2022
アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表
本四半期末まで
_から_への過渡期
手数料書類番号
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
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(国やその他の管轄区域 会社や組織のこと |
(税務署の雇用主 識別番号) |
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(主にオフィスアドレスを実行) |
(郵便番号) |
登録者の電話番号、市外局番を含む：(
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
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クラスごとのタイトル |
取引コード |
登録された各取引所の名称 |
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再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)条に提出を要求したすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T条例(本章232.405条)第405条に基づいて提出しなければならない各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申告者，加速申告者，非加速申告者か小さいかをチェックマークで示す。取引法第12 b-2条規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。(1つを選択)：
| 大型加速ファイルサーバ | ファイルマネージャを加速する |
規模の小さい報告会社 |
新興成長型会社 |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する。ガンギエイ
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(同法第12 b-2条で定義される)。はい、そうです
登録者は
アバロン·ホールディングスとその子会社
索引.索引
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ページ |
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第1部財務情報 |
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項目1.財務諸表 |
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2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の簡明総合業務報告書(未監査) |
1 |
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2022年9月30日と2021年12月31日までの簡明総合貸借対照表(監査なし) |
2 |
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2022年9月30日および2021年9月30日までの3ヶ月間株主権益簡明総合報告書(未監査) |
3 |
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2022年9月30日および2021年9月30日までの9ヶ月間株主権益簡明総合報告書(未監査) |
4 |
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2022年9月30日と2021年9月30日まで9ヶ月簡明総合現金フロー表(監査なし) |
5 |
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監査されていない簡明な連結財務諸表付記 |
6 |
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項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析 |
24 |
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プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示 |
38 |
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項目4.制御とプログラム |
39 |
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第2部：その他の情報 |
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項目1.法的訴訟 |
40 |
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項目2.証券変更と収益の使用 |
40 |
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項目3.高級証券違約 |
40 |
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プロジェクト4.鉱山安全情報開示 |
40 |
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項目5.その他の情報 |
40 |
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項目6.表格8-Kの展示品と報告 |
40 |
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サイン |
41 |
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第1部財務情報
項目1.財務諸表
アバロン·ホールディングスとその子会社
業務報告書を簡明に合併する(監査を経ない)
(千単位で、1株当たりを除く)
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3か月まで |
9か月で終わる |
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九月三十日 |
九月三十日 |
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2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
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| 純営業収入： | ||||||||||||||||
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廃棄物管理サービス |
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食品·飲料·商品販売 |
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その他ゴルフ及び関連業務 |
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全ゴルフ及び関連業務 |
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純営業収入総額 |
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| コストと支出： | ||||||||||||||||
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廃棄物管理サービス運用コスト |
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食品·飲料·商品のコスト |
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ゴルフおよび関連業務運営コスト |
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減価償却および償却費用 |
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販売、一般、行政費用 |
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営業収入 |
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| その他の収入(支出)： | ||||||||||||||||
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利子支出 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
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債務返済収益 |
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その他の収入、純額 |
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所得税前収入 |
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所得税支給 |
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純収入 |
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子会社の非持株権益による純損失を差し引く |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
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アバロンホールディングスの普通株主は純収益を占めなければならない |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| アバロンホールディングスの普通株主は1株当たりの収益を占めなければならない | ||||||||||||||||
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1株当たりの基本純収入 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
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希釈して1株当たり純収益 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
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加重平均流通株-基本 |
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加重平均流通株-希釈 |
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監査されていない簡明総合財務諸表の付記を参照.
アバロン·ホールディングスとその子会社
簡明総合貸借対照表(未監査)
(千単位で、1株当たりを除く)
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九月三十日 |
十二月三十一日 |
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2022 |
2021 |
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| 資産 | ||||||||
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流動資産： |
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現金と現金等価物 |
$ | $ | ||||||
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売掛金、信用損失を差し引いて準備します |
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未開票の会費徴収 |
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棚卸しをする |
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前払い費用 |
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その他流動資産 |
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流動資産総額 |
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財産と設備、純額 |
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融資リース項目の下の財産と設備、純額 |
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経営的リース使用権資産 |
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制限現金 |
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非流動繰延税金資産 |
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その他の資産、純額 |
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総資産 |
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| 負債と権益 | ||||||||
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流動負債： |
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長期債務の当期部分 |
$ | $ | ||||||
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融資リース項下債務の当期部分 |
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経営賃貸項下の債務の現在部分 |
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売掛金 |
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賃金その他の補償を計算しなければならない |
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課税所得税 |
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その他課税項目 |
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会費収入を繰延する |
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その他の負債と課税費用 |
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流動負債総額 |
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長期債務，当期分を差し引く |
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信用限度額 |
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融資リース項目の下債務は当期分を差し引く |
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経営賃貸項下の債務は当期分を差し引く |
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資産廃棄債務 |
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| 株本： | ||||||||
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アバロン·ホールディングスの株主資本： |
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A類普通株、$額面.額面 |
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B類普通株、$額面.額面 |
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実収資本 |
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赤字を累計する |
( |
) | ( |
) | ||||
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アバロン持株会社の株主権益総額 |
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付属会社の非持株権益 |
( |
) | ( |
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総株 |
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負債と権益総額 |
$ | $ | ||||||
監査されていない簡明な連結財務諸表の付記を参照。
アバロン·ホールディングスとその子会社
簡明株主権益総合報告書(監査なし)
(単位は千、共有データは除く)
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2022年9月30日までの3ヶ月 |
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合計する |
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普通株 |
アバロン |
非制御性 |
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株 |
金額 |
支払い済み |
積算 |
株主の |
以下の項目に興味がある |
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A類 |
クラスB |
A類 |
クラスB |
資本 |
赤字.赤字 |
権益 |
付属会社 |
合計する |
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2022年7月1日の残高 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||
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株式オプション--報酬コスト |
- | - | |||||||||||||||||||||||||
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純収益(赤字) |
- | - | ( |
) | |||||||||||||||||||||||
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2022年9月30日の残高 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||
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2021年9月30日までの3ヶ月 |
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合計する |
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普通株 |
アバロン |
非制御性 |
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株 |
金額 |
支払い済み |
積算 |
株主の |
以下の項目に興味がある |
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A類 |
クラスB |
A類 |
クラスB |
資本 |
赤字.赤字 |
権益 |
子会社 |
合計する |
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2021年7月1日の残高 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||
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株式オプション--報酬コスト |
- | - | - | - | |||||||||||||||||||||||
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投資家の子会社への投資を認める |
- | - | - | - | |||||||||||||||||||||||
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純収益(赤字) |
- | - | - | - | ( |
) | |||||||||||||||||||||
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2021年9月30日の残高 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
監査されていない簡明な連結財務諸表の付記を参照。
アバロン·ホールディングスとその子会社
簡明株主権益総合報告書(監査なし)
(単位は千、共有データは除く)
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2022年9月30日までの9ヶ月間 |
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合計する |
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普通株 |
アバロン |
非制御性 |
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株 |
金額 |
支払い済み |
積算 |
株主の |
以下の項目に興味がある |
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A類 |
クラスB |
A類 |
クラスB |
資本 |
赤字.赤字 |
権益 |
付属会社 |
合計する |
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2022年1月1日の残高 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||
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株式オプション--報酬コスト |
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投資家の子会社への投資を認める |
- | - | - | - | |||||||||||||||||||||||
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純収益(赤字) |
- | - | ( |
) | |||||||||||||||||||||||
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2022年9月30日の残高 |
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) | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||
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2021年9月30日までの9ヶ月間 |
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| 合計する | |||||||||||||||||||||||||||
| 普通株 | アバロン | 非制御性 | |||||||||||||||||||||||||
| 株 | 金額 | 支払い済み | 積算 | 株主の | 以下の項目に興味がある | ||||||||||||||||||||||
| A類 | クラスB | A類 | クラスB | 資本 | 赤字.赤字 | 権益 | 子会社 | 合計する | |||||||||||||||||||
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2021年1月1日の残高 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
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株式オプション--報酬コスト |
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投資家の子会社への投資を認める |
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純収益(赤字) |
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2021年9月30日の残高 |
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監査されていない簡明な連結財務諸表の付記を参照。
アバロン·ホールディングスとその子会社
簡明合併現金フロー表(監査なし)
(単位：千)
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9月30日までの9ヶ月間 |
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2022 |
2021 |
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| 経営活動のキャッシュフロー： | ||||||||
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純収入 |
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| 純収入と経営活動から提供された現金を入金する | ||||||||
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減価償却および償却費用 |
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債務発行原価償却 |
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報酬コスト--株式オプション |
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売掛金損失準備 |
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処分設備の収益 |
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債務返済収益 |
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| 営業資産と負債の変動： | ||||||||
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売掛金 |
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) | ( |
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未開票の会費徴収 |
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) | ( |
) | ||||
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棚卸しをする |
( |
) | ( |
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前払い費用 |
( |
) | ( |
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その他の資産、純額 |
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売掛金 |
( |
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賃金その他の補償を計算しなければならない |
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課税所得税 |
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その他課税項目 |
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会費収入を繰延する |
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その他の負債と課税費用 |
( |
) | ||||||
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経営活動が提供する現金純額 |
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| 投資活動によるキャッシュフロー： | ||||||||
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資本支出 |
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処分設備から得られた収益 |
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投資活動のための現金純額 |
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) | ( |
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| 資金調達活動のキャッシュフロー： | ||||||||
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付属私募発行所得た金 |
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新定期ローンで手配された収益 |
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定期ローンの元金支払い |
( |
) | ( |
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信用限度額手配された借金 |
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債務発行コストの支払い |
( |
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融資リース債務の元金支払い |
( |
) | ( |
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融資活動提供の現金純額 |
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現金、現金等価物、および制限現金の増加(減少) |
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期初現金、現金等価物、および限定現金 |
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期末現金、現金等価物、および制限現金 |
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| キャッシュフロー情報の追加開示： | ||||||||
| 重要な非現金経営と投資活動： | ||||||||
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資本支出を売掛金に計上する |
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| 重要な非現金経営と融資活動： | ||||||||
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アリペイ保障計画のローンの利息を免除する |
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| 重要な非現金投資と融資活動： | ||||||||
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経営的リースは資産使用権と引き換えにレンタル義務を負う |
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期日内支払利息現金 |
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その間に支払われた所得税現金 |
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監査されていない簡明な連結財務諸表の付記を参照。
アバロン·ホールディングスとその子会社
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
2022年9月30日
注1.ビジネス記述
Avalonホールディングス(“Avalon”または“会社”)は1998年4月30日に設立され、米国廃棄物サービス会社(“AWS”)の子会社である。1998年6月17日，AWSはAvalonの全流通株を特別配当としてAWS普通株の保有者に比例して割り当てた。
Avalonは米国東北部と中西部で市場を選定した工業、商業、市政、政府顧客に廃棄物管理サービス、自家ごみ埋立地管理サービス、塩水注入井運営を提供している。また，Avalonは運営と管理を含むAvalon Resorts and Club，Inc.(略称ARCI)を持つゴルフ場と関連する会議所、運動とジム、テニスコート、サロンとスパサービス、食事と宴会施設です。ARCIは飲食、宴会と会議施設、サロンとスパサービス、フィットネスセンター、屋外リゾートプール、テルマエ、室内青少年オリンピック標準プール、テニスコートを含むホテルとその関連リゾート施設を所有して経営している。
付記2.新聞根拠を列記する
本文に含まれる監査されていないアバロン簡明総合財務諸表と関連付記はアメリカ証券取引委員会の規則と規定に基づいて作成された。したがって、これらの規則および条例に従って、公認会計原則に従って作成された財務諸表に一般的に含まれるいくつかの情報および脚注開示は省略されている。添付されている未監査簡明総合財務諸表及び関連付記は、Avalonが株主に提出した2021年年次報告書に含まれる総合財務諸表及び関連付記とともに読まなければならない。
監査されていない簡明な連結財務諸表には、Avalon、その完全子会社、およびAvalonが管理制御権を持つ会社の勘定が含まれている。合併で、すべての重要な会社間口座と取引はキャンセルされた。
経営陣は、これらの監査されていない簡明な総合財務諸表には、2022年9月30日までの財務状況、および中間経営業績および現金流量を公平に報告するための正常な経常的調整を含むすべての必要な調整が含まれていると考えている。
中期の経営業績は必ずしも通年の予想業績を代表するとは限らない。
本明細書で提供される簡明な総合財務諸表は、財務諸表日までの資産および負債、ならびに関連して開示された報告金額、ならびに報告期間中の収入および費用報告金額に影響を与える我々の現在の推定および仮定を反映する。
付記3.最近の会計声明
2020年3月、財務会計基準委員会(“FASB”)は会計基準更新(“ASU 2020-04”)、会計基準コード(“ASC”)テーマ848を発表した為替レート改革を参考にするASU 2020-04は、期待市場のロンドン銀行間同業借り換え金利(LIBOR)と他の銀行間同業借り換え金利から代替参考金利への移行に関する財務報告負担を軽減するために、債務、リース、派生商品、その他の契約の参考金利改革に関する活動に影響を与える実際の便宜策を掲載している。ASU 2020-04は2020年3月12日から発効し、会社は2022年12月31日までにこれらの改正案を実施することを選択することができる。これまで、会社はオプションの方便や例外状況を適用しておらず、指導の影響やオプションの便宜策や例外が適用されるかどうかを評価し続けている。
注4.現金、現金等価物、および制限現金
簡明総合貸借対照表については、当社はすべての満期日が3ヶ月以下の高流動性投資を現金等価物と見なしている。Avalonは他の金融機関で現金残高を維持している。このような残高は時々連邦保険限度額を超えるかもしれない。Avalonはこのようなアカウントで何の損失も受けておらず、その現金および現金等価物に関連するいかなる重大な信用リスクにも直面していないと考えている。
いくつかの契約合意の条項に従って抽出または使用が制限された現金および現金等価物は、簡略化された総合貸借対照表上で制限された現金で入金される。制限現金には、新しい城の大リゾートおよびアバロン球場クラブの改修および拡張に関連する費用を支払うために、融資および保証契約の規定(付記9参照)に従ってプロジェクト基金口座に入金された融資収益が含まれている。
次の表は、簡明総合貸借対照表に報告されている現金、現金等価物、および限定現金の入金を提供し、これらの現金、現金等価物および制限現金合計は、簡明統合現金フロー表に示される同じ金額の合計である。2022年9月30日および2021年12月31日現在、現金、現金等価物、および限定現金には、以下が含まれている(千単位)
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九月三十日 |
十二月三十一日 |
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2022 |
2021 |
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現金と現金等価物 |
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制限現金 |
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現金、現金等価物、および限定現金 |
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注5.収入
収入確認
会社が契約を識別する際には，双方の承認と承諾を得て，当事者の権利を確定し，支払条件を決定し，契約が商業的実質を持ち，かつ対価格を徴収する可能性がある。収入は，顧客との契約条項の下での義務を履行する際に確認され，これは，通常，貨物やサービスの制御権を顧客に移す際に発生する.収入とは、私たちが貨物を譲渡したり、サービスを提供したりすることで期待される対価格金額のことです。私たちが創設活動と同時に徴収した売上と他の税金は収入に含まれていない。同社は契約獲得の増分コストを発生させることはなく、資本化基準に適合した契約を履行するコストも発生しない。また、支払いは販売時点または直後に受信されたため、当社には重大な支払い条項はありません。
廃棄物管理サービス
アバロンの廃棄物管理サービスは危険と非危険廃棄物管理と管理サービス、持参ごみ埋立地管理サービスと塩水注入井作業を提供する。廃棄物管理サービスは主に選定されたアメリカ東北部と中西部市場で工業、商業、市政、政府顧客に提供される。
アバロンの廃棄物取扱·管理事業は、顧客のニーズに応じて承認された処理·処分場所で廃棄物を管理·処分する顧客を支援する。Avalonは顧客にサービスを提供し、Avalonが顧客に代わって廃棄物の除去、輸送、処分の責任を手配し、負担する。
アバロンのごみ埋立地管理業務は，持参処分施設を持つ顧客に技術と運営サービスを提供する。自分で処理施設を準備して、その施設のすべての人が発生した廃棄物だけを処分する。同社は日常運営、施設管理、管理報告を含む全包式サービスを顧客に提供している。現在、アバロンはオハイオ州にある飼育処分施設を管理している。埋立地業務の純営業収入は，アバロンがその管理施設のごみ埋立地所有者のために発生する廃棄物量にほぼ完全に依存する。
アバロンは少数の株式所有者であり塩水注井戸とその付帯施設。石油·天然ガス資源管理司長の命令(付注15参照)により，塩水注入井の作業を一時停止した。塩水注入井は一時停止したため，2022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月と9カ月間は営業収入がなかった。
2022年9月30日および2021年9月30日までの3ヶ月間の廃棄物管理サービスに関する運営収入純額は約
私たちの廃棄物管理サービス契約について、顧客は私たちと契約を結び、時間の経過とともに一連の異なる廃棄物管理サービスを提供し、一連の任務(すなわち廃棄物の除去、輸送、廃棄物の処理)を1つのプロジェクトに統合する。時間が経つにつれて、Avalonは実質的に同じサービスを提供し、同じ方法は、シリーズのそれぞれの異なるサービスを顧客に移す義務を完全に履行するための会社の進展を測定するために使用される。一連の異なる廃棄物管理サービスは時間の経過とともに同じであり、一連の準備基準を満たしているため、会社はこのシリーズを単一の履行義務と見なしている。同社は取引価格を単一履行義務に割り当て、その履行義務に単一進捗測定を適用することで収入を確認している。時間の経過とともに，Avalonはサービスの制御権を移行したため，性能義務を満たし，時間の経過とともに収入を確認し，クライアントがAvalonが我々の役割を遂行する際に提供する利点を同時に受信し消費したためである.
