カタログ表
アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表
今四半期末までに：
あるいは…。
_から_への過渡期
依頼書類番号：
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| ||
(明またはその他の司法管轄権 会社や組織) | (税務署の雇用主 識別コード) |
| ||
(主にオフィスアドレスを実行) | (郵便番号) |
( |
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル |
| 取引記号 |
| 登録された各取引所の名称 |
登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告を提出したかどうか、および(2)このような提出要求を過去90日以内に遵守してきたかどうかを、再選択マークで示す。
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出および掲示を要求されたより短い時間以内)にその会社のウェブサイトに提出および掲示されたかどうかを示し、S−T条例(本章232.405節)405条に従って提出および掲示を要求する各相互作用データファイルである。
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
大型加速ファイルサーバ | ☐ |
| ☒ | |
ファイルマネージャを加速する | ☐ | 規模の小さい報告会社 | ||
新興成長型会社 |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです
11月まで72022年には
カタログ表
カタログ表
索引.索引
ケイドホールディングス有限公司
第1部 | 財務情報 | ページ |
第1項。 | 財務諸表(監査なし) | |
総合貸借対照表−2022年9月30日と2021年12月31日 | 5 | |
総合経営報告書と包括収益(赤字)−2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月 | 6 | |
統合キャッシュフロー表--2022年と2021年9月30日までの9ヶ月 | 7 | |
株主権益総合レポート--2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月 | 8 | |
連結財務諸表付記 | 10 | |
第二項です。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 28 |
第三項です。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 41 |
第四項です。 | 制御とプログラム | 41 |
第II部 | その他の情報 | |
第1項。 | 法律訴訟 | 42 |
第1 A項。 | リスク要因 | 42 |
第六項です。 | 陳列品 | 42 |
署名ページ | 43 | |
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カタログ表
このForm 10-Q四半期報告書(以下、“報告”と略す)には、1995年の米国民間証券訴訟改革法“安全港条項”に適合する“前向き陳述”が含まれている。文意が別に言及されているか、あるいは他に説明がある以外に、用語“会社”、“幹部”、“私たち”、“私たち”とは、幹部持株会社及びその合併子会社の合併業務を指す。歴史的事実に関する陳述を除いて、本報告書のすべての陳述は前向きな陳述である。これらの展望的陳述は、未来のイベントに対する管理層の現在の予想、仮説、希望、信念、意図、および戦略に基づいており、未来のイベントの結果およびタイミングに関する既存の情報に基づいている。場合によっては、“信じる”、“可能”、“将”、“推定”、“継続”、“予想”、“予定”、“予想”、“すべき”、“将”、“可能”、“計画”、“予測”、“潜在”、“らしい”、“求める”、“未来”、“展望”などの言葉を含むので、前向きな陳述を識別することができる。または、これらの言葉または私たちの予想、戦略、計画または意図に関連する他の同様の用語または表現の負の影響。会社はあなたに注意して、これらの展望性陳述はその業務に関連するすべてのリスクと不確定要素の影響を受けて、その中の大部分のリスクと不確定要素は予測が困難で、多くのリスクと不確定要素は会社の制御範囲内にない。
展望性陳述は未来と関係があるため、それらは固有の不確定性、リスクと環境変化の影響を受け、これらの不確定性、リスクと変化は予測が困難であり、その多くは私たちが制御できないこれらの前向き表現は、本報告が発表された日までに得られる情報(または本明細書で引用された前向き記述、あれば、適用される届出文書までの日)、および任意の付随する補足材料、および現在の予想、予測および仮定に基づいており、多くのリスクおよび不確定要因に関連している。だから前を向いて探していますこれらの陳述は、任意の後続の日付における会社の観点を代表するものとみなされてはならず、会社は、適用される証券法がそうすることを要求しない限り、それらが後のイベントまたは状況を反映するために、それらの後のイベントまたは状況を反映するために、任意の義務更新前向き陳述を負担しないであろう。新しいリスクと不確定要素は時々出現し、著者らは本報告に掲載された展望性陳述に影響を与える可能性のあるすべてのリスクと不確定要素を予測できない。展望的陳述に反映された結果、イベントおよび状況が達成または発生することを保証することはできません。実際の結果、イベント、または状況は、前向き陳述に記載されているものとは大きく異なる可能性があります。私たちは私たちの展望声明で開示された計画、意図、または予想を実際に達成できないかもしれません。あなたは私たちの展望的声明に過度に依存してはいけません。また、“私たちが信じている”という声明と類似した声明は、関連テーマに対する私たちの信念と意見を反映している。私たちの展望的な陳述は、私たちが未来に行う可能性のあるいかなる買収、協力、合併、処置、合弁、あるいは投資の潜在的な影響を反映していない。
多くの既知および未知のリスクおよび不確実性のため、我々の実際の結果または表現は、これらの前向き陳述において明示的または示唆された結果または表現とは大きく異なる可能性がある。実際の結果につながる可能性のあるいくつかの要因は
| ● | 資本の利用可能性は私たちの運営資金要件を満たすために |
| ● | 私たちのビジネスと私たちが経営している市場の予想傾向と挑戦 |
| ● | 私たちはこれらの需要を満たすために市場需要を予測したり、新しい製品を開発したりします |
| ● | 私たちの製品受容度に対する市場の期待は |
| ● | 私たちが販売している製品の市場では他の人が競争する製品が成功しています |
| ● | ソーシャルメディアを介して、またはブランド損害事件および/または公衆認知に関連する影響を含むが、これらに限定されない、会社および/またはそのブランドの負の宣伝に関する影響； |
| ● | 政治、経済、規制条件の変化、そして私たちが経営している市場の変化 |
| ● | 政治的動乱、自然災害または他の危機、テロ行為、戦争行為および/または軍事行動の影響 |
| ● | 私たちは私たちの業務関係を維持または拡大し、戦略連合、サプライヤー、顧客、流通業者、または他の方面と新しい関係を発展させることができます |
| ● | 私たちは高度な管理職や他の重要な従業員の能力を維持し、引き付けることができる |
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カタログ表
| ● | 私たちは新しい技術の発展に迅速かつ効果的に対応しています |
| ● | 新冠肺炎の流行が会社の業務に与える影響 |
| ● | サプライチェーンの中断と遅延に関する後方課題； |
| ● | インフレ圧力の影響と価格設定と生産性でこの影響を緩和する能力は |
| ● | 会社は、他の政治、経済、商業、および/または競争要因の悪影響を受ける可能性がある |
| ● | セキュリティホール、ウイルス、ハッカー、マルウェア、自然災害、ベンダー業務中断、または他の理由による、セキュリティホール、ウイルス、ハッカー、マルウェア、自然災害、サプライヤー業務中断、または他の理由を含む、我々の情報技術システムまたは情報セキュリティシステムが効率的に動作する能力 |
| ● | 私たちの情報技術システムや情報セキュリティシステムの能力を正確に維持、保護、修理、アップグレードしたり、システムのアップグレードや交換に移行したりする際に発生する問題 |
| ● | 私たちは、私たちのビジネス秘密または他の固有の権利を保護し、他人の固有の権利を侵害することなく運営し、他人が会社の固有の権利を侵害することを防止することができる |
| ● | 私たちは四半期配当金の能力を維持し |
| ● | 上場企業に関連する費用の増加、及び関連する開示及び報告義務の増加。 |
上記のリストには、Form 10-Qに関する本四半期報告書のすべての前向きな陳述が含まれていない可能性があることを想起させます。他のリスクと不確実性は、私たちの前と未来にアメリカ証券取引委員会(“アメリカ証券取引委員会”)に提出された文書で開示されている。以下の情報は、本報告書に記載されている連結財務諸表とともに読まなければならない。
私たちまたは他の誰もこのような前向きな陳述の正確性と完全性に責任を負わない。
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カタログ表
第1部財務情報
項目1.財務諸表
ケイドホールディングス有限公司
合併貸借対照表
(未監査)
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)
2022年9月30日 |
| 2021年12月31日 | ||||
資産 |
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流動資産 |
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現金と現金等価物 | $ | | $ | | ||
売掛金、不良債権を差し引いて純額#ドルを用意する |
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棚卸しをする |
| |
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前払い費用 |
| |
| | ||
その他流動資産 |
| |
| | ||
販売待ち資産を保有する |
| |
| | ||
流動資産総額 |
| |
| | ||
財産と設備、減価償却累計と償却純額を差し引く#ドル |
| |
| | ||
税金資産を繰延し，純額 |
| |
| | ||
無形資産、純額 |
| |
| | ||
商誉 |
| |
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その他の資産 |
| |
| | ||
総資産 | $ | | $ | | ||
負債、中間株式、株主権益 |
|
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| ||
流動負債 |
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|
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| ||
売掛金 | $ | | $ | | ||
負債を計算すべきである |
| |
| | ||
所得税に対処する |
| |
| | ||
売却のための負債 | | | ||||
長期債務の当期部分 |
| |
| | ||
流動負債総額 |
| |
| | ||
長期債務 |
| |
| | ||
繰延税金負債 |
| |
| | ||
その他負債 |
| |
| | ||
総負債 |
| |
| | ||
引受金及び又は有事項(付記7) |
|
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|
| ||
中間株権 |
|
|
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| ||
優先株($ |
|
| ||||
株主権益 |
|
|
|
| ||
普通株(普通株)$ |
| |
| | ||
追加実収資本 |
| |
| | ||
その他の総合損失を累計する |
| ( |
| ( | ||
赤字を累計する |
| ( |
| ( | ||
株主権益総額 |
| |
| | ||
総負債、中間層権益、株主資本 | $ | | $ | | ||
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
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カタログ表
ケイドホールディングス有限公司
統合業務報告書と
総合収益(赤字)
(未監査)
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)
3か月まで | 9か月で終わる | |||||||||||
九月三十日 | 九月三十日 | |||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | |||||
純売上高 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
販売原価 |
| |
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| | ||||
毛利 |
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運営費 |
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販売、一般、行政 |
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| | ||||
再構成と取引コスト |
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| ( |
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関連側費用 |
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総運営費 |
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営業収入 |
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その他の費用 |
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| ||||
利子支出 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | ||||
債務返済損失 | — | ( | — | ( | ||||||||
その他の費用、純額 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | ||||
その他の費用の合計 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | ||||
所得税未払いの収入 |
| |
| ( |
| ( |
| | ||||
所得税の優遇 |
| ( |
| |
| |
| ( | ||||
純収益(赤字) | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | | ||||
1株当たり純収益(損失)： |
|
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|
|
|
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| ||||
基本的な情報 | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | | ||||
薄めにする | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | | ||||
加重平均流通株： |
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| ||||
基本的な情報 |
| |
| |
| |
| | ||||
薄めにする |
| |
| |
| |
| | ||||
純収益(赤字) | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | | ||||
その他総合(赤字)収入： |
|
|
|
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|
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| ||||
未実現保有収益、税引き後純額(1) | | | | | ||||||||
純損失·税引き後純額の収益の再分類調整(2) | ( | | ( | | ||||||||
金利交換の未実現収益総額(税収控除) | | | | | ||||||||
外貨換算調整，税引き後純額(3) |
| ( |
| ( |
| ( |
| | ||||
その他総合収入 | ( | ( | | | ||||||||
総合収益，税引き後純額 | $ | | $ | ( | $ | | $ | | ||||
(1)所得税支出純額$控除
(2)純収益(損失)に再分類された金額は、金利スワップ収益に関連しており、上記利息支出に計上される。金額は所得税割引#ドルを差し引いた純額です
(3)所得税割引を差し引いた純額は$
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
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カタログ表
ケイドホールディングス有限公司
統合現金フロー表
(未監査)
(単位：千)
9月30日までの9ヶ月間 | ||||||
| 2022 |
| 2021 | |||
経営活動のキャッシュフロー： |
|
|
|
| ||
純収益 | $ | ( | $ | | ||
純(損失)収入を経営活動に提供する現金純額に調整する： |
|
|
|
| ||
減価償却および償却 |
| |
| | ||
元発行割引と債務発行コストを償却する |
| |
| | ||
在庫が逓増して償却する | | — | ||||
