アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表
(マーク1)
本四半期末まで
あるいは…。
For the transition period from _________________________ to _________________________
依頼書類番号：
腫瘍会社を予測します
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| | | |
| (明またはその他の司法管轄権 | (税務署の雇用主 | |
| 会社や組織) | 識別番号) | |
| | | |
| (主にオフィスアドレスを実行) | (郵便番号) |
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
| (前氏名、前住所、前財政年度、前回報告以来変化があれば) | ||
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
| クラスごとのタイトル | 取引コード | 登録された各取引所の名称 |
| | | |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す。
☒
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
☒
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
| 大型加速ファイルサーバ | 加速ファイルサーバ |
| | 規模の小さい報告会社 |
| 新興成長型会社 |
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)
2022年11月4日現在登録者は
腫瘍会社を予測します
カタログ
| ページ番号. |
|
| 第1部財務情報 |
4 |
| 項目1.監査されていない簡明な連結財務諸表 |
4 |
| 2022年9月30日と2021年12月31日までの簡明連結貸借対照表 |
4 |
| 2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の簡明総合純損失報告書 |
5 |
| 2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の株主権益簡明合併報告書 |
6 |
| 2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の簡明現金フロー表 |
8 |
| 簡明合併財務諸表付記 |
9 |
| 項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析 |
24 |
| プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示 |
31 |
| 項目4.制御とプログラム |
31 |
| 第2部：その他の情報 |
31 |
| 項目1.法的訴訟 |
32 |
| 第1 A項。リスク要因 |
32 |
| 第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用 |
32 |
| 項目3.高級証券違約 |
32 |
| プロジェクト4.鉱山安全情報開示 |
32 |
| 項目5.その他の情報 |
32 |
| 項目6.展示品 |
32 |
| サイン |
33 |
| 展示品索引 |
34 |
第1部：財務情報
プロジェクト1.簡明連結財務諸表
腫瘍会社を予測します
簡明合併貸借対照表
| 九月三十日 2022 | 十二月三十一日 2021 | |||||||
| (未監査) | (監査を受ける) | |||||||
| 資産 | ||||||||
| 流動資産： | ||||||||
| 現金と現金等価物 | $ | $ | ||||||
| 売掛金 | ||||||||
| 棚卸しをする | ||||||||
| 前払い費用と他の資産 | ||||||||
| 流動資産総額 | ||||||||
| 固定資産、純額 | ||||||||
| 無形資産、純資産 | ||||||||
| 賃貸使用権資産 | ||||||||
| その他長期資産 | ||||||||
| 商誉 | ||||||||
| 総資産 | $ | |||||||
| 負債と株主権益 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 売掛金 | $ | $ | ||||||
| 費用とその他の負債を計算すべきである | ||||||||
| 派生負債 | ||||||||
| 契約責任 | ||||||||
| リース責任 | ||||||||
| 流動負債総額 | ||||||||
| 賃貸負債--当期分を差し引く | ||||||||
| その他長期負債 | ||||||||
| 総負債 | ||||||||
| 株主権益： | ||||||||
| 優先株許可は、以下の指定を含む | ||||||||
| Bシリーズは優先株に変換できます額面は株式を許可して流通株 | ||||||||
| 普通株額面は株式を許可してそして卓越した | ||||||||
| 追加実収資本 | ||||||||
| 赤字を累計する | ( | ) | ( | ) | ||||
| 株主権益総額 | ||||||||
| 総負債と株主権益 | $ | $ | ||||||
簡明な連結財務諸表付記を参照
腫瘍会社を予測します
簡明合併純損失報告書
(未監査)
| 3か月まで 九月三十日 | 9か月で終わる 九月三十日 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 収入.収入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 販売原価 | ||||||||||||||||
| 毛利 | ||||||||||||||||
| 一般と行政費用 | ||||||||||||||||
| 運営費 | ||||||||||||||||
| 販売とマーケティング費用 | ||||||||||||||||
| 営業権減価損失 | ||||||||||||||||
| 総営業損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| その他の収入 | ||||||||||||||||
| その他の費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 派生ツールの収益 | ||||||||||||||||
| 純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 普通株1株当たり普通株株主は純損失を占めるべきである−基本損失と希薄損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 普通株1株当たりの基本損失と赤字 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 計算に用いる加重平均共有−基本と希釈− | ||||||||||||||||
簡明な連結財務諸表付記を参照
腫瘍会社を予測します
株主権益報告書を簡明に合併する
以下の日付までの3ヶ月と9ヶ月
2022年9月30日
(未監査)
| 第一選択Bシリーズ | 普通株 | 余分な実収 | 積算 | |||||||||||||||||||||||||
| 株 | 金額 | 株 | 金額 | 資本 | 赤字.赤字 | 合計する | ||||||||||||||||||||||
| 2021年12月31日の残高 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||
| 持分限度額で発行された株式 | ||||||||||||||||||||||||||||
| コンサルタントや他社に発行された株式 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 帰属費用 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 純損失 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 2022年3月31日の残高 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||
| 2022年5月の非公開発売による発行株式及び株式承認証 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 持分限度額で発行された株式 | ||||||||||||||||||||||||||||
| コンサルタントや他社に発行された株式 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 帰属費用 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 純損失 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 2022年6月30日の残高 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||
| コンサルタントや他社に発行された株式 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 帰属費用 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 純損失 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 2022年09月30日の残高 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||
簡明な連結財務諸表付記を参照
腫瘍会社を予測します
株主権益報告書を簡明に合併する
以下の日付までの3ヶ月と9ヶ月
2021年9月30日
(未監査)
| 第一選択Bシリーズ |
普通株 |
余分な実収 |
積算 |
|||||||||||||||||||||||||
| 株 |
金額 |
株 |
金額 |
資本 |
赤字.赤字 |
合計する |
||||||||||||||||||||||
| 2020年12月31日の残高 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||||||||||
| 元最高経営責任者と利子を協議して発行した株式 |
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| 棚に基づいて発行株式及び引受権証を発売し，純額 |
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| 2021年2月私募発行株式及び引受権証によると、純額 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 株式証の行使 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 転換債券によって発行された株 |
||||||||||||||||||||||||||||
| コンサルタントや他社に発行された株式 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
| 帰属費用 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 純損失 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
| 2021年3月31日の残高 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||||||||||
| 2021年6月の直接配給発行株式及び引受権証によると、純額 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 元最高経営責任者との移行協定に基づいて発行された株 |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
| 株式線によって発行された株 |
||||||||||||||||||||||||||||
| コンサルタントや他社に発行された株式 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 帰属費用 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 純損失 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
| 2021年6月30日の残高 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||||||||||
| 株式証の行使 |
||||||||||||||||||||||||||||
| コンサルタントや他社に発行された株式 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 帰属費用 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 純損失 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
| 2021年09月30日の残高 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||||||||||
簡明な連結財務諸表付記を参照
腫瘍会社を予測します
簡明合併現金フロー表
(未監査)
| 9か月で終わる九月三十日 |
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| 2022 |
2021 |
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| 経営活動のキャッシュフロー： |
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| 純損失 |
$ | ( |
) |
$ | ( |
) |
||
| 純損失と経営活動で使用される現金純額の調整： |
||||||||
| 減価償却および償却 |
||||||||
| 帰属費用 |
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| 債務割引償却 |
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| 株式リンクツール及び派生負債の推定収益 |
( |
) |
( |
) |
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| 発行された株式ツール、コンサルタントなど |
||||||||
| 固定資産処分損失 |
||||||||
| 営業権減価損失 |
||||||||
| 資産と負債の変動状況： |
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| 売掛金 |
( |
) | ||||||
| 棚卸しをする |
( |
) |
( |
) |
||||
| 前払い費用と他の資産 |
( |
) |
( |
) | ||||
| 売掛金 |
( |
) |
( |
) |
||||
| 費用とその他の負債を計算すべきである |
( |
) |
||||||
| 契約責任 |
( |
) |
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| その他長期負債 |
( |
) |
( |
) |
||||
| 経営活動で使用されている現金純額： |
( |
) |
( |
) |
||||
| 投資活動によるキャッシュフロー： |
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| 固定資産購入 |
( |
) |
( |
) |
||||
| 融資活動 |
( |
) |
||||||
| 無形資産を買い入れる |
( |
) |
( |
) |
||||
| 投資活動のための現金純額 |
( |
) |
( |
) |
||||
| 資金調達活動のキャッシュフロー： |
||||||||
| 普通株式と引受権証を発行して得られた金，純額 |
||||||||
| 株式承認証を普通株として行使して得られる収益 |
||||||||
| 債務を返済する |
( |
) |
||||||
| 支払罰則 |
( |
) |
||||||
| 持分限度額に応じて普通株式を発行して得た金 |
||||||||
| 帰属制限株式単位の場合は普通株を買い戻す |
( |
) |
( |
) |
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| 融資活動が提供する現金純額 |
||||||||
| 現金および現金等価物の純増加(減額) |
( |
) |
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| 期初現金及び現金等価物 |
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| 期末現金および現金等価物 |
$ | $ | ||||||
| 非現金取引： |
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| 受取利息に関する合意に基づいてCEOに発行した株 |
$ | $ | ||||||
| 転換債券によって発行された株 |
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| その間に支払われた現金： |
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| 債務に支払う利息 |
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簡明な連結財務諸表付記を参照
腫瘍会社を予測します
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
注.注1-重要な会計政策の概要
経営の性質と経営の連続性
Predictive Oncology Inc.®(“会社”または“Predictive”または“WE”)は、会社名をPredictive Oncology Inc.に変更するための会社登録証明書修正証明書をデラウェア州国務長官に提出した June 10, 2019, 新しい株式コード“POAI”で取引され、発効する June 13, 2019.
