Chemomab治療株式会社-1534248-2022年
株式数は、2021年3月16日に施行された株式の逆分割に反映されるように遡及調整されている(付記1 B参照)。誤り--12-31Q30001534248株式数は、2021年3月16日に施行された株式の逆分割に反映されるように遡及調整されている(付記1 B参照)。20株普通株式は、1株米国預託株式(米国預託株式)に相当する。00015342482022-01-012022-09-300001534248CMMB：米国預金者共有メンバー2022-01-012022-09-300001534248CMMB：EveryarySharesNoParValuePerShareMember2022-01-012022-09-3000015342482022-11-080001534248アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2020-12-310001534248US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-12-310001534248アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2020-12-3100015342482020-12-310001534248US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-012021-03-3100015342482021-01-012021-03-310001534248アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-01-012021-03-310001534248アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-03-310001534248アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-06-300001534248US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-03-310001534248アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-03-3100015342482021-03-310001534248US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-04-012021-06-3000015342482021-04-012021-06-300001534248アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-04-012021-06-300001534248US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-06-300001534248アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-06-3000015342482021-06-300001534248アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-01-012021-03-310001534248アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-04-012021-06-3000015342482021-12-310001534248アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-12-310001534248US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310001534248アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-12-3100015342482022-03-310001534248アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-03-310001534248US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-03-310001534248アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-03-3100015342482022-06-300001534248アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-06-300001534248US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-06-300001534248アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-06-3000015342482022-01-012022-03-310001534248アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-01-012022-03-310001534248US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-012022-03-310001534248アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-01-012022-03-3100015342482022-04-012022-06-300001534248アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-04-012022-06-300001534248US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-04-012022-06-300001534248アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-04-012022-06-3000015342482022-09-300001534248アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-09-300001534248US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-09-300001534248アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-09-3000015342482022-07-012022-09-300001534248アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-07-012022-09-300001534248US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-07-012022-09-300001534248アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-07-012022-09-3000015342482021-09-300001534248アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-09-300001534248US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-09-300001534248アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-09-3000015342482021-07-012021-09-300001534248アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-07-012021-09-300001534248US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-07-012021-09-300001534248アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-07-012021-09-300001534248CMMB：買い戻し手配メンバー2022-09-1900015342482021-01-012021-09-3000015342482021-03-160001534248CMMB：MergerAgreement with ChemomabeliLimitedCompanyとClinicalStageBiotechCompanyMembers2021-03-160001534248CMMB：MergerAgreement with ChemomabeliLimitedCompanyとClinicalStageBiotechCompanyMembers2021-03-142021-03-160001534248CMMB：FormerChemomabSecurityHoldersMembersCMMB：MergerAgreement with ChemomabeliLimitedCompanyとClinicalStageBiotechCompanyMembers2021-03-142021-03-160001534248CMMB：FormerChemomabSecurityHoldersMembers2021-03-142021-03-160001534248CMMB：FormerChemomabSecurityHoldersMembers2021-03-1600015342482021-03-012021-03-150001534248CMMB：American DepositorySharesメンバーCMMB：AtMarketOfferingAgreement WithCanorFitzgeraldAndCoMember2021-04-012021-04-300001534248CMMB：American DepositorySharesメンバーCMMB：AtMarketOfferingAgreement WithCanorFitzgeraldAndCoMember2021-05-012022-09-300001534248CMMB：American DepositorySharesメンバーCMMB：AtMarketOfferingAgreement WithCanorFitzgeraldAndCoMember2022-09-300001534248SRT：最大メンバ数CMMB：American DepositorySharesメンバーCMMB：AtMarketOfferingAgreement WithCanorFitzgeraldAndCoMember2022-04-012022-04-2500015342482021-03-150001534248CMMB：American DepositorySharesメンバーCMMB：AtMarketOfferingAgreement WithCanorFitzgeraldAndCoMember2022-04-012022-04-2500015342482021-03-142021-03-160001534248CMMB：SecurityHoldersOfAnchianoAsOfImmediatelyPriorto MergerMemberCMMB：MergerAgreement with ChemomabeliLimitedCompanyとClinicalStageBiotechCompanyMembers2021-03-142021-03-16Xbrli：純Xbrli：共有ISO 4217：ドルISO 4217：ドルXbrli：共有
 
アメリカです
 アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，郵便番号：20549
 
表10-Q 
 
(マーク1)
 
☒ 1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告
 
本四半期末まで九月三十日2022 
 
あるいは…。
 
☐ 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告
 
そこからの過渡期について
 
依頼書類番号：001-38807 
 
化学単抗治療有限会社。 
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
 
イスラエル 
 
81-3676773
(明またはその他の司法管轄権
会社や組織) 
 
 
(税務署の雇用主
識別番号) 
 
 
 
キアット·アティディム, 7号棟 
テルアビブ, イスラエル 6158002 
(主な執行機関の住所、郵便番号を含む) 
 
登録者の電話番号、市外局番を含む：+972-77-331-0156
 
取引法第12条(B)に基づいて登録された証券：
 
クラスごとのタイトル 
 
取引コード 
 
登録された各取引所の名称 
 
米国預託株式、1株当たり20(20)
普通株は1株につき額面がない
 
CMMB 
 
ナスダック資本市場
 
普通株は1株につき額面がない 
適用されない
ナスダック資本市場*
 
*取引には使用されません。米国預託株式登録のみに関連しています
 
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す。
 
はい、そうです ☒ No ☐
 
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す。
 
はい、そうです ☒ No ☐
 
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
 
大型加速ファイルサーバ
☐
 
ファイルマネージャを加速する
☐
非加速ファイルサーバ 
☒
 
規模の小さい報告会社
☒ 
 
 
 
新興成長型会社
☒ 
 
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐ 
 
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。
 
はい、そうです☐ No ☒
 
2022年11月8日現在登録者は11,525,605発行されたアメリカ預託株式。
 
 
CHEMOMAB治療有限会社
 
Form 10-Q四半期レポート
2022年9月30日までの四半期
 
カタログ
 
第1部は財務情報です
1
項目1.財務諸表
1
項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
13
第3項市場リスクの定量化と定性的開示について
19
項目4.制御とプログラム
19
第2部-その他の情報
20
項目1.法的訴訟
20
プロジェクト1 A.リスク要因
20
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
20
第三項高級証券違約
20
プロジェクト4.炭鉱安全情報開示
20
項目5.その他の情報
20
項目6.添付ファイル
21
サイン
22
 
 
前向きな陳述に関する警告説明 
 
Form 10-Qに関するこの四半期報告書は前向きな陳述を含んでいる。本四半期報告書10-Q表については、歴史的事実陳述を除くすべての陳述が“前向き陳述”である。これらの陳述は既知および未知のリスク、不確定性および他の要素に関連し、私たちの実際の結果、表現または成果は前向き陳述と明示的または暗示的な任意の未来の結果、表現または成果とは大きく異なる可能性がある。場合によっては、前向きな陳述は、“予想”、“信じ”、“可能”、“推定”、“予想”、“意図”、“可能”、“計画”、“潜在”、“予測”、“プロジェクト”、“すべき”、“将”、“将”またはこれらの用語の否定または他の同様の表現によって識別することができる。展望性陳述は著者らの現在の未来事件に対する見方を反映し、仮説に基づいており、リスクと不確定要素の影響を受ける。いくつかの要因のため、実際の結果またはイベントは、以下の“リスク要因”の項に記載されたリスク(これらのリスク要因が参照によって本明細書に組み込まれる)と、本報告の他の部分と、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出された他の文書に記載されたビジネスリスクおよび要因とを含むが、特に我々が最近米国証券取引委員会(SEC)に提出した10−K年報、10−Q表季報、および現在の8−K表報を含むが、実際の結果またはイベントは、そのような前向き声明および関連する仮説陳述または暗示の内容と実質的に異なる可能性がある。すべての前向きな陳述は発表の日にのみ発表され、私たちは、新しい情報、未来のイベント、または他の理由でも、いかなる前向きな陳述も公開更新または修正する義務はない。
 
