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カタログ表

アメリカです

アメリカ証券取引委員会

ワシントンD.C.,20549

10-Q

(マーク1)

1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告

本四半期末まで2022年9月30日

1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告

_から_への過渡期

手数料書類番号001-40878

IXは会社を買収する。

(登録者の正確な氏名はその定款に記載)

ケイマン諸島

    

98-1586922

(明またはその他の司法管轄権

会社や組織)

 

アメリカ国税局の雇用主は

識別番号)

ARCH 124

デービス通り53番地
ロンドン.ロンドン, W 1 K 5 JH

イギリス.イギリス

電話:+44(0)(203) 983-0450

(登録者は主に事務室の住所を実行し、郵便番号と電話番号、市外局番を含む)

プリシー法律事務所

図書館通り850号

デラウェア州ニューアーク,郵便番号1911

Telephone: (302) 738-6680

(サービスエージェントの名前、住所、郵便番号と電話番号、市外局番を含む)

適用されない

(前氏名、前住所、前財政年度、前回報告以来変化があれば)

同法第12条(B)に基づいて登録された証券:

クラスごとのタイトル

 

取引コード

 

登録された各取引所の名称

単位は、各単位はA類普通株、0.0001ドルの額面と1部の引戻し可能な株式証の半分からなる

 

IXAQU

 

♪the the theナスダック株式市場有限責任会社

A類普通株は、1株当たり0.0001ドルの価値があります

 

IXAQA

 

♪the the theナスダック株式市場有限責任会社

株式承認証は1株当たり行使でき,1株11.50ドルでA類普通株を購入する

 

IXAQW

 

♪the the theナスダック株式市場有限責任会社

再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです  違います

登録者がS−Tルール405に従って提出を要求した各対話データファイルが再選択マークで電子的に提出されたか否かを示す(§232.405)は、過去12ヶ月以内(または登録者にそのようなアーカイブの提出を要求するより短い期間)はい、そうです 違います

登録者が大型加速申告会社,加速申告会社,非加速申告会社,小さな報告会社,あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。

 

大型加速ファイルサーバ

ファイルマネージャを加速する

 

非加速ファイルサーバ 

規模の小さい報告会社

 

 

新興成長型会社

新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する

登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです違います

2022年11月10日までに23,000,000登録者のA類普通株、1株当たり額面0.0001ドル、および5,750,000登録者のB類普通株は、1株当たり額面0.0001ドル、発行済みと発行されている。

カタログ表

IXは会社を買収する。

カタログ

    

ページ番号.

第1部財務情報

第1項。

財務諸表

1

2022年9月30日(未監査)及び2021年12月31日までの簡明貸借対照表

1

2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、2021年9月30日までの3ヶ月、および2021年3月1日(開始)から2021年9月30日までの間の監査されていない簡明経営報告書

2

2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、2021年9月30日までの3ヶ月と2021年3月1日(成立)から2021年9月30日までの監査を受けていない株主(損失)権益変動表

3

2022年9月30日までの9ヶ月と2021年3月1日(開始)から2021年9月30日までの未監査キャッシュフロー表簡明報告書

4

監査されていない簡明財務諸表付記

5

第二項です。

経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析

20

第三項です。

市場リスクの定量的·定性的開示について

23

第四項です。

制御とプログラム

23

第2部:その他の情報

第1項。

法律訴訟

25

第1 A項。

リスク要因

25

第二項です。

未登録持分証券販売及び登録証券収益の使用

26

第三項です。

高級証券違約

27

第四項です。

炭鉱安全情報開示

27

五番目です。

その他の情報

27

第六項です。

陳列品

27

サイン

カタログ表

第1部財務情報

第1項。財務諸表

IXは会社を買収する。

簡明貸借対照表

    

2022年9月30日

    

2021年12月31日

(未監査)

(監査を受ける)

資産

流動資産:

現金

$

234,844

$

611,620

前払い費用

277,375

284,594

関連先の満期債務

 

 

3,495

流動資産総額

512,219

899,709

非流動資産:

 

 

前払い料金-非流動料金

3,776

200,651

信託口座への投資

232,616,121

231,151,505

非流動資産総額

232,619,897

231,352,156

総資産

$

233,132,116

$

232,251,865

負債、償還可能なA類普通株、株主損失:

 

  

 

  

流動負債:

売掛金

$

16,387

$

15,589

発売コストを計算すべきである

6,180

費用を計算する

849,048

375,024

流動負債総額

 

865,435

 

396,793

非流動負債:

派生株式証負債

932,500

7,889,000

繰延引受料に対処する

12,100,000

12,100,000

非流動負債総額

 

13,032,500

 

19,989,000

総負債

 

13,897,935

 

20,385,793

 

  

 

  

引受金及び又は有事項(付記6)

 

  

 

  

償還可能なA類普通株、$0.0001額面、約$10.11そして$10.05それぞれ1株である23,000,0002022年9月30日と2021年12月31日までの発行済み株式

232,616,121

231,151,505

 

  

 

  

株主赤字:

 

  

 

  

優先株、$0.0001額面価値1,000,000ライセンス株;ありません発行済みと未償還

 

 

A類普通株、$0.0001額面価値200,000,000ライセンス株;違います。発行済みまたは発行済み株式の償還不可

 

 

B類普通株、$0.0001額面価値20,000,000ライセンス株;5,750,0002022年9月30日と2021年12月31日までの発行済み株式

 

575

 

575

追加実収資本

 

 

受取引受金

(19,982)

赤字を累計する

 

(13,382,515)

 

(19,266,026)

株主損益総額

 

(13,381,940)

 

(19,285,433)

総負債、償還可能なA類普通株、株主損失:

$

233,132,116

$

232,251,865

付記は監査なしの簡明な財務諸表の構成要素である.

1

カタログ表

IXは会社を買収する。

監査されていない業務簡明報告書

自起計

9月30日までの3ヶ月間

現在までの9ヶ月間で

2021年3月1日(“インセプション空間”)

    

2022

    

2021

    

2022年9月30日

    

2021年9月30日まで

運営と運営費用

$

300,546

$

4,395

$

1,073,469

$

15,572

運営損失

(300,546)

(4,395)

(1,073,469)

(15,572)

その他の収入:

信託口座における投資収入

1,071,295

1,464,616

営業口座利子収入

384

480

派生株式証負債の公正価値変動

1,147,000

6,956,500

その他収入合計

2,218,679

8,421,596

純収益(赤字)

$

1,918,133

$

(4,395)

$

7,348,127

$

(15,572)

 

 

 

基本と希釈後の加重平均流通株、A類普通株

 

23,000,000

 

23,000,000

A類普通株1株当たり基本と希釈後の純収益

$

0.07

$

$

0.26

$

基本と希釈後の加重平均流通株、B類普通株(1)

5,750,000

5,000,000

5,750,000

4,765,258

1株当たり基本と希釈後の純収益(損失)、B類普通株

$

0.07

$

(0.00)

$

0.26

$

(0.00)

(1)2021年3月1日(開始)から2021年9月30日まで、当該金額は含まれていない750,000引受業者が超過配給選択権を全部または部分的に行使していない場合、B類普通株は没収される。引受業者は2021年10月12日の初公開発売終了時に超過配給を行使したため、750,000B類普通株は没収されなくなった(付記5参照)。

付記は監査なしの簡明な財務諸表の構成要素である。

2

カタログ表

IXは会社を買収する。

監査されていない株主(損失)権益変動簡明報告書

2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月

合計する

B類普通株

余分な実収

定期購読する

積算

株主の

    

    

金額

    

資本

    

売掛金

    

赤字.赤字

    

赤字.赤字

残高-2021年12月31日

5,750,000

$

575

$

$

(19,982)

$

(19,266,026)

$

(19,285,433)

A類普通株の償還金額の再計量

(39,303)

(39,303)

純収入

 

 

 

3,667,570

 

3,667,570

残高-2022年3月31日(監査なし)

 

5,750,000

$

575

$

$

(19,982)

$

(15,637,759)

$

(15,657,166)

受取引受金の償還

19,982

19,982

A類普通株の償還金額の再計量

(354,018)

(354,018)

純収入

1,762,424

1,762,424

残高-2022年6月30日(監査なし)

5,750,000

$

575

$

$

$

(14,229,353)

$

(14,228,778)

A類普通株の償還金額の再計量

(1,071,295)

(1,071,295)

純収入

1,918,133

1,918,133

残高--2022年9月30日(監査なし)

5,750,000

$

575

$

$

$

(13,382,515)

$

(13,381,940)

2021年3月1日(初期)2021年9月30日まで

B類普通株(1)

余分な実収

積算

株主総数

    

    

金額

    

資本

    

赤字.赤字

    

権益

バランス-2021年3月1日(初期)

$

$

$

$

保険者にB類普通株を発行する

5,750,000

575

24,425

25,000

純損失

 

 

 

(5,500)

 

(5,500)

残高-2021年3月31日(監査なし)

 

5,750,000

$

575

$

24,425

$

(5,500)

$

19,500

純損失

(5,677)

(5,677)

残高-2021年6月30日(監査なし)

5,750,000

$

575

$

24,425

$

(11,177)

$

13,823

純損失

(4,395)

(4,395)

残高--2021年9月30日(監査なし)

5,750,000

$

575

$

24,425

$

(15,572)

$

9,428

(1)2021年3月1日(開始)から2021年9月30日まで、当該金額は含まれていない750,000引受業者が超過配給選択権を全部または部分的に行使していない場合、B類普通株は没収される。引受業者は2021年10月12日の初公開発売終了時に超過配給を行使したため、750,000B類普通株は没収されなくなった(付記5参照)。

付記は監査なしの簡明な財務諸表の構成要素である。

3

カタログ表

IXは会社を買収する。

監査されていない現金フロー表の簡略化表

自起計

現在までの9ヶ月間で

2021年3月1日(“インセプション空間”)

    

2022年9月30日

    

2021年9月30日まで

経営活動のキャッシュフロー:

    

  

純収益(赤字)

$

7,348,127

$

(15,572)

純収益(損失)と業務活動で使用される現金純額を調整する:

 

 

派生株式証負債の公正価値変動

(6,956,500)

信託口座における投資収入

(1,464,616)

経営性資産と負債変動状況:

 

  

 

  

前払い費用

204,094

(28,570)

売掛金

 

798

 

31,600

費用を計算する

474,024

経営活動のための現金純額

 

(394,073)

 

(12,542)

資金調達活動のキャッシュフロー:

 

  

 

  

保証人にこの切符を発行して得た金

 

 

156,742

受取引受収益

19,982

関連側に前払金を返済し,純額

3,495

支払われた見積コスト

(6,180)

(127,419)

融資活動が提供する現金純額

 

17,297

 

29,323

 

  

 

  

現金純変動額

 

(376,776)

16,781

現金--期初

 

611,620

 

現金--期末

$

234,844

$

16,781

 

 

非現金投資と融資活動を追加開示します

 

 

保険者がB類普通株の発行と引き換えに支払う繰延発行費用

$

$

25,000

本チケット関連先は繰延発行コストを計上します

$

$

11,500

発売コストを計算すべきである

$

$

324,214

A類普通株の増資は償還可能金額の制限を受ける

$

1,464,616

$

付記は監査なしの簡明な財務諸表の構成要素である.