債務返済損失 | — | | ||||
所得税を繰延する |
| ( |
| | ||
株に基づく報酬 | | — | ||||
売掛金損失準備金 |
| |
| ( | ||
為替損失 |
| |
| | ||
買収の影響を差し引いた営業資産と負債の変化： |
|
|
| |||
売掛金 |
| ( |
| | ||
棚卸しをする |
| ( |
| ( | ||
前払い費用と他の資産 |
| |
| ( | ||
売掛金とその他の負債 |
| ( |
| | ||
経営活動が提供する現金純額 |
| |
| | ||
投資活動によるキャッシュフロー： |
|
|
|
| ||
財産と設備を購入する |
| ( |
| ( | ||
企業買収，現金買収後の純額を差し引く |
| ( |
| — | ||
投資活動のための現金純額 |
| ( |
| ( | ||
資金調達活動のキャッシュフロー： |
|
|
|
| ||
循環信用手配からの収益 |
| |
| | ||
循環信用手配の元金支払い |
| ( |
| ( | ||
定期融資収益 | — | | ||||
定期融資元金支払い |
| ( |
| ( | ||
保険料融資収益 | | | ||||
保険料融資元金支払い |
| ( |
| ( | ||
資本リースの支払い |
| ( |
| ( | ||
債務発行コストを支払う | — | ( | ||||
債務の支払金を返済する | — | ( | ||||
従業員の株式取引に関する税金 | ( | — | ||||
二次発行の収益は引受業者割引を差し引く | | — | ||||
繰延発売コスト | ( | — | ||||
分配配当金 |
| ( |
| ( | ||
融資活動提供の現金純額 |
| |
| ( | ||
為替レートが現金および現金等価物に及ぼす影響 |
| ( |
| ( | ||
現金および現金等価物の変動 |
| |
| | ||
期初現金及び現金等価物 |
| |
| | ||
期末現金と現金等価物 | $ | | $ | | ||
キャッシュフロー情報の追加開示： | ||||||
所得税の現金，純額 | $ | | $ | | ||
利子を支払う現金 | $ | | $ | | ||
非現金投融資活動の追加開示： | ||||||
資本支出の応算項目と売掛金 | $ | | $ | — | ||
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
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カタログ表
ケイドホールディングス有限公司
合併株主権益報告書
(未監査)
(千単位で、1株当たりを除く)
その他の内容 | |||||||||||||||||
普通株 | 支払い済み | その他を累計する | 積算 | 株主の | |||||||||||||
| 株 |
| 金額 |
| 資本 |
| 総合収益(赤字) |
| 赤字.赤字 |
| 権益 | ||||||
バランス、2021年12月31日 |
| |
| $ | |
| $ | |
| $ | ( |
| $ | ( |
| $ | |
純損失 |
| — | — | — | — | ( | ( | ||||||||||
発表した配当金 | — | — | — | — | ( | ( | |||||||||||
株に基づく報酬 | — | — | | — | — | | |||||||||||
従業員補償計画に基づいて発行される普通株 | | — | | — | — | | |||||||||||
差し押さえられた普通株株式純決済に関する株式報酬 | ( | — | ( | — | — | ( | |||||||||||
外貨換算調整 |
| — | — | — | ( | — | ( | ||||||||||
派生ツールは価値変動を公平に許容する | — | — | — | | — | | |||||||||||
バランス、2022年3月31日 |
| | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | |||||
純収入 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| |
| | |||||
二次発行で普通株を発行し，引受業者割引と発行コストを差し引く | | | | — | — | | |||||||||||
発表した配当金 | — |
| — |
| — |
| — | ( | ( | ||||||||
株に基づく報酬 | — | — | | — | — | | |||||||||||
外貨換算調整 | — | — | — | ( | — | ( | |||||||||||
派生ツールは価値変動を公平に許容する | — | — | — | | — | | |||||||||||
バランス、2022年6月30日 |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | | |||||
純収入 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| |
| | |||||
二次発行で普通株を発行し，引受業者割引と発行コストを差し引く | | — | | — | — | | |||||||||||
発表した配当金 | — | — | — | — | ( | ( | |||||||||||
株に基づく報酬 | — | — | | — | — | | |||||||||||
外貨換算調整 |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| — |
| ( | |||||
派生ツールは価値変動を公平に許容する |
| — |
| — |
| — |
| |
| — |
| | |||||
バランス、2022年9月30日 |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | | |||||
付記はこれらの総合財務諸表の構成要素である
8
カタログ表
ケイドホールディングス有限公司
合併株主権益報告書−合併報告書
(未監査)
(千単位で、1株当たりを除く)
その他の内容 | |||||||||||||||||
普通株 | 支払い済み | その他を累計する | 積算 | 株主の | |||||||||||||
| 株 |
| 金額 |
| 資本 |
| 総合損失 |
| 赤字.赤字 |
| 権益 | ||||||
バランス、2020年12月31日 |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | | |||||
純収入 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| |
| | |||||
外貨換算調整 |
| — |
| — |
| — |
| |
| — |
| | |||||
バランス、2021年3月31日 |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | | |||||
純収入 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| |
| | |||||
外貨換算調整 |
| — |
| — |
| — |
| |
| — |
| | |||||
バランス、2021年6月30日 |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | | |||||
純損失 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| ( | |||||
発表した配当金 | — | — | — | — | ( | ( | |||||||||||
外貨換算調整 | — | — | — | ( | — | ( | |||||||||||
派生ツールは価値変動を公平に許容する |
| — |
| — |
| — |
| |
| — |
| | |||||
バランス、2021年9月30日 |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | | |||||
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
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カタログ表
ケイドホールディングス有限公司
連結財務諸表付記
(未監査)
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)
1.重大な会計政策
運営の性質
Cadre Holdings，Inc.，D/B/Aはデラウェア州にあるSafarland Group(“会社”，“Cadre”，“We”，“Us”，“Our”)が2012年4月12日に運営を開始した。同社はフロリダ州ジャクソンビルに本部を置き、法執行、救急と軍事市場のために安全と生存能力製品及びその他の関連製品を製造·流通する世界的なリーディング企業である。この業務は
合併原則と列報根拠
添付されている当社の総合財務諸表は、アメリカ公認会計原則(“公認会計原則”)及びアメリカ証券取引委員会(“アメリカ証券取引委員会”)の中期財務報告に関する適用規則及び規定に基づいて作成され、当社、その全額付属会社及び公認会計原則に従って合併を要求する他の実体の勘定を含む。したがって、これらは、“公認会計基準”によって要求される年次監査財務諸表のすべての情報および脚注を含まない。審査されていない中期総合財務諸表は、審査された総合財務諸表と一致する基準で作成され、財務諸表を公平に列記するために必要なすべての正常および経常的な性質の調整を含む。これらの中期総合財務諸表とその付記は、会社が最近完成した年度総合財務諸表と併せて読まなければならない。公正な陳述と考えられるすべての調整が含まれている。すべての会社間取引は合併でキャンセルされた。
株式分割
2021年7月、当社は1つのプロジェクトを完成しました普通株と優先株の株式分割。すべての株式及び各株資料はすべての提出期間の株式分譲状況を反映するために遡及調整された。
二次発売
2022年6月9日、会社は二次発行を完了し、会社は発行して販売する
2022年7月14日、引受業者は一部の超過配給選択権を行使し、追加購入した
新興成長型会社
私たちは2012年のJumpStart Our Business Startups Act(“JOBS法案”)で定義されているように“新興成長型会社”です。したがって、我々は、他の非新興成長型企業の上場企業の様々な報告要件に適用される資格免除を有するが、これらに限定されるものではなく、2002年のサバンズ-オキシリー法案404条の監査人認証要件の遵守、役員報酬に関する開示義務の削減、および役員報酬または金パラシュート配置に関する非拘束性相談投票の要求を免除することを免除する。
また、新興成長型会社は、延長された過渡期間を利用して、新たな会計基準を遵守することができる。この規定は、これらの基準が民間会社に適用されるまで、新興成長型企業が特定の会計基準の採用を延期することを可能にする。私たちは雇用法案のこの条項を利用することを選択した。したがって、他の非新興成長型企業の上場企業のように、新たな会計基準や改訂された会計基準を同時に遵守することはできないかもしれない。したがって、我々の連結財務諸表は、上場企業の発効日までに新たなまたは改訂された会計声明を遵守している会社の財務諸表と比較できない可能性がある。
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カタログ表
ケイドホールディングス有限公司
連結財務諸表付記--続
(未監査)
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)
予算の使用
これらの連結財務諸表を作成する際には、経営層は、財務諸表の日に報告された資産および負債額、開示または資産および負債、ならびに報告期間内に報告された収入および支出に影響を与える推定および仮定を行う必要がある。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
以前、連結財務諸表の付記の中でルートごとに列報した収入列報はすでに現在の財務諸表列報に符合するように再分類された。
公正価値計量
当社は会計基準編纂(ASC)テーマ820の指導に従い、価値の計量と開示を公正にしてそれは公正価値を定義し、公正価値計量の枠組みを構築し、公正価値計量の開示を拡大した。本ガイドラインはまた、計量日における資産または負債推定値の投入の透明性に基づいて、以下の3段階を確立している
第1段階：観察可能な投入は、活発な市場取引に反映される同じ資産または負債の未調整見積。
第2レベル：第1レベルに含まれる見積を除いて、資産または負債の全期限内に直接または間接的に観察可能な投入。
第3レベル：観察できない入力は、市場参加者が既存の最適な情報に基づいて資産または負債を定価するという仮定を反映している。
会社の金融商品は主に現金、売掛金、前払い費用、その他の流動資産、売掛金、売掛金、所得税と債務の支払いを含む。その中のいくつかの金融商品の帳簿は、現金、売掛金、前払い支出、その他の流動資産、売掛金、売掛金及び所得税を含み、このような勘定の相対的な短期的な性質のため、その帳簿額面はその現在の公平な価値と一致する。
以下の表は、公正価値によって日常的に計量されるこれらの資産と負債の公正価値レベルを示す
2022年9月30日 | 2021年12月31日 | |||||||||||||||||||||||
携帯する | 公正価値 | 携帯する | 公正価値 | |||||||||||||||||||||
| 金額 |
| レベル1 |
| レベル2 |
| レベル3 |
| 金額 |
| レベル1 |
| レベル2 |
| レベル3 | |||||||||
資産： |
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| ||||||||
金利交換(付記6) | $ | | $ | — | $ | | $ | — | $ | | $ | — | $ | | $ | — | ||||||||
負債： | ||||||||||||||||||||||||
金利交換(付記6) | $ | — | $ | — | $ | — | $ | — | $ | | $ | — | $ | | $ | — | ||||||||
いくつありますか
私たちの長期債務債務の帳簿価値は公正価値に近い。長期債務は最近締結され、変動金利部分が含まれているからだ
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カタログ表
ケイドホールディングス有限公司
連結財務諸表付記--続
(未監査)
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)
商業権その他無形資産
当社は毎年、営業権および無形資産の減価をテストしたり、イベントや状況で資産が減値可能性を示す場合には、より頻繁なテストを行っています。当社は10月31日からこれらの年間減価テストを行いますST毎年です。
営業権の減値を評価する際には、報告単位の公正価値がその帳簿価値よりも少ない可能性があるかどうかを決定するために、定性的要素が考慮される。その中のいくつかの定性的要素は、マクロ経済状況、業界と市場考慮、財務業績の変化、あるいは実体に特定のイベントを含む可能性がある。この定性的評価により報告単位の公正価値がその帳簿価値よりも少ない可能性が高いと結論すれば，当社は2段階の営業権減値テストを行う。最初のステップは，報告単位の公正価値とその帳簿価値を比較することである。報告単位の帳簿価値がその公正価値を超える場合、このプロセスの第2のステップを実行し、報告単位営業権の暗黙的価値と報告単位営業権の帳簿価値とを比較する。報告単位の営業権の帳簿価値が営業権の暗黙的公正価値を超える場合、減価損失の金額が超過した金額に等しいことが確認される。
当社は損益法と市場法を組み合わせることにより，状況重み付けに応じてその報告単位の公正価値を決定している。この2つの価値はいずれも会社が市場参加者に対する加重平均資本コストの最適な推定を反映した比率を用いて割引を行い、適切なリスク要素に基づいて調整を行った。
収入確認
同社の収入は主に実物製品の販売から来ている。顧客と契約を結び、合意された販売価格で商品及びサービスを提供し、商品又はサービスを顧客に譲渡することにより義務を履行することが規定されている場合には、会社は収入を確認する。履行義務は、制御権移転時に履行されたとみなされ、制御権移転は、通常、製品の出荷または顧客への交付時に決定されるが、契約条項により、顧客の検収を受けたときに延期される可能性がある。販売時点取引については、販売は、通常および慣行の短期信用条件または納品時に行われる。
同社は主に個人顧客注文の形式で顧客と契約手配を締結し、その中に貨物、数量、定価と関連する注文条項が規定されている。同社には、時間の経過とともに履行される研究や開発実績義務が含まれている長期契約が含まれている可能性がある。請求書がマイルストーンに達すると、会社は顧客に領収書を発行し、慣例的な短期信用条項に従って料金を徴収します。長期契約については，会社は発生したコストに基づく入力法を用いて収入を確認しているが，この方法は履行義務を完全に履行するための適切な測定基準であるからである。見積り過程に固有の不確実性により，履行義務を達成する費用見積り数が短期的に改訂される可能性がある.コスト比入力法を用いて収入の履行義務を確認し，見積費用総額の変化および履行義務の完全履行に関する進展については，見積数を改訂している間に累積追い込みで確認すべきである。履行債務総費用の現在推定数が損失を示す場合、損失が明らかな期間には未履行の履行債務の全推定損失計引当金を算出する。
収入を確認する際には、収入の減少として、見積もりの販売差し戻しや顧客の雑クレームも計上している。これらの見積もりは製品の返品とクレームの歴史的比率に基づいています。当社はこの等見積見返りと請求について計上し、推定課税と関連する収入減少を計上している。また、同社は在庫の一部として返品する予定の在庫を記録し、それに応じて商品を販売するコストを削減した。
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カタログ表
ケイドホールディングス有限公司
連結財務諸表付記--続
(未監査)
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)
顧客に徴収した運賃と手数料を純売上高に計上し、該当する運賃と手数料を付随する総合経営報告書と全面収益(損失)における販売貨物コストに計上する。製品制御権が顧客の手元に移行した後，輸送や運搬に関するコストは，製品を顧客に移すという約束を果たすコストであると考えられる.
