アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,郵便番号:20549
表
(マーク1)
本四半期末まで
あるいは…。
移行期になります 至れり尽くせり
依頼書類番号:
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
(明またはその他の司法管轄権 会社や組織) |
(税務署の雇用主 |
(主な行政事務室住所) |
(郵便番号) |
登録者の電話番号、市外局番を含む:(
同法第12条(B)に基づいて登録された証券:
クラスごとのタイトル |
取引コード |
登録された各取引所の名称 |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申告会社,加速申告会社,非加速申告会社,小さな報告会社,あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
大型加速ファイルサーバ |
☐ |
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ファイルマネージャを加速する |
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規模の小さい報告会社 |
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新興成長型会社 |
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新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、違います
2022年11月7日まで登録者は
アルカディア生物科学は
2022年9月30日までの四半期10-Q表
索引.索引
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ページ |
第I部- |
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財務情報(監査なし) |
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第1項。 |
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簡単な連結財務諸表: |
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簡明総合貸借対照表 |
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1 |
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経営報告書と全面赤字を簡明に合併する |
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2 |
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株主権益簡明合併報告書 |
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3 |
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キャッシュフロー表簡明連結報告書 |
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4 |
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簡明合併財務諸表付記 |
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5 |
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第二項です。 |
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経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 |
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22 |
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第三項です。 |
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市場リスクの定量的·定性的開示について |
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32 |
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第四項です。 |
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制御とプログラム |
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32 |
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|||
第II部- |
|
その他の情報 |
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33 |
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第1項。 |
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法律訴訟 |
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33 |
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第1 A項。 |
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リスク要因 |
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33 |
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第二項です。 |
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未登録株式証券販売と収益の使用 |
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34 |
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第三項です。 |
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高級証券違約 |
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34 |
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第四項です。 |
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炭鉱安全情報開示 |
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34 |
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五番目です。 |
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その他の情報 |
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34 |
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第六項です。 |
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陳列品 |
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35 |
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サイン |
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36 |
第1項.簡素化統合合併後の財務諸表
アルカディア生物科学は
濃縮Consolidaテッド貸借対照表
(未監査)
(単位:千、共有データを除く)
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2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
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資産 |
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流動資産: |
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現金と現金等価物 |
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売掛金とその他の売掛金は,不良債権を差し引いて準備する |
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在庫、純流動 |
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販売待ち資産を保有する |
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前払い費用と他の流動資産 |
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流動資産総額 |
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財産と設備、純額 |
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使用権資産 |
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在庫、非流動純額 |
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無形資産、純額 |
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他の非流動資産 |
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総資産 |
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負債と株主権益 |
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流動負債: |
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売掛金と売掛金 |
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関係者の金に対処する |
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賃貸負債を経営しています |
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その他流動負債 |
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流動負債総額 |
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賃貸負債を経営しています--非流動 |
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普通株式引受証とオプション負債 |
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他の非流動負債 |
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総負債 |
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株主権益: |
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普通株、$ |
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追加実収資本 |
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赤字を累計する |
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株主権益総額 |
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非制御的権益 |
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株主権益総額 |
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総負債と株主権益 |
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$ |
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$ |
|
監査されていない簡明総合財務諸表の付記が見られた。
1
アルカディア生物科学は
簡明な総合報告書です運営と全面赤字
(未監査)
(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
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9月30日までの3ヶ月間 |
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9月30日までの9ヶ月間 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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収入: |
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製品 |
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印税 |
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許可証 |
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総収入 |
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営業費用(収入): |
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収入コスト |
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研究開発 |
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Verdecaを売って得た収益 |
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無形資産減価準備 |
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価格の公正価値変動があるかもしれない |
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財産と設備の減価 |
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(収益)売却財産·設備の損失 |
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販売、一般、行政 |
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総運営費 |
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運営損失 |
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利子収入(費用) |
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その他の収入,純額 |
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普通株式証券とオプション負債の公正価値変動 |
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購買力平価ローンの収益を廃止する |
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発行と発行コスト |
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所得税前純損失 |
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所得税支給 |
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純損失 |
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非持株権益は純損失を占めなければならない |
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( |
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( |
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( |
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) |
普通株主は純損失を占めなければならない |
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) |
普通株主の1株当たり純損失: |
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基本的希釈の |
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加重-1株当たりの平均株式数 |
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基本的希釈の |
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その他総合損失、税引き後純額 |
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外貨換算調整 |
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その他総合損失 |
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普通株主は総合損失を占めなければならない |
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( |
) |
監査されていない簡明総合財務諸表の付記が見られた。
2
アルカディア生物科学は
集約状態を簡素化する株主権益の実体
(未監査)
(単位:千、共有データを除く)
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普通株 |
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その他の内容 |
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積算 |
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-ではない |
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合計する |
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株 |
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金額 |
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資本 |
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赤字.赤字 |
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利子 |
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権益 |
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2021年12月31日の残高 |
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通過後の再分類 |
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従業員株関連株を発行する |
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株に基づく報酬 |
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純損失 |
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2022年3月31日の残高 |
