主
識別コード)
西南第一街301号, 200軒の部屋
ロアノーク, バージニア州24011
(主な行政事務室住所)
(540) 769-8400
(登録者の電話番号、市外局番を含む)

   _____________________________________ 
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル取引記号登録された各取引所の名称
普通株は、1株当たり0.001ドルですルーナナスダック株式市場有限責任会社

再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す。☐はい。☒違います。
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです ☐ No
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。

大型加速ファイルサーバ☐                加速ファイルサーバ☐
 
非加速ファイルサーバ        ☒                規模の小さい報告会社☒    

新興成長型会社☐    
                    
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。☐はい☒違います

最終実行可能日まで発行者が所属する各種普通株の流通株数を明記：2022年11月8日現在、あります32,961,770登録者は普通株式の株式を発行した。


表のです。カタログ
ルナイノベーションテクノロジー株式会社
Form 10-Q四半期レポート
2022年9月30日までの四半期
カタログ

第1部財務情報
3
第1項。
財務諸表
3
第二項です。
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
22
第三項です。
市場リスクの定量的·定性的開示について
28
第四項です。
制御とプログラム
29
第2部：その他の情報
30
第1項。
法律手続き
30
第1 A項。
リスク要因
30
第二項です。
未登録株式証券販売と収益の使用
48
第三項です。
高級証券違約
48
第四項です。
炭鉱安全情報開示
48
五番目です。
その他の情報
48
第六項です。
展示品
49
サイン
50


2
表のです。カタログ
第1部財務情報
 
第1項。財務諸表
ルナ·イノベーション株式会社
合併貸借対照表(監査なし)
(単位：千、共有データを除く)
2022年9月30日2021年12月31日
資産
流動資産：
現金と現金等価物$7,889 $17,128 
売掛金純額29,295 20,913 
契約資産6,196 5,166 
在庫品32,400 22,493 
前払い費用と他の流動資産4,744 3,793 
販売待ち資産を保有する— 12,952 
流動資産総額80,524 82,445 
財産と設備、純額4,827 2,988 
無形資産、純額18,964 17,177 
商誉27,215 18,984 
経営的リース使用権資産4,069 5,075 
他の非流動資産3,251 247 
繰延税金資産6,397 3,321 
総資産$145,247 $130,237 
負債と株主権益
負債：
流動負債：
長期債務の当期部分$2,250 $4,167 
売掛金5,370 2,809 
負債その他流動負債を計上しなければならない19,237 9,258 
契約責任4,850 4,649 
賃貸負債の当期部分を経営する2,115 2,101 
販売対象資産の保有に係る負債— 9,703 
流動負債総額33,822 32,687 
長期債務，当期分を差し引く19,465 11,673 
賃貸負債の長期部分を経営する2,374 3,509 
繰延税金負債1,324 — 
その他長期負債408 445 
総負債57,393 48,314 
引受金及び又は有事項(付記13)
株主権益：
普通株、額面$0.001, 100,000,000株式を許可して34,650,827そして33,855,725発行済みの株は32,865,870そして32,116,2702022年9月30日と2021年12月31日に発行された株式
35 34 
国庫株は原価で計算される1,784,957そして1,744,026株式は2022年9月30日と2021年12月31日にそれぞれ
(5,542)(5,248)
追加実収資本103,264 98,745 
赤字を累計する(3,149)(11,575)
その他の総合損失を累計する(6,754)(33)
株主権益総額87,854 81,923 
総負債と株主権益$145,247 $130,237 
付記はこのような監査されていない総合財務諸表の構成要素だ。


3
表のです。カタログ
ルナ·イノベーション株式会社
連結業務報告書(監査を経ない)
(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
                                                                                                                                            9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
 2022202120222021
収入.収入$29,153 $20,329 $77,795 $63,291 
収入コスト12,234 7,745 30,633 25,855 
毛利16,919 12,584 47,162 37,436 
運営費用：
販売、一般、行政12,665 9,674 42,527 33,414 
研究·開発·工事2,776 2,920 7,983 7,647 
総運営費15,441 12,594 50,510 41,061 
営業収入/(赤字)1,478 (10)(3,348)(3,625)
その他の収入/(支出)：
その他の収入73 — 146 — 
利子支出，純額(218)(110)(442)(375)
その他の費用の合計(145)(110)(296)(375)
所得税前継続経営所得/(赤字)1,333 (120)(3,644)(4,000)
所得税支出/(福祉)165 224 (527)(1,436)
継続経営の純収益/(赤字)1,168 (344)(3,117)(2,564)
非連続性業務収入、所得税(福祉)/費用(ドル)を差し引く78), $235, $88そして$381
28 699 622 2,371 
非持続経営業務を売却して得られた税額を差し引くと#ドル3,117
— — 10,921 — 
非継続経営業務の純収益28 699 11,543 2,371 
純収益/(損失)1,196 355 8,426 (193)
継続経営純収益/(1株当たり損失)：
基本的な情報$0.04 $(0.01)$(0.10)$(0.08)
薄めにする$0.03 $(0.01)$(0.10)$(0.08)
非持続的な1株当たり純収益：
基本的な情報$— $0.02 $0.36 $0.08 
薄めにする$— $0.02 $0.36 $0.07 
普通株主1株当たり純収益/(損失)：
Basic$0.04 $0.01 $0.26 $(0.01)
薄めにする$0.04 $0.01 $0.26 $(0.01)
加重平均株価：
Basic32,800,690 31,944,869 32,492,276 31,553,998 
薄めにする34,104,850 33,780,714 32,492,276 33,585,973 





4
表のです。カタログ
ルナ·イノベーション株式会社
総合総合収益表(監査なし)
 (単位：千)

 9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
 2022202120222021
純収益/(損失)$1,196 $355 $8,426 $(193)
その他総合(赤字)/収入(3,124)(672)(6,721)204 
その他総合(損失)/収入合計$(1,928)$(317)$1,705 $11 

付記はこのような監査されていない総合財務諸表の構成要素だ。















































5
表のです。カタログ


ルナ·イノベーション株式会社
合併株主権益変動表(監査を経ず)
 (単位：千、共有データを除く)
2022年9月30日までの3ヶ月
 普通株在庫株その他の内容
支払い済み
資本		赤字を累計するその他の総合損失を累計する合計する
 株$株$$$$$
バランス、2022年6月30日32,752,348 $35 1,784,957 $(5,542)$102,043 $(4,345)$(3,630)$88,561 
株式オプションの行使82,018 — — — 3 — — 3 
株式ベースの報酬31,504 — — — 1,218 — — 1,218 
純収入— — — — — 1,196 — 1,196 
外貨換算調整— — — — — — (3,124)(3,124)
バランス、2022年9月30日32,865,870 $35 1,784,957 $(5,542)$103,264 $(3,149)$(6,754)$87,854 
2021年9月30日までの3ヶ月
 普通株在庫株その他の内容
支払い済み
資本		赤字を累計する累計その他総合(損失)/収益合計する
 株$株$$$$$
2021年6月30日の残高31,772,444 $33 1,739,455 $(5,209)$95,936 $(13,505)$628 $77,883 
株式オプションの行使186,139 1 — — 586 — — 587 
株式ベースの報酬3,324 — — — 716 — — 716 
純収入— — — — — 355 — 355 
外貨換算調整— — — — — — (672)(672)
バランス、2021年9月30日31,961,907 $34 1,739,455 $(5,209)$97,238 $(13,150)$(44)$78,869 



6
表のです。カタログ
2022年9月30日までの9ヶ月間
 普通株在庫株その他の内容
支払い済み
資本		赤字を累計するその他の総合損失を累計する合計する
 株$株$$$$$
バランス、2021年12月31日32,116,270 $34 1,744,026 $(5,248)$98,745 $(11,575)$(33)$81,923 
株式オプションの行使442,450 1 — — 1,160 — — 1,161 
株式ベースの報酬246,627 — — — 2,838 — — 2,838 
ESPP発行101,454 — — — 521 — — 521 
在庫株を購入する(40,931)— 40,931 (294)— — — (294)
純収入— — — — — 8,426 — 8,426 
外貨換算調整— — — — — — (6,721)(6,721)
バランス、2022年9月30日32,865,870 $35 1,784,957 $(5,542)$103,264 $(3,149)$(6,754)$87,854 

2021年9月30日までの9ヶ月間
 普通株在庫株その他の内容
支払い済み
資本		赤字を累計する累計その他総合(損失)/収益合計する
 株$株$$$$$
2020年12月31日残高31,024,537 $33 1,699,975 $(4,789)$92,403 $(12,957)$(248)74,442 
株式オプションの行使764,320 1 — — 2,075 — — 2,076 
株式ベースの報酬149,337 — — — 2,230 — — 2,230 
ESPP発行63,193 — — — 530 — — 530 
在庫株を購入する(39,480)— 39,480 (420)— — — (420)
純損失— — — — — (193)— (193)
外貨換算調整— — — — — — 204 204 
2021年9月30日の残高31,961,907 $34 1,739,455 $(5,209)$97,238 $(13,150)$(44)$78,869 



7
表のです。カタログ
ルナ·イノベーション株式会社
合併現金フロー表(監査を経ていない)
(単位：千、共有データを除く)
9月30日までの9ヶ月間
 20222021
キャッシュフロー(経営活動用)/経営活動による提供
純収益/(損失)$8,426 $(193)
純収益/(損失)と経営活動に使用する現金純額を調整する
減価償却および償却3,993 3,523 
株式ベースの報酬3,204 2,230 
非持続経営業務を売却して得られた税引き後純額(10,921)— 
税金を繰延する(3,374)(23)
資産と負債の変動
売掛金(6,166)482 
契約資産(2,739)837 
在庫品(6,662)(1,906)
その他流動資産2,093 (1,752)
その他長期資産599 — 
支払すべき帳簿、売掛金、その他の流動負債5,824 (1,681)
契約責任2,425 (287)
その他長期負債13 — 
現金純額(経営活動用)/経営活動による提供(3,285)1,230 
投資活動のためのキャッシュフロー
財産と設備を購入する(2,313)(943)
無形財産コスト4 (215)
財産と設備を売却して得た収益25 — 
非持続経営業務を売却する収益12,973 — 
Liosを買収する(22,085)— 
投資活動のための現金純額(11,396)(1,158)
融資活動が提供する/キャッシュフロー
融資リース債務の支払い(36)(36)
借金で得た収益22,150 — 
債務を返済する(16,275)(3,110)
普通株買い戻し(294)(420)
ESPPの収益521 530 
オプション行使で得られた収益1,160 2,076 
融資活動が提供する/用の現金純額7,226 (960)
現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響(1,784)277 
現金と現金等価物の純減少(9,239)(611)
現金と現金等価物--期初17,128 15,366 
現金と現金等価物--期末$7,889 $14,755 
キャッシュフロー情報を補足開示する
利子を支払う現金$209 $75 
所得税の払い戻しのための現金を受け取った$220 $— 
付記はこのような監査されていない総合財務諸表の構成要素だ。


8
表のです。カタログ
ルナ·イノベーション株式会社
監査されていない合併財務諸表の付記
 
1.列報根拠と重大な会計政策
運営の性質
ルナ革新株式会社(以下、“私たち”、“ルナ革新”または“会社”と略す)はバージニア州ロアノークに本部を置き、1990年にバージニア州に登録設立され、2003年4月にデラウェア州に再登録された
著者らは先進光学技術の先頭者であり、電気通信と光電子業界に高性能な光ファイバテスト、測定と制御製品を提供し、及び航空宇宙、自動車、石油と天然ガス、安全とインフラなどの業界の測定或いは“誘導”構造の分散光ファイバセンシングソリューションを提供する。著者らの通信テストと制御製品は顧客が実験室と生産環境においてその光ファイバネットワークとコンポーネントを迅速かつ正確にテストし、光ファイバ製品の開発を加速し、光子集積回路とコヒーレント受信機などの光学部品の正確なテストを確保することを確保し、これらはすべて全世界の指数レベル成長の帯域幅需要を満たす重要な要素である。我々の分散型光ファイバセンシング製品は、新しい設計または製造プロセスに高解像度の応力、歪みと温度測定を提供することができ、それによって設計者と製造業者が新しい革新製品をより効率的に開発するのを助けることができる。著者らの分散型光ファイバセンシング製品は、大型民間と工業インフラ(例えば、橋、道路、パイプと境界)中の応力、ひずみと振動を監視することによって、現場の重要な資産の安全と構造完全性或いは運行状況を確保する。我々はまた応用研究サービスを提供し、主に連邦政府が援助した開発計画に基づいて、私たちのセンサーと機器技術を利用して私たちの顧客の特定の需要と応用を満たす。
監査されていない中期財務情報
添付されていない総合中期財務諸表は米国公認の中期財務諸表会計原則(“アメリカ公認会計原則”)及び改正された1934年証券取引法S-X条例第10条に基づいて作成された。したがって、これらは、米国公認会計基準によって要求される年次財務諸表のすべての情報および脚注を含まない。審査されていない総合中期財務諸表は年度財務諸表と同じ基準で作成されており、経営陣はこのような調整はすべての調整を反映していると考えており、2022年9月30日の財務状況、2022年9月30日および2021年9月30日までの3ヶ月および9ヶ月の経営業績、総合収益/(赤字)および株主権益変動、および2022年9月30日および2021年9月30日までの9ヶ月間のキャッシュフローに必要な正常経常的調整のみを含む。2022年9月30日までの3カ月と9カ月の運営結果は、2022年12月31日までの1年間に予想される結果とは限らない。2021年12月31日現在の総合貸借対照表は、監査された総合財務諸表から来ています
我々の主要会計政策を含む総合中期財務諸表は、2022年3月14日に米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出された10-K表年次報告書に含まれる監査された2021年12月31日までの総合財務諸表とその付記とともに読まなければならない。
商誉と無形資産
無限年限を持つ営業権や無形資産は償却されないが、毎年10月1日や事件や状況変化が当該などの資産の帳簿価値が回収できない可能性があることを示した場合には、年度ごとに減値テストを行う。購入した耐用年数の限られた無形資産は，その予想耐用年数内に直線法で償却される。イベントや状況が帳簿価値が回収できない可能性があることを示した場合、残りの使用年数の合理性を分析し、帳簿価値が減値されたかどうかを決定する。
公正価値計量
公正価値は、市場参加者間の秩序ある取引において、主要または最も有利な市場で資産を売却するか、または負債を移動させることによって受信された価格として定義される。異なる推定方法を使用して公正価値を決定することができ、各方法は異なる推定値投入を必要とする。以下の階層構造は、公正価値を決定するための投入を3つのレベルに分類する
 
•レベル1-アクティブな市場での同じツールの見積もり。


9
表のです。カタログ
•第2レベル-アクティブ市場における類似ツールのオファー；非アクティブ市場における同じまたは同様のツールのオファー；および重大な価値駆動要因が観察されることができるモデル派生推定値。
•第3レベル−推定技術から得られた推定値は，その中で重要な価値駆動要因は観察できない。
これらのツールの短期的な性質により、現金と現金等価物、売掛金、売掛金および売掛金およびその他の負債の帳簿価値は公正価値に近い。これらの金融商品の金利は、同様の期限およびクレジットの同様のプロトコルの現在の市場金利に近いので、リース負債の帳簿金額は公正価値に近いPNC銀行、国家協会債務手配の条項を考慮しています毎日簡単担保隔夜融資金利(SOFR)の変動年利率に加え、SOFR調整に加え、以下の幅の保証金1.75%から2.50%に基づいて、私たちが入手できる類似のツールによって市場に参入します。当社にはいくつかの資産と負債がありますが買収後に公正価値に応じて非日常的な基礎で入金されています。注3を参照してください業務買収そして、買収された資産の公正価値と、買収日までに負担された負債とに基づいて総価格を割り当てるためのものである。
報告可能な細分化市場
2021年9月30日までに私たちは二つ主な報道コーナー私たちの光波コーナールナ研究所コーナーです私たちは今1つは私たちのルナ実験室部門が2021年第3四半期末に販売待ちと生産停止運営会計基準を持っていることを確認した後、部門、光波を報告します。2022年3月8日、私たちはルナ実験室の基本的な株式の販売を完了した。販売する前に、私たちのルナ実験室部門は主にセンサーと機器、先進材料、光学技術と健康科学の分野で応用研究を行っています。注2を参照非持続的な経営業務を売却し非持続的な経営と販売されている資産の保有に関する追加開示。
その他の部門Lightwaveは分散光ファイバセンサー製品と光ファイバ通信テストと制御製品を開発、製造とマーケティングした。
1株当たり純収益/(損失)
基本1株あたりのデータは，我々の純収益/(損失)をその期間の加重平均流通株数で割って計算した。償却後の1株当たりデータの計算方法は、純収入/(損失)を期間内に発行された加重平均株式を除いたものであり、償却作用があれば、在庫株方法で潜在普通株を発行する際に発行される余分な普通株等価物の数を含む。希釈された1株当たりデータはまた、IF変換方法を適用することによって変換可能証券に関連する潜在的普通株等価物を含むであろう。
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間1.3百万ドルと1.8希釈した1株当たりのデータはそれぞれ100万株等価物を含む。私たちの非従業員繰延報酬計画によると、貸記取締役の株式オプション、制限株式単位、および繰延株式単位は、私たちの普通株式等価物に含まれています。それらの影響は逆希釈されるため、2022年9月30日までの9ヶ月間、株式オプションおよび制限株式単位のためのすべての潜在的希釈証券は除外された。2021年9月30日までの9ヶ月間で2.0希釈された1株当たりデータは100万普通株等価物を含む。
以下の株は、その影響が逆希釈されるので、希釈加重平均流通株を計算する列には含まれない
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
 2022202120222021
株式オプション80,00038,000580,00036,000
制限株式単位386,00025,000947,00013,000
外貨？外貨
私たちの非ドル機能通貨子会社については、資産と負債は会計期末レートを使用してドルに変換されます。売上げと費用は月平均為替レートに換算します。外貨換算損益を権益内に計上して他の総合損失を累積する構成要素。外貨取引による損益を収益に計上する。


10
表のです。カタログ
最近発表された声明はまだ採択されていない
FASBは2016年6月、ASU 2016-13を発表した金融商品·信用損失(特別テーマ326).金融商品信用損失の測定、それは会社に余剰コストで金融資産を計量し、受け取る予定の純額で報告することを要求している。新しい会計基準は可能な初期確認閾値を取り消し、1つのエンティティのすべての予想信用損失に対する現在の推定を反映している。ASU 2016-13は私たちの貿易売掛金に適用されます。この声明はASU 2019-10に基づいて修正され、小型報告会社の資格に適合するエンティティが採用日を延長することを許可しました。私たちはこの延期を選択し、この基準を採用した発効日は2022年12月15日以降の年度になる。我々は現在ASU 2016−13年度の影響を評価しているが，採用は我々の連結財務諸表に実質的な影響を与えないと予想される。