同社は以下の地域で運営している四つ主な業務分野です。まず薬物反応予測サービスを提供します独自の集合を利用して
同社の現金と現金等価物は#ドルです
コロナウイルスが突然発生する
現在のCOVID-19世界的な大流行は公衆衛生に大きな挑戦をもたらした。この危機に対応するため、世界各国政府は社会的距離の強制や不要な企業の閉鎖など、緊急措置を講じている。これらの措置は世界経済に悪影響を与え、グローバルサプライチェーンを混乱させ、金融市場の深刻な変動と混乱をもたらした。私たちの業務と運営は実質的で不利な影響を受け続ける可能性がある。例えば、私たちのStreamwayシステムの契約メーカーは場所の交換を余儀なくされ、部品の注文履行を延期しました。さらにCOVID-19私たちの全体的な流動資金状況と将来性を含む会社の資本と財務資源に影響を与えた。例えば、私たちの売掛金は減速しましたが、私たちのサプライヤーは引き続き引渡し前の手付金を要求します。最終的にCOVIDの影響度は19他の事項以外に、疫病が私たちの未来の業務と財務業績に与える影響は疫病の持続時間と強度に依存する；全世界のワクチン接種仕事の成功の程度、政府と民間部門の疫病に対する反応とこのような反応が私たちに与える影響；そして疫病が私たちの従業員、顧客、サプライヤー、運営と販売に与える影響はすべて不確定で予測できない。これらの要素は5月．大流行が後退した後であっても、米国または他の主要経済体の持続的または長期的な衰退を含む、このような疾患はかなり長い間流行している。制限や覆面や社交距離の制限が撤廃された地域でもCOVIDの数は19いくつかの管轄区域の事件は減少しました5月．変異菌株や症例が増加すると，これらの措置を再実施する。COVIDの影響-19いかなる不利な公衆衛生事態の発展と同様に、大流行は私たちの業務、運営結果、流動資金、あるいは財務状況に重大な悪影響を与え、私たちの年間報告書に記載されているリスクを増加または悪化させる可能性がある10-Kは米国証券取引委員会に報告した March 31, 2022.
中間財務諸表
当社はアメリカ公認会計原則(“アメリカ公認会計原則”)及びアメリカ証券取引委員会(“アメリカ証券取引委員会”)の中期簡明合併財務諸表に関する規則及び規定に基づいて、付記内に簡明総合財務諸表及び関連未監査財務資料を作成する。これらの中期簡明総合財務諸表は，正常経常応計項目からなるすべての調整を反映しており，経営陣は，これらの調整は会社の状況，経営結果および中期のキャッシュフローを公平に反映するために必要であると考えている。これらの中期簡明連結財務諸表は会社間のすべての輸出を反映している。これらの中期簡明総合財務諸表は年度総合財務諸表とその付記と一緒に読まなければならず、これらの付記は年報表に掲載されている10-Kは米国証券取引委員会に報告した March 31, 2022. 会社の業務の性質はどのような過渡期の結果でもある5月．注釈通年の予想結果を説明する。
会計政策と試算
アメリカ公認会計原則に基づいて簡明総合財務諸表を作成し、管理層に推定と仮定を求め、簡明総合財務諸表の日付と報告期間内の資産、負債、収入と費用の報告金額及び或いは有資産と負債の開示に影響する。実際の結果はこのような推定とは大きく異なるかもしれない。
現金と現金等価物
会社を集中的な信用リスクに直面させる可能性のある金融商品は主に現金だ。同社は現金を信用の質の高い金融機関に預け、政策によって、通常信用開放の金額を任意の制限に制限します1つは金融機関です。同社の信用リスクは#ドルです
売掛金
売掛金は会社が予定している未返済残高金額報告通りです。当社は、経営陣の個別口座状況の評価に基づき、収益の計上と計上推定額の計上により、回収できない可能性のある金額を計上しています。
簡明統合貸借対照表の売掛金に記録されている金額には、顧客の売掛金と売掛金が含まれる。対応金額はその見積もりに応じて可換金算入を列記する。不審な帳簿を用意したのは、見積もりのための売掛金だった注釈集められます。同社は無担保信用を発行する前に顧客の信用記録を審査し、特定の顧客の信用リスク、歴史的傾向、その他の情報に基づいて不良債権準備を構築する。領収書は普通期限が切れます30陳述の数日後。売掛金の期限が過ぎた30日数は一般的に期限を超えていると考えられる。その会社はやった注釈売掛金が期限を過ぎた場合は利息を計算しなければならない.売掛金はすべての入金試みに失敗した後にログアウトし、個人信用評価と顧客の具体的な状況に応じて決定されます。あったことがある
公正価値計量
会計基準編纂(“ASC”)で述べたように820, 公正価値計量公正価値とは、計量日の市場参加者間の秩序ある取引において資産を売却することによって受信された価格または移転負債によって支払われる価格を意味する。会計基準ASC8201つを作ることです三つ資産または負債の価格設定の際に、仮定を作成する際に使用される情報の優先順位を以下のように決定する価値階層構造
水平1−活発な市場のオファーのような観察可能な投入；
水平2−直接的または間接的に観察可能なアクティブな市場オファー以外の投入；および
水平3-少ない場合や少ない場合には入力が見られない違います。市場データ、これは報告書の実体が自分の仮定を作ることを要求する。
当社は観察可能な市場データ(あり)を用いて公正価値計測を行っている。公正価値計測は，推定値に重要な意味を持つ最低レベル投入によって分類される.
当社の投資証券の公正価値は現金と現金等価物からなり，レベルによって決定される1投入する。当社の負債および債務由来の公正価値は水準に基づいて決定される3投入する。当社では一般的にブラック·スコアーズ法を用いて恒常的な基礎で負債に分類される権証の公正価値を決定している。また，当社ではモンテカルロ法や他の許容可能な推定手法を用いて，変換機能や他の派生ツールに分類された埋め込み機能を定期的に推定している.参照してください注意事項6 –派生商品.
棚卸しをする
在庫品はコストまたは現金化可能な純価値の中の低い者に列報し、コストは1つ目は-In、1つ目は-ベースを終了します。
固定資産
固定資産はコストから減価償却累計と償却を差し引く。固定資産減価償却は直線減価償却法を用いてそれぞれの資産の予想耐用年数を計算する。分類別に試算した資産使用寿命は以下のとおりである
| 年.年 | ||||
| コンピュータ、ソフトウェア、オフィス機器 | | - | | |
| リース権改善(1) | | - | | |
| 工装を製造する | | - | | |
| 実験室装置 | | - | | |
| デモ装置 | | |||
| (1) | レンタル改善は、その使用年数または残りのレンタル期間の短い時間で償却される。 |
固定資産が廃棄または売却された場合、コストおよび関連減価償却または償却は、圧縮総合貸借対照表から除外され、それによって生じる収益や損失が運営に反映される。メンテナンスとメンテナンス費用は発生時に運営費用を計上します。
長寿資産
有限寿命の無形資産には、特許や商標、ライセンス料、開発された技術および顧客関係が含まれ、その推定使用寿命内に償却される。累計償却は無形資産に計上し、純額は相応の簡素化総合貸借対照表に計上する。
会社はASCに基づいて有限年限の識別可能無形資産の減価審査を行う360, 不動産·工場および設備事件や状況の変化が帳簿金額を示す限り5月．注釈取り戻すことができます。帳簿金額の事件や状況の変化を表明する5月．注釈回復可能ですが注釈医療機器市場の大きな変化と会社運営が置かれているビジネス環境の重大な不利な変化に限られている。
商誉
ASCによって350, 無形資産–商業的名声その他商誉は、買収日譲渡価格の公正価値と純資産を買収する公正価値との差額によって計算される。営業権とは、企業合併で買収された他の資産から生じる将来の経済的利益の資産である。営業権とは注釈償却されましたが、毎年報告単位レベルで減価テストを行い、現在まで十二月三十一日事件や状況が変化するたびに帳簿金額を示しています5月．注釈完全に回復できます。
営業権が毎年減値するかどうか、あるいは必要な時により頻繁に減値するかどうかを決定するために、会社は多段減値テストを行った。会社(The Company)1つ目はより可能性があるかどうかを決定するために定性的要因を評価することができます注釈報告単位の帳簿価値はその推定公正価値を超えている。会社(The Company)5月．定性的テストをスキップして，直接定量テストを行うことも選択した.定量的なテストを行う際に会社は1つ目は割引キャッシュフローを用いてその報告単位の公正価値を推定する。公正な価値を決定するために、会社は様々な内部と外部要素を仮定する必要がある。減値分析で使用される重要な仮定は、自由キャッシュフローの財務予測(将来の収入増加率、資本需要、所得税などの運営に関する重大な仮定を含む)、および端末価値および割引率を決定するための長期成長率を含む。比較市場収益率は割引キャッシュフロー検査の結果を確認するために用いられた。このような仮定は重大な判断を下す必要がある。ASUによって2017-04, 営業権の減価テストを簡略化する単一のステップは、報告単位の推定公正価値を決定し、報告単位の帳簿価値(営業権を含む)と比較することである。営業権の帳簿金額が隠れた営業権を超えた場合、差額は営業権減価金額となる。同社はまた、作成した隠れた株式推定値と会社の時価との入金を完了した。割引キャッシュフローモデルで用いられる投入の大部分は観察できないため，レベルと考えられる3投入する。時価計算の投入はレベルと考えられる1投入する。参照してください注意事項4 –無形資産と商業権.
