当社は、発行済み公衆株式保有者(“公衆株主”)に、企業合併完了時にその公衆株式の全部又は一部を償還する機会(I)と、株主総会を開催して企業合併又は(Ii)を承認するために、買収要約方式で公衆株式の全部又は一部を償還する機会を提供する。当社が株主に企業合併の承認や買収要約を求めるかどうかは、当社が自ら決定します。すべての公衆株主は信託口座の金額(最初は$)に比例して公開株を償還する権利がある10.051株当たりの公開株式には、信託口座に保有している資金から稼いだいかなる割合で計算した利息も加えられているが、これらの資金は以前、その納税義務を支払うために当社に発行されていなかった)。当社の株式証業務合併が完了した後、償還権はありません。償還すべきすべての公開株式は償還価値に基づいて入金され、初の公開発売完了時に財務会計基準委員会(“FASB”)会計基準編纂(“ASC”)テーマ480“負債と権益を区別する”(“ASC 480”)によって臨時権益に分類される。

会社の有形純資産が少なくとも#ドルであれば、会社は引き続き業務合併を行います5,000,001企業合併が完了した後、議決された株式の多数は企業合併に賛成する。もし法律又は証券取引所上場規定が適用されて株主投票による議決が必要ではないが、当社は業務或いはその他の原因で株主採決を行うことを決定していない場合、当時有効な改訂及び再改訂された組織定款の大綱及び細則に基づいて、当社はアメリカ証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の買収要項規則に基づいて償還を行い、アメリカ証券取引委員会と業務合併を完了する前の委託書に掲載されている実質同じ資料を載せた買収要約書類を提出する。会社が企業合併について株主承認を求める場合、初期株主、アンカー投資家、および管理チームは、彼らが保有する任意の方正株(定義は付記5参照)、および最初の公募株の中または後に購入した任意の公開株を投票することに同意し、企業合併の承認に賛成する。また、各公衆株主は、その公衆株式を償還することを選択することができ、彼らが提案に賛成または反対票を投じた取引にかかわらず、彼らが公衆株主であるか否かにかかわらず、提案された取引を承認するために行われる株主総会の記録日に、その公衆株式を償還することを選択することができる。

それにもかかわらず、当社が株主に企業合併の承認を求め、かつ要約買収規則に基づいて償還を行っていない場合には、当社が改正及び再制定した組織定款大綱及び定款規定は、当該株主の任意の関連会社又は当該株主と一致して行動又は“グループ”として行動する公衆株主又は他の者(改正された1934年証券取引法(“取引法”)第13条の定義により)は、その株式の合計が超えることを制限される15%の公衆株式は、当社の事前書面による同意を得ていません。

初期株主(付記5に記載の)は、(I)彼らが初期業務合併を完了して保有する任意の方正株式及び公衆株式の償還権を放棄し、(Ii)株主投票について改正及び再予約を承認した組織定款大綱及び定款細則を放棄して、当社の償還義務の実質又は時間に保有する任意の方正株式及び公衆株式の償還権利を改正する100当社が以下の時間内に予備業務合併を完了していない場合は、公衆株式を保有します18ヶ月です最初の公募が終了してから(2023年4月12日まで)または株主権利または最初の公募前の業務合併活動に関連する任意の他の重大な規定、および(Iii)会社が以下の時間内に初期業務統合を完了できなかった場合、その所有する任意の創始者株の割り当てを信託口座から清算する権利を放棄する18ヶ月です初公開発売(2023年4月12日まで)から、改訂及び改訂された組織定款の大綱及び細則は改訂されていないと仮定し、業務合併完了の期限を延長する。しかしながら、初期株主が最初の公開発行中または後に公開発行された株式を取得し、会社が合併期間内(以下の定義を参照)に業務統合を完了できなかった場合、これらの公開発行株式は、信託口座から清算割り当てを受ける権利がある。