また，サービス提供の承諾は単一履行義務として入金された系列の資格を満たしているため，当社は実際の便宜策を適用し，産出方法を用いて収入を確認するエンティティを許可し，伝票金額がクライアントに転送された価値に直接対応している場合には，そのエンティティが伝票を発行する権利がある金額に等しい収入を確認する.会社は、企業の多くの廃棄物管理サービス契約(I)の元の期待期間が(Ii)当社は、提供するサービスについて領収書を発行した金額について収入を確認する権利があります。
Avalonは，我々が依頼者である(すなわち毛収入に基づいて収入を報告する)かエージェントであるか(すなわち純ベースで収入を報告する)かを評価している.Avalonは毛をもとに廃棄物管理サービス，すなわち我々の顧客に発行した金額を収入として記録し，サプライヤーに支払うこれらのサービスを提供する金額を運営コストとして記録している。依頼人として、アバロンは主に顧客に廃棄物管理サービスを提供する約束を果たす責任がある。顧客が支払わない場合、Avalonは信用リスクを受け、顧客が会社に支払うかどうかにかかわらず、サービスを提供するサプライヤーに支払う義務がある。Avalonはそのサービスの価格設定を決定する上である程度の自由裁量を持っている。
私どもの支払い条件はお客様のタイプと場所、提供するサービスによって異なります。Avalonはその顧客と何の資金調達計画もない。領収書発行と満期支払いの間の期限は重要ではありません。
当社は契約ごとの改訂を逐一評価しています。通常、私たちの契約の修正は当社の合意条項や義務履行に実質的な影響を与えません。契約に含まれる重要な条項に変化がないため、当社はこのような契約修正を既存契約の一部と見なしている。Avalonが合意条項が大きく変化したと考える場合、会社は、その契約が新しい契約、代替契約、または既存の契約の継続とみなされるべきかどうかを再評価し、決定する。
私たちが廃棄物管理契約で約束した対価格は、通常、割引、リベート、払い戻し、信用、価格割引、奨励、罰金、または他のこのような項目のような重大な可変金額を含まないので、会社はこれらの項目を推定しないだろう。
ゴルフ及び関連業務
アバロンのゴルフと関連業務には運営と管理が含まれていますゴルフ場と関連する会議所、娯楽とジム、テニスコート、サロンとスパサービス、食事と宴会施設です。ゴルフと関連業務には、飲食、宴会と会議施設、フィットネスセンター、室内青少年オリンピック標準プール、テニスコートなどのホテルとその関連施設の運営も含まれている。ゴルフと関連業務の収入は主に食品、飲み物と商品販売、会費、グリーン料金と関連するカートレンタル、ルームレンタル、フィットネス活動、サロン、スパサービスです。悪天候条件により，オハイオ州東北部とペンシルベニア州西部に位置するゴルフ場に関する純運営収入は2022年と2021年の前3カ月でわずかであった。
2022年9月30日および2021年9月30日までの3ヶ月間、ゴルフ及び関連業務に関する営業収入純額は約
アバロンのゴルフと関連業務については、アバロンゴルフとカントリークラブはカントリークラブ施設とその関連便宜施設を利用するための会員コースを提供しています。会員協定は一種の年間キャンセルできない約束と定価は、お客様が選択した会員タイプによって異なります。会籍契約の条項や条件により、会員期間内に受け取った辞表は会員の年間承諾を解除しない。会員資格は、会員が更新日までに来る会員期間を辞めない限り、会員周年記念日に自動的に更新されます。
アバロンゴルフやカントリークラブの会員資格には前払い入会費用は含まれておらず、毎月の施設での最低支出も要求されていない。年間会費には、会員に提供される食品、飲料、または任意の他の補助有料サービスの費用は含まれておらず、通常はこれらの商品やサービスの割引も提供されていません。会員たちはこのような追加的な商品やサービスを購入したり使用したりする義務がない。会員が販売時点で要求して支払いをしない限り、Avalonはそのような商品やサービスを提供する必要はない。
契約条項によると、アバロンはカントリークラブ施設への無制限使用と訪問を提供するだろう。アバロンの契約における履行義務は、会員任期中にこれらの施設を使用する“随時準備された義務”を会員に提供することである。Avalonは，会員契約の全期限内に会員に施設を利用する“随時準備の義務”を提供する単一の履行義務であり，Avalonは会員が会員期限内にその義務によるメリットを獲得·消費することを希望しているため，会社は契約期間内に会費を直線的に確認している。同社は、アバロンゴルフとカントリークラブのメンバー合意の期限が1年であるため、当初予想期限が1年以下の契約に対して、未履行義務に関する情報を開示しないことを許可している。
私たちのホテル運営については、アバロンの履行義務は宿泊施設を提供することです。契約の範囲内では，これらのサービスを提供する個々の構成要素(ホテルルーム，洗面用品，客室管理，便利施設)は明確ではなく，宿泊施設提供義務の一部として高度に依存して相互に関連しているためである.客室販売はホテルのお客様に固定料金を請求することで推進されています。お客様は大リゾートに滞在して合意された時間に滞在します。当社は約束された価格で所定時間内にホテルのお客様に部屋を提供することに同意しました。私たちのホテルの客室予約は時間の経過とともに満たされた履行義務です。ホテルのお客さんがホテルから提供された福祉を同時に獲得し、消費するからです。長期的に履行された履行義務については、我々のホテル運営は、履行義務の完全履行の進捗状況を測定し、顧客が入居している間に比例して収入を確認している。
食品，飲料や商品販売，グリーン料金と関連するカートレンタル，フィットネス活動，サロンやスパサービス，その他の補助サービスについては，取引価格は会社がこれらの商品やサービスのために徴収した固定価格である。商品又はサービスを購入した後、会社は商品又はサービスの制御権を顧客に移し、顧客は直ちに会社の業績から利益を得ることができるので、販売所で収入を確認する。宿泊または宴会または会議施設の保証金のような前払いされた金額は、顧客に貨物またはサービスを提供する前に負債記録として記録される(以下、契約負債参照)。
次の表に2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の収入源別の純営業収入(単位：千)を示す。販売と他の税金は収入に含まれていない。
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3か月まで |
9か月で終わる |
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九月三十日 |
九月三十日 |
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2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
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廃棄物管理と経営サービス |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
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自分で埋立地管理業務を準備する |
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廃棄物管理サービス収入総額 |
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食品·飲料·商品販売 |
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会費収入 |
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部屋の賃貸料収入 |
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グリーン料金とカートレンタル収入 |
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サロンとスパサービス |
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フィットネスとテニスの授業収入 |
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その他の収入 |
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ゴルフおよび関連業務収入総額 |
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純営業収入総額 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
Avalonは米国以外の業務に設置されていないため，地理的収入情報を提供していない.
売掛金純額
売掛金純額には、顧客が発行したものと現在支払うべき金額が含まれています。満期金額はその可変現純価値に応じて列記する。2022年9月30日と2021年12月31日現在，廃棄物管理サービス部門に関する売掛金純額は約$である
当社は信用損失準備金を保留して、回収しない推定入金金額を準備します。契約支払い期限を超えた顧客口座は期限を過ぎたとみなされる。Avalonは、貿易売掛金の期限を過ぎた時間長、Avalon以前の売掛金損失記録、顧客が現在Avalonに債務を支払う能力、および一般経済および業界全体の状況を含む一連の要因を考慮することでその手当を決定する。売掛金が回収できなくなった時、アバロンはそれを無効にした。その後，当該売掛金を待って受け取った金については，状況に応じて，信用損失準備や収入に記入する。信用損失準備金は約#ドルである
次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間のクレジット損失対策の変化(千単位)を示しています
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規定 |
核販売 |
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残高は |
単位上の |
もっと少ない |
残高は |
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期日の初め |
損 |
回復する |
期末 |
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信用損失準備 |
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2022年9月30日までの3ヶ月 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||
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2021年9月30日までの3ヶ月 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||
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2022年9月30日までの9ヶ月間 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||
|
2021年9月30日までの9ヶ月間 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||
契約資産
契約資産には、アバロンゴルフやカントリークラブに関連する顧客会員が承諾した未開請求書会費入金が含まれており、年間協議期間中に月ごとに請求書が発行されています。当該等の金額はその可変現算入額に記載されている。請求書を発行していない会費に関する契約資産は流動資産に分類され，このような合意に関する収入は年間会員期間内に確認されるためである.私たちの簡明総合貸借対照表では、請求書を発行していない会員の売掛金は約$です
次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間の契約資産の変化(千単位)を示しています
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未開票 |
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残高は |
会籍 |
残高は |
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期日の初め |
会費 |
ビリングス |
期末 |
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契約資産： |
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未開票の会費徴収 |
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2022年9月30日までの3ヶ月 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||
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2021年9月30日までの3ヶ月 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||
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2022年9月30日までの9ヶ月間 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||
|
2021年9月30日までの9ヶ月間 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||
契約責任
契約負債には、会費と顧客の前払い手付金に関する未確認または繰延収入が含まれる。私たちの履行義務を履行する前に現金支払いを受けた時、私たちは繰延収入を記録する。繰延会費収入を現在の会費収入に分類し，会員承諾収入の確認が予想される時間に基づいており，会社が年間会員期間中に随時準備義務を履行していることに基づいている。我々の合併貸借対照表における会費に関する未確認または繰延収入は約#ドルである
顧客に貨物またはサービスを提供する前に、顧客の前払い前金が負債として記録される。一般的に、顧客の前払いとそれに応じた履行義務は、前払いを受けた日から12ヶ月以内に履行されなければならない。顧客前払い預金に関する未確認収入は、我々の簡明総合貸借対照表の“他の負債及び課税費用”に記録されている。お客様の前払い保証金は約$です
次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間の契約負債の変化(千単位)を示しています
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残高は |
収入.収入 |
残高は |
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期日の初め |
ビリングス |
公認の |
期末 |
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契約責任： |
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会費収入を繰延する |
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2022年9月30日までの3ヶ月 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||
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2021年9月30日までの3ヶ月 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||
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2022年9月30日までの9ヶ月間 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||
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2021年9月30日までの9ヶ月間 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||
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取引先前払い預金 |
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2022年9月30日までの3ヶ月 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||
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2021年9月30日までの3ヶ月 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||
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2022年9月30日までの9ヶ月間 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||
|
2021年9月30日までの9ヶ月間 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||
付記6.財産と設備
財産及び設備をコスト別に列記し、資産の推定耐用年数内に直線減価償却を使用し、耐用年数を推定する
重大な増加および改善費用は、財産および設備口座に記入され、対応する資産寿命の改善または延長ができない場合には、発生した費用が計上される。廃棄又はその他の方法で処分された資産のコスト及び関連する減価償却は、処分年度に勘定から抹消される。財産や設備を処分することによる収益または損失は、我々の簡明総合経営報告書の“その他の収入、純額”に記録されている。
2022年9月30日と2021年12月31日までの財産·設備には、以下の内容が含まれています(単位：千)
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九月三十日 |
十二月三十一日 |
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2022 |
2021 |
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土地と土地改良 |
$ | $ | ||||||
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建物と改善策 |
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機械と設備 |
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オフィス家具及び固定装置 |
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車両 |
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建設中の工事 |
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減価償却累計と償却を差し引く |
( |
) | ( |
) | ||||
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財産と設備、純額 |
$ | $ | ||||||
同社は2022年9月30日現在、重大な固定建設プロジェクト契約の約束をしていない。
イベントや状況変化が発生してその帳簿価値が回収できない可能性があることを示す限り，Avalonはその長期資産の帳簿価値を審査する.減価指標が存在する場合、Avalonは、そのような資産およびその最終処分の将来のキャッシュフローの推定未割引合計がその帳簿価値よりも少ないかどうかを決定する。減値すれば，その等資産の帳票がそれぞれの公平価値を超えた場合には，その等資産の帳票価値がそれぞれの公平価値を超える範囲で減値損失を確認する.Avalonは、そのような資産の見積市場価格(ある場合)を使用して公正価値を決定するか、または市場価格がオファーされていない場合、Avalonは予想される将来の現金フローを割引するであろう。2022年と2021年の9ヶ月前には、何のトリガもなかった。
注7.賃貸借契約
賃貸借契約を経営する