2.    非持続経営業務を売却する
2022年3月8日、私たちはルナ実験室業務における私たちのほとんどの持分をルナ実験室高級管理チームのいくつかのメンバーと外部投資家のグループに売却することを完了しました。初期購入価格は$です20.4運営資金や信託調整および取引費用の前の百万ドルは計算されていない。総費用は$を含む13.0成約時に受け取った現金は百万ドルだった2.5換算可能な手形形式の百万ドルと$1.760日間の本チケットの形で発行されます。ガンダムを稼ぐことができます1.0ルナ研究所がいくつかの財務目標を達成した後の未来に百万ドルを支払う。2022年9月30日現在、60日間の本チケットは全額徴収されています。受取収益は前払い費用と他の流動資産項目に計上され、転換手形は総合貸借対照表の他の非流動資産項目に計上される。この取引の収益は$です10.9百万ドル、税金を差し引いて純額は$です3.1百万ドルです
私たちは、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の合併経営報告書にルナ実験室の財務業績をそれぞれ報告し、2021年12月31日現在の総合貸借対照表に販売対象の関連資産と負債を列記した。このような変化はすべての新聞列の期間に適用された。非持続経営の経営業績は、持続経営から除外されるルナ実験室部門の直接収入と支出のみを反映している。これまでに報告されたルナ実験室部門の費用は、ルナ実験室部門に直接帰属しない分配された費用を含まないように再報告された
ルナ実験室業務に関する生産停止運営の重要な構成要素は以下のとおりである(単位：千):

9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
 2022202120222021
収入.収入$— $6,376 $5,108 $17,650 
収入コスト— 5,145 3,692 13,892 
毛利— 1,231 1,416 3,758 
販売、一般、行政費用50 297 706 1,006 
営業(赤字)/収入(50)934 710 2,752 
所得税(福祉)/費用(78)235 88 381 
非持続経営の純収益，税引き後純額$28 $699 $622 $2,371 



11
表のです。カタログ
2021年12月31日現在、総合貸借対照表において販売される非持続型業務に分類される資産および負債は、(単位：千):

2021年12月31日
売掛金純額$2,967 
在庫品282 
契約資産4,051 
前払い費用とその他の当期費用132 
財産と設備、純額330 
無形資産、純額165 
リースROU資産を経営する4,884 
その他の資産141 
販売待ち資産を保有する$12,952 
売掛金1,042 
負債その他流動負債を計上しなければならない821 
契約責任2,626 
賃貸負債の当期部分を経営する388 
賃貸負債の長期部分を経営する4,826 
販売対象資産の保有に係る負債$9,703 

非連続性業務に関するキャッシュフローは分離されておらず，統合キャッシュフロー表に登録されている次の表には，2022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月間のキャッシュフローと非持続運営に関する非現金情報を示す(単位：千):

9月30日までの9ヶ月間
 20222021
減価償却および償却$23 $83 
株式ベースの報酬177 97 
財産と設備を購入する34 24 

3.    業務買収
2022年3月10日，吾らはNKT Photonics A/S(“NKT Photonics”)と株式購入プロトコル(“株式購入プロトコル”)を締結·完了し，NKT Photonics GmbHおよびLIOS Technologies Inc.(総称して“Lios”)の全株式を買収し，総代償を$とした22.1百万ユーロ(ユーロ)20.0百万)。Liosは電力ケーブル、パイプ、油田サービス、安全、高速道路、鉄道と工業火災検出システムに分散光ファイバー監視解決方案を提供するサプライヤーである。Liosの買収は、遠距離、全分散型の温度と歪み感知能力、知的財産権、製品と専門知識を提供してくれ、これらはルナと強い相互補完性を持っており、これは私たちの技術と全体の成長路線図を加速させると信じている。株式購入協定には通常の陳述、保証、そして補償が含まれている
Lios買収はASC 805-業務合併の会計処理方法に従って入金された。米国会計基準第805条によれば、推定購入対価総額は、買収日の推定公正価値に応じて、買収された有形無形資産及び負担された負債に割り当てられる。買収対価格の公正価値は、買収された確認可能な資産と負担する負債のいずれの部分も営業権であることが確認された
我々は第3四半期に買収された無形資産の評価を完了し、第2四半期と第3四半期に運営資本を何らかの調整を行った。そのため、資産と負債の公正価値は購入日に改訂され、営業権累計は#ドル減少した22,0002022年9月30日まで。購入価格の分配は依然として初歩的であり、主に所得税の最終確定及びある運営資金の価値と関連準備金の評価によるものである


12
表のです。カタログ

次の表はLios買収の購入対価格の初歩的な分配をまとめた

(単位：千)
売掛金$3,216 
在庫品5,255 
前払い費用と他の流動資産96 
財産と設備858 
無形資産6,437 
商誉10,300 
経営的リース使用権資産512 
売掛金(1,217)
負債その他流動負債を計上しなければならない(1,318)
賃貸負債の当期部分を経営する(322)
繰延所得税負債(1,508)
賃貸負債の長期部分を経営する(224)
総掛け値を買う$22,085 


確認可能な無形資産とその推定耐用年数は以下のとおりである

推定数
使用寿命(単位：千)
発達した技術6年.年1,998 
取引先関係8年.年3,662 
商品名と商標7年.年333 
たまっている1年.年444 
$6,437 

Liosが開発した技術は主にその分散光ファイバ監視解決方案を含み、これらの解決策は完全に分散した温度と歪みセンシングを使用して広範な応用を提供する。所得法では，開発した技術を“特許権使用料免除法”を用いて推定する。割引率は14.5%は、キャッシュ·ストリームを現在の値に割引するために使用されます。
商標や商標は，Liosブランドに代表されるある程度の認知度，品質または性能の保証であると考えられる.所得法では、“使用料免除”方法を用いて商号や商標の推定を行う。割引率は14.5%は、キャッシュ·ストリームを現在の値に割引するために使用されます。
在庫は未履行の調達または販売注文契約に起因する。Liosの買収日までの蓄積価値は，収益法下の“多期超過収益”法を用いて計算される。割引率は13.5%は、蓄積されたキャッシュフローのみを現在の値にマッピングするために使用されます
顧客関係とは、(I)新規顧客関係の確立に関連するコストまたは(Ii)買収日に既存の顧客に製品を販売することに由来する予想キャッシュフローの公正な価値を回避することを意味する。Liosのクライアント関係は，利得法での“多期超過収益”手法を用いて評価を行う.割引率は15.5%は、これらのキャッシュ·ストリームを現在の値に割引するために使用されます。
営業権とは、買収日の純額内に移転する追加対価格、買収資産の公正価値と買収に関連する負担の負債を指す。私どもの事業買収による営業権は主に将来の顧客と販売増加の予想による相乗効果に起因しています。私たちはこの販売権が納税時に控除されないと予想している。私たちは$を招いた1.12022年9月30日までの9ヶ月間で、販売、一般、行政費用に含まれる買収に関するコストは百万ドルとなっている。
 



13
表のです。カタログ
4.    無形資産、純額
2022年9月30日と2021年12月31日までの無形資産純資産額には、以下のようなものが含まれる

予想寿命2022年9月30日2021年12月31日
(単位：千)
特許費用
1 - 18年.年
$8,632 $9,230 
発達した技術
6 - 10年.年
15,861 14,440 
現在行われている研究と開発適用されない2,593 2,732 
顧客群
5 - 8年.年
3,610 700 
商号
7 - 15年.年
883 550 
たまっている
1 - 3年.年
444 — 
32,023 27,652 
累計償却する(13,059)(10,475)
$18,964 $17,177 

2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の償却費用は0.9百万ドルとドル2.6それぞれ100万ドルです2022年9月30日の無形資産純資産額をもとに、今後5年以降の毎年の償却総額を以下のように見積もる(単位：千):

十二月三十一日までの年度
2022年(残り3ヶ月)$927 
20233,676 
20243,192 
20252,857 
20262,741 
2027年以降5,571 
合計する$18,964 

5.商誉
2022年9月30日までの9ヶ月間、営業権の帳簿価値は以下のように変動した

(単位：千)
2021年12月31日現在の残高18,984 
Liosを買収する10,300 
外貨換算(2,069)
2022年9月30日までの残高$27,215 
    



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6.在庫品
在庫品には、コスト(先入れ先出し法)または可変現純値の中で低い者が評価した完成品、製品および原材料が含まれています
在庫の構成は以下のとおりである
九月三十日
2022		十二月三十一日
2021
(単位：千)
完成品$11,304 $10,087 
製品の中で2,319 2,318 
原料.原料18,777 10,088 
総在庫32,400 22,493 
7.    負債を計算すべきである
計算すべき負債には以下の内容が含まれる
2022年9月30日2021年12月31日
(単位：千)
補償すべきである$8,222 $6,798 
値段が合うかもしれない— 225 
専門費用を計算する1,260 503 
課税所得税5,272 328 
融資リース負債の当期分49 48 
負債を計算すべきであるその他4,434 1,356 
負債およびその他の流動負債総額を計算しなければならない$19,237 $9,258 
    
8.債務
長期債務には以下の内容が含まれる
(単位：千)2022年9月30日2021年12月31日
定期ローン(債務発行コスト#ドルを差し引く)78そして$44, 5.58%和2.482022年9月30日と2021年12月31日はそれぞれ%)
$19,415 $8,290 
循環ローン(5.58%和2.432022年9月30日と2021年12月31日のパーセンテージ)
2,300 7,550 
21,715 15,840 
差し引く：長期債務の現在部分(2,250)(4,167)
長期債務債務$19,465 $11,673 
PNC銀行ローン
2022年6月21日(“発効日”)に、当社はPNC Bank、National Associationと貸手(“貸手”)及び当社のいくつかの国内付属会社を保証人とし、2020年12月1日に発効する融資協定(“原始融資協定”及び期日2022年3月10日のいくつかの融資協定第1改正案及び第2改正案“融資協定”改正)について融資改訂協定(“第2改訂”)を締結する。定期融資と循環限度額(それぞれ以下のように定義する)の満期日を2027年6月21日に延長し、会社への総約束を増やす。
ローン契約は$を提供します15.0100万ドルの循環信用スケジュール(“循環限度額”)と#ドル20百万定期ローン(“定期ローン”)。発効日には，吾らは定期手形(“定期手形”)により貸主に全定期融資を借り入れ，得られた金の一部を再融資$の余剰元金に用いている12.5元のローン契約により発行された定期ローンは100万ドルで、残りは約#ドルの返済に使われています13.7百万ドル15.0回転線下で未返済の循環ローン(


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表のです。カタログ
“循環ローン”)は、循環クレジット限度額(“循環クレジット限度額”)に基づいている。私たちは循環信用限度額の手形に基づいて、循環限度額での前払いを時々返済して再利用することができます。
定期融資は2027年6月21日に満期となり、融資改正の一部として、2023年12月1日から延長される。定期ローンの償却金利は同じだ101年目の%は152年と3年の%和20%は4年目と5年目に、それぞれの場合に四半期ごとに支払います。利息は毎月の初日に満期になって支払います。元金残高と何の計算もしていませんが支払われていない利息は2027年6月21日に満期になって支払います。定期融資の利息は変動年利率で計算すると、(A)毎日簡単担保隔夜融資金利(“Daily Simple Sofr”)に(B)SOFRを加えて10ベーシスポイント調整することに相当する(0.10%)に、(C)を適用する限界を加える。適用保証金の範囲は1.75%から2.50年利率は、私たちの純レバレッジ率に依存します(ローン協定の定義を参照)。私たちは定期ローンを事前に返済して、違約金や保険料を取らないことができます。

循環限度額は2027年6月21日に満期となり、融資改正の一部として、2023年12月1日から延長される。回転線下の借金は変動年利率で利息を計算し、金利は(A)毎日簡単SOFRプラス(B)SOFRを10ベーシスポイント調整することに等しい(0.10%)に、(C)を適用する限界を加える。適用保証金の範囲は1.75%から2.50年利率は、私たちの純レバレッジ率にかかっている。利息は毎月の初日に満期になって支払います。元金残高と何の計算もしていませんが支払われていない利息は2027年6月21日に満期になり、支払わなければなりません。回転線の未使用部分は受け取るべきである0.20年利率に四半期平均未使用額を乗じた。未使用の回転線の合計は$12.72022年9月30日は100万人。
融資協定には、吾等及びその付属会社に適用される複数の肯定及び制限的な契約が含まれており、その中には、最低純レバー率及び固定料金カバー範囲に関する財務契約(2022年9月30日までの第3四半期から)、財務諸表の交付、納税及び政府コンプライアンスの維持に関する肯定的な契約、及び財産の処分、買収、追加債務又は留置権の発生、投資及び付属会社との取引に関する制限的な契約が含まれている。私たちはまた配当金の支払いや私たちの配当金の他の分配または支払いを制限されていますが、限られた例外は除外されます。2022年9月30日まで、私たちはこの条約を遵守した。
ある事件が発生すると、吾などの融資協議下での支払い義務の履行ができなかったこと、財務的契約を遵守できなかったこと、吾などの融資合意の下でのいくつかの他の契約違反、他の債務或いは重大な合意との交差違約、違約の判決及び政府の承認を維持できなかったことに関連する違約を含み、他の救済措置以外に、貸金人はすべての即時満期及び対応する元金及び利息を発表し、保証側の救済措置を行使する権利がある。

債務の満期日は以下のとおりである(千の計で):
十二月三十一日までの年度金額
2022年(残り3ヶ月)489 
20232,484 
20242,984 
20253,484 
20263,984 
2027年とその後8,290 
合計する$21,715 

9.賃貸借証書
期間が12ヶ月を超える経営リースまたは融資リースについては、貸借対照表で使用権(ROU)資産と賃貸負債を確認します
私たちの施設の運営賃貸契約があります。残りの条項の範囲は1至れり尽くせり5何年もです。新しいレンタル期間が双方の同意を得ない限り、私たちのほとんどのレンタル契約はレンタル期間を延長する選択権を持っていません。それらはまた事前終了条項も含まれていない。私たちの経営賃貸協定には実質的な制限契約は含まれていない。私たちのいくつかの経営賃貸協定には可変支払い条項が含まれていて、消費者物価指数に基づいてレンタル料を増加させることを規定しています。この等指数変動による賃貸料支出変動は変動賃貸料に計上される。


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表のです。カタログ
設備の融資リースもあります。残りの期間は含まれています1至れり尽くせり3何年もです。これらのレンタル契約は一般的なオフィス設備を対象としています5-耐用年数。これらの賃貸契約は、規定条項の延長レンタル期間の選択権を超えておらず、早期終了条項もない。このようなレンタル協定にはどんな可変支払条項も含まれていない。融資リースコストには利息支出と償却が含まれており、私たちの総合経営報告書には主に販売費用、一般費用、行政費用が含まれています。融資リースROU資産は、連結貸借対照表の他の非流動資産項目に含まれる。ROUリース負債の流動及び長期部分は、それぞれ総合貸借対照表の計上及びその他の流動負債及びその他の長期負債項目に計上される。
我々の運営リースや融資リースの割引率は，特定のリースプロトコルでは容易に決定できない.そこで，ROU資産と対応するリース負債を構築する際には，割引率として増量借金金利を用いる。2022年9月30日現在、まだ開始していない経営性や融資性賃貸はありません。
レンタル料はレンタル期間内に直線的に確認します。経営性賃貸の賃貸料には以下の項目が含まれている

9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
(単位：千)2022202120222021
リースコストを経営する$657 $604 2,625 $1,688 
可変賃貸料コスト9 (46)(146)(139)
賃料総支出$666 $558 $2,479 $1,549 


2022年9月30日まで、キャンセルできない経営リースと融資リース下の将来の最低賃貸支払いは以下の通りです(単位：千):

賃貸借契約を経営する融資リース
十二月三十一日までの年度
2022年(残り3ヶ月)$618 $13 
20232,034 53 
20241,327 53 
2025653 47 
2026135 — 
2027年以降— — 
将来の最低賃貸支払い総額4,767 166 
差し引く：推定利息278 6 
リース総負債$4,489 $160 
流動賃貸負債$2,115 $49 
長期賃貸負債2,374 111 
リース総負債$4,489 $160 




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賃貸契約に関するその他の資料は以下の通り
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
(単位は千，加重平均データは除く)2022202120222021
融資リースコスト：
使用権資産の償却$13 $12 $39 $36 
賃貸負債利息(1)1 (3)4 
融資リース総コスト$12 $13 $36 $40 
その他の情報：
賃貸負債に含まれる金額を計量するために支払う現金：
レンタル経営からの経営キャッシュフロー$549 $540 $1,634 $1,563 
融資リースによるキャッシュフロー$12 $12 $36 $36 
新しい経営リース負債と引き換えに使用権資産$— $— $341 $— 


その他の賃貸契約に関する重み付き平均資料は以下のとおりである
9月30日までの9ヶ月間
 20222021
加重-平均残存期間(年)-営業賃貸5.85.8
加重平均残存リース年限(年)-融資リース3.44.2
加重平均割引率-レンタル経営6 %6 %
加重平均割引率-融資リース3 %3 %

10.株式と株式ベースの報酬
株式オプション
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、確認しました0.2百万ドルとドル0.6株式オプションに関する株式ベースの報酬支出はそれぞれ1，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000ドルであり，添付の総合経営報告書に含まれる販売，一般，行政費用に含まれる.2021年9月30日までの3カ月と9カ月、株式オプションに関する株式ベースの報酬支出の合計は$0.3百万ドルとドル0.8それぞれ100万ドルです$を確認する予定です0.4加重平均残余サービス期間におけるシェアでの報酬支出は百万ドルである1.32022年9月30日までの未償還株式オプション年度。
限定株単位
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に承認しました190,000そして823,842時間に基づく制限株式単位(“RSU”)。2021年9月30日までの9ヶ月間のRSUの贈与総額は134,250それは.私たちはやった注釈任意のRSUは、2021年9月30日までの3ヶ月以内に承認される。RSUの一般的な条項は私たちが以前に授与した賞と似ている。2022年9月30日までの3ヶ月および9ヶ月以内に承認された時間を基準とした買い戻し単位の加重平均公正価値は$4.56そして$5.97それぞれ1株です。各RSUの公正価値は私たちの株の授与日の市場価格によって決定されます。
また、我々の繰延給与計画によると、非従業員取締役は、取締役会および委員会の職務を担当して得られた株式報酬の一部または全部を遅延させることを選択することができる。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に承認しました14,299そして112,560繰延補償計画によると、それぞれの補償単位が提供されなければならない。延期補償計画によると、2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月のRSU贈与総額は5,530そして14,447それぞれ，である.これらのRSUの一般的な条項は私たちが以前に授与した賞と似ている。これらの認可単位の加重平均公正価値は，2022年9月30日までの3カ月および9カ月間で$であった5.56そして$5.78それぞれ1株です。各RSUの公正価値は私たちの株の授与日の市場価格によって決定されます。
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、確認しました0.6百万ドルとドル1.8それぞれRSUに関連する株式ベースの報酬支出であり、この支出は、当社の販売、一般、および管理費用に含まれています


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添付されている合併経営報告書。RSUに関連する株式ベースの報酬総額は、2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月で$0.5百万ドルとドル1.1それぞれ100万ドルです$を確認する予定です4.7加重平均残余サービス期間におけるシェアでの報酬支出は百万ドルである2.32022年9月30日までの未返済RSUの年数。
従業員株購入計画(“ESPP”)
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、確認しました0.1百万ドルとドル0.2それぞれESPPに関連する株式ベースの報酬支出であり、この支出は、添付の総合経営報告書における販売、一般、および行政費用に含まれる。2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、ESPPに関連する株式ベースの報酬総額は$0.1百万ドルとドル0.3それぞれ100万ドルです