その会社は18ヶ月です初公開発売終了(2023年4月12日まで)から、改訂及び改訂された組織規約の大綱及び細則は、業務合併完了期間(“合併期間”)を延長して業務統合を完了するために改訂されていないと仮定する。会社が合併期間内に業務合併を完了できない場合、会社は(I)清算目的以外のすべての業務を停止し、(Ii)合理的な可能な範囲でできるだけ早く完成するが、それを超えない10個その後の平日は、公開株式を1株当たりの価格で償還し、現金で支払い、当時信託口座に保管されていた総金額に相当し、信託口座資金で稼いだ利息を含む(この利息は課税税金を差し引くべきであり、最高で$に達する100,000(I)解散費用の支払利息)は、当時発行された公衆株式の数で除算され、償還は、公衆株主を株主とする権利(さらなる清算分配(ある場合を含む)を徴収する権利を含む)、及び(Iii)償還後合理的な範囲内でできるだけ早く清算及び解散しなければならない。ただし、当社がケイマン諸島法律に基づいて債権者の債権について規定する義務及びその他の適用法律の規定により制限されなければならない。

引受業者は、当社が合併期間内に業務合併を完了できなかった場合、引受業者は、信託戸籍内に保有する繰延引受手数料(付記6参照)の権利を放棄し、この場合、信託戸籍内で公衆の株式の償還に利用可能な他の資金とともに計上することに同意する。このような分配の場合、分配可能な残りの資産の1株当たり価値は、単位初公募価格よりも低い可能性がある($10.00).

信託口座に保有する金額を保護するために、スポンサーは同意し、第三者が会社に提供するサービス又は会社に販売する製品又は会社が取引協定を締結する所期対象企業に任意のクレームを提起し、一定範囲内で信託口座内の資金金額を(1)ドル以下に減少させることを検討した場合、保険者は会社に対して責任を負うことに同意する10.051株当たり公開株式又は(2)信託口座清算日までに信託口座に保有する1株当たり公開株式の実際の金額が$未満であれば10.05信託資産価値の減少による1株当たりの公衆株式は、いずれの場合も、自社の納税義務を支払うために抽出可能な利息を差し引いた純額であり、当該負債は、信託口座への進入を求めるいかなる権利及び全ての権利を放棄する第三者又は潜在的な目標業務に署名するいかなるクレームにも適用されず(免除が強制的に実行可能であるか否かにかかわらず)、改正された1933年の証券法(“証券法”)に基づいて提出された任意の請求を含む、当社による初めて公開された引受業者の特定の負債にも適用されない。さらに、実行された放棄が第三者に対して強制的に実行できないとみなされた場合、保険者は、このような第三者に対していかなる責任も負わないであろう。当社は、すべてのサプライヤー、サービスプロバイダ(当社の独立公認会計士事務所を除く)、潜在的なターゲット企業または当社と業務往来のある他のエンティティが当社と合意に調印し、信託口座に保有する資金の任意の権利、所有権、権益またはクレームを放棄するように努力し、スポンサーが債権者の債権によって信託口座を賠償しなければならない可能性を低減する。

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私募株式証明書ごとに行使して購入することができる1つはA類普通株、価格は$11.50一株ずつです。私募株式証明書を売却して得られた金を信託戸籍保有の初公開発売による純額に加える。当社が合併期間内に業務合併を完了できなかった場合、私募株式証を売却して得られた金は公衆株式の償還に使用され(法律規定の規定を受けて)、私募株式証は満期時に一文の値になります。

本票の関連先

2021年3月11日、スポンサーは総額最大$を同社に提供することに同意した300,000本チケットによる初公開(“本チケット”)に関する支出を支払う.このローンは初公募が完了した後は利息を計上しない。会社が借入した$250,0002021年10月12日に未返済残高を返済した。この約束手形は違います。最初の公募が完了してから使用できなくなった。