4

カタログ表

IXは会社を買収する。

監査されていない簡明財務諸表付記

注1.組織機関と業務運用説明

IX Acquisition Corp.(“当社”)は2021年3月1日にケイマン諸島に登録設立された空白小切手会社である.当社設立の目的は、1つまたは複数の業務との合併、株式交換、資産買収、株式購入、再編または同様の業務合併(“業務合併”)である。当社は企業合併を完了するための特定の業界や地理的地域に限定されません。当社は早期および新興成長型会社であるため、当社は早期および新興成長型会社に関するすべてのリスクを負う必要がある。

2022年9月30日現在、会社はまだ何の業務も開始していない。2021年3月1日(設立)から2022年9月30日までのすべてのイベントは、当社の設立および初公開発売(“初公開発売”)に関連しており、詳細は以下の通り、初公開発売以来、予想される初公開発売業務を統合している。当社は信託口座に保有する金額(以下のように定義)から利子収入の形で営業外収入を発生させる。同社はその財政年度の終了日として12月31日を選択した。

当社が初めて公募した登録書は2021年10月6日に発効を発表しました。2021年10月12日、当社は初公募株を完成させた23,000,000単位(“単位”は、売却単位に含まれるA類普通株については、“公衆株式”)を含み、3,000,000引受業者がその超過配給選択権を全面的に行使することによって発行された単位は,ドルで計算される10.00単位あたりの毛収入総額は$230,000,000付記3で述べたとおりである.

初公募が終了すると同時に当社は完成した7,150,000株式承認証(“個人配給株式承認証”)で、価格は$1.00私募方式でIXに保証人LLC(“保税人”)、Cantor Fitzgerald&Co.(“Cantor”)とOdeon Capital Group,LLC(“Odeon”)への私募株式証を取得し,総収益は$とする7,150,000これは,注4で議論した.

取引コストの合計は$30,639,304$からなる4,000,000引受料、$12,100,000繰延引受料、$13,853,689アンカー投資家に売却される方正株の公正価値が販売価格を超える部分(付記5参照)、および$685,615その他の発行コスト

2021年10月12日の初公開発売終了時の金額は$231,150,000初公開中の売却先の純収益と私募株式承認証を売却する純収益の中から、株式承認証を信託口座(“信託口座”)に入金し、満期日185日以下の米国政府国債にのみ投資するか、または“投資会社法”第2 a-7条に規定するいくつかの条件に適合する通貨市場基金に投資し、これらの基金は(I)が初期業務合併を完了するまで直接米国政府国債にのみ投資する。(Ii)償還株主投票により改訂及び再記述された組織定款大綱及び定款細則(“改正及び重述された組織定款大綱及び定款細則”)は、当社の償還責任の実質又は時間を改正して引受するために妥当な任意の公開株式100当社が初公開発売完了後18ヶ月以内(2023年4月12日まで)に初公開募集を完了してから18ヶ月以内の初業務合併(2023年4月12日前)、及び(Iii)初公開発売終了後18ヶ月以内(2023年4月12日まで)に初公開発売業務合併が完了していない場合は、改訂及び改訂された組織定款大綱及び細則は改正されておらず、業務合併完了期限や株主権利又は初公開前業務合併活動に関するいかなる他の重大条文も改訂されていないと仮定し、公衆株式の償還の一部として、信託戸籍内に保有する資金を公衆株主に返還する。当社は上記のように所得金を投資しないように、当社は“投資会社法”の制約を受けているとみなされる可能性がある。当社が“投資会社法”の制約を受けているとみなされた場合、これらの追加的な規制負担を遵守するには、当社が資金を分配していない追加費用が必要となり、当社の業務合併を完了する能力を阻害する可能性があります。当社が最初の業務合併を完了できない場合、当社の公衆株主は、信託口座に公衆株主に割り当てることができる比例配分の資金のみを受け取る可能性があり、株式承認証の満期は一文の価値もありません。

5

カタログ表

IXは会社を買収する。

監査されていない簡明財務諸表付記

当社は、発行済み公衆株式保有者(“公衆株主”)に、企業合併完了時にその公衆株式の全部又は一部を償還する機会(I)と、株主総会を開催して企業合併又は(Ii)を承認するために、買収要約方式で公衆株式の全部又は一部を償還する機会を提供する。当社が株主に企業合併の承認や買収要約を求めるかどうかは、当社が自ら決定します。すべての公衆株主は信託口座の金額(最初は$)に比例して公開株を償還する権利がある10.051株当たりの公開株式には、信託口座に保有している資金から稼いだいかなる割合で計算した利息も加えられているが、これらの資金は以前、その納税義務を支払うために当社に発行されていなかった)。当社の株式証業務合併が完了した後、償還権はありません。償還すべきすべての公開株式は償還価値に基づいて入金され、初の公開発売完了時に財務会計基準委員会(“FASB”)会計基準編纂(“ASC”)テーマ480“負債と権益を区別する”(“ASC 480”)によって臨時権益に分類される。

会社の有形純資産が少なくとも#ドルであれば、会社は引き続き業務合併を行います5,000,001企業合併が完了した後、議決された株式の多数は企業合併に賛成する。もし法律又は証券取引所上場規定が適用されて株主投票による議決が必要ではないが、当社は業務或いはその他の原因で株主採決を行うことを決定していない場合、当時有効な改訂及び再改訂された組織定款の大綱及び細則に基づいて、当社はアメリカ証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の買収要項規則に基づいて償還を行い、アメリカ証券取引委員会と業務合併を完了する前の委託書に掲載されている実質同じ資料を載せた買収要約書類を提出する。会社が企業合併について株主承認を求める場合、初期株主、アンカー投資家、および管理チームは、彼らが保有する任意の方正株(定義は付記5参照)、および最初の公募株の中または後に購入した任意の公開株を投票することに同意し、企業合併の承認に賛成する。また、各公衆株主は、その公衆株式を償還することを選択することができ、彼らが提案に賛成または反対票を投じた取引にかかわらず、彼らが公衆株主であるか否かにかかわらず、提案された取引を承認するために行われる株主総会の記録日に、その公衆株式を償還することを選択することができる。

それにもかかわらず、当社が株主に企業合併の承認を求め、かつ要約買収規則に基づいて償還を行っていない場合には、当社が改正及び再制定した組織定款大綱及び定款規定は、当該株主の任意の関連会社又は当該株主と一致して行動又は“グループ”として行動する公衆株主又は他の者(改正された1934年証券取引法(“取引法”)第13条の定義により)は、その株式の合計が超えることを制限される15%の公衆株式は、当社の事前書面による同意を得ていません。

初期株主(付記5に記載の)は、(I)彼らが初期業務合併を完了して保有する任意の方正株式及び公衆株式の償還権を放棄し、(Ii)株主投票について改正及び再予約を承認した組織定款大綱及び定款細則を放棄して、当社の償還義務の実質又は時間に保有する任意の方正株式及び公衆株式の償還権利を改正する100当社が以下の時間内に予備業務合併を完了していない場合は、公衆株式を保有します18ヶ月です最初の公募が終了してから(2023年4月12日まで)または株主権利または最初の公募前の業務合併活動に関連する任意の他の重大な規定、および(Iii)会社が以下の時間内に初期業務統合を完了できなかった場合、その所有する任意の創始者株の割り当てを信託口座から清算する権利を放棄する18ヶ月です初公開発売(2023年4月12日まで)から、改訂及び改訂された組織定款の大綱及び細則は改訂されていないと仮定し、業務合併完了の期限を延長する。しかしながら、初期株主が最初の公開発行中または後に公開発行された株式を取得し、会社が合併期間内(以下の定義を参照)に業務統合を完了できなかった場合、これらの公開発行株式は、信託口座から清算割り当てを受ける権利がある。

6

カタログ表

IXは会社を買収する。

監査されていない簡明財務諸表付記

その会社は18ヶ月です初公開発売終了(2023年4月12日まで)から、改訂及び改訂された組織規約の大綱及び細則は、業務合併完了期間(“合併期間”)を延長して業務統合を完了するために改訂されていないと仮定する。会社が合併期間内に業務合併を完了できない場合、会社は(I)清算目的以外のすべての業務を停止し、(Ii)合理的な可能な範囲でできるだけ早く完成するが、それを超えない10個その後の平日は、公開株式を1株当たりの価格で償還し、現金で支払い、当時信託口座に保管されていた総金額に相当し、信託口座資金で稼いだ利息を含む(この利息は課税税金を差し引くべきであり、最高で$に達する100,000(I)解散費用の支払利息)は、当時発行された公衆株式の数で除算され、償還は、公衆株主を株主とする権利(さらなる清算分配(ある場合を含む)を徴収する権利を含む)、及び(Iii)償還後合理的な範囲内でできるだけ早く清算及び解散しなければならない。ただし、当社がケイマン諸島法律に基づいて債権者の債権について規定する義務及びその他の適用法律の規定により制限されなければならない。

引受業者は、当社が合併期間内に業務合併を完了できなかった場合、引受業者は、信託戸籍内に保有する繰延引受手数料(付記6参照)の権利を放棄し、この場合、信託戸籍内で公衆の株式の償還に利用可能な他の資金とともに計上することに同意する。このような分配の場合、分配可能な残りの資産の1株当たり価値は、単位初公募価格よりも低い可能性がある($10.00).