アバロンレンタルゴルフカート、ゴミ埋立作業のための機械と設備、大リゾートの家具と固定装置、レンタル下のオフィスコピー機を運営しています。私たちの経営賃貸契約の残りのレンタル期間は
二零二二年最初の九ヶ月間、当社はゴルフカートGPS設備について新たな運営リース契約を締結した。会社は経営リース、使用権資産、経営賃貸項目の下の相応の債務約#ドルを記録した
2022年9月30日と2021年12月31日までの営業賃貸項目の賃貸財産と関連債務には、以下が含まれています(千計)
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九月三十日 |
十二月三十一日 |
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2022 |
2021 |
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経営的リース使用権資産 |
$ | $ | ||||||
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経営賃貸項下の債務の現在部分 |
$ | $ | ||||||
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借款下債務の長期部分を経営する |
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経営リース下の債務総額 |
$ | $ | ||||||
営業レンタルの加重平均割引率は
融資リース
2003年11月，アバロンはSquaw Creek Country Country Clubと長期合意を締結し，そのゴルフ場や関連施設をレンタル·運営した。この賃貸契約の初期期限は(10)と(4)連続(10)アバロンが一方的に行使可能な1年継続権。賃貸契約により、アバロンは$を支払う義務があります
また，ゴルフや関連業務では車両，ゴルフ場メンテナンス，レストラン設備のリース契約が締結されており，専属埋立地業務では設備賃貸契約が締結されており，これらの設備は融資リースとして決定されている。2022年9月30日現在、車両、ゴルフ場メンテナンスとレストラン設備およびゴミ埋立地作業設備の残りレンタル期間から
2022年9月30日と2021年12月31日までの融資リース項目の賃貸財産と関連債務には、以下の内容が含まれています(千計)
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九月三十日 |
十二月三十一日 |
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2022 |
2021 |
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融資リース項下の賃貸財産 |
$ | $ | ||||||
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累計償却が少ない |
( |
) | ( |
) | ||||
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金融リース下の賃貸財産、純額 |
$ | $ | ||||||
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融資リース項下債務の当期部分 |
$ | $ | ||||||
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融資リース項目下の債務の長期部分 |
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融資リース項目下の債務総額 |
$ | $ | ||||||
融資リースの加重平均割引率は
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月のうち、レンタル料金の構成は以下の通り(千計)
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3か月まで |
9か月で終わる |
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九月三十日 |
九月三十日 |
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2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
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| 経営リースコスト： | ||||||||||||||||
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賃料費用 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 融資リースコスト： | ||||||||||||||||
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減価償却費用 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
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利子支出 |
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融資リース総コスト |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
9月30日までの12ヶ月間の長期借款、運営賃貸契約、融資リースの将来の負担額は以下の通り(千計)
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金融 |
運営中です |
合計する |
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2023 |
$ | $ | $ | |||||||||
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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その後… |
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賃貸支払総額 |
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差し引く：推定利息 |
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合計する |
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差し引く：賃貸項目の債務の現在部分 |
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借款下債務の長期部分 |
$ | $ | $ | |||||||||
付記8.1株当たり基本と希釈後の純収益
Avalonホールディングスの普通株株主が1株あたりの基本純収入を占めるべき計算方法は、純収入を発行済み普通株の加重平均数で割ることである。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間、発行された普通株式の加重平均数は
Avalonホールディングスの普通株株主が1株当たりの純収入を占めるべき計算方法は、純収入を発行済み普通株の加重平均で除算し、その間に国庫法を用いて決定した任意の発行された加重普通株等価株を加えることである。計算に含まれる加重普通株同値株式は、Avalonによって付与された株式オプションに関連し、その期間におけるAvalon普通株の加重平均市場価格は、株式オプションのオプション行権価格よりも大きい。
2022年9月30日までの3ヶ月および9ヶ月以内の発行済み株式の割当加重平均数は
注9.定期ローンと与信限度額協定
2022年の定期融資協定
2022年8月5日、Avalonおよびある直接的および間接的な完全子会社は、Laurel Capital Corporationと#ドルの提供が規定されている融資·保証協定(“2022年定期融資協定”)を締結した
2022年の定期ローン契約は#年で満期になります
Avalonはいつでも前払いすべきローンの元金にその未払い利息を加えて前払期日まで前払いした後，2022年定期融資協議下の未償還金額を全部または一部前払いし，適用される前払い罰金を加える権利がある。事前返済の違約金は6%で、ローン元金のパーセンテージで表示されます最初の5年間の事前返済6年目と7年目のいずれかの早期返済8年目と9年目の任意の早期返済；そして2%10年以内の任意の事前返済。
2022年の定期融資協定での借入は、協定で定義されているいくつかの不動産や関連商業資産を担保とする。2022年の定期ローン契約には固定料金カバー率要件が含まれており、少なくとも
その会社は約$資本化した
信用限度額協定
Avalonは2018年5月31日、Premier Bank(前身はHome Savings Bank)とビジネスローン契約(“信用限度額協定”)を締結し、最高で#ドルまでの信用限度額を規定した
2022年9月30日には約$
クレジット限度額協議項の下の借金は当社のいくつかの業務資産を担保とし、売掛金、在庫及び設備を含む。クレジット限度額プロトコルには固定費用カバー率要件が含まれており、少なくとも
賃金保障計画ローン
2020年3月に法律となるコロナウイルス援助、救済、経済安全法案(CARS)認可小企業管理局に署名し、Paycheck保護計画(Paycheck Protection Program)と呼ばれる融資計画に基づいて一時保証融資を行う。この計画は小企業に100%の連邦保証融資を提供し、雇用主が疫病と経済低迷中に労働者を維持し、賃金総額を維持できるようにする。この計画によると、借り手は融資免除を受ける資格があり、最高限度額は、借り手が融資収益を受けた日からの保険期間内にある条件に合ったコストにかかる金額である。この計画によると、条件を満たすコストには、賃金コスト、保証期間前に発生する担保融資利息、賃貸契約賃貸料、公共事業サービスが含まれる。ローンは担保や保証人の支援を必要としない。
2020年第2四半期には、Avalonのある完全子会社が協定を締結し、合計約1ドルの資金を獲得した
当社はASC 470の規定に従って融資を会計処理しています債務それは.ASC 470によれば、ASC 405−20の指示に従って債務が消滅した場合、債務がキャンセルされることが確認される法的責任：法的責任の終焉それは.この案により免除された債務は簡明総合業務報告書で債務弁済収益であることが確認された。2021年9月30日までの9ヶ月間では
2022年9月30日および2021年9月30日までの3ヶ月間の未返済ローンの加重平均金利は
当社の2022年9月30日と2021年12月31日までの定期融資協定によると、債務には以下の内容が含まれています(千計)
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2022年9月30日 |
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総金額 |
起債コスト |
純額 |
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2022年の定期融資協定 |
$ | $ | ( |
) | $ | |||||||
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比較的小さな電流部分 |
( |
) | ||||||||||
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長期債務 |
$ | $ | ( |
) | $ | |||||||
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2021年12月31日 |
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総金額 |
起債コスト |
純額 |
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2019年の定期融資協定 |
$ | $ | ( |
) | $ | |||||||
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比較的小さな電流部分 |
( |
) | ||||||||||
|
長期債務 |
$ | $ | ( |
) | $ | |||||||
9月30日までの12ヶ月間、会社の2022年定期融資協定の将来満期日は以下の通り(千計)
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2023 |
$ | |||
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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その後… |
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合計する |
$ |
注10.所得税
アバロンホールディングスの株主は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、純収益を#ドルとすべきである
2020年3月27日、新冠肺炎の流行に対応するため、“CARE法案”が公布された。その他の事項を除いて、CARE法案は2017年12月31日以降の課税年度に発生した純営業損失の繰越を許可し、2021年1月1日までの課税年度で課税収入100%を相殺し、2020年12月31日以降の課税年度で課税収入の80%を相殺する。また、CARE法案は、2017年12月31日以降から2021年1月1日までの課税年度に発生する純営業損失を、これまでの5つの課税年度の毎年にさかのぼり、前に納めた所得税を還付することを許可しています。これらの規定の採用は会社の財務状況や経営結果に実質的な影響を与えていない。
2020年12月27日、新冠肺炎の流行に対応するため、“2021年総合支出法案”(略称“支出法案”)が公布された。その他の事項を除いて、支出法案は、関連する制御された外国企業から受信または計算された配当金、利息、レンタル料、特許使用料の支払いを透視処理することを含む、期限が切れる特定の税収条項を2025年12月31日まで一時的に延長する。また、“支出法案”は新たな条項を公布し、従業員賃金税の繰延部分の返済期間を2021年12月31日に延長すること、特定のビジネス食事の全額控除に臨時手当を提供することを含む“CARE法案”のいくつかの条項を延長した。アバロンは従業員の給与税の一部を延期しないことを選択した。支出法の採択は実質的な税金や現金福祉をもたらさなかった。
注11.長期インセンティブ計画
2019年3月14日、アバロン取締役会は、2019年10月に満了する予定だった2009年長期インセンティブ計画(以下、“2009計画”と略す)の更新を許可した。2009年計画では、連邦所得税目的の非適格株式オプション(“NQSO”)が付与されることが規定されているが、奨励株式オプション(“ISO”)のオプションに指定されているものを除き、これらのオプションは米国国税法第422条の規定に適合している。
計画名は、承認年を反映するために“2019年長期インセンティブ計画”(略称“オプション計画”)に変更された。代替計画は2009年計画の更新であり、この計画は
Avalon Holdings Corporation 2019年長期インセンティブ計画(“計画”)の目的は、(A)Avalon社員に長期インセンティブと奨励を提供することで従業員個人の業績を改善すること、(B)Avalonが経験と能力のある従業員と非従業員取締役を吸引、維持、激励することに協力すること、および(C)これらの従業員と取締役の利益をAvalon株主の利益に結びつけることである。
NQSOは以下のように付与することができます
その前に，いかなる選択権も行使してはならない授与後の年は、取締役会が委員会を選択する以外は別の規定がある(ただし、その前に
株式オプションを比例配分する年限，契約期限は授与の日から数年。各契約帰属期間が終了したときに、公共証券取引所(ニューヨーク証券取引所)で取引されるAvalon普通株の株価は、この契約帰属期間の数年後に、株式オプションが行使できるようになる(下記表参照)。Avalon普通株価格が予定価格に達していない場合、取締役会は適宜株式オプションを廃止したり、期限を延長したりする。
株式オプション報酬の付与日公正価値はモンテカルロシミュレーションを用いて推定される.モンテカルロシミュレーションが公正価値を決定するために選択されたのは、6つの最低限の考慮要因を含んでいるからである。1)オプションの行権価格，2)オプションの期待期限，オプションの契約期限，従業員期待行使と帰属後雇用終了行動の影響，およびオプション契約期間内に制御イベントが変化する可能性，3)入札権益の現在公正価値，4)オプション期待期限内の入札株式価値の予想変動率，5)オプション期待期限内に対象株式の予想配当金，および6)オプション期待期限内の無リスク金利を考慮した。
付与日関連株式の公正価値は、授与日Avalonの公開取引株価にA類とB類発行された普通株の総和を乗じたに等しいと決定された。
期待期間、またはオプション行使前の時間は、通常、会社株前オプション保有者の履歴に基づいて行使される。会社は2018年まで歴史的なトレーニング活動がなかったため、簡略化方法を採用した。上述したホームの性質のため、オプションは5つのブロックに分割され、各ブロックは、自身のホーム期限および予期される期限を有する
株式オプション奨励について、期待変動率は、観察されたアバロン普通株の歴史的変動率に基づいている。いくつありますか予想配当金と無リスク金利は、予想期限と一致した一定期間の米国債の収益率データに基づいて得られる。
2022年3月、取締役会はいくつかの既得オプションの期限を延長し、これらのオプションは契約帰属期限後3年以内に予定株価に達しなかったため行使できなかった。2022年9月30日に購入オプション
次の表は、2022年期間の株式オプション活動の概要です
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重みをつける |
重みをつける |
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量 |
平均値 |
平均値 |
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オプション |
トレーニングをする |
公正価値の |
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授与する |
値段 |
授与日 |
||||||||||
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2022年1月1日に返済されていません |
||||||||||||
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付与したオプション |
- | |||||||||||
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行使のオプション |
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オプションは期限が切れた |
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オプションはキャンセルまたは没収されました |
- | |||||||||||
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2022年9月30日に返済されていません |
$ | $ | ||||||||||
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付与されたオプション |
$ | $ | ||||||||||
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2022年9月30日に行使できます |
$ | - | $ | |||||||||
株式オプションの付与と行使は、以下の2つの重要な指標を実現することに基づいている
1)契約付与期間：株式オプションは5年以内に比例して付与される。
2)公共証券取引所(ニューヨーク証券取引所)で取引されるAvalon普通株価格は、契約帰属条項に従ってオプションが帰属してから3年以内に所定の帰属価格に到達しなければならない。
次の表は帰属に必要な期限とあらかじめ定められた株価を表している.
