カタログ表
アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，郵便番号：20549
表
(マーク1)
1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
本四半期末まで
あるいは…。
1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
依頼書類番号：
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
|
||
(明またはその他の司法管轄権 会社や組織) |
|
(税務署の雇用主 |
(主に事務室の住所、郵便番号を含む)
登録者の電話番号は市外局番を含んでいます
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル |
|
取引 記号 |
|
各取引所名 それに登録されている |
|
|
登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告を提出したかどうか、および(2)このような提出要求を過去90日以内に遵守してきたかどうかを、再選択マークで示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
大型加速ファイルサーバ |
|
☐ |
|
ファイルマネージャを加速する |
|
☐ |
|
☒ |
|
規模の小さい報告会社 |
|
||
|
|
|
|
新興成長型会社 |
|
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、違います
2022年11月8日までに摂政王蘭特有
カタログ表
カタログ
|
ページ |
|
|
第1部金融情報 |
|
|
|
|
|
||
項目1.監査されていない連結財務諸表 |
|
4 |
|
|
|
||
監査されていない総合貸借対照表 |
|
4 |
|
|
|
||
監査されていない合併業務報告書 |
|
5 |
|
|
|
||
監査されていない総合総合損失表 |
|
6 |
|
|
|
||
監査されていない株主権益合併報告書 |
|
7 |
|
|
|
||
監査されていないキャッシュフロー統合レポート |
|
8 |
|
|
|
||
監査されていない合併財務諸表の付記 |
|
10 |
|
|
|
||
項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 |
|
31 |
|
|
|
||
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示 |
|
38 |
|
|
|
||
項目4.制御とプログラム |
|
38 |
|
|
|
||
第2部：その他の情報 |
|
39 |
|
|
|
||
項目1.法的訴訟 |
|
39 |
|
|
|
||
第1 A項。リスク要因 |
|
39 |
|
|
|
||
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用 |
|
39 |
|
|
|
|
|
項目3.高級証券違約 |
|
39 |
|
|
|
|
|
プロジェクト4.鉱山安全情報開示 |
|
39 |
|
|
|
|
|
項目5.その他の情報 |
|
39 |
|
|
|
||
項目6.展示品 |
|
40 |
|
|
|
||
サイン |
|
41 |
|
2
カタログ表
前向き陳述に関する警告説明
このForm 10-Q四半期報告書は連邦証券法に適合した前向きな陳述を含む。前向きな陳述は私たちの現在の未来の事件に対する期待や予測を伝えており、未来の表現の保証ではない。それらは私たちが合理的だと思う多くの仮定に基づいているが、それらは広範な不確実性とビジネスリスクに直面している。我々が将来の計画や戦略の結果や実際の効果を予測する能力は本質的に不確実である.本四半期報告書の10-Q表に含まれる任意の非歴史的事実の陳述は、前向きな陳述である可能性がある。私たちは、“意図”、“推定”、“予測”、“潜在”、“継続”、“予想”、“計画”、“予想”、“信じる”、“すべき”、“可能”、“可能”、“そうなる”、“求める”またはこれらの用語または他の同様の用語の否定語を使用する場合、前向き表現を識別している。
展望性陳述はリスクと不確定要素に関連し、これは著者らの実際の結果、表現或いは成果と展望性陳述中の明示或いは暗示の結果、業績或いは成果と大きく異なることを招く可能性がある。実際の結果が予期または予想と異なることをもたらす可能性のある重要な要因は、これらに限定されない
これらのリスク，不確実性，仮説を考慮して，前向き陳述に過度に依存しないことを警告し，これらの陳述は本質的に信頼できず，本四半期報告がForm 10−Qの形で発表された日にのみ発表される。あなたはこのForm 10-Q四半期報告書と私たちがこの報告書で引用した文書を読んで、私たちの未来の実際の結果、活動レベル、業績、業績が私たちが予想していたものと大きく異なるかもしれないことを理解しなければなりません。展望的陳述を考慮する時、あなたは本報告書の警告的陳述を記録しなければならない。私たちはこのような警告声明を通じて私たちのすべての展望的声明を限定する。法律の要求を除いて、私たちは新しい情報、未来の事件、または他の理由でも、いかなる前向きな陳述を更新したり、変更したりする義務もありません。
3
カタログ表
第1部-財務情報
プロジェクト1.連結財務諸表
レルドスーパーフード会社です。
合併残高電子フォーム
(未監査)
|
|
自分から |
|
|||||
|
|
九月三十日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||
資産 |
|
|
|
|
|
|
||
流動資産 |
|
|
|
|
|
|
||
現金、現金等価物、制限された現金 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
売掛金純額 |
|
|
|
|
|
|
||
売却可能な投資証券 |
|
|
|
|
|
|
||
在庫、純額 |
|
|
|
|
|
|
||
前払い費用と他の流動資産、純額 |
|
|
|
|
|
|
||
預金.預金 |
|
|
|
|
|
|
||
流動資産総額 |
|
|
|
|
|
|
||
非流動資産 |
|
|
|
|
|
|
||
財産と設備、純額 |
|
|
|
|
|
|
||
無形資産、純額 |
|
|
|
|
|
|
||
商誉 |
|
|
|
|
|
|
||
使用権資産 |
|
|
|
|
|
|
||
非流動資産総額 |
|
|
|
|
|
|
||
総資産 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
負債と株主権益 |
|
|
|
|
|
|
||
流動負債 |
|
|
|
|
|
|
||
売掛金 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
賃金負債 |
|
|
|
|
|
|
||
費用を計算する |
|
|
|
|
|
|
||
賃貸負債、当期分 |
|
|
|
|
|
|
||
流動負債総額 |
|
|
|
|
|
|
||
長期負債 |
|
|
|
|
|
|
||
繰延税金負債，純額 |
|
|
|
|
|
|
||
リース責任 |
|
|
|
|
|
|
||
長期負債総額 |
|
|
|
|
|
|
||
総負債 |
|
|
|
|
|
|
||
株主権益 |
|
|
|
|
|
|
||
普通株、$ |
|
|
|
|
|
|
||
追加実収資本 |
|
|
|
|
|
|
||
その他の総合損失を累計する |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
赤字を累計する |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
株主権益総額 |
|
|
|
|
|
|
||
総負債と株主権益 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
4
カタログ表
レルドスーパーフード会社です。
連結報告書OF演算
(未監査)
|
|
3か月まで |
|
|
9か月で終わる |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
純売上高 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
販売原価 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
毛利 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
一般と行政 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
賃金·賃金·福祉 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
専門費 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
保険料 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
営業権の減価 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
長寿無形資産減価準備 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
販売待ち資産減価準備 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
販売待ち資産を保有する収益を売る |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
その他の費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
一般と行政費用総額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
研究と製品開発 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
販売とマーケティング |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
賃金·賃金·福祉 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
広告.広告 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
一般マーケティング |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
その他の費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
販売とマーケティング費用総額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
総費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
営業損失 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
その他の収入(費用) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||
所得税前損失 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
所得税費用 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
純損失 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
1株当たり純損失： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本的な情報 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
薄めにする |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
加重平均普通株流通株、基本普通株と希釈後の普通株の1株当たり純損失の計算に用いる |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
5
カタログ表
レルドスーパーフード会社です。
合併状態総合損失純額
(未監査)
|
|
3か月まで |
|
|
9か月で終わる |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
純損失 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
その他総合損失、税引き後純額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
分類前に債務証券を売却して赤字の変化を実現することができ、税後純額(1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||
累計他の全面赤字から再分類した金額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
その他全面収益合計 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||
総合損失 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
6
カタログ表
レルドスーパーフード会社です。
合併報告書株主権益
(未監査)
|
|
株主権益 |
|
|
|
|
||||||||||||||||||
|
|
普通株 |
|
|
その他の内容 |
|
|
他の総合を累計する |
|
|
積算 |
|
|
|
|
|||||||||
|
|
株 |
|
|
金額 |
|
|
実収資本 |
|
|
収入(損) |
|
|
赤字.赤字 |
|
|
合計する |
|
||||||
残高、2022年1月1日 |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||||
株に基づく報酬 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
株式オプション権 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
発行済み限定株式単位、税引き後純額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||
累計他の全面赤字から再分類した金額 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
純損失 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
残高、2022年3月31日 |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||||
株に基づく報酬 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
株式オプション権 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
発行済み限定株式単位、税引き後純額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||
従業員の株式購入計画既発行株 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
短期利益が回復する |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
純損失 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
残高、2022年6月30日 |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||||
株に基づく報酬 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
発行済み限定株式単位、税引き後純額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||
純損失 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
残高、2022年9月30日 |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||||
|
|
株主権益 |
|
|
|
|
||||||||||||||||||
|
|
普通株 |
|
|
その他の内容 |
|
|
他の総合を累計する |
|
|
積算 |
|
|
|
|
|||||||||
|
|
株 |
|
|
金額 |
|
|
実収資本 |
|
|
収入(損) |
|
|
赤字.赤字 |
|
|
合計する |
|
||||||
残高、2021年1月1日 |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||||
株に基づく報酬 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
差し引く：株式報酬源泉徴収税 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
株式オプション権 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
普通株発行コスト |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
その他総合損失、税引き後純額 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
純損失 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
残高、2021年3月31日 |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||||
株に基づく報酬 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
差し引く：株式報酬源泉徴収税 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
株式オプション権 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
発行された限定株式単位 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||
企業買収コストのために発行された普通株 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
その他の総合収益、税引き後純額 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
純損失 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
残高、2021年6月30日 |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||||