レンタル-契約開始時に、1つのスケジュールがレンタルの定義に適合するかどうかを決定します。決定された資産が存在する場合、契約はリースを含み、会社はその資産を制御する権利がある。経営リースは、対応する流動および非流動経営リース負債とともに使用権(“ROU”)資産として我々の圧縮総合貸借対照表に記録されている。融資リースを固定資産に計上し、対応する流動を他の流動負債に計上し、非流動を計上して総合貸借対照表の他の長期負債を圧縮する。
ROU資産は私たちがレンタル期間内に対象資産を使用する権利を表し、リース負債は私たちがレンタルによって発生した賃貸金の支払い義務を表す。開始日の確認は、レンタル期間内のレンタル支払いの現在値に応じて、漸増借入金金利を採用します。レンタル期間は12発効日の月または以下は注釈簡明総合貸借対照表で確認し、発生した費用を計上する。
当社はリースと非レンタルコンポーネントとリース契約を締結しており、これらのレンタルコンポーネントはすべての資産種別の単一レンタルコンポーネントとして入金されている。リースは、性質が類似しており、条項が同じまたはほぼ同じであり、発効日とレンタル条項が類似している場合には、ポートフォリオレベルで会計処理を行う。
収入確認
会社が承諾した商品又はサービスの制御権を顧客に移転して義務を履行する場合、会社は収入を確認し、その金額は、これらの商品又はサービスと交換するために、会社が獲得する権利が期待される対価格を反映している。会社が非免税顧客の販売に販売税を徴収します。同社は顧客から税金を受け取り、すべての金額を政府当局に送金する。販売税は収入と費用に含まれていません。
製品販売収入
同社の医療機器収入は主にStreamwayシステムの販売と，Streamwayシステムとともに使用されている独自洗浄剤やフィルターの販売によるものである。この収入の流れはSkyline部門で報告されている。同社は雇われた販売代表と独立請負業者を用いてその医療機器製品を病院や他の医療機関に直接販売している。購入注文はすべての場合販売契約によって管轄されており、単価、数量、出荷、支払い条件の最終条項を説明します。単価はこれらの手配の観察可能な独立販売価格と考えられる。会社の販売契約および条項と条件は双方が署名した契約であり、Streamwayシステムの販売に明確な基準を提供している。会社は、すべての場合、調達注文とその条項や条件の受け入れは顧客の契約だと考えている。
医療機器の製品販売には，会社がある時点で履行する単一履行義務が含まれている。以下の事件が発生した場合、会社は製品収入を確認します。(1)当社は製品の実物所有権を譲渡しました2)当社は支払いを受ける権利があります3)顧客は製品の合法的な所有権を所有し、(4)お客様は、製品所有権の重大なリスクおよびリターンを負担します。販売契約及び調達注文に規定されている積み込み条項によると、製品が会社の施設から出荷される場合には、通常、これらの基準を満たす(FOB原産地、これは会社の標準出荷条項である)。そのため、同社は、顧客が製品出荷時に製品を直接使用し、製品から基本的にすべてのメリットを得ることができると判断した。会社(The Company)五月以下のお客様と適宜異なる輸送条項を協議することができます5月．収入確認の時間に影響を与える。同社の顧客に対する標準支払条件は一般的に30至れり尽くせり60会社が製品統制権を顧客に移譲してから数日以内に。お客様が当社に返品許可を申請した場合、当社は欠陥のある使い捨て商品の返品を許可します。
顧客5月．会社に医療機器のメンテナンス計画も購入し，会社にStreamwayシステムの一定期間のメンテナンスを要求している1つはその後の1年1つは-元のStreamwayシステムインボイスの周年日。メンテナンス計画は，製品販売とは別に契約履行義務と考えられ，製品販売とは別に料金を徴収し，時間経過とともに確認する(ごとに)1つは-年間)、メンテナンスサービスが提供されているからです。会社は随時待機するサービスを提供することで制御権を均一に移行するため，経過時間の出力法を用いて進捗を測定している.同社は、この方法がその顧客にサービスを転送するプロセスを如実に説明することを決定した。
輸送や運搬に関する医療機器販売取引では，顧客に発行されたすべての金額(あれば)が提供商品の収入を表し，これらの金額が収入に計上されている。このような輸送や請求書の運搬に関するコストは，貨物を販売するコストに分類される.この収入の流れはSkyline報告書の一部で報告されることができる。
臨床試験からの収入
Precision Oncology Insightsは臨床診断試験であり，同社の腫瘍薬物反応試験(従来のChemoFx)とゲノムプロファイル(従来のBioSpeciFx)試験からなる。腫瘍薬物反応テストは患者の腫瘍標本の1組の異なる化学療法薬物に対する反応を確定したが、ゲノムマップテストは患者の腫瘍標本に関連する特定の遺伝子の発現を評価した。収入は、約束された商品やサービスの支配権が顧客に移転する際に確認され、金額は、会社がこれらの商品やサービスの対価格と交換する権利があると予想されていることを反映している。推定された回収できない金額は、一般に、収入の減少という暗黙的な価格割引と考えられる。Helonomyの支払い条件は保険会社や医療保険会社との合意によって異なる。会社の履行義務は1つはテスト報告書が渡された時点。
サービス収入については、同社はその履歴収集経験に基づいて取引価格を推定し、提供サービスの対価格額を得る権利があると予想される。同社は組合せ方法を実際の方便とし，患者契約を個人ではなく集団として計算している。当社は、各報告日の存在状況を記述するために、取引価格の推定を監視する。もし会社がその後、患者との契約のために最初に推定されたよりも少ない対価格を受け取ると判断した場合、この変化を取引価格推定の減少に計上し、この引き下げが確実であることを前提とする注釈確認された累計収入の大きな逆転を招いた。
ASCの定義に従って契約を締結した場合，会社はこれらの患者からの収入を確認する606, 顧客との契約収入からその予想通りに獲得する権利のある対価格金額または会社が義務履行後に実質的にすべての対価格を受け取ったときに確定します。当社の病院と患者への直接請求書の標準支払条項は30領収書の日付からの日数です。この収入の流れはHelEconomics部分で報告されている。
CRO収入
契約収入は一般的に生物製薬や製薬会社との研究から来ている。収入確認の具体的な方法は、特定の契約に適用される事実と状況に基づいて個別に決定される。会社は通常，会社の義務履行努力に応じて，履行義務を満たす期待投入総額に対して収入を確認する入力法を用いている。複数の履行義務を有する契約については、会社は、契約毎に異なる商品又はサービスの独立販売価格に基づいて、契約の取引価格を契約履行義務毎に割り当てる。受信した前金は、確認された収入を超え、収入確認基準に達する前に、契約負債とされる。支払条件は純額である30伝票日付から，会社が予想投入総額に関する履行義務を履行し，履行義務を満たした場合，その伝票はクライアントに送信される.この収入の流れはHelEconomicsとzPREDICTA部門で報告されている。
可変考慮事項
同社が記録した流通業者や直接端末顧客からの収入の金額は、これらの商品やサービスの支配権を譲渡した後、取得する権利がある取引価格を反映している。同社の現在の契約には注釈収入額または時間的に可変性を生じる任意の特徴を含む。
保証付き
当社は一般的に提供しております1つは-製品販売における材料およびプロセス欠陥の1年間保証を提供し、修理製品または交換を提供する違います。顧客に料金を請求する。彼らは保証型保証とされているので会社は注釈それらを個別の履行義務として計算する。保証準備金要求は、保証販売された製品の具体的な評価に基づいています。その中で、お客様は保証または製品欠陥クレームを提出します
契約残高
義務履行後、会社が無条件に掛け値を受け取る権利がある場合、会社は売掛金を記録する。売掛金の総額は#ドルです
会社の契約責任はCROサービス協定とメンテナンス計画に関連し、現在まで2022年9月30日そして2021年12月31日はい$です
実用的方便
会社は実用的な方便を選んだ注釈顧客との契約に重要な融資部分が含まれているか否かを判定し、販売時点で輸送及び運搬コストの実際の便宜を確認する。
株式オプションと引受権証の評価と会計
同社は無リスク金利、期待配当率、変動性と推定期限に関する仮定に基づいて、Black-Scholesオプション推定モデルを用いてオプションと引受権証の付与日公正価値を決定した
各オプションおよび引受権証付与の公正価値は、付与日にブラック·スコアーズオプション推定モデルを用いて以下の仮定の下で推定される
| 9月30日までの9ヶ月間 | |||
| 2022 | 2021 | ||
| 株式オプション | |||
| 期待配当収益率 | | | |
| 株価の変動を予想する | | | |
| 無リスク金利 | | | |
| 予想寿命(年) | | | |
| 株式承認証 | |||
| 期待配当収益率 | | | |
| 株価の変動を予想する | | 84.8% - 89.6% | |
| 無リスク金利 | | | |
| 予想寿命(年) | - | | |
研究と開発
研究·開発コストは発生時に運営費を計上する。研究と開発コストは$
その他の費用
その他の費用：三つそして9人現在までの月2021年9月30日主に利息支出、割増金の支払い、元の発行割引の償却、会社の支払手形に関する債務清算損失が含まれる。
製品発売コスト
当社証券の発売による直接·逓増コストは繰延され、発売された金額から差し引かれ、このようなコストが些細なものとみなされない限り、当該等のコストは発生した費用に計上される。
所得税
会社はASCで所得税を計算する740, 所得税 (“ASC 740”)である。ASCの下で740,繰延税項資産及び負債は、資産及び負債の財務報告及び課税基準と純営業損失及び信用繰越との差異に基づいて決定され、当該等の差異が課税収入に影響すると予想される年度の現行税率計算を採用する。繰延税金資産を予想変動額に減らすために、必要に応じて推定値準備を設ける。
1種類あります
同社は、所得税の不確実性が存在するかどうかを確認するために、所得税申告書に採用される予定の所得税の額を審査している。会社は以下の場合にのみ税収不確定からの税収割引を確認します注釈税務機関はこれらの税種の技術的利点に基づいて審査し、これらの税種を維持するだろう。その会社は確定した
国内所得コード部分では382,所有権を著しく変更した株式取引は純営業繰越額を制限する可能性があります5月．毎年未来期間の課税所得額を相殺するために使用される。その会社は所有している注釈しかし、年間純営業損失、繰越と課税所得額の控除に利用できる制限について分析を行った。そのため、この制限(あれば)は、当社の損失が繰越前に満期になってから利用できる可能性があります。その会社は所有している注釈一部繰越純営業損失分析382今までです。HelEconomics買収の結果として5月．純営業損失に対する重大な制限です。また、現在のNOL繰り越しは、私たちの将来の普通株発行によってさらに制限される可能性がある。
以下の課税年度2018連邦と州税務当局の検討を引き続き受ける。
信用リスク
会社を集中的な信用リスクに直面させる可能性のある金融商品は主に現金だ。同社は現金を信用の質の高い金融機関に預け、政策によって、通常信用開放の金額を任意の制限に制限します1つは金融機関です。同社の信用リスクは#ドルです