11.収入確認
収入の分類
私たちは、私たちの収入とキャッシュフローの性質、金額、時間、不確実性がどのように経済的要因の影響を受けるかを最もよく描写しているので、地理的位置、顧客タイプ、契約タイプ、承認時間、主要なカテゴリごとに私たちと顧客との契約収入を分類します。私たちは実物貨物の出荷先に基づいて収入を細分化します。我々はまた，そのための業務を行う実体の顧客タイプに基づいて収入を分類することが，我々の顧客基盤の多様性の指標である.最終顧客が政府機関や部門である場合には、下請けとして発生した収入を商業会社の政府収入として帰する。契約を組み合わせて分解することで、私たちが担っている履行リスクの程度を洞察することができます。固定価格契約は、交渉された固定価格で一定の作業範囲または作業レベルを提供することが要求されるため、最高の履行リスクを提供すると考えられる。コストに基づく契約は、通常、契約交付成果を履行することによって生じるすべての契約コストの補償を受けるため、報酬または奨励費用(適用される場合)の金額のみが交渉の業績要求の実現状況に依存するため、業績リスクが最も低い契約とされる。収入を主要製品とサービスによって分類することにより、顧客の収入を顧客の主要市場と考えられる主要な製品やサービスに起因させる。



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次の表には、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の詳細を示しています

9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
(単位：千)2022202120222021
(未監査)(未監査)
地理的位置別の総収入
アメリカです$12,597 $11,555 33,361 $33,670 
アジア7,248 3,390 16,265 10,658 
ヨーロッパ.ヨーロッパ8,300 3,628 20,765 12,114 
カナダ、中米、南アメリカ661 1,756 6,846 6,849 
すべての他の人は347 — 558 — 
合計する$29,153 $20,329 $77,795 $63,291 
主要顧客タイプ別の総収入
アメリカ政府の販売に対して$2,604 $2,713 $6,394 $7,629 
アメリカの直接商業販売その他9,993 8,444 26,967 25,642 
対外商業販売その他16,556 9,172 44,434 30,020 
合計する$29,153 $20,329 $77,795 $63,291 
契約タイプ別の総収入
固定価格契約$28,202 $19,745 $75,556 $60,882 
原価型契約951 584 2,239 2,409 
合計する$29,153 $20,329 $77,795 $63,291 
確認時間別の総収入
ある時点で移動した貨物$25,114 $17,106 66,608 $52,044 
時間とともに移行する商品·サービス4,039 3,223 11,187 11,247 
合計する$29,153 $20,329 $77,795 $63,291 
主要製品·サービス別の総収入
技術発展$2,062 $1,461 5,198 $5,629 
テスト、測定、センサシステム26,809 18,253 70,927 56,255 
他にも282 615 1,670 1,407 
合計する$29,153 $20,329 $77,795 $63,291 
契約残高
私たちの契約資産には研究契約とカスタマイズ製品契約の未発行金額が含まれています。契約負債には超過請求書、下請け業者が計算しなければならない費用と顧客保証金が含まれている。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に確認しました1.9百万ドルとドル4.82021年12月31日現在、契約負債に含まれる収入はそれぞれ100万ドルである。




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次の表は、2022年9月30日と2021年12月31日までの契約残高の構成要素を示しています

(単位：千)2022年9月30日2021年12月31日
契約資産$6,196 $5,166 
契約責任4,850 4,649 
契約純資産$1,346 $517 
契約義務を履行する
未履行の履行義務とは，実行された契約から予想される金額をいう。未履行履行総額には無期限交付と数量契約および未行使のオプションは報告されていない.未履行履行義務には、米国政府が直接権限を付与した金額である資金の債務が含まれており、商業顧客は調達注文を受けており、未資金の債務代表は資金の確定注文を支出していない。私たちが履行していない履行義務の約価値は#ドルだ53.32022年9月30日は100万人。2022年に契約履行義務を果たす予定です$20.42023年には100万に達し、残りは2026年になる。


12.所得税
私たちの所得税の支出は、今年度当期収入に適用される推定年度有効税率に、任意の重大または異常な項目、離散事件、または税法変化の税収影響を加えて算出されています。当社の経営子会社間の税引前所得分配の変動は、連結財務諸表における実際の税率の変動を招く可能性があります。私たちと私たちの子会社は各州、地方と外国司法管轄区でアメリカ連邦所得税申告書と所得税申告書を提出します
2022年9月30日までの9ヶ月間、有効所得税税率は14.5パーセントと35.92021年9月30日までの9カ月。2022年の有効税率は21%の連邦法定税率と異なり、主に世界の無形低税額計上純額(“GILTI”)の悪影響と、研究開発(R&D)税収相殺によりその収益の損失を部分的に相殺できないためである。2021年の有効税率は連邦法定税率21%と異なり、主に株式報酬、付与と行使、および研究開発税収控除における超過税収優遇によるものだ。

13.引受金とその他の事項
業務を展開する通常の過程で、私たちは時々いくつかの法的手続きに参加するつもりだ。これらの行動によっては現時点では最終責任を決定することはできないが，これらの法的手続きが我々の財務状況や運営結果に大きな悪影響を与えることは不可能であると考えられる。
総額$のキャンセル不可能な購入注文を実行しました4.82022年9月30日までに、同調可能レーザーの複数回の出荷は9-15一ヶ月の期間です。2022年9月30日には約$3.3その中には100万件の約束が残っており、2023年9月22日までに実行されると予想される。



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第二項です。経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
前向き陳述に関する警告説明
この10-Q表四半期報告書は、本報告の第1部第2項及び第3項の下の“経営陣の財務状況及び経営結果の検討及び分析”及び“市場リスクに関する定量的かつ定性的開示”部分、並びに本報告第2部第1 A項下の“リスク要因”部分を含み、改正された1934年証券取引法第21 E節及び改正された1933年証券法第27 A節の意味を満たす前向きな陳述を含むことができる。これらの法規の場合、歴史的事実陳述を除くすべての陳述は、未来の事件または私たちの未来の財務表現に関する陳述を含む“前向き陳述”である。場合によっては、これらの前向きな陳述は、“意図”、“将”、“計画”、“予想”、“予想”、“可能”、“推定”、“信じる”、“すべき”、“プロジェクト”、“予測”、“潜在的”または“継続”またはこれらの言葉および他の比較可能な言葉の否定、ならびに将来の経営または財務業績に関する任意の議論に関連する他の言葉または同様の意味の用語によって識別することができる。同様に、私たちの業務戦略、目標、見通し、機会、見通し、目標、計画、または意図を記述する陳述も前向きな陳述である。これらの陳述は予測に過ぎず、未来の経営業績或いは財務表現に対する期待、資本支出、新製品の発売、規制適合性と成長及び未来運営計画、新冠肺炎疫病が著者らの業務、経営と財務業績に与える潜在的な影響、及び上述と関連する仮定に関連するかもしれない。
これらの陳述は、既知および未知のリスク、不確実性、および他の要因に関連する未来のイベントおよびトラフィック表現の現在の予想および仮定に基づいており、これらのリスク、不確実性、および他の要因は、実際のイベントまたは結果が、これらの陳述によって明示的または示唆された任意の未来のイベントまたは結果と大きく異なることをもたらす可能性がある。これらの要因には，以下の検討と本四半期報告表格10−Qにおける第1 A項“リスク要因”と，本報告の他の部分に列挙された要因がある。
以下、我々の財務状況と経営結果の検討と分析は、我々の連結財務諸表および本報告の他の部分に列挙されているこれらの報告書に関する付記とともに読まなければならない。歴史財務情報を除いて、以下の議論と分析には、リスク、不確定性、および仮説に関連する前向きな陳述が含まれている。多くの要素、“リスク要因”と本報告の他の部分的に議論された要素を含むため、私たちが選択したイベントの実際の結果と時間は、これらの前向きな陳述で予想されているものとは大きく異なる可能性がある。
私たちの業務の概要
著者らは先進光学技術の先頭者であり、電気通信と光電子業界に高性能な光ファイバテスト、測定と制御製品を提供し、及び航空宇宙、自動車、エネルギー、石油と天然ガス、安全とインフラなどの業界の測定或いは“検出”構造の分散光ファイバセンシングソリューションを提供する
著者らの通信テストと制御製品は顧客が実験室と生産環境においてその光ファイバネットワークとコンポーネントを迅速かつ正確にテストし、光ファイバ製品の開発を加速し、光子集積回路とコヒーレント受信機などの光学部品の正確なテストを確保することを確保し、これらはすべて全世界の指数レベル成長の帯域幅需要を満たす重要な要素である。我々の分散型光ファイバセンシング製品は、新しい設計または製造プロセスに高解像度の応力、歪みと温度測定を提供することができ、それによって設計者と製造業者が新しい革新製品をより効率的に開発するのを助けることができる。著者らの分散型光ファイバセンシング製品は、大型民間と工業インフラ(例えば、橋、道路、パイプと境界)中の応力、ひずみと振動を監視することによって、現場の重要な資産の安全と構造完全性或いは運行状況を確保する。私たちはまた応用研究サービスを提供して、主に連邦政府が援助した開発計画に基づいて、ルナのセンサーと機器技術を利用して、私たちの顧客の特定の需要と応用を満たすことです
2021年9月30日までに、私たちは2つの主要な報道部分、私たちの光波部分と私たちのルナ実験室部分に編成された。当社の光波部門は分散型光ファイバセンサー製品とソリューション、光ファイバー通信テストと制御製品を開発、製造、販売しています。我々のルナ実験室部門は主にセンサーと機器、先進材料と健康科学分野で応用研究を行っている。私たちルナ実験室部門の大部分の政府資金はアメリカの小企業管理局が協調した小企業革新研究プロジェクトから来ています。私たちは今報告可能な部門、すなわち光波があります。これまで私たちは2021年第3四半期末に私たちのルナ実験室部門が販売待ちと運営停止の会計基準を持っていることを決定し、2022年3月8日にルナ実験室でのほとんどの株式を売却しました。



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私たちが新製品を開発して商業化することに伴い、私たちの収入はより広く、より多様な製品の組み合わせを反映するだろう。私たちの長期発展の重要な措置は光ファイバテスト、測定、制御とセンサー設備のリードサプライヤーになることである。最近の買収は戦略技術や製品を追加し，我々の既存のセンシング製品キットを補完し，安全や周辺検出，スマートインフラ監視，石油や天然ガスなどの高成長市場への拡張に備えている。我々の製品は従来，遠隔，離散センシングと短距離，全分散センシングの面で強く，特定，既知の位置をモニタリングする必要がある場合に最も効果的であった.これらの戦略的買収が提供した他の製品は、遠隔、全分散音響、温度、ひずみ測定領域の空白を埋めるのを助けてくれた
私たちは、完了していない特定の作業部分が完了したときに、交渉契約に基づいて我々に支払わなければならない債務のドル金額と定義し、これらの契約に基づいて完了した作業の収入(ある場合)は、以前に確認されたものを含まない。2022年9月30日と2021年12月31日まで、私たちの在庫注文の約価値はそれぞれ5330万ドルと3840万ドルです。
買収する
2022年3月10日、我々は2000万ユーロまたは2210万ドルでNKT Photonics GmbHとLIOS Technology Inc.(総称してLiosと呼ぶ)を買収した。Lios本社はドイツケルンに位置し、以前はNKT Photonics A/Sが所有し、温度とひずみセンサー製品を提供し、これらの製品は著者らの現有の光ファイバ製品の組み合わせに対して非常に強い相互補完性を持っていた
生産運営を停止する
2022年3月8日、ルナ実験室事業における私たちのほぼすべての持分をルナ研究所高級管理チームのいくつかのメンバーおよび外部投資家のグループに売却することを完了しました。初期購入価格は、運営資金およびホスト調整および取引費用を含まず、2，040万ドルです。2021年には、私たちの光波部門の成長戦略の一部であるルナ実験室部門を潜在的なバイヤーに積極的にマーケティングしてきました。我々はすでに2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の総合経営報告書において、ルナ実験室部門の非持続的な経営業績をそれぞれ報告し、2021年12月31日現在の総合貸借対照表に関連資産と負債を列記した
収入、コスト、費用の説明
新冠肺炎の大流行の影響
持続的な全世界の新冠肺炎疫病はすでに私たちが顧客、サプライヤーと従業員と相互作用する方式を含む、私たちの業務展開方式に影響を与え続ける可能性がある。新冠肺炎疫病は対面会議を減少させ、私たちのオンラインと仮想存在を増加させ、それによって私たちと顧客の相互作用方式に影響を与えた。我々のオンラインや仮想的な存在を増加させることは有効であることが証明されているが，これらの状況が長く続くと，どのような影響を与えるかは不明である.2022年には、中国工場の閉鎖により、サプライチェーンのいくつかの中断と特定の顧客からの収入遅延を経験し続けることが予想されている。これらの割込みは一時的であると考えられるが，これらの割込みを過ごすことができる保証はない.新冠肺炎疫病が我々の業務に与える潜在的な悪影響についての更なる検討については，“リスク要因”を参照されたい
収入.収入
私たちは製品販売、商業製品開発および許可と技術開発活動から収入を得た。私たちの光波部門収入は、当社が当社の製品を販売したり、第三者開発製品から得た金額と、いくつかの特許および他の知的財産権の許可または分割許可に関連する費用をより小さく反映しています。
我々は，第三者(政府実体，学術機関，会社を含む)に研究開発サービスを提供し，その中のいくつかの契約や協力協定確立のマイルストーンを実現することにより，ルナ実験室の部門収入を得ており，これらの収入は非連続的な業務の形で示されている。一般的に、私たちは6ヶ月から3年の間に契約研究を完了し、契約有効期間内にこれらの収入を発生したコストとして確認した。2022年3月にルナ実験室を販売した後、私たちはルナ実験室から収入を得なくなるだろう。
収入コスト
私たちの光波部門収入に関連する収入コストには、いくつかの技術を使用する許可料、製品製造コスト(すべての直接材料および直接人工コストを含む)、契約製造業者に支払われる金額、製造、輸送および運搬、製品保証調達、在庫の古い、およびこれらの活動に割り当てられた間接費用が含まれます。


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表のです。カタログ
ルナ実験室部門収入に関する収入コスト(非連続的な業務で示される)には、直接人手、下請け業者に支払う金額、ルナ実験室部門活動に割り当てられた間接費用が含まれる関連研究活動の展開に関連するコストが含まれる。
運営費
営業費用には、販売費用、一般費用、行政費用、研究、開発、工事に関する費用、固定資産減価償却、無形資産償却、M&A活動に関するコストが含まれる。これらの支出には、株式奨励、施設コスト、専門費用、給料、手数料、出張費用および販売、マーケティングおよび行政活動者の関連福祉に関連するいくつかの非現金費用、マーケティング計画および販売促進材料費用、ルナ実験室歴史部門の範囲および活動範囲および活動を超える会社自身の研究開発に従事する人の給料、ボーナスおよび関連福祉、第三者契約に基づいて提供されていない製品開発活動、およびこれらの活動に関連する間接費用を含む、機能を実行および運営する従業員への補償も含まれる。私たちルナ実験室部門の運営費用は非連続運営で報告されています
投資収益
投資収入には私たちの現金等価物から稼いだ金額が含まれています。私たちは毎日手元の現金の一部をアメリカ政府債券に投資する基金に一掃します。
利子支出
利息支出には、私たちの期限に応じて支払う利息と循環ローンと、私たちの融資リース義務の課税利息が含まれています。
重要な会計政策と試算
私たちの財務状況と経営結果の討論と分析は私たちの総合財務諸表に基づいています。これらの総合財務諸表はアメリカ合衆国で一般的に受け入れられている会計原則に基づいて作成されています。これらの財務諸表を作成するには、私たちの財務諸表と付記に報告された金額に影響を与える見積もり、仮説、判断を行う必要があります。私たちの見積もりは歴史的経験とこのような状況で合理的だと思う様々な他の仮定に基づいています。異なる仮定または判断の下で、実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
我々の重要会計政策は、2022年3月14日に米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出された監査済み総合財務諸表の付記に、2021年12月31日現在の10−K表年次報告書に含まれている経営陣の検討·分析部分で紹介されている



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表のです。カタログ
経営成果
2022年9月30日までの3ヶ月と2021年9月30日までの3ヶ月
収入.収入
2022年9月30日までの3カ月間の収入は880万ドル増加し、43%増の2920万ドルに達したが、2021年9月30日までの3カ月の収入は2030万ドルだった。2021年9月30日までの3ヶ月間と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月間の収入増加は、主に2022年3月10日に買収されたLiosの収入および当社のセンシング·通信テスト製品販売の増加によるものである。
収入コストと毛利 
収入コストが増加する から450万ドルあるいは58%は2022年9月30日までの3ヶ月間の1220万ドルです770万ドル2021年9月30日までの3ヶ月それは.収入コストの増加は私たちの販売増加と一致する。2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちの全体の毛利率は58%ですが、2021年9月30日までの3ヶ月の毛利率は62%です。毛金利低下の主な原因は、解決策に基づく収入の割合が高いことである。
運営費
 9月30日までの3ヶ月間
(単位：千)20222021$差額%差
運営費用：
販売、一般、行政$12,665 $9,674 $2,991 31 %
研究·開発·工事2,776 2,920 (144)(5)%
総運営費$15,441 $12,594 $2,847 23 %

2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちの販売、一般、行政費用は300万ドル増加し、31%増の1270万ドルに達したが、2021年9月30日までの3ヶ月は970万ドルだった。販売，一般，管理費の増加は，主に買収されたLios業務と，我々の販売増加を支援するより高い可変コストによるものである
2022年9月30日までの3カ月間で、研究、開発、工事支出は10万ドル減少し、減少幅は5%の280万ドルに低下したが、2021年9月30日までの3カ月は290万ドルだった。研究、開発と工事費用の減少は主に著者らの全世界の研究開発機能の統合に関する協同効果によるものである
所得税前継続経営所得/(赤字)
2022年9月30日までの3ヶ月間で収入f2021年9月30日までの3カ月間、運営を続けていた所得税前損失は130万ドルだったのに対し、運営を続けていた所得税前損失は10万ドルだった。
所得税費用
2022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月間で，継続運営の所得税支出20万ドルを確認した
非継続経営業務の純収益
2022年と2021年9月30日までの3カ月間，非持続運営の収入は，所得税控除後の純額がそれぞれ2.8万ドルと70万ドルであることが確認された。2021年9月30日までの3ヶ月間、当社の非連続的なビジネスの結果、私たちのルナ研究所部門のビジネスは販売のために保留されています


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2022年9月30日までの9ヶ月と2021年9月30日までの9ヶ月
収入.収入
2022年9月30日までの9カ月間の収入は1450万ドル増加し、23%増の7780万ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月間の収入は6330万ドルだった。2021年9月30日までの9カ月と比較して、2022年9月30日までの9カ月の収入増加は、主に2022年3月10日に買収されたLiosの収入によるものである。Liosに加えて、私たちのセンシングや通信テスト製品の売上も増加した。
収入コストと毛利 
2022年9月30日までの9カ月間で、収入コストは480万ドル増加し、18%増の3060万ドルに達したが、2021年9月30日までの9カ月間の収入コストは2590万ドルだった。収入コストの増加は主にLios業務から来ている。2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちの全体的な毛利率は61%ですが、2021年9月30日までの9ヶ月の毛金利は59%です。毛金利の増加は主に有利な販売組み合わせによるものだ。
運営費 
 9月30日までの9ヶ月間
(単位：千)20222021$差額%差
運営費用：
販売、一般、行政$42,527 $33,414 $9,113 27 %
研究·開発·工事7,983 7,647 336 4 %
総運営費$50,510 $41,061 $9,449 23 %