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株に基づく報酬 |
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純損失 |
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2022年6月30日の残高 |
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2022年8月発行関連株を発行する |
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2022年8月の製品に関する製品コスト |
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従業員株関連株を発行する |
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株に基づく報酬 |
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純損失 |
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2022年9月30日の残高 |
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普通株 |
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その他の内容 |
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積算 |
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他の総合を累計する |
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-ではない |
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合計する |
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株 |
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金額 |
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資本 |
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赤字.赤字 |
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損 |
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利子 |
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権益 |
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2020年12月31日残高 |
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当社関係株を発行する |
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2021年1月の配管に関する見積コスト |
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以下の事項に関する配給代理権証を発行する |
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従業員株関連株を発行する |
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非持株権益出資 |
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株に基づく報酬 |
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純収益(赤字) |
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2021年3月31日の残高 |
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Arcadia Wellness買収完了時の株式発行 |
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外貨換算調整 |
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株に基づく報酬 |
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純損失 |
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2021年6月30日の残高 |
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従業員株関連株を発行する |
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外貨換算調整 |
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株に基づく報酬 |
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サービス行使に関する株式を発行する |
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純損失 |
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2021年9月30日の残高 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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監査されていない簡明総合財務諸表の付記が見られた。
3
アルカディア生物科学は
圧縮統合Sキャッシュフローの破損
(未監査)
(単位:千)
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9月30日までの9ヶ月間 |
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2022 |
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2021 |
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経営活動のキャッシュフロー: |
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純損失 |
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純損失と業務活動で使用されている現金の照合の調整: |
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普通株式証券とオプション負債の公正価値変動 |
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価格の公正価値変動があるかもしれない |
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発行と発行コスト |
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減価償却 |
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無形資産の償却 |
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無形資産減価準備 |
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財産·設備の損失を処分する |
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株に基づく報酬 |
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不良支出 |
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会社証券の実現収益 |
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財産と設備の減価 |
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在庫減記 |
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購買力平価ローンの収益を廃止する |
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Verdecaを売って得た収益 |
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経営性資産と負債変動状況: |
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売掛金とその他の売掛金 |
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棚卸しをする |
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前払い費用と他の流動資産 |
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他の非流動資産 |
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売掛金と売掛金 |
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関係者の金に対処する |
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未収入を稼ぐ |
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その他流動負債 |
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リース負債を経営する |
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経営活動のための現金純額 |
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投資活動によるキャッシュフロー: |
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財産と設備を売却して得た収益 |
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Verdecaを売った収益-収益を受け取りました |
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財産と設備を購入する |
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買収,買収現金を差し引いた純額 |
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販売収益と投資満期日 |
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投資活動提供の現金純額 |
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資金調達活動のキャッシュフロー: |
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普通株式発行、事前出資株式承認証及び |
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2022年8月発売に関する発売料金をお支払いいただきます |
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) |
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普通株式および株式承認証を発行して得られる収益 |
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2021年1月のPIPEに関する要約料金をお支払いください |
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株式承認証を行使して得られた収益 |
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債務元金支払 |
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ESPP購入収益 |
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非制御的権益からの出資 |
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融資活動が提供する現金純額 |
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現金および現金等価物に及ぼす外貨換算の影響 |
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現金および現金等価物の純増加 |
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現金と現金等価物--期初 |
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現金と現金等価物--期末 |
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キャッシュフロー情報の補足開示: |
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所得税の現金を納める |
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利子を支払う現金 |
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非現金投資と融資活動: |
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Arcadia Wellness取引終了時に発行された普通株 |
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ASU 2020−06以降の普通株式承認証負債を用いて権益に再分類する |
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配給代理に発行して発売中の普通株式オプションを含む |
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配給代理に発行され、発売に含まれる一般権証 |
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新しい経営リース負債と引き換えに使用権資産 |
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Verdecaの収益を売掛金や他の売掛金で販売する |
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$ |
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$ |
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監査されていない簡明総合財務諸表の付記が見られた。
4
アルカディア生物科学は
凝集状態に関するいくつかの注記財務諸表を列記した
(未監査)
1.業務説明と届出根拠
組織する
アルカディア生物科学会社(“会社”または“アルカディア”または“管理職”)が設立された
同社は植物を基礎とした革新的な保健·保健製品の生産者と営業業者である。科学を基礎とした方法で高価値作物改良や栄養強化食品具や保健製品を開発するリーダーとしての歴史があり,その進路の基礎を築いた。同社は先進的な育種技術を用いてこれらの特許革新を開発し,現在種子や穀物および食品原料や製品を販売することで商業化している。Lef Holdings、LLC(“Lef”)、EKO Holdings、LLC(“Eko”)およびLive Zola、LLC(“Zola”)の事業を買収した後、会社の製品組み合わせに入浴とボディケア製品、ココナッツ水が追加された。
2021年5月、会社の完全子会社Arcadia Wellness、LLC(“Arcadia Wellness”または“AW”、注6参照)はEko、Lef、およびZolaの事業を買収した。今回の買収には,Soul Springのような消費者CBDブランド,天然カテゴリーのCBD注入植物療法ブランド,Saavy Naturals?,天然ボディケア製品シリーズ,およびProvault?,CBDを注入した運動表現製剤が含まれており,天然成分から作られ,スポーツ選手に有効な支援と回復を提供している。買ったのはゾラです。これはココナッツジュースで、完全にタイで持続可能に栽培されたココナッツで作られています。2022年7月8日、同社はSaavy NaturalsをRadiance Beauty and Wellness,Inc.(“Radiance Beauty”)にライセンスする協定を締結した。ライセンス契約に関する議論は付記6を参照されたい。
2019年8月、当社はLegacy Ventures Hawaii,LLC(“Legacy”,付記8参照)と合弁契約を締結し、大麻製品を栽培、抽出、販売した。共同企業ハワイ諸島ベンチャー有限責任会社(以下“諸島”と略す)は,会社の広範な遺伝専門知識と資源をLegacyの大麻抽出と販売における経験と組み合わせている。2021年10月,規制課題と大麻市場の飽和により,ArcadiaとLegacyはArchipelagoの栽培活動を段階的に終了することに合意した。
2012年2月、当社はBioceresと持株するVerdecaを設立した。Verdecaを設立する目的は,双方の農業技術を利用した大豆品種の開発と規制緩和である。アルカディアは2020年11月にVerdecaの会員権益をBioceresに売却し,取引でアルカディアは現金,Bioceres株,高$の特許使用料を獲得した
列報根拠と合併原則
添付されていない審査簡明総合財務諸表は、アメリカ中期財務諸表公認会計原則(“公認会計原則”)に基づいて作成され、米国証券取引委員会(“アメリカ証券取引委員会”)をForm 10-Q指示及びS-X規則第10-01条で締結したフォーマットである。経営陣は、添付されている簡明総合財務諸表は、正常な経常的な調整を含むすべての調整を反映しており、会社の財務状況、経営業績、示された期間の現金流量を公平に陳述するために必要と考えられている。すべての重要な会社間口座と取引は合併で解約された。添付されている監査されていない簡明総合財務諸表には、当社、アルカディア健康会社、諸島会社の勘定が含まれています。
当社は定性的方法を用いて可変権益実体(“VIE”)の合併要求を評価する。この方法のポイントは,会社がVIEの活動を指導する権利があるかどうかを決定することであり,これらの活動がVIEの経済表現に最大の影響を与えることと,VIEに大きな影響を与える可能性のある損失や利益を得る権利を当社に負う義務があるかどうかである。
5
すべての期間を提示する場合、当社はArchipelagoが持株権を持っているため、共同経営企業Archipelagoの主要な受益者であることを確定した。そこで、当社は会社間取引を除いた後、諸島を簡明総合財務諸表に統合します。合併後の合弁企業については、合弁企業の資産、負債、運営における非持株パートナーのシェアを自社の持分として非持株権益に計上する。非持株株主の権益は一般的に合営パートナーの諸島での持株率で計算される。非持株権益の純損失を占めるべきだ$
これらの簡明な連結財務諸表及びその付記に含まれる情報は、当社が2022年3月31日に米国証券取引委員会に提出したForm 10−K年度報告に含まれる経営陣による本報告に含まれる財務状況及び経営結果の検討及び分析及び2021年12月31日現在の会計年度の簡明総合財務諸表及びその付記とともに読まなければならない。
流動性、資本資源、持続的経営
添付されている簡明総合財務諸表は持続経営を基礎として作成され、正常業務過程中の資産現金化及び負債返済状況を考慮する。設立以来、同社は主に株式と債務融資を通じてその運営に資金を提供してきた。2022年9月30日現在の会社の累計損失は$
現金と現金等価物を持っています$
その会社は債務や株式融資を通じて追加資金を調達することを求めるかもしれない。当社は追加のパートナー手配を作成することも考えられます。追加的な株式の売却は会社の株主の持分を希釈することになるだろう。債務の発生は債務超過義務を招き、このような債務を管理する文書は、業務を制限するために、より多くの業務と融資契約を規定することができる。もし会社が確かに追加資金を必要とするが、会社が同意した条項で十分な追加資金を得ることができなければ、会社は支出の削減、サプライヤーとの支払い期限の延長、資産の清算、あるいは計画中の開発計画の一時停止または削減を余儀なくされる可能性がある。これらの行為のいずれも、業務、運営結果、および財務状況に実質的な損害を与える可能性がある。
2.最近の会計公告