関連先が満期になる

関連側は，当社がIX買収サービス有限責任会社を代表して支払う費用によるIX買収保証人LLCの不足を含む支払いに対応している.2021年12月31日までに同社は$3,500関連側の支払いを返済しておらず、2022年4月に全額支払いされた。その後、その会社はまた約$2,8002022年7月に残高を全額返済する。

行政支持協定

2021年10月6日、当社は保証人の関連会社が所有する実体IX Acquisition Services LLCと最高$を支払う契約を締結しました10,000毎月事務空間、秘書、行政事務に使われています。企業合併や会社清算を完了した後、会社はこれらの月費の支払いを停止します。当社の同社のサービスに関する支出は、2022年9月30日および2021年9月30日までの3ヶ月間で約$となっています30,000そして$0添付監査されていない簡明経営報告書の経営費用と設立費用をそれぞれ計上する。2022年9月30日までの9カ月間と2021年3月1日(設立)から2021年9月30日までの間，会社のこのようなサービスに関する費用は約$である90,000そして$0添付監査されていない簡明経営報告書の経営費用と設立費用をそれぞれ計上する。

関係者ローン

スポンサーは同社に総額最大の$を提供することを約束した1,400,000運営資金目的(“約束保証人ローン”)のために、会社の要求に応じて、2022年1月15日またはその後に。このような承諾した保証人ローンは私募株式証明書に転換することができ、各株式承認証はすべて行使することができる1つはA類普通株、額面$11.501株当たり、価格は$です1.00すべての捜査令状、または最高$1,400,000全体的に言えば。また、進行しようとする初期業務合併に関連する取引コストを支払うために、保険者又は保険者の関連会社又は当社のいくつかの高級管理者及び取締役は、義務がない(承諾された保証人ローンを除く)必要となり得る追加資金を無利子で当社に提供する(約束された保証人ローンとともに、“運営資金ローン”と呼ぶ)。当社が初期業務合併を完了すれば、当社はその等の融資金額を返済します。最初の業務合併が終了していない場合、会社は信託口座以外の運営資金の一部を用いて融資金額を返済することができるが、会社信託口座のいかなる収益も当該等の融資の償還には利用されない。最高可達$1,500,000これらのローン(承諾した保証人ローンを含む)は企業合併後の実体の権証に変換することができ、価格は#ドルです1.00各授権書は貸主が自分で選択する。株式承認証は私募株式証明書と同じになる。2022年9月30日と2021年12月31日までに違います。これらの貸金の下の借金。

当社は、実際に可能な範囲内でできるだけ早くすることに同意しますが、いずれの場合も初期業務合併完了後15(15)営業日より遅くなく、当社は、証券法に基づいて引受証を行使する際に発行可能なA類普通株の登録説明書を米証券取引委員会に提出するために最善を尽くします。当社は株式承認契約の規定に基づき、最大限の努力を尽くして発効させ、当該登録声明及びそれに関連する現行の目論見書の効力を株式証承認期間が満了するまで維持する。引受権証を行使する際に発行可能なA類普通株の登録声明が初期業務合併終了後第六十(60)営業日にも発効していない場合、株式証明書所有者は、有効な登録声明及び当社が有効な登録声明のいずれかの期間を維持できなくなるまで、証券法第3(A)(9)条又は別の免除により“キャッシュベース”で引受権証を行使することができる。上記の規定にもかかわらず、A類普通株が株式承認証を行使する際に国家証券取引所に上場していない場合、証券法第18(B)(1)条の“引当証券”の定義に適合する場合、当社は、証券法第3(A)(9)条の規定により、その株式証明書を行使する公共株式証保有者に“キャッシュレスベース”のようにすることを要求することができ、当社がこのように選択すれば、当社は有効な登録声明の提出または維持を要求されることはない。もし会社がこのような選択をしなければ, 免除されない場合には、会社は適用される青空法律に基づいて株を登録したり、資格に適合させるために最善を尽くします。