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スタート |
端部 |
あらかじめ決められた |
|||||
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帰属.帰属 |
帰属.帰属 |
帰属価格 |
|||||
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ブロック1 |
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ブロック2 |
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補償コストは約$
付記12.法律事項
業務を展開する正常な過程で，Avalonは環境問題に関する調査を含めて訴訟，行政訴訟，政府調査に巻き込まれる。その中のいくつかの訴訟は、Avalonに対する罰金、処罰、または判決をもたらす可能性があり、これは時々その業務および財務状況に影響を与える可能性がある。このような訴訟または他の訴訟の結果は正確に予測できないにもかかわらず、Avalonは、そのような未解決訴訟の単独または全体によって生じる任意の未保険の最終責任、罰金、または罰金が、その流動性、財務状態、または運営結果に重大な悪影響を及ぼすとは考えていない。
2018年8月、アバロンは米国ニューヨーク南区地域裁判所に訴訟を提起し、Guy GentileとMintBroker International，Ltd.(総称してMintBrokerと呼ぶ)を起訴した。起訴状は、MintBrokerによって米国証券取引委員会に提出された付表13(D)、表3、および表4に基づいて提出された文書を求め、改正された1934年証券取引法第16(B)条に基づいて、2018年8月1日頃までの6ヶ月間にAvalon A類普通株の購入およびその後の売却によって実現されたすべての短期取引利益をMintBrokerから取り戻す。
2022年4月、米国ニューヨーク南区地域裁判所は、改正された1934年の証券取引法第16(B)節に基づき、MintBrokerに責任があると判断した。この事件は損害賠償を判断するために治安裁判官に提出された。裁判所が裁定したいかなる損害賠償も取り戻すことができるという保証はない。
注13.業務細分化情報
部分情報を決定する際には，Avalonはその運営と管理構造と，その“首席運営決定者”が定期的に審査する情報タイプを考慮する.FASB ASC 280規格を使用細分化市場報告Avalonの報告可能な部門は廃棄物管理サービスとゴルフと関連業務を含む。Avalonは取引が第三者に与えられているように、部門間の純営業収入を会計処理している。すべての列報期間の支部開示はこれに基づいて新聞を列記する.
Avalonの主な業務部門は廃棄物管理サービス部門であり，工業，商業，市政，政府顧客に危険かつ非危険な管理サービスを提供し，工業顧客に自家ごみ埋立場管理，塩水注入井運営を提供している。
Avalonのゴルフおよび関連業務部門は、4つのゴルフ場と関連する会所を含み、食事と宴会施設を提供し、飲食、宴会、会議施設、多機能娯楽センターを含む宿泊と休暇関連施設を提供している。ゴルフと関連運営部門の収入は主に会費、グリーン料金、カートレンタル料、部屋レンタル料、商品販売、テニスとフィットネス活動、サロンとスパサービス、食品と飲料販売です。
Avalonは米国以外の業務に設置されていないため，地理的セグメント情報を提供していない.2022年9月30日までの9ヶ月間取引先はすでに入金した
各支部の会計政策は，Avalonが株主に提出した2021年年次報告における重要会計政策要約における連結財務諸表の記述と一致している。Avalonは内部報告について，分部利益を所得税前の収益(損失)として計測している。
業務分部情報は、分部収入(損失)と総合税前収益(損失)を含む入金状況は以下の通り(単位：千)：
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3か月まで |
9か月で終わる |
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九月三十日 |
九月三十日 |
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2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
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外部顧客収入 |
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部門間収入 |
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総廃棄物管理サービス |
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外部顧客収入 |
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全ゴルフ及び関連業務 |
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純営業収入総額 |
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廃棄物管理サービス |
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分部所得税前収入 |
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債務返済による企業収益 |
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一般会社費 |
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所得税前収入 |
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廃棄物管理サービス |
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ゴルフ及び関連業務 |
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会社 |
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債務返済の総収益 |
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九月三十日 |
十二月三十一日 |
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2022 |
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識別可能資産： |
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廃棄物管理サービス |
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ゴルフ及び関連業務 |
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小計 |
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部門間売掛金の売掛金 |
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合計する |
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2022年9月30日までの総資産を2021年12月31日現在の総資産と比較すると，廃棄物管理サービス部門の総資産は約#ドル増加した
注14.特定の関係や関連取引
AWMSホールディングスLLC
Avalonは2013年8月、ホールディングスとして新たなオハイオ州有限責任会社AWMS Holdings，LLCを設立し、一連の完全子会社を設立し、II類塩水注入井や施設(総称して“施設”と呼ぶ)を所有·運営している。AWMS Holdings，LLCはAWMS Holdings，LLCの会員単位を私募で販売し，認可された投資家に投資機会を提供する。これらの発行から得られた資金は，内部出資の資本とともに，塩水注入井の建設運営に必要な施設に利用される。AWMS Water Solutions、LLCはAvalonの完全子会社であり、すべての塩水注井戸業務を管理し、マーケティングと販売機能、及び総収入の一定割合を占める井戸業務に関するすべての決定を含む。
2014年と2013年、アバロンは完全子会社を通じて出資総額は約#ドルだった
私募発行の結果として，アバロンはAWMS Holdings，LLCの多数の持分所有者ではない。アバロンはそれぞれ2022年9月30日と2021年12月31日に約
Avalon Med Spa，LLC
2021年3月、Avalonは新しいオハイオ州有限責任会社Avalon Med Spa，LLCを設立した。Avalon Med Spa，LLCは勤務医の監督の下で、オプションの外観改善非手術美容サービスを提供する。Avalon Med Spa，LLCは私募方式で会員単位を売却し，認可された投資家に投資機会を提供する。これらの発行から得られた資金は，内部出資の資本とともに，医療温泉設備の購入や運営に必要な施設の建設に用いられる。Avalonは毛収入の一定の割合で医療スパ運営に関するすべての意思決定を経営·管理している。
2021年、アバロンの出資総額は#ドル
ASC 810−10および関連修正案に基づく, Avalon Med Spa，LLCはVIEであり、Avalon Med Spa、LLCの財務諸表はAvalonの連結財務諸表に含まれている。ASC 810−10は、株式の個々の構成要素として非持株権を報告することを必要とする。非制御的権益を占めるべき純損失額は、我々の簡明総合経営報告書の“非制御的権益が純損失を占めるべき”に記録されている。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、Avalon Med Spa，LLCの非持株権益の純損失は約$である
注15.井戸を一時停止する
2014年8月31日に発生したマグニチュード2.1の地震により、石油·天然ガス資源管理司(“課長”または“司”)は2014年9月3日に命令を下し、直ちにアバロン社のすべての業務を一時停止したこの司がこれらの油井をさらに評価できるまで，海水注入井の評価を継続する。これらの命令の根拠は，この2つの塩水注入井が既知の地震活動区の近くに位置しており，この2つの塩水注入井に地震活動が増加あるいは発生するリスクがあることである。
2014年9月5日，アバロンはそのAWMS#1注井戸の命令に関する首長の要求情報を提出し，首長は2014年9月18日に当該井の一時停止を解除した。2014年9月19日、アバロンは首長命令に要求された情報と書面計画を提出し、AWMS#2注井戸注射のいくつかの操作と管理制御の確立を提案した。アバロンはフィードバックを要求したにもかかわらず、今までその計画に答えていなかった。
Avalonは2014年10月2日，オハイオ州石油·天然ガス委員会(“委員会”)に上訴し，AWMS#2作業を一時停止する根拠および首長がこのような作業を直ちに一時停止する権力に異議を唱えた。2015年3月11日、控訴公聴会が開催された。首長は公聴会で、一時停止令は一時的であり、同州が最終決定を完了すると、AWMS#2は運営再開が許可されると予想した
2015年8月12日、委員会は2号自動警報システム注入作業の一時停止の決定を維持し、一時停止作業は主任がより多くの時間を十分に評価することを決定し、同司は注入による地震活動を専門的に処理する包括的な監督計画を実施することが予想されるからである
Avalonはこの決定をフランクリン県一般裁判所(“裁判所”)に上訴し、2016年11月1日に同裁判所で控訴公聴会を開催した。2016年12月23日、裁判所はアバロンに有利な決定と命令を発表し、委員会の決定を撤回した。裁判所は、同社が26カ月間一時停止し、同社との協力を拒否するやり方は独断的で、理由に合わないとしている。裁決が下された後，裁判所の決定と命令により，アバロンと同司は提案された再開計画を裁判所に提出した。アバロンの計画は初期体積と圧力及び体積と圧力の増加を列挙し、同時に地震活動を持続的に監視し、公衆の健康と安全面の懸念を解決する
2017年2月21日、裁判所は終審判決と裁定を下した。裁判所の最終裁決と命令は，アバロンが提出した略改訂された提案再起動計画に基づいてAWMS#2号塩水注井戸を再起動する条件を規定している。2017年2月22日、同司は最終決定と命令を上訴し、動議を提出し、裁判所命令の執行を見合わせた。オハイオ州10号院は残された動議を承認したこれは…。地域控訴裁判所、2017年3月21日。
2017年9月14日、オハイオ州で控訴公聴会が行われたこれは…。地域控訴裁判所は、2018年7月31日に控訴の判決を下した。この決定はオハイオ州の石油と天然ガス委員会のこれまでの決定を回復した
2018年9月12日、会社はオハイオ州10日に控訴しましたこれは…。オハイオ州最高裁に対する地域控訴裁判所の判決。2018年11月21日、当社はオハイオ州最高裁から通知を受け、当該裁判所はオハイオ州10号事件に対する当社の控訴を受理しませんこれは…。地域控訴裁判所は石油と天然ガス資源管理部のフランクリン県一般裁判所への控訴に関する裁決に2017年2月21日に入り，会社のAWMS Water Solutions，LLC#2塩水注井戸の再開を許可した
2019年4月5日、アバロンはこれまでの決定の撤回を求める動議を石油·天然ガス委員会に提出した。石油·天然ガス委員会は2019年8月13日にこの動議について公聴会を開催する予定だ。喚問開始前に、委員会は支部が提出すべき当社の転出動議を却下する動議に戻り、これを却下した。同社はこの決定についてフランクリン県普通法裁判所に上訴した。2020年4月、裁判所は同部門の却下動議と当社の反対意見を審査した。2021年5月24日に以下で議論する再起動命令を受信した後、裁判所は訴えを却下した。
フランクリン県普通法裁判所に上訴するとともに，同社は10年以内に逮捕状を提出したこれは…。2019年8月30日、地域控訴裁判所強制事業部担当者は、会社がAWMS#2油井の再起動を許可するか、オハイオ州法律に基づいて石油と天然ガス委員会に上訴する再起動命令、または代替命令を発表した。2020年10月6日，裁判所は同司の動議に応じ，義務履行令に関するこの訴えを却下した。
また2016年8月26日にアバロンは11社で訴訟を起こしましたこれは…。米国オハイオ州トランブル県控訴地裁はマンダマーズに強制令を出し、オハイオ州自然資源部役員に資金調達手続きを開始させ、監督機関が会社の財産を不法に持ち去ったことによる損害を確定したり、法に基づいて代替救済措置を発表したりした。当社は、ODNRの行動と責任感の欠如行動が会社の財産権を明らかに侵害し、米国憲法第5改正案と第14修正案、オハイオ州憲法第19条第19項、オハイオ州改正後の法典第163章に違反していると考えている
2019年3月18日、アバロンは通知を受け、11人これは…。オハイオ州トランブル県控訴地区裁判所は，会社塩水注入井停止令による強制令訴訟において，オハイオ州自然資源部に有利な簡易判決を発表した。この決定は2019年4月5日にオハイオ州最高裁に上訴した。この事件の口頭討論は2020年4月7日に発生した。2020年9月23日、オハイオ州最高裁は会社に有利な判決を下した。オハイオ州最高裁は11人の決定を覆しましたこれは…。控訴地区裁判所は、事件をその裁判所に返送して事件を審理する。裁判は2021年9月と10月に発生した。同社は現在11社の判決を待っているこれは…。地裁に上訴する。
2021年5月24日、会社は事業部主管の命令を受け、2014年9月3日にAWMS 2号の注文を一時停止し、この油井の再起動に条件を設定した。これらの条件の1つは地震活動を油井周辺3マイル以内に制限することである。この命令により，2.1以上の地震が発生した場合，油井はその部門がその後再起動の同意を受けるまで無期限に作業を停止しなければならない。同社は2021年5月の担当者の命令についてオハイオ州石油·天然ガス委員会に上訴し，施設が人間の健康と財産を保護しながら利益運営を実現できるように合理的な運営条件を求めている。この問題に関する公聴会は2022年2月に開催された。2022年9月30日，石油·天然ガス委員会はこの問題について同司の決定を下し，再び同司の決定に従った。同社は2022年8月9日にオハイオ州フランクリン県一般裁判所に控訴した。この問題に関するプレゼンテーションはまだ続いている。