株に基づく報酬 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
差し引く：株式報酬源泉徴収税 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
発行された限定株式単位 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||
株式オプション権 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
その他の総合収益、税引き後純額 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
純損失 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
残高、2021年9月30日 |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||||
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
7
カタログ表
レルドスーパーフード会社です。
合併状態キャッシュフロープロジェクト
(未監査)
8
カタログ表
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
経営活動のキャッシュフロー |
|
|
|
|
|
|
||
純損失 |
|
$ |
( |
) |
|
|
( |
) |
純損失を経営活動の現金純額に調整する |
|
|
|
|
|
|
||
減価償却 |
|
|
|
|
|
|
||
償却する |
|
|
|
|
|
|
||
設備処分損失 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
販売待ち資産を保有する収益を売る |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
株に基づく報酬 |
|
|
|
|
|
|
||
在庫廃棄準備金 |
|
|
|
|
|
|
||
不良債権準備 |
|
|
|
|
|
|
||
前払い資産準備金 |
|
|
|
|
|
|
||
営業権の減価 |
|
|
|
|
|
|
||
長寿無形資産減価準備 |
|
|
|
|
|
|
||
販売待ち固定資産減価準備 |
|
|
|
|
|
|
||
税金を繰延する |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
売却可能な投資証券の販売損失 |
|
|
|
|
|
|
||
非現金レンタルコスト |
|
|
|
|
|
|
||
経営性資産と負債変動状況： |
|
|
|
|
|
|
||
売掛金純額 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
在庫、純額 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
前払い費用と他の流動資産 |
|
|
|
|
|
|
||
リース負債を経営する |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
預金.預金 |
|
|
|
|
|
|
||
売掛金 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
賃金負債 |
|
|
|
|
|
|
||
費用を計算する |
|
|
|
|
|
|
||
経営活動の現金純額 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
投資活動によるキャッシュフロー |
|
|
|
|
|
|
||
家屋·工場·設備を購入する |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
購入すべき設備の保証金 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
財産·工場·設備を売却して得た収益 |
|
|
|
|
|
|
||
ソフトウェアを購入する |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
企業買収、買収現金を差し引いた純額(付記2) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
販売待ち資産を売却して得られる収益 |
|
|
|
|
|
|
||
売却可能な投資証券を売却して得た金 |
|
|
|
|
|
|
||
投資活動の現金純額 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
融資活動によるキャッシュフロー |
|
|
|
|
|
|
||
普通株発行コスト |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
短期利益が回復する |
|
|
|
|
|
|
||
従業員の株式購入計画既発行株 |
|
|
|
|
|
|
||
株式に基づく報酬前納税 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
行使した株式オプション |
|
|
|
|
|
|
||
融資活動の現金純額 |
|
|
|
|
|
|
||
現金と現金等価物の純変化 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
年明けに現金と現金等価物 |
|
|
|
|
|
|
||
年末現金と現金等価物 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
キャッシュフロー情報の補足開示 |
|
|
|
|
|
|
||
経営性リース負債と引き換えに使用権資産 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
非現金情報の補足開示 |
|
|
|
|
|
|
||
証券売却可能な未実現損失 |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
企業買収で発行された普通株 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
期初に計上された売掛金の販売 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
累計他の全面赤字から再分類した金額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
不動産·工場·設備から販売待ちの固定資産を持つ金額に再分類する |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
不動産·工場·設備から無形資産に再分類された金額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
期初保証金に掲げる設備購入額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
保有と使用の財産と設備を保有販売に再分類する |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
9
カタログ表
レルドスーパーフード会社です。
ユニセフへの説明提出された連結財務諸表
1.ビジネスの性質と主要な会計政策の概要
添付されている監査されていない連結財務諸表は、デラウェア州のLaird SuperFood，Inc.およびその完全子会社Picky Bar，LLC(総称して“会社”または“Laird SuperFood”または“We”)の勘定を含む。
運営の性質
Laird SuperFoodはオレゴン州Sistersに本部を置き、高度に差別化された植物性と機能性食品の製造とマーケティングに専念する新興の消費財プラットフォームである。Laird SuperFoodプラットフォームの核心的な柱は現在SuperFood Creamerコーヒークリーム、水和物サプリメントと飲料強化サプリメント、収穫お菓子と他の食品、そして焙煎とインスタントコーヒー、お茶とホットチョコレートです。当社は2015年に設立されました。
会計基礎
会社の会計·報告政策は、米国公認の会計原則、すなわち財務会計基準委員会、会計基準編纂委員会及び米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の規則及び規定に適合している。経営実績には、2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月が含まれていますそれは.公認会計原則に従って作成された財務諸表に通常含まれる脚注によって開示されるいくつかの情報は、米国証券取引委員会の規則および中期財務諸表会計基準に基づいて濃縮または漏れられている。
監査されていない中期総合財務情報
当社は、添付されていない監査されていない総合財務諸表にはすべての調整が含まれており、その財務状況と経営業績、株主権益とキャッシュフローの変化を公平に報告するために必要な正常な経常的な調整のみが含まれていると考えている。2021年12月31日現在の貸借対照表は、監査された年度連結財務諸表から来ている。2022年9月30日までの3カ月と9カ月の経営実績は、2022年12月31日までの会計年度の予想結果を必ずしも代表するとは限らないそれは.添付されている監査されていない合併財務諸表および関連財務情報は、会社が2022年3月8日に米国証券取引委員会に提出した2021年度10-K表と共に読まなければならない。
予算の使用
公認会計原則に従って連結財務諸表を作成することは、報告期間内に報告された資産、負債、収入と費用額に影響するため、管理層に推定と仮定を要求する。当社は過去の経験、既知の傾向、事件、および経営陣が当時の状況で部下が合理的な様々な他の要素を推定·仮定していると考えているが、これらの要素の結果は資産や負債の帳簿価値を判断する基礎となっており、当該などの資産や負債の帳簿価値は他の出所から容易に見られるものではない。経営陣は，その推定や仮説は作成時に合理的であると考えているが，推定や仮説を作成する際に得られる情報に基づいている.経営陣は継続的な基礎の上で見積もりと仮定を評価し、必要に応じて調整する。会社の業務と変化する市場状況に関連するリスクと不確定要素、および推定と仮定した主観的要素により、実際の結果は推定結果と異なる可能性がある。最も重要な推定·判断には、企業合併、不良債権·返品準備、在庫旧、商標権、無形資産、繰延税金項目推定準備、前払い費用準備金、使用権資産と関連賃貸負債の割引率、在庫標準コスト、株式の補償に基づく公正価値に関する推定と判断がある。
合併原則
すべての重要な会社間勘定および取引は、私たちが添付している監査されていない総合財務諸表から抹消されました。
企業合併
業務合併は買収法に従って入金され、この方法は、買収側が買収日(すなわち買収側が買収業務制御権を獲得した日)に公正価値確認と計量買収業務における識別可能な資産と負担する負債を要求する。買収価格譲渡の対価としての公正価値が買収資産と負担する負債の公正価値純値を超える金額を商誉と記す。取得した資産と負担する負債の純公正価値が購入価格によって移行した価格の公正価値を超える金額は，駆け引き購入収益として記録される.買収に関連する取引コストは発生時に費用を計上する。このような推定はそれ自体が不確実で予測不可能だ。さらに，予期しないイベントや状況が発生する可能性があり，そのような推定の正確性や有効性に影響を与える可能性がある.そのため、買収日から最長1年の計量期間内に、当社は買収資産と負担する負債の調整を記録し、営業権や駆け引きと購入収益に応じた相殺を行うことが可能である。見積期間が終了したり資産を買収したり、負債を負担したりする公正価値が最終的に決定された後(先着者を基準とする)、その後の任意の調整は当社の総合経営報告書に記入する。
10
カタログ表
レルドスーパーフード会社です。
監査されていない合併財務諸表の付記
細分化市場報告
その会社には現在運営部門がある。ASC 280によれば、支部報告(“ASC 280”)によると、会社は経営部門が会社業務の構成要素であり、単独の財務情報が利用可能であり、管理層は資源をどのように割り当てるかを決定して業績を評価する際に定期的に評価を行う。経営陣は、資源を配分し、財務業績を評価するために、総合的な基礎に基づいて提出された財務情報を審査する。したがって、当社は単一の運営と報告可能な部門を持っていることを決定した。
提供されている間のほとんどの製品販売は国内販売から来ている。
会社の単一部門内でプラットフォームで販売されているより多くの情報については、付記16を参照されたい。
現金、現金等価物、制限された現金
現金、現金等価物、および制限現金は、購入時の元の満期日が3ヶ月以下である高流動性ツールである。キャッシュフロー表については、当社が総残高を決定する際には、手元現金、決済口座中の現金、金融機関の預金現金、未満期日が3ヶ月以下の投資および制限現金が含まれています。
次の表は、貸借対照表内に報告された現金、現金等価物、および制限された現金の入金を提供し、これらの現金、現金等価物および制限現金の合計は、現金フロー表に示される同じ額の和と同じである。
|
|
九月三十日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||
現金と現金等価物 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
制限現金 |
|
|
|
|
|
|
||
表示されている現金、現金等価物、および制限された現金総額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
制限された現金の金額は契約協定が準備を要求する金額を意味する。2020年12月3日、会社はDはダノンManifesto Ventures，PBCと合意し，後者は会社に$を提供した
リスクが集中する
会社を集中的な信用リスクに直面させる可能性のある金融商品には、主に預金現金と現金等価物が含まれる。場合によっては、現金および現金等価物残高が連邦預金保険会社(FDIC)の保証可能限度額を超える可能性がある。会社の投資口座(現金と現金等価物と確認)は会社が考えている高品質発行者である。当社はこれらの残高に関するいかなる損失も経験したことがありません。2022年9月30日と2021年12月31日現在，FDIC保証可能限度額を超える預金の無利息額は約$である
売掛金純額
売掛金は、純額は主に貿易売掛金からなり、これらの売掛金は不良債権を差し引いて準備した後に領収書金額で入金される。売掛金は利息を計算しない.契約条項によると、売掛金は期限を過ぎたり滞納したりするとみなされる。経営陣は未返済残高を注意深く監視し、売掛金が回収できないと判断された場合には解約する。同社は従来の不良債権経験と既存の売掛金の審査に基づき、売掛金の推定損失を計上している。これらの要素に基づいて、経営陣は#ドルの不良債権準備を決定した
売却可能な債務証券
私たちの投資証券はすべて投資レベルの債務証券で構成されており、これらのすべての証券は売却可能なものに分類されている。売却可能な債務証券は公正価値で入金され、実現されていない保有損益は税項を差し引いた後に他の総合収益を累積する構成部分として入金される。残り期間が1年未満の売却可能証券と経営陣は、購入時に1年以内に運営に資金を提供するための売却可能証券を短期証券として分類する。他のすべての販売可能な証券は長期証券に分類される。私たちは四半期ごとに私たちの売却可能な証券の非一時的な減価を評価する。公正価値の低下が非一時的と判断された場合、未実現損失は純収益に計上される。損失が一時的であるかどうか、例えば、公正な価値下落の持続時間および幅、発行者の財務状況および短期的な見通し、および証券の予想回復(満期になる可能性がある)の前に販売される可能性があるかどうかを決定するために、いくつかの要因をチェックします。実現した損益は特定の確認方法を用いて計算する。購入と販売は取引日をもとに記録されている。
11
カタログ表
レルドスーパーフード会社です。
監査されていない合併財務諸表の付記
在庫品
在庫品はコストまたは現金化可能な純価値の中の低い者で表され、主に原材料、包装と完成品から構成され、直接人工と分配可能な間接費用が含まれている
|
|
九月三十日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||
原材料と包装 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
完成品 |
|
|
|
|
|
|
||
総在庫 |
|
|
|
|
|
|
||
在庫備蓄 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
総在庫、純額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
同社は定期的に在庫品の価値を審査し、現在の市場評価に基づいて在庫を解約し、これらの在庫は販売された商品のコストに計上されている。2022年9月30日まで3ヶ月と9ヶ月、当社は合格しました
2022年9月30日と2021年12月31日まで、会社が所有している
財産と設備、純額
財産と設備は減価償却累計を差し引いたコストで計算されます。資産寿命を延長したり、資産価値を増加させたりしない保守·メンテナンス支出は、発生した期間内に費用を計上する。増加も改善も大文字である.減価償却は、資産の推定耐用年数内に直線方法で計算される。家具·工場設備減価償却の推定寿命範囲は
2022年9月30日と2021年12月31日まで、会社が所有している
販売待ちの固定資産を保有する
賃貸借証書
私たちはレンタル開始時に経営的賃貸あるいは融資リースに分類します。レンタルプロトコルは、オフィス空間、倉庫、配送空間、設備、車両をカバーしています。これらすべての賃貸契約は経営的賃貸契約です。経営リースは、監査されていない総合貸借対照表の使用権資産、流動賃貸負債、長期賃貸負債に計上されています。
リース資産は私たちがレンタル期間内に対象資産を使用する権利を表し、賃貸負債は私たちがレンタルによって発生した賃貸金を支払う義務を代表する。経営リース使用権資産および負債は、開始日にレンタル期間内のリース支払いの現在値に基づいて確認されます。契約に隠された金利が確定しにくい場合には、賃貸支払いの現在値の割引率として担保付き増量借入金金利を用いる。ASU番号2016−02以降からの指数や料率に応じて支払いを変動させる経営リースについては，リース開始日の有効指数または料率を採用した。指数または料率に基づいていない可変リース支払いは、合理的に推定できないので、経営リース負債に計上されず、これらの支払いの債務が発生している間に確認される。発効日から、レンタル期間が12ヶ月以下の借約は短期借約とみなされる。そのため、短期賃貸は審査されていない総合貸借対照表には含まれておらず、直線法で賃貸期間内に支出され、賃貸期間は吾などが物件をコントロールする権利がある日から計算される。
私たちは転貸契約のレンタル者です。本賃貸は経営的賃貸であり、レンタル期間によって直線的に確認し、関連する分譲賃貸資産は相殺と初期直接コストを計上する。
12
カタログ表
レルドスーパーフード会社です。
監査されていない合併財務諸表の付記
収入確認