リスクと不確実性
同社は医療機器とバイオ製薬業界に共通のリスクを受けているが、注釈当社あるいはその競争相手の新技術革新の開発、キーパーソンへの依存、ノウハウの保護及び食品と薬物管理局、臨床実験室改善修正案及びその他の政府機関の規定を遵守する。
最近の会計公告
当社は、財務会計基準委員会(“FASB”)が発表したすべての会計基準更新(“ASUS”)の適用性と影響を考慮している。最近発表されたASUSは注釈以下に評価して決定したものを示す注釈適用されるか現在予想されているものです違います。当社の簡明総合財務諸表への影響。
はい June 2016, FASBはASUを発表しました2016-13,“金融商品--信用損失”このASUは、発生した損失ではなく、期待損失に基づく新しい減価モデル(現在の予想信用損失(“CECL”)モデルを追加する。新しいガイドラインの下で、あるエンティティはそれの予想信用損失の推定を手当として確認した。CECLモデルは大多数の債務ツール、売掛金、売掛金、金融保証契約、その他の融資約束に適用される。CECLモデルはできました注釈減価損失を確認する最低のハードルがあり、エンティティは損失リスクの低い資産の予想信用損失を測定する必要があるだろう。ルールに基づいて小さな報告会社として12b-2“証券取引法”1934,改正された後、これらの変更は以下の日に発効します January 1, 2023. 経営陣は現在、これらの変化が当社の簡明総合財務諸表に及ぼす潜在的な影響を評価している。
注.注2-在庫
在庫残高は以下のとおりである
| 自分から 九月三十日 2022 | 自分から十二月三十一日 2021 | |||||||
| 完成品 | $ | $ | ||||||
| 原料.原料 | ||||||||
| 製品の中で | ||||||||
| 合計する | $ | $ | ||||||
注.注3-固定資産
同社の固定資産には、
| 自分から九月三十日 2022 | 自分から 十二月三十一日 2021 | |||||||
| コンピュータ、ソフトウェア、オフィス機器 | $ | | $ | | ||||
| 賃借権改善 | | | ||||||
| 実験室装置 | | | ||||||
| 工装を製造する | | | ||||||
| デモ装置 | | | ||||||
| 合計する | | | ||||||
| 減算：減価償却累計と償却 |
|
| ) | |||||
| 固定資産総額，純額 | $ | | $ | | ||||
減価償却費用は$
注.注4-無形資産および営業権
無形資産の構成は以下のとおりである
| 2022年9月30日まで | 2021年12月31日まで | |||||||||||||||||||||||||||
| 総引受コスト | 累計償却する | 帳簿純額 | 総引受コスト | 累計償却する | 減損する | 帳簿純額 | ||||||||||||||||||||||
| 特許と商標 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | |||||||||||||||||
| 発達した技術 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 取引先関係 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 商標名 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 合計する | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||
本年度までに確認された減価損失2021年12月31日長期資産の帳簿価値を調整した。したがって総保有コストは2022年9月30日ASCごとの新しいコストベースを反映する360-10-35-20.償却費用を$とする
次の表は，保有する無形資産に関する将来予想償却費用について概説した2020年9月30日：
| 十二月三十一日までの年度 | 費用.費用 | |||
| 2022 | $ | |||
| 2023 | ||||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| その後… | ||||
| 合計する | $ | |||
同社は結論を出した
商誉
私たちzPREDICTA運営部門の営業権は
.の間に三つ現在までの月 June 30, 2022, 会社はASCの応用に関する超過エラーを発見した606ZPREDICTA顧客契約に関する収入の確認について。そこで、当社は、買収された資産の公正価値と負担する負債を含むzPREDICTAの買収価格配分と関連買収日の調整を記録した。その会社はドルを確定しました
会社は“従業員会計公報”に基づいてこれらの誤りの重要性を定性的かつ定量的に評価した違います。 99,重要性とSAB違います。 108,本年度の財務諸表における前年度の誤った陳述の影響を考慮し，これらの訂正の影響を決定した注釈同年度までの総合財務諸表の重大資料2021年12月31日四半期までの期間でもありません June 30, 2022.
当社はこれまでに買収日、買収資産、負担した負債の公正価値および移転の価格を開示しており、次の表は上記の議論の調整を反映している
| 現金で値段を合わせる | $ | |||
| 買収した資産： | ||||
| 現金 | ||||
| 売掛金 | ||||
| 前払い費用 | ||||
| 無形資産 | ||||
| 負債を抱えています | ||||
| 費用を計算する | ( | ) | ||
| 繰延税金負債 | ( | ) | ||
| 契約責任 | ( | ) | ||
| 商誉 | $ |
形式的には
以下の形式情報は，zPREDICTAの総合運営結果を示しており，あたかもzPREDICTAの買収が行われているかのようである January 1, 2020, 直接買収による形のイベントを発効させ、ASC申請の訂正を反映するように調整する606以上のように。
| 12ヶ月まで 十二月三十一日 2021 | 12ヶ月まで 十二月三十一日 2020 | |||||||
| 監査を受けていない | 監査を受けていない | |||||||
| 収入.収入 | $ | $ | ||||||
| 普通株主は純損失を占めなければならない | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
ハイアール経済学報告株
私たちのHelonomy運営部門の名声は
ZPREDICTA報告株
自分から2022年9月30日記録された累積減値は#ドルである
| 2021年12月31日の営業権残高 | $ | |||
| 公正価値に応じて調整する | ||||
| 減損する | ( | ) | ||
| 2022年6月30日の営業権残高 | $ | |||
| 減損する | ||||
| 2022年9月30日の営業権残高 | $ |
ZPREDICTA報告単位の公正価値の評価には，会社は割引キャッシュフローモデルと市場比較を用いた。公正価値を推定するための主な仮定は、(A)予想されるキャッシュフローを含む
割引キャッシュフローモデルで用いられる投入の大部分は観察できないため，レベルと考えられる3投入する。時価計算の投入はレベルと考えられる1投入する。営業権とは注釈税金の面で控除される予定です。
注.注5-株主権益、株式オプション、および引受権証
May 2022 製品とサービス
開ける May 16, 2022, 当社は、直接発売(“初発売”)を登録する形で、いくつかの機関および認可投資家に発行·販売し、合わせて
また、同時登録の直接発売(“2回目発売”)では、 May 16, 2022, その会社はいくつかの機関と認可投資家に合計発行と売却を行った
いずれの場合も，会社が配給代理に支払う総費用は
権益線
開ける October 24, 2019, 当社は投資家と株式購入協定を締結し、株式融資手配を提供する。購入契約中の条項と条件に基づいて、投資家は購入総価値が$を超えないことを約束します
持分激励計画
会社は、計画が許可された場合に、会社の従業員、取締役、コンサルタントにインセンティブおよび非適格株式オプションを発行することを可能にする持分インセンティブ計画を有する。各株式オプションの行権価格は取締役会によって決定される。授与要求は取締役会が授与時に決定し，現在の範囲は直ちにから三つ何年もです。この計画下のオプション条項の範囲は至れり尽くせり何年もです。
以下に示す期間の株式オプションと引受権証取引の概要を示す
| 株式オプション | 株式承認証 | |||||||||||||||
| 量株 | 平均値トレーニングをする値段 | 量株 | 平均値トレーニングをする値段 | |||||||||||||
| 2020年12月31日現在返済していません | $ | $ | ||||||||||||||
| 発表されました | ||||||||||||||||
| 没収される | ( | ) | ||||||||||||||
| 期限が切れる | ( | ) | ||||||||||||||
| 鍛えられた | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 2021年12月31日現在の未返済債務 | $ | $ | ||||||||||||||
| 発表されました | ||||||||||||||||
| 期限が切れる | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 没収される | ( | ) | ||||||||||||||
| 修正された | ( | ) | ||||||||||||||
| 2022年9月30日に返済されていません | $ | $ | ||||||||||||||
確認された株式ベースの報酬費用三つ現在までの月2022年9月30日そして2021はい$です
注.注6-派生商品
配給代理に発行されたいくつかの引受権証が派生負債として決定されるのは、引受証の特定の特徴により、特定の場合、所有者が普通株式株主と同じタイプの対価格で未償還引受権証のブラックスコアーズ価値を得る可能性があるためである。したがって、これらの場合、対価格金額は、普通株式所有者に提供される対価格金額とは異なるため、株式承認証は負債に分類される。
持分証の公正価値を代理承認する2020年3月私募は$に決定された
持分証の公正価値を代理承認する May 2020 登録された製品は$と決定されました
配給代理からの引受権証と June 2020 権利証の行使と発行の公正価値は#ドルである
以下の表は、上記で議論した当社内の派生負債を含む価値変化を開示する。
| 2020年12月31日の派生負債残高 | $ | |||
| 収益を確認して公正な価値で派生ツールを再評価する | ( | ) | ||
| 2021年3月31日現在のデリバティブ負債残高 | $ | |||
| 収益を確認して公正な価値で派生ツールを再評価する | ||||
| 2021年6月30日の派生負債残高 | $ |
| 2021年12月31日現在のデリバティブ負債残高 | $ | |||
| 収益を確認して公正な価値で派生ツールを再評価する | ( | ) | ||
| 2022年3月31日現在のデリバティブ負債残高 | $ | |||
| 収益を確認して公正な価値で派生ツールを再評価する | ( | ) | ||
