添付ファイル99.1
簡明中期財務諸表
以下の日付までの3ヶ月と9ヶ月
2022年と2021年9月30日
(監査されていない-加元で示す)
新しく発見された黄金会社
財務状況簡明中間報告書
(監査されていない-加元で示す)
注意事項 | 2022年9月30日
$ | 12月31日
2021 $ | ||||||||
資産 | ||||||||||
流動資産 | ||||||||||
現金 | 56,219,273 | 100,484,576 | ||||||||
公正価値計算の投資 | 5 | 6,687,850 | 31,942,458 | |||||||
前払い料金と保証金 | 6 | 1,507,106 | 2,179,057 | |||||||
払戻可能販売税 | 2,932,017 | 1,807,182 | ||||||||
使用権資産 | 8 | 78,559 | - | |||||||
その他の資産 | 7,485 | 107,376 | ||||||||
流動資産総額 | 67,432,290 | 136,520,649 | ||||||||
非流動資産 | ||||||||||
資産の探査と評価 | 3 | 8,528,500 | 8,525,481 | |||||||
財産と設備 | 4 | 6,858,808 | 2,914,459 | |||||||
使用権資産 | 8 | 44,652 | 97,258 | |||||||
非流動資産総額 | 15,431,960 | 11,537,198 | ||||||||
総資産 | 82,864,250 | 148,057,847 | ||||||||
負債.負債 | ||||||||||
流動負債 | ||||||||||
売掛金と売掛金 | 10 | 6,447,615 | 2,573,200 | |||||||
一般式株式割増 | 7 | 10,242,960 | 10,129,196 | |||||||
賃貸負債 | 8 | 75,789 | 54,250 | |||||||
流動負債総額 | 16,766,364 | 12,756,646 | ||||||||
一般式株式割増 | 7 | - | 12,600,000 | |||||||
賃貸負債 | 8 | 46,658 | 46,600 | |||||||
非流動負債総額 | 46,658 | 12,646,600 | ||||||||
総負債 | 16,813,022 | 25,403,246 | ||||||||
株権 | ||||||||||
株本 | 9 | 194,595,095 | 181,795,493 | |||||||
埋蔵量 | 9 | 26,402,490 | 30,474,764 | |||||||
赤字.赤字 | (154,946,357 | ) | (89,615,656 | ) | ||||||
総株 | 66,051,228 | 122,654,601 | ||||||||
負債と権益総額 | 82,864,250 | 148,057,847 |
業務の性質と継続経営(注 1)
引受金及び又は有事項(付記14)
後続活動(付記17)
本財務諸表は2022年11月10日に取締役会によって発表されることが許可されています。このような書類は、以下の人が会社を代表して署名します
“コリン·ケトル” | 取締役、取締役 | |
“ダグラス·ヘスター” | 取締役、取締役 |
付記はこのような簡明な中期財務諸表の構成要素である。
- 1 -
新しく発見された黄金会社
簡明中期損失表と包括損失表
(監査されていない-加元で示す)
9月30日までの3ヶ月間、 | 9ヶ月で終わりました
九月三十日 | ||||||||||||||||||
注意事項 | 2022 $ | 2021 $ | 2022 $ | 2021 $ | |||||||||||||||
費用.費用 | |||||||||||||||||||
企業発展と投資家の関係 | 10 | 282,618 | 407,748 | 903,888 | 1,032,633 | ||||||||||||||
減価償却 | 4,8 | 196,296 | 189,701 | 647,397 | 409,827 | ||||||||||||||
探査と評価支出 | 3,10 | 19,718,774 | 11,919,084 | 50,263,025 | 30,176,617 | ||||||||||||||
事務室と雑物 | 351,917 | 32,260 | 1,049,240 | 126,795 | |||||||||||||||
専門費 | 449,343 | 230,196 | 969,294 | 711,770 | |||||||||||||||
報酬とコンサルティングサービス | 10 | 630,075 | 1,124,630 | 2,024,307 | 2,387,069 | ||||||||||||||
株式ベースの報酬 | 10 | 895,979 | 322,042 | 1,444,667 | 7,261,383 | ||||||||||||||
移籍代行費と管理費 | 71,529 | 134,362 | 403,409 | 236,767 | |||||||||||||||
旅行する | 84,443 | 34,964 | 323,585 | 73,071 | |||||||||||||||
経営活動損失 | (22,680,974 | ) | (14,394,987 | ) | (58,028,812 | ) | (42,415,932 | ) | |||||||||||
流通株割増の決算 | 7 | 4,930,371 | 2,122,741 | 12,486,236 | 3,700,468 | ||||||||||||||
為替損失 | (17,518 | ) | (1,497 | ) | (33,454 | ) | (3,564 | ) | |||||||||||
資産の収益を探査·評価する | 3 | - | 499,415 | - | 499,415 | ||||||||||||||
リース終了収益確認 | 8 | 2,027 | - | 2,027 | - | ||||||||||||||
資産の減価を探査·評価する | 3 | - | - | - | (28,604 | ) | |||||||||||||
利子支出 | 8 | (3,865 | ) | (2,681 | ) | (9,583 | ) | (5,557 | ) | ||||||||||
利子収入 | 471,245 | 22,808 | 680,227 | 84,743 | |||||||||||||||
処分投資の達成した純収益 | 5 | (1,037,858 | ) | - | (4,675,084 | ) | 192,114 | ||||||||||||
投資未実現(損失)収益純変化 | 5 | (290,816 | ) | (23,535,165 | ) | (15,752,258 | ) | 1,035,111 | |||||||||||
当期損失と総合損失 | (18,627,388 | ) | (35,289,366 | ) | (65,330,701 | ) | (36,941,806 | ) | |||||||||||
1株当たりの損失--基本損失と赤字(ドル) | (0.11 | ) | (0.23 | ) | (0.39 | ) | (0.24 | ) | |||||||||||
Weighted average number of shares outstanding – basic and diluted | 11 | 167,865,342 | 155,344,137 | 165,748,650 | 152,512,522 |
付記はこのような簡明な中期財務諸表の構成要素である。
- 2 -
新しく発見された黄金会社
簡明中期現金フロー表
(監査されていない-加元で示す)
9月30日までの9ヶ月 | ||||||||
2022 $ | 2021 $ | |||||||
経営活動のキャッシュフロー | ||||||||
当期損失 | (65,330,701 | ) | (36,941,806 | ) | ||||
以下の項目を調整する | ||||||||
減価償却 | 647,397 | 409,827 | ||||||
資産の収益を探査·評価する | - | (499,415 | ) | |||||
リース終了収益確認 | (2,027 | ) | - | |||||
資産の減価を探査·評価する | - | 28,604 | ||||||
利子支出 | 9,583 | 5,557 | ||||||
流通株割増の決算 | (12,486,236 | ) | (3,700,468 | ) | ||||
株式ベースの報酬 | 1,444,667 | 7,261,383 | ||||||
処分投資の純損失を達成した | 4,675,084 | (192,114 | ) | |||||
投資未実現損失(収益)純変化 | 15,752,258 | (1,035,111 | ) | |||||
(55,289,975 | ) | (34,663,543 | ) | |||||
非現金運営資金プロジェクトの変動: | ||||||||
前払い費用と預金が減る | 671,951 | (626,833 | ) | |||||
払戻可能な販売税 | (1,124,835 | ) | (1,008,477 | ) | ||||
その他の資産が減少する | 91,434 | (31,407 | ) | |||||
売掛金と売掛金の増加 | 3,340,737 | 2,257,177 | ||||||
経営活動のための現金純額 | (52,310,688 | ) | (34,073,083 | ) | ||||
投資活動によるキャッシュフロー | ||||||||
賭け金を請求する | (3,019 | ) | (14,675 | ) | ||||
売却投資の収益 | 4,827,266 | 1,313,462 | ||||||
購入投資 | - | (12,850,001 | ) | |||||
財産と設備を購入する | (4,034,949 | ) | (1,258,723 | ) | ||||
投資活動による現金純額 | 789,298 | (12,809,937 | ) | |||||
融資活動によるキャッシュフロー | ||||||||
指向性増発方式で普通株式を発行する | - | 72,501,665 | ||||||
目論見書発行で普通株を発行する | 440,400 | - | ||||||
株式発行コスト | (803,571 | ) | (3,841,689 | ) | ||||
行使した株式オプション | 7,649,906 | 1,197,128 | ||||||
引受権証を行使した | 55,140 | 1,121,992 | ||||||
レンタル料 | (76,205 | ) | (70,260 | ) | ||||
賃貸負債利息支出 | (9,583 | ) | (5,557 | ) | ||||
融資活動による現金純額 | 7,256,087 | 70,903,279 | ||||||
現金が純増する | (44,265,303 | ) | 24,020,259 | |||||
期初の現金 | 100,484,576 | 47,731,125 | ||||||
期末現金 | 56,219,273 | 71,751,384 |
キャッシュフローに関する補足開示(付記12)
付記はこのような簡明な中期財務諸表の構成要素である。
- 3 -
新しく発見された黄金会社
簡明中期持分変動表
(監査されていない-加元で示す)
株式 資本 | 埋蔵量 | |||||||||||||||||||||||
番号をつける of shares | 金額 $ | Equity
settled $ | 株式承認証 $ |
赤字.赤字 $ | Total equity $ | |||||||||||||||||||
2020年12月31日残高 | 148,684,523 | 87,668,764 | 23,704,337 | 504,325 | (38,975,581 | ) | 72,901,845 | |||||||||||||||||
方向性増発流通株 | 7,905,500 | 72,501,665 | - | - | - | 72,501,665 | ||||||||||||||||||
株式発行コスト | - | (3,841,689 | ) | - | - | - | (3,841,689 | ) | ||||||||||||||||