項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
以下の議論は、Avalonホールディングス及びその子会社の業務·財務状況に関する管理職が評価及び理解することに関する情報を提供する。本報告で用いられているように，用語は“アバロン”あるいは…“会社”Avalonホールディングス、その完全子会社、可変利益エンティティを指し、Avalonがこれらの会社の主要な受益者であることが決定された場合’その操作は全体として文脈が別に説明されていない限りである
管理に含まれるレポート’非歴史的な財務状況および経営結果の議論および分析は、ここで決定することを目的としている“前向きに陳述する”それは.アバロンは読者に注意を促し、前向き声明は、アバロンに関する声明を含むが、これらに限定されない’会社の将来の業務見通し、収入、運営資金、流動性、資本需要、利息コストと収入はあるリスクと不確定要素の影響を受けることができ、これらのリスクと不確定要素は実際の結果と展望性陳述に示された結果と大きく異なることを招く可能性があり、これは本文とアバロン会社が時々発見したリスクと要素によるものである’アメリカがアメリカ証券取引委員会に提出した報告書
流動性と資本資源
Avalonは、2022年9月30日までの9ヶ月間、既存の現金と運営部門が提供した現金を利用して運営ニーズを満たし、資本支出に資金を提供し、月ごとに定期融資手配を支払います。私たちのプロジェクト基金口座の現金と私たちの信用限度額での借金はまた、次のように述べたように、新しい城を改修し続ける大リゾートとアバロン球場クラブを含む資本支出を援助するために使用されます。
2022年の定期融資協定
2022年8月5日、Avalon及びいくつかの直接及び間接全額付属会社はLaurel Capital Corporationと融資及び担保協定(“2022年定期融資協定”)を締結し、3，100万ドルの定期融資を提供する。取引終了時までに、20万ドルの収益を返済と再融資に使用し、ローレルCapital Corporationと締結した2019年の定期融資契約での未返済金額と関連利息に使用し、40万ドルの収益を取引コストの支払いに使用しています。残りの約1 040万ドルの収益は1つのプロジェクト基金口座に入金され、これらの収益は新城大リゾートとアバロン田野クラブの今後の改修と拡張費用の支払いに使われる。2022年9月30日現在、プロジェクト基金口座には1040万ドルの融資収益がある。“2019年定期融資協定”は“2022年定期融資協定”とともに終了する。
“2022年定期融資協定”は、2022年9月5日から始まる25(25)年満期スケジュールに基づき、119ヶ月に分けて元金と利息を平均的に支払い、最後の風船は2032年8月5日に満期となったすべての残り元金、利息、費用を支払う。アバロンの要求に応じて、プロジェクト資金収益は債務返済に使用することができる。2022年の定期ローン協定での借金は、締め切り7周年まで6.00%の固定金利で利息を計上し、その際、金利は固定金利にリセットされ、(A)年利6.00%または(B)リセット日の2営業日前の3年間国庫金利の和に3.40%が加算されるが、いずれの場合も、適用金利は年利8.50%を超えてはならない。
Avalonはいつでも前払いすべきローンの元金にその未払い利息を加えて前払期日まで前払いした後，2022年定期融資協議下の未償還金額を全部または一部前払いし，適用される前払い罰金を加える権利がある。事前返済罰金は、前払い融資元金の割合で表され、前5年の任意の早期返済は6%(6%)、6年目と7年目の任意の早期返済は4%(4%)、8年目と9年目の任意の早期返済は3%(3%)、10年目の任意の早期返済は2%(2%)である。
2022年の定期融資協定での借入は、協定で定義されているいくつかの不動産や関連商業資産を担保とする。2022年の定期ローン協定には少なくとも1.20の固定料金カバー率要求が含まれており、2023年12月31日から毎年12月31日にテストが行われている。2022年の定期融資には、他の非金融契約、慣行陳述、担保、違約事件も含まれる。2022年9月30日、アバロンは2022年定期融資契約を遵守した。
賃金保障計画ローン
2020年3月に法律となるコロナウイルス援助、救済、経済安全法案(CARS)認可小企業管理局に署名し、Paycheck保護計画(Paycheck Protection Program)と呼ばれる融資計画に基づいて一時保証融資を行う。この計画は小企業に100%の連邦保証融資を提供し、雇用主が疫病と経済低迷中に労働者を維持し、賃金総額を維持できるようにする。この計画によると、借り手は融資免除を受ける資格があり、最高限度額は、借り手が融資収益を受けた日からの保険期間内にある条件に合ったコストにかかる金額である。この計画によると、条件を満たすコストには、賃金コスト、保証期間前に発生する担保融資利息、賃貸契約賃貸料、公共事業サービスが含まれる。ローンは担保や保証人の支援を必要としない。
2020年第2四半期には、Avalonのある完全子会社が協定を締結し、この計画に基づいて合計約280万ドルの融資を受けた。同社はこの案のガイドラインに基づいて融資の全残高を使用し、その後小企業管理局に許しを申請した。
2021年9月30日までの9ヶ月間、小企業管理局は約200万ドルの融資と17，000ドルの関連利息を免除した。2021年9月30日現在、同計画に基づいて獲得したすべての融資収益と関連利息は小企業管理局によって免除されている。この案により免除された債務は簡明総合業務報告書で債務弁済収益であることが確認された。
信用限度額協定
アバロンは2018年5月31日、Premier Bank(前身はHome Savings Bank)とビジネスローン協定(“信用限度額協定”)を締結し、最高500万ドルの信用限度額を規定した。2022年7月22日、会社は信用限度額協定を改訂し、満期日を2024年7月31日に延長した。信用限度額プロトコルによると、100万ドルを超える借金は借入基数の制限を受けなければならず、借金基数はプロトコルで定義された廃棄物管理業務の合資格売掛金の特定レベルに基づいて計算される。
2022年9月30日現在、信用限度額協定により、約100万ドルが返済されていない。2021年12月31日現在、信用限度額協定に基づいていかなる金額も抽出されていない。信用限度額協定の下の未返済借入金は最優遇金利プラス0.25セントで利息を計算します。2022年9月30日、“信用限度額協定”の金利は6.50%だった。
クレジット限度額協議項の下の借金は当社のいくつかの業務資産を担保とし、売掛金、在庫及び設備を含む。信用限度額プロトコルは少なくとも1.20の固定費用カバー比率の要求を含み、毎年12月31日にテストを行う。信用限度額協定には、他の非金融契約、慣例陳述、保証、および違約事件も含まれる。アバロンは2022年9月30日と2021年12月31日に信用限度額協定契約を遵守した。
2022年9月30日および2021年9月30日までの3カ月間、未返済ローンの加重平均金利はそれぞれ5.69%および5.00%だった。2022年9月30日および2021年9月30日までの9カ月間の未返済ローンの加重平均金利はそれぞれ5.27%および4.91%だった。
Squaw Creekカントリークラブレンタル契約
2003年11月，アバロンはSquaw Creek Country Country Clubと長期合意を締結し，そのゴルフ場や関連施設をレンタル·運営した。賃貸の初期期限は10(10)年であり、アバロンは一方的に4(4)個の連続十(10)年契約期間選択権を行使することができる。賃貸契約によると、アバロンは1.5万ドルの年間レンタル料を支払い、毎年15万ドルのレンタルを改善する義務がある。Avalonは、特定年度にリース改善に使用された金額が150，000ドルを超え、将来の賃貸改善債務に繰り越します。Avalonは、作成されたレンタル改善額に基づいて、残りのすべての更新選択権を行使する予定です。
資本支出
Avalonは2022年9月30日までの9ヶ月間に550万ドルの資本支出を発生させ、そのうち530万ドルはその間にサプライヤーに支払われた。Avalonは2021年9月30日までの9ヶ月間に350万ドルの資本支出を発生させ、そのうち320万ドルはその間にサプライヤーに支払われた。2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、主に大リゾートと新城アバロン球場クラブの会所の改修に主に支出されている。
2022年と2021年には、大リゾートが運営されているが、既存のホテルの部屋がリニューアルされている。また、2022年と2021年には、新城のアバロン球場クラブが運営されているが、クラブビルはリニューアルされている。2022年のAvalonの総資本支出は600万から650万ドルの間で、資金は私たちのプロジェクト基金口座の現金、既存の運営現金、運営からの現金から来ると予想される。資本支出は主に大リゾートの拡大と改修、新城アバロン球場クラブの会所、建築内装と設備調達に使われている。
運営資金
2022年9月30日と2021年12月31日までの運営資金赤字はそれぞれ約200万ドルと210万ドルだった。運転資金は売掛金、売掛金と在庫の増加、定期融資協議の今期の部分減少の積極的な影響を受けている。繰延会費収入、売掛金、売掛金の増加および業務現金と現金等価物の減少は、この積極的な影響を部分的に相殺した。
売掛金は2022年9月30日現在、2021年12月31日の990万ドルから1340万ドルに増加した。2022年9月30日現在、廃棄物管理サービス部門に関連する売掛金は2021年12月31日より約290万ドル増加しており、2022年第3四半期の純営業収入が2021年第4四半期より増加していることと、関連売掛金の受領時間が原因である。ゴルフや関連業務部門に関する売掛金は2022年9月30日に2021年12月31日より約60万ドル増加したが，年間会員の更新に関するスケジュールが原因である。
2022年9月30日現在、請求書を発行していない入会金は約90万ドルですが、2021年12月31日までは60万ドルです。増加の主な原因は，アバロンゴルフやカントリークラブに関する年間会員の更新のスケジュールと，年次合意期間に関する毎月の請求書である。
在庫は2022年9月30日現在で約150万ドルだが、2021年12月31日時点では110万ドル。この増加は商品、食品、飲料在庫と関係があり、これは私たちのゴルフや関連業務部門の業務運営が増加したためです。
売掛金は2022年9月30日現在で約1100万ドルであるが、2021年12月31日現在では1020万ドルである。各期間の売掛金増加の要因は廃棄物管理部分である。我々の廃棄物管理部門に関連する売掛金が増加したのは、2022年第3四半期に処分施設·輸送会社に支払わなければならない金額が2021年第4四半期より増加したことと、当該供給者の通常業務中の関連支払時間が増加したためである。
2022年9月30日現在、会費に関する繰延収入は約460万ドルであるのに対し、2021年12月31日は340万ドルである。繰延収入の増加は主に会員の年間更新に関する時間，次いで2022年の会費料率の増加によるものである。
2022年9月30日現在、給与やその他の給与は約150万ドルだが、2021年12月31日には80万ドルとなる。この増加は，主に我々のゴルフや関連業務に関連する正常な業務過程における従業員の賃金支払いに関する時間と，いくつかの稼いだ従業員インセンティブの支払い時間によるものである。
経営陣は、将来の業務提供の予想現金は、運営要件を満たすのに十分であり、私たちの定期融資に応じて支払いに必要な月次支払いを手配すると信じている。もし業務条件に追加の資金が必要なら、アバロンは私たちの既存の信用限度額からの借金を含む運営要求を満たすためにすべての実行可能な行動を取るだろう。
成長戦略
廃棄物管理サービス部
我々の廃棄物管理サービス部門の成長戦略は、内部成長による収入の増加、市場シェアの獲得、株主価値の向上に重点を置いている。私たちは廃棄物管理サービス会社ですが、私たちは何の埋立地も持っていないし、廃棄物収集サービスを提供していません。しかし，様々な処理施設や輸送業者と多くの関係を構築しているため，顧客の廃棄物処理や回収需要に代替解決策をより柔軟に提供することができる。私たちは私たちの管理と販売員を利用して、彼らは廃棄物業務の様々な方面で豊富な経験を持っているつもりです。したがって、私たちは以下のように私たちの内部成長を管理するつもりだ
• 販売と市場普及活動それは.私たちは、良好な販売とマーケティング活動を管理することで、既存の顧客を維持し、新しい業務を獲得することに集中します。私たちは私たちが経営している多くの市場での私たちの地位を利用できるように、私たちの販売とマーケティング活動を管理することを求めている。私たちはすべての顧客にカスタマイズされた授業を提供して、彼らの特別な需要を満たす。私たちはサービスを集中して彼らの需要を効率的に管理することで、例えば彼らの調達コストを最大限に削減することを実現します。
私たちは現在、この分野で多くの専門的な販売とマーケティング従業員を持っており、彼らの給与は高品質な収入を生み出すことに集中した手数料構造を採用している。ほとんどの場合、これらの従業員は既存および潜在顧客から直接業務を誘致する。私たちが新しい販売員と既存の販売員を訓練する時、私たちは私たちの費用率とコスト構造を強調する。私たちは違う地理的地域に広げるために、より多くの合格した専門販売員を募集するつもりだ。
• 発展活動それは.私たちは機会を求め、私たちをさらに私たちがサービスを提供する市場の総合サービス提供者と位置づけるつもりだ。また，我々の管理·販売者の豊富な経験を利用して，重要な一次的な項目や特殊な専門知識を必要とする項目の入札を継続していく.適切な場合には、垂直に統合された廃棄物サービスを提供するために許可を得ることを求めたり、サービス製品を拡大したり、既存のサプライヤーとの既存の数量を利用して、私たちの既存市場内で長期的でコスト競争力のある戦略的位置づけを提供することができる。
ゴルフおよび関連業務部門
2014年8月、会社はゴルフおよび関連業務部門に統合されたGrand Resortを買収した。今回の買収は、大リゾートが客に自給自足の休暇体験を提供し、ホテル客にアバロンゴルフカントリークラブ全ゴルフ場のゴルフコースを提供し、各クラブの施設を利用することを可能にする会社の業務戦略に合致している。アバロンゴルフカントリークラブの会員は大リゾートが提供するすべての便宜施設を利用することもできます。大リゾートは年間を通じて開放されており、一致して快適な環境を提供しており、私たちのお客様はここで様々な便宜施設やイベントを楽しむことができます。アバロンは、その4つのゴルフ施設を大リゾートと組み合わせることで、アバロンゴルフとカントリークラブの追加会員資格につながるとしている。
また、オハイオ州東北部のいくつかのプライベートカントリークラブは経済的困難を経験している。アバロンはその中のいくつかのクラブが魅力的な投資機会を代表するかもしれないと考えている。Avalonは未解決の買収合意には至っていないが、いつでもそうする可能性があり、経済的意義のある買収を検討し続ける。
経営成果
Avalonの主な業務部門は廃棄物管理サービス部門であり，危険と非危険廃棄物管理·管理サービス，自家ごみ埋立場管理サービスと塩水注入井運営を提供している。ゴルフ及び関連業務部門は、4つのゴルフ場と関連するカントリークラブ及び施設を運営·管理し、ホテル及びその関連リゾート施設及び多機能娯楽センターを含む。
2022年第3四半期の業績2021年第3四半期と比較すると
全体的な表現
2022年第3四半期の純運営収入は2570万ドルに増加したが、2021年第3四半期は2130万ドルだった。2022年第3四半期、廃棄物管理サービス部門の純運営収入は約1，500万ドルであったが、2021年第3四半期は1，140万ドルであった。廃棄物管理サービス部門の純営業収入が増加した理由は、2021年第3四半期に比べて、2022年第3四半期の連続作業項目と活動作業項目が増加したためである。2022年第3四半期、ゴルフおよび関連運営部門の純運営収入は約1070万ドルだったが、2021年第3四半期は990万ドルだった。ゴルフおよび関連業務の純営業収入が増加したのは，2021年第3四半期と比較して，2022年第3四半期に大リゾートやカントリークラブに関する業務運営が増加したためである。