補償として従業員に支払う販売手数料は、サービス期間が1年未満の契約に発生した費用を計上する。サービス期間が1年を超える契約については、これらのコストは契約有効期間内に資本化され、償却される。これらのコストは，会社の総合経営報告書と包括収益(赤字)に販売，一般，行政費用に記録されている。
製品保証
同社のいくつかの製造製品は品質と工芸欠陥に対して限定保証条項があります。保証準備金は、販売時に確立され、会社保証·交換履歴に基づく推定コストを支払い、会社の総合経営報告書及び全面収益(赤字)に販売貨物のコストを計上するためのものである。
以下の表は、合併貸借対照表の計上すべき負債に記録されている会社の計上保証の変化を示します
9月30日までの9ヶ月間 | ||||||
| 2022 |
| 2021 | |||
期間限定保証費用 | $ | | $ | | ||
今期のクレーム |
| ( |
| ( | ||
今期の販売支出 |
| |
| | ||
期末課税保証費用 | $ | | $ | | ||
1株当たり純収益
1株当たりの基本収益または損失の計算方法は，純収益(損失)を列報期間中に発行された普通株の加重平均で割ったものである1株当たりの償却収益或いは1株当たりの損失は潜在的な普通株の希薄化効果調整加重平均流通株によって計算され、在庫株方法を用いて確定された。加重平均流通株と1株当たり純収益(損失)の計算は以下のとおりである
9月30日までの3ヶ月間 |
| 9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | |||||
純収益(赤字) | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | | ||||
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
加重平均流通株-基本 |
| |
| |
| |
| | ||||
希釈性証券の影響： | ||||||||||||
株に基づく奨励 | | — | — | — | ||||||||
加重平均流通株-希釈 |
| |
| |
| |
| | ||||
1株当たり純収益(損失)： |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
基本的な情報 | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | | ||||
薄めにする | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | | ||||
2022年9月30日までの9ヶ月間
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カタログ表
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連結財務諸表付記--続
(未監査)
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)
最近の会計公告
採用会計公告
2016年2月、FASBはASU 2016-02を発表したレンタル(テーマ842)貸借対照表上で使用権資産とリース負債を確認することを求め、各組織間の透明性と比較性を向上させることを目的とする。2018年7月、財務会計基準委員会は補足指導意見を発表し、更新された指導意見の採用に追加的な移行方法を提供した。付加過渡法により，各エンティティは，当年の留保収益期の初期残高に対する累積影響調整を選択的に確認することができる.FASBは2020年6月、新興成長型企業の2016−02年度の発効日を2021年12月15日以降に開始する年度と、2022年12月15日以降に開始する移行期間を延長する追加指導意見を発表した。早期養子縁組を許可する。同社は改正遡及移行法の施行日オプションを利用して，2022年1月1日までの年度期間にこの基準を採用しており，採用当年の比較期間への適用は要求されていない。採用された主な影響は、現在経営しているリースのROU資産と対応するレンタル負債を記録することになる。私たちはこの基準を採用することが私たちの総合貸借対照表に重大な影響を与え、現在推定されているROU資産と共$
未採用会計公告
2016年6月、FASBはASU 2016-13を発表した金融商品−信用損失(主題326): 金融商品の信用損失の計量。ASU 2016−13は、発生した損失ではなく、予測損失に基づく減少モデル(現在の予想信用損失モデルと呼ばれる)を含む。新しいガイドラインの下で、1つのエンティティは、予想される信用損失の推定を手当として確認し、財務会計基準委員会は、このような損失をよりタイムリーに確認することにつながると考えている。予測情報を使用する目的は予想信用損失を推定する時により適時な情報を格納することである。FASBは2019年11月、新興成長型企業2016-13年のASUの発効日を2022年12月15日以降に開始する年度に延長する追加指導意見を発表した。早期養子縁組を許可する。会社は2023年1月1日にこの基準を採用する予定で、この基準を採用した合併財務諸表への影響を評価している。
2019年12月、FASBはASU 2019-12を発表した所得税(話題740)：所得税会計の簡略化それは.ASU 2019−12は、主題740における一般原則のいくつかの例外を削除することによって所得税の会計処理を簡略化し、既存の指示を明らかにすることによって、主題740における他の分野のGAAPの一貫した適用および簡略化を改善する。新興成長型企業では，このASUは2021年12月15日以降の会計年度および2022年12月15日以降の会計年度内の移行期間で有効である。早期養子縁組を許可する。同社は現在、このASUを採用することが連結財務諸表や関連開示に及ぼす影響を評価している。
当社は他の新しい会計基準が採用時に財務状況や経営結果に潜在的に大きな影響を与えることを期待していません。
2.買収
レーダー捕捉
2022年1月11日、当社の完全子会社Safarland、LLCが対レーダー革部S.r.l。イタリアに本社を置くトップファミリー企業で、高品質の革カバー、ベルト、職責ベルト、その他の部品を専門に生産している
この買収は事業合併とみなされている。調達レーダーの調達に関する総費用は$
14
カタログ表
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連結財務諸表付記--続
(未監査)
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)
取得した現金を差し引いた総掛け値は#ドルです
支払いの現金 |
| $ | |
差し引く：得られた現金 |
| ( | |
総掛け値，純額 | $ | |
以下の表は、その公正価値で推定された買収資産と負債を負担する総購入価格の対価格と初歩的な公正価値確認金額について概説した。買収価格配分の公正価値推定は、会社の報告日までの最適な推定と仮定に基づいており、初歩的な推定とみなされている。最初の仕入れ価格が分配されて以来、私たちの営業権は減少しました$
総掛け値，純額 |
| $ | |
売掛金 | $ | | |
棚卸しをする | | ||
前払い費用 | | ||
その他流動資産 | | ||
財産と設備 | | ||
無形資産 | | ||
商誉 | | ||
買収した総資産 | | ||
売掛金 | | ||
繰延税金負債 | | ||
負債を計算すべきである | | ||
長期債務 | | ||
負担総負債 | | ||
取得した純資産 | $ | |
今回の買収で、同社はレーダーの商標、顧客関係、製品技術の独占的権利を獲得した。無形資産ごとに割り当てられた金額と関連する平均使用寿命は以下のとおりである
| 毛収入 |
| 平均使用寿命 | |||
取引先関係 | $ | | ||||
技術 | |
| ||||
商標 | | |||||
合計する | $ | | ||||
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カタログ表
ケイドホールディングス有限公司
連結財務諸表付記--続
(未監査)
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)
全額営業権$
Cyalume買収
2022年5月4日、当社の完全子会社Safarland、LLCが対Cyalume Technologies，Inc.，CT SAS Holdings，Inc.とCyalume Technologies SAS(総称してCyalumeと呼ぶ)それは.Cyalumeは光棒、赤外線製品、セキュリティマーク、非発火訓練弾薬を含む様々な製品の特許化学照明ソリューションの設計と製造に従事しています.
この買収は事業合併とみなされている。Cyalumeの買収に関するコストは$
取得した現金を差し引いた総掛け値は#ドルです
支払いの現金 |
| $ | |
差し引く：得られた現金 |
| ( | |
総掛け値，純額 | $ | |
以下の表は、その公正価値で推定された買収資産と負債を負担する総購入価格の対価格と初歩的な公正価値確認金額について概説した。買収価格配分の公正価値推定は、会社の報告日までの最適な推定と仮定に基づいており、初歩的な推定とみなされている。資産や負債の公正価値計測およびそれによるCyalume買収に関する営業権が変化する可能性があり，最終購入価格配分は以下に述べる金額と異なる可能性があることが確認できた.実際に実行可能な状況でできるだけ早く評価を完成させることを期待していますが、買収日から1年遅れではありません。購入対価格が取得した資産と負担した負債の部分を営業権に計上する。Cyalume買収の営業権は製品部門に含まれており、新市場と顧客への拡張を通じて、今回の買収予想の相乗効果と追加のレガシー成長と収益力を反映している。
総掛け値，純額 |
| $ | |
売掛金 | $ | | |
棚卸しをする | | ||
前払い費用 | | ||
その他流動資産 | | ||
財産と設備 | | ||
無形資産 | | ||
商誉 | | ||
買収した総資産 | | ||
売掛金 | | ||
繰延税金負債 | | ||
負債を計算すべきである | | ||
その他長期負債 | | ||
負担総負債 | | ||
取得した純資産 | $ | |
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カタログ表
ケイドホールディングス有限公司
連結財務諸表付記--続
(未監査)
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)
今回の買収で、同社はCyalume商標、顧客関係、製品技術の独占的権利を獲得した。無形資産ごとに割り当てられた金額と関連する平均使用寿命は以下のとおりである
| 毛収入 |
| 平均使用寿命 | |||
取引先関係 | $ | | ||||
技術 | |
| ||||
商標 | | 不定である | ||||
合計する | $ | | ||||
全額営業権$
3.収入確認
次の表はチャネルと地理的位置別に純売上高を細分化します
9月30日までの3ヶ月間 | 9月30日までの9ヶ月間 | |||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | |||||
アメリカ州と地方機関(A) | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
商業広告 |
| |
| |
| |
| | ||||
アメリカ連邦機関 |
| |
| |
| |
| | ||||
国際的に |
| |
| |
| |
| | ||||
他にも |
| |
| |
| |
| | ||||
純売上高 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
(A)すべての流通販売を含む
9月30日までの3ヶ月間 | 9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 |
| |||||
アメリカです | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
国際的に |
| |
| |
| |
| | |||||
$ | | $ | | $ | | $ | | ||||||
契約責任
顧客が会社が義務を履行する前に事前に現金支払いを送金した場合、契約負債は、今後ある時点で履行される他の負債の構成要素として記録される。義務履行時には、契約責任が減少する。契約負債は会社総合貸借対照表の計上すべき負債であり、総額は#ドルである
余剰履行義務
2022年9月30日までに
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カタログ表
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連結財務諸表付記--続
(未監査)
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)
ASCトピック606での契約取引先と契約した収入2022年9月30日まで。私たちが認識するのは
4.在庫