一般式株式割増 | - | (16,561,495 | ) | - | - | - | (16,561,495 | ) | ||||||||||||||||
株式ベースの報酬 | - | - | 7,261,383 | - | - | 7,261,383 | ||||||||||||||||||
行使した株式オプション | 1,267,250 | 2,053,492 | (856,364 | ) | - | - | 1,197,128 | |||||||||||||||||
引受権証を行使した | 859,755 | 1,597,606 | - | (475,614 | ) | - | 1,121,992 | |||||||||||||||||
期間の全面損失合計 | - | - | - | - | (36,941,806 | ) | (36,941,806 | ) | ||||||||||||||||
2021年9月30日の残高 | 158,717,028 | 143,418,343 | 30,109,356 | 28,711 | (75,917,387 | ) | 97,639,023 | |||||||||||||||||
探査と評価資産の買収による | 458,823 | 3,505,408 | - | - | - | 3,505,408 | ||||||||||||||||||
方向性増発の流通株発行コスト | 5,000,000 | 48,000,000 | - | - | - | 48,000,000 | ||||||||||||||||||
株式発行コスト | - | (615,965 | ) | - | - | - | (615,965 | ) | ||||||||||||||||
一般式株式割増 | - | (12,600,000 | ) | - | - | - | (12,600,000 | ) | ||||||||||||||||
株式ベースの報酬 | - | - | 350,831 | - | - | 350,831 | ||||||||||||||||||
行使した株式オプション | 5,750 | 43,490 | (4,448 | ) | - | - | 39,042 | |||||||||||||||||
引受権証を行使した | 24,099 | 44,217 | - | (9,686 | ) | - | 34,531 | |||||||||||||||||
期間の全面損失合計 | - | - | - | - | (13,698,269 | ) | (13,698,269 | ) | ||||||||||||||||
2021年12月31日の残高 | 164,205,700 | 181,795,493 | 30,455,739 | 19,025 | (89,615,656 | ) | 122,654,601 | |||||||||||||||||
目論見書発行で普通株を発行する | 87,400 | 440,400 | - | - | - | 440,400 | ||||||||||||||||||
株式発行コスト | - | (862,785 | ) | - | - | - | (862,785 | ) | ||||||||||||||||
株式ベースの報酬 | - | - | 1,444,667 | - | - | 1,444,667 | ||||||||||||||||||
行使した株式オプション | 4,341,875 | 13,151,740 | (5,501,834 | ) | - | - | 7,649,906 | |||||||||||||||||
引受権証を行使した | 39,960 | 70,247 | - | (15,107 | ) | - | 55,140 | |||||||||||||||||
期間の全面損失合計 | - | - | - | - | (65,330,701 | ) | (65,330,701 | ) | ||||||||||||||||
2022年9月30日の残高 | 168,674,935 | 194,595,095 | 26,398,572 | 3,918 | (154,946,357 | ) | 66,051,228 |
付記はこのような簡明な中期財務諸表の構成要素である。
- 4 -
新しく発見された黄金会社
簡明中期財務諸表付記
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月
(監査されていない-別の説明がない限り、カナダドルで表される)
1. | 業務の性質と継続経営業務 |
New Found Gold Corp.(“会社”) は2016年1月6日に“商業会社法”に基づいてオンタリオ州に登録設立された。2020年6月23日、ブリティッシュ·コロンビア州の“商業会社法”によると、会社はブリティッシュ·コロンビア州の会社として引き続き設立された。同社の登録事務所はブリティッシュコロンビア州バンクーバーBurrard Street 2600-595 Suite 2600-595 V 7 X 1 L 3にあります。
同社は鉱物探査会社で、資源資産の買収、探査と評価に従事し、重点的にカナダニューフィンランド、ラブラドール省とオンタリオ省に位置する金鉱資産である。当社の探査·評価資産は現在明らかにされているか可能な埋蔵量はありませんが、これまでの資料によると、当社はこのような資産に経済的に採掘可能な資源が含まれているかどうかは未定です。資産金額の探査と評価の回収可能性は,経済的に採取可能な埋蔵量の存在,当社がこのような埋蔵量開発を完了するために必要な融資を得る能力 および将来的に利益のある生産に依存する。
これらの財務諸表を作成する際には,会社が経営を継続したうえで経営を継続すると仮定し,会社が経営を継続できない場合には資産や負債の金額や分類の調整が必要となる可能性がある。当社の継続的な経営能力はその収益業務の発展と十分な資金調達を継続する能力にかかっています。2022年9月30日現在、会社の累計損失は154,946,357ドル、株主権益は66,051,228ドル。また,会社の運営資金は50,665,926ドル,主に現金であり,経営活動からの負のキャッシュフローは52,310,688ドルであった.経営陣は、会社の業務と探査計画の持続を確保するために、金融、探査および採鉱実体または他の業務と金融取引と同盟を結ぶことによる追加融資源を積極的に求めている。会社が満期時に債務を返済して運営を継続させるためには、会社はこのような融資を発生させる能力に完全に依存している。これらのプロジェクトは、同社が経営を続けている企業として存在し続ける能力に大きな疑いを抱かせる可能性がある。
2020年3月11日、世界保健機関は1種の新型コロナウイルス新冠肺炎が全世界範囲で突然発生することを発表し、これは全世界の大流行である。新冠肺炎の伝播を抑制するために、世界各国政府はすでに緊急措置を公布し、旅行禁止令、合法的に実施或いは自ら実施した隔離期、社会距離及び企業と組織の閉鎖を含む。これらの措置は企業、政府、その他の組織に実質的な妨害をもたらし、経済の減速を招き、国内と全世界の株式と大口商品市場の変動性を増加させた。中央銀行と政府は、カナダ連邦や省級政府を含め、経済状況を安定させるための重大な通貨·財政介入措置を講じている。新冠肺炎の突然発生の持続時間と影響は現在まだ不明であり、いかなる干与措置の効果も未知である。重大な経済と社会的影響は、会社が予想通りに探査と評価活動を継続する能力を制限した。これらの事態の持続時間や重症度 や当社とその将来運営の財務結果や状況への影響を確実に見積もることはできない。
これらの簡明な中期財務諸表は2022年11月10日に会社取締役会の承認を得た。
2. | 重大会計政策 |
これらの財務諸表を作成する際に採用される主な会計政策は以下のとおりである。
a) | 規則に従った声明 |
当社の簡明な中期財務諸表は、国際財務報告基準(“IFRS”)に基づいて作成されており、国際会計基準理事会(“IASB”)が発表した国際会計基準34“中間財務報告”を含む中間財務報告に適用されている。
- 5 -
新しく発見された黄金会社
簡明中期財務諸表付記
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月
(監査されていない-別の説明がない限り、カナダドルで表される)
2. | 重大会計政策(継続) |
a) | コンプライアンス声明(続) |
これらの簡明中期財務諸表 は、IFRS要求された年次財務諸表に必要なすべての情報および付記開示を含まず、国際会計基準に基づいて作成された2021年12月31日現在の年次財務諸表と共に読まれ、国際会計基準委員会によって発表され、カナダ特許専門会計士マニュアルの第1の部分に含まれ、国際財務報告解釈委員会(“IFRIC”)の解釈br}と一致する。
これらの簡明な中期財務諸表に採用されている政策は、最近の年次財務諸表で採用されている政策と同様であり、列報のすべての期間に適用されてきた。
b) | 陳述の基礎 |
このような簡明中期財務諸表 は加元で表され、歴史コストで作成されているが、その後公正価値に応じて計量された金融商品に分類されているものは除外される。また、キャッシュフロー情報を除いて、これらの財務諸表はすべて権責任発生制会計作成を採用している。
c) | 重大会計見積もりと判断 |
これらの簡明な中期財務諸表を作成する際には、経営陣は、財務諸表の日付の資産および負債の報告金額および報告期間内に報告された費用金額に影響を与えるいくつかの推定、判断、仮定を行う必要がある。実際の 結果はこれらの推定値とは異なる可能性がある.
これらの簡明な中期財務諸表 は、その性質によって不確実性を有する推定を含む。このような推定の影響は財務諸表全体に普遍的に存在する可能性があり、 は将来発生する状況に応じて会計調整を行う必要があるかもしれない。会計推定の改訂は、改訂推定の期間中に確認され、改訂が今期と今後の期間に同時に影響を及ぼす場合は、今後の期間で確認される。これらの推定は、未来のイベントの予想を含む、歴史的経験、現在および未来の経済状況、および他の要因に基づいており、この場合、これらのイベントは合理的であると考えられる。
経営陣は、年末に将来の重大な仮定やその他の推定不確定要因について、実際の結果が仮説と異なる場合には、資産や負債の帳簿金額の重大な調整を招く可能性があり、以下に関連している
(i) | 肝心な会計見積もり |
付与済みオプションと発行された承認株式証の推定値
付与された普通株購入オプションおよび発行された引受権証の公正価値は、発行日にBlack-Scholesオプション定価モデルを使用して決定される。ブラック·スコイルズモデル(br}はオプション公正価値を決定する6つの重要な入力に関連し、それらは:無リスク金利、行権価格、付与日の市場価格、期待配当収益率、期待寿命と期待変動率である。いくつかの投入は大量の判断に関連する推定であり、会社がコントロールできない重大な要素の影響を受けているか、または影響を受ける可能性がある。会社が株式支払費用を計算する際には、歴史情報に基づいてオプションの将来失敗率を推定する必要があります。これらは株式報酬費用、配当金、準備金の価値に影響を与えると予想されます。
- 6 -
新しく発見された黄金会社
簡明中期財務諸表付記
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月
(監査されていない-別の説明がない限り、カナダドルで表される)
2. | 重要会計政策 (継続) |
c) | 重要会計見積もり と判断(継続) |
(i) | キー会計見積もり (続) |
金融派生商品の公正価値
公認証券取引所で取引されていない権証への投資は既製の市場価値を持たない。十分で信頼できる市場投入がある場合、Black-Scholesオプション定価モデルが使用される。ブラック·スコイルズモデルは、無リスク金利、行権価格、付与日の市場価格、期待配当収益率、予想寿命、および予想変動率を含む、権証公正価値を決定する6つの重要な入力に関する。いくつかの投入は大量の判断に関連する推定であり、会社がコントロールできない重要な要素の影響を受けているか、または影響を受ける可能性がある。
民間企業への投資の公正価値
公正価値の決定には 判断が必要であり,市場情報に基づいて利用可能かつ適切な場合である.すべての個人が保有する投資は最初に取引価格(すなわち買収時の公正価値)で入金される。その後、各報告期間において、1つの投資の公正価値は、以下に説明する1つまたは複数の推定指標を使用して調整することができる。これらは付記15の第3レベルに含まれている.