廃棄物管理サービス部門に関する運営総コストは2022年第3四半期に1，220万ドルに増加したが，2021年第3四半期は940万ドルであった。廃棄物管理サービス部門の各期間の業務コスト増加の主な原因は純業務収入の増加であり，これらのコストは関連収入と直接異なるためである。
ゴルフや関連運営部門に関する運営総コストは2022年第3四半期に820万ドルに増加したが、2021年第3四半期は730万ドルだった。両期間間の増加は、主にその間の業務運営の増加と賃金増加による従業員関連費用の増加である。
2022年第3四半期の減価償却と償却費用は約90万ドルだが、2021年第3四半期は80万ドル。増加の原因は減価償却資産基数が高く，主に新城のアバロン球場クラブや大リゾートの改修や地中海スパへの設備購入に関係しているからである。
2022年第3四半期の総合販売、一般·行政費は約290万ドルだったが、2021年第3四半期は270万ドルだった。増加の主な原因は従業員に関連したコスト増加だ。
2022年第3四半期の利息支出は約40万ドルだったが、2021年第3四半期は30万ドルだった。2022年第3四半期、利息支出が増加したのは、平均未返済債務の増加および関連借入金の加重平均金利の上昇によるものだ。2022年9月30日および2021年9月30日までの3カ月間、未返済ローンの加重平均金利はそれぞれ5.69%および5.00%だった。
2022年第3四半期、Avalon Holdings Corporation普通株株主は純収益120万ドル、または1株当たり0.30ドルを占めるべきであるが、2021年第3四半期にAvalon Holdings Corporation普通株株主は純収益100万ドル、または1株0.25ドルを占めるべきである。
細分化市場表現
部門業績は簡明総合財務諸表付記13と併せて読まなければならない。
廃棄物管理サービス部
廃棄物管理サービス部門の純営業収入は2022年第3四半期に1，500万ドルに増加したが，2021年第3四半期は1，140万ドルであった。廃棄物管理サービス部門には，廃棄物処理ブローカーと管理サービス，自家ごみ埋立地管理業務，塩水注入井業務がある。
2022年第3四半期、廃棄物処理ブローカー·管理サービス業務の純営業収入は約1，430万ドルであったが、2021年第3四半期は1，080万ドルであった。複数の顧客の仕事量が増加したため，廃棄物処理仲買業務の継続作業は2期間の間に約100万ドル増加した。継続労働に関する純営業収入は2022年第3四半期で約640万ドルだったのに対し、2021年第3四半期は540万ドルだった。また、2021年第3四半期と比較して、2022年第3四半期の複数のプロジェクトに関する活動作業の純運営収入は約250万ドル増加した。イベント作業は，短期的に一度に発生する契約項の下での入札項目として定義される.このような仕事は異なる時期に大きく変動する可能性がある。2022年第3四半期のEvent Workの純運営収入は約790万ドルであったのに対し，2021年第3四半期は540万ドルであった。
2022年第3四半期、専属埋立地管理業務の純運営収入は約70万ドルだったが、2021年第3四半期は60万ドルだった。埋立地業務の純営業収入は，アバロンがその管理施設のごみ埋立地所有者のために発生する廃棄物量にほぼ完全に依存する。
廃棄物管理サービス部門に関する運営コストは2022年第3四半期に1220万ドルに増加したが、2021年第3四半期は940万ドルだった。廃棄物管理部門の各期間の業務コスト増加の主な原因は純業務収入の増加であり，これらのコストは関連収入と直接異なるためである。廃棄物ブローカーおよび管理サービス業務の2022年第3期の全体毛利率率は約19%であるのに対し、2021年第3期は18%である。全体の毛金利のパーセンテージが上昇したのは、主に2022年第3四半期の活動プロジェクトによる毛利の方が高いためである。
2022年第3四半期、廃棄物管理サービス部門の所得税前収入は約150万ドルだったが、2021年第3四半期は70万ドルだった。2022年第3四半期、廃棄物ブローカー·管理サービス業務の所得税前収入は約140万ドルだったが、2021年第3四半期は90万ドルだった。税引き前収入増加の主な原因は、2021年第3四半期と比較して、2022年第3四半期の純営業収入と関連毛利益の増加である。2022年第3四半期と2021年第3四半期、専属埋立地業務の所得税前収入は約10万ドル。2022年第3四半期と2021年第3四半期に、塩水注入井の所得税前損失はそれぞれ10万ドルと30万ドル未満であり、主にAvalonの控訴とマンダマーズ手続きに関する法律と専門コストによるものである。
ゴルフおよび関連業務部門
2022年第3四半期、ゴルフおよび関連運営部門の純運営収入は約1070万ドルだったが、2021年第3四半期は990万ドルだった。Avalonのゴルフおよび関連業務部門は、4つのゴルフ場および関連するカントリークラブを運営·管理し、食事および宴会施設を提供するホテルと、宿泊、食事、宴会および会議施設、その他のリゾート関連の便宜施設を提供するホテル、多機能娯楽センターを含む。
2022年第3四半期、食品、飲料、商品の売上高は約410万ドルに増加したが、2021年第3四半期は400万ドルだった。大リゾートやカントリークラブの商業活動が増加したため、食品、飲料、商品の売上は両時期とも増加した。
ゴルフや関連業務に関する他の純営業収入は2022年第3四半期に約660万ドルだったのに対し、2021年第3四半期は590万ドルだった。2022年第3四半期の会費収入は約180万ドルだったが、2021年第3四半期は170万ドルだった。会費収入増加の原因は会費率の増加であるが，この間の平均会員数はやや減少しており，この部分は会費収入の増加を相殺している。部屋賃貸に関する純運営収入は2022年第3四半期に約220万ドルだったのに対し、2021年第3四半期は180万ドルだった。部屋収入増加の原因は，入居率の上昇と前期間に比べて平均住宅価格が上昇したことである。2022年第3四半期，グリーン料金と関連カートレンタル料は約160万ドルであったが，2021年第3四半期は150万ドルであった。増加は主に期間内のカートレンタル率の上昇によるものだ。2022年第3四半期、スポーツ、フィットネス、サロン、スパ関連活動を含む他の収入は約100万ドルだったが、2021年第3四半期は90万ドルだった。両時期間の増加は主にサロンとスパ収入の増加によるものであった。
2022年第3四半期、ゴルフおよび関連運営部門の総運営コストは820万ドルだったが、2021年第3四半期は730万ドルだった。2022年第3四半期、食品、飲料、商品のコストは約170万ドルだったが、2021年第3四半期は160万ドルだった。期間中の食品，飲料，商品総コスト増加の主な原因は，業務運営増加による収入増加である。2022年第3四半期と2021年第3四半期、食品、飲料、商品販売コストは関連収入の約42%を占めている。ゴルフや関連運営コストは2022年第3四半期に約650万ドルに増加したが、2021年第3四半期は570万ドルだった。2021年第3四半期と比較して、2022年第3四半期の運営コストの増加は、主に従業員に関するコスト増加であり、これは業務運営の増加と従業員の1時間当たり賃金の増加に直接起因する。
ゴルフおよび関連業務は2022年第3四半期に120万ドルの所得税前収入を記録したが、2021年第3四半期の所得税前収入は140万ドルだった。2つの時期間の変化は主に2022年第3四半期の従業員関連コストの上昇によるものである。
一般会社費
2022年第3四半期の一般企業支出は110万ドルだったが、2021年第3四半期は100万ドルだった。増加の原因は，定期融資再融資に関する法律や専門費用の増加である。
利子支出
2022年第3四半期の利息支出は約40万ドルだったが、2021年第3四半期は30万ドルだった。2022年第3四半期、利息支出が増加したのは、平均未返済債務の増加および関連借入金の加重平均金利の上昇によるものだ。2022年9月30日および2021年9月30日までの3カ月間、未返済ローンの加重平均金利はそれぞれ5.69%および5.00%だった。
純収入
2022年第3四半期、Avalonホールディングスの普通株主が占める純収益は120万ドルであるべきだが、2021年第3四半期にはAvalonホールディングスの普通株主が純収益100万ドルを占めるべきである。Avalonは2022年第3四半期と2021年に州所得税の支出を記録しており、これは廃棄物管理とブローカー業務と完全に関連している。同社の連邦繰延税項目純資産は全額推定免税額を計上しているため、この2つの時期の全体的な有効税率は米国のある州司法管轄区の課税された税金を反映している。Avalonが税引前収入に徴収した所得税は推定免税額の変化によって相殺される。ある連邦や州の損失繰越に関連する繰延税金資産が現金化できない可能性が高い場合には、評価準備金が提供される。Avalonは、繰延税金資産が将来的に使用されることが明らかになるまで、その繰延税額の大部分を評価値を維持し続けている。
2022年までの9カ月の業績2021年前の9カ月の業績と比較する
全体的な表現
2022年までの9カ月間の純営業収入は5950万ドルに増加したが、2021年前の9カ月は5280万ドルだった。2022年までの9カ月間，廃棄物管理サービス部門の純営業収入は約3，510万ドルであったが，2021年前の9カ月では3，130万ドルであった。廃棄物管理サービス部門の純営業収入が増加した理由は，2021年の最初の9カ月に比べて，2022年前の9カ月の継続作業項目と活動作業項目が増加したためである。2022年までの9カ月間、ゴルフや関連業務部門の純営業収入は約2440万ドルだったのに対し、2021年までの9カ月は2150万ドルだった。ゴルフおよび関連業務の純営業収入が増加したのは，2021年前9カ月と比較して，2022年前9カ月で大リゾートやカントリークラブ関連業務運営が増加したためである。
廃棄物管理サービス部門に関する運営総コストは2022年までの9カ月で2，820万ドルに増加したが，2021年までの9カ月は2，510万ドルであった。廃棄物管理サービス部門の各期間の業務コスト増加の主な原因は純業務収入の増加であり，これらのコストは関連収入と直接異なるためである。
ゴルフや関連運営部門に関する運営総コストは2022年までの9カ月で2，030万ドルに増加したが，2021年までの9カ月は1，700万ドルであった。期間間の増加は、主にその間の業務運営の増加と賃金増加による製品コストと従業員関連コストの増加である。
2022年までの9カ月間の減価償却と償却費は約260万ドルだったが、2021年までの9カ月は230万ドルだった。増加の原因は減価償却資産基数が高く，主に新城のアバロン球場クラブや大リゾートの改修や地中海スパへの設備購入に関係しているからである。
2022年までの9カ月間の総合販売、一般と行政費用は約750万ドルだったのに対し、2021年までの9カ月は760万ドルだった。減少は主に期間内に支払われる適宜従業員ボーナスの減少によるものである。
2021年までの9カ月間の債務返済収益は約200万ドルで、小企業管理局が“思いやり法案”に基づいて獲得したPaycheck保護計画融資が免除されたことに相当する。
2022年までの9カ月の利息支出は約100万ドルだったが、2021年までの9カ月の利息支出は90万ドルだった。2022年の最初の9ヶ月、利息支出が増加したのは、平均未返済債務が高いことと、関連借金の加重平均金利が上昇したためだ。2022年9月30日および2021年9月30日までの9カ月間の未返済ローンの加重平均金利はそれぞれ5.27%および4.91%だった。
2022年までの9ヶ月間、Avalon Holdings Corporation普通株株主は純収益40万ドル、または1株0.10ドルを占めるべきであるが、2021年前9ヶ月、Avalon Holdings Corporation普通株株主は純収益240万ドル、または1株0.63ドルを占めるべきである。
細分化市場表現
部門業績は簡明総合財務諸表付記13と併せて読まなければならない。
廃棄物管理サービス部
廃棄物管理サービス部門の純営業収入は2022年までの9カ月で3，510万ドルに増加したが，2021年までの9カ月は3，130万ドルであった。
2022年までの9カ月間，廃棄物処理ブローカー·管理サービス業務の純営業収入は約3，310万ドルであったが，2021年までの9カ月は2，950万ドルであった。複数の顧客の仕事量が増加したため，廃棄物処理ブローカーの継続作業は2期間の間に約140万ドル増加した。継続労働に関する純営業収入は2022年までの9カ月で約1，860万ドルだったが、2021年までの9カ月は1，720万ドルだった。また，2021年前9カ月と比較して，複数のプロジェクトに関する活動作業純運営収入は2022年前9カ月で約220万ドル増加した。イベント作業は，短期的に一度に発生する契約項の下での入札項目として定義される.このような仕事は毎年大きな変動があります。2022年までの9カ月間のEvent Workの純運営収入は約1，450万ドルであったのに対し，2021年までの9カ月では1，230万ドルであった。
2022年までの9カ月間、専属埋立地管理業務の純運営収入は約200万ドルだったが、2021年までの9カ月は180万ドルだった。埋立地業務の純営業収入は，アバロンがその管理施設のごみ埋立地所有者のために発生する廃棄物量にほぼ完全に依存する。
2022年までの9ヶ月間、廃棄物管理サービス部門に関する運営コストは2，820万ドルに増加したが、2021年前の9ヶ月は2，510万ドルに増加した。廃棄物管理サービス部門の各期間の業務コスト増加の主な原因は純業務収入の増加であり，これらのコストは関連収入と直接異なるためである。廃棄物管理と管理サービス業務は2022年と2021年の最初の9ヶ月の全体毛利率パーセンテージはすべて約20%であった
2022年までの9カ月間，廃棄物管理サービス部門の所得税前収入は約310万ドルであったのに対し，2021年までの9カ月は250万ドルであった。廃棄物ブローカー·管理サービス業務の所得税前収入は2022年までの9カ月で約310万ドルだったが、2021年までの9カ月で260万ドルだった。所得税前収入の増加は，主に2021年前9カ月と比較して，2022年前9カ月の純営業収入の増加と関連する毛利益の増加によるものである。2022年までの9カ月間、専属埋立地業務の所得税前収入は約10万ドルだったのに対し、2021年までの9カ月は20万ドルだった。減少の原因は燃料費用と従業員コストの増加だ。2022年と2021年の前9カ月には，塩水注入井でそれぞれ約10万ドルと30万ドルの所得税前損失が生じたが，これは主にAvalonの控訴やマンダマーズ手続きに関する法律と専門費によるものである。
ゴルフおよび関連業務部門
2022年までの9カ月間、ゴルフや関連業務部門の純営業収入は約2440万ドルだったのに対し、2021年までの9カ月は2150万ドルだった。
2022年までの9ヶ月間、食品、飲料、商品の売上高は約930万ドルに増加したが、2021年前の9ヶ月は860万ドルだった。大リゾートやカントリークラブの商業活動が増加したため、食品、飲料、商品の売上は両時期とも増加した。
2022年までの9カ月間、ゴルフや関連業務に関する他の純営業収入は約1510万ドルだったのに対し、2021年までの9カ月は1290万ドルだった。2022年までの9カ月の会費収入は約530万ドルだったが、2021年までの9カ月の会費収入は500万ドルだった。会費収入増加の原因は会費率の増加であるが，この間の平均会員数はやや減少しており，この部分は会費収入の増加を相殺している。客室レンタルに関する純営業収入は2022年までの9カ月で約430万ドルだったが、2021年までの9カ月で340万ドルだった。部屋収入増加の原因は，入居率の上昇と前期間に比べて平均住宅価格が上昇したことである。2022年までの9ヶ月間、スポーツ、フィットネス、サロン、スパ関連活動を含む他の収入は約290万ドルだったが、2021年までの9カ月は200万ドルだった。両時期間の増加は主にサロンとスパ収入の増加によるものであった。2022年までの9ヶ月間、グリーン料金と関連カートのレンタル料は約260万ドルだったのに対し、2021年までの9ヶ月は250万ドルだった。増加は主に期間内のカートレンタル率の上昇によるものだ。悪天候条件により，オハイオ州東北部とペンシルベニア州西部に位置するゴルフ場に関する純運営収入は2022年と2021年の前3カ月でわずかであった。