会社はASU 2014-09に規定されている5ステップモードに従って収入を確認し、会社は承諾した商品またはサービスの譲渡を評価し、その顧客が承諾した商品またはサービスの制御権を獲得したときに収入を確認し、その金額は、会社がこれらの商品またはサービスの交換を得る権利があることを期待している対価格を反映している。会社が決定したASU 2014−09年度範囲内の手配の収入確認を決定するために，会社は，(1)顧客との契約の決定，(2)契約中の履行義務の決定，(3)取引価格の決定，(4)取引価格を契約に割り当てる履行義務，および(5)実体が履行義務を履行する際に収入を確認する，の5つのステップを実行する。収入確認の他の情報については、付記16を参照されたい。実際の便宜策として、当社は、単独の履行義務として会計処理ではなく、輸送·処理を履行コストとして選択している。このような準備された方法を決定することは顧客の価格設定と販売促進実践に依存する。同社は関連収入を記録した同時期に収入の減少と見積製品の返品と価格調整の返金責任を記録した。これらの推定は、業界の履歴データ、履歴販売リターン(あれば)、貸手メモデータの分析、および当時知られていた他の要因に基づく。
販売原価
販売コストには、その間に販売された製品が貯蔵および流通中に発生する材料、人工、および間接費用が含まれる。材料コストには製品を購入するコストが含まれている。人工および管理費用には、製造、計画および物流人員の賃金と福祉、減価償却、施設コスト、運賃を含む間接製品コストが含まれる。
輸送と運搬
販売収入に関する輸送·運搬コストは販売商品コストに計上される。輸送と処理費用の合計は#ドルです
研究と製品開発
研究および開発活動のための金額は，審査されていない総合経営報告書において発生した研究および製品開発費用として計上されている。研究と製品開発費は$
広告.広告
広告費用は発生時に費用を計上する。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の広告費用は
マーケティングをする
マーケティングコストは発生時に費用を計上する。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月のマーケティング費用は
所得税
現在満期になっている所得税および繰延税金資産および負債を含む、監査されていない総合財務諸表に報告されている取引の税務影響に計上される。同社は所得税の過納で税務機関の利息や罰金を受ける可能性もある。この場合、利息と罰金は所得税支出に含まれる。繰延税金資産及び負債は、財務諸表の資産及び負債基礎と所得税との間の差が確認される。これらの違いは、主に減価償却可能資産(財務諸表や所得税で異なる減価償却方法や寿命を使用する)、株式ベースの補償、使用権資産、純営業損失に関連する。繰延税金資産と負債は、これらの差額の将来の納税申告結果を表し、資産と負債が回収または返済された場合、これらの差額は課税または控除される。当社の歴史的純損失状況のため、当社は繰延税項推定値を計上して#ドルを用意しています
13
カタログ表
レルドスーパーフード会社です。
監査されていない合併財務諸表の付記
株式激励計画
株式支払取引に関する補償コストは、監査されていない総合財務諸表で確認される。コストは付与日に発行された権益又は負債ツールの公正価値によって計量される。すべての従業員の株式報酬の報酬コストは、従業員サービス中に計算および確認され、一般に帰属期間として定義される。階層的帰属の報酬については、補償コストは、報酬全体の必要なサービス期間内に直線ベースで確認される。すべてのコンサルタント株式報酬の報酬コストは、付与日に発行された株式または負債ツールの公正価値に基づいて、コンサルタントのサービス期間内に計算および確認される。株式オプション奨励または制限株式単位(“RSU”)と市場ベースの株式単位(“MSU”)を行使した場合、受領者は普通株の発行を受ける。帰属前没収は、終了の日にすべての補償コストを相殺することになり、帰属後にキャンセルされることはない。
1株当たりの収益
1株あたりの基本収益は，期内に発行された普通株の加重平均から計算される.希釈後の1株当たり収益の計算方法は類似しており、分母が増加するだけであり、すべての希釈性潜在普通株が発行され、在庫株方法で計算すれば、発行される追加普通株の数を含む。会社の純損失により、すべての未返済株式オプション、RSU、MSUは逆希釈されており、含まれていない。
ライセンス契約-無期限に生きている無形資産
当社は2015年8月3日、当社の共同創業者レルド·ハミルトンとライセンス契約(“LH許可”)を締結した。Laird Hamiltonのライセンスは，Laird Hamiltonの会社への貢献が知的財産の形で，Laird Hamiltonの名前と肖像を使用する権利を会社に付与することを規定している。この貢献は，2022年9月30日と2021年12月31日までの監査されていない総合貸借対照表で報告されている価値は$
2018年5月2日、会社はハミルトンさんと結婚したガブリエル·リスとライセンス契約(“GRライセンス”)を締結しました。GRライセンスによると、Reessさんは2015年7月1日から会社にその名前、署名、音声、画像、画像、肖像、および個人情報の権利を授与する。この貢献は，2022年9月30日と2021年12月31日までの監査されていない総合貸借対照表で報告されている価値は$
2018年11月19日、当社は、2人の個人との前身ライセンス契約の代わりに、ハミルトンさんとリース夫人とライセンス契約とメンテナンス協定を締結しました。この協定は、非競争および許可の下で許可された財産使用に関する具体的な条項を追加する。協議について追加的な対価格を交換しなかったので，合意の有効期限をとした
2020年5月26日、2人の個人と前身のライセンスとメンテナンス協定を置き換えるライセンスとメンテナンス協定(“2020ライセンス”)がハミルトンさんとリース夫人と署名されました。その他の修正では、プロトコル(I)は、それぞれの画像、署名、音声および名前(会社が所有しているものを除く)を使用する場合を除くハミルトンさんおよびリスさんのいくつかの承認権を修正し、会社の製品における宣伝および一般法の権利および上記の権利の法的権利、(Ii)いくつかの譲渡、統制権の変更および賠償条項の修正、および(Iii)会社に合意期間を延長する権利を付与します
確定生体無形資産純資産
確定された普通無形資産はコスト建てで、累計償却を差し引く。償却は直線法を用いて資産の推定耐用年数を計算する。償却目的のための推定使用寿命は
14
カタログ表
レルドスーパーフード会社です。
監査されていない合併財務諸表の付記
商誉
営業権とは、買収価格が企業合併と一緒に負担する資産と負債の分配公正価値を超える部分である。12月31日から、または営業権が損傷する可能性があることを示すイベントまたは状況変化が発生するたびに、毎年営業権の減価を審査する。営業権の減価をテストする際に、会社は、イベントまたは状況の存在が、営業権がより減値する可能性が高い(超える)ことを示すかどうかを決定するために、定性的評価を行うことを選択することができる
従業員福祉計画
同社は18歳以上の全従業員に固定拠出金401(K)計画(“401(K)計画”)を開始した。401(K)は2018年7月1日に開始予定です。従業員の支払いは税引前に行うことができるが、米国国税局の規定により制限されている。2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月私たちはやった
雇用法案会計選挙
当社は“2012年に当社をスタートさせた企業創業法案”(JOBS Act)で定義されている“新興成長型会社”の資格を満たしています。“雇用法案”によると、新興成長型企業は、これらの基準が民間企業に適用されるまで、“雇用法案”公布後に発表された新たなまたは改正された会計基準の採用を延期することができる。新興成長型企業は、この延長された移行期間を利用して、新しいまたは改正された会計基準を遵守することを選択することができ、これらの新しいまたは改正された会計基準は、(I)新興成長型企業または(Ii)が“雇用法案”に規定された延長移行期間から脱退することを明確かつ撤回できなくなるまで、上場企業および非上場企業に対して異なる発効日を有する。現在、当社はJOBS法案で定義されている新興成長型会社として申告することを選択しているため、これらの監査されていない総合財務諸表は、上場企業の発効日までに新たなまたは改訂された会計声明に適合する会社の財務諸表と比較できない可能性がある。
最近採用された会計公告
2016年2月、財務会計基準委員会は、テナントがリースによるリース金の支払い義務であり、割引で計算するテナントに、テナントがレンタル期間内に特定の資産の使用を使用または制御する権利を代表するテナントに、テナントにすべてのテナントの賃貸負債を確認することを要求するテナント(特別テーマ842)(“ASU 2016-02”)を発表した。新しいガイドラインの下で、レンタル人会計はほぼ変わらない。財務諸表に記載されている最も早い比較期間開始時に存在またはその後に締結されたリースについては、修正された遡及移行方法を採用しなければならない。改訂された遡及方法は、提出された最初の比較期間前に満期になった賃貸契約の移行会計処理を要求しない。ASU 2016-02は、会社が2021年12月15日以降の年度期間と2022年12月15日以降の会計年度内の中期に有効です。
2022年1月1日，我々は修正された遡及移行手法を用いてASU 2016-02および後続更新を通過し，総称してトピック842と呼ぶ.また，過渡期の一括実際の便宜策を採用しており，テナント識別，借約分類，新基準を採用する前に開始されたテナントの初期直接コストに関する我々の結論を再評価しないことができる.現在行われている便宜的な策も選択し、短期賃貸に関する経営的賃貸使用権資産や経営的賃貸負債は確認しない。
会社はASC 842−10−65−1(C)(2)に規定されている改正遡及移行法を採用しており，最初に採用期間(すなわち2022年1月1日)の留保収益期初期残高にこの基準を適用した累積影響調整(あれば)の確認を求めている。2022年1月1日現在、確認すべき累積調整はありません。
FASBは2020年3月、ASU 2020-04“参考為替レート改革(テーマ848)：参考為替レート改革の促進が財務報告に与える影響”を発表した。修正案は、為替レート改革を参照する潜在的な会計負担を軽減するために、限られた時間内にオプションの指導意見を提供する。新しいガイドラインは米国公認会計原則を契約、契約保証関係と他の参考為替レート改革の影響を受ける取引に適用するために、いくつかの基準が満たされれば、選択可能な方便と例外を提供した。これらの改正は、ロンドン銀行間の同業借り換え金利や他の参考金利の契約やヘッジ関係を参照するためにのみ適用され、これらの基準金利は参照金利改革によって終了する見通しだ。これらの修正は直ちに発効し、2022年12月31日またはそれまでに締結または評価された契約修正およびヘッジ関係に適用される可能性がある。我々は2022年第1四半期にASU 2020-04を採用した。この採用は私たちの総合的な財務状況、運営結果、あるいはキャッシュフローに影響を与えない。
15
カタログ表
レルドスーパーフード会社です。
監査されていない合併財務諸表の付記
最近発表された会計公告
FASBは2016年6月、ASU第2016-13号“金融商品-信用損失(テーマ326)：金融商品信用損失の計測”を発表し、その後発表されたASU 2018-19(2018年11月)、2019-04(2019年4月)、2019-05(2019年5月)、2019-11(2019年11月)、2020-02(2020年2月)、2020-03(発表は2020年3月)を修正した。主題326は、大多数の金融資産およびいくつかの他のツールの信用損失の計量および確認を修正し、歴史的経験、現在の経済状況、および報告金額の回収可能性に影響を与える合理的かつサポート可能な予測に基づく展望的な予想信用損失モデルの使用を要求し、これは、新しい基準の下で信用損失をより早期に確認することをもたらす可能性がある。また、現在の非一時的減値モードで帳簿金額を減少させるのではなく、債務証券の売却に関連する信用損失を純収入計上によって準備すべきであることを要求している。この基準では，修正されたトレーサビリティ法を採用し，留保報酬の累積効果を調整することが要求される.ASU 2016−13年度は、当社が2022年12月15日以降に開始した年度期間に対して有効であり、当該会計年度内の移行期間を含む。ASU 2016−13年度の採用はその連結財務諸表に実質的な影響を与えないと予想される。
前期列報の再分類
本年度の新聞と一致するように，前期間のある額を再分類した.そのため、いくつかの項目は、業務報告書、キャッシュフロー表、および監査されていない連結財務諸表の関連付記で改訂された。
後続事件
後続事項とは、資産負債表の日後であるが、監査されていない総合財務諸表が発行前に発生することができるイベントまたは取引を意味する。同社は、監査されていない総合財務諸表の開示が確認可能かどうかを判断するために、2022年9月30日以降の事件および取引を評価した。
2022年10月12日、会社取締役会は、社内で生産されたほとんどの製品の生産を第三者共同包装業者に移転する計画を承認し、運営利益率を向上させ、企業がブランド開発、販売、マーケティングに資源を集中させることができるようになると予想している。
計画の一部として、同社はオレゴン州Sistersでの生産施設を閉鎖し、約
16
カタログ表
レルドスーパーフード会社です。
監査されていない合併財務諸表の付記
2.ビジネス統合
開ける
次の表は、うるさいバーのために支払う掛け値と、買収日に確認された買収資産と負担した負債の金額をまとめています
考慮事項 |
|
|
|
|
現金 |
|
$ |
|
|
持分道具 |
|
|
|
|
譲渡総価格の公正価値 |
|
$ |
|
|
取得した確認可能資産と負担する負債の確認金額 |
|
|
|
|
現金 |
|
$ |
|
|
売掛金 |
|
|
|
|
前払い費用と他の流動資産 |
|
|
|
|
預金.預金 |
|
|
|
|
在庫品 |
|
|
|
|
財産と設備、純額 |
|
|
|
|
無形資産 |
|
|
|
|
買収した総資産 |
|
|
|
|
売掛金 |
|
|
|
|
費用を計算する |
|
|
|
|
賃金負債 |
|
|
|
|
契約責任 |
|
|
|
|
負担総負債 |
|
|
|
|
純資産総額が確認できます |
|
|
|
|
商誉 |
|
$ |
|
|
この取引は，ライドSuperFoodの戦略目標と一致しており，特に会社の全方位チャネルプラットフォームに独自かつ革新的な日用製品を増加させ，日常的に消費者向けの顧客基盤を直接買収するなど，高度な相互補完性を持つ資産を買収し，持続的な純売上高増加を支援し，会社の毛金利状況を改善することが予想される。ブティックバーの買収による販売権は主に業務戦略、目標市場と価値方面の協同効果の結果であり、統合業務からの期待コスト節約、及び会社のサプライチェーンと資源は精品バーの運営に期待成長をもたらす。オレゴン州Sistersの会社管理の下で、業務は完全に統合された。同社は引き続き一つの部門として運営している。無形資産の公正価値の推定は合理的と考えられる仮定に基づいているが，本質的には不確実であるため，実際の表現とは異なる可能性がある.計量期間内(買収日から1年を超えない)には、吾らは当該等の改訂された推定を確認した期間内に、買収資産及び負担する推定公正価値に対する調整を記録し、状況に応じて営業権を調整することができる。見積期間は終了し、当社は2022年第1期に営業権および無形資産減価費用を$と記録しましたそして$
下表は，購入日までに購入した無形資産の構成要素とその推定使用寿命をまとめたものである
|
|
役に立つと思う |
|
公正価値 |
|
|
商号 |
|
|
$ |
|
||
取引先関係 |
|
|
|
|
||
レシピ.レシピ |
|
|
|
|
||
ソーシャルメディア協定 |
|
|
|
|
||
買収した無形資産総額 |
|
|
|
$ |
|
|
以下、監査されていない備考の概要は、難癖バーの買収が発生したように、会社の結果を紹介しています買収当時の1月1日
|
|
3か月まで |
|
|
9か月で終わる |
|
||
|
|
2021年9月30日 |
|
|
2021年9月30日 |
|
||
純売上高 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
純損失 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
17
カタログ表
レルドスーパーフード会社です。
監査されていない合併財務諸表の付記
これらの未監査の予想財務データは説明目的のみに用いられており、買収が買収前年の1月1日に発生すれば、経営結果が何になるかを必ずしも示しているわけではない。また、これらの情報は会社の将来の経営業績を説明することはできない。買収前の情報は難癖バーに保存されていた以前の会計記録に含まれている。予想額は、会社の会計政策を適用し、難癖棒グラフを調整した結果、賃金関連コストや減価償却の計上すべき費用を反映して計算される。監査されていない予備財務情報は、買収に直接起因することができる取引コストを除去するための非日常的な調整を含む。
3.前払い料金やその他の流動資産、純額
以下の日までの前払い費用と他の流動資産の純額構成を以下の表に示す
|
|
九月三十日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||
前払い保険 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
在庫を前払いする |
|
|
|
|
|
|
||
購読料と許可料を前払いする |
|
|
|
|
|
|
||
前払い、その他 |
|
|
|
|
|
|
||
前払い広告 |
|
|
|
|
|
|
||
その他流動資産 |
|
|
|
|
|
|
||
前払い資産とその他の資産総額 |
|
|
|
|
|
|
||
在庫準備を前払いする |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
前払い資産とその他の資産、純額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
4.投資証券
当社は以下の日には何の投資証券も持っていません2022年9月30日。2021年12月31日現在の投資証券には、
2021年12月31日 |
|
償却する |
|
|
毛収入 |
|
|
毛収入 |
|
|
推定数 |
|
||||
連邦機関債券-担保融資支援債券 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||
売却可能な債務証券総額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||
投資証券の余剰コストと公正価値の推定契約満期日で計算すると、2021年12月31日は以下のようになる
|
|
販売可能である |
|
|||||
2021年12月31日 |
|
償却する |
|
|
推定数 |
|
||
1年から5年後に期限が切れなければならない |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
売却可能な債務証券総額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
公正価値を#ドルと推定する投資証券
同社は、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、売却可能な債務証券の販売を記録している共$
5.公正価値計測
私たちの資産と負債の公正な価値を決定する要素は3つに要約されています
証券を評価するための要因や方法は、必ずしもこれらの証券への投資に関連するリスクを示すとは限らない。
18
カタログ表
レルドスーパーフード会社です。
監査されていない合併財務諸表の付記
2022年9月30日現在、会社は公正価値計量の資産を持っていない.