2016年6月、財務会計基準委員会(FASB)は会計基準更新(ASU)2016-13号を発表した金融商品·信用損失(主題326):金融商品信用損失の測定それは.また、FASBはASU第2019-04号を発表したトピック326の編集改善2019年4月とASU 2019-05、金融商品−信用損失(特別テーマ326)−方向性移行救済−2019年5月。改訂は、融資、債務証券、売掛金、賃貸純投資、表外信用開放、再保険売掛金、および契約権利の範囲から除外されない他の金融資産に影響を及ぼす。2019年11月、FASBはASU第2019-10号を発表し、ASU第2016-13号の比較的小さい報告会社の発効日を2022年12月15日以降の会計年度に延期し、これらの年度内の移行期間を含む。当社は現在、米国会計基準第2016-13号を採用した簡明な連結財務諸表への影響を評価している。
FASBは2020年8月にASU第2020-06号を発表しました債務--転換可能な債務および他のオプション(主題470-20)と派生ツールおよびヘッジ--エンティティ自身の権益の契約(主題815-40)それは.財務会計基準委員会がこの最新状況を発表したのは、GAAPを負債および権益の特徴を有するいくつかの金融商品に適用する複雑さによって決定された問題を解決するためである。複雑性を処理する際、財務会計基準委員会は転換可能なツールに関する指導意見と実体自己株契約の派生商品範囲の例外に関する指導意見を重点的に改訂した。ASU 2020−06は、米国証券取引委員会(米国証券取引委員会)の届出文書定義に適合する公的企業実体に対して有効であり、米国証券取引委員会が定義した小報告会社となる資格のある実体を含まず、2021年12月15日以降の財政年度から、これらの財政年度内の移行期間を含む。本更新における改訂は、米国証券取引委員会の定義に適合する小報告会社の定義に適合する公的企業実体が、2023年12月15日以降の財政年度(これらの財政年度内の過渡期を含む)に有効である。会社は駆け出しだ
6
2021年5月、FASBはASU 2021-04号を発表した1株当たり収益(主題260)、債務修正および補償(主題470-50)、補償-株式補償(主題718)、およびエンティティ自身の持分の派生および対沖契約(主題815-40):独立株式に対する発行者のいくつかの修正または交換の会計-分類書面コールオプションそれは.今回の更新における改訂は、修正または交換後も株式分類を維持する発行者による独立株式分類書面コールオプション(例えば、株式承認証)の会計多様性を明らかにし、減少させる。今回の更新における改訂は、独立書面コールオプションを発行するすべてのエンティティに影響を与え、これらのオプションは持分に分類される。本更新における改訂は、2021年12月15日以降に開始される財政年度のすべての実体に適用され、これらの財政年度内の過渡期を含む。会社(The Company)
3.在庫
在庫コストはロット単位で追跡し,販売時に収入コストを計上する。在庫はコストまたは現金化可能な純価値の中で低いものに記載します。条件により、可変現純値が実物の変質、古い、価格レベルの変化或いはその他の要素によってコストを下回る可能性があることを表明した場合、会社は在庫を調整する。合理的な時間内に販売されないことが予想される手元過剰と移動が遅い在庫については、帳簿金額をその推定可変動純値に下げるために在庫を追加調整する。在庫の減記は収入コストに含まれ、会社の顧客と流通業者の将来の需要および市場状況の推定に基づいている。同社はCBD石油の減記を記録した$
在庫、純額には以下が含まれています(千で計算)
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2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
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原料.原料 |
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製品の中で |
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完成品 |
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棚卸しをする |
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$ |
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4. 財産と設備、純額
財産と設備、純価値は以下の通り(千で計算)
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2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
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実験室装置 |
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ソフトウェア及びコンピュータ装置 |
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機械と設備 |
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家具と固定装置 |
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車両 |
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賃借権改善 |
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財産と設備、毛額 |
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減算:減価償却累計と償却 |
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財産と設備、純額 |
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減価償却費用は$
2022年9月30日と2021年12月31日まで、それぞれ$
経営陣が1つまたは1組の財産の処分計画を承認し、承諾した場合、財産及び設備は、売却のための資産を保有しているとみなされる。販売日前に販売待ちの物件や設備を保有し、流動資産内で販売待ち資産として簡明総合貸借対照表に単独で列報する。
経営陣は、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、デイビス実験室や諸島に関連する財産や設備の販売を開始した。会社はこれらの財産や設備の売却を完了し、売却財産や設備から#ドルの収益を得た$
7
それぞれ2022年9月30日までの3カ月と9カ月以内に赤字を計上した。2022年9月30日までの3ヶ月および9ヶ月以内の財産および設備の売却に関する所得はい$です
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、会社は以下の財産·設備の減記を記録した$
5. 投資と公正価値ツール
投資する
当該等の投資は公正価値に基づいて勘定され、オファー市場価格或いはその他のいつでも入手できる市場資料を基礎とする。未実現と既実現損益は簡明合併経営報告書と全面赤字で他の収入として確認された。
次の表は投資証券組合の余剰コストと公正価値について概説した2022年9月30日と2021年12月31日。
(千ドル) |
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償却する |
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実現していない |
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実現していない |
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推定数 |
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2022年9月30日 |
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現金等価物: |
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貨幣市場基金 |
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公正な価値で計算された総資産 |
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$ |
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(千ドル) |
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償却する |
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実現していない |
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実現していない |
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推定数 |
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2021年12月31日 |
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現金等価物: |
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貨幣市場基金 |
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公正な価値で計算された総資産 |
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“会社”ができた
公正価値計量
投資証券の公正価値は2022年9月30日の状況は以下の通り
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2022年9月30日の公正価値計測 |
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(千ドル) |
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レベル1 |
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レベル2 |
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レベル3 |
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合計する |
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公正価値で計算された資産 |
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現金等価物: |
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貨幣市場基金 |
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公正な価値で計算された総資産 |
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これらの投資証券の2021年12月31日の公正価値は以下の通りである
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2021年12月31日の公正価値計測 |
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(千ドル) |
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レベル1 |
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レベル2 |
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レベル3 |
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合計する |
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公正価値で計算された資産 |
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現金等価物: |
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貨幣市場基金 |
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$ |
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公正な価値で計算された総資産 |
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$ |
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8
当社は市場法を用いてその金融商品を推定しており、2022年または2021年の間の推定技術に変化はない。会社の金融商品は主に現金と現金等価物、売掛金とその他の売掛金、支払手形を含む。売掛金及びその他の売掛金、売掛金、売掛金及び支払手形については、当該等の金融商品の2022年9月30日及び2021年12月31日の帳簿金額は、満期又は返済までの期間が短いことから、その公正価値を代表するものとみなされる。現金等価物はコスト別に記載されており、コストはその公正価値に近い。
当社の3級負債には、アナワ社(“アナワ”)の買収によるまたは負債の付記15記載と、付記11の2022年8月登録直接発売に関する優先投資選択権が付記されている。2021年12月31日現在、当社にも付記11に記載されている2018年3月、2019年6月、2019年9月および2021年1月の発売に関する普通株式証券負債があり、ASU 2020-06を採用した後、2022年1月1日に追加実収資本に再分類される。ASU 2020-06の採用の詳細については、注釈2を参照されたい。
アナワ買収に関連するまたは負債は、2022年9月30日および2021年12月31日の経常的な基礎の上で、観察不可能な投入計量および記録を使用して、すなわち、会社が買収で得られた技術を利用して特定の製品を開発する能力および意図である。もし会社が買収技術を追求する能力と/あるいは意図が大きくずれていれば、公正価値計量の大幅な低下(高い)を招く可能性がある。
優先投資オプション負債はブラック·スコアモデルに従って2022年9月30日に計量·記録され、以下のように仮定される
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2022年8月オプション |
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2022年8月のプロキシ·オプションの配置 |
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残り期間(年単位) |
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予想変動率 |
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無リスク金利 |
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期待配当収益率 |
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% |
会社3級オプション負債の公正価値計測に使用される重要な要素は変動率である。変動率の著しい増加(減少)は、公正価値計量の著しい増加(低下)をもたらす可能性がある。
以下の表に、企業レベル3の負債の決定、および公正価値およびその他の調整の変化の概要(千計)を示す
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(千ドル) |
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普通株 |
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ごく普通である |
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ごく普通である |
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ごく普通である |
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2022年8月 |
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2022年8月 |
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あるいは条件がある |
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合計する |
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2021年12月31日現在の残高 |
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養子縁組後の再分類 |
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( |
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初期認識 |
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価値変動その他の調整を公平にする |
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2022年9月30日までの残高 |
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9
当社が集計した減価費用は$
販売待ちの資産を保有するように分類され、2022年9月30日に公正価値で入金されるそれは.当社は、公正価値が一部の資産の公開利用可能な価格を使用して推定され、使用可能な業界の規模が相対的に小さいため、価格が入手しにくい資産については、公正価値が公正価値として推定されているので、公正価値計量を公正価値階層中の第三級計量に分類している。
6.Arcadia Wellnessの買収
2021年5月17日、会社の完全子会社Arcadia WellnessがEko、Lef、Zolaの資産を買収した。今回の買収には、CBDに注入された植物療法ブランドSoul Spring、天然ボディケア製品シリーズSaavy Naturals、CBDに注入された運動性能配合粉ミルクProVaultなど、入浴とボディケア製品の消費ブランドが含まれている。購入したのはゾラも含まれていますタイからのココナッツ水です
ASC 805の規定により、今回の買収は業務合併として記録されている。買収した買収価格の対価格総額は1ドルと見積もられている
購入費用は譲渡対価の構成要素として計上するのではなく、発生費用期間の費用として入金する。同社のArcadia Wellness買収に関するコストは約#ドルである
同社は経営陣の公正価値の見積もりに基づき、買収日までの買収価格を分配した。当社はその見積もりと仮定が合理的だと信じています。
次の表は,購入日に公正価値で購入した資産の購入価格配分状況である
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購入価格 |
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在庫品 |
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前払い資産と他の流動資産 |
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顧客リスト |
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商品名と商標 |
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レシピ.レシピ |
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商誉 |
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分配の総対価 |
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Eko、Lef、Zolaの元株主はまだその買収前の債務に責任がある。今回の買収について、当社は購入したオフィス、生産設備、貯蔵倉庫を使用する賃貸契約を締結した。借約は2021年5月17日に発効し、レンタル期間は
2022年1月1日から2022年9月30日まで会社は約$を確認しました
2021年5月17日から2021年12月31日までの間に、会社は約$を確認しました
買収した無形資産は$
10
無形資産を買収する総加重平均償却期間は
この買収は$を生み出した
2022年7月8日、当社はRadiance Beautyとライセンス契約を締結しました。ライセンス契約の条項によると、Radiance Beautyは、独占的、譲渡可能、再許可可能、永久的なグローバルライセンスが付与され、Saavy Naturals商標を使用し、関連製品を修正、製造、流通、マーケティング、および販売することができる。また、Radiance Beautyは、ライセンス契約の一部として、2022年7月31日以降に残りの売掛金と在庫残高、ある設備、および3ヶ月の賃金を受け取り、金額は#ドルとなった
補充業務予想結果(監査なし)