この四半期報告で使用されている表格10-Qのいくつかの用語 
 
本四半期報告で使用した10-Q表のように、文意以外にも指摘されています
 
●
 
“Chemomab Treateutics Ltd.”、“Chemomab”、“The Company”、“Us”、“We”および“Our”に言及するとき、合併前の歴史期の財務業績に関する列報(定義は後述)にかかわらず、合併会計買収側であるChemomab Ltd.の財務業績を意味するが、これらの用語は、合併会計買収側であるChemomab Ltd.の財務業績を意味する
  
●
“普通株”“私たちの株式”および類似の表現は、額面(額面)がない会社の普通株を指す
  
●
“米国預託株式”はナスダック資本市場(“ナスダック”)に上場する米国預託株式を意味し、コードは“CMMB”であり、1株当たり20(20)株の普通株を表し、言及された“ドル”、“ドル”、“ドル”はドルを意味する
  
●
“新シェケル”とは新イスラエルのシェケルのことである
  
●
“米国証券取引委員会”とは、米国証券取引委員会を意味する
  
●
合併とは、Anchiano治療株式会社とChemomab株式会社の合併に関連し、Anchiano治療株式会社の完全子会社がChemomab株式会社と合併し、Chemomab株式会社がAnchiano治療株式会社の完全子会社として存続することを意味する。合併完了後、Anchiano治療株式会社は“Chemomab治療株式会社”と改称される。Chemomab Ltd.が行った業務は主に会社が行った。
 
 
第1部は財務情報です
 
項目1.財務諸表
 
Chemomab治療有限会社と
その子会社は
 
簡明総合臨時
財務諸表
 
2022年9月30日まで
 
(未監査)
 
化学単抗治療有限会社。
その子会社は
 
2022年9月30日現在の未監査簡明合併中間財務諸表
 
カタログ
 
 
 

ページ

  
中期貸借対照表を簡明に合併する
3
  
簡明総合中期業務報告書
4
  
簡明総合中期権益変動表
5-6
  
簡明合併中期現金フロー表 
7
  
簡明合併中期財務諸表付記
8-12

2
化学単抗治療有限会社。
その子会社は
簡明総合貸借対照表
千ドル単位(株を除く)
 
         
九月三十日
    
十二月三十一日
  
   
注意事項
    
2022
    
2021
  
 
        
監査を受けていない
    
審査されました
  
資産
                  
                   
流動資産
                  
現金と現金等価物
          
10,741
      
15,186
  
銀行短期預金
          
35,725
      
45,975
  
その他の売掛金と前払い費用
          
2,259
      
1,527
  
                       
流動資産総額
          
48,725
      
62,688
  
                       
非流動資産
                      
長期前払い費用
          
776
      
908
  
財産と設備、純額
          
380
      
357
  
制限現金
          
77
      
55
  
経営的リース使用権資産
          
261
      
345
  
非流動資産総額
          
1,494
      
1,665
  
                       
総資産
          
50,219
      
64,353
  
                       
流動負債
                      
貿易応払い
          
1,247
      
1,336
  
費用を計算する
          
2,577
      
555
  
従業員および関連費用
          
1,527
      
653
  
リース負債を経営する
          
126
      
106
  
                       
流動負債総額
          
5,477
      
2,650
  
                       
非流動負債
                      
賃貸負債を経営しています--長期
          
118
      
237
  
                       
非流動負債総額
          
118
      
237
  
                       
支払いと負債があります
                  
                       
総負債
          
5,595
      
2,887
  
                       
株主権益
  
1
                  
                       
普通株違います。額面-許可：650,000,0002022年9月30日と2021年12月31日までの株式
          
-
      
-
  
発行されて返済されていません229,015,4022022年9月30日までの普通株228,090,3002021年12月31日まで
          
-
      
-
  
                       
追加実収資本
          
100,171
      
97,639
  
赤字を累計する
          
(55,547
)
    
(36,173
)
                       
株主権益総額
          
44,624
      
61,466
  
総負債と株主権益
          
50,219
 
    

64,353

  
 
付記は簡明総合中期財務諸表の構成要素である。
 
3
化学単抗治療有限会社。
その子会社は
 
簡明総合中期業務報告書(未監査)
千ドル単位で
 
         
3か月
    
3か月
    
9か月
    
9か月
  
         
一段落した
    
一段落した
    
一段落した
    
一段落した
  
         
九月三十日,
    
九月三十日,
    
九月三十日,
    
九月三十日,
  
   
注意事項
    
2022
    
2021
    
2022
    
2021
  
運営費
                              
                               
研究開発
            
5,423
      
1,487
      
11,082
      
3,951
  
                                         
一般と行政
            
2,894
      
1,404
      
8,809
      
3,392
  
                                         
総運営費
            
8,317
      
2,891
      
19,891
      
7,343
  
                                         
融資費用(収益)，純額
            
(237
)
    
77
      
27
      
99
  
                                         
税引き前損失
            
8,080
      
2,968
      
19,918
      
7,442
  
                                         
所得税(福祉)税
            
-
      
-
      
(544
)
    
-
  
                                         
当期純損失
            
8,080
      
2,968
      
19,374
      
7,442
  
                                         
普通株基本および償却損失(*)(**)
            
0.035
      
0.013
      
0.085
      
0.038
  
                                         
発行済み普通株、基本普通株、希釈普通株の加重平均(*)(*)
            
228,773,418
      
227,956,060
      
228,349,115
      
195,292,384
  
 
(*)株式数は、2021年3月16日に施行された株式の逆分割に反映されるように遡及的に調整されている(付記1 B参照)。
(**)20株普通株式は、米国預託株式1株(米国預託株式)に相当する。
 
付記は簡明総合中期財務諸表の構成要素である。
 
4
化学単抗治療有限会社。
その子会社は
 
簡明総合中期権益変動表(監査なし)
千ドル単位(株を除く)
 
   
普通だよ
株
    
その他の内容
すでに納めた
資本
    
積算
赤字.赤字
    
合計する
株主の
株権
  
    番号をつける     ドル     ドル     ドル     ドル  
2022年9月30日までの9ヶ月間
                              
2022年1月1日現在の残高
    
228,090,300
      
-
      
97,639
      
(36,173
)
    
61,466
  
株式ベースの報酬
    
-
      
-
      
874
      
-
      
874
  
当期純損失
    
-
      
-
      
-
      
(5,104
)
    
(5,104
)
2022年3月31日現在の残高
    
228,090,300
      
-
      
98,513
      
(41,277
)
    
57,236
  
                                         
株式ベースの報酬
    
-
      
-
      
761
      
-
      
761
  
オプションの行使
    
542,820
      
-
      
29
      
-
      
29
  
当期純損失
    
-
      
-
      
-
      
(6,190
)
    
(6,190
)
2022年6月30日までの残高
    
228,633,120
      
-
      
99,303
      
(47,467
)
    
51,836
  
                                         
株式ベースの報酬
    
-
      
-
      
836
      
-
      
836
  
オプションの行使
    
382,282
      
-
      
32
      
-
      
32
  
当期純損失
    
-
      
-
      
-
      
(8,080
)
    
(8,080
)
2022年9月30日までの残高
    
229,015,402
      
-
      
100,171
      
(55,547
)
    
44,624
  
 
5
化学単抗治療有限会社。
その子会社は
 
簡明総合中期権益変動表(監査なし)
千ドル単位(株を除く)
 
   
普通だよ
株式(*)
    
その他の内容
すでに納めた
資本
    
積算
赤字.赤字
    
合計する
株主の
株権
  
   
番号をつける
     ドル     ドル     ドル     ドル  
2021年9月30日までの9ヶ月間
                              
2021年1月1日現在の残高(*)
    
9,274,838
      
-
      
34,497
      
(23,695
)
    
10,802
  
株式ベースの報酬
    
-
      
-
      
43
      
-
      
43
  
逆資本化取引の効果
    
152,299,702
      
-
      
2,476
      
-
      
2,476
  
株式および引受権証を発行し，発行コストを差し引く
    
52,385,400
      
-
      
43,547
      
-
      
43,547
  
当期純損失
    
-
      
-
      
-
      
(1,704
)
    
(1,704
)
2021年3月31日現在の残高
    
213,959,940
      
-
      
80,563
      
(25,399
)
    