2021年12月31日までの公正価値 |
|
レベル1 |
|
|
レベル2 |
|
|
レベル3 |
|
|||
連邦機関債券-担保融資支援債券 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
当社は現金及び現金等価物、売掛金、前払い支出及びその他の流動資産、預金、その他の資産、支払すべき帳簿、賃金負債及び売掛金の額面が当該等の金融商品の公正価値の合理的な近似値であると信じており、関連取引の性質及び関連する短期満期日であるためである。
同社は、連邦住宅ローン担保会社が発行した米国機関債券の公正価値は、無リスク収益率曲線上方の利差を用いて決定されているとしている。無リスク収益率曲線の収益率とこれらの証券の利差は観察可能な市場投入であるため、アメリカ機関債券の公正価値は第二級公正価値レベルに含まれる。
6.循環クレジット限度額
2021年9月2日、会社は富国銀行全国協会と元本がドル以下の循環信用限度額を締結した
2019年2月5日、会社は第一州間銀行(FIB)と元本がドル以下の循環信用限度額を締結した
二零一七年八月十日に、当社はEast Asset Management，LLC(“East”)と循環信用限度額を確立し、元金は借入基数の中で小さい者或いは$を超えない
EASTとの副次的な信用限度額、金額は最高$に達する
Eastは会社の未来の任意の持分発行の優先購入権を与えられ、最も多く購入します
7.長期債務
姉妹の城
2017年5月30日、当社は姉妹城と#ドルの融資免除協定を締結した
19
カタログ表
レルドスーパーフード会社です。
監査されていない合併財務諸表の付記
8.財産と設備、純額
財産と設備、純額
属性
|
|
九月三十日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||
工場設備 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
土地 |
|
|
|
|
|
|
||
家具と事務設備 |
|
|
|
|
|
|
||
賃借権改善 |
|
|
|
|
|
|
||
建設中の工事 |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
減価償却累計 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
財産と設備、純額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
減価償却費用は$
販売待ち資産を持つように分類される
当社は2022年第1四半期にオレゴン州Sistersの残り未使用地域について空き土地不動産販売契約を締結し、販売価格は$とした
2022年第2四半期、当社は間欠運動フォーム(“IMF”)生産ラインを販売する購入注文契約を締結し、販売価格は#ドルとなった
9.営業権および無形資産純額
商誉
営業権とは、購入価格が選り好みバーの買収に関連する買収資産と負担する負債の配分公正価値を超える部分である。バーを買収したことによる売上高は#ドルだった
営業権は毎年12月31日に減価審査が行われる。営業権の減価をテストする際に、会社は、イベントまたは状況の存在が、営業権がより減値する可能性が高い(超える)ことを示すかどうかを決定するために、定性的評価を行うことを選択することができる
年次減値テストに加えて、当社は中期減値テストを行う必要があるトリガーイベントが発生したかどうかを定期的に評価する必要がある。当社は、現在と予想される将来の経済·市場状況と当社への影響、および現在の時価を考慮しています。
2022年第1四半期の最終月には、経営陣が株価の持続的な下落を確定し、市場状況の変化に加え、トリガーとなった。当社は当社の営業権に対して定性と定量的な減値分析を行い、割引キャッシュフローモデルを用いて計算した営業権の公正価値が帳簿価値を超えており、営業権が減値したことを示していると結論した。そのため、会社は営業権減額#ドルを計上した
20
カタログ表
レルドスーパーフード会社です。
監査されていない合併財務諸表の付記
無形資産、純額
無形資産純資産は以下の項目からなる
|
|
九月三十日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||
商品名( |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
取引先関係( |
|
|
|
|
|
|
||
レシピ(レシピ) |
|
|
|
|
|
|
||
ソーシャルメディアプロトコル( |
|
|
|
|
|
|
||
ソフトウェア(ソフトウェア) |
|
|
|
|
|
|
||
無形資産を償却すべきである |
|
|
|
|
|
|
||
累計償却する |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
無形資産純資産の償却可能額 |
|
|
|
|
|
|
||
ライセンス契約(無期限) |
|
|
|
|
|
|
||
無形資産総額，純額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
会社のすべての無形資産の加重平均寿命は
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、償却費用は$
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に当社は、長期無形資産の減価テストが必要なトリガーイベントが発生したかどうかを評価する。2022年第1四半期に、当社はトリガイベントが発生したことを決定し、中期減値テストを行う必要がある。商誉の定性と定量評価を行うとともに、当社は棒材業務との合併で買収した無形資産を数量化評価し、関連長期無形資産の減値#ドルを記録した
無形資産の償却使用
2022年(2022年9月30日までの9ヶ月を除く) |
|
$ |
|
|
2023 |
|
|
|
|
2024 |
|
|
|
|
2025 |
|
|
|
|
2026 |
|
|
|
|
その後… |
|
|
|
|
|
|
$ |
|
10.レンタル証書
FASBは2016年2月、新たなリース会計基準を発表した。2022年1月1日から改正トレーサビリティ法を採用し、この基準に基づき、比較期間を調整することなく、既存の経営リースを監査されていない総合貸借対照表に計上することができる一括実用的な方便と移行条項を選択しました
借受人
特定テーマ842(リース)によれば、会社が一定期間資産を制御しながら資産のほぼすべての経済的利益を得る権利がある場合、同社は契約をリースとみなす。当社は、開始時に賃貸契約であるか、埋め込み賃貸契約を含むか否かを決定する。リース定義に適合した手配については、当社は、リース開始日にその使用権資産とリース負債の初期分類及び計量を決定し、その後修正した場合、当該等資産及びリース負債の初期分類及び計量を決定する。レンタル期間には、当社が行使を合理的に保証する任意の継続選択権が含まれています
レンタル料に加えて、レンタル契約は、一般に非レンタル構成要素と呼ばれる公共事業、メンテナンス、および他の運営コストのような追加コストを会社に要求する可能性がある。当社はレンタルと非レンタル構成要素を分離しないことを選択しました。賃貸組成物及びそれに関連する非レンタル構成要素の固定コストのみが単一賃貸構成要素として入金され、使用権資産及び負債の一部であることが確認される。賃貸関連負債は残りの契約で固定賃貸支払いの現在値を確認し、私たちの逓増借款金利を用いて割引します。経営リース費用はレンタル期間内に直線法で確認し，可変リース支払いは発生時に料金を計上する。
21
カタログ表
レルドスーパーフード会社です。
監査されていない合併財務諸表の付記
同社は現在、2018年3月1日にRII Lundgren Mill，LLCと締結した商業賃貸契約に基づいて倉庫スペースをレンタルしている。賃貸契約は2018年3月1日から始まり、毎月$を支払います
2018年12月17日にRII Lundgren Mill，LLCと締結された商業賃貸契約によると、会社は倉庫やオフィススペースを増やすための2回目のレンタルに署名した。レンタル契約は2019年7月1日から、毎月$を支払います
RII Lundgren Mill，LLCと締結された商業賃貸契約によると、同社は2021年10月1日に倉庫とオフィススペースを増やす3件目の賃貸借契約に調印した。レンタルは2021年10月1日から始まり、毎月$を支払います
同社は2021年5月3日にPicky Bar，LLCの買収時に経営リースを担当した。その会社は毎月賃貸料を$で支払っている
レンタル料金の構成は以下のとおりである
|
|
3か月まで |
|
|
9か月で終わる |
|
||
賃貸借契約を経営する |
|
|
|
|
|
|
||
リースコストを経営する |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
可変リースコスト |
|
|
|
|
|
|
||
レンタル費用を経営する |
|
|
|
|
|
|
||
短期レンタルレンタル料 |
|
|
|
|
|
|
||
賃料総支出 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
9か月で終わる |
|
|
運営キャッシュフロー−運営リース− |
|
$ |
|
|
経営性リース負債と引き換えに使用権資産 |
|
$ |
|
|
|
|
2022年9月30日 |
|
|
加重-平均残余賃貸期間-営業リース(年) |
|
|
|
|
加重平均割引率-レンタル経営 |
|
|
% |
|
自分から2022年9月30日、今後5年以降の最低返済額は以下の通り
2022年(2022年9月30日までの9ヶ月を除く) |
|
$ |
|
|
2023 |
|
|
|
|
2024 |
|
|
|
|
2025 |
|
|
|
|
2026 |
|
|
|
|
その後… |
|
|
|
|
合計する |
|
|
|
|
計上された利息を差し引く |
|
|
( |
) |
リース負債を経営する |
|
$ |
|
22
カタログ表
レルドスーパーフード会社です。
監査されていない合併財務諸表の付記
貸出し人
当社は2022年3月1日にPicky Bar，LLC経営リースの分譲契約に調印した。賃貸契約は2022年4月1日に開始される。テナントは毎月レンタル料#ドルを支払います
賃貸料収入の構成は以下のとおりである
|
|
3か月まで |
|
|
9か月で終わる |
|
||
賃貸借契約を経営する |
|
|
|
|
|
|
||
賃貸収入を経営する |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
可変賃貸収入 |
|
|
|
|
|
|
||
賃料総収入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
自分から2022年9月30日、今後5年以降に受け取った最低支払いは以下の通り
2022年(2022年9月30日までの9ヶ月を除く) |
|
$ |
|
|
2023 |
|
|
|
|
2024 |
|
|
|
|
2025 |
|
|
|
|
2026 |
|
|
|
|
その後… |
|
|
|
|
合計する |
|
$ |
|
11.繰延税金資産と負債
当社は2022年9月30日までおよび2021年9月30日まで3カ月および9カ月で課税純損失を計上していますしたがって、現在の連邦所得税の評価は記録されていない。同社は、異なる司法管轄区で最低の州税と、ASC 740に基づいて所得税とみなされるフランチャイズ税とを納付しなければならない
|
|
9か月で終わる |
|
|||||
|
|
九月三十日 |
|
|
九月三十日 |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
法定税率の所得税割引 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
繰延税金資産の評価準備 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
株に基づく報酬 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
他の利益、純額 |
|
|
|
|
|
|
||
所得税費用を申告する |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
実際の税率： |
|
|
% |
|
|
% |
||
23
カタログ表
レルドスーパーフード会社です。
監査されていない合併財務諸表の付記
現在までに、同社の繰延税金資産と負債は以下の通り
|
|
九月三十日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||
非流動繰延税金資産： |
|
|
|
|
|
|
||
純営業損失が繰り越す |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
無形資産 |
|
|
|
|
|
|
||
財産と設備 |
|
|
|
|
|
|
||
研究開発単位 |
|
|
|
|
|
|
||
費用を計算する |
|
|
|
|
|
|
||
不良債権準備 |
|
|
|
|
|
|
||
慈善寄付金 |
|
|
|
|
|
|
||
未行使オプション |
|
|
|
|
|
|
||
非流動繰延税金資産総額 |
|
|
|
|
|
|
||
非流動繰延税金負債： |
|
|
|
|
|
|
||
使用権資産 |
|
|
|
|
|
|
||
非流動繰延税金負債総額 |
|
|
|
|
|
|
||
非流動繰延税項目純資産 |
|
|
|
|
|
|
||
推定免税額 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
非流動繰延税金負債純額 |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
当社は、その繰延税金資産と負債を評価して、それらがより実現可能であるかどうかを判断し、そうでなければ、記録推定値を準備する必要がある。2022年9月30日までの9ヶ月間会社は無期限繰延税金資産#ドルを記録しました
2022年9月30日まで当社は設立以来累計損失を報告しているため、当社は本報告で述べたいかなる期間にも当期または繰延の米国連邦または州所得税の支出または福祉を提供していません。経営陣は繰延税金資産が現金化される可能性が低いことを確定しているため、繰延税金資産に全額推定値を計上する準備をしている。当社は、定期繰延税金資産が現金化される可能性が高い場合に、定期繰延税金資産の推定準備を減らすことができる。会社は州所得税準備金と相応の当期対応州税#ドルを記録した
2022年9月30日まで9ヶ月間繰延税金資産及び負債の推定額変動準備$ばかり増加した
公認会計基準は、会社の各種税務頭寸に対するリスクの開放に関する情報を管理層に評価と報告することを要求する。当社はどの税務倉庫位が確認のハードルに達しているかどうかを確定し、当社の同社などの税務倉庫位に対するリスクの開放を測定した。経営陣は、会社はすべての関連税務状況を十分に処理し、
同社は米国連邦管轄区と各州司法管轄区で所得税申告書を提出した。アメリカと州の管轄区域の規制は通常
24
カタログ表
レルドスーパーフード会社です。
監査されていない合併財務諸表の付記
12.株式インセンティブ計画