個人持株投資の公正価値を決定する際には、各報告期間終了時に上方または下方に調整すべき場合には、特定会社の情報 が考慮される。当社は、会社の具体的な情報に加えて、個人持株投資を評価する際に、一般市場状況の傾向や比較可能な上場企業の株表現も考慮する。
このような事件は発生せず、一般市況の傾向はいかなる重大な変化が現れたか、あるいは上場会社の株価表現よりいかなる重大な変化が出現することができ、通常は投資の公正価値に重大な変化が発生していないことを示している。
所得税の計算
当期税費および繰延税金資産と負債が管理層に関連する重大な推定と判断を決定する。これらの金額を決定する際に、br管理層は異なる司法管轄区の税法を解釈し、繰延税金資産と負債輸出の予想時間を推定する。経営陣は将来の収益を見積もることもでき、将来の潜在的な税収割引の使用度に影響を与える。
当社は税務機関の評価 を受ける必要があり、税務機関は異なる方法で法例を解釈する可能性がある。これらの違いは最終金額や納税時間に影響を与える可能性があります。 我々は,これらのイベントの可能な結果に対する我々の最適な推定に基づいて,既知の場合にこのような差異を提供する.
資産の探査と評価のために発行された株
資産の探査·評価の過程で、会社は不定期に普通株を発行する。株式発行時に現金対価がなければ,取引 は受け取った資産の公正価値で確認される.資産の公正価値が確実に決定できない場合、当社は発行済み株式の公正価値で取引を確認します。これらの推定は株式と資産の探査と評価に影響を及ぼすだろう。
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新しく発見された黄金会社
簡明中期財務諸表付記
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月
(監査されていない-別の説明がない限り、カナダドルで表される)
2. | 重要会計政策 (継続) |
c) | 重要会計見積もり と判断(継続) |
(i) | キー会計見積もり (続) |
直通割増の評価
株式単位の流動割増及び権利証の推定値の決定は重大な判断と推定の影響を受けなければならない。直通プレミアムの推定値は,投資家が直通機能のために支払う推定プレミアム,すなわち同時私募融資で発行された直通機能の株式時価以外の部分は含まれていない.
(Ii) | 批判的会計判断 |
資産減価 の探査と評価
経営陣は当社の無形鉱物権益に関する減値 を評価しなければならない。トリガーイベントは、“国際財務報告基準”第6号で定義されている。評価を行う際には、各プロジェクトの状況と将来の商業埋蔵量を探す計画を管理層に判断することが求められる。各探査·評価資産の帳簿価値を定期的に審査して、減値を招く可能性がある場合があるかどうかを決定する。この審査 には重要な判断が必要である.資産減価を評価する際に考慮する要素は、 が物件価値に影響を与える可能性のある法律、法規、アクセス可能性、業権、環境或いは政治要素が重大な不利な変化が発生しているかどうか、累積コストが物件買収、開発或いは保有コストの最初の予想金額 を大幅に超えるかどうかを含むが、探査活動によって生じる結果はあまり有望ではないかどうか、したがって、予測可能な未来にはより多くの仕事を計画しない。減値が確定した場合は,回収可能金額を正式に推定し,帳簿金額が回収可能金額を超えた範囲で減価損失を確認する.
経営陣は2022年9月30日まで(2021年9月30日-28,604ドル)減値指標がないことを決定した。
財務諸表の列報 継続経営の企業として
簡明中期財務諸表を持続経営企業列報とし、当社が予見可能な未来に経営を継続し、必要に応じて追加融資を獲得し、正常運営過程でその資産と満期負債を償還できると仮定することは、経営陣の重大な判断 に関連する。
d) | 報告に記載されている間に基準、基準および解釈の解釈および修正が初歩的に適用される |
国際会計基準理事会は、2022年1月1日以降の会計期間中に強制的である新たな会計基準又は修正案を発表し、国際会計基準第16号財産、工場及び設備、国際会計基準第37号に規定されている、又は負債及び又は資産負担契約の修正を含む。このような新会計基準や改訂は当社に大きな影響を与えないため、当社は財務諸表の調整を行っていません。
e) | 新しいと改訂された国際財務報告基準はまだ発効していない |
特定の新しい会計基準や解釈が発表されており、これらの基準や解釈は今期中に強制的ではなく、早期に採用されていない。これらの基準と解釈は会社の財務諸表に実質的な影響を与えないと予想される。
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新しく発見された黄金会社
簡明中期財務諸表付記
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月
(監査されていない-別の説明がない限り、カナダドルで表される)
3. | 資産の探査と評価 |
以下の付表は、2022年9月30日と2021年12月31日まで、会社が探査を継続している各探査·評価資産の現在までの買収コストと探査支出の帳簿コストをまとめている
ニューフィンランド | ||||||||||||||||
2022年9月30日までの9ヶ月間 | 金鐘道(i) $ | その他$ | オンタリオ州(Ii) $ | 合計する $ | ||||||||||||
資産の探査と評価 | ||||||||||||||||
2021年12月31日までの残高 | 8,236,181 | 17,700 | 271,600 | 8,525,481 | ||||||||||||
足し算 | ||||||||||||||||
クレーム対象と免許更新コスト | 2,499 | 120 | 400 | 3,019 | ||||||||||||
2022年9月30日の残高 | 8,238,680 | 17,820 | 272,000 | 8,528,500 | ||||||||||||
探査と評価支出 | ||||||||||||||||
累計探査費用--2021年12月31日 | 51,439,957 | 59,646 | 2,350,201 | 53,849,804 | ||||||||||||
化学分析をする | 7,285,954 | 4,994 | 233,314 | 7,524,262 | ||||||||||||
掘削する | 25,705,255 | 1,081,599 | 449,063 | 27,235,917 | ||||||||||||
環境研究 | 284,644 | - | - | 284,644 | ||||||||||||
地球化学 | 32,541 | - | - | 32,541 | ||||||||||||
地球物理学 | 1,388,844 | - | 177,916 | 1,566,760 | ||||||||||||
画像と地図 | 67,830 | - | - | 67,830 | ||||||||||||
事務室と総司令官 | 345,429 | 50 | 4,004 | 349,483 | ||||||||||||
財産税、採鉱賃貸契約、賃貸料 | 70,807 | - | 2,227 | 73,034 | ||||||||||||
岩石学 | 9,372 | - | - | 9,372 | ||||||||||||
復墾する | 280,050 | - | - | 280,050 | ||||||||||||
報酬とコンサルティングサービス | 7,325,725 | 16,900 | 134,329 | 7,476,954 | ||||||||||||
用品と設備 | 3,934,174 | 67,853 | 27,565 | 4,029,592 | ||||||||||||
技術報告書 | 385,786 | - | 9,567 | 395,353 | ||||||||||||
旅行と宿泊 | 988,035 | 245 | 8,953 | 997,233 | ||||||||||||
探査コスト回収 | (60,000 | ) | - | - | (60,000 | ) | ||||||||||
48,044,446 | 1,171,641 | 1,046,938 | 50,263,025 | |||||||||||||
Cumulative exploration expense – September 30, 2022 | 99,484,403 | 1,231,287 | 3,397,139 | 104,112,829 |
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新しく発見された黄金会社
簡明中期財務諸表付記
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月
(監査されていない-別の説明がない限り、カナダドルで表される)
3. | 資産の探査と評価 |
ニューフィンランド | ||||||||||||||||
2021年9月30日までの9ヶ月間 | 金鐘道(i) $ | その他$ | オンタリオ州(Ii) $ | 合計する $ | ||||||||||||
資産の探査と評価 | ||||||||||||||||
2020年12月31日までの残高 | 685,930 | 13,100 | 300,204 | 999,234 | ||||||||||||
足し算 | ||||||||||||||||
賭けコスト | 14,675 | - | - | 14,675 | ||||||||||||
資産の減価を探査·評価する | - | - | (28,604 | ) | (28,604 | ) | ||||||||||
処置する | (585 | ) | - | - | (585 | ) | ||||||||||
2021年9月30日の残高 | 700,020 | 13,100 | 271,600 | 984,720 | ||||||||||||
探査と評価支出 | ||||||||||||||||
探査費用の累積--2020年12月31日 | 10,245,545 | 45,851 | 1,286,951 | 11,578,347 | ||||||||||||
化学分析をする | 4,250,068 | - | 17,955 | 4,268,023 | ||||||||||||
掘削する | 13,728,322 | - | - | 13,728,322 | ||||||||||||
環境研究 | 268,387 | - | - | 268,387 | ||||||||||||
地球物理学 | 2,763,740 | - | 219,248 | 2,982,988 | ||||||||||||
マッピングと画像化 | 104,665 | - | - | 104,665 | ||||||||||||
事務室と総司令官 | 342,495 | - | 329 | 342,824 | ||||||||||||
財産税、採鉱賃貸契約、賃貸料 | 46,787 | - | 132 | 46,919 | ||||||||||||
岩石学 | - | - | 7,996 | 7,996 | ||||||||||||
復墾する | 276,983 | - | - | 276,983 | ||||||||||||
報酬とコンサルティングサービス | 4,254,222 | 12,295 | 99,813 | 4,366,330 | ||||||||||||
用品と設備 | 2,665,634 | 483 | 36,896 | 2,703,013 | ||||||||||||
技術報告書 | 600,156 | - | 22,479 | 622,635 | ||||||||||||
旅行と宿泊 | 481,263 | 577 | 3,692 | 485,532 | ||||||||||||
溝を掘る | 9,860 | - | 38,640 | 48,500 | ||||||||||||
探査コスト回収 | (76,500 | ) | - | - | (76,500 | ) | ||||||||||
29,716,082 | 13,355 | 447,180 | 30,176,617 | |||||||||||||
