カタログ表
アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表
(マーク1)
1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 | |
本四半期末まで | |
あるいは…。 | |
1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 | |
_から_への過渡期 |
依頼書類番号：
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
(明またはその他の司法管轄権 | (税務署の雇用主 |
会社や組織) | 識別番号) |
(主にオフィスアドレスを実行) | (郵便番号) |
(
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券： | ||
クラスごとのタイトル | 取引コード | 登録された各取引所の名称 |
それは.. | ||
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す。
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す。
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
大型加速ファイルサーバ | ◻ | ファイルマネージャを加速する | ◻ |
☒ | 規模の小さい報告会社 | ||
新興成長型会社 |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引法第13(A)節に提供された任意の新しいまたは改正された財務会計基準を遵守する◻
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです
2022年11月8日現在、発行済み普通株式数は
カタログ表
PRECIPIO，Inc.そして付属会社
索引.索引
| ページ番号. | ||
第1部： | 財務情報 | 3 | |
第1項。 | 財務諸表を簡略化する | 3 | |
2022年9月30日(未監査)及び2021年12月31日までの簡明総合貸借対照表 | 3 | ||
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の簡明総合業務報告書(未監査) | 4 | ||
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の株主権益簡明合併報告書(監査なし) | 5 | ||
2022年9月30日と2021年9月30日まで9ヶ月簡明総合現金フロー表(監査なし) | 7 | ||
監査を経ず簡明に連結財務諸表を付記する | 9 | ||
第二項です。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 28 | |
第三項です。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 34 | |
第四項です。 | 制御とプログラム | 34 | |
第二部です。 | その他の情報 | 35 | |
第1項。 | 法律訴訟 | 35 | |
第1 A項。 | リスク要因 | 35 | |
プロジェクト2. | 未登録株式証券販売と収益の使用 | 39 | |
第3項. | 高級証券違約 | 39 | |
プロジェクト4. | 炭鉱安全情報開示 | 39 | |
第5項. | その他の情報 | 39 | |
第六項です。 | 陳列品 | 39 | |
サイン | 40 |
2
カタログ表
第1部：財務情報
プロジェクト1.簡明連結財務諸表
PRECIPIO，Inc.そして付属会社
簡明合併貸借対照表
(千ドル、共有データを除く)
2022年9月30日 | ||||||
| (未監査) |
| 2021年12月31日 | |||
資産 | ||||||
流動資産： | ||||||
現金 | $ | | $ | | ||
売掛金純額 |
| | | |||
棚卸しをする |
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その他流動資産 |
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流動資産総額 |
| | | |||
財産と設備、純額 |
| | | |||
その他の資産： | ||||||
融資リース使用権資産純額 | | | ||||
経営的リース使用権資産純額 | | | ||||
無形資産、純資産 |
| | | |||
その他の資産 |
| | | |||
総資産 | $ | | $ | | ||
負債と株主権益 | ||||||
流動負債： | ||||||
長期債務の当面の期限から債務発行コストを差し引く | $ | | $ | | ||
融資リース負債当期満期日 |
| | | |||
賃貸負債を経営する当期満期日 |
| | | |||
売掛金 |
| | | |||
費用を計算する |
| | | |||
収入を繰り越す |
| | | |||
流動負債総額 |
| | | |||
長期負債： | ||||||
長期債務、少ない当期満期日、債務発行コスト |
| | | |||
融資リース負債、当期満期日を差し引く |
| | | |||
賃貸負債を経営し、当期満期日を差し引く |
| | | |||
普通株式証券負債 |
| | | |||
総負債 |
| | | |||
引受金及び又は有事項(付記5) | ||||||
株主権益： | ||||||
優先株--$ |
| |||||
普通株$ |
| | | |||
追加実収資本 |
| | | |||
赤字を累計する |
| ( | ( | |||
Precipio，Inc.株主資本総額 |
| | | |||
合弁企業における非持株権益 | | | ||||
株主権益総額 | | | ||||
総負債と株主権益 | $ | | $ | | ||
監査されていない簡明な連結財務諸表の付記を参照。
3
カタログ表
PRECIPIO，Inc.そして付属会社
業務報告書を簡明に合併する
(千ドル1株当たりのデータは除く)
(未監査)
9月30日までの3ヶ月間 | 9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||||
2022 |
| 2021 | 2022 |
| 2021 | ||||||
売上高： |
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| |||||
サービス収入、純額 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||
その他の収入 |
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契約手当と調整後の収入純額を差し引く |
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不良債権調整の準備 |
| ( |
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| ( |
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純売上高 |
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販売コスト： |
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サービスコスト収入 |
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他の収入のコスト |
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販売総コスト |
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毛利 |
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運営費用： |
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| |||
運営費 |
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営業損失 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | |||
その他の収入(支出)： |
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利子支出，純額 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | |||
株式引受証再評価 |
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| ( | |||
責任を果たした収益 |
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Paycheck保護計画ローンの許しを得る | – | – | — | | |||||||