信託口座に保有する金額を保護するために、スポンサーは同意し、第三者が会社に提供するサービス又は会社に販売する製品又は会社が取引協定を締結する所期対象企業に任意のクレームを提起し、一定範囲内で信託口座内の資金金額を(1)ドル以下に減少させることを検討した場合、保険者は会社に対して責任を負うことに同意する10.051株当たり公開株式又は(2)信託口座清算日までに信託口座に保有する1株当たり公開株式の実際の金額が$未満であれば10.05信託資産価値の減少による1株当たりの公衆株式は、いずれの場合も、自社の納税義務を支払うために抽出可能な利息を差し引いた純額であり、当該負債は、信託口座への進入を求めるいかなる権利及び全ての権利を放棄する第三者又は潜在的な目標業務に署名するいかなるクレームにも適用されず(免除が強制的に実行可能であるか否かにかかわらず)、改正された1933年の証券法(“証券法”)に基づいて提出された任意の請求を含む、当社による初めて公開された引受業者の特定の負債にも適用されない。さらに、実行された放棄が第三者に対して強制的に実行できないとみなされた場合、保険者は、このような第三者に対していかなる責任も負わないであろう。当社は、すべてのサプライヤー、サービスプロバイダ(当社の独立公認会計士事務所を除く)、潜在的なターゲット企業または当社と業務往来のある他のエンティティが当社と合意に調印し、信託口座に保有する資金の任意の権利、所有権、権益またはクレームを放棄するように努力し、スポンサーが債権者の債権によって信託口座を賠償しなければならない可能性を低減する。

付記2.主要会計政策と継続経営業務の列報とまとめ根拠

陳述の基礎

当社の未審査簡明財務諸表は、米国公認の中期財務資料会計原則(“GAAP”)及びS-X規則第10条に基づいて作成されている。したがって、米国汎用会計基準および米国証券取引委員会規則によれば、中間財務諸表は、これらの開示を要求しないので、年次財務諸表に含まれるいくつかの開示は、これらの財務諸表において濃縮または省略される。経営陣は、公平列報のために考慮したすべての調整(正常応計項目からなる)が含まれているとしている。2022年9月30日までの3カ月と9カ月の経営業績は、2022年12月31日までの1年または任意の将来期の予想結果を必ずしも示しているとは限らない。

監査されていない簡明財務諸表は、会社が2022年4月13日に米国証券取引委員会に提出した2021年12月31日までのForm 10-K年度報告書とともに読まなければならず、この年報は監査された財務諸表とその付記を含む。2021年12月31日までの財務情報は、2021年12月31日現在の年次報告10-K表に会社が提出した監査済み財務諸表からであり、2022年4月13日に米国証券取引委員会に提出される。

7

カタログ表

IXは会社を買収する。

監査されていない簡明財務諸表付記

経営を続けて考える

2022年9月30日現在、同社は約235,000信託口座以外の現金と約#ドルの運転資金赤字353,000それは.同社は買収計画を実行する過程ですでに巨額のコストが発生し続けると予想している。FASB ASCテーマ205-40“財務諸表の届出-継続経営”によると、会社の持続経営考慮の評価については、会社は2023年4月12日までに業務統合を完了しなければならない。当社がこの時点で業務合併を完了できるかどうかは不明であり、その日までに業務合併が完了していなければ、強制清算し、その後当社を解散します。

経営陣は、企業合併が発生していない場合、流動性状況と強制清算、その後可能な解散が確定した場合、会社が今後一定期間経営を継続する企業として経営を継続する能力に大きな疑いを抱かせることができる1年監査されていない簡明財務諸表が発行された日の後。

経営陣は上述したような初期業務統合によってこのような不確実性を解決する計画だ。会社が初期業務合併を完了することを保証できない計画は18ヶ月です初公募株(2023年4月12日まで)。監査されていない簡明な財務諸表には、この不確実性の結果がもたらす可能性のあるいかなる調整も含まれていない。

リスクと不確実性

管理層は引き続き新冠肺炎疫病の影響を評価し、そして結論を出し、ウイルスは会社の財務状況、運営結果及び/或いは目標会社を探すことに負の影響を与える可能性があるが、具体的な影響は監査されていない簡明財務諸表の日付までまだ確定しにくい。監査されていない簡明な財務諸表には、この不確実性の結果がもたらす可能性のあるいかなる調整も含まれていない。

2022年2月、ロシア連邦はウクライナに侵入した。この行動により、米国を含む各国はロシア連邦に対して経済制裁を実施した。また、これらの未監査の簡明財務諸表の日付まで、この行動や関連制裁が世界経済に与える影響は確定できない。これらの未監査の簡明財務諸表までの日付は、我々の財務状況、経営結果、キャッシュフローへの具体的な影響も特定できない。

新興成長型会社

当社は証券法第2(A)節で定義された“新興成長型会社”であり、2012年のJumpStart Our Business Startups Act(“JOBS法案”)の改正により、非新興成長型会社の他の上場企業に適用される各種報告要求の何らかの免除を利用することができるが、これらに限定されるものではなく、Sarbanes-Oxley法案第404条の独立公認会計士事務所認証要求を遵守し、定期報告や委託書における役員報酬に関する開示義務を削減することが求められている。そして、役員報酬および株主承認前に承認されなかったいかなる黄金パラシュート支払いについての拘束力のない諮問投票の要求を免除する。

また、雇用法第102条(B)(1)条免除新興成長型企業は、民間企業(すなわち、施行が宣言されていない証券法登録声明又は取引法に基づいて登録されていない証券種別)が新たな又は改正された財務会計基準に遵守されるまで、新たな又は改正された財務会計基準を遵守することが求められる。雇用法案では、新興成長型企業は、延長された移行期間からの脱退を選択し、非新興成長型会社に適用される要求を遵守することができるが、どのような選択脱退も撤回できないと規定されている。当社は、移行期間を延長することを選択しないことを選択した、すなわち、1つの基準が発表または改訂され、この基準が上場企業または民間会社に対して異なる適用日がある場合、当社は新興成長型会社として、民間会社が新しい基準または改訂基準を採用する際に新しい基準または改訂基準を採用することができる。これは、当社の簡明財務諸表と、新興成長型会社でも新興成長型会社でもない別の上場企業とを困難または不可能にする可能性があり、後者は採用された会計基準の潜在的な違いによって延長された過渡期を採用しないことを選択する可能性がある。

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カタログ表

IXは会社を買収する。

監査されていない簡明財務諸表付記

予算の使用

公認会計基準に基づいて簡明財務諸表を作成しない場合、当社の管理層は見積もりと仮定を行い、簡明財務諸表の期日を審査していない既報資産と負債額、或いは有資産及び負債の開示、及び報告期間内にすでに提出した支出金額に影響を与える必要がある。最も重要な推定は株式証明書の公正価値と関係がある。

見積もりを下すには経営陣が重大な判断を下す必要がある。少なくとも合理的な場合には、管理層がその推定を作成する際に考慮される監査されていない簡明財務諸表の日付が存在する状況、状況、または一組の状況の影響の推定は、1つまたは複数の将来の確認イベントによって短期的に変化する可能性がある。したがって,実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある.

信用リスクが集中する

会社を集中的な信用リスクに直面させる可能性のある金融商品には、連邦預金保険会社の25万ドルの保証限度額を超える可能性がある金融機関の現金口座が含まれている。2022年9月30日と2021年12月31日まで、会社はこれらの口座に損失を出していない。

現金と現金等価物

当社は購入時の原始満期日が三ヶ月以下のすべての短期投資を現金等価物と見なしています。“会社”ができた違います。2022年9月30日と2021年12月31日まで、私は現金等価物を何も持っていません。

信託口座への投資

会社のポートフォリオは、“投資会社法”第2(A)(16)節に記載された米国政府証券、満期日が185日以下の米国政府証券、または米国政府証券に投資され、一般に決定しやすい公正な価値を有する通貨市場基金への投資、または両者の組み合わせを含む。会社が信託口座に保有する投資が米国政府証券で構成されている場合、これらの投資は取引証券に分類される。信託口座への会社の投資が通貨市場基金で構成されている場合、これらの投資は公正価値で確認される。各報告期末に、貨幣市場基金の証券売買及び投資は公正価値に従って審査されていない簡明貸借対照表に記載されている。これらの証券の公正価値変動による収益及び損失は、付随する監査されていない簡明経営報告書に信託口座が保有する投資収入に計上される。信託口座保有投資の推定公正価値は、既存の市場情報に基づいて決定される。信託口座に保有されている資産は、2022年9月30日と2021年12月31日現在で米国債である。

デリバティブ金融商品

同社は、ASCテーマ815“デリバティブおよびヘッジ”(“ASC 815”)に基づいて、その金融商品を評価して、そのようなツールがデリバティブであるかどうか、または埋め込まれたデリバティブ資格に適合する特徴を含むかどうかを決定する。派生ツールは最初に授出日に公正価値によって入金され、そして各報告日に再評価され、公正価値は審査されていない簡明経営報告書に変動して報告される。派生ツールの分類は、そのようなツールが負債または資本として記録されるべきかどうかを含み、各報告期間の終了時に再評価される。派生権証負債は、その清算が流動資産を使用する必要があることを合理的に予期しないか、または流動負債を設定する必要があることが合理的に予想されないので、非流動負債に分類される。当社はASC 480及びASC 815に基づいて公開株式証(定義は付記3参照)及び私募株式証を評価し、株式証契約中のいくつかの入札或いは交換要項に関連する条文は公開株式証明書及び非公開配給株式証計入株本組成物を排除したと判断した。公開株式証及び私募株式証明書はASC 815中の関連派生ツールの定義に符合するため、この等承認株式証及び私募株式証はすでに審査されていない簡明貸借対照表の中で派生負債として入金され、そして開始(公開発売日)及び各報告日にASC 820“公正価値計量”(“ASC 820”)によって公正価値を計量し、そして変動期間内に審査されていない簡明経営報告書の中で公正価値変動を確認する。株式証負債の公正価値の決定は監査されていない簡明財務諸表に重大な推定を反映した。

9

カタログ表

IXは会社を買収する。

監査されていない簡明財務諸表付記

金融商品の公正価値

ASC 820は公正価値階層構造を構築し、公正価値によって投資の投入を評価するための観測可能性レベルを優先順位付けとランキングした。投入の観測可能性は多くの要素の影響を受け、投資のタイプ、投資の具体的な特徴、市場状況とその他の要素を含む。この階層構造は,同じ資産や負債の活発な市場の未調整オファーに最高優先度(第1レベル計測)を与え,観察できない投入に最低優先度(第3レベル計測)を与える.既製オファーまたはその公正価値を有するアクティブ市場のオファーに基づいて計量することができる投資は、通常、より高い投入観測可能性を有し、公正価値を決定する際に適用される判断程度は低い。

審査されていない簡明貸借対照表に反映される関連先の支払現金と売掛金の帳簿価値は,その短期的な性質により公正価値に近い。ASC 820によって規定される公正価値階層構造の3つの階層は以下のとおりである

第1レベルは、アクティブ市場における同じツールのオファー(未調整)のような観察可能な投入として定義される
第2レベルは、アクティブ市場における同様のツールのオファーまたは非アクティブ市場における同じまたは同様のツールのオファーのような、直接的または間接的に観察可能なアクティブな市場オファー以外の投入として定義される
第3レベルは、市場データが少ないか、または全く存在しない観察できない投入と定義されるので、エンティティは、推定技術から得られる推定値のようなエンティティ自身の仮定を作成する必要があり、そのうちの1つまたは複数の重要な投入または重大な価値駆動要因は観察されない。

場合によっては、公正価値を計量するための投入は、公正価値レベルの異なるレベルに属する可能性がある。この場合、公正価値階層構造において投資を全体的に分類するレベルは、投資に重要な最低レベル投入によって決定される。ある特定の投入が投資全体の評価に与える重要性を評価するには判断し、その投資特有の要素を考慮する必要がある。階層構造内の投資分類は投資の定価透明性に基づいており、必ずしもその投資の感知リスクに対応しているとは限らない。

公正価値に応じて計量された資産と負債の追加資料については、付記9を参照されたい。

償還可能なA類普通株

すべての23,000,000初公開発売及びその後引受業者の超過配給選択権を全面的に行使する際には、単位として一部販売されるA類普通株に償還機能が含まれており、当社の清算に係る場合には、業務合併に関する株主投票又は要約買収又は改訂及び改訂された組織定款大綱及び定款細則の若干の改正に関連した場合に、当該等が公開発売された株式を償還することができる。米国証券取引委員会及びその従業員の償還可能持分ツールに関する指針(ASC 480に組み込まれている)によると、当社の制御範囲内の償還条項のみが償還を要求する普通株が永久持分以外のカテゴリに分類されるわけではない。したがって,公開されたすべての株式は永久株式以外のカテゴリに分類される.