累計探査費用-2021年9月30日 | 39,961,627 | 59,206 | 1,734,131 | 41,754,964 |
(i) | 金鐘道プロジェクト-ガンダー、ニューファンドランド |
2022年9月30日現在、br社はニューファンドランドに位置する151,075ヘクタール(2021-151,030)ヘクタールの土地を含む87個(2021-86年12月31日)の鉱物許可証の100%権益を有し、6,043個(2021年12月31日- 6,041)個の主張を含む。プロジェクト権利 は2016年から2019年までの間に採鉱許可証及び分期支払い現金及び当社普通株取得を地図で示し、9つの独立及び全面的に実行されたオプション合意に基づいて取得した。金鐘道プロジェクトの各製錬所純収益(“NSR”) 特許権使用料は0.6%から2.5%まで様々であり,当社が0.5%から1.6%に下げることができ,Optionorsに支払う金額は250,000 から1,000,000ドルまで様々である。同社が適宜購入可能なNSRの総コストは5,250,000ドルである。
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新しく発見された黄金会社
簡明中期財務諸表付記
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月
(監査されていない-別の説明がない限り、カナダドルで表される)
3. | 資産の探査と評価 |
当社は2021年11月25日に、公正許可使用料所持者(合計“売り手”およびそれぞれ“売り手”)と3つの特許使用料購入契約を締結し、現金対価1,300,000ドル(支払い済み)および各サプライヤーに152,941持株自社資本の普通株(発行済み)を発行し、各売り手の100%の特許権使用料権益を購入し、特許権使用料1項目あたりの権益は0.2%に等しく、合計は会社LineおよびJBPLine物件(“特許使用料権益”)の純収益の0.6%となった。現金の総コスト(br}3,900,000ドルについては、総株式コストは458,823株の普通株であり、3,505,408ドルの価値があるが、当社がこの取引について支払う総コストは7,444,306ドルであり、法律および届出費用は38,898ドルである。
2022年9月30日まで、会社は今後12ヶ月以内に約1,398,545ドル(2021年12月31日-829,628ドル)を費やして、すべての鉱物財産クレームの良好な状態を維持する必要がある。
ニューファンドランドの土地の処分
2022年9月30日までの9ヶ月以内に、探査と評価資産は販売されていない。
当社は2021年9月30日までの間に、金鐘道プロジェクトの一部に属する独立請求(クレーム023951 M、未知Brookeクレームとも呼ばれる) をLong Range Explore Corporation(“Long Range”)に売却し、非現金対価で5,000,000株のLong Range普通株 と交換し、500,000ドル(付記5)とした。当社はこの鉱権の将来の生産について1%の純利益を保持しており、そのうちの0.5%は長期的に買い戻すことができ、価格は750,000ドルである。
(Ii)オンタリオ州プロジェクト
2022年9月30日現在、会社はオンタリオ州コクラン湖Lucky Strikeプロジェクトの100%の権益を持っており、敷地は11,684ヘクタールで、オンタリオ州東北部に採鉱と特許権使用料権益組合を持っている。プロジェクトの権利は、全面的に実行されたオプション協定に基づいて、2016年から2019年までの間に現金および当社の普通株式分期支払い方式で取得された。選択可能な土地のNSRは1%から2%まで様々である。
2022年9月30日までの9カ月間に、会社は再探査しないオンタリオ州プロジェクトに関する買収コスト減値がゼロドル(2021年9月30日までの9カ月-28,604ドル)を記録した。
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新しく発見された黄金会社
簡明中期財務諸表付記
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月
(監査されていない-別の説明がない限り、カナダドルで表される)
4. | 財産と設備 |
財産と建物 | 電気計算機 装備 | 地質.地質 装備 他にも 施設 | 車両 | 合計する | ||||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
コスト | ||||||||||||||||||||
2021年1月1日の残高 | 836,009 | 15,860 | 336,020 | 304,500 | 1,492,389 | |||||||||||||||
足し算 | 1,291,476 | 16,532 | 487,102 | 226,740 | 2,021,850 | |||||||||||||||
2021年12月31日の残高 | 2,127,485 | 32,392 | 823,122 | 531,240 | 3,514,239 | |||||||||||||||
足し算 | 3,637,379 | 39,489 | 592,354 | 248,648 | 4,517,870 | |||||||||||||||
2022年9月30日の残高 | 5,764,864 | 71,881 | 1,415,476 | 779,888 | 8,032,109 | |||||||||||||||
減価償却累計 | ||||||||||||||||||||
2021年1月1日の残高 | 6,998 | 4,090 | 45,474 | 58,698 | 115,260 | |||||||||||||||
減価償却 | 46,656 | 13,017 | 288,000 | 136,847 | 484,520 | |||||||||||||||
2021年12月31日の残高 | 53,654 | 17,107 | 333,474 | 195,545 | 599,780 | |||||||||||||||
減価償却 | 41,430 | 19,379 | 359,741 | 152,971 | 573,521 | |||||||||||||||
2022年9月30日の残高 | 95,084 | 36,486 | 693,215 | 348,516 | 1,173,301 | |||||||||||||||
帳簿金額 | ||||||||||||||||||||
2021年12月31日 | 2,073,831 | 15,285 | 489,648 | 335,695 | 2,914,459 | |||||||||||||||
2022年9月30日 | 5,669,780 | 35,395 | 722,261 | 431,372 | 6,858,808 |
5. | 投資する |
当社は公正価値によって損益別にその投資を分類しています。投資の既実現損益と投資公正価値を処分する未実現損益は発生期間中の損益に反映される。
2022年9月30日と2021年12月31日まで、投資には以下の :
2022年9月30日 | 2021年12月31日 | |||||||
$ | $ | |||||||
保有株(一) | 6,669,299 | 28,578,556 | ||||||
所持権証(二) | 18,551 | 3,363,902 | ||||||
総投資 | 6,687,850 | 31,942,458 |
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新しく発見された黄金会社
簡明中期財務諸表付記
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月
(監査されていない-別の説明がない限り、カナダドルで表される)
5. | 投資(継続) |
(I)保有持分
2022年9月30日と2021年12月31日まで、会社は以下の株を持っています
量 | コスト:$ | 公正価値 2022年9月30日 $ | ||||||||||
探索会社を探索する。 | 13,229,466 | 8,462,704 | 2,778,188 | |||||||||
ラブラドール黄金会社 | 12,555,556 | 8,850,000 | 3,641,111 | |||||||||
遠隔地 | 5,000,000 | 500,000 | 250,000 | |||||||||
総株 | 17,812,704 | 6,669,299 |
量 | コスト $ | 公正価値 2021年12月31日 $ | ||||||||||
探索会社を探索する。 | 13,229,466 | 8,462,704 | 7,276,206 | |||||||||
ラブラドール黄金会社 | 12,555,556 | 8,850,000 | 11,300,000 | |||||||||
遠隔地 | 5,000,000 | 500,000 | 500,000 | |||||||||
Novoは... | 6,645,000 | 16,014,450 | 9,502,350 | |||||||||
総株 | 33,827,154 | 28,578,556 |
Explits Discovery Corp.,Labrador Gold Corp.とNovo Resources Corp.への投資とは、上場企業への投資であり、これらの会社は活発な取引所に上場し、これらの会社の見積市場価格を用いて測定する。
Long Rangeは民間会社であり、その普通株は観察可能な市場価格がなく、その推定公正価値によって計量され、この推定公正価値は管理層を使用して得られた投入 の推定技術に基づいており、公正価値レベルの第3レベルとみなされている(付記15)。
(Ii)持分引受権証
2022年9月30日と2021年12月31日まで、会社は以下のbr承認株式証を持っている
量 | コスト $ | 公正価値 2022年9月30日 $ | ||||||||||
探索会社を探索する。 | 6,666,667 | - | 2,700 | |||||||||
ラブラドール黄金会社 | 6,277,778 | - | 15,851 | |||||||||
総株式証明書 | - | 18,551 |
量 | コスト $ | 公正価値 2021年12月31日 $ | ||||||||||
探索会社を探索する。 | 6,666,667 | - | 837,381 | |||||||||
ラブラドール黄金会社 | 6,277,778 | - | 2,526,521 | |||||||||
総株式証明書 | - | 3,363,902 |
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簡明中期財務諸表付記
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月
(監査されていない-別の説明がない限り、カナダドルで表される)
5. | 投資(継続) |
当社が保有する引受権証は公正価値によって損益別に分類され、再計量による収益や損失はいずれも損益で確認されています。見積市場価格を持たない権証は、無リスク金利、期待配当収益率、期待変動率、および権証の期待残存寿命を含むBlack-Scholesオプション定価モデルを用いて推定され、これらの仮定は、観察可能な市場状況の支持を得ている。
以下は、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の投資分析であり、関連損益を含む
9月30日までの9ヶ月 | ||||||||
2022 $ | 2021 $ | |||||||
投資、期初 | 31,942,458 | 21,089,997 | ||||||
資産の探査と評価のための投資 | - | 500,000 | ||||||
購入投資 | - | 12,850,001 | ||||||
投資を売却して得た収益 | (4,827,266 | ) | (1,313,462 | ) | ||||