次の表は、2022年9月30日と2021年12月31日までのコストまたは可変動算入額が低いレポートの在庫概要を示しています
| ||||||
| 2022年9月30日 |
| 2021年12月31日 | |||
完成品 | $ | | $ | | ||
製品の中で |
| |
| | ||
原材料と供給品 |
| |
| | ||
$ | | $ | | |||
5.営業権およびその他の無形資産
商誉
次の表は、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の営業権変動状況をまとめています
| 製品 |
| 分布 |
| 合計する | ||||
バランス、2021年12月31日 | $ | | $ | | $ | | |||
レーダー捕捉 | | — | | ||||||
外貨換算調整 |
| ( |
| — |
| ( | |||
バランス、2022年3月31日 | $ | | $ | | $ | | |||
レーダー捕捉測定周期調整 | ( | — | ( | ||||||
Cyalume買収 | | — | | ||||||
外貨換算調整 | ( | — | ( | ||||||
バランス、2022年6月30日 | $ | | $ | | $ | | |||
外貨換算調整 | ( | — | ( | ||||||
バランス、2022年9月30日 | $ | | $ | | $ | | |||
営業権と累積減価損失総額は#ドルです
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カタログ表
ケイドホールディングス有限公司
連結財務諸表付記--続
(未監査)
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)
無形資産
無形資産、例えばある顧客関係及びコア技術と製品技術の特許は、その推定使用年限内に償却することができる。それぞれの製品の独自および永久的な権利を提供するいくつかの商号および商標は、無期限に存在すると考えられ、したがって、販売の影響を受けない。
無形資産は、2022年9月30日と2021年12月31日まで
2022年9月30日 | |||||||||||
|
|
|
| 重みをつける | |||||||
積算 | 平均値 | ||||||||||
毛収入 | 償却する | ネットワークがあります |
| 使用寿命 | |||||||
明確に生きている無形資産： |
|
|
|
|
|
|
|
| |||
取引先関係 | $ | |
| $ | ( |
| $ | |
| ||
技術 |
| |
|
| ( |
|
| |
| ||
商標名 |
| |
|
| ( |
|
| |
| ||
競業禁止協定 |
| |
|
| ( |
|
| — |
| ||
$ | |
| $ | ( |
| $ | | ||||
無限に生きている無形資産： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
商標名 |
| |
|
| — |
|
| |
| 不定である | |
合計する | $ | |
| $ | ( |
| $ | |
|
| |
2021年12月31日 | |||||||||||
|
|
|
| 重みをつける | |||||||
積算 | 平均値 | ||||||||||
毛収入 | 償却する | ネットワークがあります |
| 使用寿命 | |||||||
明確に生きている無形資産： |
|
|
|
|
|
|
|
| |||
取引先関係 | $ | | $ | ( |
| $ | |
| |||
技術 |
| |
|
| ( |
|
| |
| ||
商標名 |
| |
|
| ( |
|
| |
| ||
競業禁止協定 |
| |
|
| ( |
|
| — |
| ||
$ | |
| $ | ( |
| $ | | ||||
無限に生きている無形資産： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
商標名 |
| |
|
| — |
|
| |
| 不定である | |
合計する | $ | |
| $ | ( |
| $ | |
|
| |
会社が記録した償却費用は#ドルです
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カタログ表
ケイドホールディングス有限公司
連結財務諸表付記--続
(未監査)
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)
2022年の残り3ヶ月、今後4年以降の確定無形資産償却費用は以下のように推定される
2022年までの残り時間 |
| $ | |
2023 |
| | |
2024 |
| | |
2025 |
| | |
2026 |
| | |
その後… |
| | |
$ | |
6.債務
同社の債務は以下の通り
| 2022年9月30日 |
| 2021年12月31日 | |||
短期債務： |
|
|
|
| ||
保険料融資 | $ | | $ | | ||
定期ローンの当期分 |
| |
| | ||
$ | | $ | | |||
長期債務： |
|
|
|
| ||
左輪ピストル |
| — |
| — | ||
定期ローン |
| |
| | ||
他にも |
| |
| — | ||
$ | | $ | | |||
未償却債務割引と債務発行コスト |
| ( |
| ( | ||
長期債務総額，純額 | $ | | $ | | ||
以下では、2022年の残り3ヶ月、今後4年以降の長期債務の元本支払総額をまとめ、債務割引や債務発行コストは含まれていません
2022年までの残り時間 |
| $ | |
2023 |
| | |
2024 |
| | |
2025 |
| | |
2026 |
| | |
その後… |
| | |
元金支払総額 | $ | |
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カタログ表
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連結財務諸表付記--続
(未監査)
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)
新しい信用手配
2021年8月20日(“締め切り”)、当社はその既存の信用手配に対して再融資を行い、新たな信用協定を締結し、この合意によると、Safarland，LLCは借り手(“借り手”)、当社および借り手のいくつかの国内付属会社を保証人(“保証人”)とし、PNC銀行、行政代理である全国協会(“PNC”)およびいくつかの貸手と時々(PNCと一緒に締結したクレジット協定(最初に2021年7月23日に締結された)(総称して“新信用協定”と呼ぶ)によって終了し、資金を受ける。借り手(I)は#ドルを借り入れる
当社は債権者1人ずつに基づいて債務修正と弁済の分析を行い、発行コストに関する適切な会計処理を決定した。再融資について、会社は債務返済損失を記録した#$
いくつありますか
借り手は、新信用協定での循環融資と定期融資を基本金利やロンドン銀行の同業借り換え金利(LIBOR)に適用させる保証金計上を選択することができる。これらの借金の適用保証金の範囲は
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(未監査)
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)
カナダ信用手配
2021年10月14日、会社のカナダ子会社Med-Eng Holdings ULCとPacific Safe Products Inc.は借り手(“カナダ借り手”)とSafarlandとして、LLCは保証人(“カナダ保証人”)として、融資合意(“カナダローン合意”)と循環信用限度額手形(“手形”)と貸手であるPNC銀行カナダ支店(“PNC Canada”)とのクレジット協定(“カナダローン合意”)に合意し、この合意により、カナダ借主は最大10元を借り入れることができる
“カナダローン協定”によると、カナダの借主はドルまたはカナダドルで借金することを選択することができ、それぞれの場合、このローンは基本金利またはLIBOR金利に基づいて保証金計上を適用し、ドルで借金すれば、カナダの最優遇金利(PNC Canadaが時々公表する)またはカナダ預金金利(CDOR)に基づいて利息を計上し、この金利はPNC Canadaが“カナダ融資協定”に基づいて時々決定する。これらの借金の適用保証金の範囲は
いくつありますか
“カナダ融資協定”には、慣例的な陳述および保証、および肯定および否定契約も含まれ、他にも、追加債務の制限、新しいビジネスラインへの参入、担保協定の締結、任意の他の人への融資または立て替え、または任意の他の人への投資、カナダ借り手への資産留置権の制限、および合併、資産譲渡および買収が含まれる。カナダの融資協定および手形はまた、元金を支払わないこと、利息または費用を支払わないこと、契約違反、陳述と保証が不正確であること、いくつかの他の重大な債務について支払いまたは違約できなかったこと、破産と債務返済不能事件、重大な判決と支配権変更条項を含む慣例的な違約事件を含む。
一旦違約事件が発生し、任意の適用猶予期間が満了した後、カナダローン協定項の下の任意の未返済ローンは、支払いを加速させることができる。
金利が入れ替わる
2021年9月、私たちは変動金利債務の予想月額金利支払いをヘッジするための金利交換協定に合意した。2022年9月30日現在、以下の金利交換協定(“スワップ協定”)があります
発効日 |
| 名目金額 |
| 定率率 |
| |
2021年9月30日から2026年7月23日まで |
| $ | |
| | % |
スワップ協定の条項によると、私たちは1ヶ月期間LIBOR(約
2022年9月30日までの9カ月間、金利交換協定の満期はなかった。
私たちはスワップ協定を締結し、変動金利債務の一部の金利開放を可変から固定に転換した。私たちはこのスワップ協定をキャッシュフローヘッジとして指定した。累計他の全面赤字に含まれる一部の金額は利息支出に再分類され、純額は収益調整であり、債務に対して支払いまたは利息を受け取ったためである。公正な価値があります
22
カタログ表
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連結財務諸表付記--続
(未監査)
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)
私たちの交換協定はレベル2投入に基づいている。スワッププロトコルの公正価値を決定する際には，我々自身の信用リスクと取引相手の信用リスクを考慮した.
私たちの政策は、投機目的のために派生金融商品を作るのではなく、信用の良い銀行とこのようなツールを実行することだ。私たちは私たちの金利スワップ取引相手が私たちの合意下の義務を履行することができると信じていて、私たちはスワップが満期になるまで私たちは未済債務があると信じているので、将来もキャッシュフローヘッジが発生する可能性があります。
総合貸借対照表における我々のスワップ協定の推定公正価値は以下のとおりである
| ||||||
貸借対照表口座 |
| 2022年9月30日 |
| 2021年12月31日 | ||
その他流動資産 | $ | | $ | — | ||
その他の資産 | $ | | $ | | ||
負債を計算すべきである | $ | — | $ | | ||
税金を差し引いた累積収益は$
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の収益は、他の全面収益で確認された税額を差し引いて純$となります
2022年9月30日までの約
7.支払いの引受およびまたは事項
法律訴訟
2020年3月、会社は米国連邦貿易委員会(FTC)がAxon Enterprise Inc.(“Axon”)にVieVuを売却し、LLCが提起した行政強制執行訴訟について和解した。この訴訟では、FTC告発経営協定には、競業禁止および競業禁止条項が含まれており、改正された連邦貿易委員会法第5節(“米国連邦貿易委員会法”第15編45節)およびクライトン法案第7条(改正“米連邦貿易委員会法”第15編第18節)に違反している。連邦貿易委員会の行政申し立ては、会社に対する禁制令救済のみを求め、これらの条項の施行を命じた。現在と将来は、当社への金銭損害賠償は求めておりません。2020年1月、当社とAxonはこれらの条項を廃止した。連邦貿易委員会が当社と締結した同意合意及び提案同意令によると、連邦貿易委員会は二零年六月十一日に同意合意の決定及び命令(“命令”)を発行した。この命令によれば、会社は連邦貿易委員会の事前承認を経ずに、撤回された条項を修正し、回復することなく、Axonといかなる新しい類似条項も締結しないことに同意する。また、会社コンプライアンス計画の一部として、取締役や上級管理者に同意命令の要求を配布し、訓練を行い、5年以内に毎年連邦貿易委員会に報告し、同意命令の遵守を確保する義務があると規定されている。2020年7月10日，会社は中期チェックコンプライアンス報告書を提出し，その後，それぞれ2021年6月11日と2022年6月10日に年次コンプライアンス報告を提出し，それぞれ命令の要求に応じて提出した.