次の未監査の備考簡明総合業務実績2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月は、Arcadia Wellness買収が2021年1月1日に発生したように、無形資産償却の調整と、基本と希釈後の加重平均流通株数の増加を含む準備ができている。
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この3か月 |
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9ヶ月の間に |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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総収入 |
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普通株主は純損失を占めなければならない |
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加重平均株式-基本株式と希釈株式 |
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普通株主の1株当たり純損失: |
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基本的希釈の |
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7.無形資産、純額
同社の無形資産純資産には、以下のようなものがある
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2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
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毛収入 |
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累計償却する |
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純積載運 |
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毛収入 |
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累計償却する |
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純積載運 |
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無形資産を償却する |
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知的財産権 |
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顧客リスト |
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無形資産総額を償却すべきである |
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生きた無限無形資産 |
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ブランドと商標 |
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無形資産総額,純額 |
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(1)
(2)
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知的財産権と顧客リストはその使用寿命に応じて以下の範囲で償却される
十二月三十一日までの年度 |
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2022年(2022年9月30日までの9ヶ月を除く) |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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その後… |
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合計する |
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8.合併後の合弁企業
当社は2019年にネバダ州有限責任会社ハワイLegacy Ventures,LLC(“Legacy”)とデラウェア州有限責任会社Archipelago Ventures Hawaii,LLCを設立し,有限責任会社運営協定(“運営協定”)を締結した。同社とLegacyはArchipelagoを設立し,ハワイで栽培されている工業大麻から大麻製品を開発,抽出,商業化している。
“運営協定”によると、以下のメンバーからなる共同運営委員会
当社は会社間取引を除いた後、諸島を簡明総合財務諸表に合併した。非持株権益の純損失を占めるべきだ$
2021年10月,規制課題と大麻市場の飽和により,ArcadiaとLegacyはArchipelagoの栽培活動を段階的に終了することに合意した。
9.連携スケジュール
はい
当社はASC 730に従って研究と開発(R&D)コストを計算し、研究と開発その中で,研究開発コストは発生時に費用を計上しなければならないことが規定されている。そのため,内部開発コストは発生時に費用を計上する。第三者研究開発コストは、契約作業が完了したり、記念碑的成果が得られた場合に計上される。
12
10.レンタル証書
賃貸借契約を経営する
2022年9月30日から、同社はカリフォルニア州デイビスとテキサス州ダラスのオフィススペースと、より多くの建築、土地と設備をレンタルした。初期リース期間が12ヶ月以下の賃貸契約は貸借対照表に計上されておらず、当社はこれらの短期賃貸契約の賃貸費用を直線法で確認している。同社は一部のDavisオフィスビルを第三者にレンタル転貸した。2022年5月、会社はミズーリ州チェスターフィールドオフィスビルのレンタルを中止し、2022年9月30日から発効した。元のレンタル期間は#年満期になる予定でした
当社の賃貸契約には、重大な可変賃貸支払い、重大な残存価値保証、または重大な制限的な契約は含まれていません
賃貸借証書 |
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分類する |
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2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
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資産 |
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経営的リース資産 |
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リース資産総額 |
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負債.負債 |
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現在の仕事状態 |
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賃貸負債を経営しています |
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非電流運転 |
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賃貸負債を経営しています--非流動 |
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賃貸負債総額 |
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レンタル料 |
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分類する |
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3点 |
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3点 |
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9.9 |
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9.9 |
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リースコストを経営する |
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SG&AとR&D料金 |
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短期レンタルコスト(1) |
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研究開発費 |
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短期賃貸コスト |
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SG&A料金 |
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転貸収入(2) |
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SG&AとR&D料金 |
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純賃貸コスト |
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賃借期間 |
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2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
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加重平均残り |
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加重平均割引率 |
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11.株式融資
私募する
当社は2021年1月に証券購入協定(“2021年1月購入協定”)に基づいて私募方式で発行(“2021年1月私募”)(I)
13
普通株式証明書は、現金支払い機能があるため、レベル3以下の負債に分類される。同社は2021年1月28日にブラック·スコアーズ·マートンモデルを使用し、仮定した
2021年1月の配給代理承認株式証は、配給エージェントが提供するサービスのために発行され、2021年1月の私募の一部として発売コストとされている。2021年1月の配給代理権証の価値は$として決定された
2018年3月、当社は証券購入合意(“2018年3月購入合意”)に基づいて指向性増発方式で発行した(“2018年3月指向増発”)
2018年3月に私募発行された普通株式数、2018年3月の株式承認証数及び行使価格は、2018年3月の購入契約の規定により調整されます。2018年3月の購入契約の規定により調整された後、買い手に発行される株式数は
登録された直売製品
2018年5月11日、同社は、2018年6月8日に施行されたS-3フォーム“棚登録表”(“2018年棚登録表”)を米国証券取引委員会に届出した。当社は2022年4月21日、2022年5月12日に発効を発表したS-3表“棚上げ登録書”(“2022年棚上げ登録書”)を米国証券取引委員会に届出した。2018年棚登録声明および2022年棚登録声明は、当社が1回または複数回の発売で普通株、優先株、権利証、およびこのような証券からなる単位の任意の組み合わせを販売することを可能にし、総発行価格は最高$に達することができます
2022年8月に、当社は証券購入協定(“2022年8月購入協定”)を締結し、この合意に基づき、当社は(I)を販売します
2022年8月オプションと2022年8月配給代理オプションは、いくつかの事前決済条項がそれらの持分分類を排除したため、レベル3以下の負債に分類される。同社は2022年8月16日にブラック·スコアーズ·マートンモデルを使用し、仮定した
2022年8月の配給エージェントオプションは,配給エージェントが提供するサービスのために発行され,2022年8月登録として直接発売の一部とされ,発売コストとされている.2022年8月の配給代理オプションの価値が$に決定された
14
二零二年十二月に、当社は証券購入契約(“二零二零年十二月購入契約”)を締結し、これに基づいて販売する(I)
2019年9月に、当社は証券購入協定(“2019年9月購入合意”)を締結し、この合意に基づき、当社は(I)を販売します
2019年6月に、当社は証券購入協定(“2019年6月購入合意”)を締結し、それに基づいて販売します(I)
15
2018年6月に、当社は証券購入協定(“2018年6月購入契約”)を締結し、これに基づいて販売(I)
12.株式承認証およびオプション
株式分類普通株式承認証
会社は以下の株式承認証を発行して、その普通株の株式を購入する。これらの株式承認証はそれぞれ2022年9月30日または2021年12月31日である。これらの株式承認証はいつでも保有者が選択して行使することができ、期限まで行使することができる。
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発行日 |
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用語.用語 |
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トレーニングをする |
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鍛えられた |
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卓越した |
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鍛えられた |
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卓越した |
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2022年8月事前出資株式証 |
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2021年1月の配給代理承認株式証 |
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2021年1月サービスと履行保証(1) |
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2020年12月株式承認証 |
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2020年12月配給代理株式証 |
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2020年7月株式承認証 |
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2020年7月配給代理承認持分証 |
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2020年5月株式承認証 |
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2020年5月配給代理承認持分証 |
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2020年3月サービスと性能保証(1) |
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2020年2月12日サービスと性能保証(1)(3) |
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2020年2月3日サービスと性能保証(1)(3) |
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2019年9月配給代理承認持分証 |
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2019年6月配給代理承認持分証 |
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2019年4月サービスと履行保証(1) |
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2018年6月配給代理承認株式証 |
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2018年3月配給代理承認持分証 |
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2021年1月株式承認証(2) |
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2019年9月株式承認証(2) |
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2019年6月株式承認証(2) |
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2018年6月株式承認証(2) |
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2018年3月株式承認証(2) |
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合計する |
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(1)当社は非付属第三者実体と締結した専門サービス契約についてサービス及び履行承認株式証(“サービス及び履行株式証”)を発行する。
(2)いくつかの権利証には、現金支払いの特徴が含まれているか、または、発行された日に負債として入金され、各貸借対照表の日に公正価値に調整される。2022年1月1日にASU第2020-06号を通過した後、負債分類基準として現金支払いが廃止されたため、すべての普通株式承認株式証負債は株式分類普通株式証に再分類された。
(3)これらの株式承認証は#年に満期になる
負債分類優先投資選択
♪the the the2022年8月の直接発売登録に関連して発行される優先投資オプションには何らかの事前決済条項が含まれており、これらの条項は株式に分類される可能性が排除されているため、#日に負債として入金されている
16
発行する.資産負債表ごとに公正価値に調整されている。オプション負債の公正価値変動は総合経営報告書に普通株式証券とオプション負債の公正価値変動と全面赤字を計上する
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発行日 |
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用語.用語 |
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トレーニングをする |
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鍛えられた |
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卓越した |
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鍛えられた |
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卓越した |
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2022年8月オプション |
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2022年8月のプロキシ·オプションの配置 |
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合計する |
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13.株式ベースの報酬と従業員株式購入計画
株式激励計画
その会社は所有している
2006年、会社は2006年計画を採択し、この計画は取締役会が制定した条項と規定に基づいて幹部、従業員、その他のサービス提供者に株式オプションを付与することを規定した当社は2000年5月に将来の奨励を終了するまで、2000年6月計画に基づいて不正注文持分(“不正注文持分”)を付与し、当社は2000年6月計画に基づいて発行されたまだ行使されていない株式購入に関する条項を管理し続けているにもかかわらず、
2019年6月、株主は当社の2015年計画の改訂を承認し、2015年計画によって発行可能な普通株数を一度に増加させた
17
以下は、会社株インセンティブ計画における株式オプション情報と加重平均行権価格要約(単位は千であり、株式データおよび1株当たり価格を含まない)である
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株 |
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重み付けの- |