現金と引き換えに株式証明書を償還する·持分証明書が行使可能になったら、当社は株式証明書を償還することができます

当社は現金と引き換えに株式承認証を償還することはありません。証券法に基づいて引受権証を行使する際に発行されるA類普通株の有効な登録声明が発効しない限り、このようなA類普通株に関する現行株式募集説明書は301日の償還期間は、株式証明書がキャッシュレスベースで行使可能でない限り、このようなキャッシュレス行使は、証券法による登録を免除することができる。株式証を自社で償還することができれば、当社はその償還権を行使することができ、たとえ当社がすべての適用される州証券法に基づいて対象証券を登録したり、売却資格に適合させたりすることができなくても。

会社が上述したように引受権証の償還を要求した場合、会社管理層は、引受権証の行使を希望するすべての所有者に“キャッシュレス基礎”の場合にそうすることを要求する権利がある。すべての所有者に“キャッシュレスベース”で株式承認証の行使を要求するかどうかを決定する際には、会社管理層は、その現金状況、未発行株式証の数、および引受権証を行使した後に最も多く発行される数のA類普通株が会社株主に与える希薄な影響を考慮する。この場合、各所有者は、その数のA類普通株の引受権証を渡して使用価格を支払い、その数のA類普通株の商数は、(X)株式証明に関するA類普通株の数に(X)自社A類普通株(以下、定義)の“公平市価”を(Y)株式証明書の行使価格で割った公平市価で得られた商数に等しい。“公正市価”とはA類普通株のことである10株式承認証所有者に償還通知日を発行する前に第3取引日に終了した取引日。

また、(X)会社が初期業務合併を完了するために追加のA類普通株または株式フック証券を発行して資金を調達する場合、発行価格または実際の発行価格は$を下回る9.20A類普通株(関連発行価格又は有効発行価格は当社取締役会が誠実に決定し、初期株主、アンカー投資家又はその関連会社に発行する場合、初期株主、アンカー投資家又は当該等の関連会社が発行前に保有する任意の方正株式を考慮しない)(“新発行価格”)、(Y)当該等の発行の総収益が上回る60初期業務合併が完了した日に使用することができる初期業務合併に資金を提供する持分収益総額のパーセンテージ及びその利息(償還純額を差し引く)、並びにA類普通株の20会社が初期業務合併を完了した日以降の次の取引日からの取引日期間(この価格，“時価”)は$を下回る9.201株当たり，株式承認証の使用価格は(最も近い)等しいものに調整される115時価と新発行価格の中で高い者の割合とドル18.00上記の1株当たり償還トリガ価格は(最も近い)等しいに調整される180時価と新発行価格の中で高い者のパーセント。

個人配給株式承認証(個人配給株式承認証を行使した後に発行可能なA類普通株を含む)は、譲渡、譲渡又は売却してはならない30日間初期業務合併が完了した後(他の限られた例外を除いて、高級職員及び取締役及び私募株式証初期購入者と連絡がある他の者又は実体を除く)は、初期購入者又はその譲渡者が保有することが許可されている限り、当社は当該等株式承認証を償還することはない。初期購入者またはその譲渡許可者は、現金なしで個人販売承認株式証を行使することを選択することができる。本節で述べた以外に、私募株式証は、株式公開承認証と同じ条項と規定を有する。もし個人配給承認持分証が初期購入者またはその譲渡者以外の所有者が所有することが許可された場合、個人配給承認持分証は自社で償還することができ、所有者によって公開持分証と同じ基準で行使することができる。

デリバティブ金融商品の会計処理は、当社が初公開発売終了時に公正価値で株式証を派生負債として記録することを要求している。公募株式証はすでにその公正価値に相当する単位発行で得られた収益の一部を分配している。株式証負債は各貸借対照表の日に再計量しなければならない。再計量するたびに、株式証負債は現在の公正価値に調整され、公正価値の変化は会社の簡明経営報告書で確認される。会社は各貸借対照表の日付に分類を再評価するだろう。分類が期間内に発生したイベントによって変化すれば，株式証明書は再分類を招いたイベントが発生した日から再分類される.