実現した投資収益 | (4,675,084 | ) | 192,114 | |||||
投資が未実現の収益 | (15,752,258 | ) | 1,035,111 | |||||
投資、期末 | 6,687,850 | 34,353,761 |
6. | PREPAID EXPENSES AND DEPOSITS |
2022年9月30日 $ | 十二月三十一日 2021 $ | |||||||
前払い費用 | 1,281,679 | 1,966,959 | ||||||
鉱物許可証保証金 | 225,427 | 212,098 | ||||||
前払い料金と保証金 | 1,507,106 | 2,179,057 |
7. | FLOW-THROUGH SHARE PREMIUM |
発表期間は6月4日
2020 $ | 発表されました 六月十日 2020 $ | 発表されました 四月八日 2021 $ | 発表されました 八月二十四日 2021 $ | 発表されました 十一月二十五日 2021 $ | 合計する $ | |||||||||||||||||||
2020年12月31日残高 | 160,811 | 24,620 | - | - | - | 185,431 | ||||||||||||||||||
流通株の発行による負債 | - | - | 1,971,330 | 14,590,165 | 12,600,000 | 29,161,495 | ||||||||||||||||||
すでに発生した支出を決済する流通株割増 | (160,811 | ) | (24,620 | ) | (1,971,330 | ) | (4,460,969 | ) | - | (6,617,730 | ) | |||||||||||||
2021年12月31日の残高 | - | - | - | 10,129,196 | 12,600,000 | 22,729,196 | ||||||||||||||||||
すでに発生した支出を決済する流通株割増 | - | - | - | (10,129,196 | ) | (2,357,040 | ) | (12,486,236 | ) | |||||||||||||||
2022年9月30日の残高 | - | - | - | - | 10,242,960 | 10,242,960 |
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2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月
(監査されていない-別の説明がない限り、カナダドルで表される)
7. | 直通株割増 (続) |
直通株式手配は、直通株式保有者がカナダ所得税法(“資格に適合した中東欧国家”)で定義された資格を満たすカナダの探査費用について100%の税務減額を受ける権利があるように手配している。
当社は2022年9月30日までの9ヶ月間で48,900,150ドル(2021年9月30日までの9ヶ月-21,757,525ドル)の資格を有するCEEを発生させ、合計12,486,236ドル(2021年9月30日までの9ヶ月-3,700,468ドル)の流動負債を償却した。
流動保証費負債 は会社に対する現金負債を代表せず、発生した合格支出を比例して損益表(収入)と全面損失 (収入)に全額償却する。
2022年9月30日までに、会社は、残りの10,242,960ドルの現在の流動負債 を返済するために、2023年11月24日までに39,020,799ドルの資格適合CEEを再支出しなければならない。
8. | 使用権資産 |
会社はbrレンタル契約に基づいてある資産をレンタルする。賃貸負債には住宅、オフィス、設備レンタルが含まれている。借約は無利子借款であり,借約の満期日は2022年11月から2041年11月までである。関連賃貸負債は、賃貸開始時に逓増借款金利で割引された余剰賃貸支払い現在値で計量され、2022年からの賃貸については、 は12%から18%と推定される。
2022年9月30日と2021年12月31日までの会社の使用権資産は以下の通り
合計する | ||||
$ | ||||
コスト | ||||
2020年12月31日残高 | 85,532 | |||
足し算 | 141,633 | |||
2021年12月31日の残高 | 227,165 | |||
足し算 | 101,704 | |||
もう知らない | (6,565 | ) | ||
2022年9月30日の残高 | 322,304 | |||
減価償却累計 | ||||
2020年12月31日残高 | 31,497 | |||
減価償却 | 98,410 | |||
2021年12月31日の残高 | 129,907 | |||
減価償却 | 73,876 | |||
もう知らない | (4,690 | ) | ||
2022年9月30日の残高 | 199,093 | |||
帳簿金額 | ||||
2021年12月31日 | 97,258 | |||
2022年9月30日 | 123,211 |
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2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月
(監査されていない-別の説明がない限り、カナダドルで表される)
8. | RIGHT-OF-USE ASSETS (continued) |
2022年9月30日と2021年12月30日までの当社の賃貸負債は以下の通りです
リース責任 | 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | ||||||
現在の部分 | $ | 75,789 | $ | 54,250 | ||||
非流動部分 | 46,658 | 46,600 | ||||||
リース総負債 | $ | 122,447 | $ | 100,850 |
レンタル負債による債務を入金すると以下のようになる
2022年9月30日 | 2021年12月31日 | |||||||
年初賃貸負債 | $ | 100,850 | $ | 53,201 | ||||
賃貸負債の増加 | 101,704 | 141,633 | ||||||
賃貸負債の確認を取り消す | (3,902 | ) | - | |||||
賃貸負債の元金支払い | (76,205 | ) | (93,984 | ) | ||||
$ | 122,447 | $ | 100,850 |
2022年9月30日と2021年12月30日まで、会社が約束した最低賃貸支払いは以下の通り
成熟度分析 | 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | ||||||
1年もたたないうちに | $ | 88,117 | $ | 62,517 | ||||
1年から5年 | 22,677 | 22,130 | ||||||
5年余り | 101,502 | 106,188 | ||||||
未割引賃貸負債総額 | $ | 212,296 | $ | 190,835 |
損益で確認した金額 | 2022年9月30日 | 2021年9月30日 | ||||||
賃貸負債利息 | $ | 9,583 | $ | 5,557 | ||||
短期レンタルに関する費用 | $ | - | $ | - |
キャッシュフロー表で確認された金額 | 2022年9月30日 | 2021年9月30日 | ||||||
賃貸負債の元金支払い | $ | 76,205 | $ | 70,260 | ||||
リース現金流出総額 | $ | 85,788 | $ | 75,817 |
9. | 配当金と積立金 |
法定株
法定配当金には、2022年9月30日まで、数量を問わない普通株が含まれている。普通株は額面がありません。すべての発行済み株は全額支払われました。
期内会社の既発行および発行済み資本の変動は権益変動表で概説した。
- 16 -
新しく発見された黄金会社
簡明中期財務諸表付記
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月
(監査されていない-別の説明がない限り、カナダドルで表される)
9. | 配当金と積立金(継続) |
2022年に普通株式発行詳細
2022年9月30日までの9ヶ月 | 9ヶ月で終わりました
2021年9月30日 | |||||||||||||||
株式数 | 毛収入 収益.収益 | 株式数 | 毛収入 収益.収益 | |||||||||||||
ATMプログラム(1) | 87,400 | $ | 440,400 | - | - | |||||||||||
合計する | 87,400 | $ | 440,400 | - | - |
(1) | 当社は2022年8月にその簡明な基礎棚目論見書の目論見書補編を提出し、これにより、当社は当社の普通株 を適宜及び時々販売することができ、総収益は最高100,000,000ドルに達する。普通株の売却は、トロント証券取引所創業ボード取引所とニューヨーク証券取引所米国証券取引所の“カナダ証券管理人全国ツール44−102棚割当”(“ATM”)における“市場分配”(ATM)で直接行われる。当社は2022年9月30日までの9ヶ月間、ATM計画により87,400株(2021-ゼロ)社の普通株を5.04ドル(2021-ゼロ)の平均価格で売却し、br}毛収入は440,400ドル(2021-ゼロ)または純収益は430,051ドルであった。合計10,349ドルの手数料を支払いました当社の目論見書発売およびATMに関する専門費用及びその他の直接支出は862,785ドルであり、2022年9月30日(2021年--ゼロ)までの権益変動表における株式発行コストに計上されている。2022年9月30日、会社は440,400ドルのATM計画を完成させた。 |
2022年9月30日までの9ヶ月間、4,341,875件の株式オプションが1株1.76ドルの加重平均で行使され、総収益は7,649,906ドルであった。
2022年9月30日までの9カ月間、39,960件の株式承認証が1株1.38ドルの加重平均行使価格で行使され、総収益は55,140ドルだった。
2021年に普通株式発行詳細
2021年度には、1,273,000株の オプションが1株当たり0.97ドルの加重平均行権価格で行使され、総収益は1,236,170ドルである。
2021年度には、883,854件の株式承認証 が1株1.31ドルの加重平均で権利価格を行使し、総収益は1,156,523ドルであった。
2021年4月8日、当社は1株5.25ドルで2,857,000株の流通式普通株の非仲介私募融資を完了し、総収益は14,999,250ドルであった。当社は株式発行コスト587,641ドルを現金で支払い、うち524,974ドルがお釣りです。 発行された流通株のプレミアムは1,971,330ドルと決定されました。
2021年8月24日、当社は1株11.39ドルで5,048,500株の流通株の私募融資を完了し、総収益は57,502,415ドルであり、その中には引受業者の超過配給選択権を全面的に行使することを含む。当社は株式発行コスト3,254,048ドルを現金で支払い、そのうち2,734,547ドルを引受業者に支払います。発行された流通株のプレミアムは14,590,165ドルと決定された。
2021年11月24日、当社は1株9.60ドルで5,000,000株流通式普通株の非仲介私募融資を完了し、総収益は48,000,000ドルであった。当社は株式発行コスト615,965ドルを現金で支払い、そのうち480,000ドルをお釣りとしています。 発行された流通株プレミアムは12,600,000ドルと決定されています。
2021年11月25日、会社 は458,823株の普通株を発行し、推定価値は3,505,408ドルであり、特許使用料権益の買収に支払われる代償の一部 として、合計は会社LineとJBP Line物件純リターンの0.6%である(付記3)。
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新しく発見された黄金会社
簡明中期財務諸表付記