| 2022年6月30日の派生負債残高 | $ | |||
| 公正な価値で収益誘導ツールの収益を確認する | ( | ) | ||
| 2022年9月30日のデリバティブ負債残高 | $ |
注.注7-1株当たりの損失
以下の表に、普通株1株当たりの基本損失と希薄損失を計算する際に使用する株式を示す
| 3か月まで 九月三十日 | 9か月で終わる 九月三十日 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 分子： | ||||||||||||||||
| 普通株主1株当たり純損失を占めるべき：基本計算と希薄計算 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 分母： | ||||||||||||||||
| 加重平均発行済み普通株式−基本状況(1) | ||||||||||||||||
| 希釈株式オプション·株式承認証と優先株の影響(2) | ||||||||||||||||
| 加重平均普通株式発行-希釈後 | ||||||||||||||||
| 普通株1株当たりの損失--基本 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 普通株1株当たりの損失-赤字 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| (1) | 以下は、通常株1株当たりの損失の影響が逆になるため、各時期終了時に償却計算から除外された対象株式数の要約である |
| 9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| オプション | ||||||||
| RSU | ||||||||
| 株式承認証 | ||||||||
| 優先株：Bシリーズ | ||||||||
注.注8-細分化市場
当社はASCにより経営部門を決定しました280 –細分化市場報告それは.会社が報告すべき部門を決定するための要素は、独立財務諸表の可用性、地理地域にまたがる現地指導部の存在、各部門に影響を与える経済要素、および部門レベルの経営業績評価を含む。首席運営意思決定者(“CODM”)は、運営部門ごとに会社資源を割り当て、その相対的な業績を評価する。以下に示す経営部門ごとに独立した財務諸表と現地のリーダーシップに基づいて、それぞれの部門の結果に基づいて評価を行う。以下の経営部門には異なる製品やサービスがあることを指摘すべきである。CODMは業績の評価と資源の分配を行う際に、定期的に財務情報を濃縮、まとめ、評価する。
その会社は所有している
収入.収入
| 3か月まで 九月三十日 | 9ヶ月が経ちました 九月三十日 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| ヘ氏ゲノム学 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 可溶の | ||||||||||||||||
| ZPREDICTA | ||||||||||||||||
| スカイライン | ||||||||||||||||
| 会社 | ||||||||||||||||
| 合計する | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
分部収益
| 3か月まで 九月三十日 | 9ヶ月が経ちました 九月三十日 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| ヘ氏ゲノム学 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 可溶の | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| ZPREDICTA | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| スカイライン | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 会社 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 合計する | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
資産
| 自分から 九月三十日 | 自分から 十二月三十一日 | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| ヘ氏ゲノム学 | $ | $ | ||||||
| 可溶の | ||||||||
| ZPREDICTA | ||||||||
| スカイライン | ||||||||
| 会社 | ||||||||
| 合計する | $ | $ | ||||||
注.注9-関係者取引
監査委員会は関係者と会社が関連するすべての取引を審査·承認する責任がある5月．その実施前に締約国となり、このような取引が適用される法律の要件に適合しているかどうかを評価する。ここにあります違います。年度内の資材関連先取引三つそして9人現在までの月2022年9月30日。
同社の元取締役リチャード·L·ガブリエルは、グリコ製薬会社(以下、“グリコ製薬”)の首席運営官であり、同社の取締役メンバーでもある。同社はGLGと協力協定を締結し、彼らのノウハウを結合し、女性癌診断と治療のための個性化医学プラットフォームを構築することを目的としている。もうあります違います。今まで、その共同企業が発生した収入または費用。
リチャード·L·ガブリールはTumorGenesisの首席運営官も契約した。通り抜ける April 1, 2019, ガブリエルさん了解$
効き目がある May 1, 2021, リチャード·ガブリエルは会社の取締役会のメンバーを辞めた。ガボア·さんの辞任は会社で管理職に就くことと関係があり注釈会社とは私たちのどんな運営、政策、または接近でも食い違いがあるからだ。
注.注10-行政総裁が退職
開ける2022年9月15日J·メルビル·エンゲルは、会社のCEOと会長兼取締役会のメンバーから退職し、発効すると発表した October 31, 2022. 彼の職責が秩序正しく引き継ぎされることを確実にするために、会社はエンゲルさんと#年の引継ぎと退職契約を締結しました2022年9月15日(移行プロトコル)によると、エンゲルさんは、合意に基づき、それまで最高経営責任者を務め続けます October 31, 2022. そのほかの事項のほか、“移行協定”では、エンゲルさんが雇用を終了した後に、さんが署名·交付した場合を条件とする特定の離職手当を支給することが規定されている注釈#ドルを含む会社を受益者とする全面的なクレームを撤回または撤回する
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析
以下の議論および分析は、2021年12月31日までの年間Form 10-Q四半期報告およびForm 10-K年度報告書に記載されている監査されていない簡明総合財務諸表およびその関連注釈と共に読まなければならない。
本10-Q表は“展望性陳述”を含み、いくつかのリスクと不確定性を示し、その中の多くのリスクと不確定性は私たちがコントロールできない。いくつかの要因により、本報告の以下および他の部分で説明される要素を含むため、実際の結果は、これらの前向き陳述において予想される結果と大きく異なる可能性がある。実際の結果と予測結果とが異なる可能性のある重要な要素は、
| ● |
私たちは赤字の歴史を扱っています |
|
| ● |
現在の経営キャッシュフローは負である |
|
| ● |
私たちの資本は、既存または新しい株主から追加の持分資金を得て、私たちの業務運営および/または将来の成長計画に資金を提供する能力と、既存の投資家の相対的な持分に及ぼす希釈効果を含む、私たちの目標と、利用可能な資金の十分性を達成する必要があります |
|
| ● |
最近と今後の買収に関するリスクには、営業権のさらなる減値の可能性と、買収の収益やコストに関するリスクが含まれている |
|
| ● |
最終合意の交渉が必要であること、これらのパートナーシップの予想される利点を達成できない可能性があること、および当社のパートナー会社に資金を提供するコスト、これらのコストが永遠に返済または期待されるリターンを提供できない可能性があることを含む、他社とのパートナーシップに関するリスク |
|
| ● |
私たちは自分の知的財産権を保護できないリスク、あるいは私たちは他人の知的財産権のクレームを侵害しているだろう |
|
| ● |
競争の影響 |
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| ● |
私たちの技術アプリケーションに適用される必要な規制許可を取得して維持します |
|
| ● |
販売およびマーケティング担当者を含む、合格した高級管理職を引き付けることができないまたは維持することができない |
|
| ● |
もし私たちの製品やサービスが潜在的な顧客に受け入れられなければ、私たちは決して利益を上げるリスクはありません |
| ● |
政府の規制と審査がもたらす可能性のある影響 |
|
| ● |
予期せぬコストと経営赤字、および予想を下回る売上高および収入(あれば) |
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| ● |
法律訴訟の不利な結果は |
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| ● |
経営業績と財務状況の変動性 |
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| ● |
成長管理 |
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| ● |
私たちの業務と運営は引き続き新冠肺炎疫病の実質的な悪影響を受けるリスクを受けており、この疫病は重要なサプライヤーに影響を与える；生産遅延と効率の低下を招く；そして私たちの販売努力、売掛金、サプライヤー要求の条項に影響を与え、融資取引に影響を与える可能性がある |
|
| ● |
この報告書で言及される可能性のある他の特定の危険。 |
歴史的事実に関する陳述を除いて、本報告に含まれる我々の成長戦略、将来の業務、財務状況、予想収入または損失、予想コスト、見通しおよび計画、および管理目標に関するすべての陳述は前向きな陳述である。本報告で使用される“将”、“可能”、“信じ”、“予想”、“意図”、“推定”、“予想”、“プロジェクト”、“計画”および同様の表現は、すべての前向き表現がそのような象徴的な語を含むわけではないが、前向き表現を識別することを目的としている。すべての展望的な陳述はこの報告書が発表された日にのみ発表される。私たちは、本明細書に含まれる任意の前向きな陳述または他の情報を更新する義務を負わない。潜在的な投資家たちはこのような展望的な陳述に過度に依存してはいけない。私たちは、本報告書の展望的陳述が反映または示唆した私たちの計画、意図、および期待が合理的であると信じているが、私たちはこれらの計画、意図、または期待が必ず達成されることを潜在的投資家に保証することはできない。我々は、2021年12月31日現在のForm 10−K年度報告書の“リスク要因”部分および他の部分および以下の第2部の第1 A項において、実際の結果が予想と大きく異なる可能性のある重要な要因を開示している。このような警告声明は私たちまたは私たちを代表して行動することができるすべての展望的声明を限定する。