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骨材 |
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未返済-2021年12月31日の残高 |
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付与したオプション |
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没収されたオプション |
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オプションは期限が切れた |
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未返済-2022年9月30日の残高 |
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帰属と予想帰属-2022年9月30日 |
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行使可能-2022年9月30日 |
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総内在価値とは、オプションの行権価格とわが取締役会が各時期に決定した会社普通株の推定公正価値との差額である。行使されたオプションの内在的価値は#ドルである
2022年9月30日まで一ドルあります
マット·プラヴィンは2021年12月14日、アルカディア最高経営責任者兼取締役CEO総裁を辞任する通知を当社に提出し、2021年12月31日から発効した。ArcadiaとPlavanさんは、2021年12月19日に、分離協定の条項に従って加速的に付与される前にPlavanさんに発行されたすべての非帰属·オプションを規定する分離解除プロトコル(“分離合意”)を締結しました。また、“離職協定”はオプションの終了後の行使期限を加速させる
株式報酬の公正価値を決定する際には、会社はブラック·スコアーズオプション定価モデルと以下に説明する仮定を使用する。これらの入力のいずれも主観的であり,通常決定するには重大な判断が必要である.
予想期限-期待期間は、付与された株式オプションの推定未償還期限であり、米国証券取引委員会によって許可された簡略化された方法に基づいて推定され、期限をオプションの契約期間とすべての未平倉従業員報酬の加重平均帰属期限との平均値として定義する。
予想変動率-履歴変動性データは、計算された株式による報酬の期待期間と同じ期間内の会社株の1日終値を用いて算出される。
無リスク金利-無リスク金利は、オプション付与日比可能期限の米国債金利に基づいている。
期待配当-期待配当収益率は、将来的に普通株主に配当金を支払う会社の期待に基づいている。
株式オプション報酬の公正価値は、付与日にブラック·スコアーズオプション定価モデルを用いて推定され、その加重平均は以下のように仮定される
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9月30日までの3ヶ月間 |
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9月30日までの9ヶ月間 |
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2022 |
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2022 |
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所期期間(年) |
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予想変動率 |
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無リスク金利 |
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配当率 |
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会社は認識しています$
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従業員株購入計画
会社の2015年従業員株購入計画は2015年5月14日に発効する。ESPPは条件を満たす従業員が最高割引で会社の普通株を購入することを許可しています
14.所得税
中期所得税支出は、年初から現在までの収入に中期記録にある任意の重大な異常または一般的でない項目を加えた推定年間有効所得税税率に基づいて計算される。中期ごとの年度推定実税率を算出する際には,今年度の予想営業収入,各管轄区収入と納税割合の予測,恒久性と一時的な違い,今年度に生じた繰延税金資産を回収する可能性を含む何らかの推定と重大な判断が必要である。所得税を計算するための会計推定は、新しい事件の発生、より多くの経験を得ること、より多くの情報を得ること、または税収環境の変化に伴って変化する可能性がある。
中間財務諸表所得税準備金は、米国連邦法定所得税税率を適用して計算される金額とは異なる
2021年1月の発売に関する普通株発行により、会社はIRC第382条による所有権変更を経験した。今回の所有権変更は、当社が満期までに純営業損失の繰越能力を利用することを制限し、いくつかの純営業損失の繰越を解約しました。会社は現在、所有権変更時の会社の評価値に関する追加分析を行っており、制限のどの部分(あれば)が逆転できるかを評価している。限度額金額のいかなる調整も繰延税金資産残高に影響を与えないことは、全額推定手当によるものである。
2022年9月30日までの9ヶ月間いくつありますか
15.支払いの引受およびまたは事項
賃貸借証書
当社は経営賃貸契約に基づいてオフィスと実験室空間、食糧貯蔵庫、倉庫空間、農地と設備をレンタルし、初期賃貸条項の範囲は至れり尽くせり
法律事務
通常の業務過程で、会社は時々いくつかの法的手続きに巻き込まれるかもしれない。当社は現在、いかなる重大な訴訟や他の重大な法的手続きの当事者でもありません。
アナワ買収に関連するまたは負債がある
はい。, 同社はアナボとの合意や合併再編計画を完了し、アナボの食品·農業研究会社を非現金で株を購入した。アナボとの合併によると、ASC 805-事業合併によると、会社が発生したまたは負債が$を超えない
19
三軍情報局の買収に関連しているか負債がある
2020年8月、同社はISIに合併買収された。買い入れ価格の対価の一部、金額は$
契約書
会社はすでに関係者と契約研究協定を締結し、会社にある資金承諾を支払うことを要求している。これらの協定の初期条項は
会社は、会社自身の技術を開発·推進するための署名済み協定(“ライセンス内協定”)により、ある技術を許可している。会社は関連側や非関連側と各種ライセンス内協定を締結し,一定のライセンス料,印税および/またはマイルストーン費用の支払いを会社に要求している。また、特定の特許使用料の支払い範囲は
同社は、数年前に受けた政府契約収入に関連しているため、政府の何らかの行動の悪影響を受ける可能性がある。国防契約審計署などの政府機関は、定期的に政府請負業者の監査·調査を行っている。これらの機関は、その合意下での請負業者の業績、コスト構造、および適用される法律、法規、および基準を審査する。各機関はまた、請負業者の調達、財産、推定、補償及び管理情報システムを含む請負業者内部制御制度及び政策の適切性及び遵守状況を審査する。会社経営陣は監査に不利な結果は生じないと予想しているが、いかなる費用が政府合意に不適切に割り当てられていることが発見された場合、その費用は精算されないか、または精算された場合には返金が必要となる可能性がある。監査が不適切または不法な活動を発見した場合、契約の終了、利益の没収、支払いの一時停止または罰金、政府とのビジネスの一時停止または禁止など、民事と刑事罰および行政処罰を受ける可能性がある。また、会社が不正行為があったと告発された場合、深刻な名声被害や重大な財務的悪影響をもたらす可能性がある。現在、政府の贈与収入に関する定例監査が行われている。
16.1株当たり純損失
1株当たりの基本純損失は、普通株株主が純損失を占めるべき期間内に発行された普通株の加重平均数量から算出され、株の奨励と引受権証に基づくいかなる希釈影響も含まれていない。普通株株主は1株当たりの純損失を占めるべきであり、すべての潜在的希薄普通株で計算し、株式オプション及び株式承認証を行使する際に発行可能な普通株を含む。同社は2022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月と9カ月で純損失を出したため、希釈可能な普通株はすべて逆希釈と決定された。
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9月30日までの3ヶ月間 |
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9月30日までの9ヶ月間 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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普通株購入オプション |
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普通株購入引受権証 |
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第一選択投資選択 |
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合計する |
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17.関連するパーティ取引
同社の関係者には、道徳羅針盤会社(“MCC”)とジョン·スパーリン財団(“JSF”)がある。青馬実験室の解散により,青馬実験室会社(“BHL”)が持つ知的財産権はその唯一の株主John Sterling Revocable Trust(“JSRT”)に譲渡され,その後JSFに譲渡された.JSFは当社の筆頭株主であるMCCとJSFが共通の高級管理者と取締役を共有するため、当社の関連先とされている。
製品販売または第三者のライセンス支払いから収入を受け取る場合、JSFは、BHLによって最初に提供された研究資金の下で開発されたいくつかの知的財産権に関する会社から1桁の使用料を取得する。JSF対応の特許使用料は$
当社は2021年9月30日まで9ヶ月以内にレンタルします土地ハワイのモロケ島では、会社の取締役会長ケビン·コンコビッチと彼の妻が持っている実体がある。会社はこの土地でマリファナを栽培していました
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支持するその合弁企業であるハワイ諸島ベンチャー企業の運営は、2022年2月に賃貸借契約が満期になるまでだ。最初の賃貸契約は2019年2月に署名され、カバーされています
18.後続の活動
経営陣は、財務諸表が発表可能な日付である2022年11月10日までの後続事件を評価した。
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項目2.経営陣の以下の問題の議論と分析財務状況と経営成果
前向き陳述に関する特別説明
以下、我々の財務状況および経営結果の検討および分析は、監査されていない簡明な総合財務諸表および本明細書に含まれるこれらの報告書に関する付記とともに読まなければならない。歴史財務情報に加えて、本報告書にはリスクと不確定要素に関する前向きな陳述が含まれている。私たちの実際の結果は展望的陳述で議論された結果と大きく違うかもしれない。本報告に含まれる非純粋な歴史的陳述は前向き陳述であり、証券法第27 A節と改正された1934年証券取引法第21 E節又は取引法の意味に適合する。前向きな陳述は、一般に、例えば、“予想”、“信じる”、“できる”、“継続”、“可能”、“推定”、“予想”、“予定”、“可能”、“計画”、“プロジェクト”、“求める”、“すべき”、“戦略”、“目標”、“意志”、““将”および同様の表現または変形は、前向き陳述を識別することを目的とする。これらの陳述は、私たちの経営陣の信念と仮定に基づいており、経営陣が現在把握している情報に基づいている。このような前向き表現はリスク、不確定要素、および他の重要な要素の影響を受け、これらの要素は実際の結果とあるイベントの時間がこのような前向き表現の明示的または暗示的な未来の結果と大きく異なる可能性がある。このような差異をもたらす可能性がある要因には、以下の決定要因と、同社が提出した最新の10−K表年次報告書に“リスク要因”と題する章で議論された要因とが含まれるが、これらに限定されない。しかも、このような展望的陳述は本報告の日までしか説明されていない。法律のほかに規定がある, 私たちは、このような陳述が発表された日以降の事件や状況を反映するために、いかなる前向きな陳述も更新する義務はない。
便宜上、本報告で言及された商標、サービスマーク、および商号は、商標、TMまたはSMシンボルを有さない可能性があるが、そのような参照は、それぞれの商標、サービスマーク、または商標に関連する可能性のある任意の権利を放棄することを構成しない。
概要
私たちは植物をベースにした革新的な健康製品の生産者と営業業者です。著者らは科学を基礎とする方法の高価値作物改良の開発においてリードしており、主に小麦の方面で、作物の畑での表現を改善し、及びそれらの食品原料、保健と保健製品としての価値及びそれらの工業応用における実行可能性を通じて、農業経済効果を高めることを目的とし、これは著者らの前進道に基礎を築いた。我々は非遺伝子組換え(“非遺伝子組換え”)の先進的な育種技術を用いてこれらの独自の革新を開発しており、私たちは現在、種子や穀物、食品原料と製品、大麻抽出物、性状許可、特許権協定を販売することでこれらの革新を商業化している。Lef Holdings,LLC(“Lef”)、EKO Holdings,LLC(“EKO”)およびLive Zola,LLC(“Zola”)の資産を買収した後,我々の製品組み合わせには入浴とボディケア製品,CBD消費財,ヤシ水が追加された。
私たちの商業戦略は私たちの作物が直接農場から提供した卓越した機能効果を用いて消費者の栄養、健康と保健需要を満足させ、私たちが農業食品サプライチェーン全体で良質な経済を共有し、価値の高い特徴と品種を持つ世界レベルの産業を建設できるようにすることである。Lef、EKO、Zolaブランドを買収することで、私たちが健康と健康分野でのカバー範囲を拡大することができるようにした。
米農務省(USDA)によると、米国人が摂取したFDA推奨カロリーのうち、約5分の1が小麦由来と推定されている。そのため、小麦の栄養改善の市場機会は重大であり、小麦市場自体が巨大であるだけでなく、小麦に代表される“胃のシェア”でもある。今日多くの人が日常食で十分な繊維やタンパク質が得られていないことを考慮すると,我々の非遺伝子組換えGoodTraces?(“GoodTraces”)技術の卓越した栄養密度は,彼らの食事様式を変えることなく,彼らの繊維やタンパク質摂取量を増加させることで一般消費者の食事摂取量を改善することができる。私たちはこのような独自の利点が良質な小麦を世界的な小麦基準にする可能性があると信じている。
私たちの成長戦略は
私たちは私たちの戦略の以下の要素を実行することによって、私たちは私たちの業務を発展させる重要な機会があると信じている
22
Arcadia Wellness LLC
2021年5月、我々の完全子会社Arcadia Wellness、LLCはEko、Lef、Zolaの資産を買収した。Good小麦,左ラココナッツ水,Provault局所鎮痛剤,SoulSpring Body Careを含むArcadia Biosciencesのすべての消費財業務をArcadia Wellness,LLCに持たせる予定である。
私たちの製品の組み合わせ
グッドマックス消費財
良い小麦ブランドは非遺伝子組換え小麦消費製品の組み合わせであり、食品に清潔なラベルを貼り付けることを要求する消費者のために食品成分の配合を簡略化し、彼らが認めた成分を使用して製造した製品により高い小売価格を支払いたい。良質な小麦は直接に一次食糧油中の栄養密度を増加させるため、それは自然と経済的に効率的に食品配合のメカニズムを簡略化し、絶えず変化する消費者の需要を満たすことを提供する。
このブランドの発売は同社の市場戦略への重要な要素であり、この戦略は下流消費者の収入機会に参与することによって、その革新のためにより大きな価値を実現することを目的としている。私たちがこのブランドを設計したのは、消費者と直接のつながりを作るためであり、GoodTracesで作られた製品は、より健康な小麦選択に対するニーズを満たしており、これらの選択もおいしい。
2022年6月には、全国で選定された小売業者にGood小麦パスタを発売し、ペンス、パスタ、パスタ、肘、ロティーニを含む5品種が選択可能です。私たちのパスタ製品は私たちの良質な小麦穀物を唯一の成分として使用して、伝統的なパスタの4倍の繊維と9グラムのタンパク質を提供して、味を犠牲にすることなく。実は、私たちの研究によると、パスタの味はリードしているパスタブランドと互角で、増加しているあなたにとってより良いパスタ分野では唯一無二です。さらに、良い小麦は、より清潔なラベルに対する消費者の好みに合った簡単な具で作られたより適したパスタブランドである。他のカテゴリーの製品は2023年に発売される予定です。
左にココナッツの水を引く
天然水和作用と植物性成分の力は内部からインスピレーションを放出する鍵だと信じています。美味しい植物飲料を作ることができることを誇りに思います。これらの飲み物は一日を粉砕するのに必要なエネルギーと注意力を提供します。タイから来たココナッツ林、私たちはあなたに美味しいココナッツ水をもたらし、世界各地のパートナーとの長期的な協力関係を誇りに思っています。これらのパートナーは私たちの製品の品質に重要です。
Provault局所鎮痛
ProVault独自のTHC、CBDに注入された天然成分と急速降温剤を含まない混合物は、筋肉や関節の痛みを安全に効果的に緩和し、肌を和らげることを目的としています。我々の製品は殺虫剤,殺菌剤,微生物,重金属からの第三者効力と純度試験を受けた。我々の局所鎮痛剤の処方は,日常疼痛から皮膚保護までの性能問題を解決するためである。だから、あなたが本当の競争相手であっても、週末の闘士であっても、積極的な生活様式を維持しても、あなたはProvaultによってゲームの中にいることを助けることができます。私たちはあなたが体に置いているものはあなたが体に置いているものと同じくらい重要だと信じています。
魂の泉ボディケア
大自然の古い処方箋に触発されて、丁寧に作られて、私たちのSoulSpring製品はあなたの心、体、魂の活力回復を助けることに力を入れています。我々がCBDに注入した天然成分混合物は、内部バランスと全体健康により行き届いた、より全面的な方法を提供した。SoulSpring良質広域CBDは自然に生育する大麻から抽出され,栄養植物やミネラルと混合されている。私たちのCBDは純度試験を経て、アルコール活性が含まれていないので、陶酔させません。私たちの健康への情熱は、思慮深く誠実で自然な成分を選ぶことを意味します。古い薬からインスピレーションを得て、その治癒特性によって厳選されています。そして私たちはこれらの成分を心を込めて混合して、それらの内在的な精華と自然属性を保存します。
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私たちが運営しているレポートデータの構成要素は
収入.収入
私たちの収入は主に製品販売と印税から来ます。
製品収入
私たちの製品の収入は主にアルカディア保健製品、良質な小麦穀物とパスタ、GLA製品の販売から来ています。製品制御権が第三者流通業者および製造業者(総称して私たちの顧客と呼ばれる)に移行すると、通常交付時に発生する製品販売収入を確認する。私たちの収入は製品が顧客に出荷される時間によって変動し、推定された記憶容量別使用課金、リターン、損失後の純額を差し引いた純額を報告します。
特許権使用料収入
私どもの特許使用料収入には第三者が私たちの特徴を含む商業製品を販売して稼いだ金額が含まれています。私たちの特許使用料収入には最低年間特許権使用料が含まれており、製品販売収入によって相殺されます。我々は,年間の最低年間特許権使用料を直線的に確認し,第三者が製品制御権を顧客に譲渡する際に製品を販売する際に生じる特許権使用料収入を確認し,通常出荷時に発生する.私どもの特許使用料収入は第三方向のお客様の出荷時間によって変動する可能性があります。
許可証収入
私たちのライセンス収入には、ライセンス契約に基づいて受け取った前払い、返却不可能なライセンス料、年間許可料、およびその後のマイルストーン支払いが含まれています。前払い許可料による収入は協定調印時に確認する。重大な逆転が起こらない可能性が高い場合、年間許可料を確認します。
マイルストーン料金は可変価格で、最初は制限されていましたが、このような金額が売れない可能性が高い場合にのみ確認されます。当社は、マイルストーンがいつ実現されるかを評価し、マイルストーン費用の収入確認時間を決定します。マイルストーンは通常、潜在的な商業製品中の私たちの特徴の重要な発展段階を代表し、例えば特定の技術目標を実現し、畑試験を完成し、監督管理機関に申請を提出し、監督管理過程を完成し、著者らの特徴を含む製品の商業発表を完成する。農業の季節性と次のマイルストーンから次のマイルストーンへの発展に要する時間を考慮すると、マイルストーンの実現は本質的に不均衡であり、私たちのライセンス収入は異なる時期の間に大きく変動する可能性がある。
運営費
収入コスト
収入コストは、当社製品の調達、加工、配合、包装および輸送に関連する内部および第三者サービスコスト、ならびに許可および特許使用料、在庫または前払い生産コストの任意の調整または減記を含むArcadia Wellness、Good小麦およびGLA製品の販売に関連しています。
研究開発費(“R&D”)
研究開発費には,我々の製品の開発とテストと,我々の特徴と組み合わせた開発における他の製品によるコストが含まれている。これらの費用には現在、主に製品調合コンサルタントに支払う費用が含まれており、発生時に支出される。また、第三者から許可を得た技術開発に関連するいくつかのマイルストーン支払いを時々支払う必要がある。私たちの研究開発費は異なる時期に変動するかもしれない。
24
Verdecaを売って得た収益
Verdecaを売却する収益とは,我々が2020年11月にVerdeca合弁企業の会員権益を我々のパートナーBioceresに売却して確認した収益である.