2022年9月30日までの9カ月間で、販売、一般、行政費は910万ドル増加し、27%増の4250万ドルに達したが、2021年9月30日までの9カ月は3340万ドルだった。販売、一般、行政費用の増加は、主に買収されたLios業務、私たちの販売増加を支援する可変コストの増加、株式ベースの報酬増加によるものである
2022年9月30日までの9カ月間、研究、開発、工事支出は30万ドル増加し、4%増の800万ドルに達したが、2021年9月30日までの9カ月間、研究開発と工事支出は760万ドルだった。
所得税前の経営赤字が続く
2022年9月30日までの9ヶ月間で一口の損失ROMの所得税前の継続運営は360万ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月間で400万ドルの赤字となった
所得税割引
2022年と2021年9月30日までの9カ月間で，運営継続による所得税収益50万ドルと140万ドルをそれぞれ確認した。2022年9月30日までの9ヶ月間の所得税優遇は主に税前損失及び研究開発税項目の相殺によるものであるが、このような優遇部分は全世界の無形低税項純計上(“GILTI”)の悪影響及び推定免税額により利益を計上できない損失によって相殺される。2021年9月30日までの9カ月間の所得税優遇は、主に既存のRSUと株式オプション行使の税前損失と控除に関係している。
非継続経営業務の純収益
2022年と2021年9月30日までの9カ月間で，非持続業務の収入は，所得税控除後の純額はそれぞれ1150万ドルと240万ドルであることが確認された。私たちのこの二九ヶ月間の運営停止の結果、私たちのルナ実験室部門の運営は販売のために保留されたことが含まれています。2022年9月30日までの9ヶ月間、我々の非連続的な業務の結果には、ルナ実験室の販売後の税引後純収益1，090万ドルが含まれています。


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流動性と資本資源
2022年9月30日現在、私たちの現金と現金等価物の総額は790万ドルです。私たちは現金が必要だ：(I)私たちの運営費用、運営資本要求、および戦略的買収および投資の支出に資金を提供する；(Ii)元本と利息を含む債務の返済、(Iii)研究と開発、(Iv)資本支出の発生、および(V)私たちの普通株の買い戻し。私たちの業務戦略の一部として、買収と剥離機会を定期的に検討しています。2022年3月、私たちはルナ実験室の処分とLiosの買収を完了し、この2つの仕事は本10-Q表の他の部分で議論される。Lios買収価格2，210万ドルはルナ実験室で販売されている1，300万ドルの初期現金収益からで、残りの資金は私たちの左輪拳銃下の獲得可能と運営現金から来ている。2022年6月、私たちは定期ローンと循環限度額の満期日を延長し、私たちの総借款能力を増加させることを含む、以前の信用手配への再融資を完了しました。

私たちの内部と外部の現金源に影響を与える可能性のある重要な要素は
•これらのリスクには、“新冠肺炎”疫病の発生、競争力のある定価圧力、サプライチェーン制限、私たちの製造能力に対する有効な管理、私たちが更に運営費用を下げる能力、業務戦略目標の実現に進展する能力、および研究開発支出を業務競争力を維持させる能力が含まれている。

•私たちが銀行融資および債務および株式資本市場を獲得する機会は、許容可能な条項で必要な融資を得る能力を弱めるかもしれないし、金利変動、マクロ経済状況、銀行から融資を受ける一般的な獲得可能性が突然減少したり、銀行融資を獲得するコストがそれに応じて増加したり、私たちが時々発効する債務協定に基づいて条約を遵守する能力を含む商業機会および発展が発生したときにそれに反応する能力を弱める可能性がある。
2022年9月30日現在、私たちの定期ローンと循環限度額での未返済借金はそれぞれ1940万ドルと230万ドルです。私たちは循環信用限度額の手形に基づいて時々返済し、再借金の循環限度額での前金を支払うことができます
定期ローンは2027年6月21日に満期になる。定期ローンの償却金利は1年目10%、2年目と3年目15%、4年目と5年目20%で、いずれの場合も四半期ごとに支払われる。利息は毎月の初日に満期になって支払います。元金残高と何の計算もしていませんが支払われていない利息は2027年6月21日に満期になって支払います。定期ローンは変動年利率で利息を計算し、金利は(A)毎日簡単担保隔夜融資金利、あるいは毎日簡単隔夜融資金利に等しく、(B)SOFRを加えて10ベーシスポイント(0.10%)調整し、(C)を加えて保証金を適用する。適用保証金は年間1.75%から2.50%と様々であり，純レバー率(ローン合意の定義)に依存する。私たちは定期ローンを事前に返済して、違約金や保険料を取らないことができます。
循環線は2027年6月21日に満期になる。回転線下の借金は変動年利率で利息を計算し、金利は(A)毎日簡単SOFRプラス(B)SOFR調整10ベーシスポイント(0.10%)プラス(C)適用保証金の総和に等しい。適用される保証金は毎年1.75%から2.50%まで様々であり、純レバー比率に依存する。利息は毎月の初日に満期になって支払います。元金残高と何の計算もしていませんが支払われていない利息は2027年6月21日に満期になり、支払わなければなりません。回転線の未使用分の料金は年間0.20%に四半期平均未使用金額を乗じたものに等しい。2022年9月30日現在、未使用の循環線総額は1270万ドル。
本行の融資契約のその他の詳細については、本表格10-Qの他の部分に掲載されている審査簡明総合財務諸表付記内の付記8“債務”を参照してください。
私たちは、2022年9月30日まで、私たちの現金と現金等価物および左輪拳銃下の利用可能な現金が、本四半期報告書10-Q表に含まれる他の部分に含まれる連結財務諸表の発表日から今後12ヶ月の運営資金需要を満たすために十分な流動性を提供すると信じている。また、私たちが資本を増やして私たちの計画の成長を支援する必要があれば、私たちは競争力のある市場条件下での第三者融資を通じて、あるいは私たちの利用可能な現金を通じてこの成長に資金を提供できると信じています。しかし、これらの推定は、持続的な新冠肺炎の大流行及び私たちの業務に与える潜在的な影響を含む、不正確であることが証明される可能性のある仮定に基づいている。もし私たちが現在の現金および現金等価物の残高を超える追加資本が必要なら、これらの追加資本は必要な時に合理的な条件で得ることができないかもしれない、または全くないかもしれない。また、追加資本を調達する能力は、世界の経済状況の潜在的な悪化や持続的な新冠肺炎の流行が米国と世界の信用と金融市場の中断と変動に悪影響を及ぼす可能性がある。


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キャッシュフローに関する検討
 9月30日までの9ヶ月間
(単位：千)20222021
現金純額(経営活動用)/経営活動による提供$(3,285)$1,230 
投資活動のための現金純額(11,396)(1,158)
融資活動が提供する/用の現金純額7,226 (960)
現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響(1,784)277 
現金と現金等価物の純減少$(9,239)$(611)
2022年9月30日までの9カ月間，運営活動で使用された現金純額は330万ドルであったのに対し，2021年同期運営活動で提供された現金純額は120万ドルであった。全体的に、運営現金使用量の純増加は、在庫レベルを向上させて販売増加を支援し、グローバル·サプライチェーン問題による長い受注納期を緩和することを含む運営資本の増加によって推進される
2022年9月30日までの9カ月間、投資活動のための現金は1140万ドルで、2021年より1020万ドル増加した。投資活動のための現金純額が増加したのは，主にLIOS買収の総金額が2，210万ドルであったが，ルナ実験室売却の合計1，300万ドルの収益を部分的に相殺したためである。買収·販売取引を含まず、投資用現金が110万ドル増加したのは、主に通常業務需要の資本支出が増加したためである。
2022年9月30日までの9カ月間、融資活動が提供した現金は720万ドルだったが、2021年同期の融資活動に使用された現金は100万ドルであったが、これは主に2022年3月のLios買収に一部の資金を提供した新たな借金の純収益590万ドルのためである。貸借活動の余剰変化は、私たちの信用手配が2022年第2四半期に再融資を行ったためだ

第三項です。市場リスクの定量的·定性的開示について
市場リスクとは、金融市場の価格や金利の不利な変化により、我々の財務状況に影響を及ぼす可能性のある損失リスクである。私たちは取引目的で金融商品を保有したり発行したりしないし、派生金融商品も持っていない。米国金利の全体水準と外貨為替レートの変化により、市場リスクへの開放は金利変動に限られている。
金利リスク
私たちはデリバティブ金融商品を使用して金利変動をヘッジしないので、私たちの定期ローンと回転線は金利リスクに直面しており、その変動年利率は(A)毎日簡単SOFRプラス(B)SOFR調整10ベーシスポイント(0.10%)プラス(C)適用保証金の合計に等しい。保証金の適用範囲は年間1.75%から2.50%であり，定期融資と循環限度額を管理する信用協定で定義されている純レバー率に依存する。2022年9月30日現在、私たちの定期ローンと循環限度額での未返済借入金はそれぞれ1，940万ドルと230万ドルで、加重平均変動金利は5.58%です。このような借入水準では、金利0.25%上昇は私たちの税引前収益やキャッシュフローに悪影響を与え、総額は約55000ドルとなる。
外貨為替リスク
私たちの外貨開放は主に外国子会社への純投資と関係があります。私たちの海外業務をドルに換算することによる為替収益や損失を累積換算調整に反映させ、私たちの経営業績に影響を与えません


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第四項です。制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
我々は、1934年の証券取引法(以下、“取引法”という。)第13 a-15(E)及び15 d-15(E)条に定義された“開示制御及び手続”を遵守し、これらの制御及び手続は、取引法に基づいて提出又は提出された報告書に開示された情報が米国証券取引委員会の規則及び表で指定された期間内に記録、処理、まとめ、報告されることを確実にすることを目的としている。開示制御および手続きは、合理的な保証を提供するための制御および手順を含むが、これらに限定されず、会社が取引所法に基づいて提出または提出された報告書に開示を要求する情報が蓄積されることを保証し、その主要幹部および主要財務官を含めて、開示要求に関する決定をタイムリーに行うために、会社管理層に適宜伝達される。
経営陣は、どのような制御やプログラムが、どんなに設計や操作が良くても、その目標を実現するために合理的な保証を提供するしかないことを認識しており、管理部門は、可能な制御とプログラムのコスト-利益関係を評価する際にその判断を運用しなければならない。さらに、任意の制御システムの設計も、将来のイベント可能性のいくつかの仮定に部分的に基づいており、任意の設計がすべての潜在的な将来の条件でその目標を成功的に達成する保証はなく、時間の経過とともに、制御が条件の変化によって不十分になる可能性があり、またはポリシーまたはプログラムを遵守する程度が悪化する可能性がある。制御システム固有の制限により、エラーや詐欺によるエラー陳述が発生し、検出されない可能性がある。
経営陣(総裁、最高経営責任者、財務責任者を含む)の監督·参加の下、本四半期報告までの期間終了時までの制御プログラムやプログラムの設計·動作の有効性を評価した。この評価に基づいて、我々の総裁と最高経営責任者、および私たちのCEOは、2022年9月30日まで、私たちの開示統制と手続きが有効であると結論した
財務報告の内部統制の変化
2022年9月30日までの3ヶ月間、財務報告の内部統制(取引法第13 a-15(F)および15 d-15(F)条の定義による)に大きな影響を与えなかったか、または合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化はなかった。


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表のです。カタログ
第2部：その他の情報
 
第1項。法律手続き
正常な業務過程で、私たちは時々訴訟やクレームに巻き込まれるかもしれない。経営陣は現在、これらの行動に関する最終責任金額(あれば)が私たちの財務状況、経営結果、あるいは流動性に実質的な影響を与えないと考えている。

第1 A項。リスク要因
私たちの普通株に投資するかどうかを決定する前に、あなたは以下に説明するリスクを慎重に考慮しなければならない。以下に説明する危険は私たちが直面している唯一の危険ではない。私たちは今知らないか、あるいは私たちが現在どうでもいいと思っている他のリスクはまた私たちの業務運営と財務業績を損なう可能性がある。実際に以下のいずれかのリスクが発生すれば、私たちの業務、財務状況、または経営結果は不利な影響を受ける可能性があります。この場合、私たちの普通株の取引価格は下がる可能性があり、あなたは投資の全部または一部を失うかもしれません。私たちがアメリカ証券取引委員会に提出した文書には、リスクや不確実性に関連する前向きな声明も含まれている。多種の要素の影響により、私たちの実際の結果はこれらの展望性陳述中の予想或いは予想の結果と大きく異なる可能性があり、これらの要素は私たちが直面しているリスク、及び他の私たちの経営結果に影響を与える可能性のある変数を含む。過去の財務業績は未来業績の信頼できる指標と見なすべきではなく、投資家は歴史傾向を利用して未来時期の業績或いは傾向を予測すべきではない。
リスク要因の概要
私たちの業務は、以下に詳細に説明するリスクを含む多くのリスクと不確実性の影響を受ける。他にもこれらのリスクには
•私たちの業務に関わるリスク
◦私たちの技術は直感外科会社の許可を受けており、場合によってはその許可は取り消すことができる。許可証がなければ、私たちは私たちの光ファイバー製品を販売し続けたり、製造したり、販売することができません
◦私たちの製造業務では、第三者サプライヤーに依存して専用のコンポーネントを提供することで、供給不足や価格変動の影響を受けやすくなり、業務を損なう可能性があります。
◦米国政府の契約研究提供者として、私たちは連邦規則、法規、監査、調査の制約を受けており、これらの規定を違反または遵守しないことは私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。
◦私たちの製品は厳しい規格に適合しなければなりません。欠陥や故障が発生する可能性があります。これはお客様が返品したり、私たちの製品の購入を停止したりする可能性があります。
◦私たちの多くの製品の市場特徴は技術が絶えず変化することで、これは私たちの製品を時代遅れにするかもしれません。私たちは新製品を渡す時に大量のコストを発生するかもしれません。
•私たちの運営と業務戦略に関するリスク
◦もし私たちが私たちの戦略的措置を正確に評価して実行できなければ、私たちの未来の業績と私たちの普通株の市場価格に悪影響を及ぼすかもしれない。
◦私たちは労働力や材料コストを含むインフレ圧力の影響を経験しており、これは私たちの収益性やキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性がある
◦新冠肺炎の大流行を含む衛生流行病は、すでに未来に私たちの業務、運営、そして私たちと私たちの顧客とサプライヤーがいる市場とコミュニティに悪影響を及ぼす可能性がある。
•私たちの規制環境に関するリスク
◦私たちの業務は国内外の法律、法規、制限の制約を受けており、これらの法律、法規、制限を遵守しないことは、私たちを罰金、処罰、停職または停職に直面させる可能性があり、これは私たちの収益力と全体の財務状況に実質的な悪影響を与える可能性がある。
◦私たちは様々なプライバシーやデータセキュリティ法律の制約を受けているかもしれません。もし私たちがこれらの法律を守らなければ、私たちの業務を損なうかもしれません。
•私たちの知的財産権に関するリスクは
◦私たちの独自の権利は私たちの技術を保護するのに十分ではないかもしれない。
◦第三者は私たちが彼らの知的財産権を侵害したと主張するかもしれないので、私たちは巨額の訴訟や許可費用を受けるかもしれない。
•私たちの普通株に関するリスクは


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表のです。カタログ
◦私たちの普通株価格はずっと不安定で、私たちは将来私たちの普通株の価格が大幅に変動することを予想して、これはあなたの投資の全部あるいは大部分の損失を招く可能性があります。
◦我々が改訂·再記述した会社登録証明書、定款、デラウェア州法律における反買収条項は、買収が私たちの株主に有利になるとしても、支配権の変化を阻止または阻止する可能性があり、これは私たちの株価に悪影響を与える可能性があり、私たちの株主が現在の経営陣を交換または更迭しようとすることを防止する。
私たちの業務に関わるリスク
私たちの技術は直感外科会社の許可を受けており、場合によってはその許可は取り消すことができる。許可証がなければ、私たちは私たちの光ファイバー製品を販売し続けたり、製造したり、販売することができません。
私たちは2014年に直感外科会社にある資産を売却する一部として、医学分野以外で譲渡されたすべての技術を使用し、ある非ロボット医療分野で既存の非形状センサ製品を使用する権利を獲得したライセンス契約を直感会社と締結しました。通知および特定の期間後に、(I)譲渡された特許および特許出願の有効性または実行可能性を疑問視し、(Ii)我々の光ファイバ形状センシングおよび位置決め技術を医学分野で商業化する(Hansen Medical，Inc.開発および供給プロジェクトの実行を除く)、(Iii)医学分野における我々の再許可能力に関する義務に違反するか、または(Iv)我々の守秘義務に違反し、医学分野で競争相手に有利であり、このような違反を治癒することができない場合、本ライセンスは撤回することができる。このライセンスを持つことは私たちが光ファイバー製品の業務を展開するために必要です。私たちの電気通信製品でも、私たちのOdisiセンサー製品でも。もし本ライセンスが直感的に撤回されたら、私たちはこれらの私たちの運営に重大な悪影響を及ぼす可能性のある製品をマーケティング、製造、または販売することができません。
私たちの製造業務では、第三者サプライヤーに依存して専用のコンポーネントを提供することで、供給不足や価格変動の影響を受けやすくなり、業務を損なう可能性があります。
私たちは主に第三者サプライヤーに依存して私たちの製品で使用する専用部品を生産します。私たちの高度に特化された供給要件は、私たちが私たちの業務に必要な専門的なコンポーネントの他の源を見つけることができないかもしれないというリスクをもたらす。例えば、我々の光学試験装置で使用されている特殊レーザを製造する製造業者は少ない。私たちのこれらのサプライヤーへの依存は私たちを多くのリスクに直面させます。これらのリスクは私たちの製品製造能力にマイナスの影響を与え、新しい冠肺炎疫病による中断を含む供給中断を含む私たちの業務を損害するかもしれません。我々は現在低レートで初期生産された同調可能レーザを生産しているが，第三者サプライヤーへの全体的な依存は継続すると予想される。部品供給の重大な遅延や中断、あるいは受け入れ可能な価格で直ちに代替源から代替部品や材料を得ることができない場合は、お客様のニーズを満たす能力を弱める可能性があり、業務を損なう可能性があります。
私たちのいくつかの製品の製造過程の一部は外部契約メーカーに依存している。もし私たちがこれらの契約製造業者との問題に直面すれば、私たちはこれらの製品に関連した運営と収入が不利な影響を受けるかもしれない。
私たちの多くの製品は内部で作られています。しかし、私たちはまた、いくつかのレーザの完成した部分を製造するために契約製造業者に依存する。私たちのこれらの製品の契約メーカーへの依存は、可能な生産能力制限と納品スケジュール、製造生産量、製造品質管理とコストの制御減少の影響を受けやすくなります。もし私たちの製品の契約製造業者が要求された数量と高品質レベルで私たちの製品を生産することができないか、あるいは私たちの既存の供給スケジュールを継続することができない場合、私たちは受け入れ可能な代替契約メーカーを決定、同定、選択しなければならないか、またはこれらの製造作業を内部製造施設に移転しなければならない。必要な時、私たちは代替契約製造業者を見つけることができないかもしれません。あるいは商業的に合理的な条項(価格を含む)で私たちの品質や生産要求を満たすことができないかもしれません。私たちの製品生産のいかなる重大な中断、新冠肺炎疫病の影響を含めて、すべて私たちは顧客への製品供給を減らすことを要求して、これは逆に私たちの収入を減少させ、私たちとこれらの製品の顧客との関係を損害し、私たちは潜在的な収入機会を放棄することにつながります。
米国政府の契約研究提供者として、私たちは連邦規則、法規、監査、調査の制約を受けており、これらの規定を違反または遵守しないことは私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちはアメリカ政府の契約の付与、管理、履行に関する法律と法規を遵守し、その影響を受けなければならない。政府契約法令は、政府顧客とのビジネスのあり方に影響を与え、場合によっては業務コストを増加させることもある。特定の法律または法規に違反することは、罰金および処罰、契約の終了、または入札契約の禁止につながる可能性がある。場合によっては