本報告に含まれる市場や業界統計データに関する情報は，我々が正確と考えられる既存の情報に基づいて含まれている.それは一般に学術出版物と他の出版物を基礎としており、これらの出版物は証券発行や経済分析目的のために作られたものではない。私たちはすべてのソースからのデータを検討していないか、またはすべてのソースからのデータを含み、潜在的な投資家に本報告書に含まれるデータの正確性または完全性を保証することはできません。これらのソースから得られる予測は、他の前向き情報と同じ制限され、将来の市場規模、収入、および製品およびサービスに対する市場の受容度の任意の推定に伴う追加の不確実性によって制限される。実際の結果や仮説の変化、またはこれらの陳述に影響を与える可能性のある他の要因を反映するために、前向き情報を更新する義務はありません。
概要
私たちは四つの主要業務分野で業務を展開しています。まず、著者らは薬物反応予測サービスを提供し、150，000個を超える腫瘍サンプルの独特な収集を利用して、腫瘍タイプによって分類し、そして人工知能によって支持を提供し、主に著者らの完全子会社HelEconomics Holding Corporation®(“HelEconomics”)を通じて生物製薬会社の新しい腫瘍学薬物の開発を助けた。次に、著者らは新しく買収した完全子会社ZPREDICTA，Inc.®を通じて腫瘍特異的体外モデルを開発し、腫瘍学薬物の発見と研究に応用した。第三に，我々は主に我々の子会社であるSole Biotech Inc.®とともに契約サービスと研究を提供し，溶解性改善，安定性研究，タンパク質生産に重点を置いている。第四に、米国食品医薬品局(“FDA”)が承認したStreamway System®を、医療液体廃棄物処理および関連製品を自動的に、直接排出するために、私たちが登録した部門天際医療会社(“Skyine”)を介して販売·生産する。
私たちはHelonomy、zPREDICTA、Ssolve、Skylineという4つの報告可能な細分化市場を持っている。HelEconomics部門は臨床テストと契約研究サービスを含み、その中に人工知能の応用を含む。著者らのzPREDICTA部門は専門的に特定の器官の疾病モデルを研究し、人体組織の3 D再建を提供し、各疾病の状態を正確に表現し、そして薬物反応をシミュレーションし、それによって抗癌薬物の正確なテストを実現する。我々の可溶性部分は、タンパク質製剤によく見られる添加剤および賦形剤を用いて高スループット、自己相互作用のクロマトグラフィースクリーニングを行い、生物製剤に可溶性および物理的に安定した製剤を提供する自給自足自動化システムを使用してサービスを提供する。私たちのスカイライン部門にはStreamwayシステム製品の販売が含まれており、私たちのTumorGenesis子会社は会社の範囲に含まれています。将来を展望して、著者らはHelologyとzPREDICTA部門および著者らの主要な使命声明に資源を集中させ、患者を中心とした薬物発見を加速し、癌治療中の患者結果を改善し、人工知能の力を利用して、腫瘍に対する3 D細胞培養モデルを開発し、個々の癌疾患状態を代表する人体組織の正確な3 D再建を提供することにした。
資本要求
設立以来、私たちは利益を上げていない。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、それぞれ4，059，484ドルと5，438，017ドルの純損失が発生した。2022年9月30日と2021年12月31日までの累計赤字はそれぞれ145，861，805ドルと128，040，282ドルです。
私たちは私たちの資本金要求を満たすために十分な収入を生み出したことがない。私たちは2017年以降、スタートアップ企業への大量の融資や投資を含むベンチャー投資を通じて事業の多様化を実現してきた。これらの活動は、2019年4月にHelologyを買収し、2020年に3社の資産を買収し、2021年11月にzPREDICTAを買収し、毎回私たちの資本需要を加速させた。私たちは様々な債務と持分ツールを通じて私たちの業務に資金を提供する。以下に“流動資金と資本資源--流動資金と融資計画”と“流動資金と資本資源--融資取引”を参照。
私たちの将来の現金需要と利用可能な資金の十分性は、Helology、Sole、zPREDICTA部門から収入を得る能力にかかっている；私たちは私たちの天際医療製品を販売し続け、スカイ医療事業で利益を達成する能力、および将来の融資の利用可能性は、私たちの業務計画を達成するために使用される。以下の“流動資金と資本資源--流動資金と融資計画”を参照。
私たちの限られた運営の歴史、特に私たちの正確な医療業務と、2017年から業務の重点を変えて、将来の運営業績を予測することが困難になりました。私たちの経営業績の経時的比較に依存して私たちの将来の業績を予測すべきではないと思います。
経営成果
2022年9月30日までおよび2021年9月30日までの3カ月および9カ月の比較
| 3か月まで 九月三十日 |
9か月で終わる 九月三十日 |
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| 2022 |
2021 |
差別化する |
2022 |
2021 |
差別化する |
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| 収入.収入 |
$ | 455,827 | $ | 313,663 | $ | 142,164 | $ | 1,141,986 | $ | 944,187 | $ | 197,799 | ||||||||||||
| 販売原価 |
108,151 | 110,165 | 2,014 | 351,669 | 350,800 | (869 | ) | |||||||||||||||||
| 一般と行政費用 |
3,287,918 | 2,061,458 | (1,226,460 | ) | 8,063,265 | 7,410,208 | (653,057 | |||||||||||||||||
| 運営費 |
857,130 | 648,935 | (208,195 | ) | 2,657,314 | 1,791,543 | 865,771 | |||||||||||||||||
| 販売とマーケティング費用 |
333,377 | 172,869 | (160,508 | ) | 908,867 | 447,298 | 461,569 | |||||||||||||||||
収入を得る2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、私たちの収入はそれぞれ455，827ドルと313，663ドルだった。2022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月間，それぞれ2個と3つのStreamway System単位を純販売した。
2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、私たちの収入はそれぞれ1，141，986ドルと944，187ドルだった。収入は主にSkyline業務から来ている。2022年9月30日までの9ヶ月間には、zPREDICTA部門の261，099ドルも含まれています。可溶性報告部門は、2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、それぞれ64，580ドルと76，639ドルを記録したが、2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間に、Helology報告部門はそれぞれ5，543ドルと11，314ドルの収入を生み出した。Streamwayは2022年と2021年9月30日までの9カ月間にそれぞれ7ユニットと10ユニットを販売した。
商品を販売するコスト2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の販売コストはそれぞれ108，151ドルと351，669ドルであり、2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の販売コストはそれぞれ110，165ドルと350，800ドルである。2022年9月30日までの3カ月と9カ月の毛金利はそれぞれ約76%と69%であったが、前年同期の毛金利はいずれも65%であった。2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちの利益率が増加したのは、私たちのCROサービスによる収入の大部分が私たちのzPREDICTA子会社から来たからです。コストが高く，特に使い捨てに関するコストが高いため，今年度前9カ月の利益率は低下した。
一般と行政費用です一般と行政(“G&A”)費用には、主に管理職の給料、専門費、相談費、出張費、行政費、一般事務費が含まれています。
2022年9月30日までの3ヶ月間、G&A費用は2021年より1，226，460ドル増加した。この成長は主にzPREDICTA報告部門の買収による従業員関連支出の増加、私たちのTumorGenesis部門のピッツバーグへの合併に関するコスト、および私たちの最高経営責任者の退職によるものであるが、従業員数の変化による他のコストはこの増加を相殺した。他の成長はより高い専門性と外部サービスによって推進される。
2021年と比較して、2022年9月30日までの9ヶ月間、G&A費用は653，057ドル増加した。増加の要因は，最高経営責任者の退職に関する費用であるが，法律や投資家関係サービスの専門費用の低下によって相殺されるが，zPREDICTA買収報告部門を含む従業員数の増加により増加した会社保険費用と従業員関連費用によって相殺される。
運営費用です運営費用には主に製品開発やプロトタイプテストに関する費用が含まれている。
2021年と比較して，2022年9月30日までの3カ月間の運営費は208，195ドル増加して857，130ドルに達し，2021年に比べて2022年9月30日までの9カ月間の運営費は865，771ドル増加して2，657，314ドルに達した。この増加は主に従業員に関する費用の増加であり，我々zPREDICTA報告可能部門を含めた従業員数の増加であるが，研究や開発費の低下分で相殺されている。
販売とマーケティング費用販売およびマーケティング費用には、独立代表を通じて製品を販売すること、貿易展示会に参加すること、製品文献および他の販売およびマーケティング活動に必要な費用が含まれる。
2022年9月30日までの3ヶ月間、販売とマーケティング支出は160，508ドル増加し、333，377ドルに達したが、2021年同期は172，869ドルだった。2021年のこのような支出のほとんどは、私たちの企業マーケティングや業務開発、人員整備、天際業務の販売支援に関係しています。2022年の成長は、2022年のマーケティングと業務開発者の増加の直接的な結果である。2021年と比較して、2022年9月30日までの9ヶ月間、売上高とマーケティングは461，569ドル増加し、908，867ドルに達した。この増加は，従業員関連の費用や他の広告やマーケティング費用の増加によるものである。