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月
(監査されていない-別の説明がない限り、カナダドルで表される)
9. | 配当金と準備金(続) |
株式購入オプション報酬計画
当社は当社の株主によって承認された購入株選択権計画(“計画”)を持っており、当社はその高級管理者、取締役、従業員、サービスプロバイダに株式購入選択権を付与することを許可していますが、規制条項と承認の制限を受けなければなりません。この計画は,合資格株式総数が10%以下の最高合資格株式数と,授出時に当社が発行した普通株のいずれかの購入持分所有者の5%を基準としている。もし購入権が行使されていないか満期になった場合、及び/又は自社発行及び発行済み普通株数が増加した場合、当該計画に基づいて付与可能な購入権は比例して増加する。各株式購入の使用価格及び帰属条項は取締役会が授出時に決定する。購入株 が付与したオプションは4ヶ月の保有期間があり、取締役会が決定した期限内に行使することができるが、 の5年を超えてはならない。
2022年9月30日までの9ヶ月間の株式購入選択権の連続性 は以下の通りである
期限切れ日 | 演習 価格 | 傑出した
12月 31, 2021 | 授与する | 鍛えられた | キャンセルしました/
期限が切れる | 傑出した
9月 30, 2022 | 鍛えられる
9月 30, 2022 | |||||||||||||||||||||
2023年9月30日 | $ | 0.40 | 150,000 | - | - | - | 150,000 | 150,000 | ||||||||||||||||||||
2024年12月17日 | $ | 0.50 | 1,925,000 | - | (200,000 | ) | - | 1,725,000 | 1,725,000 | |||||||||||||||||||
April 18, 2025 | $ | 1.00 | 1,450,000 | - | (1,350,000 | ) | - | 100,000 | 100,000 | |||||||||||||||||||
May 23, 2025 | $ | 1.075 | 200,000 | - | (125,000 | ) | - | 75,000 | 75,000 | |||||||||||||||||||
2025年8月11日 | $ | 1.40 | 2,900,000 | - | (1,775,000 | ) | - | 1,125,000 | 1,125,000 | |||||||||||||||||||
2025年9月3日 | $ | 2.07 | 115,000 | - | (40,000 | ) | - | 75,000 | 75,000 | |||||||||||||||||||
2025年10月1日 | $ | 2.15 | 25,000 | - | - | - | 25,000 | 25,000 | ||||||||||||||||||||
2025年12月31日 | $ | 4.10 | 6,155,000 | - | (850,000 | ) | - | 5,305,000 | 5,305,000 | |||||||||||||||||||
April 29, 2026 | $ | 6.79 | 1,294,250 | - | (1,875 | ) | (21,000 | ) | 1,271,375 | 1,148,375 | ||||||||||||||||||
May 17, 2026 | $ | 8.62 | 200,000 | - | - | - | 200,000 | 200,000 | ||||||||||||||||||||
2026年9月27日 | $ | 8.70 | 125,000 | - | - | - | 125,000 | 50,000 | ||||||||||||||||||||
2026年11月26日 | $ | 8.04 | 55,750 | - | - | (750 | ) | 55,000 | 13,750 | |||||||||||||||||||
2027年1月4日 | $ | 8.98 | - | 30,000 | - | - | 30,000 | 7,500 | ||||||||||||||||||||
2027年8月19日 | $ | 5.75 | - | 340,000 | - | - | 340,000 | 169,000 | ||||||||||||||||||||
2027年9月8日 | $ | 5.00 | - | 20,000 | - | - | 20,000 | 10,000 | ||||||||||||||||||||
14,595,000 | 390,000 | (4,341,875 | ) | (21,750 | ) | 10,621,375 | 10,178,625 | |||||||||||||||||||||
加重平均行権価$ | 3.01 | 5.96 | 1.76 | 6.83 | 3.66 | 3.52 | ||||||||||||||||||||||
加重平均契約残存寿命(年) | 3.71 | 5.00 | - | - | 3.12 | 3.07 |
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新しく発見された黄金会社
簡明中期財務諸表付記
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月
(監査されていない-別の説明がない限り、カナダドルで表される)
9. | 配当金と積立金(継続) |
2021年9月30日までの9ヶ月間の株式購入選択権の連続性 は以下の通りである
期限切れ日 | 演習 価格 | 傑出した
12月 31, 2020 | 授与する | 鍛えられた | キャンセルしました/
期限が切れる | 傑出した
9月 30, 2021 | 鍛えられる
9月 30, 2021 | |||||||||||||||||||||
2022年2月20日 | $ | 0.15 | 75,000 | - | (75,000 | ) | - | - | - | |||||||||||||||||||
2023年9月30日 | $ | 0.40 | 250,000 | - | (100,000 | ) | - | 150,000 | 150,000 | |||||||||||||||||||
2024年12月17日 | $ | 0.50 | 2,685,000 | - | (760,000 | ) | - | 1,925,000 | 1,925,000 | |||||||||||||||||||
April 18, 2025 | $ | 1.00 | 1,500,000 | - | (50,000 | ) | - | 1,450,000 | 1,450,000 | |||||||||||||||||||
May 23, 2025 | $ | 1.075 | 225,000 | - | (25,000 | ) | - | 200,000 | 200,000 | |||||||||||||||||||
2025年8月11日 | $ | 1.40 | 2,965,000 | - | (65,000 | ) | - | 2,900,000 | 2,900,000 | |||||||||||||||||||
2025年9月3日 | $ | 2.07 | 215,000 | - | (100,000 | ) | - | 115,000 | 115,000 | |||||||||||||||||||
2025年10月1日 | $ | 2.15 | 25,000 | - | - | - | 25,000 | 25,000 | ||||||||||||||||||||
2025年12月31日 | $ | 4.10 | 6,242,500 | - | (87,500 | ) | - | 6,155,000 | 6,155,000 | |||||||||||||||||||
April 29, 2026 | $ | 6.79 | - | 1,369,000 | (4,750 | ) | (48,500 | ) | 1,315,750 | 1,086,250 | ||||||||||||||||||
May 17, 2026 | $ | 8.62 | - | 200,000 | - | - | 200,000 | 200,000 | ||||||||||||||||||||
2026年9月27日 | $ | 8.70 | - | 125,000 | - | - | 125,000 | 12,500 | ||||||||||||||||||||
14,182,500 | 1,694,000 | (1,267,250 | ) | (48,500 | ) | 14,560,750 | 14,218,750 | |||||||||||||||||||||
加重平均行権価$ | 2.36 | 5.44 | 0.94 | 6.79 | 2.92 | 2.92 | ||||||||||||||||||||||
加重平均契約残存寿命(年) | 4.58 | 5.00 | - | - | 3.98 | 3.96 |
2022年9月30日までの9カ月間に行使された株式購入オプションの加重平均公正価値は1.27ドル(2021年9月30日までの9カ月で0.68ドル)であった。
2022年9月30日までの9カ月間に付与された株式購入オプションの加重平均公正価値は3.92ドル(2021年9月30日までの9カ月 −5.13ドル)であった。
2022年9月30日までの9カ月間、行使日に行使された株式購入株式の加重平均株価は6.37ドル(2021年9月30日までの9カ月-8.80ドル)だった。
オプションの定価は、Black-Scholes オプション定価モデルに基づいて、以下の加重平均仮定を使用して、付与されたオプションの公正価値を推定する:
9か月で終わる 9月30日 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
無リスク金利 | 3.01 | % | 0.96 | % | ||||
期待オプション寿命 | 5.0 | 5.0 | ||||||
株価の変動を予想する | 88.36 | % | 90.52 | % | ||||
付与日株価 | $ | 5.66 | $ | 7.27 | ||||
予想罰金率 | - | - | ||||||
期待配当収益率 | ありません | ありません |
(i) | 予想株価変動は、比較可能会社の オプション有効期間内の平均歴史株価に基づいている。 |
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新しく発見された黄金会社
簡明中期財務諸表付記
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月
(監査されていない-別の説明がない限り、カナダドルで表される)
9. | 配当金と積立金(継続) |
株式承認証
2022年9月30日までの9ヶ月間、株式承認証の連続性は以下の通りである
期日まで | 行権価格 | 傑出した
12月 31, 2021 | 発表されました | 鍛えられた | キャンセルしました/ 期限が切れる | 傑出した
9月 30, 2022 | ||||||||||||||||||
May 12, 2022 | $ | 1.30 | 25,154 | - | (24,000 | ) | (1,154 | ) | - | |||||||||||||||
May 13, 2022 | $ | 1.50 | 8,372 | - | - | (8,372 | ) | - | ||||||||||||||||
June 4, 2022 | $ | 1.50 | 15,960 | - | (15,960 | ) | - | - | ||||||||||||||||
49,486 | - | (39,960 | ) | (9,526 | ) | - | ||||||||||||||||||
加重平均行権価$ | 1.40 | - | 1.38 | 1.48 | - | |||||||||||||||||||