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これらの法律および法規によって適用される条項または権利は、通常交渉取引において商業当事者に提供される条項または権利ではなく、政府により有利である。例えば、アメリカ政府は、便利な時に私たちの任意の政府契約を終了することができ、一般的には、下請け契約を終了し、業績に基づく違約を終了することもできる。
また、国防契約審計署や労務部を含む米国政府機関は定期的に政府請負業者の監査と調査を行っている。これらの機関は、契約、コスト構造、適用法律、法規、標準の遵守における請負業者の表現を審査する。米国政府はまた、請負業者の調達、財産、推定、報酬、および管理情報システムを含む請負業者内部制御システムおよび政策の十分性および適合性を審査することが可能である。特定の契約に適切に割り当てられていないことが発見された費用は精算されず、精算されたこのような費用は返金されなければならない。監査がいくつかのクレームコストが明確に許可されていない、または不適切または不法な活動であると考えられていることが発見された場合、私たちは、契約の終了、利益の没収、支払いの一時停止、罰金、米国政府とのビジネスの一時停止または禁止など、民事と刑事罰および行政制裁を受ける可能性がある。しかも、もし私たちが不当な行為の疑いを受けたら、私たちの名声は深刻な被害を受けるかもしれない
政府監査と調査のリスクに加え、米国政府の契約や贈与は、請負業者や譲受人に対して、罰金、評価、米国政府とビジネスをする能力の喪失、およびいくつかの他の刑事罰を含む民事および刑事罰を含む道徳的および商業的実践に関する要求を提出している。
もしアメリカ政府が私たちが開発したいくつかの製品の商業供給が国家安全にリスクになる可能性があると認定すれば、私たちはこれらの製品の商業販売を禁止される可能性もあります。例えば、私たちのいくつかの無線技術はアメリカ政府によって機密化されているので、商業的に販売することはできません。このような決定のいずれかは私たちが製品販売と許可収入を作る能力を制限するだろう。
技術的に熟練した従業員や高度管理者を誘致、育成、維持することができなかったこと、およびこれらの人員のために必要な安全許可を得ることができなかったこと、または施設の安全許可を維持することができなかったことは、私たちの業務や運営業績に悪影響を及ぼす。
訓練された、技術的に熟練した技術と専門家を提供することは、私たちの将来の成長と収益性に重要です。科学者、エンジニア、技術者、専門家に対する競争は非常に激しく、私たちの競争相手は積極的に肝心な従業員を募集している。過去、いくつかの分野の労働市場が緊張していたため、私たちはこれらの人員を採用し、採用することに困難を経験した。合格した従業員を募集或いは維持するいかなる困難に加えて、更に私たちの成長戦略と未来のより多くの経験豊富な人員に対する需要、特にナノ材料製造と光ファイバセンサー技術などの高度に専門化された領域で、私たちはこれらの従業員に対するすべての需要を適時に満たすことが困難になるかもしれない。私たちは引き続き大量の資源を投入して採用し、訓練し、合格した従業員を維持するつもりだが、私たちはこれらの従業員、特に経験のある合格候補者の供給が限られた技術分野、あるいは高級管理レベルを引き付けることができないかもしれない。もしこれができなければ、私たちの業務に悪影響を及ぼすだろう。いかなるキーパーソンの流出は、タイムリーで効果的なプロジェクトマイルストーンや製品の発売など、私たちの重要な運営目標を達成する能力に重大な悪影響を及ぼす可能性があり、これは逆に私たちの業務、運営結果、財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちはアメリカ政府にいくつかのサービスを提供し、私たちに施設安全許可を維持することを要求し、私たちのある従業員と取締役会長に安全許可を要求します。一般的に、必要な人員が十分なセキュリティ許可を取得または保持できないこと、私たちが施設安全許可を失ったこと、またはセキュリティ問題に関連するいかなる公開的な非難も、米国政府の顧客が既存の契約を終了するか、契約を更新しないか、または私たちの入札を阻止するか、またはいくつかの新しい政府契約を獲得することを選択する可能性がある。
しかも、私たちの未来の成功は、私たちの高度な管理チームの重要なメンバーの持続的なサービスに大きく依存する。私たちは私たちの高級職員のために重要な人物生命保険を維持しないつもりだ。私たちの管理チームのメンバーや他の重要な人員の流出は私たちの業務を深刻に損なう可能性がある。
私たちの業務は私たちの競争の市場の周期性に支配されており、将来のどんな低迷も私たちの製品と収入に対する需要を減らす可能性がある
多くの私たちがコントロールできない要素は、消費者の経済に対する自信、金利、インフレ、燃料価格、健康危機、例えば新冠肺炎の疫病、国際紛争、例えば現在のロシアとウクライナの間の敵対行動を含む私たちの業務に影響を与える, 一般的な信用獲得可能性があります全体的な経済環境と国民総生産の成長の変化は私たちのいくつかの顧客と私たちの製品の需要に直接影響を与えます。私たちは私たちの業務が産業や全体的な経済低迷によって悪影響を受けないことを確実にすることができない


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アメリカと世界経済が持続的に動揺しているため、私たちの顧客は資本支出を減少させ、流動性の需要を満たすことができず、私たちの製品の販売を減少させ、私たちの財務状況と経営業績を損なう可能性があります
特に、我々の歴史的経営業績は大幅な変動の影響を受けており、将来の経営業績に大幅な変動を経験する可能性がある。私たちが競争する市場の将来のどんな低迷も私たちの製品への需要を大幅に減少させる可能性があるので、収入の大幅な減少や普通株価格の変動性を増加させる可能性があります。お客様のニーズの変化やわが製品を使用する市場の周期的な変化により、私たちの収入や運営結果は将来的に悪影響を受ける可能性があります
さらに、テレグラフ業界は時々経験し、再び著しい衰退を経験する可能性がある。経済低迷に対応するために、多くのサービスプロバイダが資本支出を減速させ、新たな開発を廃止または延期し、労働力や在庫を削減し、元の設備メーカーから新しい設備や技術を得ることに慎重な方法をとることが、私たちの業務にマイナスの影響を与えるだろう。世界経済の疲弊や将来の電気通信業の低迷は、私たちの運営業績を四半期ごとと年ごとに変動させ、私たちの業務を損ない、私たちの普通株価格の変動性を増加させる可能性がある
お客様の私たちの製品に対する受容度は変化する要求を満たす能力に依存しており、受容度のいかなる低下も私たちの収入に悪影響を及ぼす可能性があります
顧客の私たちの製品に対する受け入れの程度は、電気通信、軍事、医療、工業会社、政府機関を含む顧客の変化する需要を満たす製品を提供する能力に大きく依存します。お客様の私たちの製品に対する受容度のどんな低下も私たちの業務を損なう可能性があります
私たちの製品は厳しい規格に適合しなければなりません。欠陥や故障が発生する可能性があります。これはお客様が返品したり、私たちの製品の購入を停止したりする可能性があります
私たちのお客様は通常私たちの製品が満たさなければならない品質、性能、信頼性に厳しい要求をしています。しかし、私たちの製品は非常に複雑で、新しいバージョンを初めて発売したり発表したりする際に欠陥や故障がある可能性があります。私たちの製品はまた悪い環境の影響を受けています。それらは私たちの顧客製品に統合されて、最終顧客が使用するためです。もし私たちの製品に欠陥と故障が発生した場合、私たちは収入を損失し、コストを増加させ、保証費用と顧客サポートに関連するコスト、注文または出荷の遅延、キャンセルまたは再手配、製品の返品または割引、管理資源の移転、あるいは私たちの名声とブランド資産への損害を含み、場合によっては、どんな結果も私たちの経営業績を損なうことになります。また、品質管理の問題により、私たちの製品注文を履行する能力に遅延が発生し、私たちと顧客の関係にマイナスの影響を与える可能性があります。私たちは私たちがすべての主張のクレームを満たすために利用可能な保険を含む十分な資源を持つことを保証することはできません
私たちの多くの製品の市場特徴は技術が絶えず変化することで、これは私たちの製品を時代遅れにするかもしれません。私たちは新製品を渡す時に大量のコストを発生するかもしれません
私たちの多くの製品の市場特徴は絶えず変化する技術、新製品の発売と製品の増強及び絶えず発展する業界標準である。新技術を含む製品の導入または改善や新しい業界基準の出現は、既存製品を時代遅れにし、私たちの在庫価値を減記したり、製品ライフサイクルの短縮を招いたりする可能性がある。したがって、私たちの競争能力は私たちが製品を強化し、改善する能力を提供していくことにある程度かかっている
私たちの新製品の成功は私たちが能力があるかどうかを含むいくつかの要素にかかっている
•顧客の需要を正確に予測する
•新しい技術と新しい応用を革新し開発すること
•新しい技術をタイムリーに商業化することに成功しました
•競争力のある製品価格と、時間通りに十分な量で製品を生産し、納品すること
•私たちの製品を競争相手の製品と区別します。
 

私たちは新しい顧客を見つけたり、既存の顧客を維持することができません。これは私たちの業務を損なうかもしれません
私たちの業務は私たちが新しい顧客を探し、既存の顧客を維持する能力に依存します。特に、お客様は通常、私たちのいくつかの製品を購入し、それを製品に統合して、自分の市場で販売し続けます。したがって、これらの製品の歴史的販売は私たちの顧客製品の成功に依存してきました。私たちの将来の業績は、新しい顧客を見つけ、既存の顧客から新しい注文を得ることができるかどうかにかかっています


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いくつかの市場では、私たちの製品の品質と信頼性は私たちの顧客の主な関心であり、製品の初期製造段階だけでなく、製品のライフサイクルでもある。私たちの多くの製品は遠隔地で使用されて、より高い価値を得て組み立てられ、これは私たちの製品の修理が不可能になりました。私たちの製品のどんな品質や信頼性の問題も私たちの業務を損なう可能性があります
お客様の私たちの製品の需要を正確に予測することは困難であるため、生産を顧客の需要と最適に合わせることができない可能性があり、これは私たちの業務や財務業績に悪影響を及ぼす可能性があります
私たちは顧客ニーズの見積もりに基づいて、私たちが求めて受け入れる業務レベル、生産計画、在庫レベル、部品調達承諾、人員需要、その他の資源需要を決定することを含む計画と支出決定を制定します。私たちの多くの顧客が約束した短期的な性質と、その製品需要が意外に変化する可能性は、将来の顧客ニーズを正確に見積もる能力を低下させた。時々、顧客は迅速な生産量の増加を要求するかもしれません。これは私たちの資源を緊張させ、私たちの製造業は材料不足の負の影響を受け、より高いあるいはもっと制限的な調達約束を必要とし、私たちの製造生産量の損失と余分な材料の廃棄を増加させ、私たちの毛利率を下げます。私たちは任意の所与の時間に私たちの顧客のバッチ需要を満たすのに十分な生産能力を持っていないかもしれません。または私たちの1つまたは複数のサプライヤーは任意の所与の時間に私たちのバッチ需要を満たすのに十分な生産能力を持っていないかもしれません。逆に、私たちの顧客競争市場の低迷は、私たちの顧客が注文した製品数を大幅に減少させたり、延期したり、既存の注文をキャンセルしたりして、私たちの施設の利用率を低下させる可能性があります。私たちの多くのコストと運営費用は相対的に固定されているため、市場低迷或いはその他の原因により顧客需要が減少し、私たちの毛金利、運営収入とキャッシュフローにマイナスの影響を与える
急速に変化する基準と法規は私たちの製品を時代遅れにする可能性があり、これは私たちの収入と運営結果に影響を与えるだろう。
私たちが設計した製品は私たちの顧客の要求に符合して、私たちの顧客のシステムは世界各地の政府あるいは業界標準機関によって制定された法規によって制約される可能性があります。私たちのいくつかの製品は現在の特定の業界標準に適合するために設計されているので、競争や顧客が好きな新しい基準があれば、私たちは大量の資金を投入して新製品を開発しなければなりません。もし私たちの顧客が新しいまたは競合する業界基準を採用し、私たちの製品が私たちの製品と互換性がない、あるいは業界組織が私たちの製品と互換性のない基準を採用したり、政府が私たちの製品と互換性のない法規を発表したら、私たちの既存の製品はそんなに顧客に歓迎されなくなり、私たちの収入と運営結果は影響を受けるだろう。
私たちの経営結果は、経済的、政治的条件、およびこれらの条件が私たちの顧客の業務や業務活動レベルに悪影響を及ぼす可能性があります。

世界経済と政治環境は私たちの顧客の業務と彼らがサービスする市場に影響を及ぼすだろう。深刻または長期的な経済低迷は、新冠肺炎の流行期間および後、または負または不確実な政治的気候を含み、顧客の財務状況および顧客および私たちがサービスする業界の業務活動の時間およびレベルに悪影響を及ぼす可能性がある。これは私たちの製品への需要を減らしたり、私たちの製品の価格を下げたりして、私たちの運営結果に実質的な悪影響を与えるかもしれません。世界経済状況の変化は、競争優位のない製品やサービスに需要を移す可能性もあり、これは私たちが得ることができる業務量にマイナスの影響を与える可能性がある。適用することができます例えば、インフレ率、特にアメリカ、イギリス、ドイツのインフレ率は最近何年も見られないレベルに上昇しており、インフレ率の上昇は私たちの製品に対する需要の減少を招く可能性があり、私たちの運営コスト(私たちの労働コストを含む)の増加、流動性の減少、そして私たちが信用を獲得したり、他の方法で資金を調達する能力が制限されている。また、FRBは金利を引き上げ、インフレへの懸念に応えるために再び金利を上げる可能性があり、政府支出の減少や金融市場の変動に加え、経済の不確実性をさらに増加させ、これらのリスクを悪化させる可能性がある。また、2022年2月にロシアがウクライナに侵攻した後、世界各地の金融市場は変動を経験した。また，変化する経済や政治的条件を予測することに成功しなければ，これらの変化に効果的に計画·対応できない可能性があるため，我々の業務は負の影響を受ける可能性がある。
私たちは過去に純損失を経験したことがあります。私たちの拡張戦略の実施コストが高い可能性があるため、私たちは損失を経験するかもしれません。収益力や正のキャッシュフローを維持できないかもしれません。
私たちは過去にも純損失を経験したことがある。研究開発、販売、マーケティング、製造費用の増加を含む戦略計画の推進に伴い、引き続き巨額の費用が発生すると予想される。私たちはまた、より多くの会社と補充技術を買収することで、私たちの業務を拡大することができて、これは私たちが予想以上に大きな取引費用、無形資産の償却またはログアウト、その他を生む可能性があります


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買収に関連する費用。したがって、私たちは未来に純損失を出すかもしれないが、このような損失は巨大かもしれない。一定水準では、持続的な純損失は、以下に述べるように、ナスダックの継続上場基準を遵守する能力を弱める可能性がある。
私たちが追加収入を創出し、利益を維持する能力は、センサー製品の開発、マーケティング、販売に関する重要な成長計画を実行し、革新的な技術を開発し、それを商業化し、私たちの契約研究能力を拡大し、これらの開発計画によって生成された製品を販売する能力に依存する。私たちは私たちの四半期や年間収益性を維持したり向上させることができないかもしれない。

私たちは定期融資と循環信用限度額の借金を通じて資本を獲得して、私たちは私たちの業務を支援し、拡大するために追加の資本が必要かもしれません。私たちの定期ローンと循環信用限度額は私たちが守らなければならない様々な契約があります。
私たちは、新製品の開発、既存製品の強化、重要な監督管理の承認、私たちの運営インフラの強化、私たちの開発活動の完成、私たちの商業規模製造施設の建設など、私たちの業務成長を支援するための投資を継続したいと思います。ある程度、私たちは利益を維持することができず、持続的に運営することで私たちの活動に資金を提供することもできず、私たちはこれらの措置を支援し、私たちの業務を発展させるために追加の資金が必要かもしれない。
もし私たちが株式や転換可能な債務証券を発行することでより多くの資金を調達することに成功すれば、私たちの既存の株主は融資に関連する引受権証の発行を含む重大な希釈を受ける可能性があり、私たちが発行する任意の新しい株式証券は私たちの既存の普通株よりも高い権利、優先、特権を持つ可能性がある。もし私たちが債務融資を通じてより多くの資金を調達すれば、これらの融資は重大な現金支払い義務と契約に関連し、私たちの運営業務と株主への分配能力を制限する可能性がある。
私たちはPの循環信用限度額の下で定期ローンと借金がありますNC銀行、全国協会(“PNC”)は，nを遵守することを要求するいくつかの肯定的および限定的な条約には、他にも、財務諸表の提出、納税および政府コンプライアンスの維持に関する肯定的な条約、および財産処分、買収、追加債務または留置権の発生、投資、および付属会社との取引に関する制限的な条約が含まれる。私たちはまた配当金の支払いや私たちの配当金の他の分配または支払いを制限されていますが、限られた例外は除外されます。 ある事件が発生すると、私たちがその支払い義務を履行できなかったこと、これらの契約を遵守できなかったこと、私たちのいくつかの他の契約に違反したこと、他の債務や重大な合意と交差して違約したこと、違約の判決、および政府の承認を維持できなかったことに関連する違約を含み、PNCはすべての元金と利息が直ちに満期と支払うべきであることを宣言し、保証当事者の救済方法を行使する権利がある.
もし私たちが必要な時に満足できる十分な融資や融資条項を得ることができなければ、私たちが業務成長を支援し続け、業務挑戦に対応する能力は大きく制限される可能性がある。
私たちはいくつかの異なる市場で直面し、激しい競争に直面することになり、これは私たちの運営結果に悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちはいくつかの異なる市場からの様々な会社の激しい競争に直面し、直面するだろう。私たちがマーケティングと光ファイバセンサー製品の開発に集中するにつれて、私たちはまたこの市場で実質的かつ根深い競争に直面するかもしれない。
私たちと比較して、私たちの多くの競争相手は、より長い運営歴史、より高い知名度、より大きな顧客基盤、そしてより多くの財務、販売とマーケティング、製造、流通、技術、および他の資源を持っている。これらの競争相手は、新技術や新興技術および顧客ニーズの変化により早く適応できるかもしれない。さらに、既存および潜在的な競争相手は、既存または潜在的な顧客または他の第三者との間で、または財務的または戦略的関係を確立しているか、またはそれらの間に確立されている可能性がある。したがって、新しい競争相手や競争相手間の連合が出現し、迅速に相当な市場シェアを獲得する可能性がある。私たちはあなたに保証することはできません。私たちは既存または新しい競争相手との競争に成功することができます。この場合、私たちの収入は増加できないか、または減少する可能性があります。
私たちの市場の激しい競争は、彼らの製品の定価や割引のための古い在庫を積極的に販売することを含む、競争相手に急進的なビジネス戦略をとる可能性があります。現在または将来の競争相手が上記の戦略を含む急進的なビジネス戦略を使用すれば、私たちの製品への需要が低下する可能性があり、お客様の注文の遅延やキャンセルに遭遇したり、販売価格の低下を要求される可能性があります
製品構造の変化は毛利益の低下を招く可能性がある
私たちの毛利率は製品プラットフォームによって違います。普通私たちのテストと測定機器で一番高いです。私たちの全体的な毛利は様々な要素によって変動するかもしれません