2020年6月、会社はワシントン州西区の米司法省(DOJ)から民事調査要求(“CID”)を受け取り、虚偽請求法案調査(米国法典第31章、第3729-3733条(“FCA”)に関連しており、会社が販売しているソフト防弾チョッキ取付具パネルが米国国家司法学会の業績基準に適合するラベルが虚偽に貼られた疑いがある。同社は2020年9月、1つの合意によって“優先”の性質とされている文書とデータのみを含む文書を初めて作成した
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(未監査)
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)
会社の法律顧問とそれを処理するアメリカの補佐官との間で合意しました。2021年7月、会社は調査テーマに関する補足資料の提供に関する要請を受け、会社はこの要求を遵守した。同社は、2021年10月、2021年11月、および2021年12月に、特定のファイルおよび補足情報の提供を要求する要件を含む追加のファイルを提供している。調査の初歩的な段階では、当社にはこの件の是非曲直、リスク開放、潜在リスクを評価するのに十分な情報がない。
2021年9月に当社の完全子会社Safarland LLCは陪審員の裁決を受けました$
当社では通常業務中に時々発生する様々な法的紛争や他の法律手続きやクレームにも触れています。当社はすべての訴訟で積極的に自己弁護し、会社がこれらの事項によって被る可能性のある合理的な損失可能な金額を評価します。いかなる訴訟にも不確定要素が含まれていますが、当社が保険範囲を超えて被る可能性のある合理的な損失は、当社の総合財務状況、経営業績、流動資金に大きな悪影響を与えないと信じています。
保険
同社には様々な保険証書があり、製品責任保険を含め、リスクと十分と思われる金額をカバーしている。当社が維持している保険範囲が十分であるか、十分な金額または合理的な費用で得られる保証はありません。
国際的に
国際会社として、米国の輸出規制法(例えばITAR)、“反海外腐敗法”および他の類似した米国や国際法など、会社の国際業務に関する調査を時々受けている。会社によると、現在、潜在的な調査や未解決の調査は何もない。
賃貸借証書
同社はキャンセル不可能な経営に応じて賃貸オフィス、倉庫、配送スペースをレンタルしている。レンタル契約が満期になるにつれて、通常の業務中に、いくつかのレンタル契約が更新または交換されることが予想される。私たちのレンタル契約には一般的に長年の更新オプションとアップグレード条項が含まれています。2022年9月30日および2021年9月30日までの3ヶ月間の賃貸料支出総額は$
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(未監査)
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)
2022年の残り3ヶ月、今後4年以降の3ヶ月について、1年を超える初期または残りのレンタル期間をキャンセルできない取消不可経営賃貸規定を有する今後の最低賃貸支払いは以下の通り
2022年までの残り時間 | $ | | |
2023 |
| | |
2024 |
| | |
2025 |
| | |
2026 |
| | |
その後… |
| | |
最低賃貸支払総額 | $ | |
2022年9月30日まで、取消不能な分譲項目の下で重大な将来最低分貸支払いはない。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間に実質的な転貸収入はありません。
8.所得税
同社とその子会社はアメリカ連邦、各州と地方及びある外国司法管轄区に所得税申告書を提出した。2022年9月30日現在、当社の2016年以降の納税年度は、ごく少数の例外を除いて、税務機関の審査を受けています。同社のカナダ子会社は、2022年9月30日までの9ヶ月間、2016年6月1日から2017年12月31日までの間の納税申告書類の審査を完了し、その結果、申告書類や課税税金の変化を招くことはなかった。カナダのもう一つの子会社の2018年と2019年の納税申告書は現在、カナダ税務署の審査を受けている。
繰延税金資産の現金化能力を評価する際に、当社は繰延税金資産の一部または全部が現金化できない可能性が高いかどうかを決定するための四半期評価を行う。今回の評価過程では、当社はすべての利用可能なプラスと負の証拠を考慮し、既存の証拠の重みに基づいて、繰延税金資産がさらに現金化できない可能性があれば、推定値を計上して準備した。同社の評価によると、手当は#ドルと計算される
当社の2022年と2021年9月30日までの3ヶ月の実質税率は
9.補償計画
長期インセンティブ計画
2021年3月、会社は現金ベースの長期インセンティブ計画を開始した。この計画に基づいて付与されたすべての奨励には資格がある
2022年3月9日、会社取締役会は長期インセンティブ計画が普通株決済を奨励することを許可した。取締役会はまた未来の普通株が奨励金に帰属していない決済を承認した。この変化は、報酬の公正価値、帰属条件、または奨励の負債分類に影響を与えないので、修正会計は適用されない。
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(未監査)
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)
役員報酬計画
同社は一部の従業員のために現金ベースの役員報酬計画を維持している。会社の取締役会が授与する
2022年3月9日、会社取締役会は、現金ベースの役員報酬計画における業績条件、特に条件に適合した離職事件の定義を修正した。さらに、取締役会は、ほとんどの既存および未帰属単位を現金で決済するのではなく普通株で決済することを許可し、これらの未返済単位の分類を負債から権益に変更した。そのため、単位の改正は2022年3月9日に発生し、付与日は公正価値となる$
株式激励計画
2022年3月9日、会社の取締役会が承認
10.売却のための資産および負債を保有する
2021年10月、同社はイギリスのダヴィトリにある工場を販売待ち工場として指定しました。そこで，2021年に当社はDaventry工場に関する資産や負債が保有売却に分類される基準を満たしていることを決定したが，合併解消は業務の戦略転換を代表しないため，非持続経営に分類される基準を満たしていない.Daventry施設に関する総資産と負債は$
11.関連先取引
会社賃貸
2022年9月30日までの9ヶ月間、会社は私たちの最高経営責任者ウォーレン·カンデスがコントロールしている会社Kanders&Company，Inc.に以下の金額を支払いました
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(未監査)
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)
| ● | $ |
| ● | $ |
12.データを細分化する
私たちの業務には
| 2022年9月30日までの9ヶ月間 | |||||||||||
帳簿を照合する | ||||||||||||
| 製品 |
| 分布 |
| プロジェクト(1) |
| Total | |||||
純売上高 |
| $ | |
| $ | | $ | ( |
| $ | | |
販売原価 | | $ | | $ | ( | | ||||||
毛利 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
| 2021年9月30日までの9ヶ月間 | |||||||||||
帳簿を照合する | ||||||||||||
| 製品 |
| 分布 |
| プロジェクト(1) |
| Total | |||||
純売上高 |
| $ | |
| $ | |
| $ | ( |
| $ | |
販売原価 | | | ( | | ||||||||
毛利 | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||
(1)入金項目には主に会社間償却と経営部門に直接帰属しない項目が含まれている。
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管理議論と分析
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)
項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
以下、Cadre Holdings，Inc.(D/B/A The Safarland Group)(“Cadre”、“当社”、“当社”及び“当社”)の財務状況及び経営結果の検討及び分析は、本四半期報告における他の部分の未監査総合財務諸表及び関連付記及び2021年12月31日現在の財政年度Form 10−K年度報告書に含まれる監査された総合財務諸表と共に読まなければならない。以下の討論には、未来計画、見積もり、信念と予想業績を反映した展望性陳述が含まれている。展望性陳述は幹部がコントロールできない可能性のある事件、リスクと不確定要素に依存する。私たちの実際の結果は展望的陳述で予測された結果と大きく違うかもしれない。将来の結果が展望的陳述において予測された結果と大きく異なることをもたらす可能性のある要因は、本四半期報告書10−Qテーブル中の他の部分“リスク要因”および“前向き陳述に関する警告陳述”の部分的に議論された要因を含むが、これらに限定されない。
私たちの業務
Cadreは救急隊員のために安全と生存能力設備を製造·流通するグローバルリーダーである。私たちの装置は、そのユーザが安全かつ確実に職責を履行し、危険または命に危険がある場合に周囲の人を保護することができるように重要な保護を提供する。優れた品質に取り組むことで、私たちはエンドユーザーと直接の契約を結び、すなわち私たちの製品が最も必要な時に機能し、それらの安全を保証します。私たちは防弾衣、爆発物処理設備、当直装備を含む様々な製品を直接と間接ルートで販売しています。また、私たち自身の流通を通じて、救急隊員にワンストップサービスを提供し、私たちが製造した設備と制服、光学素子、ブーツ、銃と弾薬を含む第三者製品を提供します。私たちが提供する多くの多様な製品は厳格な安全基準と規制によって制限されている。私たちの製品に対する需要は技術進歩及び設備の重複現代化と交換周期によって推進され、その効率、有効性能と法規遵守性を維持する。
著者らは新製品の革新と技術進歩に投資することによって、エンドユーザーの絶えず変化する需要を満たし、第一応答器市場の安全と生存能力設備標準を絶えず高めている。我々のターゲットエンドユーザー群には、州や地方法執行部門、消防·救援、爆発物処理技術者、緊急医療技術者、漁業·野生動物法執行部門、懲戒部門などの国内·国際第一反応者、米国国務省、米国防総省、米国内務省、米国司法省、米国国土安全保障省、米国懲戒省、多くの外国政府機関など、100以上の国と地域に分布する連邦機関が含まれている。
2022年1月に同社は買収しましたレーダー革部S.r.l。(“レーダー”)所得を差し引いた現金純額1940万ドル購入された有形および識別可能な無形資産と、その推定公正価値に基づいて負担される負債に基づいて、購入価格の予備配分を記録した。これらの推定は初歩的であり、私たちが推定過程を完成させるにつれて、調整されるかもしれない。
2022年5月、当社はCyalume Technologies，Inc.，CT SAS Holdings，Inc.とCyalume Technologies SAS(総称してCyalumeと呼ぶ)を3570万ドルで買収し、買収した現金純額を差し引く。購入された有形および識別可能な無形資産と、その推定公正価値に基づいて負担される負債に基づいて、購入価格の予備配分を記録した。これらの推定は初歩的であり、私たちが推定過程を完成させるにつれて、調整されるかもしれない。
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(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)
次の表に、私たちが言及した時期の財務的要点の概要を示します
9月30日までの3ヶ月間 | 9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||||||
(単位：千) | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||
純売上高 |
| $ | 111,554 |
| $ | 98,654 |
| $ | 334,192 |
| $ | 323,751 |
|
純収益(赤字) | $ | 4,941 | $ | (5,306) |
| $ | (779) | $ | 8,373 | ||||
調整後EBITDA(1) | $ | 20,741 | $ | 15,423 |
| $ | 53,346 | $ | 56,120 | ||||
| (1) | 調整後のEBITDAは非公認会計基準の財務指標である。参照してください“非GAAP測定基準以下は，調整後EBITDAの定義および調整後EBITDAに関するより多くの情報，および純(損失)収入への入金であり，米国公認会計基準財務指標の中で最も直接的な比較可能性指標である。 |
2021年9月30日までの3カ月間と比較して、2022年9月30日までの3カ月間の純売上高が1290万ドル増加したのは、主に最近の買収、装甲量、代理によるハード商品の需要によるものだったが、前年に履行した大型契約装甲注文の減少分によって相殺された。2021年9月30日までの9カ月と比較して、2022年9月30日までの9カ月間の純売上高は1040万ドル増加したが、これは主に最近の買収、装甲量、機関のハード商品に対する需要が原因であるが、一部は前年の大量の契約装甲と当直装備注文および前年の人々のコントロール製品に対する需要によって相殺されている。
2021年9月30日までの3カ月と比較して、2022年9月30日までの3カ月の純収入が1020万ドル増加したのは、主に売上高の増加と2021年8月の債務再融資に関する債務弁済損失によるものであるが、増加した株式報酬支出、外貨取引損失、買収に関する単独支出部分がこの増加を相殺したためである。2021年9月30日までの9カ月間と比較して、2022年9月30日までの9カ月間の純収入が920万ドル減少したのは、主に不利な製品やポートフォリオおよび株式ベースの報酬支出によるものであるが、一部は利息支出の低下と2021年8月の債務再融資に関連する債務弁済損失によって相殺されている。
二次発売
2022年6月9日、会社は二次発行を完了し、1株23.50ドルで2250，000株の普通株を発行·売却した。引受業者の割引と手数料、費用、支出270万ドルを差し引くと、会社の株式売却の純収益は4700万ドルで、そのうち200万ドルは私たちの最高経営責任者ウォーレン·カンデスがコントロールしている会社Kanders&Company，Inc.に支払われました.