55,164
  
                                         
株式ベースの報酬
    
-
      
-
      
527
      
-
      
527
  
株式発行，発行コストを差し引く
    
13,996,120
      
-
      
15,118
      
-
      
15,118
  
当期純損失
    
-
      
-
      
-
      
(2,770
)
    
(2,770
)
2021年6月30日現在の残高
    
227,956,060
      
-
      
96,208
      
(28,169
)
    
68,039
  
                                         
株式ベースの報酬
    
-
      
-
      
441
      
-
      
441
  
当期純損失
    
-
      
-
      
-
      
(2,968
)
    
(2,968
)
2021年9月30日現在の残高
    
227,956,060
      
-
      
96,649
      
(31,137
)
    
65,512
  
(*)株式数は、2021年3月16日に施行された株式の逆分割に反映されるように遡及的に調整されている(付記1 B参照)。
 
付記は簡明総合中期財務諸表の構成要素である。
 
6
化学単抗治療有限会社。
その子会社は
 
簡明合併中期現金フロー表(監査なし)
千ドル単位で
 
   
9か月
    
9か月
  
    一段落した    
一段落した
  
   
九月三十日
    
九月三十日
  
   
2022
    
2021
  
経営活動のキャッシュフロー
            
当期純損失
    
(19,374
)
    
(7,442
)
                 
経営活動の調整：
                
減価償却
    
44
      
23
  
その他売掛金と前払い費用の変動
    
(600
)
    
(2,145
)
経営リース負債変動
    
(15
)
    
-
  
貿易支払いの変動
    
(89
)
    
321
  
計算すべき費用の変動
    
2,022
      
(1,261
)
従業員の変動と関連費用
    
874
      
13
  
株式ベースの報酬
    
2,471
      
1,011
  
     
4,707
      
(2,038
)
経営活動のための現金純額
    
(14,667
)
    
(9,480
)
                 
投資活動によるキャッシュフロー
                
預金が増える
    
-
      
(26,500
)
預金が減る
    
10,250
      
-
  
売却のための資産を売却する
    
-
      
1,000
  
財産と設備を購入する
    
(67
)
    
(105
)
投資活動提供の現金純額
    
10,183
      
(25,605
)
                 
融資活動によるキャッシュフロー
                
逆資本再編成で得られた現金
    
-
      
2,427
  
オプションの行使
    
61
      
-
  
株式発行，発行コストを差し引く
    
-
      
15,181
  
株式および引受権証を発行し，発行コストを差し引く
    
-
      
43,547
  
融資活動が提供する現金純額
    
61
      
61,155
  
                 
現金、現金等価物、および限定現金の変動
    
(4,423
)
    
26,070
  
                 
期初現金、現金等価物、および限定現金
    
15,241
      
11,727
  
                 
期末現金、現金等価物、および制限現金
    
10,818
      
37,797
  
                 
非現金投資と融資活動を追加開示します
                
負担した負債は，逆M&Aで受け取った非現金資産を差し引いた純額
    
-
      
49
  
株券発行費用を計算する
    
-
      
63
  
 
付記は簡明総合中期財務諸表の構成要素である。
 
7
CHEMOMAB治療有限会社とその子会社
 (前身はAnchiano Treeutics Ltd.)
簡明合併中期財務諸表付記
 
注1--一般的な場合。
 
  A.
Chemomab Treateutics Ltd.(以下、“会社”と略す)は、イスラエルに本社を置く会社で、2011年9月にイスラエル列国法に基づいて設立された。同社の登録事務所はイスラエルテルアビブのKiryat Atidimにある。同社は臨床段階のバイオテクノロジー会社で、炎症や線維化に関連する高度に満たされていない医療ニーズのための疾患発見と革新療法の開発を行っている。
 
  B.
2021年3月16日、当時Anchiano Treeutics Ltd.(“Anchiano”)という会社は、イスラエル個人持株有限会社Chemomab Ltd.(“Chemomab Ltd.”)との合併を完了した。日付が二零年十二月十四日の協議及び合併計画(“合併協定”)によると、Anchiano、Anchianoの完全子会社会社、イスラエル株式会社招商銀行買収有限会社(“合併付属会社”)及びChemomab Ltd.の間の合併付属会社合併付属会社はChemomab Ltd.と合併し、Chemomab Ltd.は生存実体であり、Anchianoの完全子会社会社(“合併”)となる。合併完了後、同社は“Anchiano治療株式会社”と改称した。“Chemomab Treateutics Ltd.”へChemomab Ltd.が行った業務は主に会社が行った。
 
会計目的で、Chemomab株式会社は合併条項およびその他の要素に基づいてAnchianoを買収したと考えられており、これらの要素は：(I)Chemomab株式会社の前株主が約90(Ii)Chemomab Ltd.経営陣が合併後の会社の主要管理職に就く。Chemomab株式会社が買収した資産と負担する負債は、米国で一般的に受け入れられている会計原則(“米国公認会計原則”)の企業の定義に適合していないため、合併は事業合併ではなく資産買収(逆資本再編取引)とみなされる。合併に関連して買収された純資産は、2021年3月16日(合併完了日)の推定買収日に時価で入金される。
 
合併発効日の直前に、Chemomab株式会社のすべての優先株が1対1でChemomab株式会社の普通株に変換された。
 
合併については、合併発効後、当社は普通株に対して逆株式分割を行い、割合は4:1(“逆分割”)し、米国預託株式(“米国預託株式”)1株当たりの普通株式数を5株から20株に増加させる。合併発効時には、合併発効直前に発行された中国化工株式会社普通株1株を自動的に取得約に変換する12.86ADS、各ADS代表20Anchiano普通株は、米国預託証明書を購入する引受権証に加えて、場合によっては行使することができる。
 
交換比率は、当社とChemomab Ltdとの公平な協議によって決定された式で計算される。合併された会社は、Chemomab株式インセンティブ計画(“2015計画”)に従って、Chemomab Ltd.のすべての帰属および帰属されていない未行使オプションを負担し、このオプションは、購入数の米国預託証明書の権利を表し、約12.86に以前に代表されたChemomab Ltd.普通株式の数に等しい。
 

8

CHEMOMAB治療有限会社とその子会社(前Anchiano治療有限会社)は簡明合併中期財務諸表を付記する

 

注1--一般的な場合。(続)

 
添付されている審査されていない簡明総合財務諸表及び審査されていない簡明総合財務諸表の付記はすべての列示期間の為替レート比率及び逆分割に対して追跡力がある。
 
株式構造は合法的な買収者の持分構造を反映している。貸借対照表は、合併で発行された株式数を含む合法的な買収側流通株の額面を反映するように調整されている。いずれの差額も追加実収資本の調整であることが確認された。
 
合併完了後、会社はすぐに2021年3月16日に8,078,727アメリカ預託株式の発行は返済されていません9,003,357完全に希釈した上で)。また、合併直後には、Chemomab Ltd.の前株主が約90当社の発行済み及び発行済み普通株の割合及び合併直前に当社株主が所有する約10当社は発行済みおよび発行済み普通株式数の割合(すべて完全償却基準で計算)。1
 
2021年3月16日、合併が発効する前に、アンキアーノ65,675,904発行済み普通株式(逆分割発効前)、時価#ドル58.7百万ドルです。合併前，Anchianoの2021年3月16日の純資産推定公正価値は約$であった2.5百万ドルです。合併前の合併完了日の普通株の公正価値は会社の純資産の公正価値よりも高い。会社の純資産は主に現金相殺流動負債で構成されているため、会社の合併前の2021年3月16日までの純資産の公正価値は公正価値の最適な指標とされているため、推定された初歩的な購入対価格と考えられている。
 
下表は、2021年3月16日までの連結完了前の推定公正価値に基づいて買収された純資産(千単位)をまとめた
 
現金と現金等価物
  
$
2,427
  
販売待ち資産を保有する
    
1,000
  
前払い資産とその他の資産
    
236
  
負債を計算すべきである
    
(1,187
)
購入資産純資産
  
$
2,476
  
 
  C.
合併については，Anchianoは2021年3月15日に複数の買い手と証券購入合意を締結し，Anchianoは私募方式(“私募”)で約$を発行および販売した45.5そのアメリカ預託証明書と付属の引受権証はアメリカ預託証明書を購入します。株式承認証の使用価格は約$である17.35アメリカ預託株式によると、期限が切れます5年発行の日から全数行使の場合は，会社に約$を提供する4.5百万ドルです。私募は2021年3月22日に終了した。
 