当社は償還価値変動が発生した場合に直ちに確認し、報告期間終了時に普通株を償還可能な帳簿価値を償還価値に等しいように調整する。償還可能な普通株式の帳簿金額の増加または減少は、追加実収資本と累積損失費用の影響を受ける。

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カタログ表

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監査されていない簡明財務諸表付記

2022年9月30日と2021年12月31日まで、簡明貸借対照表に反映されている償還すべきA類普通株残高は以下の通りである

償還可能なA類普通株−2021年12月31日

    

$

231,151,505

また:

償還したA類普通株の償還価値を増やす

 

39,303

償還可能なA類普通株-2022年3月31日(監査なし)

231,190,808

また:

償還したA類普通株の償還価値を増やす

354,018

償還可能なA類普通株-2022年6月30日(監査なし)

$

231,544,826

また:

償還したA類普通株の償還価値を増やす

1,071,295

償還可能なA類普通株-2022年9月30日(監査なし)

 

$

232,616,121

初公募株に関する発売コスト

発売コストには、初公開発売による法律、会計、梱包費用、その他の初公開発売に直接関連するコストが含まれる。発売コストは、初公開発売で発行された分離可能金融商品は、相対公正価値基準で受信した総収益に応じて分配される。派生株式証負債に関する発売コストは、審査されていない簡明経営報告書の中で発生時に計上され、非営業支出と並んでいる。A類普通株に関する発売コストはA類普通株の帳簿価値から差し引かれるが、初公開発売完了後に償還される可能性がある。繰延保証手数料は、その清算が流動資産を使用する必要がないか、または流動負債を生成する必要がないので、非流動負債に分類される。

所得税

同社は、ASC 740に基づいて、所得税(“ASC 740”)に基づいて所得税を計算する。ASC 740は、繰延税金資産および負債を確認することを要求し、資産および負債の財務諸表と課税ベースとの間の差の予想される影響も考慮するとともに、税金損失および税控除から得られる予想される将来の税金利益も考慮する必要がある。ASC 740はまた、繰延税金資産のすべてまたは一部が現金化できない可能性が高い場合に、推定値を確立することを要求する。

ASC 740はまた、企業財務諸表において確認された所得税における不確実性の会計処理を明らかにし、財務諸表確認の確認閾値および計量手順、ならびに納税申告書において採用されるまたは予期される税収の計量を規定する。これらのメリットを確認するためには、税務機関が審査した後、税収状況がより持続可能でなければならない。ASC 740はまた、確認、分類、利息および処罰、移行期間会計、開示、および移行の終了について指示を提供する。当社の評価によると、当社の簡明財務諸表に確認すべき重大な不確定税務状況はないと結論しました

同社は未確認の税収割引に関する課税利息と罰金を所得税費用として確認している。いくつありますか違います。未確認の税金優遇と違います。2022年9月30日と2021年12月31日までの利息と罰金の課税額。当社では現在、審査において重大な支払い、課税、またはその立場から重大な逸脱を招く可能性のある問題は発見されていません。ケイマン諸島には税金がないので、当社は所得税を徴収していません。したがって、所得税は会社の簡明な財務諸表に反映されていない。

普通株1株当たり純収益

同社はFASB ASCテーマ260“1株当たり収益”の会計と開示要求を遵守している。会社はA類普通株とB類普通株の2種類の株式を持っている。収益と損失はこの二つの株が比例して分担します。

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カタログ表

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監査されていない簡明財務諸表付記

1株当たりの純収益(損失)の計算方法は,当期発行普通株の加重平均を純収益(損失)で割る。償還価値は公正価値に近いため、償還可能A類普通株に関する再計量は1株当たり純収益(損失)に計上されない。そこで,1株当たり収益はA類とB類普通株間の収益(損失)シェアを比例配分して計算する。当社は公開株式証(定義付記3参照)および個人配給承認持分証(定義付記4参照)の購入合算を行使することは考慮していない18,650,000株式承認証の行使は未来の事件の発生に依存するため、各株の減額収益を計算する時、株式証の価値はある程度異なる。

下表は、普通株1株当たりの基本と希薄純収益(損失)の計算方法(ドルで計算するが、1株当たり金額を除く)を反映している

2022年9月30日までの3ヶ月

2022年9月30日までの9ヶ月間

    

A類

    

クラスB

    

A類

    

クラスB

普通株1株当たりの基本と希釈後の純収益:

分子:

  

  

  

  

純収益分配

$

1,534,506

$

383,627

$

5,878,502

$

1,469,625

分母:

 

  

 

  

 

  

 

  

加重平均発行済み普通株式-基本と希釈後の普通株式

 

23,000,000

 

5,750,000

 

23,000,000

 

5,750,000

普通株の基本と希釈後の純収益

$

0.07

$

0.07

$

0.26

$

0.26

2021年9月30日までの3ヶ月

2021年9月30日までの9ヶ月間

    

A類

    

クラスB

    

A類

    

クラスB

普通株1株当たりの基本的かつ償却純損失:

 

  

 

  

 

  

 

  

分子:

 

  

 

  

 

  

 

  

純損失分担

$

$

(4,395)

$

$

(15,572)

分母:

 

  

 

 

  

 

加重平均発行済み普通株式-基本と希釈後の普通株式

 

 

5,000,000

 

 

4,765,258

1株当たりの普通株の基本と償却純損失

$

$

(0.00)

$

$

(0.00)

最近の会計公告

経営陣は、最近公布されたがまだ発効していない重大な会計基準を信じておらず、現在採用されていれば、当社の簡明財務諸表に大きな影響を与える。

注3.初公募

2021年10月12日に完成した初公開により、当社で販売しております23,000,000単位、含まれる3,000,000引受業者がその超過配給選択権を全面的に行使して発行した単位により,買い取り価格は$となる10.00単位ごとです。各ユニットは1つはA類普通株と半分.半分1部の引受権証(“公共株式証”)を償還することができる。すべての公共株式証明書の所有者はすべて購入する権利があります1つはA類普通株、行使価格は$11.501株当たり(付記7参照)。

注4.私募

初の公募が終わると同時に、保税人コントーとオディーンが購入した7,150,000私募株式権証、価格は$1.00私募株式証明書1部($7,150,000合計)、$19,982このうち、2021年12月31日現在、保証人は資金を提供しておらず、引受金として記録されている。受取引受金は2022年4月12日に支払いました

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カタログ表

IXは会社を買収する。

監査されていない簡明財務諸表付記

私募株式証明書ごとに行使して購入することができる1つはA類普通株、価格は$11.50一株ずつです。私募株式証明書を売却して得られた金を信託戸籍保有の初公開発売による純額に加える。当社が合併期間内に業務合併を完了できなかった場合、私募株式証を売却して得られた金は公衆株式の償還に使用され(法律規定の規定を受けて)、私募株式証は満期時に一文の値になります。

付記5.関連者取引

方正株

2021年3月11日スポンサーが発行します5,750,000B類普通株(“方正株式”)、総額$25,000会社を代表して支払ういくつかの費用を支払う。方正株式は合計ガンダムを含めて750,000保証人から没収されたB類普通株は、引受業者の超過配給選択権を全部または部分的に行使してはならず、保険者とその譲受人が換算した上で所有することが許可されている20初公募後の当社の発行済み株式および発行済み株式の百分率。引受業者は初公開発売終了時に超過配給を行使したため、750,000B類普通株はこれ以上没収されない。

最初の株主は、ある限られた例外を除いて、創始者の株式を(I)までに譲渡、譲渡または売却してはならないことに同意する1年企業合併完了後または(2)初期企業合併後、(X)A類普通株の終値が$以上である12.001株(株式別分割、株式資本化、再編、資本再編及び類似事項調整)20いつでも取引日30-少なくとも取引開始日の間150日初期業務合併後、または(Y)当社が清算、合併、株式交換または他の同様の取引を完了し、すべての公衆株主がその普通株を現金、証券または他の財産に交換する権利がある日。

合計する8人購入アンカー投資家1,980,000初公開単位、発行価格は$10.00単位ごとに6人購入アンカー投資家980,000初公開単位、発行価格は$10.00単位ごとに1つは購入アンカー投資家780,000初公開単位、発行価格は$10.00単位ごとに1つは購入アンカー投資家500,000初公開単位、発行価格は$10.00単位ごとです。当該等単位によれば、アンカー投資家(“アンカー投資家”)は、当社の他の公衆株主に付与される権利以外に、いかなる株主又は他の権利も付与されていない。さらに、アンカー投資家は、(I)最初の公開発売またはその後のいつでも購入可能な任意の単位、Aクラス普通株式または株式承認証を保有する必要がない、(Ii)適用時間に業務合併に賛成票を投じるか、または(Iii)業務合併時にその公衆株式を償還する権利を行使しない。アンカー投資家は、信託口座に保有する初公開発行で購入した単位に関するA類普通株に対して、自社の他の公衆株主に付与する権利と同じ権利を有する。

各アンカー投資家は、当社および保険者と単独の投資協定を締結し、これにより、各アンカー投資家は、指定された数の方正株を購入するか、または合計する1,747,879方正株、スポンサーから$を取得0.0041株当たり、または総買い取り価格は$6,992初公募が終了したとき。投資協定によると、Anchor Investorsは、(A)保有する任意の方正株式に賛成票を投じることに同意し、(B)保有する任意の方正株式に、保険者および独立取締役が保有する方正株式と同じロック制限を加えることに同意する。

当社は方正株式がAnchor Investorsに帰属する公正価値を$と推定している13,860,681または$7.93初公開時に確認された1株当たり収益。同社は第三者による株価シミュレーションに基づいて公正価値を決定した。方正株が販売した公正価値が買い取り価格$を超える6,992 (or $0.0041株当たり)は、従業員会計公告テーマ5 Aに基づいて発売コストとして決定される。したがって,発売コストは相対公平価値基準で初回公開発売中に発行された分離可能金融商品に割り当てられ,受信した総収益と比較して.派生権証負債に割り当てられた発売コストは、審査されていない簡明経営報告書に列挙されている。初公開が完了した後、公衆株式に割り当てられた発売コストは仮株式に計上される。

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カタログ表

IXは会社を買収する。

監査されていない簡明財務諸表付記

本票の関連先

2021年3月11日、スポンサーは総額最大$を同社に提供することに同意した300,000本チケットによる初公開(“本チケット”)に関する支出を支払う.このローンは初公募が完了した後は利息を計上しない。会社が借入した$250,0002021年10月12日に未返済残高を返済した。この約束手形は違います。最初の公募が完了してから使用できなくなった。