当社は2020年9月22日に“2020年総合インセンティブ計画”を採択し、当社従業員、当社関連会社従業員、非従業員取締役及びいくつかのコンサルタントに株式オプション、株式付加権、制限株、制限株式単位、繰延株式単位、非限定株、配当等価権、業績株及びその他の業績に基づく奨励、その他の持分奨励及び現金配当を付与することを規定している。当社は授与する権利がある
株式オプション
株式インセンティブ計画は，オプションを付与するための様々な条項や条件，そのために付与された株式総数を規定している.オプションについては、執行価格は付与された日の会社の株価の公平な市場価値に等しい。一般に、オプションは、サービス年数およびホームスケジュールに従って行使され、(I)の期間後に満了することができる
会社の活発な株式オプションを下表にまとめた都市：
|
|
オプション |
|
|
加重平均 |
|
|
加重平均 |
|
|
骨材 |
|
||||
2022年1月1日の残高 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
|
||||
授与する |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
行使·解放 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
取消·没収 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
2022年9月30日の残高 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
|
||||
2022年9月30日に行使できます |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
|
||||
|
|
オプション |
|
|
加重平均 |
|
|
加重平均 |
|
|
骨材 |
|
||||
2021年1月1日の残高 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
|
||||
授与する |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
行使·解放 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
取消·没収 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
2021年9月30日の残高 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
|
||||
2021年9月30日に行使できます |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
|
||||
25
カタログ表
レルドスーパーフード会社です。
監査されていない合併財務諸表の付記
同社はブラック·スコアーズオプション定価モデルを用いて、付与日ごとの株式オプション奨励の公正価値を推定している。ASC 718“補償-株式補償”(“ASC 718”)は、公正な価値に基づく方法を使用して、株式ベースの補償の価値を測定することを必要とする。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間に付与された各株式オプションの推定公正価値は、以下の仮定に基づいて決定される
株式に基づく報酬報酬の公正価値を推定するための投入と、経営陣を代表する最適な推定を仮定し、内在的不確実性と管理層判断の応用に関連する。したがって、要因が変化すれば、経営陣が異なる投入や仮定を使用して、会社の株式ベースの報酬支出が将来の報酬で実質的に異なる可能性がある。
上には2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、付与日における株式オプションの公正価値は、付与時にブラック·スコアーズオプション定価モデルにおける以下の加重平均投入と仮定を用いて推定された
|
|
現在までの9ヶ月間で |
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
加重平均予想変動率 |
|
|
% |
|
|
% |
||
加重平均予想期間(年) |
|
|
|
|
|
|
||
加重平均予想無リスク金利 |
|
|
% |
|
|
% |
||
配当率 |
|
|
|
|
|
|
||
付与されたオプションの加重平均公平価値 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
限定株単位
会社のRSU活動を表にまとめました2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月：
|
|
RSU数 |
|
|
加重平均 |
|
|
加重平均 |
|
|
骨材 |
|
||||
2022年1月1日の残高 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
|
||||
授与する |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
行使·解放 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
取消·没収 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
2022年9月30日の残高 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
|
||||
|
|
RSU数 |
|
|
加重平均 |
|
|
加重平均 |
|
|
骨材 |
|
||||
2021年1月1日の残高 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
|
||||
授与する |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
行使·解放 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
取消·没収 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
2021年9月30日の残高 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
|
||||
会社は、付与日会社株の公正価値を用いて、制限株式単位ごとの公正価値を推定する。
26
カタログ表
レルドスーパーフード会社です。
監査されていない合併財務諸表の付記
市場に基づく株式単位
次の表は会社の市場ベース株式単位(MSU)の活躍状況をまとめたものである2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月：
|
|
MSU数量 |
|
|
加重平均 |
|
|
加重平均 |
|
|
骨材 |
|
||||
2022年1月1日の残高 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
|
||||
授与する |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
行使·解放 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
取消·没収 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
2022年9月30日の残高 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
|
||||
|
|
MSU数量 |
|
|
加重平均 |
|
|
加重平均 |
|
|
骨材 |
|
||||
2021年1月1日の残高 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
|
||||
授与する |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
行使·解放 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
取消·没収 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
2021年9月30日の残高 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
|
||||
これらのMSUは
従業員株購入計画
2020年9月25日、会社は従業員の株式購入計画(“ESPP”)を設立し、会社員が累積賃金控除で会社普通株を購入することを許可した。この計画によると提供されるサービス期間は六ヶ月です。演習日には、参加者は最大でご利用いただけます
株に基づく報酬
在庫品報酬に基づく支出は、すべての報酬の必要なサービス期間内に比例して確認されます。次の表は、ASC 718の規定を株式奨励に適用して記録された株式ベースの報酬をまとめたものである
|
|
3か月まで |
|
|
9か月で終わる |
|
|
2022年9月30日現在の非既得報酬に関する未確認補償コスト |
|
|
加重-2022年9月30日までの平均残余帰属期間(年) |
|
||||
株式オプション |
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
||||
RSU |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
MSU |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|||
ESPP |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
株に基づく報酬総額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
|
||||
27
カタログ表
レルドスーパーフード会社です。
監査されていない合併財務諸表の付記
|
|
3か月まで |
|
|
9か月で終わる |
|
|
2021年12月31日までの非既得賠償に関する未確認補償コスト |
|
|
加重-2021年9月30日までの平均残余帰属期間(年) |
|
||||
株式オプション |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
|
||||
RSU |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
MSU |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ESPP |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
株に基づく報酬総額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
|
||||
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に一部の行政指導部メンバーのMSU奨励は没収され、金額は$です
いくつありますか
13. E1株当たりの利益
1株当たりの基本収益(損失)は、ライドスーパー食品会社の普通株株主が占める純損失をその期間に発行された普通株の加重平均で割ることで決定される。希釈後の1株当たり収益の決定方法は類似しており、分母が増加しているだけで、すべての希釈性潜在普通株と優先株が発行された場合に発行される余分な普通株数を含む。希釈性潜在的普通株は従業員株式オプションと制限株式単位を含む。当社が発行した従業員株式オプションと制限株式単位の希薄化効果は在庫株方法を用いて算出した。同社は報告で述べたすべての期間が赤字状態にあるため、すべての株式オプションと制限株式単位は逆希釈されており、含まれていない
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
純損失 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
加重平均流通株−基本と希釈 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
普通株式オプション、制限株式奨励、市場化株式奨励は逆希釈効果により除外された |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本的で希釈されています |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
1株当たり基本と希釈して純損失 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
28
カタログ表
レルドスーパーフード会社です。
監査されていない合併財務諸表の付記
14. C濃縮度
その会社は所有している広告.広告
その会社は所有しているd
その会社はかなりの製品を国内に販売している
その会社が購入した製品のかなりの部分は
また、私たち最大のサプライヤーは似たような地理的地域に位置しており、これは現地と地域的な事件が重大な供給中断をもたらすリスクを増加させる。ベトナムは地理的に約
15.関連するパーティ
FASB ASC主題850は、財務諸表の使用者がその重要性を評価することができるように決定に影響を与える関係者との取引情報の開示を要求する開示を提供する。当社はサプライヤーやサービスプロバイダと業務を展開しており、これらのサプライヤーやサービスプロバイダも当社の株主である。サービス提供者は時々そのサービスに対する補償として普通株式を取得する。補償として提供される株式は、付与日に提供されるサービスの公正価値に基づいて計算される。その他の重大な関連者取引は以下のとおりである.
許可協定
2020年5月26日、当社は、以前のライセンスとメンテナンスプロトコルの代わりに、ハミルトンさんとリスさんとライセンスとメンテナンス協定を締結しました。他の修正では、プロトコル(I)は、いくつかの承認権を修正し、(Ii)いくつかの譲渡、制御権変更および賠償条項を修正し、(Iii)会社に合意期間を延長する権利を付与する
株主が出資する
2020年12月3日、会社の最大株主の一人である達能宣言リスク投資会社は会社に$を提供しました
ソーシャルメディアマーケティングプロトコル
同社はバーにうるさい元共同所有者のローレン·トーマスとステファニー·ブルースとソーシャルメディアマーケティング協定を締結し、毎年いくつかのマーケティングサービスを提供し、費用は$
短期利益が回復する
2022年第2四半期に会社は$を記録しました
16.収入確認
同社の主な収入源は、コーヒークリーム、水分補給と飲料増強剤、収穫お菓子やその他の食品、コーヒー、お茶、ホットチョコレート製品の販売だ。約束された貨物又はサービスの支配権が顧客に移転する場合には、会社は収入を確認し、会社が予想している金額を確認する。収入確認のタイミングは当社が販売する各種輸送条項に適用されることを考慮しました。第三者顧客への納入または出荷のたびに履行義務を満たしているとみなされる。履行義務は通常ある時点で発生し，貨物制御権が顧客に移譲されたときに満たされる.当社は正常な信用条件で販売価格を受け取る権利があります。さらに、同社は、スキャンベースの取引、製品リベートおよび他の定価割引、製品返品、貿易販売促進、販売マネージャー手数料、スロットマシン費用など、他の消費財メーカーと採用されているいくつかの一般的なやり方の影響を推定しています。これらの見積り数は各報告期間の終了時に記録される.