9

CHEMOMAB治療有限会社とその子会社(前Anchiano治療有限会社)は簡明合併中期財務諸表を付記する

 

注1--一般的な場合。(続)
 
  D.
2021年3月31日に改訂された会社の完全子会社、デラウェア州Anchiano Treateutics，Inc.とデラウェア州Kestrel Treateutics，Inc.との間の資産購入および譲渡協定によると、Anchiano Delwareは、その業務における化合物および製品の研究、開発および商業化に関するすべての権利および義務をKestrelに売却することに同意している(これらの条項は、ADT PharmPharmticals、LLCおよびAnchiano Delwareが2019年9月13日に締結した協力および許可協定で定義されている)。PAN-RASとPDE 10/β-カテニン計画とも呼ばれる。Kestrelは化合物と製品の売却と譲渡の代償として同社に合計#ドルを支払った1.0百万ドルです。
 
  E.
当社は2021年4月30日にCantor Fitzgerald&Co.(“Cantor”)と市場発売合意(“ATM協議”)を締結した。ATM協定によると、当社は時々アメリカの預託証明書を発売し、販売することができ、その総発行価格は最高$に達する75.0ATM協定によると、Cantorを通じて100万ドルを支払う。2021年4月30日から2022年9月30日まで、会社販売699,806アメリカの預託証明書の平均価格は$です22.75ATM協定によると，米国預託株式あたりの収益総額は約$である15.9百万ドルです。ATM協定による米国預託証券の発売及び販売は、当社の有効なS-3表登録声明(第333-255658号ファイル)に基づいて、改正された1933年証券法(“証券法”)に基づいて米国証券取引委員会に提出された目論見書とともに登録されている。ATM協定によると、米国預託株式の販売(ある場合)は、証券法第415(A)(4)条に規定する“市場で”発行された任意の取引で行うことができる。ATM協定によると、当社はいかなるアメリカ預託証明書も販売する責任はありません。
 
2022年4月25日、会社は、最大$の発行と販売のために、上記登録説明書の目論見補充書類を米国証券取引委員会に提出した18,125,000ATM協定によると、当社のアメリカ預託証明書75ATM協定で許容される最大限度額は百万ドルです。
 
  F.
2020年1月以来、新冠肺炎の疫病はすでに劇的に全世界の大流行に拡大し、マクロ経済に不確定性をもたらし、商業と金融市場を混乱させた。イスラエルを含む世界の多くの国は、職場の閉鎖、旅行の制限、集会の禁止、国際境界の閉鎖、人口居住区の隔離など、コロナウイルスの伝播継続を制限するための措置を講じてきた。会社の臨床試験サイトは新冠肺炎の影響を受けているため，会社のCM−101臨床試験はPSCでの臨床試験の開始が遅れ，登録率も影響を受けている。そのため、同社は患者募集の範囲をより多くの求人潜在力のある地域に拡大している。また，これらの試験への参加登録後，患者は新冠肺炎の影響により会社を退社する可能性がある。
 
経営陣の評価によると、コロナウイルスがどの程度会社の運営にさらに影響を与えるかは、将来の事態の発展にかかっており、これらの事態の発展は高度に不確定であり、疫病の持続時間や重症度、コロナウイルスの制御やその影響を治療するために必要な行動を把握することができない。同社は新冠肺炎の発生による制限を注意深く監視し、それに応じて活動を調整している。
 

10

CHEMOMAB治療有限会社とその子会社(前Anchiano治療有限会社)は簡明合併中期財務諸表を付記する

 

注1--一般的な場合。(続)
 
2020年3月27日と2020年12月27日、米国の総裁は“コロナウイルス援助、救済、経済安全法”(CARE法案)と“2021年総合支出法案”(CARA)に署名し、公布した。その他の条項の中で、CARE ActとCAAは純営業損失規則を一時的に調整し、利息費用控除制限を変更し、最低税収控除の繰越を加速する利用可能な払い戻しを通じて、アメリカ連邦会社の納税者に救済を提供する。CARE法案には、2017年12月31日以降から2021年1月1日までの納税年度に発生した任意の純営業損失(NOL)を、赤字が発生した納税年度(繰越期)までの5つの納税年度の毎年に繰り越す条項も含まれている。
 
同社の完全子会社Chemomab Treateutics Inc.は米国国税局に申請し、純運営損失の繰越を要求した。同社は2022年末までに返金を受ける予定だ。

 

付記2--列報根拠と重要会計政策
 
 
A.
準備の基礎
 
本四半期報告書に含まれる簡明中期総合財務諸表は監査されていない。これらの財務諸表は、米国公認会計基準と米国証券取引委員会の中間財務報告に関する適用規則と規定に基づいて作成されたものであり、経営陣は、会社の2022年9月30日までの財務状況及び2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の経営業績、2022年及び2021年9月30日までの9ヶ月の株主権益の変化、及び2022年9月30日及び2021年9月30日までの9ヶ月の現金流量に必要なすべての正常かつ恒常的な調整を反映していると考えている。2022年9月30日までの3ヶ月および9ヶ月の経営結果は、2022年12月31日までの1年または任意の他の未来年度または中期の予想結果を示すとは限らない。これらの財務諸表は、会社が米国証券取引委員会に提出した2021年12月31日現在の10-K表年次報告書に含まれる監査財務諸表とともに読まなければならない。会社の主要会計政策は、会社のForm 10-K年度報告書に含まれる2021年12月31日までの年度監査財務諸表に開示されている。この財務諸表が発表された日から、同社の重大な会計政策には何の変化もない。
 
 
B.
予算の使用
 
米国で一般的に受け入れられている会計原則に従って財務諸表を作成し、財務諸表の日に報告された資産および負債額、または有資産および負債の開示および報告期間内に報告された収入および費用に影響を与えるために、管理層に推定および仮定を要求する。実際の結果はこのような推定とは大きく異なるかもしれない。

 

11

CHEMOMAB治療有限会社とその子会社(前Anchiano治療有限会社)は簡明合併中期財務諸表を付記する

 

付記3--または事項がある
 
2022年、イスラエル税務機関(“ITA”)は、2017年から2020年度までの納税年度を含む通常の増値税監査を開始したことを当社に通知した。ITAはいくつかのクレームを出しており，主に合併協定に関連する費用を回収できる付加価値税と当社を持株会社に分類している。2022年7月、ITAは和解案を提出したが、会社に拒否された。したがって、ITAは評価報告書を発表した。その会社はITAの評価に上訴する計画だ。これらの事項と司法手続きの固有の不確実性により、当社は固有の主観的規定を記録した。したがって、この結果は、同社がその間に記録した推定負債とは異なる可能性がある。

 

付記4-関連先との取引
 
当社は2022年9月19日、Chemomabの2人の共同創設者(“共同創設者”)と株式買い戻し協定(“買い戻し手配”)を締結し、この合意に基づき、当社はイスラエル会社法第5759-1999(“会社法”)第303(A)節に規定する必要な法廷の承認を得た後、買い戻し総額が$を超えないことに同意した2,500,000当社の米国預託証明書(“米国預託証明書”)の価値(1株当たり二十(20)株当社の非額面普通株に相当)は、共同創設者が所有している。これらの買い戻しは市場価格で行われるだろう。2022年11月10日現在、裁判所の承認は得られていない。
 
12
項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
 
当社の財務状況及び経営業績に関する以下の議論及び分析、及び当社の2021年12月31日までの年度の10-Q表簡明総合財務諸表及び関連付記、及び2021年12月31日までの年度審査を経た総合財務諸表及び関連付記(“2021年度報告”)を読むべきである。本議論および分析に含まれるいくつかの情報、特にリスクおよび不確実性に関する前向きな陳述を含む、我々の業務および関連融資の計画および戦略に関する情報。あなたは私たちの2021年年次報告書第1 A項の“リスク要因”を読むべきで、私たちのForm 10-Q四半期報告書でこれを追加して、実際の結果が以下の議論および分析に含まれる前向きな陳述に記載されたり、示唆された結果とは大きく異なる重要な要素をもたらす可能性があります。
 