関連先が満期になる

関連側は,当社がIX買収サービス有限責任会社を代表して支払う費用によるIX買収保証人LLCの不足を含む支払いに対応している.2021年12月31日までに同社は$3,500関連側の支払いを返済しておらず、2022年4月に全額支払いされた。その後、その会社はまた約$2,8002022年7月に残高を全額返済する。

行政支持協定

2021年10月6日、当社は保証人の関連会社が所有する実体IX Acquisition Services LLCと最高$を支払う契約を締結しました10,000毎月事務空間、秘書、行政事務に使われています。企業合併や会社清算を完了した後、会社はこれらの月費の支払いを停止します。当社の同社のサービスに関する支出は、2022年9月30日および2021年9月30日までの3ヶ月間で約$となっています30,000そして$0添付監査されていない簡明経営報告書の経営費用と設立費用をそれぞれ計上する。2022年9月30日までの9カ月間と2021年3月1日(設立)から2021年9月30日までの間,会社のこのようなサービスに関する費用は約$である90,000そして$0添付監査されていない簡明経営報告書の経営費用と設立費用をそれぞれ計上する。

関係者ローン

スポンサーは同社に総額最大の$を提供することを約束した1,400,000運営資金目的(“約束保証人ローン”)のために、会社の要求に応じて、2022年1月15日またはその後に。このような承諾した保証人ローンは私募株式証明書に転換することができ、各株式承認証はすべて行使することができる1つはA類普通株、額面$11.501株当たり、価格は$です1.00すべての捜査令状、または最高$1,400,000全体的に言えば。また、進行しようとする初期業務合併に関連する取引コストを支払うために、保険者又は保険者の関連会社又は当社のいくつかの高級管理者及び取締役は、義務がない(承諾された保証人ローンを除く)必要となり得る追加資金を無利子で当社に提供する(約束された保証人ローンとともに、“運営資金ローン”と呼ぶ)。当社が初期業務合併を完了すれば、当社はその等の融資金額を返済します。最初の業務合併が終了していない場合、会社は信託口座以外の運営資金の一部を用いて融資金額を返済することができるが、会社信託口座のいかなる収益も当該等の融資の償還には利用されない。最高可達$1,500,000これらのローン(承諾した保証人ローンを含む)は企業合併後の実体の権証に変換することができ、価格は#ドルです1.00各授権書は貸主が自分で選択する。株式承認証は私募株式証明書と同じになる。2022年9月30日と2021年12月31日までに違います。これらの貸金の下の借金。

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カタログ表

IXは会社を買収する。

監査されていない簡明財務諸表付記

付記6.支払の引受及び又は事項

登録権協定

当社初公開登録声明発効日に調印された登録権協定によると、方正株式、私募配給承認株式証及び転換運営資金ローン時に発行される可能性のある公開株式証(及び私募配給承認株式証及び転換運営資金ローンの行使により発行される任意のA類普通株)の所持者は登録権を有する。これらの証券の所有者は補う権利がある三つ当社にはこのような証券の登録を求めていますが、短い要求は含まれていません。また,所有者は企業合併完了後に提出された登録声明に対して一定の“搭載”登録権を持つ.当社は、コントールとアウディーンまたはそれらの指定者または関連会社にこれらの証券に関連するいくつかの登録権を付与した。引受業者は、初公開登録声明が発効した日から5年と7年後にそれぞれ申請権と“便式”登録権を行使してはならず、かつ一度以上申請権を行使してはならない。当社は当該等の登録声明の提出に関する費用を負担しております。

引受契約

初公開株式については、引受業者は募集説明書の日付から45日間の選択権を付与され、最も多く購入します3,000,000追加単位は超過配給を補うためである.2021年10月12日、引受業者は完全に超過配給選択権を行使し、増発した3,000,000単位、発行価格は$10.00単位ごとに余分な毛収入が発生する$30,000,000会社へ

引受業者は#ドルの現金引受割引を受けた0.20初めて公開された単位あたり(超過配給単位は含まれていない)、または$4,000,000合計は,初公募終了時である.さらにドルは0.50単位あたり(超過配給単位は含まれていない)および$0.70割り当て超過単位あたり(合計#ドル12,100,000合計)引受業者に繰延引受手数料を支払わなければならない。引受契約の条項によると、会社が業務合併を完了した場合にのみ、信託口座に保有している金額の中から引受業者に繰延費用を支払う。

注7.手令

2022年9月30日と2021年12月31日までに18,650,000未完済株式権証明書を含む11,500,000公共株式証明書及び7,150,000私募株式証明書.

公有引受権証は整数株に対してしか行使できません。公開株式証を行使する際には、断片的な株式は発行されない。株式承認証は(A)項より後の日から行使可能である30日間業務合併及び(B)を完了する12か月初の公募終了から計算する.株式公開承認証は満期になります5年企業合併が完了してから、ニューヨーク時間の午後5時、あるいは償還または清算の時にもっと早い。

当社は株式承認証の行使に基づいていかなるA類普通株に交付する義務もなく、当該等株式証の行使について任意のA類普通株を受け取る義務もなく、証券法に基づいて株式証に関するA類普通株について発行された登録声明が当時発効しない限り、しかも募集規約は現行の目論見書であり、当社は以下の登録に関する責任を履行しなければならない。株式承認証は行使されないが、当社も引受権証を行使する際にA類普通株を発行する責任はなく、株式承認証に基づいて所有者が居住国に居住する証券法律を登録しない限り、発行可能なA類普通株はすでに登録されており、合資格又は免除されているとみなされる。令状の場合、前の2つの刑の条件が満たされていなければ、その令状の所持者はその令状を行使する権利がなく、その令状には価値がなく、満了時に価値がない可能性がある。いずれの場合も、当社は現金純額で株式承認証を決済することを要求されません。

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カタログ表

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監査されていない簡明財務諸表付記

当社は、実際に可能な範囲内でできるだけ早くすることに同意しますが、いずれの場合も初期業務合併完了後15(15)営業日より遅くなく、当社は、証券法に基づいて引受証を行使する際に発行可能なA類普通株の登録説明書を米証券取引委員会に提出するために最善を尽くします。当社は株式承認契約の規定に基づき、最大限の努力を尽くして発効させ、当該登録声明及びそれに関連する現行の目論見書の効力を株式証承認期間が満了するまで維持する。引受権証を行使する際に発行可能なA類普通株の登録声明が初期業務合併終了後第六十(60)営業日にも発効していない場合、株式証明書所有者は、有効な登録声明及び当社が有効な登録声明のいずれかの期間を維持できなくなるまで、証券法第3(A)(9)条又は別の免除により“キャッシュベース”で引受権証を行使することができる。上記の規定にもかかわらず、A類普通株が株式承認証を行使する際に国家証券取引所に上場していない場合、証券法第18(B)(1)条の“引当証券”の定義に適合する場合、当社は、証券法第3(A)(9)条の規定により、その株式証明書を行使する公共株式証保有者に“キャッシュレスベース”のようにすることを要求することができ、当社がこのように選択すれば、当社は有効な登録声明の提出または維持を要求されることはない。もし会社がこのような選択をしなければ, 免除されない場合には、会社は適用される青空法律に基づいて株を登録したり、資格に適合させるために最善を尽くします。

現金と引き換えに株式証明書を償還する·持分証明書が行使可能になったら、当社は株式証明書を償還することができます

一部ではなく全てです
...の価格で$0.01一枚の令状
はい少なくありません30日間“事前に書面で償還通知します”30−日ごとの償還期間“)株式証明書所有者毎に;および
普通株式の終値がそれ以上の場合にのみ$18.001株(株式分割、株式資本化、再編、資本再編等の調整、及び初期業務合併の終了に関する資金調達目的のために発行されたいくつかのA類普通株と株式リンク証券)201取引日以内に30-取引日の終了三つ当社では持分証所持者に償還通知を出す前の営業日になります

当社は現金と引き換えに株式承認証を償還することはありません。証券法に基づいて引受権証を行使する際に発行されるA類普通株の有効な登録声明が発効しない限り、このようなA類普通株に関する現行株式募集説明書は301日の償還期間は、株式証明書がキャッシュレスベースで行使可能でない限り、このようなキャッシュレス行使は、証券法による登録を免除することができる。株式証を自社で償還することができれば、当社はその償還権を行使することができ、たとえ当社がすべての適用される州証券法に基づいて対象証券を登録したり、売却資格に適合させたりすることができなくても。

会社が上述したように引受権証の償還を要求した場合、会社管理層は、引受権証の行使を希望するすべての所有者に“キャッシュレス基礎”の場合にそうすることを要求する権利がある。すべての所有者に“キャッシュレスベース”で株式承認証の行使を要求するかどうかを決定する際には、会社管理層は、その現金状況、未発行株式証の数、および引受権証を行使した後に最も多く発行される数のA類普通株が会社株主に与える希薄な影響を考慮する。この場合、各所有者は、その数のA類普通株の引受権証を渡して使用価格を支払い、その数のA類普通株の商数は、(X)株式証明に関するA類普通株の数に(X)自社A類普通株(以下、定義)の“公平市価”を(Y)株式証明書の行使価格で割った公平市価で得られた商数に等しい。“公正市価”とはA類普通株のことである10株式承認証所有者に償還通知日を発行する前に第3取引日に終了した取引日。

16

カタログ表

IXは会社を買収する。

監査されていない簡明財務諸表付記

また、(X)会社が初期業務合併を完了するために追加のA類普通株または株式フック証券を発行して資金を調達する場合、発行価格または実際の発行価格は$を下回る9.20A類普通株(関連発行価格又は有効発行価格は当社取締役会が誠実に決定し、初期株主、アンカー投資家又はその関連会社に発行する場合、初期株主、アンカー投資家又は当該等の関連会社が発行前に保有する任意の方正株式を考慮しない)(“新発行価格”)、(Y)当該等の発行の総収益が上回る60初期業務合併が完了した日に使用することができる初期業務合併に資金を提供する持分収益総額のパーセンテージ及びその利息(償還純額を差し引く)、並びにA類普通株の20会社が初期業務合併を完了した日以降の次の取引日からの取引日期間(この価格,“時価”)は$を下回る9.201株当たり,株式承認証の使用価格は(最も近い)等しいものに調整される115時価と新発行価格の中で高い者の割合とドル18.00上記の1株当たり償還トリガ価格は(最も近い)等しいに調整される180時価と新発行価格の中で高い者のパーセント。

個人配給株式承認証(個人配給株式承認証を行使した後に発行可能なA類普通株を含む)は、譲渡、譲渡又は売却してはならない30日間初期業務合併が完了した後(他の限られた例外を除いて、高級職員及び取締役及び私募株式証初期購入者と連絡がある他の者又は実体を除く)は、初期購入者又はその譲渡者が保有することが許可されている限り、当社は当該等株式承認証を償還することはない。初期購入者またはその譲渡許可者は、現金なしで個人販売承認株式証を行使することを選択することができる。本節で述べた以外に、私募株式証は、株式公開承認証と同じ条項と規定を有する。もし個人配給承認持分証が初期購入者またはその譲渡者以外の所有者が所有することが許可された場合、個人配給承認持分証は自社で償還することができ、所有者によって公開持分証と同じ基準で行使することができる。

デリバティブ金融商品の会計処理は、当社が初公開発売終了時に公正価値で株式証を派生負債として記録することを要求している。公募株式証はすでにその公正価値に相当する単位発行で得られた収益の一部を分配している。株式証負債は各貸借対照表の日に再計量しなければならない。再計量するたびに、株式証負債は現在の公正価値に調整され、公正価値の変化は会社の簡明経営報告書で確認される。会社は各貸借対照表の日付に分類を再評価するだろう。分類が期間内に発生したイベントによって変化すれば,株式証明書は再分類を招いたイベントが発生した日から再分類される.