2022年までの9カ月間、ゴルフや関連運営部門の総運営コストは2，030万ドルだったが、2021年までの9カ月は1，700万ドルだった。2022年までの9カ月間、食品、飲料、商品のコストは約400万ドルだったが、2021年までの9カ月は360万ドルだった。期間中の食品，飲料，商品総コストの増加は主に業務運営増加による収入増加であり，次いで製品コストの増加であった。2022年までの9カ月間、食品、飲料、商品販売コストは関連収入の約43%を占めていたが、2021年前の9カ月の割合は42%だった。2022年までの9カ月間、ゴルフや関連業務の運営コストは約1630万ドルに増加したが、2021年までの9カ月で1340万ドルに増加した。2021年前9カ月と比較して、2022年前9カ月の運営コストの増加は、主に従業員に関するコスト増加であり、業務運営の増加と従業員の1時間当たり賃金の増加に直接起因する。
ゴルフおよび関連業務は2022年前9カ月の所得税前収入が100万ドルだったのに対し、2021年前9カ月の所得税前収入は320万ドルだった。期間間の変化は主に2022年前の9カ月間の従業員に関するコスト上昇によるものであり，2021年までの9カ月間にゴルフや関連業務が債務弁済で約150万ドルの収益を記録したのは，小企業管理局がCARE法案に基づいて獲得したPaycheck保護計画融資である。
新会員の誘致と会員を引き留める能力はゴルフや関連運営部門の成功に非常に重要である。Avalonは、地元のテレビ広告および/または様々な会員販売促進活動のような、異なるマーケティング戦略を使用して会員を誘致し、維持し続けている。会員数の大幅な減少はゴルフや関連業務部門の財務業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
一般会社費
2022年までの9カ月間の一般企業支出は300万ドルだったが、2021年までの9カ月は310万ドルだった。減少は期間内に支払われる適宜従業員の花紅減少により、一部は定期融資再融資に関する高い法律及び専門費用によって相殺される。
債務返済収益
2021年までの9カ月間の債務返済収益は約200万ドルで、小企業管理局が“思いやり法案”に基づいて獲得したPaycheck保護計画融資が免除されたことに相当する。
利子支出
2022年までの9カ月の利息支出は約100万ドルだったが、2021年までの9カ月の利息支出は90万ドルだった。2022年の最初の9ヶ月、利息支出が増加したのは、平均未返済債務が高いことと、関連借金の加重平均金利が上昇したためだ。2022年9月30日および2021年9月30日までの9カ月間の未返済ローンの加重平均金利はそれぞれ5.27%および4.91%だった。
純収入
2022年までの9ヶ月間、Avalonホールディングスの普通株主が占める純収益は40万ドルであるべきだが、2021年前の9ヶ月間はAvalonホールディングスの普通株主が純収益240万ドルを占めるべきである。Avalonは2022年前の9ヶ月と2021年前の9ヶ月に州所得税の支出を記録しており、これは廃棄物管理とブローカー業務と完全に関連している。同社の連邦繰延税項目純資産は全額推定免税額を計上しているため、この2つの時期の全体的な有効税率は米国のある州司法管轄区の課税された税金を反映している。Avalonが税引前収入に徴収した所得税は推定免税額の変化によって相殺される。ある連邦や州の損失繰越に関連する繰延税金資産が現金化できない可能性が高い場合には、評価準備金が提供される。Avalonは、繰延税金資産が将来的に使用されることが明らかになるまで、その繰延税額の大部分を評価値を維持し続けている。
傾向と不確実性
新冠肺炎の金融への影響
2020年3月，連邦と州政府機関は，臨時在宅滞在命令の発表，不必要な企業や内部食事の一時閉鎖，集会や活動の制限など，これまでにない措置を講じ，新冠肺炎コロナウイルスの伝播を抑制しようとしている。私たちの業務運営に影響を与える様々な政府命令は現在キャンセルされているにもかかわらず、旅行制限や警告、消費者懸念、消費者自由支配支出の減少、全体的な経済不確実性のため、需要が弱まる状況に遭遇する可能性がある。新冠肺炎疫病の著者らの運営と財務業績に対する全面的な影響程度は未来の事態の発展に依存し、疫病の持続時間と蔓延及び新冠肺炎変種の影響を含め、これらはすべて不確定であり、現在予測できない。政府機関は感染の伝播を阻止するための追加的な閉鎖を含む可能性がある制限を加えるかもしれない。このような制限は私たちの財務状況、運営結果、そしてキャッシュフローに否定的な影響を及ぼすだろう。
賃金保障計画ローン
2020年3月に法律となるコロナウイルス援助、救済、経済安全法案(CARS)認可小企業管理局に署名し、Paycheck保護計画(Paycheck Protection Program)と呼ばれる融資計画に基づいて一時保証融資を行う。この計画は小企業に100%の連邦保証融資を提供し、雇用主が疫病と経済低迷中に労働者を維持し、賃金総額を維持できるようにする。この計画によると、借り手は融資免除を受ける資格があり、最高限度額は、借り手が融資収益を受けた日からの保険期間内にある条件に合ったコストにかかる金額である。この計画によると、条件を満たすコストには、賃金コスト、保証期間前に発生する担保融資利息、賃貸契約賃貸料、公共事業サービスが含まれる。ローンは担保や保証人の支援を必要としない。
2020年第2四半期には、Avalonのある完全子会社が協定を締結し、この計画に基づいて合計約280万ドルの融資を受けた。同社はこの案のガイドラインに基づいて融資の全残高を使用し、その後小企業管理局に許しを申請した。
2021年9月30日までの9ヶ月間、小企業管理局は約200万ドルの融資と17，000ドルの関連利息を免除した。2021年9月30日現在、同計画に基づいて獲得したすべての融資収益と関連利息は小企業管理局によって免除されている。この案により免除された債務は簡明総合業務報告書で債務弁済収益であることが確認された。
政府規則
アバロンの廃棄物管理および管理サービス収入の一部は、州外廃棄物の処理および/または輸送から来ている。廃棄物輸送を制限したり、州外廃棄物処分を受けたりする法律や条例は、アバロンに負の影響を与える可能性がある。
2020年3月27日、新冠肺炎の流行に対応するため、“CARE法案”が公布された。その他の事項を除いて、CARE法案は2017年12月31日以降の課税年度に発生した純営業損失の繰越を許可し、2021年1月1日までの課税年度で課税収入100%を相殺し、2020年12月31日以降の課税年度で課税収入の80%を相殺する。また、CARE法案は、2017年12月31日以降から2021年1月1日までの課税年度に発生する純営業損失を、これまでの5つの課税年度の毎年にさかのぼり、前に納めた所得税を還付することを許可しています。これらの規定の採用は会社の財務状況や経営結果に実質的な影響を与えていない。
2020年12月27日、新冠肺炎の流行に対応するため、“2021年総合支出法案”(略称“支出法案”)が公布された。その他の事項を除いて、支出法案は、関連する制御された外国企業から受信または計算された配当金、利息、レンタル料、特許使用料の支払いを透視処理することを含む、期限が切れる特定の税収条項を2025年12月31日まで一時的に延長する。また、“支出法案”は新たな条項を公布し、従業員賃金税の繰延部分の返済期間を2021年12月31日に延長すること、特定のビジネス食事の全額控除に臨時手当を提供することを含む“CARE法案”のいくつかの条項を延長した。アバロンは従業員の給与税の一部を延期しないことを選択した。支出法の採択は実質的な税金や現金福祉をもたらさなかった。
法律事務
業務を展開する正常な過程で，Avalonは環境問題に関する調査を含めて訴訟，行政訴訟，政府調査に巻き込まれる。その中のいくつかの訴訟は、Avalonに対する罰金、処罰、または判決をもたらす可能性があり、これは時々その業務および財務状況に影響を与える可能性がある。このような訴訟や他の訴訟の結果は肯定的に予測できないが、経営陣は損失の可能性を評価し、配慮して責任を提起した。Avalonは、この決定待ち法律手続きによるいかなる未加入の最終責任、罰金または罰金を信じず、個別または合計であっても、その流動資金、財務状況、または経営結果に大きな悪影響を与えない。
信用状と受取
Avalonサービスの産業全体の経済的挑戦は顧客の支払い滞納を招くかもしれない。Avalonは顧客の信用リスクを制限しようと努力しているが、経営陣は顧客固有の財務低下を抑えることができない。重大な顧客支払い違約はアバロンの将来の財務業績に重大な悪影響を及ぼす。
競争圧力
アバロンの廃棄物管理·管理サービス事業は、サービスを提供し、独自の顧客ニーズを識別する経済的に効率的な処理方案を提供することによって、顧客を獲得し、維持する。固体廃棄物業界内部の統合は廃棄物発生者が選択できる処理方法を減少させ、処理定価の上昇を招く可能性がある。Avalonの廃棄物ブローカーおよび管理サービス事業は、これらの値上げを一部の顧客に転嫁できない可能性があり、これは逆にAvalonの将来の財務業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
不利な全体的な経済状況は私たちの業務と財務業績に悪影響を及ぼす可能性がある
私たちの運営はインフレを含む経済状況の影響を大きく受けており、これは消費者の可処分所得レベルと消費習慣に影響を与える可能性がある。経済状況は、賃金、失業、インフレ、税収、その他の経済駆動要素をコントロールするための措置によっても、流行病、流行病、各国政府が経済事務を管理するための行動を含む様々な要素の影響を受ける可能性がある。不利な経済状況はアバロンの業務や運営業績に圧力を与える可能性があり、財務業績が影響を受ける可能性がある。
世界的な紛争、アメリカとロシアの間で緊張している情勢、ウクライナの持続的な衝突の他の影響は、私たちの業務、運営結果、財務状況にマイナスの影響を与える可能性があります
世界的な紛争はコストを増加させ、私たちの商業運営に依存する燃料、エネルギー、その他の資源の獲得可能性を制限するかもしれない。例えば、私たちはロシアやウクライナで業務を展開していませんが、米国とロシアの間で緊張している情勢やウクライナの持続的な衝突の他の影響は、米国のロシアとロシア製品の米国への輸入の制裁や禁止など、より広範な経済的影響をもたらしています。このような制裁と禁止はすでに燃料とエネルギーコストなどの商品の価格に影響を与え続ける可能性がある。ウクライナの持続的な紛争や任意の他の世界的な衝突に対応するために、さらなる制裁、禁止、または他の経済行動はコスト増加を招き、私たちの業務、運営結果、財務状況にマイナスの影響を与える可能性がある。
景気後退、その他の景気後退、インフレ、消費者支出の減少を含む多くの経済要因が、私たちに悪影響を及ぼす可能性がある
景気後退、他の景気後退、インフレを含む様々な不利な経済状況は、消費者の自由支配可能な支出を減少させ、私たちの財務パフォーマンスに悪影響を及ぼす可能性がある。2021年9月から2022年9月にかけて、全商品の消費価格が8.2%上昇したのは、1981年以来最大の百分率変化である。上昇するインフレ率は金利上昇を招く。景気後退や他の景気後退は私たちの財務業績に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。ゴルフや関連業務が提供する製品やサービスは、消費者が必需品ではなく、自由に支配可能な製品やサービスであると考えられる可能性がある。我々の経営業績は，消費者支出(自由支配可能支出を含む)に影響を与えるマクロ経済状況の変化に敏感である。他の要因は、消費者自信、雇用レベル、金利、燃料とエネルギーコスト、税率および消費者債務レベルを含み、消費者支出を減少させたり、消費者購入習慣を変えたりする可能性がある。米国または世界経済が減速しているか、または不確実な経済見通しは、消費者の消費習慣に実質的な悪影響を及ぼす可能性があり、我々の業務、運営実績および財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
労働力面の挑戦は、可用性とコストを含めて、私たちの業務と運営結果に影響を与える可能性があります
Avalonの成功はある程度私たちが合格した人材を募集し、激励し、維持する能力にかかっており、彼らを競争の激しい労働市場で仕事させる。私たちは、業務に否定的な影響を及ぼす可能性がある十分な課題を経験し続けている可能性がある。私たちが労働力の需要を満たす能力は、通常、十分な労働力、失業レベル、そして私たちの市場の一般的な賃金を含む外部要素に依存する。採用、激励と合格従業員の維持に関するコストと競争の増加は、アバロンの運営利益率と収益力にマイナス影響を与える可能性がある。
商品や他の運営コストの変化は私たちの運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります
私たちのゴルフと関連業務部門の収益力は、食品、供給、燃料、公共事業、労働力を含む他の運営コストを含む大口商品コストの変化を予測して対応する能力に依存します。私たちはこのような商品の供給と費用の傾向を監視し続けている。2022年9月30日までの9ヶ月間、前年同期に比べて高い大口商品コストを経験しました。このような成長は主に全体的な市場需要とインフレ圧力によって推進される。一部の大口商品価格の変動や労働コストの変動はすでにあり、将来的にはアバロンの経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。インフレ圧力により、大口商品コストは2023年までに引き続き高止まりすると予想される。大口商品コストの増加は私たちの収益性に悪影響を及ぼす可能性がある。
効果的な後継計画は私たちの持続的な成功に非常に重要だ
効果的な後継計画は私たちの長期的な成功に非常に重要だ。キーパーソンを効果的に発見、育成、維持することができなければ、素質の高い候補者を募集し、管理と人員の受け渡しが円滑に行われることを確保し、私たちの業務を混乱させ、私たちの業績に悪影響を与える可能性がある。
アバロンのほとんどの人は’の業務は長期契約の制約を受けない
アバロンの大部分の業務は顧客に提供される廃棄物ブローカーと管理サービスから来ており、これらのサービスは長期契約の制約を受けない。現在の経済、監督管理、競争状況を考慮して、アバロンの現在の顧客が引き続き歴史レベルでアバロンと業務往来を行うことは保証されない。Avalonが既存のお客様を維持できなかったり、失われたビジネスを置き換えたりできなかった場合、Avalonの将来の財務業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
アバロンの専属埋立地管理業務は、単一顧客に唯一の収入源として依存している。専属埋立地管理業務がこの顧客を引き留めることができなければ、アバロンの将来の財務業績は悪影響を受ける可能性がある。
ゴルフと関連業務収入の重要な源の一つはアバロンゴルフとカントリークラブのメンバーから来ています。会員は一年間の会費を払う義務があります。そのため、ゴルフや関連業務は主にアバロンゴルフやカントリークラブ会員資格の販売と更新に依存し、年々増加している。
Avalonのローンと保証協定は満期前に債務の返済を義務化する可能性があります
同社の融資と担保協定には、いくつかの違約契約や違約事件が含まれている。Avalonがその条約のうちの1つ以上を履行できない場合、その貸手は、合意が満了する前に未返済残高を返済することを要求することができる。私たちが融資や保証協定における財務や他の契約を遵守する能力は、経済的または商業的状況の悪化や他の私たちがコントロールできない事件の影響を受ける可能性がある。私たちの業務が経営活動から十分なキャッシュフローを生むことは保証できません。私たちが債務を返済し、これらの契約を履行することができるほどの額です。債務が満期になる前に、私たちは債務の全部または一部を再融資する必要があるかもしれない。当社は、契約違反を回避するために、融資や担保合意下のいかなる長期借入金も返済するための追加資金源を保証することはできません
海水処理井
海水処理井はオハイオ州自然資源部(“ODNR”)が規制し，一部の処理施設はオハイオ州環境保全局が規制している。マルセイウスシェール層とユティカシェール層の水力圧裂採掘の発展に伴い，海水処理井戸中の塩水とその処分に対する規制機関や公衆の環境リスクの認識が高まっているため，海水処理井の建設と運営を管理する規制範囲と複雑さが増加することが予想される。規制強化は建築および/または運営コストの増加を招く可能性があり、これはアバロンの財務業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
海水処理井の運転中，環境事件や地震事件は周囲地域の地下水位を汚染し，継続的なリスクである。井戸場の漏洩または汚染の処理は、修復費用および/またはオハイオ州環境保護局またはODNRの一時停止および/または井場の作業終了をもたらす可能性がある。修復費用を生成し、および/またはAvalonが井場で1つまたは複数の海水処理井を経営することを一時停止または終了する権利は、Avalonの財務業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