以下の“経営陣の財務状況と経営業績の検討と分析”で言及されている“私たち”、“私たち”、“私たち”と“Chemomab”とは、合併後の当社を指し、合併前の歴史的時期については、Chemomab Ltd.を指し、その業務は合併完了後に当社の業務となる。
 
概要 
 
我々は臨床段階のバイオテクノロジー会社であり，線維化や炎症性疾患に対する革新的な療法の発見と開発に専念しており，これらの疾患の需要は満たされていない。線維化と炎症促進における可溶性蛋白CCL 24の独特かつ重要な作用に基づいて，CCL 24活性を結合·遮断することを目的としたモノクロナル抗体であるCM−101を開発した。CM-101は多くの深刻で生命に危害を及ぼす線維化と炎症性疾患の治療の潜在力を示していると信じている。
 
Chemomabは先にCCL 24を治療標的とし、これは1種のケモカインであり、CCR 3受容体を通じて各種のタイプの細胞過程を促進し、炎症と繊維化活動を調節する。ケモカインは免疫細胞、内皮細胞と上皮細胞を含む多種の細胞に発現する。我々は、線維化異常状態および臨床線維化疾患を引き起こすこれらの炎症および線維化機序の複雑な相互作用を調節することができる二重抗線維化および抗炎症活性を有する新規CCL 24阻害候補製品を開発した。この革新的な方法は治療が困難なまれな疾患のために開発されており，これらの疾患は原発性硬化性胆管炎やPSCや全身性硬化症などの孤児適応や疾患とも呼ばれており，これらの疾患に対して患者は既定の疾患修正治療基準を有していない。
 

繊維化はコラーゲンと細胞外基質の異常と過剰凝集であり、それはすべての組織と器官中の非細胞成分であり、周囲細胞に構造と生物化学支持を提供する。コラーゲンや細胞外基質が過剰に存在すると，結合組織の瘢痕や肥厚を招き，組織特性に影響し，臓器不全をきたす可能性がある。過度の繊維化は多くの異なる組織に発生することができ、肺、肝臓、腎臓、筋肉、皮膚と胃腸を含み、一連の進行性繊維化を招く。線維化と炎症には内在的な関連がある。健康な炎症反応は有効な組織修復に必要であるが，疾患や損傷後には，過度に制御されない炎症反応が組織線維化を招き，さらに線維−炎症悪循環における炎症過程を刺激する可能性がある。

 
CM-101は著者らの主要な臨床候補製品であり、一流のヒト化モノマブであり、可溶性ケモカインCCL 24の基本機能を弱めることができ、好酸球ケモカイン-2とも呼ばれ、主要な炎症と繊維化経路の調節因子とする。CM-101は、新しいおよび差別化された作用機序によって炎症および線維化を妨害する潜在生物学を証明した。これらの知見に基づき，われわれはCM−101第二段階臨床研究を積極的に進めており，肝，皮膚および/または肺線維化患者を含む2つの異なる臨床適応を目指している。われわれは現在，原発性硬化性胆管炎に対する第二段階の臨床研究を行っており，まれな閉塞性と鬱胆性肝疾患である。この研究は米国，ヨーロッパ，イスラエルで積極的に患者を募集しており，追加の用量アームおよび開放ラベル拡張を増加させることで研究範囲を拡大している。また、著者らは年末頃にSSCで第2段階臨床試験を開始し、2023年第1四半期に患者に投与量を提供する予定である。SSCは稀な自己免疫性リューマチであり、皮膚、肺と他の器官の繊維化を特徴とし、試験の重点はこの患者群の中で生物学と臨床概念検証を確立することである。われわれの主な注目点はこの2つのまれな適応であるが，非アルコール性脂肪性肝炎やNASHが治療段階を終えた肝線維化患者で行われているもう1つの第2段階臨床研究は，安全性と薬物動態(PK)データを提供し，これらのデータは，同社が現在のCM−101皮下製剤の開発を進めているかどうかを決定するための情報を提供する。さらに，この試験では，他の線維炎症条件下でのCM−101の潜在的活性に関与している可能性があるバイオマーカーが測定されている。この試験の結果は今年末までに発表される予定だ。
 
13
 
最新の発展動向 
 
新しい行政員任命
 
2022年8月29日、医学博士クリスティーナ·クレットが入社し、臨床開発部副総裁を務めた。Crater博士は様々な治療適応の医療事務や臨床試験設計と実行に広範な背景を持ち，彼女は臨床開発のすべての段階で医学モニター，安全医師，治療専門家，取締役研究専門家を務めており，彼女のキャリアは製薬とバイオテクノロジー会社および主要臨床研究組織(CRO)での内部作業を越えている。これまで，クレイター博士は百時美施貴宝社の高級臨床試験医であり，PRA健康科学会社やPAREXEL国際会社で高度臨床開発職を務めてきた。彼女のキャリアの初期には、クレト医師は内科医だった。彼女はテネシー大学で医学博士号を取得し、ローズカレッジで学士号を取得した。
 
Chemomabの臨床計画は
 
Chemomabの臨床計画は主要な候補製品CM-101の臨床開発を最適化することを目的とし、方法は得られた臨床情報を最大化し、将来の登録試験の進展を支持する重要なデータを生成し、そしてCM-101臨床開発計画におけるPSCとSSCリード適応の全体リスク、及び科学理論基礎の強い他の適応の潜在リスクを下げることである。臨床開発計画で行われている重要なトップラインの重要な活動は
 
新たな臨床地点を増加させ、重要な用量発見コンポーネントと開放ラベル拡張段階を増加させることにより、PSC臨床試験を拡大し続ける。CM−101開発計画において用量発現コンポーネントを実施することにより，PSCの第二段階臨床試験を著しく拡張している。著者らはすでに研究規模を予想された93人の患者に拡大し、現在の10 mg/kg行列に基づいて2つの用量列を増加させた；1つのより低い用量列は5 mg/kg用量を評価し、1つの高用量列は20 mg/kg用量を評価した。各キューは25人のPSC患者を募集し、プラセボキューは18人の患者を募集する。また，試験にオープンラベルの延期を追加し，合計48週間の治療期間中の効果の安全性，耐性，持続性を評価する。実験の主な結果は，CM−101の安全性と耐性を評価することである。二次終点は、広範な関連バイオマーカーを含む。試験的な拡大と他の関連する変化を支援する規制文書が提出されている。
 
最後に，現在登録されている用量列の一時安全性分析を行い，分析は今年末までに完了する予定である。安全性分析の主な目的は，CM−101データモニタリング委員会が審査を可能にし，CM−101臨床開発計画における高い20 mg/kg用量の評価を支援することである。 
 
臨床試験地点数の拡大と募集活動の強化への継続的な努力，現在の臨床開発パターンおよび研究規模の拡大に基づき，PSCのこの第2段階試験の主なデータは2024年下半期に提供されると予想される。
 
最終的に系統性硬化症の2期試験の設計を確定し、重点的にこのような複雑な疾病の臨床関連方面で生物学的概念検証を確立することである我々のSSC試験の重点は，この患者集団における生物学的概念証拠の構築に重点を置いている。我々の計画中のSSC試験の設計はCCL-24の生物学的関連性を支持するデータを得る経路を加速し、更にCM-101の異なる作用機序を解明し、そしてCM-101の臨床治療効果信号を検出し、SSC患者の皮膚、肺と血管損傷の治療に用いる可能性があると信じている。2022年末頃に試験を開始し，2023年初めに患者募集を開始する予定である。
 
著者らの安全性、薬物動態学とバイオマーカーの肝繊維化研究を総括し、目標が2022年末のデータ読み取り値を産生したわれわれは，われわれの安全性，耐性，バイオマーカー試験で治療期を完了し，現在NASH肝線維化患者に用いられているCM−101皮下製剤を評価している。この試験のデータは、重症肝疾患患者におけるCM−101の安全性および耐性を特徴付けること、いくつかの線維炎症疾患に関連するバイオマーカー活性の可能性の早期兆候を評価すること、および現在の皮下製剤の次の開発に必要な耐性および薬物動態データを提供することを含む、CM−101開発計画を支援するために有用な知見を提供することができると信じている.
 