登録されている普通株主には権利がある1つは株主投票で投票されたすべての事項について、保有株式ごとに投票する。以下に述べる以外に、法律に別段の規定があるほか、A類普通株式保有者及びB類普通株保有者は、自社株主総会に提出されたすべての事項について1つのカテゴリとして一緒に投票する。当社が改訂及び改訂された組織定款の大綱及び細則に別段の規定がある場合、又は会社法の適用条文又は適用される証券取引所規則に別段の規定がない限り、議決された普通株は過半数の賛成票を得なければならず、株主が議決したいずれかの当該事項を承認することができる。いくつかの行動を承認するには、ケイマン諸島の法律及び改正された組織定款の大綱及び定款細則に基づいて採択された特別決議案、すなわち少なくとも3分の2の普通株に賛成票を投じる必要がある；このような行動には、組織定款の大綱及び定款の改正及び改正、及び他の会社との法定合併又は合併を承認することが含まれる。会社の取締役会は三つ授業、各授業の任期は通常3年あるのは1つは毎年任命される役員レベル。取締役の任命には累積投票権がないため、投票支持選任役員の株式の50%を超える保有者はすべての取締役を任命することができる。当社の株主は取締役会で合法的な利用可能資金から配当金を分配することを発表する権利があります。当社の最初の業務合併前に、(I)創業者株式の所有者のみが取締役の任命投票を行う権利があり、(Ii)ケイマン諸島以外の司法管轄区で当社の投票を継続し(これにはすべての普通株の少なくとも3分の2の投票権が必要)、当社B類普通株の保有者が権利を有することになる10個B類普通株とA類普通株保有者には投票権があります1つはA種類の普通株に投票します。当社が改訂及び改訂した組織定款大綱及び定款細則のこれらの規定は，それ以上であってもよい90当社の株主総会に出席して会議で議決された普通株の割合は、B類普通株の単純多数賛成票を含む。最初の業務合併前に、公衆株式の所有者は取締役の任命投票をする権利がない。また、初期企業合併が完了するまで、方正多数の株式の保有者は、任意の理由で取締役会メンバーを罷免することができる。初期業務合併について言えば、初期業務合併を完了した後、当社は投票及び他の企業管理事項について目標株主と株主合意或いはその他の手配を締結することができる。

本報告で述べた期間終了時に出入り1，2，3レベルの振込を確認する.公募株式権証の推定公正価値は2021年11月に第3級計量から第1級公正価値計量に転換し、当時この等株式証は分けて上場と取引を行い、その後、取引量が低いため、2022年9月30日までの四半期内に第2級計量に転換した。

同社はモンテカルロシミュレーションモデルを用いて公共株式証明書の初期推定を行った。2021年11月から、公共株式証の公正価値はすでにこのなどの公共承認株式証の上場市場価格に基づいて計量され、株式コードはIXAQWである

当社は報告期間ごとに確率調整されたブラック·スコアズ法を用いて私募株式証を推定し，監査されていない簡明経営報告書で公正価値変動を確認した。私募株式証負債の推定公正価値は第3級投入を用いて決定された。定価モデルに固有の仮定は期待株価変動、期待寿命、無リスク金利と配当収益率と関係がある。当社は株式承認証の期待残存寿命に応じた歴史変動率から普通株の変動率を推定している。無リスク金利は付与日の米財務省のゼロ金利収益率曲線に基づいており、期限は株式証明書の予想残存期限と似ている。株式承認証の期待寿命は，その残りの契約期間と同じと仮定されている。配当率は歴史金利に基づいており、会社は歴史金利をゼロに維持すると予想している。