2014年8月31日にマグニチュード2.1の地震が発生したため、石油·天然ガス資源管理司長(“課長”または“司”)は2014年9月3日、これらの井戸をさらに評価できるまで、アバロンの2つの海水注入井のすべての作業の即時停止を命じた。これらの命令の根拠は，この2つの塩水注入井が既知の地震活動区の近くに位置しており，この2つの塩水注入井に地震活動が増加あるいは発生するリスクがあることである。
2014年9月5日，アバロンはそのAWMS#1注井戸の命令に関する首長の要求情報を提出し，首長は2014年9月18日に当該井の一時停止を解除した。2014年9月19日、アバロンは首長命令に要求された情報と書面計画を提出し、AWMS#2注井戸注射のいくつかの操作と管理制御の確立を提案した。アバロンはフィードバックを要求したにもかかわらず、今までその計画に答えていなかった。
Avalonは2014年10月2日，オハイオ州石油·天然ガス委員会(“委員会”)に上訴し，AWMS#2作業を一時停止する根拠および首長がこのような作業を直ちに一時停止する権力に異議を唱えた。2015年3月11日、控訴公聴会が開催された。首長は公聴会で、一時停止令は一時的であり、同州が最終決定を完了すると、AWMS#2は運営再開が許可されると予想した
2015年8月12日、委員会は2号自動警報システム注入作業の一時停止の決定を維持し、一時停止作業は主任がより多くの時間を十分に評価することを決定し、同司は注入による地震活動を専門的に処理する包括的な監督計画を実施することが予想されるからである
Avalonはこの決定をフランクリン県一般裁判所(“裁判所”)に上訴し、2016年11月1日に同裁判所で控訴公聴会を開催した。2016年12月23日、裁判所はアバロンに有利な決定と命令を発表し、委員会の決定を撤回した。裁判所は、同社が26カ月間一時停止し、同社との協力を拒否するやり方は独断的で、理由に合わないとしている。裁決が下された後，裁判所の決定と命令により，アバロンと同司は提案された再開計画を裁判所に提出した。アバロンの計画は初期体積と圧力及び体積と圧力の増加を列挙し、同時に地震活動を持続的に監視し、公衆の健康と安全面の懸念を解決する
2017年2月21日、裁判所は終審判決と裁定を下した。裁判所の最終裁決と命令は，アバロンが提出した略改訂された提案再起動計画に基づいてAWMS#2号塩水注井戸を再起動する条件を規定している。2017年2月22日、同司は最終決定と命令を上訴し、動議を提出し、裁判所命令の執行を見合わせた。オハイオ州10号院は残された動議を承認したこれは…。地域控訴裁判所、2017年3月21日。
2017年9月14日、オハイオ州で控訴公聴会が行われたこれは…。地域控訴裁判所は、2018年7月31日に控訴の判決を下した。この決定はオハイオ州の石油と天然ガス委員会のこれまでの決定を回復した
2018年9月12日、会社はオハイオ州10日に控訴しましたこれは…。オハイオ州最高裁に対する地域控訴裁判所の判決。2018年11月21日、当社はオハイオ州最高裁から通知を受け、当該裁判所はオハイオ州10号事件に対する当社の控訴を受理しませんこれは…。地域控訴裁判所は石油と天然ガス資源管理部のフランクリン県一般裁判所への控訴に関する裁決に2017年2月21日に入り，会社のAWMS Water Solutions，LLC#2塩水注井戸の再開を許可した
2019年4月5日、アバロンはこれまでの決定の撤回を求める動議を石油·天然ガス委員会に提出した。石油·天然ガス委員会は2019年8月13日にこの動議について公聴会を開催する予定だ。喚問開始前に、委員会は支部が提出すべき当社の転出動議を却下する動議に戻り、これを却下した。同社はこの決定についてフランクリン県普通法裁判所に上訴した。2020年4月、裁判所は同部門の却下動議と当社の反対意見を審査した。2021年5月24日に以下で議論する再起動命令を受信した後、裁判所は訴えを却下した。
フランクリン県普通法裁判所に上訴するとともに，同社は10年以内に逮捕状を提出したこれは…。2019年8月30日、地域控訴裁判所強制事業部担当者は、会社がAWMS#2油井の再起動を許可するか、オハイオ州法律に基づいて石油と天然ガス委員会に上訴する再起動命令、または代替命令を発表した。2020年10月6日，裁判所は同司の動議に応じ，義務履行令に関するこの訴えを却下した。
また2016年8月26日にアバロンは11社で訴訟を起こしましたこれは…。米国オハイオ州トランブル県控訴地裁はマンダマーズに強制令を出し、オハイオ州自然資源部役員に資金調達手続きを開始させ、監督機関が会社の財産を不法に持ち去ったことによる損害を確定したり、法に基づいて代替救済措置を発表したりした。当社は、ODNRの行動と責任感の欠如行動が会社の財産権を明らかに侵害し、米国憲法第5改正案と第14修正案、オハイオ州憲法第19条第19項、オハイオ州改正後の法典第163章に違反していると考えている
2019年3月18日、アバロンは通知を受け、11人これは…。オハイオ州トランブル県控訴地区裁判所は，会社塩水注入井停止令による強制令訴訟において，オハイオ州自然資源部に有利な簡易判決を発表した。この決定は2019年4月5日にオハイオ州最高裁に上訴した。この事件の口頭討論は2020年4月7日に発生した。2020年9月23日、オハイオ州最高裁は会社に有利な判決を下した。オハイオ州最高裁は11人の決定を覆しましたこれは…。控訴地区裁判所は、事件をその裁判所に返送して事件を審理する。裁判は2021年9月と10月に発生した。同社は現在11社の判決を待っているこれは…。地裁に上訴する。
2021年5月24日、会社は事業部主管の命令を受け、2014年9月3日にAWMS 2号の注文を一時停止し、この油井の再起動に条件を設定した。これらの条件の1つは地震活動を油井周辺3マイル以内に制限することである。この命令により，2.1以上の地震が発生した場合，油井はその部門がその後再起動の同意を受けるまで無期限に作業を停止しなければならない。同社は2021年5月の担当者の命令についてオハイオ州石油·天然ガス委員会に上訴し，施設が人間の健康と財産を保護しながら利益運営を実現できるように合理的な運営条件を求めている。この問題に関する公聴会は2022年2月に開催された。2022年9月30日，石油·天然ガス委員会はこの問題について同司の決定を下し，再び同司の決定に従った。同社は2022年8月9日にオハイオ州フランクリン県一般裁判所に控訴した。この問題に関するプレゼンテーションはまだ続いている。
ゴルフ会員資格と酒類ライセンス
アバロンゴルフカントリークラブは四つのゴルフ場と関連するカントリークラブと多機能娯楽センターを運営しています。アバロンゴルフとカントリークラブ施設では、プール、ジム、テニスコート、飲食と宴会施設、サロンとスパサービスも提供しています。また、大リゾートは客に自給自足の休暇体験を提供し、ホテル客にアバロンゴルフとカントリークラブ全ゴルフ場のゴルフコースを提供し、各クラブの施設を利用することを許可している。アバロンゴルフカントリークラブの会員は大リゾートが提供するすべての便宜施設を利用することもできます。アバロンゴルフとカントリークラブはこの地域の多くの公共コースやカントリークラブと競争しています。ゴルフ場は引き続き一般公開されていますが、収入の主な源はアバロンゴルフとカントリークラブのメンバーです。アバロンはそのゴルフ施設と大リゾートの組み合わせがアバロンゴルフとカントリークラブの追加会員資格をもたらすと信じている。既存の会員たちを維持し、新しい会員たちを引き付ける能力は持続的な挑戦だった。Avalonは様々なマーケティング戦略を使用して、地元のテレビ広告や様々な会員キャンペーンのような新しい会員を誘致し続けている。会員数の大幅な減少はアバロンの将来の財務パフォーマンスに悪影響を及ぼす可能性がある。
アバロンのゴルフ場業務、大リゾートと多機能娯楽センターは現在それぞれの施設の酒類許可証を持っています。何らかの理由で、これらの施設のいずれかが酒類免許を取り消された場合、ゴルフや関連業務の財務表現は悪影響を受ける。
季節性
アバロンの行動はある程度季節的であり、これらの行動の大部分は主に選定された東北部と中西部州で行われているからである。また、アバロンのゴルフ場はオハイオ州北東部とペンシルベニア州西部に位置し、ゴルフシーズンの天気条件に大きく依存している。したがって、アバロンの財政的業績は不利な気象条件の悪影響を受ける。
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
アバロンは変化する金利に大きな開きがない。
当社の新定期融資協議項での借入金は、成約7周年日まで6.00%の固定金利で利息を計上し、その際、金利は固定金利にリセットされ、(A)年利6.00%または(B)リセット日の2営業日前の3年間国庫金利プラス3.40%に相当するが、適用金利はいずれの場合も年利8.50%を超えてはならない。
私たちの信用限度額協議によると、未返済の借金は最優遇金利に0.25%加算されます。2022年9月30日、“信用限度額協定”の金利は6.50%だった。2022年9月30日現在、信用限度額協定により、約100万ドルが返済されていない。
Avalonはその金利リスクを補うための具体的な行動を取っておらず、Avalonもいかなる金利リスク管理取引の一方でもない。Avalonはどんな派生金融商品も購入したり持っていない。
項目4.制御とプログラム
1934年の証券取引法(以下、“取引法”と略す)第13 a-15条の要求に基づき、Avalon経営陣は、最高経営責任者及び最高財務官の監督の下、2022年9月30日現在の開示制御及びプログラムの設計及び運営の有効性を評価した。上記の目的に関して、開示制御およびプログラムという用語は、取引法に従って提出または提出された報告において発行者が開示を要求する情報が、米国証券取引委員会(SEC)規則および表に指定された期間内に記録、処理、集約および報告されることを保証するための発行者の制御および他のプログラムを意味する。開示制御およびプログラムは、必要な開示についてタイムリーな決定を行うために、発行者が取引所法案に従って提出または提出された報告書に開示を要求する情報が蓄積され、発行者管理層(その主要幹部および主要財務官を含む)または同様の機能を果たす者に伝達されることを保証することを目的とした制御および手順を含むが、これらに限定されない。アバロンの開示制御と手続きは上記の目標を達成するための合理的な保証を提供することを目的としている。この評価に基づき、最高経営責任者と財務責任者は、2022年9月30日までに、私たちの開示統制と手続きは合理的な保証レベルで有効であると結論した。
財務報告書の内部統制の変化。
2022年9月30日までの財政四半期内に、財務報告の内部統制には何の変化もなく、これらの変化は、我々の財務報告の内部統制に重大な影響を与える可能性がある。
第2部：その他の情報
項目1.法的訴訟
法律訴訟の説明については，Avalon 2021年12月31日までの年度Form 10−K年度報告における“第3項.法律訴訟”を参照されたい。
項目2.証券変更と収益の使用
ありません
項目3.高級証券違約
ありません
プロジェクト4.鉱山安全情報開示
ありません
項目5.その他の情報
ありません
項目6.表格8-Kの展示品と報告
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(a) |
陳列品 |
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添付ファイル31.1 2002年“サバンズ-オキシリー法案”第302条に基づいて発行された証明書。 |
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添付ファイル31.2 2002年“サバンズ-オキシリー法案”第302条に基づいて発行された証明書。 |
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添付ファイル32.1 2002年“サバンズ-オキシリー法案”906節で採択された“アメリカ法典”第18編1350節の証明に基づきます。 |
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添付ファイル32.2 2002年“サバンズ-オキシリー法案”906節で可決された“アメリカ法典”第18編1350節の証明に基づきます。 |
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添付ファイル101.INS |
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図101.SCHインターコネクションXBRL分類拡張アーキテクチャ文書(1) |
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添付ファイル101.CALインラインXBRL分類拡張計算Linkbase文書(1) |
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添付ファイル101.DEFインラインXBRL分類拡張定義Linkbase文書(1) |
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図101.LAB内蔵XBRL分類拡張タグLinkbase文書(1) |
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図101.PREインラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbase文書(1) |
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添付ファイル104の表紙対話データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット) |
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(1)改正された1933年証券法第11条又は12条又は改正証券取引法第18条については、これらの相互作用データアーカイブは、提出されたものとみなされてはならず、又は当該条項の下での法的責任を負わなければならない。 |
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(b) |
表格8−Kに関する報告 |
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2022年7月25日、Avalonは、2022年7月22日、同社はPremier Bankと既存の信用限度額協定を改訂し、満期日を2024年7月31日に延長すると報告した。 |
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2022年8月8日、Avalonは、2022年8月5日、会社はLaurel Capital Corporationと3100万ドルの新定期融資協定を締結したと報じた。得られたお金は、私たちの既存の定期融資項目の未返済金額の返済と再融資に使用され、関連取引コストが支払われます。残りの収益は、今後、新しい城の改修と拡張のための大リゾートとアバロン球場クラブの費用を支払うためのプロジェクト基金口座に入金される。 |
サイン
1934年の証券取引法の要求に基づいて、登録者は正式に正式に許可された署名者がそれを代表して本報告に署名することを手配した。
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アバロンホールディングス |
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(登録者) |
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日付： 2022年11月10日 |
差出人： |
/s/Bryan P.Saksa |
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ブライアン·P·ザクサと |
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司庫(首席財務及び会計 |
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人員と権限のある者) |
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