加重平均契約残存寿命(年) | 0.38 | - | - | - | - |
2021年9月30日までの9ヶ月間、株式承認証の連続性は以下の通りである
期日まで | トレーニングをする 値段 | 傑出した
12月 31, 2020 | 発表されました | 鍛えられた | キャンセルしました/ 期限が切れる | 傑出した
9月 30, 2021 | ||||||||||||||||||
2021年8月11日 | $ | 1.30 | 714,462 | - | (714,462 | ) | - | - | ||||||||||||||||
2021年8月13日 | $ | 1.30 | 113,399 | - | (113,399 | ) | - | - | ||||||||||||||||
May 12, 2022 | $ | 1.30 | 39,475 | - | (6,230 | ) | - | 33,245 | ||||||||||||||||
May 13, 2022 | $ | 1.50 | 36,052 | - | (11,672 | ) | - | 24,380 | ||||||||||||||||
June 4, 2022 | $ | 1.50 | 25,845 | - | (9,885 | ) | - | 15,960 | ||||||||||||||||
June 10, 2022 | $ | 1.30 | 4,107 | - | (4,107 | ) | - | - | ||||||||||||||||
933,340 | - | (859,755 | ) | - | 73,585 | |||||||||||||||||||
加重平均行権価$ | 1.31 | - | 1.31 | - | 1.31 | |||||||||||||||||||
加重平均契約残存寿命(年) | 0.70 | - | - | - | 0.63 |
2022年9月30日までの9ヶ月以内に、株式承認証を行使した加重平均公正価値は0.38ドル(2021年9月30日までの9ヶ月から0.55ドル)である。
権利証行使の加重平均株価は2022年9月30日までの9カ月間で8.39ドル(2021年9月30日までの9カ月で7.93ドル)だった。
- 20 -
新しく発見された黄金会社
簡明中期財務諸表付記
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月
(監査されていない-別の説明がない限り、カナダドルで表される)
10. | 関係者残高と取引 |
関連側とのすべての取引 は正常な運営中に発生し、その条項と条件は非関連側の取引と同様であり、支払いまたは受信された対価格金額で計量される。当社が役員や上級管理職に似ている会社の関連先取引の概要は以下の通りです
9月30日までの9ヶ月 | ||||||||
2022 $ | 2021 $ | |||||||
EarthLabs Inc.(I)探査·評価費用に支払われる金額 | (262,237 | ) | (1,023,142 | ) | ||||
DigiGeoData Inc.に支払われた金額(I)は,会社発展と投資家関係に用いられる | (1,800 | ) | - | |||||
鍵管理メンバの行使の選択権 | - | 90,000 |
(i) | EarthLabs Inc.(前身はGoldpot Discovery Inc.)以下の共通の取締役と会社役員を持つ関連エンティティである: デニス·ラヴィオレット、取締役、社長。DigiGeoData Inc.はEarthLabs Inc.の子会社である. |
2022年9月30日現在、108,373ドル は、売掛金および売掛金に含まれており、探査·評価支出および費用精算に関するものである(2021年12月31日-225,619ドル)。
関連側とのこれらの取引は継続的な契約承諾 を生じない.
重要な管理職の報酬
キー管理者には、会社全体の活動を計画、指導、制御する権利と責任がある人員が含まれています。会社 は、キー管理者が、会社の取締役会実行および非実行メンバー、および会社役員、または彼らが所有または制御する会社からなることを決定した。
給料和 問い合わせ $ | 株式を基礎とする 報酬 $ | ボーナス.ボーナス $ | 9か月で終わる 2022年9月30日 $ | |||||||||||||
CEO兼最高経営責任者(br} | 270,000 | - | 90,000 | 360,000 | ||||||||||||
元CEO | 105,000 | - | - | 105,000 | ||||||||||||
総裁.総裁 | 189,000 | - | 63,000 | 252,000 | ||||||||||||
首席財務官 | 81,000 | - | 27,000 | 108,000 | ||||||||||||
首席運営官 | 175,500 | - | 58,500 | 234,000 | ||||||||||||
首席発展官 | 104,000 | - | - | 104,000 | ||||||||||||
非執行役員 | 78,400 | - | - | 78,400 | ||||||||||||
合計する | 1,002,900 | - | 238,500 | 1,241,400 |
給料和 問い合わせ $ | 株式を基礎とする 報酬 $ | ボーナス.ボーナス $ | 9か月で終わる 2021年9月30日 $ | |||||||||||||
執行議長 | 225,000 | 1,291,220 | 100,000 | 1,616,220 | ||||||||||||
最高経営責任者 | 225,000 | 1,291,220 | 100,000 | 1,616,220 | ||||||||||||
総裁.総裁 | 157,500 | 1,291,220 | 70,000 | 1,518,720 | ||||||||||||
首席財務官 | 49,500 | - | - | 49,500 | ||||||||||||
首席運営官 | 146,250 | 544,192 | 65,000 | 755,442 | ||||||||||||
非執行役員 | 56,129 | 1,546,426 | - | 1,602,555 | ||||||||||||
合計する | 859,379 | 5,964,278 | 335,000 | 7,158,657 |
- 21 -
新しく発見された黄金会社
簡明中期財務諸表付記
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月
(監査されていない-別の説明がない限り、カナダドルで表される)
10. | 関係者残高と取引(継続) |
鍵管理者への鍵管理報酬額は、2022年9月30日と2021年12月31日までに支払われていません。
その管理協定の条項によると、会社の一部の上級管理者は、その合意が理由なく終了された場合、18ヶ月の基本給を得る権利がある。
11. | 普通株1株当たり基本と償却収益(損失) |
普通株1株当たりの希薄収益(損失)は、以下の発行された普通株の加重平均から計算される
9月30日までの3ヶ月間 | 9ヶ月で終わりました
九月三十日 | |||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
普通株主は赤字(ドル)を占めなければならない | 18,627,388 | 35,289,366 | 65,330,701 | 36,941,806 | ||||||||||||
発行済み普通株式加重平均 | 167,865,342 | 155,344,137 | 165,748,650 | 152,512,522 | ||||||||||||
普通株主に帰属する1株当たりの損失 | $ | 0.11 | $ | 0.23 | $ | 0.39 | $ | 0.24 |
1株当たりの薄損には 10,621,375(2021-14,560,750)の株式購入権およびゼロ(2021-73,585)普通株引受権証の影響 は含まれていない。これらは逆償却されているからである。
12. | キャッシュフローの補足開示について |
9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||
2022 $ | 2021 $ | |||||||
非現金投資と融資活動: | ||||||||
使用権資産 | 95,139 | - | ||||||
売掛金と売掛金に含まれる財産と設備 | 1,020,667 | - | ||||||
売掛金と売掛金を計上した株式発行コスト | 50,757 | - | ||||||
資産の探査と評価のための投資 | - | 500,000 | ||||||
所得税の現金を納める | - | - | ||||||
利子を支払う現金 | - | - |
13. | セグメント情報 |
当社の業務は単一の報告可能部門、すなわち鉱物探査と評価に限られている。その会社のすべての評価と探査資産はカナダにある。
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新しく発見された黄金会社
簡明中期財務諸表付記
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月
(監査されていない-別の説明がない限り、カナダドルで表される)
14. | 引受金とその他の事項 |
探索
当社は2022年9月30日までの9ヶ月間、掘削サービスについて協定を締結し、その金鐘道プロジェクト最低100,000メートルの掘削を完成させる。協議条項によると、同社は1部の未ドリル取電表20元の一回停止費を払わなければならない。2022年9月30日まで、当社は最高停止料123,012元を払わなければなりません。
クレームと法的訴訟
2019年11月15日、ThreeD Capital Inc.(“ThreeD”)および1313366 Ontario Inc.(“131”および“原告”)はそれぞれ それぞれPalisade Goldcorp Ltd.(“Palisade”) と株式購入合意(“株式購入合意”)を締結し、PalisadeはThreeDが所有する13,500,000株および131が所有する4,000,000株の普通株を1株0.08ドルで買収することに同意した。これらの取引は2019年11月20日に完了した。その普通株譲渡に制限のある民間会社として、当社は提案した譲渡を承認し、取締役会の同意決議を採択しなければならない。
2020年3月10日、ThreeD Capital Inc.および131はオンタリオ省高裁にCollin Kettell、Palisade、および同社に対するクレーム声明(“ThreeDクレーム”)を提出した。ThreeDのクレームによると、原告は原告が2019年11月20日にPalisadeに17,500,000株の普通株を売却することの有効性を疑問視している。
PalisadeおよびKettellさんは、会社の2019年の演習計画が肯定的な演習結果を取得したことを、株式会社ThreDおよび131が株式購入プロトコルを交渉し実行する際に知っているが、彼らに不利な結果をThreDおよび131に開示しなかったと主張している。パリサデスとケトルさんはThreeDおよび131の疑惑を強く否定した。ThreeDおよび131は、以下の事項について具体的なクレームを出している:(A)圧迫または不公平な損害に基づいて株購入協定を撤回する;(B)または(B)ThreeDおよび131によって告発された不正行為による損害賠償21,000,000ドル、(C)会社の株主または取締役および/または上級管理者 パリセツおよびコリン·ケテルの行為を宣言することは、いじめ性、不公平な損害、または不公平にその利益を無視すること、(D) パリセーズおよびコリン·ケトルがインサイダー取引に従事することを宣言することは、138条に違反する証券法(オンタリオ州)、 (E)不当所得および(F)利益およびコスト。パリサデスとケテルさんは原告が提起したすべての具体的な主張に反駁した。