注8.A類普通株は償還と株主損失に直面する可能性がある

優先株-当社の発行許可1,000,000額面$の優先株0.0001株式1株当たり、当社取締役会が随時決定した指定、投票権及びその他の権利及び特典を有しています。2022年9月30日と2021年12月31日まで、優先株や流通株は発行されていない。

A類普通株-当社の発行許可200,000,000額面$のA類普通株0.0001一株ずつです。A類普通株式保有者には権利がある1つはすべての株に投票する。2022年9月30日と2021年12月31日までに23,000,000A類普通株は発行されており、流通株がなく、これらの株はすべて償還される可能性があるため、永久株式以外に分類される

B類普通株-当社の発行許可20,000,000額面$のB類普通株0.0001一株ずつです。B類普通株式保有者には権利がある1つはすべての株に投票する。2022年9月30日と2021年12月31日までに5,750,000発行済みと発行されたB類普通株。最初の株主はAnchor投資家を含めて20当社の発行済み株式および発行済み株式の割合は換算して計算します。

17

カタログ表

IXは会社を買収する。

監査されていない簡明財務諸表付記

登録されている普通株主には権利がある1つは株主投票で投票されたすべての事項について、保有株式ごとに投票する。以下に述べる以外に、法律に別段の規定があるほか、A類普通株式保有者及びB類普通株保有者は、自社株主総会に提出されたすべての事項について1つのカテゴリとして一緒に投票する。当社が改訂及び改訂された組織定款の大綱及び細則に別段の規定がある場合、又は会社法の適用条文又は適用される証券取引所規則に別段の規定がない限り、議決された普通株は過半数の賛成票を得なければならず、株主が議決したいずれかの当該事項を承認することができる。いくつかの行動を承認するには、ケイマン諸島の法律及び改正された組織定款の大綱及び定款細則に基づいて採択された特別決議案、すなわち少なくとも3分の2の普通株に賛成票を投じる必要がある;このような行動には、組織定款の大綱及び定款の改正及び改正、及び他の会社との法定合併又は合併を承認することが含まれる。会社の取締役会は三つ授業、各授業の任期は通常3年あるのは1つは毎年任命される役員レベル。取締役の任命には累積投票権がないため、投票支持選任役員の株式の50%を超える保有者はすべての取締役を任命することができる。当社の株主は取締役会で合法的な利用可能資金から配当金を分配することを発表する権利があります。当社の最初の業務合併前に、(I)創業者株式の所有者のみが取締役の任命投票を行う権利があり、(Ii)ケイマン諸島以外の司法管轄区で当社の投票を継続し(これにはすべての普通株の少なくとも3分の2の投票権が必要)、当社B類普通株の保有者が権利を有することになる10個B類普通株とA類普通株保有者には投票権があります1つはA種類の普通株に投票します。当社が改訂及び改訂した組織定款大綱及び定款細則のこれらの規定は,それ以上であってもよい90当社の株主総会に出席して会議で議決された普通株の割合は、B類普通株の単純多数賛成票を含む。最初の業務合併前に、公衆株式の所有者は取締役の任命投票をする権利がない。また、初期企業合併が完了するまで、方正多数の株式の保有者は、任意の理由で取締役会メンバーを罷免することができる。初期業務合併について言えば、初期業務合併を完了した後、当社は投票及び他の企業管理事項について目標株主と株主合意或いはその他の手配を締結することができる。

付記9.公正価値計量

次の表は、2022年9月30日と2021年12月31日までの公正価値で恒常的に計量された会社の金融資産の情報を示し、このような公正価値を決定するための会社の評価投入の公正価値レベルを示している

    

見本市での金額

    

    

    

説明する

価値がある

レベル1

レベル2

Level 3

2022年9月30日

  

  

  

  

資産

  

  

  

  

信託口座への投資(1)

$

232,616,121

$

232,616,121

$

$

負債.負債

 

 

 

 

株式証明書法的責任-株式証の公開承認

$

575,000

$

$

575,000

$

株式証責任の承認−私募株式証

$

357,500

$

$

$

357,500

総負債

$

932,500

$

$

575,000

$

357,500

    

見本市での金額

    

    

    

説明する

価値がある

レベル1

レベル2

Level 3

2021年12月31日

  

  

  

  

資産

  

  

  

  

信託口座への投資(1)

$

231,151,505

$

231,151,505

$

$

負債.負債

 

 

 

  

 

  

株式証明書法的責任-株式証の公開承認

$

4,600,000

$

4,600,000

$

$

株式証責任の承認−私募株式証

$

3,289,000

$

$

$

3,289,000

総負債

$

7,889,000

$

4,600,000

$

$

3,289,000

(1)$も含めて327そして$1,432それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日までの現金。

18

カタログ表

IXは会社を買収する。

監査されていない簡明財務諸表付記

本報告で述べた期間終了時に出入り1,2,3レベルの振込を確認する.公募株式権証の推定公正価値は2021年11月に第3級計量から第1級公正価値計量に転換し、当時この等株式証は分けて上場と取引を行い、その後、取引量が低いため、2022年9月30日までの四半期内に第2級計量に転換した。

同社はモンテカルロシミュレーションモデルを用いて公共株式証明書の初期推定を行った。2021年11月から、公共株式証の公正価値はすでにこのなどの公共承認株式証の上場市場価格に基づいて計量され、株式コードはIXAQWである

当社は報告期間ごとに確率調整されたブラック·スコアズ法を用いて私募株式証を推定し,監査されていない簡明経営報告書で公正価値変動を確認した。私募株式証負債の推定公正価値は第3級投入を用いて決定された。定価モデルに固有の仮定は期待株価変動、期待寿命、無リスク金利と配当収益率と関係がある。当社は株式承認証の期待残存寿命に応じた歴史変動率から普通株の変動率を推定している。無リスク金利は付与日の米財務省のゼロ金利収益率曲線に基づいており、期限は株式証明書の予想残存期限と似ている。株式承認証の期待寿命は,その残りの契約期間と同じと仮定されている。配当率は歴史金利に基づいており、会社は歴史金利をゼロに維持すると予想している。

次の表は私募株式公開価値の確率調整Black-Scholes方法に重要な入力を提供した

2022年9月30日

2021年12月31日

株価.株価

    

$

9.94

    

$

9.70

行権価格

$

11.50

$

11.50

配当率

%

%

予想期限(年単位)

5.52

 

5.52

波動率

3.4

%

 

9.2

%

無リスク金利

3.96

%

1.30

%

公正価値

$

0.05

$

0.46

以下の表は、同社が公正価値によって日常的に計量する第3級金融商品の公正価値変化をまとめたものである

2021年12月31日の公正価値

    

$

3,289,000

私募株式証の公正価値変動

(1,644,500)

2022年3月31日の公正価値(監査なし)

1,644,500

私募株式証の公正価値変動

(715,000)

2022年6月30日の公正価値(監査なし)

$

929,500

私募株式証の公正価値変動

(572,000)

2022年9月30日の公正価値(監査なし)

$

357,500

会社が株式公開承認証および私募株式証の公正価値変動に関する収益を確認したのは約$であった1.1百万ドルと約人民元です7.0それぞれ2022年9月30日までの3ヶ月及び9ヶ月の審査されていない簡明経営報告書内の株式証負債の公正価値変動内である。

注10.後続事件

同社は資産負債表の日以降、監査されていない簡明財務諸表の発表日までに発生した後続事件と取引を評価した。この審査によると、当社は審査されていない簡明財務諸表の中で調整または開示する必要がある後続事件は何も発見されていない。

19

カタログ表

第二項です。経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析

本報告(“四半期報告”)における“私たち”、“私たち”または“会社”への言及は、IX買収会社を意味します。私たちの“経営陣”または私たちの“管理チーム”について言及するとは、私たちの上級管理者および取締役を指し、“保証人”とは、IXが保税人有限責任会社を買収することを意味します“散戸投資家”とは、16名の合資格機関のバイヤー或いは機関認可投資家を指し、その中の1名はすべて当社、当社の保証人、当社取締役或いは当社のどの経営陣メンバーとも関連がなく、合計115%の単位株式及び合計1,747,879株のB類普通株を購入した以下、会社の財務状況及び経営結果の検討及び分析は、本四半期報告に他の部分に含まれる監査されていない簡明財務諸表及びその付記とともに読まなければならない。以下の議論および分析に含まれるいくつかの情報は、リスクおよび不確実性に関する前向きな陳述を含む。

前向き陳述に関する特別説明

本四半期報告は“展望性陳述”を含み、これらの陳述は歴史的事実ではなく、リスクと不確定要素に関連し、実際の結果は予想と予測の結果と大きく異なる可能性がある。本四半期報告に含まれる歴史的事実に関する陳述を除いて、本“経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析”における会社の財務状況、業務戦略及び将来の経営の管理計画と目標に関する陳述は、すべて前向きな陳述であるが、これらに限定されない。“予想”、“信じる”、“予想”、“意図”、“推定”、“求める”などの言葉、および同様の言葉および表現は、そのような前向きな陳述を識別することを意図している。このような展望的陳述は未来の事件や未来の業績と関係があるが、管理層が既存の情報に基づく現在の信念を反映している。多くの要素は実際の事件、業績或いは結果が展望性陳述で討論した事件、業績と結果と大きく異なることを招く可能性がある。実際の結果と前向き陳述で予想された結果とが大きく異なる可能性のある重要な要因を識別する情報については、2022年4月13日に米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出された10−K年度報告におけるリスク要因部分と、会社がそれぞれ2022年5月13日と2022年8月11日に米国証券取引委員会に提出した2022年3月31日と2022年6月30日までの3ヶ月間の10-Q表四半期報告を参照されたい。同社の証券届出ファイルは,米国証券取引委員会サイトのEDGAR部分で取得でき,サイトはwww.sec.govである.適用される証券法の明確な要求を除いて, 会社には、新しい情報、未来の事件、または他の理由でも、いかなる前向きな陳述も更新または修正する意図や義務はない。

概要

私たちは、2021年3月1日にケイマン諸島免除会社として登録された空白小切手会社であり、1つ以上の業務または実体との合併、株式交換、資産買収、株式購入、再編、または同様の業務合併を目的としている。吾らはいかなる業務合併目標も選択しておらず、誰も吾等を代表していかなる業務合併目標とも実質的な協議を行っていない。吾らは、初公開発売及び私募株式証の売却により得られた金、長期購入協定(又は吾等が締結又は他の方法で締結する可能性のある後ろ盾合意)を用いて、吾等の初期業務合併に関連する株式を売却して得られた金、目標所有者に発行した株式、目標銀行又は他の融資者又は目標所有者に発行した債務、又は上記又は他の出所の組み合わせを用いて、現金で初公開発売及び株式証の承認を行って得られた金を取得することを意図している。

私たちの初公募株の登録声明は2021年10月6日に発効を発表した。2021年10月12日に,引受業者がその超過配給選択権を全面的に行使することにより発行された3,000,000単位,単位あたり10.00ドル,総収益230,000,000ドルを含む23,000,000単位の初公開発売を完了した.