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製品の組み合わせ、新製品の発売、および旧製品の平均販売価格の低下。もし私たちの顧客がより多くの毛利率の低い製品あるいは少ない毛の利率の高い製品を購入することを決定したら、私たちの総毛利益は損害を受ける可能性があります
私たちの運営と業務戦略に関するリスク
買収された業務の統合を含めて、私たちの戦略的措置を正確に評価して実行できなければ、将来の業績や私たちの普通株の市場価格に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは買収と資産剥離を含む製品、技術、商業取引に関連する戦略的機会を評価する。過去、私たちは2022年3月のLios買収を含む私たちの成長戦略を支援するために事業を買収したことがある。もし私たちが将来このような取引をすることを選択すれば、私たちはいくつかのリスクに直面するだろう
•買収された事業は私たちの業績と財務的期待を達成できなかった
•買収された企業の運営、人事、財務、報告システムを現在の業務に統合することは困難です
•買収に関連した潜在的に未知の負債
•顧客が私たちと商売をしないことを決めたことによる販売と顧客損失
•より大きな合併後の会社および遠いビジネス場所の管理に関する複雑さ
•一貫性、高品質の製品を提供することへの関心を維持しながら、統合者
•重要な従業員の流出
•買収と統合業務の完了による経営陣の注意散漫による業績不足。
これらのいずれかが発生した場合、顧客、サプライヤー、従業員と関係を維持する能力、または買収の期待利益を達成する能力が悪影響を受ける可能性があり、または将来の収益を減少させるか、または他の方法で私たちの業務および財務業績に悪影響を及ぼす可能性があり、私たちの普通株の市場価格に悪影響を及ぼす可能性がある。
もし私たちの収入の組み合わせを契約研究収入から製品販売と許可収入に転換することに成功できなければ、私たちは私たちのビジネスモデルを完全に実行したり、私たちの業務を増加させることができないかもしれません。
私たちのビジネスモデルと将来の成長は、特に2022年3月にルナ実験室を販売した後、特に2022年3月にルナ実験室を販売した後、明らかにより大きな製品販売とサービスまたは許可からの収入を含む収入の組み合わせに移行する能力があるかどうかにかかっている。製品販売およびこれらの収入は、契約研究収入よりも大きなスケーラビリティを潜在的に提供する。私たちの現在の計画は私たちの商業製品の販売を増加させることで、私たちの許可収入と私たちが顧客に提供する非研究サービスは、私たちの総収入の中でより大きな割合を占めるためです。しかし、私たちの製品販売を発展させ、成長させることができなければ、サービスを提供したり、許可から得た収入によって私たちの契約研究収入を増加させることができなければ、私たちのビジネスモデルを実行したり、私たちの業務を発展させる能力が影響を受ける可能性があります。私たちは私たちがこのような方法で収入を増加させることができるということを保証できない。
新製品の開発、発売、販売ができなかったり、新技術を開発·実施できなかったりすることは、我々の財務業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの成功は私たちが顧客が購入した新製品を開発して発売する能力にかかっている。市場に必要な新製品は往々にしてますます複雑になり、機能がもっと多く、運行速度も旧製品より速い。もし私たちが新しい製品設計や技術を適時に発売しなかった場合、あるいは顧客が私たちの製品を含む新しいシステムや製品を発売することに成功しなかった場合、私たちの業務、財務状況、運営結果は実質的な損害を受ける可能性があります。
もし私たちが成長を効果的に管理できなければ、私たちの収入と純損失は不利な影響を受けるかもしれない。
私たちは私たちの業務を効果的に発展させるために私たちの人的資源を拡大する必要があるかもしれない。私たちはより高い速度で持続的に成長することが私たちの経営陣と私たちの他の人的資源に圧力を与えると信じている。このような成長を制御するために、私たちは引き続き合格した管理、専門、科学技術と運営人材を誘致し、維持しなければならない。もし私たちが十分な数の合格者を募集できなければ、私たちはプロジェクトに十分な人員を配置し、十分な管理を行うことができないかもしれません。これは逆に、私たちの契約研究収入や製品開発の増加速度を遅らせるかもしれません。


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私たちは新技術に対する市場の需要を決定したり、新製品を開発することに成功できないかもしれない。
私たちのビジネスモデルの一部は新しい技術に対する市場の需要を正確に識別する能力にかかっている。私たちは新しい市場需要を識別するつもりですが、私たちはこの点でいつも成功しているわけではないかもしれません。一部の理由は、私たちの契約研究は主に検証されていない技術を識別と開発することに集中しており、通常は新しい市場や新興市場を対象としているからです。しかも、私たちはかなり大きなプロジェクトプールから最も有望な技術を決定しなければならない。我々のビジネス戦略過程でビジネス潜在力のあるプロジェクトが発見されなかったり、経営陣がこれらのプロジェクトが商業化段階に入ることを確保できなければ、新製品を商業化し、収入を増加させることに成功できない可能性がある。
私たちの成長戦略はまた市場ニーズを満たすために成功した商業製品の開発を要求しています。新製品の開発に成功した点で、私たちはいくつかの挑戦に直面している。私たちの多くの既存製品と現在開発されている製品は技術的に革新的で、大量と長い製品開発作業が必要です。これらの努力には、技術、製品、製造プロセスのレベルでの計画、設計、開発、テストが含まれている。このような活動は私たちが大きな投資をする必要がある。私たちの技術には多くの潜在的な応用があるにもかかわらず、私たちの資源制限は私たちが特定の製品に集中し、他の機会を放棄することを要求する。私たちは、私たちが開発した1つ以上の潜在的な製品を選択して技術的に実行できないか、または商業的に認められないことを予想し、私たちがどの製品(もしあれば)の開発に成功したり商業化したりすることは予測できない。私たちが研究し開発した技術は新しい、着実に変化し、進歩している。これらの技術からの製品は、既存の市場の技術的状況または需要と適合していないか、または互換性がない可能性がある。もし私たちの競争相手が私たちよりも早く新しい技術や顧客のニーズの変化に適応すれば、私たちの既存の製品や技術は競争力を失ったり時代遅れになったりする可能性がある。また、どのような特定の製品の将来の応用が容易ではないかもしれないので、いつ私たちの製品のために新しい市場を開くかどうかを決定することができないかもしれませんし、発展可能な市場の規模を合理的に見積もることもできません。もし私たちが新製品の開発に成功できなければ、私たちは製品の収入を増やすことができないかもしれない。
私たちは私たちの国際業務と関連した危険に直面している。
私たちは現在国際的に業務を展開しており、将来私たちは私たちの国際活動を大幅に拡大するかもしれない。私たちの国際業務運営は、国際業務の展開に関連する様々なリスクの影響を受けている
•アメリカの輸出規制法規と政策を守らなければなりません。これらの法規と政策は、私たちが非アメリカ人従業員とコミュニケーションし、外国の付属会社や顧客に供給する能力を制限しています
•外国法規の変化や解釈は、私たちがアメリカで製品を販売し、サービスを提供したり、利益をアメリカに送金する能力に悪影響を及ぼす可能性がある
•関税をかける
•外国の悪性インフレや経済的あるいは政治的不安定
•外国子会社または共同企業の送金および他の支払いに制限を加え、源泉徴収税およびその他の税を増加させる
•ビジネス慣行や慣習を知らない場所でビジネスを展開しています
•制限的な貿易政策を実施する
•一致しない法律や法規を施行する
•外国政府は投資と他の制限や要求を適用したり増加させたりする
•外国の法律と法律手続きに関する不確実性
•現在のロシアとウクライナの間の敵対行動を含む特定の国または地域の政治的または経済的気候の潜在的変化
•“反海外腐敗法”(FCPA)など、様々な米国の法律を遵守しなければならない
•許可要求を守らなければなりません。
私たちはこのような規制、地政学、そして他の要素が私たちの未来の国際業務にどのような影響を与えるかもしれないということを知らない。そのほか、新冠肺炎疫病はすでに政府に予防的措置を取り、ある旅行とビジネス場所を閉鎖することを促した。この流行病が長く続いていれば、グローバル·サプライチェーンがどのように影響を受けているかは不明である。私たちは、私たちがコントロールできないこのような事件に関連した費用や遅延を招くかもしれませんし、お客様の場所に行く能力を中断したり、私たちの製品のマーケティングや支援に重要な業界会議を中断したりする可能性があります。これらは、私たちの業務、経営業績、財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。



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私たちは既存の製品ラインや技術開発を処分または停止する可能性があり、これは私たちの将来の業績に悪影響を及ぼすかもしれない
持続的な基礎の上で、私たちが提供した様々な製品と技術開発を評価して、生産を停止すべきか、または可能な限り任意の製品を剥離すべきかを決定します。また、将来の業務運営に資金を提供するために必要な現金が生じなければ、私たちの1つ以上の製品ラインや技術開発を販売させられてしまう可能性があります。
私たちは私たちが正確に予測したり、未来に処分または停止する正しい製品ラインと技術発展を正確に予測していることを保証することができず、また、私たちが各種の投資、製品ラインと技術発展を処分または停止する決定が市場状況が変化した時に慎重であることを保証することはできない。また，各種製品ラインの生産停止が運営費を削減したり，このような決定に関連した重大な費用が発生することは保証されない。また、現在の製品ラインの生産停止は、製品ラインのために買い手を見つけることができないか、または取得した購入価格が少なくともその製品ラインの純資産の帳簿価値に等しくないことを含む様々なリスクをもたらす。他のリスクには、私たちの歴史的顧客の期待を管理し、彼らと良好な関係を維持することが含まれています。これらの顧客は以前、廃棄または生産停止された製品ラインから製品を購入し、未来に他の製品を販売することを阻止するかもしれません。従業員の解散費や追加施設コストを含む、製品ラインの処分や停止に関連する他の重大な負債やコストも発生する可能性があります
    
私たちは労働力や材料コストを含むインフレ圧力の影響を経験しており、これは私たちの収益性やキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性がある。

私たちは、特に労働力と材料コストの面で、インフレ市場圧力が私たちの業務に与える普遍的な影響を経験し続けているかもしれない。インフレ環境と現在の一般的な労働力不足により、材料や特定の労働コストの圧力を経験しており、熟練労働力に対する競争が激化し、賃金上昇を招いている。私たちが業務と仕事量を拡大するにつれて、私たちの労働力、燃料、そして材料コストは増加し続けるかもしれない。私たちはありませんし、これらのコスト増加を補償するために、私たちの契約価格を全面的に調整することもできないかもしれません。これは、私たちの収益性とキャッシュフローに影響を与え続ける可能性があります。政府と中央銀行がインフレを緩和しようと努力しているため、インフレ圧力や関連する衰退懸念も私たちの顧客に不確定な要素をもたらし、彼らのプロジェクト活動レベルに影響を与える可能性があり、これは私たちの収益力やキャッシュフローにも悪影響を及ぼす可能性がある。
新冠肺炎の大流行を含む衛生流行病は、すでに未来に私たちの業務、運営、そして私たちと私たちの顧客とサプライヤーがいる市場とコミュニティに悪影響を及ぼす可能性がある。
持続的な全世界の新冠肺炎疫病はすでに私たちが顧客、サプライヤーと従業員と相互作用する方式を含む、私たちの業務展開方式に影響を与え続ける可能性がある。新冠肺炎疫病は対面会議を減少させ、私たちのオンラインと仮想存在を増加させ、それによって私たちと顧客の相互作用方式に影響を与えた。我々のオンラインや仮想的な存在を増加させることは有効であることが証明されているが，これらの状況が長く続くと，どのような影響を与えるかは不明である.2021年には2022年まで続き、私たちのサプライチェーンと特定の顧客の中断度はますます高くなっており、これらすべてが収入遅延を招いている。これらの割込みは一時的であると考えられるが，これらの割込みを過ごすことができる保証はない.もし私たちの製品の需要や私たちのキー部品へのアクセスが中断されれば、私たちの運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
新冠肺炎の大流行に対応するために、多くの州、地方と外国政府はすでに到着し、他の政府は未来にも到着する可能性があり、隔離、行政命令、庇護原位置命令及び類似の政府命令と制限措置は疾病の伝播を制御する。このような注文または制限、またはそのような注文または制限が発生する可能性があるとの見方は、企業閉鎖、作業停止、減速および遅延、在宅勤務政策、旅行制限および活動のキャンセルまたは延期、および生産性に悪影響を及ぼす可能性があり、私たちおよび顧客およびサプライヤーの運営を乱す他の影響をもたらす可能性がある。私たちは多くの従業員のために代替作業を実施しました。スケジュールと便をずらして、オフィス内での距離を維持し、家を離れて仕事をすることを含めて、私たちは連邦、州、あるいは地方当局の要求、あるいは私たちの最適な利益に最も合っていると思う状況に応じて、私たちの運営を変えることができるかもしれません。私たちの作業の多くはこれらの代替作業スケジュールの下で行うことができますが、私たちのチームが分散しているので、多くの従業員が追加的な個人の世話を必要としている可能性があります(例えば、学校の休校や家族の病気のために子供の面倒を見る必要がある)という保証はありません。従業員自身が病気になって仕事ができない可能性があります。私たちのチームの効率の低下は私たちの業績に悪影響を及ぼす可能性があります。潜在的な顧客と対面することができず、供給時間が長く、製造時間が長く、その他は私たちの業務の生産性の低下を深刻に損なう可能性があります。
また，新冠肺炎の大流行が世界経済，特に我々の業務に潜在的な影響や持続時間を評価したり予測したりすることは困難であるにもかかわらず，この大流行は継続している可能性がある


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これは世界金融市場を混乱させ、私たちの資本獲得能力を低下させる可能性があり、これは私たちの将来の流動性に悪影響を及ぼすかもしれない

新冠肺炎の全世界的な影響は引き続き急速に変化し、私たちは引き続き事態の発展を密接に注視していく。新冠肺炎の大流行或いは類似の衛生流行病の最終的な影響は高度に不確定であり、変化する可能性がある。私たちはまだ私たちの業務、運営、または世界経済への潜在的な遅延や影響のすべての程度を知らない。新冠肺炎の伝播は最終的に抑制または緩和される可能性があるが、将来このようなあるいは他の広範囲の流行病が発生しないことは保証されず、世界経済が回復することも保証されず、この2つの状況はいずれも私たちの業務を深刻に損なう可能性がある。
私たちの規制環境に関するリスク
私たちの業務は国内外の法律、法規、制限の制約を受けており、これらの法律、法規、制限を遵守しないことは、私たちを罰金、処罰、停職または停職に直面させる可能性があり、これは私たちの収益力と全体の財務状況に実質的な悪影響を与える可能性がある。
私たちの業務、特に私たちの国際販売は、輸出入関連法規(“輸出管理条例”および“国際兵器密売条例”を含む)、技術移転制限、反ボイコット条項、経済制裁、反腐敗法律を含む多くのアメリカと外国の法律と法規の制約を受けているが、イギリスの“海外腐敗防止法”と2010年の“イギリス反賄賂法”を含む。私たちの様々な新興技術の数の多さは、その中の多くの技術の開発が国防総省の援助を受けており、これは私たちに多くの規制挑戦をもたらしている。もし私たちまたは私たちの販売代表やコンサルタントがこれらの法律法規を遵守しなければ、行政、民事または刑事責任を招き、私たちの輸出特権を一時停止させる可能性があり、これは私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。規制や政治環境の変化は、投資、調達、収益の回収を含む外国市場で業務を展開する能力に影響を与える可能性がある。
環境規制は運営コストと追加的な資本支出を増加させ、運営を遅延または中断する可能性がある
光電子業界と半導体業界はすべて政府が環境を保護する法規の制約を受けて、空気と水の品質、固体と危険廃棄物の処理及び職業安全の促進に関連する法規を含む。様々な連邦、州、そして地方法律は私たちに一定の環境許可を維持することを要求する。製造過程を行うために必要なすべての環境許可を得ていると信じているが，これらの法律違反が発見された場合，政府の罰金を受け，このような違反による被害に責任を負う可能性がある
上記の法律法規を変更したり、新しい法律、法規または政策を公布するには、運営コストおよび追加の資本支出を増加させる必要があり、私たちの運営遅延または中断を招く可能性があります
もし私たちの製造施設が連邦、州、あるいは外国の製造基準を満たしていなければ、私たちは製造業務の全部または一部を一時的に停止することを要求されるかもしれません。これは製品の配送遅延を招き、収入にマイナスの影響を与えます。
私たちの生産施設は規制機関の定期検査を受け、私たちの運営は品質システム法規に含まれる良好な製造実践要求に適合するためにFDAの規制を受け続ける。私たちはまた、私たちのいくつかの製品を生産してヨーロッパで販売するために、国際標準化機構(“ISO”)の品質システム標準を遵守しなければならない。もし私たちが良好な製造規範要求やISO規格を遵守し続けることができなければ、これらの規定を遵守するまで、すべてまたは一部の運営を停止することを要求されるかもしれない。そのようなコンプライアンスを獲得して維持することは難しくて高価だ。私たちの施設が規制機関の将来の検査や監査で良好な製造規範要件やISO規格に適合していることが発見されるかどうかは確認できません。また、これらの基準に適合した製造施設や運営を維持または確立できない場合や、顧客の期待を満たすことができない場合には、現在または将来の供給スケジュールにおいて何らかの経済的機会を実現することができない可能性がある。
私たちは環境、健康、安全法規を含む他の重要な国内外の政府法規の制約を受けて、これらの法規を守らなければ、私たちの業務を損なう可能性があります。