無形資産減価準備
無形資産の公正価値がその帳簿価値より低い場合、無形資産減値を計上する。簡明な連結財務諸表付記7を参照。
価格の公正価値変動があるかもしれない
または価格の公正な価値変動は、私たちのまたは対価格に関連する負債の公正価値の再計量からなる。簡明な連結財務諸表付記15を参照。
財産と設備を売却する収益,純額
固定資産販売収益には、帳簿純値よりも高い有形資産を売却する収益が含まれる。
財産と設備の減価純額
物件および設備の減価、純額は、減値または固定資産をその公正価値または回収可能価値に減記することによって徴収された回収可能試験費用による有形資産損失を含む。
販売、一般、行政費用
販売、一般と行政費用は主に従業員コスト、専門サービス料、マネージャーと販売手数料、管理費用を含みます。私たちの販売費用、一般費用、管理費用は異なる時期に変動する可能性があります。私たちの消費製品の商業化活動では、追加の相談費を含めて販売やマーケティングへの投資が増加すると予想されています。
その他の収入、純額
その他の純収益には、会社証券の実現された収益、および現金および現金等価物および投資の利息収入が含まれる。
発行と発行コスト
発行および発行コストには、一般に、融資取引に関連する配給代理、法律、相談、会計、届出費用が含まれる。
普通株式承認株式証とオプション負債の推定公正価値変動
普通株式承認株式証とオプション負債の推定公正価値変動は、私たちの融資取引に関連する負債の公正価値再計量を含む。
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所得税支給
私たちの所得税の支出は歴史的に重要ではない。なぜなら私たちは設立以来損失が出たからだ。所得税規定には国家所得税と外国所得税が含まれている。累計損失のため、我々は2022年9月30日と2021年12月31日の米国繰延税金資産に対して評価準備金を維持している。私たちは、利益の歴史、予想される将来の結果、業界と市場の傾向、および各繰延税金資産の性質を含むが、これらに限定されないプラスと負のすべての利用可能な証拠を考慮して、私たちのアメリカの繰延税金資産がどの程度推定手当を適用すべきかを評価する。
経営成果
2022年9月30日までおよび2021年9月30日までの3カ月間の比較
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9月30日までの3ヶ月間 |
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$Change |
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変更率 |
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2022 |
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2021 |
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(百分率を除いて千で) |
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収入: |
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|
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|
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||||
製品 |
|
$ |
1,851 |
|
|
$ |
2,324 |
|
|
$ |
(473 |
) |
|
|
(20 |
)% |
印税 |
|
|
17 |
|
|
|
35 |
|
|
|
(18 |
) |
|
|
(51 |
)% |
許可証 |
|
|
10 |
|
|
|
17 |
|
|
|
(7 |
) |
|
|
(41 |
)% |
総収入 |
|
|
1,878 |
|
|
|
2,376 |
|
|
|
(498 |
) |
|
|
(21 |
)% |
営業費用(収入): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
収入コスト |
|
|
1,344 |
|
|
|
2,511 |
|
|
|
(1,167 |
) |
|
|
(46 |
)% |
研究開発 |
|
|
255 |
|
|
|
1,038 |
|
|
|
(783 |
) |
|
|
(75 |
)% |
無形資産減価準備 |
|
|
— |
|
|
|
120 |
|
|
|
(120 |
) |
|
|
(100 |
)% |
財産と設備の減価 |
|
|
24 |
|
|
|
1,108 |
|
|
|
(1,084 |
) |
|
|
(98 |
)% |
販売、一般、行政 |
|
|
4,835 |
|
|
|
6,312 |
|
|
|
(1,477 |
) |
|
|
(23 |
)% |
総運営費 |
|
|
6,458 |
|
|
|
11,089 |
|
|
|
(4,631 |
) |
|
|
(42 |
)% |
運営損失 |
|
|
(4,580 |
) |
|
|
(8,713 |
) |
|
|
4,133 |
|
|
|
47 |
% |
利子収入(費用) |
|
|
95 |
|
|
|
(15 |
) |
|
|
110 |
|
|
|
(733 |
)% |
その他の収入,純額 |
|
|
43 |
|
|
|
(7 |
) |
|
|
50 |
|
|
|
(714 |
)% |
普通株式証券とオプション負債の公正価値変動 |
|
|
1,880 |
|
|
|
4,777 |
|
|
|
(2,897 |
) |
|
|
(61 |
)% |
購買力平価ローンの収益を廃止する |
|
|
— |
|
|
|
1,123 |
|
|
|
(1,123 |
) |
|
|
(100 |
)% |
発行と発行コスト |
|
|
(314 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(314 |
) |
|
|
100 |
% |
所得税前純損失 |
|
|
(2,876 |
) |
|
|
(2,835 |
) |
|
|
(41 |
) |
|
|
1 |
% |
所得税支給 |
|
|
(1 |
) |
|
|
(1 |
) |
|
|
— |
|
|
|
0 |
% |
純損失 |
|
|
(2,877 |
) |
|
|
(2,836 |
) |
|
|
(41 |
) |
|
|
1 |
% |
非持株権益は純損失を占めなければならない |
|
|
(10 |
) |
|
|
(661 |
) |
|
|
651 |
|
|
|
(98 |
)% |
普通株主は純損失を占めなければならない |
|
$ |
(2,867 |
) |
|
$ |
(2,175 |
) |
|
$ |
(692 |
) |
|
|
32 |
% |
収入.収入
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、製品収入はそれぞれ総収入の99%と98%を占めている。2021年同期と比較して,2022年9月30日までの3カ月で製品収入が473,000ドル低下し,減少幅は20%であったが,これは主に高利益率製品に注目したことと,Radiance Beauty and Wellness,Inc.(“Radiance Beauty”)と2022年7月に署名した許可契約,GLA注文のスケジュールにより身体ケア製品の販売が低下したためである。ライセンス契約の詳細は簡明総合財務諸表付記6を参照されたい。
特許権使用料収入は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間で総収入の1%を占めている。2022年9月30日までの3カ月間の特許権使用料収入は17,000ドルで、契約最低年度の特許権使用料の割合を占めている。
収入コスト
2022年9月30日までの3カ月間で、収入コストは2021年同期比120万ドル低下し、減少幅は46%であり、これは主に収入低下と2022年在庫減記の減少によるものである。2022年9月30日までの3カ月間の総収入から収入コストを差し引いた毛利益は53.4万ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月の総損失は13.5万ドルだった。毛利の伸びは主に2022年9月30日までの3カ月間の在庫減記により減少した。
26
研究開発
2022年9月30日までの3カ月間で,2021年同期に比べて研究開発費が783,000ドル減少し,減少幅は75%であったが,これは主に会社の最近の商業化への関心が原因であり,従業員関連費用や関連活動コストの低下を招き,研究チームが適切な規模調整を行ったためである。
財産と設備の減価
2022年9月30日までの3カ月間に,Arcadia Wellnessに関する24,000ドルの財産と設備減価を確認した。2021年9月30日までの3カ月間に,CBD加工に関するArchipelago財産と設備減価110万ドルを確認した。
販売、一般、管理
2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月間、販売、一般、行政費用は150万ドル減少し、減少幅は23%だった。低下の主な原因は賃金、レンタル費用、相談費の低下だ。
普通株式承認株式証とオプション負債の推定公正価値変動
2022年9月30日までの3ヶ月間、普通株式承認証とオプション負債の推定公正価値変化は2021年同期より290万ドル減少した。減額はASU 2020-06が2022年1月に採択され、普通株式承認証が負債から権益に再分類されたが、2022年8月の登録直接発売(“RDO”)融資取引に関するため発行された負債分類優先投資オプションの推定公正価値変動により部分的に相殺された。
27
発行と発行コスト
2022年8月のRDO融資取引により、2022年9月30日までの3ヶ月間、発行と発行コストは2021年同期比314,000ドル増加しました。
2022年9月30日までおよび2021年9月30日までの9カ月間の比較
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
|
$Change |
|
|
変更率 |
|
|||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
(百分率を除いて千で) |
|
|||||||||||||
収入: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
製品 |
|
$ |
7,967 |
|
|
$ |
4,506 |
|
|
$ |
3,461 |
|
|
|
77 |
% |
印税 |
|
|
117 |
|
|
|
86 |
|
|
|
31 |
|
|
|
36 |
% |
許可証 |
|
|
872 |
|
|
|
17 |
|
|
|
855 |
|
|
|
5029 |
% |
総収入 |
|
|
8,956 |
|
|
|
4,609 |
|
|
|
4,347 |
|
|
|
94 |
% |
営業費用(収入): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
収入コスト |
|
|
8,250 |
|
|
|
4,954 |
|
|
|
3,296 |
|
|
|
67 |
% |
研究開発 |
|
|
1,009 |
|
|
|
3,328 |
|
|
|
(2,319 |
) |
|
|
(70 |
)% |
Verdecaを売って得た収益 |
|
|
(1,138 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(1,138 |
) |
|
|
(100 |
)% |
無形資産減価準備 |
|
|
72 |
|
|
|
120 |
|
|
|
(48 |
) |
|
|
(40 |
)% |
価格の公正価値変動があるかもしれない |
|
|
(70 |
) |
|
|
(140 |
) |
|
|
70 |
|
|
|
(50 |
)% |
財産と設備の減価 |
|
|
370 |
|
|
|
1,319 |
|
|
|
(949 |
) |
|
|
(72 |
)% |
(収益)売却財産·設備の損失 |
|
|
(386 |
) |
|
|
17 |
|
|
|
(403 |
) |
|
|
(2371 |
)% |
販売、一般、行政 |
|
|
13,834 |
|
|
|
16,733 |
|
|
|
(2,899 |
) |
|
|
(17 |
)% |
総運営費 |
|
|
21,941 |
|
|
|
26,331 |
|
|
|
(4,390 |
) |
|
|
(17 |
)% |
運営損失 |
|
|
(12,985 |
) |
|
|
(21,722 |
) |
|
|
8,737 |
|
|
|
(40 |
)% |
利子収入(費用) |
|
|
123 |
|
|
|
(23 |
) |
|
|
146 |
|
|
|
(635 |
)% |
その他の収入,純額 |
|
|
13 |
|
|
|
10,214 |
|
|
|
(10,201 |
) |
|
|
(100 |
)% |
普通株式証券とオプション負債の公正価値変動 |
|
|
1,880 |
|
|
|
4,601 |
|
|
|
(2,721 |
) |
|
|
(59 |
)% |
購買力平価ローンの収益を廃止する |
|
|
— |
|
|
|
1,123 |
|
|
|
(1,123 |
) |
|
|
(100 |
)% |
発行と発行コスト |
|
|
(314 |
) |
|
|
(769 |
) |
|
|
455 |
|
|
|
(59 |
)% |
所得税前純損失 |
|
|
(11,283 |
) |
|
|
(6,576 |
) |
|
|
(4,707 |
) |
|
|
72 |
% |
所得税支給 |
|
|
(1 |
) |
|
|
(1 |
) |
|
|
— |
|
|
|
0 |
% |
純損失 |
|
|
(11,284 |
) |
|
|
(6,577 |
) |
|
|
(4,707 |
) |
|
|
72 |
% |
非持株権益は純損失を占めなければならない |
|
|
(152 |
) |
|
|
(1,199 |
) |
|
|
1,047 |
|
|
|
(87 |
)% |
普通株主は純損失を占めなければならない |
|
$ |
(11,132 |
) |
|
$ |
(5,378 |
) |
|
$ |
(5,754 |
) |
|
|
107 |
% |
収入.収入
2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、製品収入はそれぞれ総収入の89%と98%を占めている。2022年9月30日までの9カ月間で、製品収入は2021年同期比350万ドル増加し、77%増加した。主に2021年5月に買収されたブランドZolaココナッツ水とボディケア製品の売上が増加したことと、2021年に出現しなかったGoodMc穀物とパスタの今年210万ドルの売上が原因である。