初公開発売終了と同時に、私たちは私募株式証明書1部当たり1.00ドルで私たちの保証人Cantor and Odeonに7,150,000件の私募株式証明書を販売し、7,150,000ドルの総収益を生み出しました。

20

カタログ表

2021年10月12日の初公開発売完了後、初公開発売先および私募株式証を売却して得られた純額231,150,000ドルを信託口座に入金し、満期日185日以下の米国政府国債のみに投資するか、または“投資会社法”第2 a-7条に規定するいくつかの条件を満たす通貨市場基金に投資し、これらの基金は(I)初期業務合併が完了するまで直接米国政府国債にのみ投資する。(Ii)株主投票に関連する任意の適切に引受された公開株式を償還して、改訂及び再予約された組織定款の大綱及び細則を改正して、当社が初公募終了後18ヶ月以内(2023年4月12日まで)に100%公募株式を償還する義務の実質又は時間を改正する。及び(Iii)初公開発売完了後18ヶ月以内(2023年4月12日まで)に初公開された初業務合併がなければ、改正及び再予約された組織定款大綱及び細則に改正がないと仮定して業務合併完了期限を延長するか、又は株主権利又は初回合併前業務合併活動に関する他の重大な条文については、信託口座内に保有している資金を公衆株主に返還し、公衆株式の償還の一部とする

資本資源と持続経営の対価格

これまで、私たちの流動資金需要は、保証人が私たちの発行元株式を代表するいくつかの発売費用を支払うために25,000ドルを支払い、250,000ドルの本チケット項目のローンと保証人が私たちに何かの費用を支払うための事前支払いと、最初の公募株式と信託口座以外の私募を完了して得られた純収益によって満たされてきた。私たちは2021年10月12日に全額返済しました。私たちはまた関連者たちを代表して特定の費用を支払った。2021年12月31日現在、約3,500ドルの関連先が未返済で、2022年4月に全額支払いされています。その後、私たちは約2800ドルを借りて、2022年7月に残高を全額決済した。

2022年9月30日現在,信託口座以外に保有している現金は約23.5万ドル,運営資本赤字は約35.3万ドルである。

2022年9月30日までの9カ月間で,経営活動に用いられた現金純額は約394,000ドル,融資活動が提供した現金純額は約17,000ドルであった。純収益は約730万ドルであり,派生株式証負債公正価値変動約700万ドル,信託口座投資収入約150万ドルおよび経営資産と負債変動の影響を受け,経営活動には約679,000ドルの現金が使用されている。融資活動が提供する現金は,受取引受金約20,000ドルおよび関連先に前払いされた金(純額)から約3,000ドルであるが,発売費用約6,000ドルで部分的に相殺される。

2021年3月1日(成立)から2021年9月30日までの純損失のみで、経営活動に用いられる現金純額は約13,000ドル。融資活動が提供する現金純額は約29,000ドルであり,なぜなら我々の発起人の本票項目での融資収益は157,000ドルであったが,発行費用約127,000ドルの支払い部分がこの額を相殺したためである.

2022年9月30日現在、私たちが信託口座に持っている現金は約2兆326億ドルです。私たちは、信託口座から稼いだ任意の利息(納付すべき税金と繰延引受手数料を差し引く)を含めて、信託口座に保有されているほとんどの資金を使用して、私たちの初期業務統合を完了するつもりです。もし私たちの株式または債務の全部または一部が私たちの最初の業務合併を完了するための対価格として使用されれば、信託口座に保有されている残りの収益は運営資金として使用され、目標業務の運営、他の買収、および私たちの成長戦略の実施に資金を提供する。

私たちの買収計画を実現するために、私たちはすでに巨額のコストを負担し続けると予想されている。FASB ASCテーマ205-40“財務諸表の列報-持続経営”によると、持続経営考慮の評価については、2023年4月12日までに業務統合を完了しなければならない。この時点で業務統合を完了できるかどうかは不明であり、その日までに業務統合が完了していなければ、強制清算し、その後、当社を解散します。

当社の経営陣は、業務合併が発生していなければ、流動資金状況及び強制清算、その後可能な解散が確定しており、当社が審査されていない簡明財務諸表発行日後1年以内に一定期間経営を継続することができる経営業務を有しているか否かに大きな疑いを抱かせる

21

カタログ表

私たちは最初の業務統合を通じてこのような不確実性を解決する予定だ。初期業務統合を完了した計画が、初公募株(2023年4月12日まで)後18ヶ月以内に成功または成功する保証はありません。監査されていない簡明な財務諸表には、この不確実性の結果がもたらす可能性のあるいかなる調整も含まれていない。

リスクと不確実性

著者らの管理層は引き続き新冠肺炎疫病の影響を評価し、そして結論を出し、ウイルスは著者らの財務状況、運営結果及び/或いは目標会社の探しにマイナス影響を与える可能性があるが、具体的な影響は監査されていない簡明財務諸表の日付までまだ確定しにくい。監査されていない簡明な財務諸表には、この不確実性の結果がもたらす可能性のあるいかなる調整も含まれていない。

2022年2月、ロシア連邦はウクライナに侵入した。この行動により、米国を含む各国はロシア連邦に対して経済制裁を実施した。また、これらの未監査の簡明財務諸表の日付まで、この行動や関連制裁が世界経済に与える影響は確定できない。これらの未監査の簡明財務諸表までの日付は、我々の財務状況、経営結果、キャッシュフローへの具体的な影響も特定できない。

経営成果

私たちの設立から2022年9月30日までの活動全体は、私たちの結成、初公募株の準備、初公募が終了してから予想される初公募目標を探すことに関係しています。私たちは私たちの初期業務合併の終了と完了まで、どのような運営収入も発生しないだろう。私たちは信託口座に持っている金額の中から利息収入の形で営業外収入を発生させます。

2022年9月30日までの3ヶ月間の純収益は約190万ドルであり、派生権証負債公正価値変化による約110万ドルの収益、信託口座投資収益約100万ドルおよび運営口座利息収入を含むが、約301,000ドルの運営·結成費用(うち約30,000ドルは関連側行政費用)によって部分的に相殺されている

2022年9月30日までの9ヶ月間の純収益は約730万ドルであり、派生権証負債公正価値変化の収益約700万ドル、信託口座投資収入と営業口座利息収入約150万ドルを含むが、約110万ドルの運営·結成費用(うち約9万ドルは関連側行政費用)によって部分的に相殺されている。

2021年9月30日までの3ヶ月間、私たちの純損失は約4,000ドルで、その中にはすべて結成コストと運営コストが含まれています

2021年3月1日(成立)から2021年9月30日までの純損失は約16,000ドルであり、その中にはすべて結成と運営コストが含まれている。

表外手配

2022年9月30日まで、私たちは何の表外手配もありません。

契約義務

登録権協定

当社初公開登録声明発効日に調印された登録権協定によると、方正株式、転換運営資金ローンの際に発行可能な引受権証及び引受権証(及び私募配給株式証及び転換運営資金ローンの行使により発行される任意のA類普通株)の保有者は、登録権を有する権利がある。これらの証券の保有者は、会社にこのような証券の登録を要求する最大3つの要求を提出する権利があるが、短い要求は含まれていない。また,所有者は企業合併完了後に提出された登録声明に対して一定の“搭載”登録権を持つ.私たちはCantorとOdeonまたは彼らの指定者または付属会社にこれらの証券に関連するいくつかの登録権を付与した。引受業者は、初公開登録声明が発効した日から5年と7年後にそれぞれ申請権と“便式”登録権を行使してはならず、かつ一度以上申請権を行使してはならない。当社は当該等の登録声明の提出に関する費用を負担しております。

22

カタログ表

引受業者協定

初公開株式については、引受業者に45日間の選択権が付与され、募集説明書の日から最大3,000,000個の追加単位を購入し、超過配給を補う。2021年10月12日、引受業者は超過配給選択権を全面的に行使し、単位10.00ドルの発行価格で3,000,000単位を追加購入し、会社に追加毛収入30,000,000ドルをもたらした

初公開時には、引受業者は単位(超過配給単位を除く)あたり0.2ドルの現金引受割引を支払うか、初回公開発売終了時に合計4,000,000ドルを得る。さらに、1ユニット(超過配給単位を含まない)0.50ドルおよび1ユニット当たり0.70ドル(合計12,100,000ドル)は、繰延引受手数料として引受業者に支払われる。引受契約の条項によると、会社が業務合併を完了した場合にのみ、信託口座に保有している金額の中から引受業者に繰延費用を支払う。

行政支持協定

2021年10月6日、我々は、スポンサーの関連会社が所有するエンティティIX Acquisition Services LLCと、毎月10,000ドルまでのオフィススペース、秘書、行政サービスを支払うことで合意しました。企業合併や会社清算が完了した後、私たちはこれらの月費の支払いを停止します。2022年および2021年9月30日までの3ヶ月間に、それぞれ約30,000ドルおよび0ドルのこのようなサービスに関する支出が発生し、添付されている簡略化されていない経営報告書の運営および編成支出に含まれている。このようなサービスに関する費用は、2022年9月30日までの9ヶ月間および2021年3月1日(開始)から2021年9月30日までの間に、付属の監査されていない簡明運営報告書の運営と形成費用に含まれる約90,000ドルと0ドルがそれぞれ発生した。

重要な会計政策と試算

米国で一般的に受け入れられている会計原則に基づいて未監査の簡明財務諸表を作成し、管理層に資産、負債、収入と費用報告金額に影響を与える推定と判断を要求する。著者らの重要な会計政策の要約は、本四半期報告の第1項第1項の監査されていない簡明財務諸表付記2に掲載されている。私たちのいくつかの会計政策は重要だと考えられています。これらの政策は私たちの簡明な財務諸表の記述に最も重要であり、重大、困難、または複雑な判断を行う必要があり、通常は内部不確定事項の影響の推定を使用します。我々が2022年4月13日に米国証券取引委員会に提出した2021年年報10-K表では、経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析部分がこれらの政策をまとめた。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間、私たちのキー会計政策の適用に大きな変化はありません。