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私たちの施設と現在提案されている活動は、適用される法律と法規によって危険とされている広範な材料の使用に関するものだ。したがって、私たちは健康と安全、環境保護、そして危険材料と廃棄物の貯蔵、使用、処分、暴露に関連する多くの外国、連邦、州、地方の法律と法規を遵守しなければならない。もし私たちが環境、健康および安全法律に違反したり、環境、健康および安全法律に基づいて責任を負う場合、私たちは費用、罰金、民事と刑事罰、人身傷害および第三者財産損失クレームを招く可能性があり、あるいは重大な調査または救済費用を招くことが要求される可能性があります。また，環境法を遵守しないと罰金や環境許可証が取り消される可能性があり，事業展開を阻止する可能性がある。環境法で規定されている責任は連帯責任であってもよいし、非の責任であってもよい。許可を得ることができない，ヒューマンエラー，設備故障やその他の原因により，将来的に環境，健康，安全法律に違反することは保証されない。時間が経つにつれて、環境法はより厳しくなり、より大きなコンプライアンスコストを招き、違反に関連するリスクや処罰を増加させる可能性があり、これは私たちの業務を損なう可能性がある。したがって，現在と将来の環境法違反は，施設を拡大し，何らかの技術を追求する能力を制限し，高価な設備を購入したり，環境法規を遵守するために潜在的な巨額のコストを発生させたりすることが求められる可能性がある。
外国、連邦、州、地方環境法律法規を遵守することは私たちの現在の予算のほんの一部しか占めていない。しかし、もし私たちがこのような法律や法規を遵守しなければ、政府の実体は私たちに罰金を徴収したり、遵守を保証するために費用の高い措置を取ることを要求するかもしれない。このような罰金や支出は私たちの発展に悪影響を及ぼすかもしれない。私たちは将来の法律と法規がどの程度製品や不動産の開発に追加の運営費用、資本支出または制限、遅延を発生させるのか予測できない。
私たちは様々なプライバシーやデータセキュリティ法律の制約を受けているかもしれません。もし私たちがこれらの法律を守らなければ、私たちの業務を損なうかもしれません。
私たちは、私たちの業務顧客および従業員に関連する機密業務および個人情報を含む敏感な情報を維持し、そのような情報のプライバシーおよびセキュリティに関する法律および法規によって制約される可能性がある。アメリカでは、絶えず進化している連邦と州プライバシーとデータ安全法律法規があり、個人情報の収集、使用、開示と保護を規範化している。このような法律のすべては違う解釈を受ける可能性がある。
数年間、いくつかの連邦規制機関はネットワークセキュリティを懸念される分野としてきた。例えば、少なくとも2011年から、米国証券取引委員会の指導意見では、ネットワークセキュリティが1つの分野に引き上げられ、グローバル投資会社を含む会社は、同社に対する脅威と同社が経験した重大なネットワーク事件を同時に開示しなければならない。2021年下半期以降の少なくとも3つの事件のうち、米国証券取引委員会は、このようなネットワーク事件を報告していない登録会社に対して法執行行動をとっている。我々は，米国証券取引委員会コンプライアンス検査·審査事務室を含むますます多くのネットワークセキュリティに関する米国証券取引委員会の法執行活動がネットワークセキュリティを第一にし，ネットワーク記憶装置の正確な配置，情報セキュリティ管理，小売取引情報セキュリティに関する政策と手順に重点を置いていると予想する.さらに、米国証券取引委員会は最近の発言で、潜在的な新しい政策およびイニシアティブの重点分野は、ネットワーク衛生と準備、政府へのネットワークイベントの報告、場合によっては公衆に開示することを含む可能性があると述べている
また、各州は新しい法律や既存の法律を改正し続けており、常に変化する規制要求に注意する必要がある。たとえば，2020年1月1日に発効する“カリフォルニア消費者プライバシー法案”(California Consumer Privacy Act，略称CCPA)は，米国がますます全面的なプライバシー立法を導入する傾向の一例である.CCPAは、カリフォルニア州住民に、彼らの個人情報をアクセスおよび削除する権利を与え、特定の個人情報共有から退出することを選択し、カバーする会社がカリフォルニアの消費者に新たな開示を提供することを要求することによって、彼らの個人情報がどのように使用されるかに関する詳細な情報を受信し(この用語は、私たちの任意の現在または未来の従業員を含むことができ、彼らはカリフォルニア住民である可能性がある)を広く定義し、これらの住民に特定の個人情報販売から撤退することを選択する新しい方法を提供する。CCPAは違反行為に対する民事処罰と，データ漏洩に対する個人訴権を規定しており，データ漏洩訴訟が増加すると予想される。CCPAは私たちのコンプライアンスコストと潜在的な責任を増加させるかもしれない。一部の観察者は、CCPAは米国のより厳格なプライバシー立法傾向の開始を示している可能性があると指摘している。他の州でも似たような法律が採択され始めた。
また、カリフォルニアの有権者は2020年11月3日の選挙で、カリフォルニアプライバシー権法案、またはCPRAという新しいプライバシー法を採択した。CPRAは2023年1月1日から、消費者の特定の敏感な個人情報に対する権利の拡大を含むCCPAを重大に改正する。CPRAはまた、CCPAおよびCPRAを実施し実行する権限を付与される新しい国家機関を作成した
コロラド州、イリノイ州、マサチューセッツ州、ネバダ州、ニュージャージー州、ニューヨーク州、ロードアイランド州、バージニア州、ワシントン州および他の州が提出または公布した新しい立法、およびバーモント州憲法が提案したプライバシー権修正案は、機密、敏感、個人情報を収集、保存、使用、保持、開示、移転、および他の方法で処理する会社に追加的な義務を課し、全国的なデータプライバシー環境を形成し続ける


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州法は急速に変化しており，国会では新たな連邦データ保護とプライバシー法が議論されており，公布されれば同法の制約を受けることになる。さらに、いくつかの州の法律は、機密、敏感、および個人情報に関する点で、連邦、国際または他の州の法律よりも厳しいか、またはより広い範囲を提供する可能性があり、またはより大きな個人権利を提供する可能性があり、これらの法律は互いに異なる可能性があり、これはコンプライアンス作業を複雑化させる可能性がある。
EUにも同様の状況があり，2018年には一般データ保護条例(GDPR)が欧州経済地域(EEA)で施行された。GDPRは、欧州データ主体の個人データの収集、使用、開示、転送、または他の処理を管理する。他の事項に加えて，GDPRは個人データのセキュリティと国家データ処理当局へのデータ処理義務の通知を要求し，個人データを処理できる法的基盤を変更し，個人データの定義を拡大した。また、GDPRは欧州経済地域から米国や他の司法管轄区への個人データの移転の審査を強化し、欧州委員会はこれらの司法管轄区域に“十分な”データ保護法がないとし、違反や違反に巨額の罰金を科す(最大2000万ユーロまたは我々の全世界合併年度総収入の4%)としている。GDPRはまた、データ主体と消費者協会に個人訴訟権利を与え、監督当局に苦情を提出し、司法救済を求め、GDPR違反による損害について賠償を受けることができる

いくつかの管轄地域では、データローカライズ法および国境を越えた個人データ転送法が制定されており、これにより、司法管轄区域間転送情報(例えば、EUからの個人データの転送または受信)がより困難になる可能性がある。国境を越えた個人データ転送を便利にする可能性のある既存のメカニズムは変更または廃止される可能性がある。例えば、適切な保障措置や他の保障措置がない場合、EU GDPRは、一般に、米国のような欧州経済地域以外の国に個人データを移転することを制限しており、欧州委員会は、十分なデータプライバシーおよびセキュリティレベルを提供できないと考えている。欧州委員会は2021年6月に“標準契約条項”を発表し、実体が個人データを欧州経済区から欧州委員会が十分な保護レベルを提供していないと考える司法管轄区に移行できるようにする有効なメカニズムとなることを目的としている。現在，これらの標準契約条項は個人データをヨーロッパ経済圏以外に移行させる有効なメカニズムである。しかしながら、標準的な契約条項は、関連する個人データを保護するために追加的なセキュリティ措置が必要であるかどうかを決定するために、譲渡影響評価を行うように、法的メカニズムに依存する当事者に追加的な義務を履行することを要求する。また、潜在的な法的課題により、標準契約条項が依然として個人データを欧州経済地域に移転する有効なメカニズムであるかどうかにはいくつかの不確実性がある。また、スイスやイギリスの法律も同様に、これらの司法管轄区域以外の国に個人データを移すことを制限しており、これらの国は十分な個人データ保護を提供していない。
また、イギリスはEU離脱、つまりイギリスの離脱に賛成票を投じ、イギリスのデータ保護法規を複雑にした。特に，GDPRは2021年1月1日現在連合王国法律に変換されており，連合王国は現在GDPR下の“第三国”である。2021年6月28日、欧州委員会は、英国がGDPRと同レベルのデータ保護を確保していると結論し、欧州経済圏から英国への個人データの持続的な流動の正当性にいくつかの緩和を提供した“十分性”の決定を発表した。しかし、この十分な決定は4年後に継続されなければならず、移行中に修正または撤回される可能性があるので、まだいくつかの不確実性が存在する。データ保護法、イギリスGDPR、他のイギリスのデータ保護法律や法規が中長期的にどのように発展する可能性があるかを完全に予測することはできませんし、イギリスに出入りするデータ転送をどのように規制するかに関する異なる法律や指導の影響を完全に予測することはできません
これらすべての変化するコンプライアンスおよび運営要件は、時間の経過とともに増加する可能性があり、(A)私たちのデータ処理方法およびポリシーの修正、(B)新しいデータ保護ルールの遵守を保証するための追加的なメカニズムの確立、(C)他の計画およびプロジェクトからのリソースの移転、および(D)データに関連する製品およびサービスの提供方法を制限することを要求する可能性があり、これらすべては、私たちの業務、財務状況、運営結果、および将来性を深刻に損なう可能性がある。さらに、これらおよび他の任意の適用されるプライバシーおよびデータセキュリティ法律および法規を遵守することは、厳格で時間のかかるプロセスである。もし私たちがこのような法律や法規を守らなければ、私たちは巨額の罰金と処罰に直面する可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼすかもしれない。さらに、プライバシー法またはデータセキュリティ法に違反するいかなる行為も、特に流用、紛失、または敏感または機密個人情報の不正使用または開示に関連する重大なセキュリティイベントまたは違反をもたらし、私たちの業務、名声、および財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。私たちがデータ制御者である場合、私たちは私たちが委託した任意の第三者サービスプロバイダに私たちの個人データの処理に責任を負います。私たちは関連するリスクを低減しようとしているが、プライバシーやセキュリティに関する保障措置は、第三者がこのような情報を処理、保存、送信することに関連するすべてのリスクから私たちを保護することができない。



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私たちの知的財産権に関するリスクは
私たちの独自の権利は私たちの技術を保護するのに十分ではないかもしれない。
私たちのビジネス成功は、アメリカや他の管轄地域で私たちの技術の特許、商業秘密、著作権、商標保護を獲得し、維持し、この知的財産権を成功的に実行し、第三者の挑戦から保護することにある程度依存するだろう。私たちは、特許や商業秘密などの効果的かつ実行可能な知的財産権保護措置がカバーする範囲内でのみ、第三者による不正使用から私たちの技術を保護することができる。特に、私たちは重要な新技術、製品、プロセスのための特許と商業秘密保護を非常に重視している。法的手段は限られた保護しか提供できず、私たちの権利を十分に保護できないか、あるいは私たちの競争優位性を獲得または維持することができるかもしれないので、未来の私たちの所有権の保護の程度は不確定だ。現在開発初期段階にある製品については、これらの製品のうちどれが最終的に商業市場に入るか、またはこれらの製品の商業バージョンが独自技術を採用するかどうかを予測できないので、将来の保護の程度も定かではない。
私たちの特許地位は非常に不確実で、複雑な法律と事実の問題を扱っている。したがって、私たちは、私たちの特許または第三者特許において許容または実行される可能性のある特許請求の範囲の広さを予測することができない。例えば：
•私たちまたは私たちの許可者は、私たちのすべての未解決の特許出願および発行された特許をカバーする最初の発明ではないかもしれない
•私たちまたは私たちの許可者は、これらの発明のために特許出願を提出した最初の人ではないかもしれません
•他の会社は類似または代替技術を独立して開発したり、私たちの任意の技術をコピーしたりすることができる
•私たちの係属中の特許出願または私たちの許可者の係属中の特許出願は、発行された特許を生成しない可能性がある
•特許は第三者に発行されるかもしれません私たちの技術をどのように実践するかをカバーしています
•私たちの発行された特許と私たちの許可者の発行された特許は、商業的に実行可能な技術に基礎を提供しないかもしれないし、いかなる競争優位性を提供してくれないかもしれないし、第三者の挑戦と無効にされる可能性がある
•私たちは特許を申請できる他の独自技術を開発しないかもしれない。
私たちは、私たちが所有または許可してくれた任意の未解決または未来の未解決特許出願に特許を発行しないかもしれないし、私たちが所有または許可されている任意の発行特許または将来発行される特許によって許容されるクレームは、有効または十分に広くなく、私たちの技術を保護するのに十分ではないかもしれない。さらに、私たちのいくつかの知的財産権はアメリカや外国では保護や保護が限られている可能性があり、コスト、実行可能性に対する懸念、または他の理由で、私たちのいくつかの製品や技術のために外国特許保護を求めていません。私たちが現在または将来所有または許可している任意の発行された特許は、挑戦、無効、または回避される可能性があり、そのような特許下の権利は、私たちに競争優位を提供しないかもしれない。また，競争相手は我々の技術をめぐって設計や競争する技術を開発する可能性がある.一部の外国では、知的財産権も取得できないか制限される可能性があり、ある製品の場合、外国特許を申請することができないか、または申請することができない。これは競争相手が関連技術の面で彼らの市場シェアを奪取または増加させることを容易にすることができる。私たちは訴訟を提起する時に巨額の費用が発生するかもしれません。これらの訴訟では、私たちは他人に私たちの特許権を主張したり、私たちに対する訴訟で自分自身を弁護したりするかもしれません。どんな訴訟の不利な結果も、私たちの業務と運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちはまた、特に特許保護が適切でないか、または得ることができないと思う場合に、ビジネス秘密に依存して私たちの技術を保護する。しかし、商業秘密は保護することが難しい。私たちはしばしば私たちのビジネス秘密とノウハウを保護するために、私たちの協力者、従業員、コンサルタントと秘密協定と契約条項を達成しようと努力しています。このような合意は違反されるかもしれないし、このような違反を補うための十分な救済策がないかもしれない。私たちのビジネス秘密を保護するために合理的に努力すると同時に、私たちの従業員、コンサルタント、請負業者、科学コンサルタント、他のコンサルタント、あるいは私たちの戦略パートナーの人たちは、無意識にまたは故意に競争相手に私たちの情報を漏らしてしまうかもしれません。もし私たちが第三者が私たちの商業秘密を不正に取得して使用した疑いを強制的に実行しようとすれば、私たちの法執行努力は高価で時間がかかり、結果は予測できないだろう。しかも、アメリカ以外の裁判所は商業機密を保護しようとしないこともある。また，我々の競争相手が同等の知識，方法，ノウハウを独立して開発すれば，我々の権利を行使することはより難しくなり，我々の業務は損なわれる可能性がある.
もし私たちが私たちの技術の特許や商業秘密保護の地位を守ることができなければ、競争相手の開発やマーケティング競争技術を排除することができず、製品販売から私たちの技術を開発するコストを証明し、利益を達成したり維持したりするのに十分な収入を得ることができないかもしれません。
私たちはまた商標に依存して私たちの会社と私たちの製品のための市場アイデンティティを確立します。私たちの商標の価値を維持するために、私たちは、彼らが私たちの登録または未登録商標と困惑して似たり希釈された商標を使用することを防止するために、第三者に訴訟を提起しなければならないかもしれない。さらに、私たちは私たちの係属中の商標申請のために登録を得ることができないかもしれません。私たちは私たちの登録商標と未決商標申請を第三者の挑戦から保護しなければならないかもしれません


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パーティーです。私たちの登録および未登録商標の強制執行または保護は、特定の商標の使用を継続できないことを含む巨額の訴訟費用や損害をもたらす可能性がある。
第三者は私たちが彼らの知的財産権を侵害したと主張するかもしれないので、私たちは巨額の訴訟や許可費用を受けるかもしれない。
我々の技術分野では，第三者が所有する様々な米国や外国から発行された特許や係属中の特許出願が存在する.このような第三者は私たちが彼らの特許を侵害したと主張するかもしれない。特許出願は特許を発行するのに数年かかる可能性があるため，我々の知らない現在の未解決出願がある可能性があり，我々の技術が発行された特許を侵害する可能性がある.例えば、競争相手は、我々の光学試験装置製品に適用される技術分野で特許を有していることが知られている。このような競争相手たちは私たちがこのような特許を侵害したと主張するかもしれない。私たちが知らない既存の特許も存在するかもしれないし、私たちの技術は無意識にこのような特許を侵害するかもしれない。私たちは時々特許主張実体や知的財産権コンサルタントを含む第三者から許可機会について連絡されます。これらの機会には、第三者特許権侵害のクレームも含まれています。もし第三者が私たちにこれらのクレームを提起すれば、私たちはこれらのクレームを弁護する際に極めて大きなコストと管理資源の移転をもたらす可能性があり、これらのクレームの弁護は私たちの業務、財務状況、そして運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。第三者の特許権を侵害していないと考えても、訴訟を負担できないので、不利な条件でクレームを解決しなければならないかもしれません。さらに、もし第三者が私たちにクレームを出し、私たちがこれらのクレームに対抗できなかった場合、これらの第三者は私たちに対する大量の損害賠償および禁止または他の公平な救済を得る可能性があり、これは私たちがアメリカや海外での製造、使用、販売、流通、または私たちの製品とサービスを販売する能力を効果的に阻止することができるかもしれない。
特にナノテクノロジーの商業的応用、またはナノ材料に関する技術は新たであり、特許保護の範囲および広さは不確定である。そのため、ナノテクノロジーに関連する会社の特許地位はまだ検証されておらず、複雑な法律や事実の問題があり、これらの問題のために重要な法律原則を制定するか、あるいはまだ解決されていない可能性がある。また，このような特許が従来の特許法の原則とは異なる解釈や法律説の制約を受けるかどうかは不明である。米国や他国の特許法や特許法解釈の変化は，ナノテクノロジーに関連する知的財産権の価値を弱める可能性がある。したがって、私たちは、私たちのナノテクノロジー関連特許または第三者特許において許容または実行される可能性のある特許請求の範囲の広さを予測することができない。知的財産権に関するクレームが私たちに対して提起された場合、または私たちに関連していない第三者が、私たちの製品または技術に関連する未解決または発行された特許を持っている場合、私たちは、そのような知的財産権の許可を求めたり、これらの特許に挑戦したりすることができる。しかし、私たちは商業的に合理的な条項でこれらの許可を得ることができないかもしれないし(もしあれば)、私たちの特許に対する挑戦は成功しないかもしれない。私たちが必要なライセンスまたは他の権利を得ることができなかったことは、私たちの製品の販売、製造、または流通を阻止する可能性があるので、私たちの業務、財務状況、および運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの技術の大部分は、許可者によって保持されている権利の制約を受けており、私たちは、これらの権利の喪失を防止したり、第三者に同様の権利を付与することができないかもしれない。
私たちの技術の大部分は学術機関、会社、政府機関から許可を得ています。これらの許可スケジュールによれば、許可者は、許可者が選択した1つまたは複数の第三者に許可を付与することを要求する権利、または第三者に許可を提供する技術または材料を非商業的に研究する権利を含む技術の権利を得ることができる。私たちの任意のコア技術を第三者に許可することは、私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。さらに、私たちのいくつかの許可者は、当社のコア技術の大部分を非商業的学術および研究用途のために第三者に追加的に許可する権利を含むいくつかの権利を保持する。このような非商業的な学術や研究用途を規制·実行することは困難であり，第三者所有者がこのようなライセンスの使用制限を遵守するかどうかも予測できない.私たちは彼らに対する私たちの権利を強化するために巨額の費用を招く可能性がある。私たちはまた、私たちが他のエンティティから許可を得た特許または他の知的財産権を主張または擁護する能力、または私たちが他のエンティティに許可した特許または他の知的財産権を完全に制御することができないかもしれない。
また、学術機関のいくつかのライセンスでは、これらの機関の研究者によって以前開発されたいくつかの技術を使用する権利があります。場合によっては、私たちはまた、それらがライセンス特許に含まれ、私たちの使用分野に含まれる限り、ライセンス技術の改善を実践する権利がある。私たちの許可側は現在、私たちが予想している製品を開発、製造、商業販売するために必要なより多くの特許および特許出願を将来的に取得することが可能であり、将来的に開発、製造、および商業販売に必要なより多くの特許および特許出願を得ることができる。私たちは、私たちが許可を得た1つ以上の学術機関と合意できないかもしれませんが、これらの学術機関の研究者が開発したいくつかの知的財産権が私たちの既存の許可範囲に含まれているかどうか。もし新しい知的財産権が私たちの既存の許可範囲内でなければ、私たちは新しい許可協定を交渉することを要求されるだろう。私たちは現在または未来の許可者と商業的に合理的な条項(あれば)に合意できないかもしれないし、条項は私たちが印税を支払った後に利益で私たちの製品を販売することを許可しないかもしれません。これは私たちの業務を損なう可能性があります。