29
カタログ表
レルドスーパーフード会社です。
監査されていない合併財務諸表の付記
ASCテーマ606によると、当社は販売されている製品の特徴に基づいて、顧客との契約から純売上高を分解する
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||||||||
|
|
$ |
|
|
全体のパーセントを占める |
|
|
$ |
|
|
全体のパーセントを占める |
|
||||
コーヒークリーム |
|
$ |
|
|
|
% |
|
$ |
|
|
|
% |
||||
水分補給剤と飲料サプリメント |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
% |
||||
おやつや他の食べ物を収穫する |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
% |
||||
コーヒー、お茶、ホットチョコレート製品 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
% |
||||
他にも |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
% |
||||
販売総額 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
% |
||||
船便収入 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
% |
||||
返品と割引 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
)% |
|
|
( |
) |
|
|
( |
)% |
純売上高 |
|
$ |
|
|
|
% |
|
$ |
|
|
|
% |
||||
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
|||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||||||||
|
|
$ |
|
|
全体のパーセントを占める |
|
|
$ |
|
|
全体のパーセントを占める |
|
||||
コーヒークリーム |
|
$ |
|
|
|
% |
|
$ |
|
|
|
% |
||||
水分補給剤と飲料サプリメント |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
% |
||||
おやつや他の食べ物を収穫する |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
% |
||||
コーヒー、お茶、ホットチョコレート製品 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
% |
||||
他にも |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
% |
||||
販売総額 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
% |
||||
船便収入 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
% |
||||
返品と割引 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
)% |
|
|
( |
) |
|
|
( |
)% |
純売上高 |
|
$ |
|
|
|
% |
|
$ |
|
|
|
% |
||||
同社は3つのルートで収入を得ている：オンライン、卸売、飲食サービス：
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||||||||
|
|
$ |
|
|
全体のパーセントを占める |
|
|
$ |
|
|
全体のパーセントを占める |
|
||||
線上 |
|
$ |
|
|
|
% |
|
$ |
|
|
|
% |
||||
卸売 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
% |
||||
飲食サービス |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
% |
||||
純売上高 |
|
$ |
|
|
|
% |
|
$ |
|
|
|
% |
||||
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
|||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||||||||
|
|
$ |
|
|
全体のパーセントを占める |
|
|
$ |
|
|
全体のパーセントを占める |
|
||||
線上 |
|
$ |
|
|
|
% |
|
$ |
|
|
|
% |
||||
卸売 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
% |
||||
飲食サービス |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
% |
||||
純売上高 |
|
$ |
|
|
|
% |
|
$ |
|
|
|
% |
||||
契約資産(繰延収入に関連する販売貨物の繰延コスト)、契約負債(繰延収入、顧客預金、奨励計画)、および返金負債(課税リターン)は、2022年9月30日に推定および記録されている。完成品在庫に含まれる契約資産は#ドルです
30
カタログ表
項目2.管理MENTの財務状況と経営成果の検討と分析
以下の我々の財務状況と経営結果の検討と分析は、本Form 10-Q四半期報告および2021年12月31日現在の当社年度Form 10-K年度報告書に含まれる他の部分に含まれる監査されていない総合財務諸表およびその関連注釈の補足および分析である。この討論には危険と不確実性に関する前向きな陳述が含まれている。我々の実際の結果は，以下で議論する結果とは大きく異なる可能性がある.これらの差異をもたらす可能性がある要因には、以下の決定された要因と、本Form 10−Q四半期報告の他の部分の“前向きな陳述に関する警告”の節で議論される要因と、2021年12月31日までのForm 10−K年次報告における“リスク要因”の節で議論される要因とが含まれるが、これらに限定されない。
概要
Laird SuperFoodは高度に差別化された植物性と機能性食品の製造とマーケティングに専念する新興の消費財プラットフォームである。Laird SuperFoodプラットフォームの核心的な柱は現在SuperFood Creamerコーヒークリーム、水和物サプリメントと飲料強化サプリメント、収穫お菓子と他の食品、そして焙煎とインスタントコーヒー、お茶とホットチョコレートです。発展しつつある食品·飲料業界では、消費者の嗜好は、加工や糖含有量の高い食品·飲料製品、高度加工や人工成分を多く含む製品から移行している。Laird SuperFoodの長期目標は，最初の大規模化，よく知られているブランドを構築し，天然成分，栄養密度，機能性に本格的に集中し，雑貨市場の数十億ドルの機会を最大限に浸透させることである。
2022年9月30日までの3カ月間の純売上高は、2021年9月30日までの3カ月間の1090万ドルから880万ドルに低下した。純売上高は2022年9月30日までの9カ月間、2021年9月30日までの9カ月間の2740万ドルから2690万ドルに低下した。低下は主に私たちのクラブとオンラインで消費者に直接向けられた(“DTC”)チャネルであり、非効率的なマーケティング支出を著しく減少させたからである。前の年と比べて、私たちは引き続きDTCチャネルの非効率的な支出を削減し、直接メディアでの支出を通じて私たちのマーケティング投資を最適化します。低いメディア支出により、本四半期の新規顧客注文は大幅に減少した。また、オンライン部門の販売は、第2四半期末に実施された値上げやインフレ懸念による無料配達の廃止の影響を受けている。DTCの低下分はDTCの大幅な増加によって相殺されたアマゾン私たちがこのチャンネルを処理するためにした変化が推進された勢いを反映している。私たちの卸売ルート販売は、クラブを含まず、流通業者の疑問を受け、小売業者の履行問題により棚上の品薄になった。私たちはこのような問題を解決するためにブローカーや小売業者と積極的に協力している。
私たちの全ルート流通戦略には三つの重要な構成要素があります：オンライン、卸売と飲食サービス。全体的に、この全方位的なルート戦略は私たちに一連の多様な顧客と卸売パートナーと、私たちの顧客の発展と直接関係する機会を提供してくれましたLairdSuperfod.comそしてPickybars.comそれは.信頼できるブランド名と同様に，広範な独自流通が食品業界進出の鍵となる長期的かつ持続可能な障害であると考えられる。
私たちのオンライン業務は消費者向けの販売を含めて二重に管理されています(LairdSuperfod.comそしてPickybars.com)とアマゾンそれは.2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、オンライン業務はそれぞれ私たちの純売上高の66%と58%を占めている。2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、オンライン業務はそれぞれ私たちの純売上高の61%と60%を占めていますLairdSuperfod.com私たちの顧客に真のブランド体験を提供し、参加度を推進し、未来の製品開発にフィードバックを提供するプラットフォームです。私たちが増加している独自の顧客データベースが、私たちのサイトから直接注文することは、これらの顧客との長期的な関係を発展させる能力を強化しているため、戦略的資産だと思います。私たちのサイトでのコンテンツは、Laird SuperFoodが消費者に私たちの製品やトッピングのメリットを教育するとともに、積極的な顧客体験を提供することができます。この体験によりリピーターや加入者の保持率が高くなり，リピーターと加入者が2022年9月30日までの3カ月と9カ月の直接消費者向け販売で約4分の3を占めていることが証明されたと考えられる。
我々の卸売業務は，7660億ドルの食品雑貨業，特に2810億ドルの天然，有機·機能食品·飲料細分化市場向けであり，食品雑貨業や多くの非食品雑貨小売チャネルにおける割合が増加している。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間、卸売はそれぞれ私たちの純売上高の34%と38%を占めている。2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間、卸売はそれぞれ私たちの純売上高の41%と38%を占めている。Laird SuperFood製品は伝統、天然と特産品雑貨店、クラブ、屋外と薬局を含む一連の異なる小売ルートで販売されています。私たちの製品は現在、約5，000個の小売店と26，000個以上の販売所に分布していると推定されています。私たちは長期的に潜在的な店舗ベースがアメリカの20，000個の小売店を超えていると信じています。私たちの小売ルートの多様性は、Laird SuperFoodの強力な競争優位性を代表しており、食品雑貨市場に特に集中している食品ブランドよりも大きな総目標市場を提供してくれた。
最新の発展動向
共同遮断器協定を締結する
計画の一部として、同社はオレゴン州Sistersでの生産施設を閉鎖し、従業員全体の約55%を占める約46人をリストラする。同社は解散費や他の従業員関連のコストを含む約50万ドルの再編費用を確認する予定だ。建築および賃貸退出コスト、任意の資産減価、および他の関連する再構成および脱退コストに関連する他のコストは評価中です。同社は、2022年12月31日までの四半期内に、リストラに関する費用のほとんどが発生し、関連する現金支払いは2023年第1四半期末に大量に支払う予定だと予想している。
31
カタログ表
幹部の交代
会社の取締役会は、2022年1月31日から、会社の総裁兼CEOにジャソン·ヴィッツを任命し、会社の総裁にベス·さんを選出します。Viethさんは、Sovos Brands，Inc.から当社に加盟し、最近、Sovos Brands，Inc.で副社長と朝食とスナック部門を実行するグループの社長を務めています。Viethさんは、2020年1月にSovos Brandsに加入する前に、2019年4月から2020年1月までの間に益生ソーダメーカーPoppiのCEOを務め、2017年4月から2019年4月までLife Time Fitness‘Life Cafeの社長を務め、2008年1月~2017年4月に白浪食品会社の様々な管理職を担当しました。ヴェース·さんは、ポール·ホーチの後任として、後者は·ヴィッツの任命後、総裁兼CEO兼取締役社長を辞任した。
2022年4月1日、アンドリュー·ジャドは首席商務官に任命され、会社のビジネス戦略と発展を担当した。ジャドさんは、マーケティング、販売、製品開発、顧客体験を担当して、ビジネスの成長と市場シェアの拡大を推進します。ジャドは経験豊富なマーケティングリーダーで、卓越したチームと市場モデルを構築し、ブランドと業務を構築することに集中している。彼が率いるチームはブランドマーケティング、洞察と創意サービスをカバーし、大型戦略CPG企業から新興の高成長ブランドまでをカバーしている。最近、彼はアソの首席営業官だ。これまで、彼はOne Brandsの首席営業官とPinnacle FoodsのBoulder Brands業務部のマーケティング副社長を務めていた。これまで白浪でSo Delavateブランドのリーダー管理を務め、Saputo Duchy Foodsでアイスクリーム、アイスコーヒー、ミックス飲料、付加価値牛乳製品の組み合わせの役員品目のリーダーを務め、Campbell Soup Companyで様々な職務を務めてきた。
2022年5月17日、取締役会はAnya Kochetova Hamillを会社の臨時首席財務官に任命し、2022年7月1日から発効した。
ハミルさんは公共消費パッケージ製品と私募株式投資の天然食品·飲料分野の新興会社で20年以上の戦略金融経験を持っている。ハミルさんは2022年4月に小さな秘密チョコレート会社から当社に加盟し、財務計画と分析副総裁を務め、2018年9月から首席財務官を務めた。これまで、Hamillさんは2017年5月から2018年3月まで達能北米会社の高級ヨーグルト財務、高級取締役高級副総裁を務め、2003年3月から2017年5月まで白浪食品財務、植物飲料と食品高級取締役、各種その他の財務職を務めた。Hamillさんはコロラド大学リーズビジネススクール金融学科のMBA学位とサンクトペテルブルク州立工学経済大学の文学学士号を持っています。
私たちの業績に影響を与える重要な要素
私たちの未来の表現は次のような要素を含めて多くの要素に依存すると思います
オンラインと伝統的な卸売流通ルートを通じて私たちの顧客群を拡大することができます
私たちは現在、有料と有機オンラインチャネル、そして様々な実体小売流通ルートの存在を拡大することで、私たちの顧客基盤を拡大することを求めています。オンラインの顧客獲得は通常私たちの直接サイトで起きていますLairdSuperfod.comそしてPickybars.comそして、そしてアマゾンそれは.私たちのオンライン顧客獲得計画には、有料および無償ソーシャルメディア、検索、展示、および従来のメディアが含まれています。私たちの製品もますます多くの実体小売ルートで販売されています。卸顧客には雑貨チェーン店、天然食品商店、クラブショップ、薬局があり、飲食サービス顧客には喫茶店、ジム、レストラン、接待場所、企業飲食サービスなどが含まれる。実体小売チャネルの顧客獲得は，小売業者，陳列，従来メディアによる有料販促などに依存する.