当社は2020年6月12日にThreeDクレームに応答する答弁書を提出し、この答弁書によると、他の事項を除いて、当社はThreeDクレームとその告発の適切な側であることを否定し、ThreeDクレームの第 1段が当社に救済要求をしていないことを含む。
この行動は,文書作成と発見段階のための口頭試験によって進展している。
2022年初め、原告は彼らのクレーム声明を正式に修正し、クレーム金額を2.29,000,000ドルに増加させ、会社に直接圧迫行為のクレームを提出した。原告に対するいかなる責任もすべて否定し続けると同時に、同社はその圧迫行為に対する新たな告発の具体的な否定を含むその答弁書を修正した。改訂の結果として,会社はさらなる発見 が必要と予想される。
このクレームの結果は現在確定できないため、課税金額はありません。
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2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月
(監査されていない-別の説明がない限り、カナダドルで表される)
15. | 金融商品 |
当社はそれが直面している各種金融商品リスクを徹底的に審査し、その等のリスクの影響と可能性を評価している。このようなリスクは信用リスク、流動性リスク、通貨リスク、そして金利リスクを含むことができる。重大な意味を持つ場合、これらのリスクは取締役会によって検討され、監視される。
(A)公正価値
公正価値によって計量された金融資産と負債は、公正価値階層構造に基づいて確認され、この階層構造は 公正価値を計量するための推定技術の投入を優先する。同じ資産と負債については,この階層構造はアクティブ市場における未調整の見積りに最高優先度 を与え,観察できない投入に最低優先度を与える.公正価値レベルの3つの階層は以下のとおりである
レベル1- 同じ、制限されていない資産または負債が計量日に利用可能なアクティブ市場の未調整オファー。
レベル2-資産または負債の全br期間内に、オファーの非アクティブ市場の価格、または直接または間接的に観察可能な投入。
第3級--公正価値計測に重要な意味を持ち、観察できない投入の価格や推定技術(市場活動が少ないか、市場活動の支援が全くない)が必要である。
当社の公正価値に応じて計量された金融商品は、保有する株と引受権証を含む投資を行う。持ち株権の公正価値は財務状況表日の終値によって決定され、いかなる実現されていない収益或いは損失は損益の中で確認された。当社が保有する引受権証は,活発な取引所で売買されているわけではなく,Black−Scholesオプション定価モデルを用いて推定されており,採用されている仮定には 無リスク金利,期待配当収益率,期待変動率および引受権証の期待残存寿命が含まれており,これらの仮定は観察可能な市況に支持されているため,公正価値レベルの第2段階に分類される。
他の金融商品の帳簿価値には、現金、預金、売掛金、および売掛金が含まれており、これらの金融商品の短期満期日のため、その帳簿価値はその公正価値に近い。
レベル1$ | レベル2 $ | レベル3 $ | 合計する $ | |||||||||||||||||
繰り返し測定する | 帳簿金額 | 公正価値 | ||||||||||||||||||
公正価値計算の投資 | ||||||||||||||||||||
2022年9月30日 | 6,687,850 | 6,419,299 | 18,551 | 250,000 | 6,687,850 | |||||||||||||||
2021年12月31日 | 31,942,458 | 28,078,556 | 3,363,902 | 500,000 | 31,942,458 |
2022年9月30日までの9カ月間,各クラス間に変動はなかった
次の表は、3級に分類された金融商品の公正価値計量変動を示します。3級では、当社は民間会社 を含めて取引所からオファーされていない投資を活発にしています。これらの金融商品は公正な価値で計量され,観察不可能な市場投入 を用いている.
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2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月
(監査されていない-別の説明がない限り、カナダドルで表される)
15. | 金融商品(継続) |
(A)公正価値(継続)
1月1日の残高
$ | 足し算 $ | 実現していない
得失 $ | 残高は 9月30日 $ | |||||||||||||
2022 | 500,000 | - | (250,000 | ) | 250,000 | |||||||||||
2021 | - | - | - | - |
2021年12月31日と2022年9月30日の残高は長期株式投資に関連している(付記5(I))。Long Rangeは民間会社であり,その普通株では観察されない 市場価格を推定し,その推定公正価値で計量し,評価技術は管理職を用いて得られた投入 を推定する。今回の投資評価値に用いられる鍵となる仮定は、被投資先が最近融資を完了した価値、会社特定情報、調整後の帳簿純値の審査、清算分析、一般市場状況の傾向、上場企業の株式表現と戦略評価を比較することができるが、これらに限定されない。2022年9月30日まで(2021年12月31日-500,000ドル)、この投資の公正価値は250,000ドルと推定されます。
(B)金融商品リスク開放
信用リスク
信用リスクとは、金融商品の一方の当事者 が義務を履行できず、他方が財務損失を受けるリスクである。当社には当社を信用リスクに直面させる可能性のある金融商品はありません。全体的に、会社の信用リスクは前年と比較して有意な変化はなかった。回収可能な販売税はカナダ税務局からで、当社は信用格付けの高い金融機関に現金を預けているため、経営陣は信用リスクが低いと判断している。
2021年12月31日以降、経営陣が信用リスクを管理する方法には何の変化もない。
流動性リスク
流動性リスクとは,会社が満期財務義務を履行できなくなるリスクである。会社は計画と予算プロセスを制定し、必要な資金を決定し、会社が適切な流動性を持ってその運営と成長目標を達成することを保証する。br社は歴史的に探査計画の資金を発行することに依存してきたが、将来的にはそうする必要があるかもしれない。2022年9月30日現在、会社の総負債は16,813,022ドル、現金は56,215,273ドルであり、これらの負債を返済することができる(2021年12月31日-総負債25,403,246ドル、現金100,484,576ドル)。したがって、経営陣の判断では、流動性のリスクが低い。
2021年12月31日以降、経営陣が流動性リスクを管理する方法には何の変化もない。
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2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月
(監査されていない-別の説明がない限り、カナダドルで表される)
15. | 金融商品(継続) |
市場リスク
(i) | 貨幣リスク |
為替変動により会社の純収益や他の全面収益に影響を与える金融商品には、ドル建ての現金口座が含まれています。 2022年9月30日のドルとカナダドルの為替レートの変動は、会社の純収益に実質的な影響を与えません
(Ii) | 金利リスク |
金利リスクとは、金融商品の未来のキャッシュフローの公正価値が市場金利の変化によって変動するリスクである。当社はその短期投資を1年以下の期限の固定金利担保投資証明書に入金しているため、当社 は金利リスクに直面しません。
(Iii) | Commodity price risk |
商品価格リスクとは商品価格変動と変動が収益と経済価値に与える潜在的な不利な影響である。同社の財産 には金を中心としたリスクがある。大口商品価格、特に金価格は、会社の価値及びその財産と投資の潜在価値に大きく影響している。
(Iv) | 持分価格リスク |
株式価格リスクとは、当社の金融商品の公正価値或いは未来の現金フローが市場価格の変化によって大幅に変動するリスクである。当社は不利な市場条件でその投資を取引する際に市場リスクに直面しており、これにより が有利な価格で投資を処分する可能性がある。また、会社は各報告期間の終了時にその投資を公正価値に調整する。この過程は、企業の投資を1つまたは複数の報告期間内に減記し、特に全体市場が不安定な時期になる可能性がある。会社の純損失の2022年9月30日の市場価格変化に対する敏感性は、その投資の市場価格変化10%によって会社の純損失を668,785ドル変化させる。
2021年12月31日以降、経営陣が市場リスクを管理する方法には何の変化もない。
16. | 資本管理 |
企業が資本を管理する際の目標は
· | 私たちが現在のプロジェクトを開発し運営していくことができるようにしています |
· | 戦略的成長計画を実施する |
· | 柔軟な資本構造を維持し、それによって資本コストを下げる。 |
私たちの資本構造を評価する際に、私たちは普通株、株式オプション、および引受証からなる株式と、2022年9月30日までの合計66,051,228ドル(2021年12月31日-122,654,601ドル)の赤字を評価します。資本需要の管理を容易にするために、会社は年間支出予算を作成し、実際と予測されたキャッシュフローを監視し、審査し続けている。年度予算と更新予算は取締役会が監督し、承認する。資本構造を維持または調整するために、会社は時々新株を発行し、新債を発行し、債務を返済し、あるいは非核心資産を処分することができる。会社の現在の資本資源は私たちの探査計画を実行し、現在の運営期間内に運営を支持するのに十分である。
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2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月
(監査されていない-別の説明がない限り、カナダドルで表される)
16. | 資本管理(継続) |
当社は規制機関からいかなる資本も要求されていません。
2022年9月30日までの9ヶ月間、会社の資本管理方法には何の変化もない。
17. | 後続事件 |
財産選択権協定
2022年11月2日、当社は最終物件オプション協定を締結し、ニューファンドランドにある5つの鉱物許可証の100%権益を買収した。本協定の条項によると、会社は会社資本で合計487,078株の普通株を発行し、債権者に合計2,350,000ドルの現金を支払うことでオプションを行使することができます。具体的には以下の通りです
· | 200,000ドルおよび39,762株の普通株式 が(I)オプションプロトコルで定義された契約確認日および (Ii)トロント証券取引所-創業ボード取引所の承認を受けたより遅い日; |
· | $200,000 and 39,762 common shares on or before November 2, 2023; |
· | $250,000 and 69,583 common shares on or before November 2, 2024; |
· | $300,000 and 89,463 common shares on or before November 2, 2025; |
· | $600,000 and 129,224 common shares on or before November 2, 2026; and |
· | $800,000 and 119,284 common shares on or before November 2, 2027. |
ATM機計画
9月30日以降、当社は2022,346,829株の普通株をATM機計画により1株5.12ドルの平均価格で売却し、総収益は1,776,864ドルとなった。
株式オプションが没収される
2022年9月30日以降、5,625件の発行権価格8.98ドルの株式オプションと12,750件の発行権価格6.79ドルの株式オプションが没収された。
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