棚登録声明とATMサービス 
 
2021年4月30日、吾らは、吾等が200，000，000ドルまでの普通株、米国預託証券、債務証券、権利証及び上記証券の任意の組合せ単位(以下、“棚上げ登録書”と称する)を発行及び販売するためのS-3表棚上げ登録書(文書番号333-255658)を米国証券取引委員会に提出した。同日、吾らはCantor Fitzgeraldと販売合意(“販売合意”)を締結し、この合意によれば、吾らはCantor Fitzgeraldを介して、またはCantor Fitzgeraldに合計75，000，000ドルに達する米国預託証明書(“ATM施設”)を時々提供および販売することができる。二零二一年四月三十日から二零二一年六月三十日までの間、吾らは販売契約に基づいて699，806枚の米国預託証明書を販売し、総費用は約1，590万ドルであった。
 
2022年4月25日、18，125，000ドルまでの米国預託証明書を発行·販売するための米国証券取引委員会に、ATM施設の再活性化に関連し、S-3表I.B.6の一般的な指示に適合する目論見補充書類を提出し、このような登録声明に基づいて、私たちが提供し販売できる証券金額を独立公衆流通株の3分の1に制限することができるが、いくつかの例外は除外する。販売契約に基づいて発売又は発売及び販売される任意の米国預託証明書は、棚登録声明及び適用される募集定款又は募集定款付録に基づいて、証券法第415(A)(4)条の規則により定義された“市場別発売”の方法で発行及び販売され、又は吾等の指定のように、法律で許可された任意の他の方法で発行及び販売される。
 
2021年7月1日から2022年9月30日までの間、販売契約に基づいて米国預託証明書を販売していません。
14
 
企業情報 
 
私たちは2011年9月22日にイスラエルの法律に基づいて設立された。2021年3月、合併に関連して、私たちはAnchiano Treeutics Ltd.からChemomab Treeutics Ltdに変更しました。私たちの主な執行事務所はイスラエルテルアビブ7号館Kiryat Atidimにあり、郵便番号：6158002、電話番号は+972-77-331-0156です。私たちのサイトはWwwww.Chemomab.com. 当サイトに含まれているまたは当社のサイトを介してアクセス可能な情報は、参照によって本Form 10-Q四半期レポートに組み込まれません。私たちはただ私たちのウェブサイトのアドレスを非活動的なテキストとして参照する。
 
経営成果の構成部分 
 
収入.収入
 
今まで、私たちはまだ何の収入も生まれていない。規制部門の承認を得て候補製品を商業化したり、協力開発や外部許可協定などの協力から収入を得るまでは、何の収入も生じないと予想される。私たちは私たちがそのような規制承認を受けることを保証することはできないし、どんな候補製品も承認されれば、私たちはそれを商業化することに成功する保証はない。
 
研究と開発費 
 
研究開発費には主に私たちの候補製品開発に関するコストが含まれています。これらの費用には
 
 •
契約研究組織または契約製造組織および臨床試験、臨床前研究および他の科学開発サービスを行う研究場所とコンサルタントとの合意に基づいて発生する費用
 
 •
増幅費用と臨床前臨床試験材料の取得と製造のコスト；
 
 •
研究開発機能に従事する従業員の賃金、関連福祉、出張、株式別に計算された報酬費用、およびこのような活動に従事する外部コンサルタントに支払われる費用などの外部費用を含む従業員関連費用
 
 •
様々なライセンス契約に関連するライセンス維持費とマイルストーン費用
 
 •
規制要件の遵守に関するコスト；
 
 •
減価償却その他の費用。
 
我々は，サービスプロバイダが提供してくれた情報に基づいて特定のタスク達成の進捗を評価し，外部開発コストを確認した.
 
これらのコストは、複数の計画に配置されているため、個別に分類されることはないので、従業員コストや施設費用(減価償却または他の間接コストを含む)を特定の計画に割り当てることはない。著者らは主に著者らの内部資源を用いて研究を監督し、著者らの臨床前開発、技術開発、製造と臨床開発活動を管理する。私たちの職員たちは複数の計画で働いているので、私たちは計画通りにコストを追跡しない。
 
研究開発活動は私たちの業務に必須的だ。臨床開発後期段階にある候補製品は通常，臨床開発早期段階の候補品よりも高い開発コストを有しており，これは主に後期臨床試験の規模と持続時間が増加しているためである。そのため，候補製品の開発を進めていくにつれ，今後数四半期と数年以内に研究開発費が大幅に増加することが予想される。また、マイルストーンおよび特許権使用料に関する追加料金を、私たちとライセンス契約を締結して、その候補製品の権利を得る第三者に支払う予定です。
 
一般と行政費用 
 
一般と行政費用には，主に行政と行政機能者の賃金，関連福祉，シェアで計算される報酬費用が含まれる。一般的かつ行政的費用には、法律、相談、会計、監査サービスの専門費用も含まれる。
 
私たちは、私たちの持続的な研究活動や候補製品の開発を支援し、アメリカでの業務を拡大するために、従業員数や通常の活動を増やすことで、私たちの一般的かつ行政的費用が将来的に増加することを予想しています。また、より多くの従業員、会計、監査、法律、規制、コンプライアンス、役員と役員保険コスト、および上場企業に関連する投資家と広報費用が発生すると予想しています。私たちはこのようなサービスの追加費用が私たちの一般的で行政的費用を大幅に増加させると予想する。また、ある候補製品が規制機関の承認を得る可能性があると考えられる場合、特に任意の候補製品の販売やマーケティングに関連する場合には、商業運営に備えて賃金や関連費用の増加を招くことが予想される。
 
15
 
経営成果 
 
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月
 
以下に示した時期における業務結果の概要を示す
 
2022年9月30日までの3ヶ月と2021年9月30日までの3ヶ月
 
 
 
3か月まで
       
 
 
9月 30,
  
増加/(減少)
 
 
 
2022
  
2021
  $  
%
 
 
 
(単位：千)
        
運営費用：
             
研究開発
 
$
5,423
  
$
1,487
  
$
3,936
   
265
%
一般と行政
  
2,894
   
1,404
   
1,490
   
106
%
営業損失
  
8,317
   
2,891
   
5,426
   
188
%
融資費用(収入)、Net
  
(237
)
  
77
   
(314
)
  
(408
)%
純損失
 
$
8,080
  
$
2,968
  
$
5,112
   
172
%
 
2022年9月30日までの9ヶ月と2021年9月30日までの9ヶ月
 
 
 
9か月で終わる
 
 
 
 
 
 
 
 
九月三十日
 
 
増加/(減少)
 
 
2022
 
 
2021
 
 
$
 
 
 
%
 
 
(単位：千)
 
 
 
 
 
 
 
運営費用：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
研究開発
 
$
11,082
 
 
$
3,951
 
 
$
7,131
 
 
 
180
一般と行政
 
 
8,809
 
 
 
3,392
 
 
 
5,417
 
 
 
160
営業損失
 
 
19,891
 
 
 
7,343
 
 
 
12,548
 
 
 
171
融資費用，純額
 
 
27
 
 
 
99
 
 
 
(72)
 
 
 
(73)
所得税(福祉)
 
 
(544)
 
 
 
-
 
 
 
(544)
 
 
 
(100)
純損失
 
$
19,374
 
 
$
7,442
 
 
$
11,932
 
 
 
160
 
我々の運営結果は過去とは異なり，多くの要因により将来も異なることが予想される。我々の経営業績を経時的に比較することは必ずしも意味があるわけではなく，将来の業績としての指標にも依存すべきではないと考えられる。
 
研究開発費 
 
2021年同期と比較して，2022年9月30日までの3カ月間の研究開発費は約390万ドル増加し，265%増加した。この増加は主に臨床と臨床前活動の増加によるものである。
 
2021年同期と比較して，2022年9月30日までの9カ月間の研究·開発費は約710万ドル増加し，180%と増加しており，これは主に臨床や臨床前活動の増加によるものである。
 
 一般と行政費用 
 
2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月間の一般·行政費用は約150万ドル、または106%増加した。増加の要因は，賃金と関連福祉支出が100万ドル増加し，主に高級管理チームの主要メンバーの増加と，30万ドルの非現金株式支出の増加である。
 
2021年同期と比較して、2022年9月30日までの9カ月間の一般·行政費は約540万ドル、または160%増加した。増加の要因は、シェアで計算した非現金支出が130万ドル増加し、賃金と関連福祉支出が230万ドル増加し、主に高級管理チームの主要メンバーの増加と、イスラエル税務当局の監査記録の費用のために60万ドルの経費を計上したことである。