営業権減価損失それは.私たちは2022年9月30日までの3ヶ月間に営業権減価費用は確認されませんでしたが、2021年同期の営業権減価費用は2，813，792ドルです。2022年9月30日までの9カ月間で，zPREDICTA部門に関連する営業権減価費用は7，231，093ドルであることが確認されたが，2021年にはHelology部門関連の営業権減価費用が2，813，792ドルであることが確認された。
他の収入2022年9月30日までの3ヶ月間の他の収入は63，047ドルであり、2021年同期は58，830ドルであり、2022年9月30日までの9ヶ月間の他の収入は146，524ドルであり、2021年同期は144，122ドルであった。他の収入には利息と配当収入が含まれている。
他の費用です2022年9月30日までの3ヶ月間に、2，001ドルの他の費用が発生しましたが、2021年同期は7，413ドルで、2022年9月30日までの9ヶ月で5，207ドルの他の費用が発生しましたが、2021年同期は244，214ドルです。2022年の他の費用は主に純利息費用で構成されている。私たちは2021年第1四半期に余剰債務を返済したため、この9ヶ月の純利息支出は大幅に低下した。
派生ツールの収益です2022年9月30日までの3カ月間で10，219ドルの収益を記録したが，2021年同期の収益は4，122ドルであり，2022年9月30日までの9カ月で107，381ドルの収益が生じたが，2021年同期のデリバティブ公開市場価値の変化に関する収益は68，884ドルであった。
流動性と資本資源
キャッシュフロー
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の経営活動用現金純額はそれぞれ9，135，812ドル、8，464，821ドルだった。業務活動のための現金が2022年に増加したのは、主に運転資金のための現金の増加と業務費用の増加によるものだ。
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、投資活動のためのキャッシュフローはそれぞれ412，096ドルと820，233ドルだった。これらの期間に使用された現金は固定資産の買収と私たちの無形資産を維持するための現金から来ている。
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、融資活動が提供した純現金はそれぞれ6739，031ドルと50，378，237ドルだった。2022年9月30日までの9ヶ月間に提供された現金は、主に2022年5月発売に関する普通株と引受権証の発行収益と、株式線協定により普通株を発行する収益に由来する。2021年9月30日までの9ヶ月間に提供された現金は、主に6つの融資取引で普通株と引受権証および投資家が引受権証を行使する収益と、株式限度額協定による普通株の発行収益によるものであるが、返済未済債務によって相殺される。
流動性と融資計画
設立以来、私たちは毎年度の間に純損失が発生した。2022年9月30日までの9カ月間に17，821，524ドルの純損失が発生した。2022年9月30日、私たちは25，393，738ドルの現金を持っています。私たちの現金に加えて、私たちは15，000，000ドルの株式限度額を通じて追加の資本を得ることができます。残りの利用可能残高は8，877，820ドルで、取引量と株価を含む市場条件の要求およびその他の制限によって制限されています。2022年5月の発行については、成約日または2023年5月18日以降の1年以内に株式限度額での余剰残高を取得しないことに同意します。
私たちの設立以来、私たちは私たちの普通株(私たちの初公募株とその後の公募株、市場での発行を含む)を売ることで純収益を得て、私たちの運営に資金を提供しました。私たちは私たちの既存の資本資源が私たちの今後12ヶ月以降の運営計画を支持するのに十分だと信じている。もし私たちの実際の結果が私たちの運営計画と違うと予想すれば、私たちは資本を保存するためにコスト節約措置を制定するのに十分な能力があると信じています。私たちはまた、追加債務、株式売却、または他の代替案(資産売却を含む)または両方の組み合わせを生成することによって、私たちの成長を支援するために追加資本を調達することを求めることができる。そのような追加資本は私たちが受け入れられる条項では得られないかもしれないし、根本的にはできないかもしれない。もし私たちが株式または株式リンク証券を発行することで資金を調達する場合、私たちの一部または全株主の所有権は希釈され、新規株式証券の所有者は既存の株主よりも優先的な権利を持つ可能性がある。利用可能な十分な資金がなければ、業務を大幅に削減したり、魅力的でない条項で協定を締結したりすることで資金を得ることが要求される可能性がある。私たちは資金を集めることができず、私たちの業務、財務状況、運営結果、キャッシュフローに実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。また、最近のロシアとウクライナ間の武力衝突やエイズ大流行などによる経済活動の低下に加え、信用や資本市場の悪化および/または変動に加え、将来の潜在的な資金調達源に悪影響を及ぼす可能性がある。
融資取引
私たちは債務と持分ツールの組み合わせを通じて、短期借款、各種債務と株式発行を含む私たちの業務に資金を提供します。
2022年5月に提供されるサービス
2022年5月16日、同社は直接発行(“初発行”)を登録する方式でいくつかの機関と認可投資家に合計3，837，280株の普通株を発行し、売却し、購入価格は1株0.6ドルであった。証券購入契約によると、同時に行われる私募では、当社も同社などのバイヤーに非登録株式証を発行し、合計3，837，280株の普通株(“株式承認証”)を購入する。これらの株式証の行使価格は1株当たり0.70ドルに相当し、発行日から6ヶ月で行使でき、発行日から5年半で満期となる。
また、2022年5月16日に同時に登録された直接発売(“第2回発売”)では、当社は複数の機関及び認可投資家と証券購入協定を締結し、この合意により、当社は複数の機関及び認可投資家に計8，162，720株の普通株を発行·売却し、購入価格は1株0.6ドルとなる。当社も2回目の発売中に各買い手と株式証改訂協議(“株式承認証改訂”)を締結した。権利証の改訂によると、いくつかの以前に2020年及び2021年にこのような買い手に発行された最大16，325，435株の普通株の既存引受権証(“既存株式承認証”)は修正され、(I)既存引受権証の行使価格を1株当たり0.70ドルに引き下げ、(Ii)規定された改訂された既存株式証は2回目の発売終了日後6ヶ月後に行使可能であり、(Iii)は既存引受権証の元の満期日を5年半延長する。
いずれのケースにおいても，当社は発売中に受信した総収益総額の7.5%に相当する費用総額と，当社が発売中に受信した総収益総額の1%に相当する管理費を配給エージェントに支払い，非実費およびその他の自己負担費用について65，000ドルの配給エージェント支出手当を提供している.また、当社は配給代理またはその譲渡者に株式引受証を付与し、取引中の株式価格125%に相当する行使価格、または1株0.75ドルで、発売中に投資家に売却された7.5%の株式を購入し、5年間(“代理権証”)とすることができる。代理人株式承認証は発行後6ヶ月で行使できる。
2021年の活動
2021年1月と2月、同社は一連の5回の発行を完了し、これらの株はすべて適用されたナスダック規則に基づいて市場価格に設定されている。最初の4回の発売はいずれも登録されている普通株の直接発売であるが、公開発売ごとに、当社も同時に当該等の投資家に引受権証を発行し、普通株を2株購入するごとに1株の普通株を購入することができる。この4回の発行後、同社は普通株の非公開配給を完了し、各投資家は株式承認証を取得し、2株取引ごとに購入した株で普通株を購入する。2021年6月、会社は普通株式と引受権証の登録直接発行を完了した。株式承認証は、2021年8月17日に会社が普通株式数の増加を許可した発効日から行使可能となり、初期行使日の3年後に満期となる。いずれの場合も、各このような投資家権利証は発行直後に行使することができ、発行日から5年半で満期となる。いずれの場合も、当社は、当社が発売中に受信した総収益総額の7.5%に相当する総費用と、当社が今回の発行で受信した総収益総額の1%に相当する管理費を配給エージェントに支払い、いくつかの非問責と自己負担費用を配給エージェントに返済する。また、当社は配給代理またはその譲渡者に引受権証を付与し、取引中の株式価格125%に相当する取引価格で投資家の7.5%の株式を購入発売することができ、直接発売の年間を5年(2021年6月の発売は3年)または私募の年間を5年半登録することができる。
これらの2021年の製品は以下の通りです
| 見積締切日 |
普通株株 |
1株当たりの販売価格* |
投資家株式証明書 |
1株当たりの権利価格--投資家承認株式証 |
配給代理承認株式証 |
権利1株当たり価格-配給代理承認株式証 |
発売総収益 |
純収益を発売する |
||||||||||||||||||||||||
| 2021年1月12日(直接登録) |
3,650,840 |
$ |
0.842 |
1,825,420 |
$ |
0.80 |
273,813 |
$ |
1.0525 |
$ |
3,074,007 |
$ |
2,731,767 |
|||||||||||||||||||
| 2021年1月21日(直接登録) |
2,200,000 |
$ |
1.00 |
1,100,000 |
$ |
1.00 |
165,000 |
$ |
1.25 |
$ |
2,200,000 |
$ |
1,932,050 |
|||||||||||||||||||
| 2021年1月26日(直接登録) |
3,414,970 |
$ |
1.20 |
1,707,485 |
$ |
1.20 |
256,123 |
$ |
1.50 |
$ |
4,097,964 |
$ |
3,668,687 |
|||||||||||||||||||
| 2021年2月16日(直接登録) |
4,222,288 |
$ |
1.75 |
2,111,144 |
$ |
2.00 |
316,672 |
$ |
2.1875 |
$ |
7,389,004 |
$ |
6,679,989 |
|||||||||||||||||||
| 2021年2月23日(指向性増発) |
9,043,766 |
$ |
1.95 |
4,521,883 |
$ |
2.00 |
678,282 |
$ |
2.4375 |
$ |
17,635,344 |
$ |
16,064,739 |
|||||||||||||||||||
| 2021年6月16日(直接登録) |
15,520,911 |
$ |
1.375 |
15,520,911 |
$ |
1.25 |
1,164,068 |
$ |
1.71875 |
$ |
21,341,252 |
$ |
19,446,296 |
|||||||||||||||||||
| 合計する |
38,052,775 |
26,786,843 |
2,853,958 |
$ |
55,737,571 |
$ |
50,523,528 |
|||||||||||||||||||||||||