特許権使用料収入は、2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、それぞれ総収入の1%と2%を占めている。特許権使用料収入は2022年9月30日までの9カ月間で11.7万ドルで、契約最低年度の特許権使用料の割合を占めている。
2022年9月30日までの9カ月間のライセンス収入は総収入の10%を占めており,以下に議論するVerdeca−Bioceresライセンスプロトコルに関連している。
収入コスト
2021年同期と比較して、2022年9月30日までの9カ月間の月収コストは330万ドル増加し、67%に増加した。収入コストの増加は収入増加の結果だ。2022年9月30日までの9カ月間では,毛利益(総収入から収入コストを差し引いた計算)は70.6万ドルであったが,前9カ月の毛損失は34.5万ドルであった
28
2021年9月30日まで。毛利益の増加は,主に2022年9月30日までの9カ月間,Verdeca−Bioceresライセンス契約に関するライセンス収入の増加によるものである。
研究開発
2022年9月30日までの9カ月間で、研究開発費は2021年同期に比べて230万ドル減少し、減少幅は70%だった。この低下は,主に会社の最近の商業化への関心が原因であり,従業員に関する費用や関連活動コストの低下を招いており,研究チームを適切に調整しているためである。
Verdecaを売って得た収益
2012年2月にBioceresと協力してVerdecaを設立しました私たちは皆Verdecaを持っていますVerdecaを設立する目的は,双方の農業技術を利用した大豆品種の開発と規制緩和である。2020年11月、アルカディアは取引でVerdecaの会員権益をBioceresに売却し、取引でアルカディアは現金、Bioceres株、Haab 4(“HB 4”)大豆を1,000万ドルにのぼる特許使用料を獲得した。Verdecaが少なくとも200,000ヘクタールのHB 4商業栽培面積に達した場合、または中国がHB 4大豆形質を“食品および飼料”に使用することを許可した場合、200万ドルの現金が追加的に支払われる。2022年9月30日までの9カ月間に,規制機関がHB4ダイズを承認したことに関するVerdeca販売収益110万ドルを確認した。
無形資産減価準備
2022年9月30日までの9カ月間で,Radiance Beauty許可プロトコルに関する72,000ドルの無形資産減値を確認した。2021年9月30日までの9カ月間で,大麻種子市場予想売上高の低下による12万ドルの無形資産減価が確認された。
価格の公正価値変動があるかもしれない
工業種子革新または対価格再計量により、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の負債はそれぞれ70,000ドルおよび140,000ドル減少した。簡明な連結財務諸表付記15を参照。
財産と設備の減価
2022年9月30日までの9カ月間で,37万ドルの財産と設備減価が確認され,そのうち32万ドルがRadiance Beautyライセンス契約に関連している。2021年9月30日までの9カ月間に,CBD加工に関するArchipelago財産と設備減価130万ドルを確認した。
財産と設備を売却する収益
2022年9月30日までの9ヶ月間、Davis実験室とArchipelagoに関連するいくつかの財産と設備を販売し、純収益は帳簿価値より386,000ドル高い。2021年9月30日までの9ヶ月間、純収益17,000ドルを超える帳簿価値で設備を販売しました。
販売、一般、管理
2021年同期と比較して、2022年9月30日までの9カ月間、販売、一般、行政費用は290万ドル減少し、減少幅は17%だった。低下の主な原因は賃金、レンタル費用、相談費の低下だ。
その他の収入、純額
2022年9月30日までの9カ月間で、2021年にBIOX株式を売却したことによる実現収益は、2021年同期に比べて他の純収入が1020万ドル減少した。
普通株式承認株式証とオプション負債の推定公正価値変動
2022年9月30日までの9カ月間で、普通株式承認証とオプション負債の推定公正価値変化は2021年同期より270万ドル減少した。この減少は、2022年1月にASU 2020-06を採用し、普通株式株式証が負債から権益証に再分類されたためである
29
2022年8月のRDO融資取引に関連して発行された負債分類優先投資オプションの見積公正価値。
支給小切手保障計画(“PPP”)ローンの収益を廃止する
融資者は2021年9月30日までの9ヶ月間、小企業管理局が最初のPPP融資金額を全額免除し、2021年9月30日までの9ヶ月間で110万ドルの収益を得たことを通知した。
発行と発行コスト
2022年9月30日までの9カ月間で,2022年8月のRDO融資取引に関する314,000ドルの発行と発行コストを確認した。2021年9月30日までの9カ月間で,2021年1月のPIPE融資取引に関する76.9万ドルの発行と発売コストを確認した。
季節性
我々と我々のビジネスパートナーは世界各地で業務を展開し,特定の作物や市場の適切な生育季節に行わなければならないデータ生成のための実地試験を行っている。消費者の身体ケア製品に対する需要はよく主要な祝日の違いによって異なり、夏の月のココナッツジュース製品に対する需要は通常もっと高い。
私たちの商業化製品の数量は相対的に限られているため、私たちは新しい地理市場に拡張し、私たちが発売した新製品と特徴は、現在私たちの全体業務の季節的なレベルを評価することは困難です。
流動性、資本資源、持続的経営
私たちの運営資金は、主に私募と公開株式証券と債務の純収益と、私たちの製品を売却する収益と、ライセンス契約、契約研究協定、政府支出によって支払われる収益から来ています。私たちの現金の主な用途は私たちの運営に資金を提供することで、これらの運営は主に私たちの製品を商業化することに集中しています。2022年9月30日まで、私たちは2270万ドルの現金と現金等価物を持っている。同社は2022年9月30日までの9カ月間で1130万ドルの純損失を計上し、運営に使用した現金の純額は1160万ドルだった。同社は2021年12月31日までの12カ月間で1610万ドルの純損失を計上し、運営に使用した現金の純額は2590万ドルだった。
我々の既存の現金と現金等価物は,簡明な連結財務諸表発行日から少なくとも今後12カ月の予想現金需要を満たすには不十分であるため,会社の持続経営企業としての持続的な経営能力に大きな疑いが生じていると考えられる。簡明な連結財務諸表は、このような不確実性の結果によって生じる可能性のあるいかなる調整も含まない。
必要であれば、私たちは債務や株式融資を通じてより多くの資金を調達することを求めるかもしれない。私たちはまたより多くのパートナー計画に参加することを考慮することができる。どんな追加的な株式の売却も私たちの株主の持分を希釈させるだろう。私たちの債務は債務超過義務を招き、私たちの債務を管理するツールは追加の運営と融資契約を規定することができ、これらの契約は私たちの運営を制限するだろう。もし私たちが確かに追加資金が必要だが、十分な追加資金が得られなければ、私たちは支出の削減、サプライヤーとの支払い期限の延長、資産の清算、あるいは計画中の開発プロジェクトの一時停止または削減を余儀なくされる可能性がある。このような行動のいずれも私たちの業務、運営結果、そして財務状況に実質的な損害を与える可能性がある。
キャッシュフロー
次の表は、示す期間のキャッシュフロー(千単位)をまとめた
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
提供された現金純額(使用): |
|
|
|
|
|
|
||
経営活動 |
|
$ |
(11,621 |
) |
|
$ |
(19,208 |
) |
投資活動 |
|
|
1,136 |
|
|
|
16,678 |
|
融資活動 |
|
|
4,519 |
|
|
|
22,014 |
|
現金が純増する |
|
$ |
(5,966 |
) |
|
$ |
19,483 |
|
経営活動のキャッシュフロー
2022年9月30日までの9カ月間、経営活動で使用された現金は1160万ドル。私たちの1130万ドルの純損失について、非現金費用は89.7万ドルの株補償、68.6万ドルの賃貸償却、150万ドルの
30
在庫減記、物件および設備減記370,000ドル、無形資産減記72,000ドル、発行および発売コスト314,000ドルおよび減価償却354,000ドルは、すでに運営資金帳によって439,000ドル調整され、一般権証およびオプション負債公正価値変動190万ドル、売却Verdeca収益110万ドル、売却物件および設備収益386,000ドル、または代償公正価値変動70,000ドルによる他の非現金収入および運営賃貸支払い718,000ドルが相殺された。
2021年9月30日までの9カ月間、経営活動で使用された現金は1920万ドル。私たち660万ドルの純損失、非現金費用、100万ドルの株式補償、914,000ドルのテナント償却、180万ドルの在庫減記、130万ドルの固定資産減記、769,000ドルの発行と発売コスト、および737,000ドルの減価償却は、私たちの運営資金口座の240万ドルで調整され、1020万ドルの会社証券は収益、460万ドルの普通株式証券証とオプション負債の公正価値の変化、140,000ドルまたは価格公正価値の変化に対する他の非現金収入を相殺した。984,000ドルのレンタル料です
投資活動によるキャッシュフロー
2022年9月30日までの9ヶ月間、投資活動が提供した現金には、897,000ドルの財産と設備販売収益、285,000ドルのVerdeca販売収益が含まれ、一部は購入財産と設備の46,000ドルで相殺された。
2021年9月30日までの9ヶ月間、投資活動が提供した現金には、2180万ドルの投資販売収益、430万ドルの買収によって一部が相殺され、91.9万ドルの不動産や設備購入が含まれている。
融資活動によるキャッシュフロー
2022年9月30日までの9ヶ月間、融資活動が提供する現金には、2022年8月のRDO融資取引に関する普通株の発行収益500万ドルの毛収入とESPP株購入収益7000ドルが含まれており、これらの収益は2022年8月のRDO融資取引に関する取引コスト48.8万ドルの支払いによって相殺されている。
2021年9月30日までの9ヶ月間、融資活動が提供した現金には、2021年1月のパイプ融資取引に関する普通株発行収益2510万ドル、我々合弁企業非持株権益の資本貢献75万ドル、ESPP株購入収益3.9万ドルが含まれており、2021年1月のパイプ融資取引に関する取引コスト190万ドルと債務元金200万ドルの支払いがこの部分を相殺している。
表外手配
設立以来、私たちは構造的融資、特殊な目的実体、あるいはVerdeca以外の可変利益エンティティを使用することを含む表外手配に参加したことがなく、これらのエンティティは2020年11月に処分された。
重要な会計政策と試算
私たちの経営陣は私たちの財務状況と経営結果の討論と分析は私たちの財務諸表に基づいています。これらの報告書は公認会計基準に基づいて作成されています。これらの財務諸表を作成する際には、財務諸表日に報告された資産及び負債の報告金額及び又は有資産及び負債の開示、並びに報告中に生じる報告収入及び発生費用に影響を与える推定及び仮定を行う必要がある。我々の見積もりは,我々の歴史的経験と,当時の状況では合理的な様々な他の要因に基づいており,これらの要因の結果は資産や負債の帳簿価値を判断する基礎を構成しているが,これらの資産や負債の帳簿価値は他の源からは明らかではないように見える。異なる仮定または条件では、実際の結果は、これらの推定値とは異なる可能性がある。
私たちの重要な会計政策と推定は収入確認、所得税支出の確定と在庫の可変現純値だと思います。
31
項目3:定量的·定性的市場リスクの開示について
必要ではありません。
項目4:制御プログラムがあります
情報開示制御とプログラムの評価
私たちは、取引法に従って提出または提出された報告書で開示を要求する情報が、米国証券取引委員会規則および表が指定された期間内に記録、処理、集約および報告され、そのような情報を蓄積し、私たちの社長および最高経営者および私たちの最高財務責任者(状況に応じて)を含む、我々の総裁および最高経営者および私たちの最高財務責任者(状況に応じて)をタイムリーに決定するために、1934年の証券取引法または取引法の下のルール13 a-15(E)で定義されている“開示制御および手続き”を主張する。我々の開示制御およびプログラムを設計·評価する際、管理層は、開示制御およびプログラムの構想や動作がどのように整備されていても、絶対的な保証ではなく合理的な保証しか提供できず、開示制御およびプログラムの目標が達成されることを確保することしかできないことを認識している。私たちの開示統制と手続きは合理的な保証基準を満たすことを目的としている。また、開示制御およびプログラムを設計する際には、我々の管理層は、その判断を用いて、可能な開示制御とプログラムの費用対効果関係を評価しなければならない。任意の開示制御およびプログラムの設計もまた、将来のイベント可能性のいくつかの仮定に部分的に基づいており、任意の設計がすべての潜在的な将来の条件でその目標を成功的に達成することを保証することはできない。
本四半期報告書10-Q表に含まれる期間終了時の評価によると、私たちの総裁、最高経営責任者、および財務責任者は、この日までに、私たちの開示制御および手続きは合理的な保証レベルで有効であると結論した。
財務報告の内部統制の変化
2022年9月30日までの四半期内に、上記の評価に関連する我々は、財務報告の内部統制(取引法の下のルール13 a-15(F)で定義されている)に変化はなく、これらの変化は、私たちの財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、合理的な可能性が私たちの財務報告の内部統制に大きな影響を与えたりする。
32
第2部:その他情報.情報
項目1.法律規定法律手続き
私たちは現在どんな重大な訴訟や他の重大な法的手続きの当事者でもない。通常の業務過程で、私たちは時々法的手続きとクレームの影響を受けるかもしれない。
第1 A項。R.RISK要因
この四半期報告書に記載されている他の情報に加えて、第1の部分“第1 A項”で議論されている要素も真剣に考慮しなければならない。当社が2021年12月31日までの10-K表年次報告で言及した“リスク要因”は、我々の業務、財務状況、流動性、または将来の業績に大きな影響を与える可能性があります。私たちがForm 10-K年次報告書で述べたリスクは、わが社が直面している唯一のリスクではありません。私たちは現在知らないか、あるいは現在重要ではないと考えている他のリスクや不確定要素も、私たちの業務、財務状況、流動性、または将来の業績に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
もし私たちがナスダックの持続的な上場要求を満たすことができなければ、私たちの普通株はキャンセルされるかもしれません。これは私たちの普通株の市場価格と流動性、そして私たちの資本市場に入る能力にマイナスの影響を与えるかもしれません。