 

16
 
融資収入，純額 
 
2022年9月30日までの3カ月間の融資収入純額は23.7万ドルだったのに対し、2021年同期の支出は7.7万ドルだった。融資収入の増加は主に銀行預金の利息収入によるものであるが、外貨為替レート損失部分で相殺される。
 
2021年同期に比べ、2022年9月30日までの9カ月間の融資費用純額は約7.2万ドル減少した。増加の主な原因は、外貨為替レート損失が銀行預金利息収入部分によって相殺されることである
 
流動性と資本資源 
 
成立以来，我々は何の収入も生じず，重大な運営損失と運営キャッシュフローが負となっており，2022年9月30日までの累計赤字は5550万ドルであった。これまで、私たちの運営資金は、主に私たちのアメリカ預託証明書の売却収益と、合併前の他の株式証券から来ています。2022年9月30日現在、私たちは合計約4650万ドルの現金、現金等価物、短期預金を持っています。即時需要を超える現金は主に流動資金と保本のために投資される。 June 30, 2021
 
候補製品を開発し，臨床試験を行い，製品を商業化することは高価であり，我々の戦略目標を達成するために多くの追加資金を集める必要がある。私たちの既存の現金資源は、販売協定に従って販売されたアメリカ預託証明書を含めて、2023年末までの予想現金需要を満たすことができると信じています。しかし、私たちは今後、より多くの臨床試験に入ったら、規制部門から任意の候補製品の承認を得て、商業化することを含む、私たちの運営に資金を提供するために大量の追加資金が必要になるだろう。私たちは私たちが運営からどんなキャッシュフローも得る前に、多くの追加資金を集める必要があると思う。私たちの将来の資本需要は多くの要素に依存します
 
 •
私たちの臨床前研究、臨床試験、その他の研究開発活動の進展とコスト
 
 •
私たちの臨床試験や他の研究開発プロジェクトの範囲、優先順位、数量
 
 •
私たちは将来私たちの候補製品の許可、開発、商業化について得られた収入と貢献
 
 •
私たちのビジネスインフラを開発し拡張するコストは
 
 •
私たちの候補製品のための規制承認のコストと時間
 
 •
特許請求の範囲および他の知的財産権の出願、起訴、実行および弁護の費用；
 
 •
臨床的または商業的生産の製造計画のコストと時間を確保する
 
 •
第三者と契約して販売とマーケティング能力のコストを提供してくれます
 
 •
将来の製品、候補製品、またはプラットフォームの開発および商業化努力を買収または行うコスト
 
 •
私たちの一般的かつ行政的支出の額は
 
 •
私たちは将来私たちの候補製品に関連する許可内と許可外に発生する可能性のある任意のコストを手配します。
 
私たちは現在未来の外部資金に対するいかなる約束も持っていない。将来、私たちはより多くの資金を集める必要があり、融資の条件が有利であれば、私たちはこれらの資金が必要になる前により多くの資金を集めることを決定するかもしれない。私たちが相当な経常的な収入を生み出すことができる前に、私たちは債務や株式融資、信用手配、または私たちの候補製品アプリケーションを許可することで、私たちの将来の現金需要を満たす予定だ。株式または転換可能な債務証券の売却は私たちの既存の株主の権益を希釈するかもしれない。債務の発生は固定債務の増加を招き、私たちの業務を制限する契約の制約を受ける可能性もある。私たちはイスラエル革新局を通じての贈与、融資、信用手配、外部許可手配にかかわらず、受け入れ可能な条件で私たちに追加的な資金を提供するかどうかを確定することができない。十分な資金がない場合、私たちは、候補製品の1つまたは複数のアプリケーションの研究または開発計画または商業化努力を延期、縮小、またはキャンセルすること、または協力者または他の人との手配によって資金を得ることを要求される可能性があり、これらの手配は、特定の潜在的な製品の権利を放棄することを要求する可能性があり、そうでなければ、独立した開発または商業化を求めることができる。
 
17
 
キャッシュフロー 
 
次の表に示した期間のキャッシュフロー活動の概要を示す
 
 
 
9か月で終わる
       
 
 
九月三十日
  
増加/(減少)
 
 
 
2022
  
2021
  $  
%
 
 
 
(単位：千)
        
経営活動のための現金純額
 
$
(14,667
)
 
$
(9,480
)
 
$
(5,187
)
  
55
%
投資活動提供の現金純額
  
10,183
   
(25,605
)
  
35,788
   
(140
)%
融資活動が提供する現金純額
  
61
   
61,155
   
(61,094
)
  
(99
)%
現金、現金等価物および制限現金純増加(マイナス)
 
$
(4,423
)
 
$
26,070
  
$
(30,493
)
  
(117
)%
 
経営活動 
 
2021年同期と比較して、2022年9月30日までの9カ月間、経営活動で使用された純現金は520万ドル増加し、55%に増加した。増加の主な原因は純損失1190万ドルの増加であるが，売掛金が330万ドル増加し，その他の売掛金が150万ドル減少したことと非現金活動調整数が変動して150万ドルが相殺されたことである 
 
投資活動 
 
2022年9月30日までの9カ月間、投資活動が提供した純現金は約1020万ドルだったのに対し、2021年同期の投資活動で使用された純現金は2560万ドルだった。2022年9月30日までの9カ月間、投資活動が提供する現金純額は主に短期銀行預金の増加と関係がある。2021年9月30日までの9ヶ月間、投資活動のための現金純額は、主に私募で得られた収益を銀行預金に預けることに関係している。
 
融資活動 
 
2021年同期と比較して、2022年9月30日までの9カ月間、融資活動が提供した純現金は約6110万ドル減少した。この減少は，主に2021年9月30日までの9カ月間に記録された米国預託証明書発行の収益が約5870万ドル(控除費用)であるためである。
 
2021年9月30日までの9ヶ月間の融資活動は、2021年3月22日に完了した私募取引所の取得金に反映され、同取引により、当社は4550万ドル相当の米国預託証券と、販売契約により販売された当社の米国預託証明書の販売を売却する。
 
契約承諾 
 
会社が2022年9月30日に約束した契約は以下の通り(千計)
 
2022年までの残り時間
 
 
$
1,860
 
2023
 
 
 
6,878
 
2024
 
 
 
634
 
2025-2027
 
 
 
159
 
合計する
 
 
$
9,531
 
 
肝心な会計政策 
 
我々の財務諸表は米国公認会計原則(“GAAP”)に基づいて作成されている。公認会計原則に基づいて我々の財務諸表および関連開示を作成する際には、資産、負債、収入、コストおよび支出に影響を与える報告金額、財務諸表または資産および負債の開示に影響を与える推定および判断を行う必要がある。吾らは過去の経験、既知の傾向、事件、およびその当時の状況では部下が合理的であると考えている様々な他の要因から推定し、その結果は資産や負債の帳簿価値を判断する基礎となっているが、そのような資産や負債の帳簿価値は他の出所から容易に見られるわけではない。私たちは持続的な基礎の上で私たちの推定と仮定を評価する。異なる仮定や条件の下で、私たちの実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。

 

18
 
我々の主な会計政策は、2021年年報を含む総合財務諸表の付記2により詳細に記載されているが、以下の会計推定は、より高い程度の判断や複雑さを含み、合理的に我々の財務状況や経営業績に大きな影響を与える可能性のある会計推定であるため、重要な会計政策とみなされる。
 
株式ベースの報酬 
 
我々は、会計基準符号化(ASC)718-10“株式支払い”を採用して、公正価値を推定するオプション計画下の従業員オプションに基づく従業員オプションを含む、従業員および取締役に支払われる株式ベースの支払い報酬のすべての報酬支出の計量および確認を要求する。
 
ASC 718-10は、オプション定価モデルを使用して、付与日の株式ベースの支払い報酬の公正価値を推定することを要求する。賠償金の公正価値は我々の全面損失表で必要なサービス期間の費用であることが確認された.私たちは株に基づく奨励没収が発生した時に確認し、没収比率を適用して推定するのではない。
 