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私たちのいくつかの特許は、米国政府契約または他の連邦援助協定に従って構想または初めて実施された発明、またはそれに関連する発明をカバーすることができる。連邦援助協定に従って構想または最初に実施された発明の場合、米国政府は、世界各地で米国のために、または米国を代表してこの発明を実施するために、非排他的で譲渡不可能で、撤回不可能で、支払い済みの許可証を保持することができる。このような問題がある場合、私たちは、連邦資金協定を履行する際に開発されたか、または個人費用によって開発された特許所有権の保持、知的財産権の保持、または米国政府の独自技術および知的財産権の権利を制限することに成功しないかもしれない。
私たちが他人の知的財産権を使って私たちの業務を経営し、彼らの知的財産権を保護することができなければ、私たちの業務と経営結果は不利な影響を受けるだろう
過去、私たちはいくつかの技術が私たちの製品で使用されることを許可した。将来的には、当社の製品開発に関する技術や知的財産権の許可を第三者から選択または要求される可能性があります。第三者ライセンスが商業的に合理的な条項で提供されることを保証することはできません。私たちの競争相手は私たちよりも安い条件で許可を得ることができるかもしれないし、彼らの技術を交差して許可することができて、これは私たちを競争劣勢にさせるかもしれない。さらに、私たちは、時々私たちの従業員にそのような情報を保護する協定を締結することを含む、彼らの独自および機密情報を保護し、維持することに同意する、このような第三者と秘密協定を締結することが多い。私たちのどの従業員も秘密協定に違反しないという保証はなく、これらの第三者が彼らの固有情報が開示されたと主張しないという保証もない。

私たちの普通株に関するリスクは
私たちの普通株価格はずっと不安定で、私たちは将来私たちの普通株の価格が大幅に変動することを予想して、これはあなたの投資の全部あるいは大部分の損失を招く可能性があります。
私たち普通株の公開取引価格は大きく変動し、大幅に変動する可能性があります。2009年1月1日以来、私たちの普通株は1株12.85ドルの高値と0.26ドルの安値の間で取引されてきた。私たちがコントロールできない多くの要素の中で、私たちの普通株式市場価格の大幅な変動を招く可能性がある要素は以下の通りです
•私たちの大株主は私たちの普通株を売却したり、このような売却が発生する可能性があると考えています
•利益予想の変化、投資家の見方、証券アナリストの提案、あるいは私たちはアナリストの利益予想を実現できなかった
•私たちや競争相手の経営業績の四半期変化
•期待された相乗効果を達成できないことを含めて、私たちの最近または未来の買収の挑戦を統合する
•私たちの経営業績や競争相手の経営業績とは関係のない一般市場状況やその他の要因
•私たちまたは私たちの競争相手は買収、新製品、重要な契約、ビジネス関係、または資本約束を発表します
•未解決または脅威の訴訟
•取締役会または経営陣の任意の重大な変動または取締役命名者の任意の競争的依頼書募集；
•政府規制や承認状態の変化を規制しています
•私たちや競争相手に発行された特許に関する公告
•不足、限られた、または否定的な業界または証券アナリストが報告した
•新冠肺炎の大流行を含む衛生流行病
•ロシアのウクライナへの軍事侵攻、テロ活動、およびこれらの事件がより広範な世界の工業経済に与える可能性のあるいかなる妨害も含む、政治、経済、社会の不安定さ
•財経、科学メディア、オンライン投資家コミュニティによるわが社や私たちの株価の議論、
•私たちの業界の全体的な発展。
また、多くの科学技術会社の株価は広範な変動を経験しており、これらの変動は往々にしてこれらの会社の経営業績とは関係がない。このような要素は私たちの普通株の市場価格に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。
もし私たちの重要な会計政策の推定が変更または不正確であることが証明された仮定や判断に基づいていれば、私たちの経営結果は財務アナリストや投資家の予想を下回って、私たちの株価を下落させる可能性がある。
アメリカ公認会計原則に基づいて財務諸表を作成することは、私たちの経営陣に見積もり、仮説と判断を要求し、これらの推定、仮説と判断は総合財務諸表と付記中の報告の金額に影響を与える。私たちは歴史的経験と様々な考えに基づいています


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表のです。カタログ
これらの状況の結果は、資産、負債、権益、収入、支出の帳簿価値を判断する基礎を構成しているが、これらの資産、負債、権益、収入、支出は他の出所からは明らかに見えない。もし私たちの仮定が変化したり、実際の状況が私たちの仮定と異なっていれば、私たちの経営業績は悪影響を受ける可能性があり、これは私たちの経営業績が金融アナリストや投資家の予想を下回って、私たちの株価を下落させる可能性があります。我々の総合財務諸表を作成する際に使用される重要な仮定および推定には、収入確認、株式ベースの報酬および所得税に関する仮定および推定が含まれる。また、収入確認指導、ASCトピック606、取引先と契約した収入以前の指導よりも多くの判断が必要である。
我々が改訂·再記述した会社登録証明書、定款、デラウェア州法律における反買収条項は、買収が私たちの株主に有利になるとしても、支配権の変化を阻止または阻止する可能性があり、これは私たちの株価に悪影響を与える可能性があり、私たちの株主が現在の経営陣を交換または更迭しようとすることを防止する。
私たちが改正して再説明した会社登録証明書、定款、およびデラウェア州法律に含まれる条項は、制御権の変化を延期または阻止し、私たちの普通株市場価格よりも高いプレミアム入札を阻止し、私たちの普通株の市場価格および私たちの普通株式所有者の投票権および他の権利に悪影響を及ぼす可能性がある。これらの規定には
•任期を交錯させる分類取締役会
•株主総会で提出された事項に対して株主に事前通知の要求を出す；
•私たちが改正して再説明した会社の登録証明書および定款のいくつかの条項の絶対多数の株主投票要求を修正し、
•株主の承認なしに優先株を発行する権利は、潜在的敵意買収者の株式を希釈するために使用される可能性がある。
私たちはまた、デラウェア州一般会社法の規定を受けており、一般的に、所有者が私たちの株式を買収して事前に私たちの取締役会の承認を得たか、またはいくつかの他の条件を満たしていない限り、私たちの普通株の15%以上を保有する実益所有者とのいかなる業務合併も禁止されています。
これらの条項の存在は、普通株式保有者の投票権に悪影響を及ぼす可能性があり、投資家が将来私たちの普通株に支払うことを望む可能性のある価格を制限する。
私たちの改正と再記述の定款によると、デラウェア州衡平裁判所とアメリカ連邦地域裁判所は、私たちの株主とのほとんどの紛争の独占的なフォーラムとなり、これは、私たちの株主が有利な司法フォーラムを得ることを制限し、私たちまたは私たちの役員、上級管理者、または従業員との紛争を処理することを制限するかもしれない。
私たちの改訂と重述の付例規定によると、デラウェア州衡平裁判所はデラウェア州成文法または一般法に基づいて以下のタイプの訴訟または手続きを提起する唯一の場所である
·派生クレームや訴訟理由を代表しています
·受託責任違反を主張する任意のクレームまたは訴え；
·DGCLの下で私たちに提起された任意のクレームまたは訴訟理由；
·私たちが改正および再説明しようとした会社証明書または私たちの改正および再記載された定款によって引き起こされる任意のクレームまたは訴訟理由を説明しようとするか、および
·内政原則によって管轄されている私たちに対するクレームや訴訟理由。
これらの条項は、取引法で規定されている義務または責任を執行するための訴訟には適用されない。また、証券法第22条は、連邦裁判所と州裁判所は、このようなすべての“証券法”訴訟に対して同時に管轄権を持っていると規定している。したがって、州裁判所と連邦裁判所はこのようなクレームを受理する管轄権を持っている。複数の管轄区域でクレームを訴訟しなければならないことや、異なる裁判所が不一致または逆の裁決を下す脅威などの考慮要因を回避するために、我々は、代替裁判所を選択することに同意しない限り、証券法に基づいて提起された1つまたは複数の訴因の任意のクレームを解決するための独占的なフォーラムである
デラウェア州裁判所は、このような選択の裁判所条項が事実上有効であることを決定しているが、株主は依然として専属裁判所条項が指定された場所以外の場所でクレームを出すことを求めることができる。このような状況で、私たちは私たちが改正して再説明した定款における独占フォーラム条項の有効性と実行可能性を強力に主張したい。これは、他の法ドメインでこのような訴訟を解決することに関連する多くの追加費用を必要とする可能性があり、これらの規定がこれらの他の法ドメインの裁判所によって実行されることを保証することはできない。
これらの排他的フォーラム条項は、司法フォーラムにおいて、私たちまたは私たちの役員、役員、または他の従業員との紛争に有利であると考える株主のクレームを提出する能力を制限する可能性があり、これは、私たちと私たちの役員、役員、および他の従業員に対する訴訟を阻止するかもしれない。もし裁判所が私たちが排他的フォーラム条項を修正して再説明したことを発見したら


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表のです。カタログ
もし法律法規が訴訟で適用されない場合、または実行できない場合、私たちは他の管轄区域で紛争を解決するためにより大きな追加コストが発生する可能性があり、これらすべては私たちの業務を深刻に損なう可能性がある。

一般リスク因子
私たちは、ネットワーク攻撃、ネットワーク侵入、または当社のITネットワークおよび関連システムを介した他の重大な中断にかかわらず、セキュリティホールまたは他の被害の負の影響を受ける可能性があります。
どの会社のように、私たちはインターネットを介したネットワーク攻撃やネットワーク侵入、マルウェア、コンピュータウイルス、電子メール添付ファイル、私たちの組織内部の人員、または私たちの組織内部システムにアクセスできる人、または私たちのITネットワークと関連システムの他の重大な中断に直面しています。世界各地からの未遂攻撃と侵入の数、強度と複雑性の増加に伴い、セキュリティホールや破壊のリスクは増加し、特にコンピュータハッカー、外国政府とネットワークテロリストを含むネットワーク攻撃或いはネットワーク侵入を含む。私たちはまた、従業員、請負業者、コンサルタント、ビジネスパートナー、および/または他の第三者の意図的または意外な行為によるセキュリティホールまたは損害に遭遇する可能性があります。任意のセキュリティホールまたは中断が、私たちのデータまたはアプリケーションの損失、破壊、利用不可能、変更または伝播または破損をもたらした場合、またはいずれかの状況が発生したと信じたり報告したりする場合、私たちは責任および名声の損害を招く可能性があります。

技術会社として、特に政府請負業者として、私たちがネットワーク攻撃やネットワーク侵入を介して、私たちのITネットワークおよび関連システム上の独自、機密、または機密情報に不正にアクセスしようとすれば、私たちはより高いセキュリティホール、損害、または中断リスクに直面する可能性がある。これらのタイプの情報やITネットワークおよび関連システムは、私たちの業務運営に重要であり、私たちが日常的な運営を実行する能力に重要であり、場合によっては、私たちの運営や私たちの顧客の運営に重要です。このような重要な情報は、私たちの独自のソフトウェアコードを含み、私たちはそれをビジネス秘密として保護し、私たちの多くの製品の競争優位性に重要であり、これらのコードがネットワーク侵入中に盗まれたり、他の方法で漏洩されたりすれば、競争優位に悪影響を及ぼす可能性がある。さらに、我々のいくつかの技術的能力が広く知られるようになるにつれて、第三者がこれらの能力に関する情報を取得しようと試みるので、ネットワーク攻撃またはネットワーク侵入を受ける可能性があり、ネットワーク攻撃またはネットワーク侵入は、我々のすべての機密情報および商業秘密を電子メールおよびインターネットアクセスから分離することが現実的ではないので、私たちの機密情報または私たちのITネットワークおよびシステムを危険にさらす可能性がある。これらのタイプの情報およびITネットワークおよび関連システムに関連するセキュリティホール、被害、または他の重大な中断は、これらのネットワークおよびシステムの正常な動作を妨害し、それによって、私たちの運営を破壊し、私たちの機密情報および商業秘密を漏洩したり、顧客および公衆における私たちの名声を損なう可能性があります。今まで、私たちは何の重大なセキュリティホールも発見されず、他の似たような重大な破壊を経験したこともない。これまで重大なネットワーク侵入は経験していません, ネットワーク攻撃や他の類似した破壊。私たちの安全努力と措置が有効であることは保証されず、意図された安全破壊や破壊が成功したり、破壊されたりしない保証もない。将来のどのような事態も、私たちの運営結果、財務状況、キャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性がある。
もし私たちの普通株が大量に売却されたり、人々がこのような売却が発生する可能性があると考えられたら、私たちの株価は下落するかもしれない。
もし私たちの任意の株主が私たちの普通株を大量に売却すれば、私たちの普通株の市場価格は低下する可能性があり、これは私たちが将来的に適切だと思う時間と価格で株式または株式に関連する証券を売却することをより困難にするかもしれない。我々普通株の大量売却、あるいはこのような売却が起こりうるとの見方は、我々普通株の現行市場価格に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは証券集団訴訟に巻き込まれる可能性があり、これは経営陣の注意をそらし、私たちの業務を損なう可能性があり、私たちの保険カバー範囲はすべてのコストや損害を支払うのに十分ではないかもしれません。
株式市場は時々重大な価格と出来高の変動を経験し、科学技術会社の普通株の市場価格に影響を与えた。このような広範囲な市場変動は私たちの普通株の市場価格を低下させるかもしれない。従来、特定会社の証券市場価格が変動した後、同社に対して証券集団訴訟が提起されることが多かった。証券系訴訟は、業務部門の売却や支配権取引の変更など、いくつかの重大な商業取引を伴うことも多い。私たちは未来にこのような種類の訴訟に巻き込まれるかもしれない。訴訟費用は往々にして高く、経営陣の注意力や資源を分散させており、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。


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表のです。カタログ

私たちは財務報告書を作成し、適切かつ効果的な内部統制を維持する義務があり、これらの内部統制を維持できなかった十分性は、投資家がわが社の信頼に悪影響を与え、私たちの普通株の価値に影響を与える可能性がある。
サバンズ·オキシリー法第404条によると、財務報告書の内部統制に対する私たちの有効性を含む経営陣による報告書を提出しなければならない。この評価は財務報告書の内部統制で発見された私たちの経営陣の重大な弱点を開示することを含む。
私たちの内部統制の評価とテスト過程で、私たちの財務報告内部統制に1つ以上の重大な弱点があることが発見された場合、私たちの財務報告内部統制が有効であるとは断言できないだろう。私たちの財務報告の流れについて一定の手続きと統制を確立しましたが、これらの努力が私たちの財務諸表が将来再記述されることを防ぐことを保証することはできません。私たちは未来のどんな重大な欠陥も修復できないかもしれないし、私たちの評価、テスト、そして必要な修復をタイムリーに終わらせることができないかもしれない。
財務報告を内部統制できなかったいかなる行為も、財務状況や経営結果を正確に報告する能力を深刻に抑制する可能性がある。もし私たちが財務報告の内部統制に有効であると結論できなければ、私たちは投資家が私たちの財務報告の正確性と完全性に自信を失う可能性があり、私たちの普通株の市場価格は下落する可能性があり、私たちはナスダック株式市場、アメリカ証券取引委員会、または他の規制機関の制裁や調査を受けるかもしれない。財務報告の内部統制のいかなる重大な欠陥を補うことができなかったり、上場企業に必要な他の効果的な制御システムを実施または維持できなかったりすることは、将来的に資本市場に参入する機会を制限する可能性もある。





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表のです。カタログ
第二項です。未登録株式証券販売と収益の使用
(A)2022年9月30日までの3ヶ月以内の未登録株式証券販売
適用されません。

(B)登録株式証券を売却して得られた金の使用
適用されません。

(C)登録者が株式証券を購入する
適用されません。


第三項です。高級証券違約
ない。

第四項です。炭鉱安全情報開示
適用されません。

五番目です。その他の情報
適用されません。


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表のです。カタログ
第六項です。展示品

展示品
番号をつける
説明する
31.1*
2002年サバンズ-オキシリー法第302節に基づいて成立した1934年証券取引法第13 a-14条及び第15 d-14(A)条に基づいて首席執行幹事の認証を行う。
31.2*
2002年のサバンズ-オキシリー法第302節に基づいて成立した1934年“証券取引法”第13 a-14(A)条及び第15 d-14(A)条に基づいて首席財務官の認証を行う。
32.1**
2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条に規定されている最高経営責任者証明書。
32.2**
2002年の“サバンズ-オックススリー法案”906節で採択された“米国法典”第18編1350条による首席財務官の認証。
101
登録者2022年9月30日までの3ヶ月間のForm 10-Q四半期報告書には、イントラネットXBRL(拡張可能商業報告言語)フォーマットを採用している：(I)2022年9月30日と2021年12月31日までの総合貸借対照表、(Ii)2022年9月30日、2022年9月30日、2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の総合経営報告書、(Iii)2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の総合収益/(赤字)レポート、(Iv)9月30日までの9ヶ月の合併現金フロー表、2022年と2021年および(V)は監査総合財務諸表に付記されていません。
104表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)

*本局に提出します。
**“米国連邦法典”第18編1350節によると、これらの証明書は、本四半期報告とともにのみ提供され、1934年証券取引法第18節の目的のために提出されたものではなく、参照によって登録者のいずれの文書にも組み込まれず、本文書の日付の前または後に行われても、その文書中の任意の一般的な合併言語にかかわらず。


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表のです。カタログ
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
 
ルナ·イノベーション株式会社
日付：2022年11月10日差出人：/s/ユージン·J·ネストロ
ユージン·J·ネストロ
首席財務官
(首席財務会計官)


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