私たちの普通株はナスダック資本市場に看板を掲げて発売されました。もし私たちがナスダック株式市場(“ナスダック”)の持続的な上場要求、例えば会社管理要求や最低終値要求を満たすことができなければ、ナスダックは私たちの普通株を撤退させる措置を取るかもしれない。このような退市は私たちの普通株の価格にマイナスの影響を与え、人々が私たちの普通株を売却または購入する能力を弱めることになり、どの退市も私たちが受け入れ可能な条件で資本を調達したり、戦略再編、再融資、あるいは他の取引を行う能力に重大な悪影響を与えるだろう。ナスダック資本市場からの撤退はまた、機関投資家が興味を失う可能性があり、商業発展機会が減少する可能性があるなど、他の負の結果をもたらす可能性がある。
2022年9月27日、私たちはナスダック上場資産部から通知を受けて、私たちの普通株の終値が30営業日連続で1株1.00ドルを下回ったため、私たちはナスダック資本市場に上場し続ける最低購入価格の要求を守らなくなった。ナスダック上場規則第5550(A)(2)条は上場証券の最低購入価格を1株1.00ドル維持することを要求しているが、ナスダック上場規則第5810(C)(3)(A)条は、短板が30営業日連続して継続すれば、最低購入価格要求に達しなかった行為があると規定している。この通知はナスダック資本市場での私たちの普通株の上場や取引に直ちに影響を与えなかった。ナスダック上場規則第5810(C)(3)(A)条によると、通知状は、最低入札値要求を再遵守するために、180暦の初歩的なコンプライアンス期間、すなわち2023年3月27日までがあることを指摘している。コンプライアンスを再獲得するためには、私たちの普通株の終値は180日の猶予期間内に10営業日連続で1株1.00ドルを達成または超過しなければならない。もし2023年3月27日までのいつでも、私たちの普通株の入札価格が少なくとも10営業日連続して1株1.00ドル以上に収められた場合、ナスダックは私たちが最低入札価格要求に達したことを示す書面通知を出し、これは解決されるだろう。通知書はまた、私たちが最初のコンプライアンス期間内にコンプライアンスを回復しなければ、私たちは追加的な180日間のコンプライアンス期間を得る資格があるかもしれないことを開示した。追加時間を得るためには、公開保有株式の時価継続上場の要求およびナスダック資本市場の他のすべての初期上場基準を満たすことが要求されるが、入札価格要求は除外される, 第2のコンプライアンス期間内に不足を救済する計画を説明し、必要に応じて逆株式分割を行うことを含む書面通知を提供する必要がある。もしその会社がこれらの要求を満たしたら、ナスダックは私たちに180日間の追加規則の再獲得を許可されたことを知らせてくれるだろう。しかし、ナスダックのスタッフが私たちが欠陥を補うことができないと思っている場合、あるいは資格がなければ、スタッフは私たちに180日間のコンプライアンス日数を与えられず、通知を受けた場合には退市され、従業員がその証券を退市することを決定することについて控訴することができますが、このような控訴が成功する保証はありません。私たちは私たちの普通株の終値を監視し、利用可能な戦略を考慮して、最低入札要求を満たすように努力するつもりだ。
33
項目2.未登録資産販売TY証券とその収益の使用
我々が2022年9月30日までの四半期内に未登録証券を販売している情報については、これまでに当四半期に提出した8-Kフォームの現在の報告で報告しています。
プロジェクト3.デフォルトUPON高級証券
ない。
プロジェクト4.地雷安全情報開示
適用されません。
項目5.その他情報.情報
ない。
34
プロジェクト6.eシチリアビット
以下の展示品は、本明細書に添付されるか、または参照によって本明細書に組み込まれる。
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引用で編入する |
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展示品 番号をつける |
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展示品説明 |
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表 |
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書類番号. |
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展示品 |
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提出日 |
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同封アーカイブ |
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4.1 |
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あらかじめ出資して株式証の書式を承認する |
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8-K |
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001-37383 |
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4.1 |
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8/16/2022 |
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4.2 |
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優先投資オプションの形 |
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8-K |
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001-37383 |
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4.2 |
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8/16/2022 |
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4.3 |
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配給代理優先投資オプション表 |
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8-K |
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001-37383 |
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4.3 |
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8/16/2022 |
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10.1 |
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証券購入契約フォーマット |
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8-K |
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001-37383 |
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10.1 |
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8/16/2022 |
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31.1 |
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2002年サバンズ·オキシリー法第302条に基づいて発行されたCEO証明書 |
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X |
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31.2 |
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2002年サバンズ·オキシリー法第302条に基づいて発行された最高財務官証明書 |
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X |
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32.1(1) |
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2002年のサバンズ·オクスリ法第906条による認証 |
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X |
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32.2(1) |
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2002年のサバンズ·オクスリ法第906条による認証 |
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X |
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101.INS |
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連結されたXBRLインスタンス文書-インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには表示されない |
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X |
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101.書院 |
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イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 |
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X |
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101.カール |
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インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 |
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X |
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101.def |
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インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する |
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X |
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101.介護会 |
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XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する |
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X |
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101.Pre |
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インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント |
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X |
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104.1 |
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2022年9月30日までの四半期報告10-Q表の表紙は、イントラネットXBRL(添付ファイル101に含まれています) |
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X |
35
登録する解決策
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
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アルカディア生物科学は |
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2022年11月10日 |
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差出人: |
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/s/小さなStanley E.Jacot,Jr. |
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スタンレー·E·ジェイコット |
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社長と最高経営責任者 |
2022年11月10日 |
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差出人: |
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/s/パメラ·ヘイリー |
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パメラ·ヘイリー |
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首席財務官 |
36