最近の会計公告

最近の会計声明に関する討論は、本四半期報告第1項第1項に記載されている未監査の簡明財務諸表付記2を参照されたい。

プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示

私たちは小さな報告会社なので、これは適用されない。

項目4.制御とプログラム

開示制御および手続は、1934年の証券取引法(“取引法”)に従って提出または提出された報告書において開示を要求する情報が、米国証券取引委員会の規則および表に指定された期間内に記録、処理、集約および報告されることを保証するための制御および他の手続である。開示制御及び手続は、取引所法案に基づいて提出又は提出された報告書に開示を要求する情報が蓄積され、我々の最高経営者及び最高財務官を含む我々の経営陣に伝達されることを保証することを目的としているが、開示すべき決定をタイムリーに行うために、制御及び手続に限定されない。

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カタログ表

情報開示制御とプログラムの評価

取引法第13 a-15及び15 d-15条の規則の要求に基づいて、我々の最高経営責任者及び最高財務官は、2022年9月30日までの開示制御及びプログラムの設計及び運営の有効性を評価した。彼らの評価によると、我々の最高経営責任者およびCEOは、評価日までに、我々の開示制御および手順(“取引法”規則13 a-15(E)および15 d-15(E)で定義されるように)が有効であると結論した。

財務報告の内部統制の変化

最近完了した財政四半期内に、我々は財務報告の内部統制(取引法第13 a-15(F)および15 d-15(F)規則によって定義されるような)に大きな影響を与えなかったか、または合理的に私たちの財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化を生じなかった。

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カタログ表

第II部その他の情報

第1項。法律手続き

ない。

第1 A項。リスク要因

以下に述べる以外に、我々が2022年4月13日に米国証券取引委員会に提出した10-K表年次報告書に開示されたリスク要因と、我々がそれぞれ2022年5月13日と2022年8月11日に米国証券取引委員会に提出した10-Q表四半期報告書に開示されたリスク要因は、実質的な変化は生じていない。私たちは将来アメリカ証券取引委員会に提出された文書で、これらの要素の変化を時々開示したり、他の要素を開示したりするかもしれない。

最近のアメリカと他の地域のインフレ上昇は私たちを最初の業務統合を達成することを難しくするかもしれません。

最近の米国や他の地域のインフレの激化は、上場証券(私たちの証券を含む)の価格変動を激化させる可能性があり、あるいは他の国、地域、国際経済が中断する可能性があり、これらは、最初の業務統合を達成することをより難しくする可能性がある。

“投資会社法”によれば、私たちは投資会社とみなされ、私たちは重いコンプライアンス要求を要求され、私たちの活動は厳しく制限されるので、初期業務合併と清算を完成させる努力を放棄するかもしれません。

米国証券取引委員会は2022年3月30日、SPACが“投資会社法”とその下の法規に拘束されている可能性がある場合などに関する提案規則(“SPAC規則提案”)を発表した。SPACルール提案は、“投資会社法”第3(A)(1)(A)節による“投資会社”の定義を、SPACがSPACの取引解除の有限時間を含むいくつかの基準を満たすことを前提とした安全港を提供することである。具体的には、SPAC規則を遵守するために、SPACルールは、最初の公募株式登録声明(“IPO登録声明”)の発効日から18ヶ月後に、対象会社と初期業務合併について合意したことを発表する最新の8-K表報告書を提出することを提案する。その後、同社は最初の公募株式登録声明の発効日から24ヶ月以内に予備業務統合を完了することを要求される。

SPAC規則の提案はまだ採択されていないため、現在、投資会社法はIPO登録書の発効日から18ヶ月以内に最終合意に達していないか、またはその日から24ヶ月以内にその初期業務合併を完了していない可能性があるSPACの適用性に不確実性がある。もし吾らが初公募登録声明の発効日から18ヶ月以内に最終的な予備業務合併協定を締結しておらず、かつその日から24ヶ月以内に予備業務合併が完了していなければ(吾等の株主の承認延期を待たなければならない)、吾らは常に非登録投資会社として経営していることを指摘されている可能性がある。

もし“投資会社法”によれば、私たちは投資会社とみなされ、私たちの活動は厳しく制限されるだろう。しかも、私たちは深刻なコンプライアンス要求によって制限されるだろう。私たちは私たちの主な活動が私たちを投資会社として投資会社法によって規制されるとは思わない。しかし、もし私たちが投資会社であり、“投資会社法”の遵守と規制を受けていると考えられれば、追加の規制負担や費用の影響を受け、私たちはそのために資金を分配していません。したがって、投資会社とみなされないように私たちの活動を修正することができない限り、初期業務統合の努力を放棄し、清算に移ることが予想されます。

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カタログ表

“投資会社法”に基づいて投資会社とみなされる可能性のあるリスクを低減するために、初期業務合併または私たちの清算が完了するまで、受託者に信託口座に保有されている証券を随時指示し、初期業務合併または私たちの清算が完了するまで、信託口座内の資金を現金で保有することができる。したがって、信託口座内の証券を清算した後、信託口座に保有している資金から最低限の利息(あれば)を得ることができ、これにより、公的株主が会社の任意の償還または清算時に得るドル額を減少させることができる

我々が初めて株式を公開して以来、信託口座の資金は期限185日以下の米国政府国債のみで保有されているか、または通貨市場基金のみを保有しており、米国政府国債のみに投資されており、投資会社法第2 a-7条に規定されているいくつかの条件を満たしている。しかし、私たちが非登録投資会社とみなされるリスク(投資会社法第3(A)(1)(A)条による主観的テストを含む)を減少させ、したがって、投資会社法の規制を受けるためには、IPO登録声明の発効日から24ヶ月後の任意の時間または前(株主の承認延期に応じて)することができる。信託口座の受託者に、初期業務合併または会社清算が完了するまで、信託口座の受託者に信託口座に保有されている米国政府国庫債務または通貨市場基金を清算するよう指示し、その後、初期業務合併または会社清算が完了するまで、信託口座内のすべての資金を現金形式で保有する。信託口座に保有している証券をこのように清算した後、信託口座に保有している資金から最低限の利息(あれば)を得る可能性が高い。しかし、以前信託口座から保有されていた資金から稼いだ利息は、私たちの税金(あれば)、および許可されたいくつかの他の費用を支払うために解放される可能性があります。したがって、任意の清算信託口座に保有されている証券を、その後、信託口座内のすべての資金を現金形式で保有する決定は、会社の償還または清算時に得られるドルの金額を減少させる

また、初公募登録声明発効日から24ヶ月前(株主の承認延期が待たれる)であっても、投資会社とみなされる可能性があります。信託口座内の資金は、短期米国政府国債やこのような証券に特化した通貨市場基金が保有する期間が長いほど、IPO登録声明発効日から24ヶ月前(我々の株主の承認延期に応じて)、未登録投資会社のリスクが大きいとみなされ、この場合、清算会社が必要となる可能性がある。したがって、吾らは任意の時間、さらに、最初の公募登録声明の発効日から24ヶ月前(吾らの株主の承認延期を必要とする)、信託口座内に保有する証券を清算し、信託口座内のすべての資金を現金で保有することができ、これは、公衆株主が自社の償還または清算時に受け取るドル金額をさらに減少させることができる。

第二項です。未登録株式証券販売と収益の使用

株式証券の未登録販売

2021年3月11日、私たちの保険者は5,750,000株のB類普通株を購入し、1株当たり0.0001ドル(“方正株式”)、総価格は25,000ドルであった。初期株主は最大750,000株の方正株式を放棄することに同意し、超過配給選択権のみが引受業者の全面的な行使を得ず、方正株式が初公開後の自社発行および発行済み株式の20.0%を占めるようにした。引受業者は2021年10月12日に超過配給選択権を全面的に行使した;そのため、この75万株の方正株は没収されなくなった。

初公開発売が終了すると同時に、2021年10月12日に、吾らは保税人コントーおよびオディーンへの私募株式証1元当たりの販売(“私募”)7,150,000件の株式承認証(1部は“私募株式証”および合算で“私募株式証”)を完成させ、得られた収益は715万元であった。

これらの発行は,証券法第4(A)(2)節に記載されている登録免除によって行われる.

そのような販売は引受割引や手数料を支払っていません。

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カタログ表

収益の使用

初公開発売では、約3,070万ドルの発売コスト(約1,210万ドルの繰延引受手数料を含む)が発生した。他に発生した発売コストには、主に初公開発売に関する準備費用が含まれている。引受割引及び手数料(繰延部分を含まず、初回業務合併を完了するには完成時に支払う必要がある)及び初回公開発売費を差し引いた後、当社は初めて公開発売及び私募株式証の純収益2.312億元を信託戸籍に入金する。初公開された純収益および私募株式公開証の売却益のいくつかは、信託口座に格納されており、本四半期報告10-Q表の他の部分の記述に従って投資されている。初公開およびプライベート配給の収益の計画用途は、会社が初公募株に関する最終募集説明書に記載されているように、大きな変化はない。

第三項です。高級証券違約

ない。

第四項です。炭鉱安全情報開示

適用されません。

五番目です。その他の情報

ない。

第六項です。展示品

以下の証拠は、10-Q表の四半期報告の一部として提出されるか、または参照によって本四半期報告に組み込まれる。

証拠品番号:

    

説明する

31.1

2002年サバンズ-オキシリー法第302節で可決された証券取引法第13 a-14(A)及び15(D)-14(A)条に規定する最高経営責任者認証。

31.2

2002年サバンズ-オキシリー法第302節で可決された証券取引法第13 a-14(A)及び15(D)-14(A)条に基づく首席財務官の認証。

32.1*

2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条に規定されている最高経営責任者証明書。

32.2*

2002年の“サバンズ-オックススリー法案”906節で採択された“米国法典”第18編1350条による首席財務官の認証。

101.INS

XBRLインスタンスドキュメントを連結する.

101.書院

インラインXBRL分類拡張アーキテクチャ文書.

101.カール

インラインXBRL分類拡張はリンクベース文書を計算する.

101.def

XBRLソート拡張を連結してLinkbase文書を定義する.

101.介護会

XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する.

101.Pre

XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメントを内部接続する.

104

表紙対話データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)。

*これらの証明書は、2002年サバンズ-オキシリー法案第906条に基づいて米国証券取引委員会に提供されたものであり、1934年に改正された証券取引法第18条の目的による届出とはみなされず、特定の引用によって明確に規定されない限り、1933年の証券法の下のいかなる届出文書に引用されてもみなされてはならない。

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カタログ表

サイン

1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。

日付:2022年11月10日

IX買収会社

 

 

 

差出人:

/s/カレン·バッハ

 

 

名前:カレン·バッハ

 

 

肩書:CEO

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