2022年7月14日、引受業者は一部の超過配給選択権を行使し、30万株の普通株を追加購入した1株23.5ドルの価格は、引受業者の割引と手数料、費用と支出70万ドルを差し引くと、会社の純収益は640万ドルとなる。
新冠肺炎
2020年3月，新冠肺炎が世界的に爆発し，世界保健機関から大流行が宣言され，米国と欧州政府に国家緊急事態が宣言され，世界各国政府は旅行を制限する安全対策を実施し，市民に封鎖と自己隔離を求めた。これは米国と世界経済に負の影響を与え、グローバルサプライチェーンを混乱させ、深刻な輸送制限と世界金融市場の混乱を招いた。
新冠肺炎疫病は全世界のサプライチェーンに深刻な影響を与え、関連活動に対する制限と制限は中断と遅延、及び原材料、貯蔵と輸送コストの増加を招いた。これらの中断と遅延は国内と国際サプライチェーンを緊張させ、すでに会社が依存しているいくつかの重要な原材料と完成品の流動或いは獲得性に負の影響を与える可能性がある。また、私たちの物流運営にマイナスの影響は、私たちの履行と輸送機能を含めて、私たちの製品配送の周期的な遅延を招く可能性があります。
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(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)
重要な業績指標
注文がたまっている
私たちは私たちの在庫注文を監視して、私たちはこれが潜在的な販売の展望的な指標だと思う。私たちが蓄積している製品注文はすでに受信されて確定とされているすべての注文を含んでいる。市政府の調達規則のため、滞っている注文は予算支出や他の契約取り消し条項を遵守する必要がある場合がある。したがって、私たちの在庫注文は未来の実際の販売とは違うかもしれない。蓄積された注文は、投資家が私たちの業務パフォーマンスを評価し、一定期間の傾向を決定するのに役立つ。
次の表に示す期間中の私たちの在庫注文を示します
(単位：千) | 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | |||||
注文がたまっている | $ | 125,200 | $ | 113,840 |
| ||
固定貸借対照表の日付までの滞貨注文は、通常、その後の期間に領収書を発行する。私たちのほとんどの製品は通常注文後一週間から三週間以内に処理と出荷されますが、いくつかの製品(例えば爆発物処理設備)の納品時間は三ヶ月以上かかるかもしれません。私たちの在庫注文は顧客注文量と私たちの注文完了速度を含む異なる時期に変動する可能性がありますが、これは注文製品の性質、手元の在庫量、必要な製造引上げ前の影響を受ける可能性があります。
2022年9月30日現在、2021年12月31日と比較して、在庫注文が1140万ドル増加したのは、主に最近の買収により1140万ドル増加し、装甲製品への需要が910万ドル増加したことと、低い殺傷力製品の政府大注文が850万ドル増加したが、一部は2022年大型国際爆弾装甲契約出荷量1360万ドル減少と2022年大型装甲契約受注量340万ドル減少によって相殺された。
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(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)
行動の結果
Cadreは、私たちの首席運営決定者が業務業績を審査·評価する方法を反映するために、報告可能な2つの部分-製品部分と流通部分があると判断した。部門情報は、経営意思決定者(うちのCEO)が業務を審査し、投資や資源配分の意思決定を行い、運営実績を評価する方法と一致しています。
次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の運営結果データを示しています(他の説明がない限り、千単位)
9月30日までの3ヶ月間 | 9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||||||
| (未監査) |
| (未監査) |
| 変更率 |
|
| (未監査) |
| (未監査) |
| 変更率 |
| ||||||
純売上高 | $ | 111,554 | $ | 98,654 | 13.1 | % | $ | 334,192 | $ | 323,751 | 3.2 | % | |||||||
販売原価 |
| 67,814 |
| 59,346 | 14.3 | % |
| 207,042 |
| 192,256 | 7.7 | % | |||||||
毛利 |
| 43,740 |
| 39,308 | 11.3 | % |
| 127,150 |
| 131,495 | (3.3) | % | |||||||
運営費 | |||||||||||||||||||
販売、一般、行政 |
| 31,732 |
| 27,673 | 14.7 | % |
| 118,431 |
| 87,168 | 35.9 | % | |||||||
再構成と取引コスト |
| 1,578 |
| (49) | (3,320.4) | % |
| 3,380 |
| 1,491 | 126.7 | % | |||||||
関連側費用 |
| 112 |
| 142 | (21.1) | % |
| 1,346 |
| 437 | 208.0 | % | |||||||
総運営費 |
| 33,422 |
| 27,766 | 20.4 | % |
| 123,157 |
| 89,096 | 38.2 | % | |||||||
営業収入 |
| 10,318 |
| 11,542 | (10.6) | % |
| 3,993 |
| 42,399 | (90.6) | % | |||||||
その他の費用 | |||||||||||||||||||
利子支出 |
| (1,567) |
| (3,464) | (54.8) | % |
| (4,496) |
| (14,129) | (68.2) | % | |||||||
債務返済損失 |
| — |
| (15,155) | (100.0) | % |
| — |
| (15,155) | (100.0) | % | |||||||
その他の費用、純額 |
| (1,851) |
| (352) | 425.9 | % |
| (2,812) |
| (881) | 219.2 | % | |||||||
その他の費用の合計 |
| (3,418) |
| (18,971) | (82.0) | % |
| (7,308) |
| (30,165) | (75.8) | % | |||||||
所得税未払いの収入 |
| 6,900 |
| (7,429) | (192.9) | % |
| (3,315) |
| 12,234 | (127.1) | % | |||||||
所得税の優遇 |
| (1,959) |
| 2,123 | (192.3) | % |
| 2,536 |
| (3,861) | (165.7) | % | |||||||
純収益(赤字) | $ | 4,941 | $ | (5,306) | (193.1) | % | $ | (779) | $ | 8,373 | (109.3) | % | |||||||
次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の細分化市場データ(単位：千)を示しています
| 2022年9月30日までの3ヶ月 | |||||||||||
帳簿を照合する | ||||||||||||
| 製品 | 分布 | プロジェクト(1) |
| 合計する | |||||||
純売上高 |
| $ | 92,718 |
| $ | 26,012 |
| $ | (7,176) |
| $ | 111,554 |
販売原価 | 54,125 | 20,859 | (7,170) | 67,814 | ||||||||
毛利 | $ | 38,593 | $ | 5,153 | $ | (6) | $ | 43,740 | ||||
| 2021年9月30日までの3ヶ月 | |||||||||||
帳簿を照合する | ||||||||||||
| 製品 |
| 分布 |
| プロジェクト(1) |
| 合計する | |||||
純売上高 |
| $ | 83,918 |
| $ | 21,507 |
| $ | (6,771) |
| $ | 98,654 |
販売原価 | 49,896 | 16,220 | (6,770) | 59,346 | ||||||||
毛利 | $ | 34,022 | $ | 5,287 | $ | (1) | $ | 39,308 | ||||
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カタログ表
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管理議論と分析
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)
| 2022年9月30日までの9ヶ月間 | |||||||||||
帳簿を照合する | ||||||||||||
| 製品 |
| 分布 |
| プロジェクト(1) |
| Total | |||||
純売上高 |
| $ | 277,941 |
| $ | 73,836 | $ | (17,585) |
| $ | 334,192 | |
販売原価 | 166,192 | $ | 58,437 | $ | (17,587) | 207,042 | ||||||
毛利 | $ | 111,749 | $ | 15,399 | $ | 2 | $ | 127,150 | ||||
| 2021年9月30日までの9ヶ月間 | |||||||||||
帳簿を照合する | ||||||||||||
| 製品 |
| 分布 |
| プロジェクト(1) |
| Total | |||||
純売上高 |
| $ | 274,039 |
| $ | 69,086 |
| $ | (19,374) |
| $ | 323,751 |
販売原価 | 159,924 | 51,696 | (19,364) | 192,256 | ||||||||
毛利 | $ | 114,115 | $ | 17,390 | $ | (10) | $ | 131,495 | ||||
(1)入金項目は主に会社間相殺と経営部門に直接起因しない項目からなる
2022年9月30日までの3カ月と2021年9月30日までの3カ月を比較する
純売上高2022年9月30日までの3ヶ月間の製品分類純売上高は2021年9月30日までの3ヶ月間より880万ドルまたは10.5%増加し、8，390万ドルから9，270万ドルに増加し、主に最近の買収が810万ドル増加し、装甲製品の需要が590万ドル増加したことによるものであるが、前年に履行した大型契約装甲注文が500万ドル減少したため、部分的に相殺された。2021年9月30日までの3カ月と比較して，2022年9月30日までの3カ月間，流通部門の純売上高は450万ドル増加し，2150万ドルから2600万ドルに増加し，20.9%増加したのは，主に代理によるハード商品の需要によるものである。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、主に会社間相殺からなる入金項目はそれぞれ530万ドルと680万ドルだった。
販売コストと毛利2021年9月30日までの3カ月と比較して、2022年9月30日までの3カ月間、商品を販売する製品細分化コストは420万ドル増加し、4990万ドルから5410万ドルに増加したが、これは主に数量増加と製品製造コスト(主に材料と労働力)の増加によるものである。2022年9月30日までの3カ月間で、製品部門毛利益が純売上高に占める割合は110ベーシスポイント増加し、2021年9月30日までの3カ月間の40.5%から41.6%に増加したのは、主に価格と生産性の取り組みがインフレを上回ったためである。2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月間、商品を販売する流通部門コストは470万ドル増加し、1620万ドルから2090万ドルに増加し、28.6%増加したのは、主に調達製品の数量とコストの増加によるものである。2022年9月30日までの3カ月間で、流通部門の毛利益が純売上高に占める割合は480ベーシスポイント低下し、2021年9月30日までの3カ月間の24.6%から19.8%に低下したのは、主に不利なルートの組み合わせにより、より多くの販売台数が小売ではなく代理に流れたためである。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、主に会社間相殺からなる入金項目はそれぞれ530万ドルと680万ドルだった。
販売、一般と行政2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月間、販売、一般、行政管理が410万ドル、または14.7%増加したのは、主に株式ベースの報酬支出280万ドルと、会社保険と上場企業コストの増加によるものである。
再構成と取引コスト2021年9月30日までの3カ月と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月間の再編·取引コストは160万ドル増加しており、これは主に会社が本四半期に実施した各種買収努力や各種計画に関する費用である。
関連側費用関連側費用今四半期末までの3ヶ月以内に2022年9月30日は2021年の同時期と比較した。
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(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)
利息支出2021年9月30日までの3カ月と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月間の利息支出は190万ドル減少し、下げ幅は54.8%であり、これは私たちの前年の債務再融資と未返済債務の返済による金利の低下によるものだ。
債務が損失を返済する2021年9月30日までの3カ月と比較して、2022年9月30日までの3カ月間の債務弁済損失が1520万ドル減少したのは、2021年8月に長期債務を再融資したためである。
その他の費用は、純額です2022年9月30日までの3カ月間で、2021年9月30日までの3カ月と比較して、他の費用純額が150万ドル増加したのは、主に外貨取引の損失によるものである。
所得税の割引2022年9月30日までの3カ月分の所得税は200万ドル、2021年9月30日までの3カ月分の所得税は210万ドル。2022年9月30日までの3カ月間の有効税率は28.4%で、法定税率より高く、国の税収と役員報酬が原因だが、研究開発税収相殺部分はこの税率を相殺した。2021年9月30日までの3ヶ月間、有効税率は28.6%で、法定税率より高く、主に国家税務と当社の海外収益の税務影響によるが、一部は研究開発税収相殺に相殺された.
2022年9月30日までの9カ月と2021年9月30日までの9カ月間の比較
純売上高2021年9月30日までの9カ月と比較して、2022年9月30日までの9ヶ月間の製品部門の純売上高は2.74億ドルから2.779億ドルに増加し、1.4%に増加したのは、主に最近の買収が1820万ドル増加し、装甲製品の需要が440万ドル増加したためであるが、前年に履行された大型契約装甲注文が810万ドル減少し、人々統制製品ラインが700万ドル減少し、私たちの当直装備製品ラインが250万ドル減少したことが、前年の米国連邦政府の大量出荷によるものである。2021年9月30日までの9カ月と比較して，2022年9月30日までの9カ月間，流通部門の純売上高は470万ドル増加し，6910万ドルから7380万ドルに増加し，6.9%増加したのは，主に代理によるハード商品の需要によるものである。2022年と2021年9月30日までの9カ月間、主に会社間相殺からなる入金項目はそれぞれ1，760万ドルと1，940万ドルだった。
販売コストと毛利2021年9月30日までの9カ月と比較して、2022年9月30日までの9カ月間の製品別販売コストは159.9ドルから1.662億ドルに増加し、3.9%に増加したが、これは主に数量増加と製品製造コスト(主に材料と労働力)の増加によるものである。2022年9月30日までの9ヶ月間、製品部門毛利益が純売上高に占める割合は、2021年9月30日現在の9ヶ月間の41.6%から40.2%に低下し、140ベーシスポイント低下した。主に、最近の買収の一部として記録されている在庫増加の償却と、不利な製品·ポートフォリオにより、一部が価格(材料インフレを超える)で相殺されたためである。2021年同期と比較して、2022年9月30日までの9ヶ月間、商品を販売する流通部門コストが670万ドル増加し、5170万ドルから5840万ドルに増加したのは、主に調達製品の数量とコストの増加によるものである。2022年9月30日までの9ヶ月間、流通部門の毛利益が純売上高に占める割合は、2021年9月30日までの9ヶ月間の25.2%から20.9%に低下し、430ベーシスポイント低下したのは、主に不利なルートの組み合わせにより、より多くの販売台数が小売ではなく代理に流れたためである。2022年と2021年9月30日までの9カ月間、主に会社間相殺からなる入金項目はそれぞれ1，760万ドルと1，940万ドルだった。
販売、一般と行政2021年同期と比較して、2022年9月30日までの9カ月間の販売、一般·行政管理が3130万ドル、または35.9%増加したのは、主に今年度の株式ベースの報酬支出が2940万ドルだったためである。
再構成と取引コスト2021年9月30日までの9カ月と比較して、2022年9月30日までの9ヶ月間の再編·取引コストは190万ドル増加しており、これは主に会社が本四半期に実施した各種買収努力や各種計画に関する費用である。
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(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)
関連側費用2021年同期と比較して、2022年9月30日までの9カ月間の関連側支出は90万ドル増加しており、主な原因はa Cyalume買収に関する100万ドルの取引費を我々の最高経営責任者が制御する会社Kanders&Company，Inc.に支払うそれは.関連先からレンタルした配送倉庫や小売店に関する賃貸料支出も記録した。
利息支出2021年9月30日までの9ヶ月間と比較して、2022年9月30日までの9ヶ月間の利息支出が960万ドル、または68.2%減少したのは、私たちが債務再融資を行い、未返済債務を返済したためである。
債務が損失を返済する我々は2021年8月に長期債務を再融資したため、2022年9月30日までの9カ月間の債務弁済損失は2021年9月30日現在の9カ月分より1520万ドル減少した。
その他の費用は、純額です2022年9月30日までの9カ月間で、2021年9月30日までの9カ月と比較して、他の費用純額が190万ドル増加したのは、主に外貨取引の損失によるものである。
所得税の割引2022年9月30日までの9カ月間の所得税割引は250万ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月間の税収は390万ドルに充てられた。2022年9月30日までの9カ月間の有効税率は76.5%で、法定税率より高く、国の税収と役員報酬が原因だが、研究開発税収相殺部分はこの税率を相殺した。2021年9月30日までの9ヶ月間、有効税率は31.6%で、法定税率より高く、主に国家税収と私たちの海外収益の税収の影響によるが、研究開発税収相殺部分によって相殺された。
非GAAP測定基準
このForm 10−Q四半期報告には，EBITDA，調整後EBITDA，調整後EBITDA変換率が含まれており，これらは米国公認会計原則に基づいて提案した結果を補完するための非GAAP財務指標である。EBITDAは，減価償却·償却費用，利息支出，所得税(収益)の計上前の純収益と定義されている。調整されたEBITDAはEBITDAであり，再編や取引コスト，債務清算損失，その他の支出，純額，株式報酬支出，株式報酬賃金税支出，長期インセンティブ計画(“LTIP”)ボーナスおよび在庫償却は含まれておらず，これらの項目は我々の核心経営業績を代表していないからである。調整後のEBITDA変換率を示し，調整後のEBITDAから資本支出を差し引いて調整後のEBITDAで割ったものと定義した。我々の基礎業務の現金生成能力を測る指標として，調整後のEBITDA変換率を用い，我々の資本構造に関する影響は含まれていない.