2018年6月、財務会計基準委員会(FASB)は、“会計基準更新”(ASU)2018-07年度“報酬-株式報酬(テーマ718)：非従業員株式報酬会計改善”を発表し、計量·分類ガイドを従業員株報酬報酬の計量·分類ガイドと一致させることにより、非従業員株式報酬取引の会計処理を簡略化した。改正は、非従業員に付与された株式ベースの報酬奨励を含む株式ベースの報酬報酬会計基準の範囲を拡大し、実体自身の運営において使用または消費される商品やサービスと交換し、株式に基づいて非従業員に支払うことに関する指導意見を代替する。私たちは2019年1月1日にこの修正案を採択した。
 
私たちは各奨励に必要なサービス期間内の公正価値の補償費用を非従業員が奨励することを確認した。
 
私たちはブラック·スコアーズオプション定価モデルを用いて株式奨励として付与されたオプションの公正価値を推定した。オプション定価モデルはいくつかの仮定を必要とし、その中で最も重要なのは、株価、予想変動率、および期待オプション期限(付与日からオプション行使または満期までの時間)である。我々は，対象株式の最近の株式販売状況と関連すると考えられる他の要因に基づいて対象株式の1株当たりの公正価値を決定する.当社取締役会はオプション定価方法による推定値に基づいて、関連する事実と状況に基づいて普通株の公正価値を決定します。私たちの歴史上はずっと個人会社であり、その株が会社に特定された歴史と隠れた変動率情報が不足している。予想変動率はバイオテクノロジー業界類似会社の変動率に基づいて推定された。私たちは以前から配当金を送る計画もなく、配当金を支給する計画もなかった。無リスク金利は同期間の国債ゼロ金利収益率に基づいている。従業員と取締役に付与されたオプションについては、期待オプション期間は“簡略化”方法を用いて計算される。非従業員に支給される補助金は契約期間に応じて支給される。各投入の確定は変化し、付与されたオプションの公正価値と業務結果に影響を与える可能性がある。
 
最近発表された会計公告 
 
最近発表されたある会計声明は、私たちが2021年年報に監査された総合財務諸表の付記2、重要な会計政策の概要で討論した。
 
第三項です。 市場リスクに関する定量的で定性的な開示。 
 
改正された1934年証券取引法(“取引法”)第12 b-2条の定義によると、我々は新興成長型会社であり、本プロジェクトの下での情報を提供する必要はない。
 
項目4.制御とプログラム.
 
情報開示制御とプログラムの評価 
 
開示制御および手続きは、私たちが取引法報告で開示を要求した情報が、米国証券取引委員会規則および表で指定された期間内に記録、処理、集約および報告され、これらの情報が、必要な開示に関する決定をタイムリーに行うために、私たちのCEOおよび最高財務官または同様の機能を果たす者を含む、私たちの経営陣に蓄積されて伝達されることを目的としている。
 
最高経営責任者および財務会計官を含む経営陣の監督·参加の下で、2022年9月30日までの“取引法”規則13 a-15(E)および15 d-15(E)で定義されている開示制御およびプログラムの有効性を評価したどのような制御やプログラムも，設計や操作がどんなに良好であっても，予想される制御目標を実現するために合理的な保証を提供することしかできないが，管理層は，可能な制御とプログラムのコスト-利得関係を評価する際にその判断を運用しなければならないこのような評価に基づき、我々の最高経営責任者および最高財務責任者は、2022年9月30日までの開示統制および手続が有効であると結論した。
 
財務報告の内部統制の変化 
 
我々は2021年3月16日に合併を完了し、会計に逆資本化され、合併が完了した後、取締役会と高級管理チームを再編した。合併以来、会社経営陣は、2022年9月30日までの四半期中に、会社の既存業務や管理チームに適した新たな政策や手続きをとることを含む、財務報告に対する社内統制を強化してきた。上記の行動は、会社財務報告内部統制の任意の重大な欠陥または欠陥によるものではなく、合併に関連する変化のみを対象としている。
 
上述した以外に、前の財政四半期内に、私たちは財務報告の内部統制に大きな影響を与えなかったか、または合理的に私たちの財務報告の内部統制に重大な影響を与える可能性のある変化を与えた。

 

19
 
第2部-その他の情報
 
第1項。 法律訴訟 
 
時々、私たちは正常な業務過程で発生したクレームに関する法的手続きに巻き込まれる可能性がある。私たちの経営陣は、現在、私たちに対するクレームや訴訟は解決されておらず、最終的にこれらのクレームや訴訟を処分することは、私たちの運営業績、財務状況、あるいはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性があると考えています。
 
第1 A項。 リスク要因 
 
“項目1 A”に規定されている情報と比較して、実質的な変化はない。危険要素“は私たちの2021年年報にある。
 
第二項です。 未登録株式証券の販売及び収益の使用。 
 
ない。
 
第三項です。 高級証券は約束を破った。 
 
適用されません。
 
第四項です。 炭鉱の安全情報開示。 
 
適用されません。
 
五番目です。 他の情報。 
 
買い戻し手配
 
合併に関連して、Chemomab株式会社の一部の株主は、イスラエルの株式交換による直接納税義務を延期する権利があり、そうでなければ、これらの株式は売却とみなされる。延期は2023年3月16日に満期になる。取締役首席科学官兼首席科学官のアディ·モア博士と化学モノクロナイズ株式会社の共同創業者コービー·ジョージ教授(および“共同創設者”アディ·モア博士)は、遅延期間の満了時にイスラエルの税務機関に多額の税金を支払うことを要求される。この納税義務を支払うために、共同創設者は、同社の株式の一部を売却することを要求される。
 
これを受けて、吾らは共同創設者と株式購入協定(“買い戻し手配”)を締結することを選択し、これにより、イスラエル会社法第5759-1999(“会社法”)第303(A)節に規定された必要な法廷の承認を経て、吾らは共同創設者が所有する総生産2，500，000ドルに達する自社米国預託証券(“米国預託証明書”)の買い戻しに同意した(1株当たり20(20)株普通株に相当し、額面なし)、共同創設者が未納税を支払うためにその米国預託証明書を公開市場で大量に売らなければならないことを避けなければならない。これらの買い戻しは市場価格で行われるだろう。私たちは買い戻し手配が会社のアメリカ預託証券市場の変動を軽減することによって、私たちの株主の最適な利益を保護したと信じています。
 
私たちは私たちの現金滑走路がこの買い戻し計画のために何の変化も起こらないと予想する。現金滑走路は2023年末まで続く見通しで、本四半期報告Form 10-Qにおける“流動性と資本資源”の項での開示と一致する。この四半期の報告書10-Q表の日付まで、私たちはまだ裁判所の承認を得ていない。
 
20
 
プロジェクト6.展示品
 
(A)以下の文書は、本四半期報告の証拠として提出されるか、または参照によって本四半期報告に組み込まれる。
 
展示品
番号をつける 
 
説明する 
31.1*
 
サバンズ·オクスリ法第302条による主要行政官の認証
31.2*
 
サバンズ·オキシリー法第302条に基づく首席財務官の認証
32.1**
 
2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条による主要行政官の証明
32.2**
 
2002年サバンズ·オキシリー法第906条で可決された“米国法典”第18編1350条による首席財務官の証明
101. INS*
 
XBRLインスタンスドキュメントを連結する
101. SCH*
 
イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書
101. CAL*
 
インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書
101. DEF*
 
インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する
101. LAB*
 
XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する
101. PRE*
 
インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント
104*
 
表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)
 
*
本局に提出します。
 
**
本10-Q表四半期報告書に添付されている添付ファイル32.1および32.2に添付されている証明は、米国証券取引委員会に届出されたものとはみなされず、参照によって登録者が1933年証券法(改訂本)または1934年証券取引法(改訂本)に従って提出された任意の文書に組み込まれてはならない。このような文書に含まれる任意の一般登録言語にかかわらず、本10-Q表四半期報告日の前または後に行われてはならない。
 
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サイン
 
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
 
 
CHEMOMAB治療有限会社
 
 
 
日付：2022年11月10日
差出人：
/s/Dale Pfost
 
名前：
デル·プフォスター
 
タイトル：
最高経営責任者
 
 
 
日付：2022年11月10日
差出人：
/s/Donald Marvin
 
名前：
ドナルド·マーヴィン
 
タイトル：
首席財務官
 
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