合理的なコストで顧客を獲得し、維持することができます
期待された生涯価値に対する合理的なコストで一貫して顧客を獲得し、維持することができることは、未来の業績を影響する重要な要素になると信じている。この目標を達成するために、私たちはオンラインとオフラインルートの間で広告支出をバランスさせ、より的確かつ測定可能な“直接反応”マーケティング支出と私たちの長期ブランド認知度の向上に集中している広告とのバランスを取るつもりであり、これらの広告の中で、短期的に直接測定することは比較的に困難である。
私たちの製品の再使用を推進することができます
私たちは私たちの製品を再注文し続けている重複ユーザーから相当な経済的価値を得ました。私たちの成長速度は既存と新規獲得顧客の再利用動態の影響を受けるだろう。
私たちの製品ラインを拡張することができます
私たちの目標は、時間の経過とともに私たちの製品ラインを拡大して、私たちの成長機会を増加させ、多様な製品に入ることで、製品固有のリスクを低減することであり、すべての製品は日常使用を中心に設計されている。時間が経つにつれて、新製品発表のリズムと規模は私たちの成長速度にある程度影響するだろう。
利回りを拡大する能力
私たちの全体的な収益力は私たちが原材料を有効に調達し、労働力と輸送コストをコントロールし、インフレ市場要素をコントロールする影響及び連合包装業者の関係を管理することによって毛金利を拡大する能力の影響を受ける。
32
カタログ表
運営利益率を拡大することができます
営業利益率を拡大する能力は、より高い収入と毛利ドルによって固定された一般的かつ行政コスト、可変販売とマーケティングコストを支払う能力の影響を受けるだろう。
グローバル·サプライチェーンを管理することができます
私たちの将来の需要を発展させ、満たす能力は、アメリカ国内外に位置する様々なサプライヤーに対して適切な計画と在庫を調達する能力の影響を受けるだろう。私たちは製品を購入する時に困難に直面するかもしれない
運営資本を最適化することができる重要な構成要素
私たちが短期的に現金消費を減少させ、最終的に正のキャッシュフローを生成する能力は、私たちの現金転換周期に影響を与える可能性のあるすべての重要な運営資本構成要素を効果的に管理する能力の影響を受けるだろう。
経営成果の構成部分
純売上高
私たちは広範な実体卸売ルートを通じて間接的に消費者に私たちの製品を販売します。私たちはまた私たちの直接ウェブサイトと第三者オンラインルートを通じて消費者に私たちの製品を直接販売して、収入を得ます。
販売原価
私たちの販売コストは主に原材料コスト、私たちの製品を生産することに直接関連する労働力コスト、給料と福祉、輸送コスト、レンタル費用、および生産、倉庫、輸送の様々な方面に関連する他の工場間接コストを含む。
運営費
私たちの運営費用には一般と行政費用、研究と製品開発費用、販売とマーケティング費用が含まれています。
所得税
私たちの経営赤字の歴史と未来の経営損失に対する期待から、私たちは予測可能な未来に重大な所得税支出と福祉がないと予想している。
経営成果
2022年9月30日までの3ヶ月(2022年第3期)と2021年9月30日(2021年第3期)の比較
以下の表に示した期間の業務成果をまとめる
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
変わる |
|
|
変わる |
|
||||
純売上高 |
|
$ |
8,844,845 |
|
|
$ |
10,865,914 |
|
|
$ |
(2,021,069 |
) |
|
|
(19 |
)% |
販売原価 |
|
|
(6,773,029 |
) |
|
|
(7,667,075 |
) |
|
|
894,046 |
|
|
|
(12 |
)% |
毛利 |
|
|
2,071,816 |
|
|
|
3,198,839 |
|
|
|
(1,127,023 |
) |
|
|
(35 |
)% |
毛利率 |
|
|
23.4 |
% |
|
|
29.4 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
一般と行政 |
|
|
4,383,868 |
|
|
|
4,254,124 |
|
|
|
129,744 |
|
|
|
3 |
% |
研究と製品開発 |
|
|
115,077 |
|
|
|
242,604 |
|
|
|
(127,527 |
) |
|
|
(53 |
)% |
販売とマーケティング |
|
|
3,390,857 |
|
|
|
4,014,753 |
|
|
|
(623,896 |
) |
|
|
(16 |
)% |
総費用 |
|
|
7,889,802 |
|
|
|
8,511,481 |
|
|
|
(621,679 |
) |
|
|
(7 |
)% |
営業損失 |
|
|
(5,817,986 |
) |
|
|
(5,312,642 |
) |
|
|
(505,344 |
) |
|
|
10 |
% |
その他収入合計 |
|
|
79,777 |
|
|
|
10,721 |
|
|
|
69,056 |
|
|
|
644 |
% |
所得税前損失 |
|
|
(5,738,209 |
) |
|
|
(5,301,921 |
) |
|
|
(436,288 |
) |
|
|
8 |
% |
所得税費用 |
|
|
— |
|
|
|
(49,777 |
) |
|
|
49,777 |
|
|
|
(100 |
)% |
純損失 |
|
$ |
(5,738,209 |
) |
|
$ |
(5,351,698 |
) |
|
$ |
(386,511 |
) |
|
|
7 |
% |
33
カタログ表
純売上高
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
純売上高 |
|
$ |
8,844,845 |
|
|
$ |
10,865,914 |
|
|
$ |
(2,021,069 |
) |
|
|
(19 |
)% |
2022年第3四半期の純売上高は2021年第3四半期の1090万ドルから880万ドルに低下した。低下の要因はクラブやDTCの売上高の低下であり，マーケティング支出の減少，第2四半期末の値上げ実施と，40ドル以下の注文をキャンセルした送料無料が原因である。
販売原価
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|
2022 v. 2021 Change |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
販売貨物のコスト |
|
$ |
(6,773,029 |
) |
|
$ |
(7,667,075 |
) |
|
$ |
894,046 |
|
|
|
(12 |
)% |
販売コストは2021年第3四半期の770万ドルから2022年第3四半期の680万ドルに低下したが、これは主に売上高の低下と、わが内部サプライチェーン組織の効率向上と再編による労働コストの低下によるものである。これは海上輸送、海外輸送、エネルギーコストのインフレ圧力によってある程度相殺されている。
毛利
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|
2022 v. 2021 Change |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
毛利 |
|
$ |
2,071,816 |
|
|
$ |
3,198,839 |
|
|
$ |
(1,127,023 |
) |
|
|
(35 |
)% |
毛利益は2021年第3四半期の320万ドルから2022年第3四半期の210万ドルに低下した。2022年第3四半期の毛利率は23.4%だったが、2021年第3四半期は29.4%だった。利益率が低下したのは、主に今年在庫バランスの最適化に注力し、生産量が低い場合に固定製造コストを脱レバー化したためである。入国輸送や出国貨物輸送コストの上昇も本四半期の利益率低下の原因の一つだ。この部分は2022年の組織規模調整による労働コストの低下によって相殺される。
運営費
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|
2022 v. 2021 Change |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
運営費 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
一般と行政 |
|
$ |
4,383,868 |
|
|
$ |
4,254,124 |
|
|
$ |
129,744 |
|
|
|
3 |
% |
研究と製品開発 |
|
|
115,077 |
|
|
|
242,604 |
|
|
|
(127,527 |
) |
|
|
(53 |
)% |
販売とマーケティング |
|
|
3,390,857 |
|
|
|
4,014,753 |
|
|
|
(623,896 |
) |
|
|
(16 |
)% |
総運営費 |
|
$ |
7,889,802 |
|
|
$ |
8,511,481 |
|
|
$ |
(621,679 |
) |
|
|
(7 |
)% |
一般的に行政費用と横ばいで、2022年第3四半期にやや増加し、2021年第3四半期の430万ドルから440万ドルに増加したのは、今年初めに幹部退職に関連した人員コストが低下したが、脱退契約の一次性コストに関する専門費用と他の行政支出の増加がこの影響を相殺したためである。
研究·製品開発費が2021年第3四半期の20万ドルから2022年第3四半期の10万ドルに低下したのは、2021年以降の急速な製品開発戦略ではなく、2021年までの急速な製品開発戦略ではなく、2022年までの既存製品供給のパフォーマンスを強化することに注力し続けているためである。
販売·マーケティング費用は2021年第3四半期の400万ドルから2022年第3四半期の340万ドルに低下したが、これは主に広告費や人員コストの減少によるものである。
その他の収入
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|
2022 v. 2021 Change |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
その他の収入 |
|
$ |
79,777 |
|
|
$ |
10,721 |
|
|
$ |
69,056 |
|
|
|
644 |
% |
他の収入は利息と配当収入と転貸賃貸料収入から構成される。その他の収入が収入に占める割合は、2021年第3四半期の10.7千ドルから2022年第3四半期の79.8千ドルに増加し、主に2022年第2四半期に締結された分譲契約および通貨市場口座の収入が金利引き上げによって増加した。
34
カタログ表
2022年9月30日までの9カ月(YTD 2022)と2021年9月30日(YTD 2021)の比較
以下の表に示した期間の業務成果をまとめる
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
|||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
変わる |
|
|
変わる |
|
||||
純売上高 |
|
$ |
26,858,864 |
|
|
$ |
27,443,394 |
|
|
$ |
(584,530 |
) |
|
|
(2 |
)% |
販売原価 |
|
|
(21,259,300 |
) |
|
|
(20,225,269 |
) |
|
|
(1,034,031 |
) |
|
|
5 |
% |
毛利 |
|
|
5,599,564 |
|
|
|
7,218,125 |
|
|
|
(1,618,561 |
) |
|
|
(22 |
)% |
毛利率 |
|
|
20.8 |
% |
|
|
26.3 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
一般と行政 |
|
|
18,848,037 |
|
|
|
12,060,429 |
|
|
|
6,787,608 |
|
|
|
56 |
% |
研究と製品開発 |
|
|
335,377 |
|
|
|
858,143 |
|
|
|
(522,766 |
) |
|
|
(61 |
)% |
販売とマーケティング |
|
|
11,115,499 |
|
|
|
11,233,765 |
|
|
|
(118,266 |
) |
|
|
(1 |
)% |
総費用 |
|
|
30,298,913 |
|
|
|
24,152,337 |
|
|
|
6,146,576 |
|
|
|
25 |
% |
営業損失 |
|
|
(24,699,349 |
) |
|
|
(16,934,212 |
) |
|
|
(7,765,137 |
) |
|
|
46 |
% |
その他収入合計 |
|
|
(77,008 |
) |
|
|
36,246 |
|
|
|
(113,254 |
) |
|
|
(312 |
)% |
所得税前損失 |
|
|
(24,776,357 |
) |
|
|
(16,897,966 |
) |
|
|
(7,878,391 |
) |
|
|
47 |
% |
所得税費用 |
|
|
(5,774 |
) |
|
|
(86,495 |
) |
|
|
80,721 |
|
|
|
(93 |
)% |
純損失 |
|
$ |
(24,782,131 |
) |
|
$ |
(16,984,461 |
) |
|
$ |
(7,797,670 |
) |
|
|
46 |
% |
純売上高
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
|
2022 v. 2021 Change |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
純売上高 |
|
$ |
26,858,864 |
|
|
$ |
27,443,394 |
|
|
$ |
(584,530 |
) |
|
|
(2 |
)% |
純売上高は2021年の2740万ドルから2022年の2690万ドルに低下した。低下の主な原因は，我々の直接消費者向けチャネルの売上低下であり，専門メディア支出の大幅な低下と割引増加，クラブ売上高の低下が原因である。これはアマゾン売上高の2桁成長と卸売ルートの新たな流通収益と2021年第2四半期の難癖バー買収によって相殺された。
販売原価
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
|
2022 v. 2021 Change |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
販売貨物のコスト |
|
$ |
(21,259,300 |
) |
|
$ |
(20,225,269 |
) |
|
$ |
(1,034,031 |
) |
|
|
5 |
% |
商品販売コストは2021年の2，020万ドルから2022年の2，130万ドルに上昇し、主に原材料と包装コストのインフレ圧力により、駅構内と駅出運賃部分は効率向上と組織調整による労働コストの低下によって相殺されている。
毛利
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
|
2022 v. 2021 Change |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
毛利 |
|
$ |
5,599,564 |
|
|
$ |
7,218,125 |
|
|
$ |
(1,618,561 |
) |
|
|
(22 |
)% |
毛利益は2021年の720万ドルから2022年の560万ドルに低下した。2022年の毛金利は20.8%、2021年の毛金利は26.3%である。利益率低下の原因は，販売促進活動の増加と，原材料，包装，貨物輸送の一般的なインフレ圧力に加え，固定コストが今年の生産量を低下させたことに加え，在庫レベルを最適化して運営資金繰りを改善することに集中しているからである。この部分は2022年の組織規模調整による労働コストの低下によって相殺される。
35
カタログ表
運営費
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
|
2022 v. 2021 Change |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
運営費 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
一般と行政 |
|
$ |
18,848,037 |
|
|
$ |
12,060,429 |
|
|
$ |
6,787,608 |
|
|
|
56 |
% |
研究と製品開発 |
|
|
335,377 |
|
|
|
858,143 |
|
|
|
(522,766 |
) |
|
|
(61 |
)% |
販売とマーケティング |
|
|
11,115,499 |
|
|
|
11,233,765 |
|
|
|
(118,266 |
) |
|
|
(1 |
)% |
総運営費 |
|
$ |
30,298,913 |
|
|
$ |
24,152,337 |
|
|
$ |
6,146,576 |
|
|
|
25 |
% |