EBITDA，調整後のEBITDAと調整後のEBITDA転換率は，我々のコア，経常的な運営結果に関する基本的な財務と業務傾向を説明し，異なる時期の比較可能性を増強したため，投資家やアナリストに有用と考えられる業績評価基準である。我々の取締役会と経営陣は、調整後のEBITDAが業績報酬を決定する重要な要素であると考えている。調整後のEBITDA転換率は流動性指標であり，我々のコアの経常的現金発生傾向に関する重要な情報を投資家やアナリストに提供していると考えられ，これらの傾向は，我々が我々の業務運営を支援するために必要な資本投資を行った後，買収を行い，追加債務を発生させたり，投資家に資本を返還したりする能力があることを示している。
EBITDA，調整後のEBITDAと調整後のEBITDA変換率は米国公認会計原則下の公認測定基準ではなく，米国公認会計原則財務測定基準に代わるつもりはなく，計算時に他社の他の類似名称の業績測定基準と比較できない可能性がある。投資家は我々の非GAAP指標を他社が使用している任意の類似名称の指標と比較する際には慎重に行動すべきである。これらの非GAAP財務指標は、米国GAAPによって要求されるいくつかの項目を含まず、米国GAAPによって報告された情報に基づく代替案とみなされるべきではない。
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(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)
以下の表に我々のEBITDA，調整後のEBITDA，調整後のEBITDA変換率を示し，これらの転換率は示した時期のGAAP財務指標と最も比較可能である
| 9月30日までの3ヶ月間 | 9月30日までの9ヶ月間 |
|
| ||||||||||
(単位：千) |
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 |
|
| |||||||
純収益(赤字) |
| $ | 4,941 |
| $ | (5,306) |
| $ | (779) |
| $ | 8,373 | ||
追加回： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||
減価償却および償却 |
| 3,939 |
|
| 3,406 |
|
| 11,319 |
|
| 10,426 | |||
利子支出 |
| 1,567 |
|
| 3,464 |
|
| 4,496 |
|
| 14,129 | |||
所得税を支給する |
| 1,959 |
|
| (2,123) |
|
| (2,536) |
|
| 3,861 | |||
EBITDA | $ | 12,406 |
| $ | (559) |
| $ | 12,500 |
| $ | 36,789 | |||
追加回： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||
再構成と取引コスト(1) |
| 1,578 |
|
| (49) |
|
| 4,380 |
|
| 1,491 | |||
債務返済損失(2) |
| — |
|
| 15,155 |
|
| — |
|
| 15,155 | |||
その他の費用、純額(3) |
| 1,851 |
|
| 352 |
|
| 2,812 |
|
| 881 | |||
株に基づく報酬費用(4) | 2,820 | — | 29,361 | — | ||||||||||
株式に基づく給与賃金税支出(5) | — | — | 305 | — | ||||||||||
LTIPボーナス(6) |
| 375 |
|
| 524 |
|
| 933 |
|
| 1,804 | |||
在庫が逓増して償却する(7) | 1,711 |
|
| — | 3,055 | — | ||||||||
調整後EBITDA | $ | 20,741 |
| $ | 15,423 |
| $ | 53,346 |
| $ | 56,120 | |||
減額：資本支出 |
| (720) |
|
| (719) |
|
| (3,210) |
|
| (2,225) | |||
調整後のEBITDAから資本支出を差し引く | $ | 20,021 |
| $ | 14,704 |
| $ | 50,136 |
| $ | 53,895 | |||
調整後のEBITDA変換率 |
| 97 | % |
| 95 | % |
| 94 | % |
| 96 | % | ||
| (1) | 主に法律および相談費からなる取引費用と、主に法律および相談費からなる“再構成および取引費用”の項目を反映していますCyalumeの買収に関するサービスを得るために、私たちの最高経営責任者が制御する会社Kanders&Company，Inc.に100万ドルを支払いました会社の総合経営報告書と総合収益(赤字)に関連側費用を計上する。 |
| (2) | 2021年8月の債務再融資に関する損失を反映する。 |
| (3) | 我々の合併経営報告書の“その他の費用，純額”項目を反映している。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間、その他の費用の純額には主に外貨取引損失が含まれている。 |
| (4) | 株式と負債分類の株式報酬計画に関する報酬支出を反映する。 |
| (5) | 既得株式ベースの報酬報酬に関する賃金税を反映する。 |
| (6) | 従業員に3年以上の現金長期インセンティブ計画を付与するコストを反映している。 |
| (7) | 最近の買収の一部として記録されている逓増在庫調整に関する償却費用を反映する。 |
2022年9月30日までの3カ月間で、調整後のEBITDAは2021年より530万ドル増加したが、これは主に純売上高の増加によるものであるが、一部は会社保険、上場会社コスト、マーケティング支出の増加によって相殺されている。2021年と比較して、2022年9月30日までの9カ月間、調整後のEBITDAが280万ドル減少したのは、主に不利な製品やポートフォリオによるものだったが、一部は最近の買収で相殺された。
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(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)
流動資金と資本資源
流動性とは、運営資金需要、資本支出、債務返済、買収、その他の約束を含む、私たちの業務運営の現金需要を満たすのに十分なキャッシュフローを生成することができることである。私たちの主な流動資金源は経営活動が提供する現金、手元の現金と私たちの循環ローンの下で利用可能な金額です。
2022年9月30日までの9カ月間で、運営活動が提供した現金純額は合計2950万ドル、2022年9月30日現在、現金と現金等価物は合計3640万ドル。私たちは、私たちの運営キャッシュフローと手元の現金、および私たちの既存のクレジットによって手配された利用可能な借金能力(以下に述べる)は、本四半期の報告10-Q表の日付後の少なくとも12ヶ月の流動資金需要を満たすのに十分であると信じています。私たちの将来の資本需要は、将来の買収や私たちの製造施設や設備への投資を含むいくつかの要素に依存するだろう。私たちは要求されることができ、または選択することができ、公共またはプライベート株式または債務融資によって追加の資金を求めることができる；しかし、追加の資金は、もしあれば、私たちが受け入れられる条項では得られないかもしれない。
債務
2022年9月30日と2021年12月31日までに$153.1百万ドルと$159.7未返済債務は，それぞれ債務割引と債務発行コストを差し引くと，主に定期融資手配と関係がある.
新しい信用協定
2021年8月20日(“締め切り”)、当社はその既存のクレジット手配に対して再融資を行い、新しい信用プロトコルを締結し、この合意によると、Safarland，LLCは借り手(“借り手”)、当社および借り手のいくつかの国内付属会社を保証人(“保証人”)とし、PNC銀行、行政代理である全国協会(“PNC”)およびいくつかの貸手と時々(PNCと一緒に締結したクレジット協定(最初に2021年7月23日に締結)(総称して“新クレジット協定”と呼ぶ)によって終了し、資金を受ける。借り手(I)は2億ドルの定期融資(“定期融資”)を借り入れ、(Ii)は循環信用手配の下で最大1，000万ドル(最大1，500万ドルの信用証ローンと最大1，000万ドルの循環限度額ローンを含む)を借り入れることができる(“循環ローン”)。定期ローンと循環ローンはいずれも2026年7月23日に満期になる。2021年12月31日から、新定期融資は計画通りに四半期ごとに支払うことを要求し、金額は定期融資元元金総額の1.25%に相当し、残高は満期時に満期となる。新しい信用協定は保証人が共同及び各別に保証し、ある例外情況を除いて、そして保証及び質権協定及び保証及び保証プロトコルに基づいて、借り手及び保証人のほとんどの資産の優先保証権益を保証し、各保証プロトコルの期日はすべて締め切りとする.
2022年9月30日と2021年12月31日現在、循環ローンでは未返済の金額はない。2022年9月30日まで、未返済信用状金額は230万ドルで、利用可能金額は9770万ドルです.
借り手は、新信用協定での循環融資と定期融資を基本金利やロンドン銀行の同業借り換え金利(LIBOR)に適用させる保証金計上を選択することができる。基本金利借款の適用保証金は年間0.50%から1.50%、ロンドン銀行の同業借り換えは1.50%から2.50%であり、両者とも会社の総合総純レバレッジ率レベルに基づいている。新しい信用協定はまた、借り手に融資約束で使用されていない部分に承諾料を支払うことを要求する。この等承諾料は毎年0.175%から0.25%の間を介し，当社の総合総鉄棒率レベルをベースとしている。
新規信用協定には、追加債務、配当金及びその他の割り当て、新規業務への参入、融資収益の使用、資本支出、制限的支払い、借り手又は任意の保証人資産留置権の制限、連合会社との取引、組織文書の改訂、会計変更、売却及びレンタル取引、処分、及びある流動資金事件に関連する強制的な前払いを含む慣例的な陳述及び保証、及びプラス及び負の契約も記載されている。新しい信用協定にはいくつかの制限的な債務が含まれている
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(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)
条約は、(I)2021年12月31日までの四半期から、最低固定料金カバー率を1.25~1.00に維持し、黒字の4四半期をベースに四半期ごとに決定し、(Ii)2021年12月31日までの四半期から2022年9月30日までの四半期まで、四半期最高総合総総レバー率を3.75~1.00、その後3.50~1.00を維持し、それぞれの状況を黒字4四半期に基づいて決定することを求めている。しかし、ある場合やいくつかの制限の場合、重大な買収が発生すれば、吾らは買収後の4つの財政四半期に一時的に総合総純レバレッジ率を最大0.50から1.00まで向上させることができる。新しい信用協定は通常の違約事件を掲載しており、元金を支払わない、利息或いは費用、契約違反、陳述及び保証が不正確、ある他の重大な債務について支払うことができなかった或いは違約、破産及び債務返済不能事件、重大な判決及び制御権変更条項を含む。一旦違約事件が発生し、任意の適用の猶予期間が満了した後、新しい信用協定の下でいかなる未返済ローンの支払い速度が加速する可能性があり、貸手は借り手と保証人の資産中の保証権益をあがなうことができる。2022年11月7日現在、循環ローンで未返済の金額はありません。
前述の新しいクレジットプロトコルの説明は完全であると主張するのではなく、添付ファイルに示すように、新しいクレジットプロトコルの全体を参照することによって定義される10.24当社まで2021年12月31日までの年度のForm 10−K年度報告を引用して本稿に組み込む。
カナダ信用手配
2021年10月14日、当社のカナダ子会社Med-Eng Holdings ULCとPacific Safe Products Inc.は借り手(“カナダ借り手”)とSafarlandとして、LLCは保証人(“カナダ保証人”)として、融資協定(“カナダローン合意”)と循環信用限度額手形(“手形”)とPNC銀行カナダ支店(“PNCカナダ”)との信用限度額取引を完了した。貸手として、カナダの借り手は、循環信用限度額で最大1，000万カナダドル(最大300万ドルの信用状を含む)を借り入れることができる(“カナダ循環ローン”)。この循環カナダローンは2026年7月23日に満期になるだろう。カナダ融資協定はカナダ保証人が保証と保証協定に基づいて保証する。
“カナダローン協定”によると、カナダの借主はドルまたはカナダドルで借金することを選択することができ、それぞれの場合、このローンは基本金利またはLIBOR金利に基づいて保証金計上を適用し、ドルで借金すれば、カナダの最優遇金利(PNC Canadaが時々公表する)またはカナダ預金金利(CDOR)に基づいて利息を計上し、この金利はPNC Canadaが“カナダ融資協定”に基づいて時々決定する。基本金利ローンとカナダ最優遇金利ローンについて言えば、これらのローンの適用保証金は毎年0.50%から1.50%を介しているが、ロンドン銀行の同業解体および信用違約交換ローンについては、適用保証金は1.50%から2.50%を介している。カナダ融資協定もカナダ借主(I)が当社の総合総純資産率水準に基づいて、融資承諾の未使用部分について(I)年間0.175%から0.25%の限度額費用を支払うこと、および(Ii)手形元金0.25%の前払い費用に相当することを要求している。
2022年9月30日現在、カナダの循環ローンでは未返済の金額はない。
“カナダ融資協定”には、慣例的な陳述および保証、および肯定および否定契約も含まれ、他にも、追加債務の制限、新しいビジネスラインへの参入、担保協定の締結、任意の他の人への融資または立て替え、または任意の他の人への投資、カナダ借り手への資産留置権の制限、および合併、資産譲渡および買収が含まれる。カナダの融資協定および手形はまた、元金を支払わないこと、利息または費用を支払わないこと、契約違反、陳述と保証が不正確であること、いくつかの他の重大な債務について支払いまたは違約できなかったこと、破産と債務返済不能事件、重大な判決と支配権変更条項を含む慣例的な違約事件を含む。一旦違約事件が発生し、任意の適用猶予期間が満了した後、カナダローン協定項の下の任意の未返済ローンは、支払いを加速させることができる。2022年11月7日現在、カナダの循環ローンでは未返済の金額はない。
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(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)
以上の“カナダローン協定”の記述は完全であると主張するのではなく，“カナダローン協定”(添付ファイル参照)を参照してその全文を限定した10.28当社まで2021年12月31日までの年度のForm 10−K年度報告を引用して本稿に組み込む。
キャッシュフロー
次の表は私たちが示した期間のキャッシュフローをまとめています
| 9月30日までの9ヶ月間 |
| |||||
(単位：千) |
| 2022 | 2021 |
| |||
経営活動が提供する現金純額 |
| $ | 29,501 |
| $ | 30,989 | |
投資活動のための現金純額 |
| (57,977) |
|
| (2,225) | ||
融資活動提供の現金純額 |
| 31,210 |
|
| (16,359) | ||
為替レートが現金および現金等価物に及ぼす影響 |
| (241) |
|
| (3) | ||
現金および現金等価物の変動 |
| 2,493 |
|
| 12,402 | ||
期初現金及び現金等価物 |
| 33,857 |
|
| 2,873 | ||
期末現金と現金等価物 | $ | 36,350 |
| $ | 15,275 | ||
経営活動が提供する現金純額
2022年9月30日までの9カ月間で、経営活動が提供した現金純額は2950万ドルで、純損失80万ドル、株ベースの給与純損失2900万ドル、減価償却と償却純損失1130万ドル、営業資産と負債変化1410万ドルが主な原因となっている。営業資産と負債の変化は、主に売掛金の330万ドルの増加、在庫の720万ドルの増加、および売掛金やその他の負債の460万ドルの減少によるものである。
2021年9月30日までの9ヶ月間、純現金はの経営活動$31.0百万の主な理由は純収益は840万ドルで、債務損失純収益より1520万ドル増加し、営業資産と負債は680万ドルに変化した。営業資産と負債の変動は主に在庫増加1030万ドルおよび前払い費用とその他の資産が460万ドル増加したが，売掛金やその他の負債が660万ドル増加したため部分的に相殺された.