*販売価格には、株式の半分および株式の半分を購入する引受権証(2021年6月16日の発行の場合、株式全体を含む)が含まれます。
担保付き手形と全額返済
2021年3月1日に、当社は2021年2月23日に私募で得られた金のうち5，906，802ドルを使用し、2018年9月に発行された元金総額2，297，727ドルを2，297，727ドルに全額返済し、元本847，500ドルの有担保元票及び2020年2月5日に発行された元金が1，450，000ドルの保証元本項における未償還元金及び利息及び適用プレミアム金額を全額返済する。
2021年保証書演習
2021年1月1日から2021年9月30日までの間に、発行された投資家株式承認証所有者はこのような引受権証を行使し、加重平均行権価格で1株0.86ドルで5，269，059株を購入し、総収益は4，513，860ドルであった。
権益線
2019年10月24日、当社は1人の投資家と持分購入協定を締結し、株式融資手配を提供する。購入契約の条項と条件によると、投資家は合計価値15，000，000ドルの会社普通株を購入することを承諾し、期間は最長3年である。会社は投資家に104，651株の承諾株を発行し，公平時価は450，000ドルで合意に用いられた。3年間の承諾期間内に、成約条件を満たす限り、会社は時々投資家に引受通知を出すことができ、投資家は一定の制限と条件の下で、指定された価格で特定の数量の株を購入することを要求することができ、これらの価格は通常普通株市場価格の割引を代表する。2022年9月30日現在、株式項目で利用可能な残高は8，877，820ドルである。2022年5月の発売について、会社は締め切りから1年以内、すなわち2022年5月18日以内に余剰残高を取得しないことに同意した。この限度額での追加発行は希釈されるだろう。2022年9月30日までの9ヶ月間、会社は株式限度額に基づいて315，000株の普通株を発行し、236，009ドルの価値がある。
表外手配
当社は、S-K条例第303(A)(4)項に規定された表外活動には従事していない。
会計基準と最近の会計発展
参照してください付記1-主要会計政策の概要最近の会計発展を検討するために、本四半期報告書に監査されていない簡明な総合財務諸表10-Q表を参照してください。
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
必要ではありません。
項目4.制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
1934年の証券取引法(改正)下の規則13 a-15(E)は、“開示制御および手順”という用語を、取引法に従って会社が提出または提出した報告書で開示を要求する情報が米国証券取引委員会規則および表で指定された期間内に記録、処理、集約および報告されることを保証するための制御および手順として定義され、これらの情報は、必要な開示について直ちに決定するために、私たちの主要幹部および主要財務官を含む、または状況に応じて同様の機能を果たす者を含む私たちの管理職に蓄積されて伝達される。
我々の最高経営責任者および最高財務責任者の2022年9月30日までの評価によると、我々の最高経営責任者および最高財務官は、十分な会計リソースに関する内部統制に大きな弱点があるため、以下に述べるように、開示制御および手順(“取引法”第13 a-15(E)および15 d-15(E)条で定義される)は無効であると結論した。
内部統制には実質的な欠陥がある。経営陣は、私たちは十分な会計資源を維持しておらず、アメリカ公認会計基準に対して十分な理解があり、複雑な技術会計取引を正確に識別し、計算することができないと認定した。経営陣は、これが財務報告書に対する私たちの内部統制の重要な弱点だと認定した。財務報告の内部統制には重大な欠陥があるにもかかわらず、私たちの年間·四半期文書に含まれる総合財務諸表および他の財務情報は、すべての重大な面で、上記期間および現在までの財務状況、経営業績、およびキャッシュフローを公平に反映していると結論している。
物質的劣勢整備活動.上述の財務報告の内部統制の重大な欠陥を是正するために、著者らは会計部門の全体人員の配置レベルを再評価し、更に多くの資質を持つ資源を採用する必要があることを決定し、これらの資質は複雑な技術会計取引とアメリカ公認会計原則の応用において豊富な経験を含む。私たちはすでにこの資源を雇用している。これらの手続きが十分に長く作動して、私たちの経営陣が結論を出すと、私たちの重大な弱点は十分に修復され、財務報告の内部統制に有効であり、この重大な弱点は十分に解決されたと考えられるだろう。
財務報告の内部統制の変化
2022年9月30日までの9ヶ月間、財務報告の内部統制(1934年証券取引法第13 a-15(F)条の定義に基づく)には、他に大きな影響がないか、または合理的に我々の財務報告内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化がない。
第2部：その他の情報
項目1.法的訴訟
ありません
第1 A項。リスク要因
Form 10−Q四半期報告に記載されている他の情報を除いて、読者は投資決定を下す前に、2021年12月31日までの財政年度Form 10−K年度報告第I部第1 A項に含まれるリスクを慎重に考慮すべきである。このような危険のどれもが私たちの業務を損なう可能性がある。上記のいずれかのリスクのため、私たち普通株の取引価格は下落する可能性があり、あなたは投資の全部または一部を損失する可能性があります。読者たちはまたこのような危険要素を慎重に考慮しなければならない。
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
前年度の未登録証券販売に関する情報は，従来のForm 8−Kまたは10−K報告に含まれている。以下は、証券法に基づいて登録されていない証券の売却に関する2022年9月30日までの9ヶ月間の取引概要である
2022年9月30日までの9ヶ月間に、私たちは合計29，346株の普通株を発行し、専門研究サービスの総金額は25，000ドルです。
証券法第4(A)(2)節及び/又は証券法公布の第506条に規定する連邦登録免除によれば、上記証券の売却は、1933年の“証券法”(改正)により登録免除されることができ、これは、このような証券の発売及び売却がなくても公開発行に関与しないと信じていることに基づいている。取引中の証券の受給者は、その証券を買収する意図は投資のみに用いられ、その任意の流通に関する販売を販売するためではなく、取引中に発行された株式に適切な図例があることを示している。
項目3.高級証券違約
ない。
プロジェクト4.鉱山安全情報開示
適用されません。
項目5.その他の情報
適用されません。
項目6.展示品
同封の展示品の索引を参照する.
サイン：
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
| 腫瘍会社を予測します |
|||
| 日付：2022年11月10日 |
差出人： |
/s/Raymond F.Vennare |
|
| レイモンド·F·ヴェンナレ |
|||
| 最高経営責任者 |
|||
| 日付：2022年11月10日 |
差出人： |
/s/Bob Myers |
|
| ボブ·マイルズ |
|||
| 首席財務官 |
展示品索引
| 展示品番号 |
説明する |
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| 3.1 |
2022年9月9日にPredictive Oncology Inc.の第2回改正と再改訂された定款の改正案(2022年9月14日に提出され、我々が現在Form 8-Kを報告している証拠として引用により本明細書に組み込む)添付ファイル3.1 |
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| 3.2 |
2022年9月9日から施行される第2回改正·再改訂の定款(2022年9月30日に提出され、我々S-1表登録声明の証拠として、引用により本明細書に組み込まれる)添付ファイル3.2 |
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| 10.1 |
改訂·再署名された雇用協定は、2022年8月1日に施行され、Julia KirshnerとPredictive Oncology Inc.(2022年7月26日に提出され、現在報告されている8-K表の証拠として引用により本明細書に組み込まれる)添付ファイル10.1 |
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| 10.2 |
J.Melville EngleとPredictive Oncology Inc.によって2022年9月15日に署名された移行および分離協定(2022年9月16日に提出され、現在報告されている8-K表の証拠として、参照によって本明細書に組み込まれる)添付ファイル10.2 |
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| 31.1* |
2002年のサバンズ-オキシリー法第302条に基づいて首席執行幹事証明書が発行された。 |
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| 31.2* |
2002年のサバンズ-オキシリー法第302節に基づいて首席財務幹事証明書が発行された。 |
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| 32.1** |
2002年サバンズ·オキシリー法第906条に基づいて首席執行幹事及び首席財務幹事を認証する。 |
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| 101.INS | XBRLインスタンスドキュメントを連結する | |
| 101.衛生署署長 |
イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 |
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| 101.CAL |
インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 |
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| 101.DEF | インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する | |
| 101.LAB |
XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する |
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| 101.価格 |
インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント |
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| 104 |
表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット) |
*同封のアーカイブ
**手紙でご利用いただけます