一般および行政支出は2021年度の1，210万ドルから2022年度の1，880万ドルに増加し，主に2022年度に記録された商誉減値および無形資産減値がそれぞれ650万ドルおよび150万ドルとなったためである。より多くの情報については、本テーブル10-Qに含まれる他の部分に含まれる監査されていない総合財務諸表の付記9を参照されたい。営業権や無形資産を含まない減価コストは、一般·行政費が130万ドル減少したのは、主に株式報酬を含む人員コストの減少によるものである。
研究·製品開発費が2021年の90万ドルから2022年の30万ドルに低下したのは、2021年やこれまでの急速な製品開発戦略ではなく、2022年に提供される既存製品の表現の強化に注力し続けているためである。
販売·マーケティング費は2021年の1，120万ドルから2022年の1，110万ドルに低下したが、これは主に広告費とマーケティング費用によるものである。
その他の収入(費用)
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
|
2022 v. 2021 Change |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
その他の収入(費用) |
|
$ |
(77,008 |
) |
|
$ |
36,246 |
|
|
$ |
(113,254 |
) |
|
|
(312 |
)% |
その他の収入(費用)には、利息収入、賃貸料収入、販売可能な投資証券に関する収入及び損失、その他の営業外損益が含まれる。その他の収入(支出)は2021年年初の36.2万ドルから2022年年初の支出77.0千ドルに低下し、主に2022年第1四半期に売却可能な証券を売却した損失が実現したためだ。
流動性と資本資源
2022年9月30日現在、私たちは累計純損失8060万ドルを計上しており、このうち2022年と2021年の運営損失はそれぞれ2470万ドルと1690万ドルです。私たちが引き続き事業を発展させることに伴い、より多くの運営損失が生じることが予想されますが、2022年までに組織を戦略的に調整し、支出と毛金利の最適化を求めていきます。私たちは従来、私募優先株と普通株、初公開および信用限度額と定期融資を通じて、私たちの運営と資本支出に資金を提供してきた。
私たちの歴史上の現金の使用は主に経営活動のための現金を含み、私たちの運営損失と運営資本需要に資金を提供する。
2022年9月30日まで、私たちの手元には2100万ドルの現金があり、私たちの信用限度額では500万ドルの借金があります。2021年12月31日まで、私たちの手元には3170万ドルの現金と投資があり、私たちの信用限度額の下で1970万ドルの借金があります。2022年9月30日と2021年12月31日まで、未返済の支払手形はありません。私たちの信用限度額でも未返済の金額はありません。
私たちの未来の資本需要は多くの要素に依存して、私たちの成長率、研究開発努力を支持するための支出のタイミングと程度、販売とマーケティング活動の持続的な拡張、私たちの製品プラットフォームの強化、新製品の発売と買収活動を含む。最近と予想される運営及びその他の資本需要は、上記の事項のほかに、以下の項目を含む
私たちは予測可能な未来に運営損失が続き、私たちの業務を増加させるために追加の資本資源が必要になるかもしれない。私たちの現在の業務計画によると、私たちの現金、現金等価物、私たちが運営から発生した予想されるキャッシュフロー、そして私たちの予想される融資活動は、今後12ヶ月以降の運営と他の資本需要を満たすと信じています。
36
カタログ表
キャッシュフロー
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の比較：
次の表は，我々が列挙した期間のキャッシュフローの概要を示す
|
|
現在までの9ヶ月間で |
|
|||||
|
|
九月三十日 |
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
経営活動のキャッシュフロー |
|
$ |
(11,133,377 |
) |
|
$ |
(14,242,999 |
) |
投資活動によるキャッシュフロー |
|
|
8,981,156 |
|
|
|
(12,092,290 |
) |
融資活動によるキャッシュフロー |
|
|
121,090 |
|
|
|
184,747 |
|
現金純変動額 |
|
$ |
(2,031,131 |
) |
|
$ |
(26,150,542 |
) |
経営活動のキャッシュフロー
経営活動で使用した現金は2022年には1110万ドルだったが、2021年には1420万ドルだった。現金消費の改善は，在庫レベルの低下，前払い費用および低い一般·行政支出によって推進されている
投資活動によるキャッシュフロー
2022年初め、投資活動が提供した現金は900万ドルだったが、2021年には投資活動で使用された現金は1210万ドルだった。この変化は，主に2022年に売却可能な証券を売却して得られた収益と，2021年に難癖のあるバーの現金買収に用いられたためである。
融資活動によるキャッシュフロー
融資活動が提供する現金は2022年と2021年にそれぞれ12.1万ドルと18.5万ドルであり、主に株式オプションの流入と関係がある。
市場情報を細分化する
私たちは運営部門と報告可能な部門を持っている。我々の最高経営責任者は、財務情報をまとめた上で審査し、資源を割り当て、財務業績を評価する。
肝心な会計見積もり
アメリカ公認会計原則に従って財務諸表と関連開示を作成し、及び会社がその財務状況と経営結果に対する討論と分析を行い、会社管理層に報告金額に影響を与える判断、仮説と推定を要求する。本10-Q表第1部簡明総合財務諸表付記1“重大会計政策概要”と2021年10-K表第2部総合財務諸表付記第8項は、当社が簡明連結財務諸表を作成するために使用する重要な会計政策と方法を説明した。2021年のForm 10-K以来、会社のキー会計見積もりに大きな変化はなかった。
最近の会計公告
参照してください最近発表された会計公告我々が監査していない総合財務諸表の付記1では、本四半期報告の他の部分のタブ10-Qを参照して、より多くの情報を取得してください。
新興成長型会社の地位
前期営業収入が12.35億ドルを下回る会社として、“2012年創業始動法案”(JumpStart Our Business Startups Act of 2012、略称JOBS法案)で定義されている“新興成長型会社”の資格を満たしている。新興成長型会社は特定の減少した報告やその他の負担を利用することができ，そうでなければ上場企業に一般的に適用される。これらの規定には
私たちはIPO 5周年の会計年度が終わるまで、あるいはそれ以上に、新興成長型会社になる資格がなくなったという条項を利用することができる。我々は、(1)財政年度の最終日に(A)我々の年収が12.35億ドルを超える、または(B)我々の非関連会社が保有する株式時価が7億ドルを超える、または(2)3年以内に10億ドルを超える転換不可能債券を発行する日に、新興成長型会社になることを停止する。私たちはいくつかを利用することを選択するかもしれないが、このようなすべての軽減された負担ではない。
37
カタログ表
また、雇用法案は、新興成長型会社は、延長された過渡期を利用して新たなまたは改正された会計基準を遵守することができると規定している。この規定は、これらの基準が民間会社に適用されるまで、新興成長型企業が特定の会計基準の採用を延期することを可能にする。私たちは、新しいまたは改正された会計基準を遵守することを免除することを選択しているので、他の非新興成長型企業の公衆企業のように、新しいまたは改正された会計基準を採用しなければならない。
情報技術EM 3.市場リスクに関する定量的かつ定性的開示。
小さな報告会社として、私たちは私たちの四半期報告書でこれらの情報を提供する必要がない。
プロジェクト4.制御とプログラム。
制御とプログラムの有効性の制限
我々の開示制御およびプログラムを設計·評価する際に、管理層は、任意の制御およびプログラムは、設計および動作がどんなに良好であっても、予想される制御目標を達成するために合理的な保証を提供することしかできないことを認識している。また、開示制御およびプログラムの設計は、管理層に、そのコストに対する可能な制御およびプログラムの利点を評価する際に判断することが要求されるリソース制限が存在することを反映しなければならない。
情報開示制御とプログラムの評価
当社には、取引法に基づいて提出または提出された報告書に開示すべき情報が、米国証券取引委員会規則および表が指定された時間内に記録、処理、総括および報告され、これらの情報を蓄積し、最高経営者(“最高経営責任者”)および最高財務官(“最高財務官”)を含む会社の管理層に伝達するための開示制御および手順(定義取引法第13 a-15(E)および15 d-15(E)条参照)が設けられている。
我々の経営陣は、CEOと財務責任者の参加の下、2022年9月30日現在、すなわち本四半期報告Form 10-Qがカバーする期間が終了した時点で、会社が開示した制御プログラムやプログラムの設計と実行の有効性を評価した。このような評価に基づき、我々の最高経営責任者およびCEOは、以下に述べる財務報告内部統制に大きな弱点があるため、2022年9月30日現在、会社の開示統制および手続はまだ発効していないと結論した。
財務報告書の内部統制には重大な欠陥がある
重大な欠陥とは、財務報告の内部統制に欠陥或いは欠陥の組み合わせが存在し、当社の年度或いは中期財務諸表の重大な誤報が合理的な可能性があり、適時に防止或いは発見できないようにすることである。2022年3月31日までの3ヶ月間の財務諸表を作成したところ、私たちの経営陣は、会社が財務報告の内部統制に大きな弱点があり、公式ミスによる基本的な1株当たり純損失計算ミスと関係があることを発見した。私たちの独立公認会計士事務所はこのミスを発見し、経営陣はこのミスを修正した。この誤りを発見できなかったのは，財務報告に関する管理審査制御が人員制限により有効に機能していない重大な弱点によるものと考えられる。この問題は、2022年3月31日までの10-Q表四半期報告書を提出する前に訂正された。
救済措置
上級管理職と我々の監査委員会の監督の下で、より多くの措置を講じ、明らかにされた重大な弱点の根本的な原因を是正し、主により多くの会計と財政資源を雇用すること、より多くの正式な書面政策と手続きを制定し、実行すること、プロセスの改善と審査制御活動を管理することである。
2022年第1四半期の重大な弱点を招く誤った通常の性質を考慮すると、上記の行動は、発見された重大な弱点を補うのに十分であり、財務報告の内部統制を強化するのに十分であると信じている。しかし、新たで強化された制御措置は十分に長い間実施されており、実質的な弱点が救済されたという結論には至っていない。これらの制御措置の運用効果を引き続き監視し、経営陣が適切だと思うさらなる変化を行う。
財務報告の内部統制の変化
2022年9月30日までの3ヶ月以内に、上記事項を除いて、財務報告の内部統制に大きな影響を与えないか、または合理的に私たちの財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変動があります。
38
カタログ表
第二部ですその他の情報
第1項 楽を楽しむGAL訴訟手続き。
私たちは私たちの財務状況や運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性があると思う訴訟に巻き込まれていない。
プロジェクト1 A.リスク要因です
我々が2021年12月31日までの10-K表年次報告書に開示したリスク要因に大きな変化はなかった。
項目2.未登録のS株式証券の販売と収益の使用。
ない。
項目3.高級証券違約
ない。
プロジェクト4.鉱山安全情報開示
適用されません。
項目5.その他の情報
当社は2022年11月4日からAnya Hamillと雇用協定(“雇用協定”)を締結し、Anya Hamillは2022年5月から臨時首席財務官を務め、現在は常任首席財務官となっている。他の規定を除いて、“雇用協定”は次の福祉を規定している
Hamillさんはまた、会社の株式激励計画と長期激励計画、会社幹部が得ることができる他の福祉に参加する資格がある。
上述した雇用プロトコルの記述は完全ではなく、雇用プロトコル全体の制約を受け、雇用プロトコル全体の制限を受けなければならず、そのコピーは、添付ファイル10.4として本10-Q表四半期報告に添付され、参照によって本四半期報告書に組み込まれる。
2022年11月7日、取締役会は会社の2020年従業員の株式購入計画を終了し、従業員が累積賃金控除で会社の普通株を購入することを許可する計画だ。
39
カタログ表
プロジェクト6.展示品。
以下に記載される文書は、本明細書と共に提出されるか、または参照によって示される位置によって本明細書に組み込まれる。
|
|
|
|
引用で編入する |
|
|
||||||
展示品番号 |
|
説明する |
|
表 |
|
書類番号. |
|
展示品 |
|
提出日 |
|
提出済み/ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.1 |
|
Laird SuperFood，Inc.社の登録証明書の改訂と再発行。 |
|
8-K |
|
001-39537 |
|
3.1 |
|
9/25/2020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
3.2 |
|
Laird SuperFood，Inc.改正と再制定された規定。 |
|
8-K |
|
001-39537 |
|
3.2 |
|
9/25/2020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.1 |
|
信用協定第1修正案は、期日を2022年9月1日とし、会社と富国銀行全国協会が署名した。 |
|
8-K |
|
001-39537 |
|
10.1 |
|
9/1/2022 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.4 |
|
当社とAnya K.Hamillとの間で締結された役員報酬協定は、2022年11月4日となっている。 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
31.1 |
|
取引所法案ルール13 a−14(A)に基づいてCEOを認証する。 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
31.2 |
|
取引法第13 a−14条(A)に基づいて首席財務官を認証する。 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
32.1 |
|
“米国法典”第18編第1350条に基づく最高経営責任者の証明。 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
** |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
32.2 |
|
“米国法典”第18編第1350条に基づく首席財務官の証明。 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
** |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
101.INS |
|
XBRLインスタンスドキュメントを連結する |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
101.衛生署署長 |
|
イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
101.CAL |
|
インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
101.DEF |
|
インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
101.LAB |
|
XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
101.価格 |
|
インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
104 |
|
表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
*アーカイブをお送りします。
**添付ファイル32.1および32.2に添付されている証明としては、米国証券取引委員会に登録されているものとはみなされず、参照によって1933年の証券法(改訂版)または1934年の“証券取引法”(改訂版)に従って提出されたいずれの文書も、これらの文書が本四半期の報告書10-Q表の日付の前または後に行われても、その中に含まれる任意の一般的な登録言語にかかわらず作成されていない。
40
カタログ表
標札題材.題材
1934年“証券取引法”第13又は15(D)節の要求に基づいて、登録者は、次の署名者が代表して本報告書に署名することを正式に許可した。
|
レルドスーパー食品会社は. |
|
(登録者) |
|
|
日付：2022年11月10日 |
/s/ジェイソンVieth |
|
ジェイソン·ヴィス |
|
社長と最高経営責任者 |
|
|
日付：2022年11月10日 |
/s/Anya Hamill |
|
アンヤ·ハミル |
|
首席財務官 |
41