投資活動のための現金純額
2022年9月30日までの9ヶ月間、投資活動では5，800万ドルの現金を使用し、うち1，940万ドルはレーダーの買収、Cyalumeの買収には3，570万ドル、不動産や設備の購入には290万ドルを使用した。
2021年9月30日までの9ヶ月間、投資活動で財産や設備の購入を含む220万ドルの現金を使用した。
融資活動提供の現金純額
2022年9月30日までの9カ月間、融資活動が提供した現金純額は3120万ドルで、主に5630万ドルの二次発行収益から来たが、750万ドルの定期融資元金支払い、620万ドルの従業員株式取引に関する税金、850万ドルの配当分配部分によって相殺された。
2021年9月30日までの9ヶ月間に $16.4融資活動中の百万の現金は主に2.231億ドルの循環信用元金支払い、2.245億ドルの定期ローン元金支払いと配当金が含まれています
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カタログ表
ケイドホールディングス有限公司
管理議論と分析
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)
1000万ドルを割り当て、2.48億ドルの循環信用手配収益と1.98億ドルの定期融資収益の部分から相殺する.
契約義務
私たちの長期契約義務は一般的に私たちの債務と関連利息支払いと私たちの不動産と設備の運営と融資リース支払いを含み、資金は手元の現金、運営現金と私たちの既存の信用手配下の獲得可能性から来ると予想されています。2021年12月31日現在のForm 10−K年度報告で開示された契約義務と比較して、我々の契約義務に大きな変化はない。
表外手配
私たちはS-K条例第303(A)(4)(Ii)項で定義された表外融資手配に従事していません。
重要な会計政策と重大な判断と見積もり
私たちの連結財務諸表はアメリカ公認会計原則またはアメリカ公認会計原則に基づいて作成されました。財務諸表の作成は、報告書の純売上高および費用、資産および負債、または資産および負債の開示に影響を与えるために、判断、推定および仮定を行うことを要求する。推定または仮定の性質が複雑であるか、または高度な判断が必要であり、異なる判断、推定および仮定を使用することが、我々の総合財務諸表に大きな影響を与える可能性がある場合、会計判断、推定または仮定は重要であると考えられる。私たちの主な会計政策は、私たちの連結財務諸表の付記により詳細に説明されていますが、以下の会計政策は、私たちが財務諸表を作成するために使用する判断と推定が最も重要であると考えられます。
2021年12月31日現在の年次報告Form 10-Kに記載されている重要な会計政策に大きな変化はありません.
最近採択され発表された会計公告
最近発表·採択された会計声明は、本四半期報告Form 10−Qの他の部分に含まれる監査された総合財務諸表の付記で説明されている。
新興成長型会社
私たちは2012年のJumpStart Our Business Startups Act(“JOBS法案”)で定義されているように“新興成長型会社”です。したがって、我々は、他の非新興成長型企業の上場企業の様々な報告要件に適用される資格免除を有するが、これらに限定されるものではなく、2002年のサバンズ-オキシリー法案404条の監査人認証要件の遵守、役員報酬に関する開示義務の削減、および役員報酬または金パラシュート配置に関する非拘束性相談投票の要求を免除することを免除する。
また、新興成長型会社は、延長された過渡期間を利用して、新たな会計基準を遵守することができる。この規定は、これらの基準が民間会社に適用されるまで、新興成長型企業が特定の会計基準の採用を延期することを可能にする。私たちは雇用法案のこの条項を利用することを選択した。したがって、他の非新興成長型企業の上場企業のように、新たな会計基準や改訂された会計基準を同時に遵守することはない。したがって、我々の連結財務諸表は、上場企業の発効日までに新たなまたは改訂された会計声明を遵守している会社の財務諸表と比較できない可能性がある。
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カタログ表
ケイドホールディングス有限公司
管理議論と分析
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)
しかし、我々の非関連会社が2022年6月30日に保有している未償還証券の時価は2.5億ドルを超えているため、2023年1月1日には、“小さな報告会社”ではなく、“加速申告会社”ともみなされる。だから…私たちは、私たちの定期報告書を提出するためにもっと少ない時間があり、DEF 14 A表上の私たちの最終依頼書を含むが、これに限定されないが、これは追加の時間と費用を必要とするだろう。
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カタログ表
ケイドホールディングス有限公司
管理議論と分析
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
小さな報告会社として、改正された1934年法案第12 b-2条で定義されているように、本報告書に記載されている間、私たちは本プロジェクトに要求される情報を提供する必要はない。
項目4.制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
会社経営者は、取引法第13 a−15条に基づき、改正された1934年証券取引法(“取引法”)下の第13 a−15(C)及び15 d−15(E)条で規定された会社の開示制御及び手続(改正された1934年証券取引法(“取引法”)下の第13 a−15(C)及び15 d−15(E)条で定義されている)の設計及び運営の有効性を評価している。このような開示制御及び手続は、取引所法案に基づいて提出又は提出された報告書において会社に開示を要求する情報を確保することを目的としており、(I)米国証券取引委員会規則及び表に指定された期間内に記録、処理、まとめ、評価及び報告を行い、(Ii)適時に開示決定を行うことを可能にした上で適切な管理層に蓄積して伝達することを目的としている。この評価によると、会社の最高経営責任者と最高財務官は、2022年9月30日までに、会社の開示統制および手続きが有効であると結論した.
財務報告の内部統制の変化
同社はレーダー皮革事業部S.r.L.を買収した。(“レーダー”)，およびCyalume Technologies，Inc.，CT SAS Holdings，Inc.とCyalume Technologies SAS(総称して“Cyalume”)はそれぞれ2022年5月4日に行われた.同社は現在レーダーとCyalumeの財務報告内部統制を統合している。レーダーとCyalumeの統合を継続する以外、2022年9月30日までの3ヶ月以内に、私たちは財務報告の内部統制に重大な影響を与えなかったか、あるいは合理的に財務報告の内部制御に重大な影響を与える可能性がある。
制御とプログラムの有効性の制限
私たちの経営陣は、私たちのCEOやCEOを含め、私たちの開示統制がすべてのミスやすべての詐欺を防ぐことができることを期待していません。発想や動作がどんなに良くても、絶対的な保証ではなく、合理的な保証しか提供できず、制御システムの目標が実現されることを確保する制御システム。すべての制御システムには，意思決定における判断が誤っている可能性があることや，簡単な誤りや誤りが故障を招く可能性がある現実など，固有の限界がある.さらに、1人または複数人の個人的な行動によって制御を回避することができる。いずれの制御システムの設計も、将来のイベント可能性のいくつかの仮定にある程度基づいており、どの設計もすべての潜在的条件でその目標を達成することに成功する保証はない。任意の制御システムの固有の制限により、エラーまたは詐欺によるエラー陳述が発生し、発見されない可能性がある。
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カタログ表
第2部：その他の情報
項目1.法的手続き
本四半期報告書10-Q表の第1項の連結財務諸表付記7を参照して本明細書に組み込まれている。
第1 A項。リスク要因
第1部1 A項に開示されたリスク要因と比較して、我々のリスク要因は実質的に変化していない。2021年12月31日現在の会社年次報告Form 10−Kと2022年3月31日現在の四半期報告Form 10−Qを含む。
項目6.展示品
証拠品番号： |
| 説明する |
31.1* | 2002年サバンズ-オキシリー法第302節で可決された第13 a-14(A)及び15 d-14(A)条に基づいて発行された特等執行幹事証明書。 | |
31.2* | 2002年“サバンズ·オキシリー法”第302条に基づいて可決された第13 a−14(A)及び15 d−14(A)条に規定する首席財務幹事証書。 | |
32.1** | 2002年にサバンズ·オクスリ法案第906節で可決された“米国法典”第18編1350条に基づいて発行された首席執行幹事証明書。 | |
32.2** | 2002年にサバンズ·オクスリ法案第906節で可決された“米国法典”第18編1350条による首席財務官の証明。 | |
101.INS | XBRLインスタンスドキュメントを連結する | |
101.衛生署署長 | イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 | |
101.CAL | インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 | |
101.DEF | インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する | |
101.LAB | XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する | |
101.価格 | インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント | |
104 | 表紙インタラクションデータファイル(イントラネットXBRL文書に埋め込む) |
* | 同封アーカイブ |
** | 手紙で提供する。本10-Qフォーム四半期報告書に添付された添付ファイル32.1および32.2に添付された証明は、提供され、米国証券取引委員会に報告されていないとみなされ、参照によって、文書に含まれる任意の一般的な登録言語にかかわらず、証券法または取引法に従って提出された会社に組み込まれてはならない任意の文書に組み込まれてはならない。 |
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カタログ表
サイン
改正された1934年の証券取引法の要求によると、登録者は正式に本報告を正式に許可した署名者がその署名を代表するように促した。
ケイドホールディングス有限公司 | |||
日付：2022年11月10日 | 差出人： | /ウォーレン·B·カンデス | |
名前： | ウォーレン·B·カンデス | ||
タイトル： | 最高経営責任者 | ||
(首席行政主任) | |||
日付：2022年11月10日 | 差出人： | /s/Blaine Browers | |
名前： | ブライアン·ブラウル | ||
タイトル： | 首席財務官 | ||
(首席財務官と首席会計官) | |||
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