その他収入合計 |
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所得税前損失 |
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所得税費用 |
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純損失 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | |||
差し引く：合弁企業の非持株権益による純収入 | ( | ( | ( | ( | |||||||
PRECIPIO社の純損失によるものです。普通株主 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||
1株当たりの普通株の基本的かつ赤字 | ( | ( | ( | ( | |||||||
発行済み普通株の基本と希釈加重平均株式 |
| |
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監査されていない簡明な連結財務諸表の付記を参照。
4
カタログ表
PRECIPIO，Inc.そして付属会社
株主権益報告書を簡明に合併する
(千ドル)
(未監査)
2022年9月30日までの3ヶ月 | |||||||||||||||||||||||||
優先株 | 普通株 | その他の内容 | 非制御性 | ||||||||||||||||||||||
卓越した | パル |
| 卓越した |
| パル | 支払い済み | 積算 | 合計する | 以下の項目に興味がある | ||||||||||||||||
| 株 |
| 価値がある |
| 株 |
| 価値がある |
| 資本 |
| 赤字.赤字 |
| Precipio社 |
| 合弁企業 |
| 合計する | ||||||||
バランス、2022年7月1日 |
| | $ | — |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | | |||||||
純収益 | — | — | — | — | — | ( | ( | | ( | ||||||||||||||||
市場発行に関する普通株発行は、発行コストを差し引く | — | — | | | | — | | — | | ||||||||||||||||
普通株式の発行および株式承認証の行使による収益 | — | — | | — | | — | | — | | ||||||||||||||||
株に基づく報酬 | — |
| — |
| — |
| — |
| |
| — |
| |
| — |
| | ||||||||
バランス、2022年9月30日 | | $ | — | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | | |||||||||
2022年9月30日までの9ヶ月間 | |||||||||||||||||||||||||
優先株 | 普通株 | その他の内容 | 非制御性 | ||||||||||||||||||||||
卓越した | パル |
| 卓越した |
| パル | 支払い済み | 積算 | 合計する | 以下の項目に興味がある | ||||||||||||||||
株 |
| 価値がある |
| 株 |
| 価値がある |
| 資本 |
| 赤字.赤字 |
| Precipio社 |
| 合弁企業 |
| 合計する | |||||||||
残高、2022年1月1日 | | $ | — |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | | ||||||||
純収益 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| ( |
| |
| ( | |||||||
市場発行に関する普通株発行は、発行コストを差し引く | — | — | | | | — | | — | | ||||||||||||||||
普通株式の発行および株式承認証の行使による収益 | — | — | | — | | — | | — | | ||||||||||||||||
株に基づく報酬 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| |
| — |
| |
| — |
| | |||||||
バランス、2022年9月30日 |
| | $ | — | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | | ||||||||
監査されていない簡明総合財務諸表の付記を参照
5
カタログ表
PRECIPIO，Inc.そして付属会社
株主権益報告書を簡明に合併する
(千ドル)
(未監査)
2021年9月30日までの3ヶ月 | ||||||||||||||||||||||||||
優先株 | 普通株 | その他の内容 | 非制御性 | |||||||||||||||||||||||
卓越した | パル |
| 卓越した |
| パル | 支払い済み | 積算 | 合計する | 以下の項目に興味がある | |||||||||||||||||
| 株 |
| 価値がある |
| 株 |
| 価値がある |
| 資本 |
| 赤字.赤字 |
| Precipio社 |
| 合弁企業 |
| 合計する | |||||||||
バランス、2021年7月1日 | | $ | — | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | | ||||||||||
純損失 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| ( |
| |
| ( | ||||||||
株式オプションを行使して普通株を発行して得られる収益 | — | — | | — | | — | | — | | |||||||||||||||||
株に基づく報酬 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| |
| — |
| |
| — |
| | ||||||||
バランス、2021年9月30日 |
| | $ | — |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | | ||||||||
2021年9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||||||||||||||||||||
優先株 | 普通株 | その他の内容 | 非制御性 | |||||||||||||||||||||||
卓越した | パル |
| 卓越した |
| パル | 支払い済み | 積算 | 合計する | 以下の項目に興味がある | |||||||||||||||||
株 |
| 価値がある |
| 株 |
| 価値がある |
| 資本 |
| 赤字.赤字 |
| Precipio社 |
| 合弁企業 |
| 合計する | ||||||||||
残高、2021年1月1日 | | $ | — | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | | ||||||||||
純損失 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| ( |
| |
| ( | ||||||||
購入契約に関する普通株発行 | — | — | | | | — | | — | | |||||||||||||||||
市場発行に関する普通株発行は、発行コストを差し引く | — | — | | | | — | | — | | |||||||||||||||||
普通株式の発行および株式承認証の行使による収益 | — | — | | | | — | | — | | |||||||||||||||||
株式オプションを行使して普通株を発行して得られる収益 | — | — | | — | | — | | — | | |||||||||||||||||
コンサルティングサービス普通株を発行する |
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| — |
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株に基づく報酬 |
| — |
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| — |
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バランス、2021年9月30日 |
| | $ | — |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | | ||||||||
監査されていない簡明総合財務諸表の付記を参照
6
カタログ表
PRECIPIO，Inc.そして付属会社
簡明合併現金フロー表
(千ドル)
(未監査)
9月30日までの9ヶ月間 | ||||||
| 2022 |
| 2021 | |||
経営活動のキャッシュフロー： | ||||||
純損失 | $ | ( | $ | ( | ||
純損失と業務活動で使用されるキャッシュフロー純額を調整する： |
|
|
|
| ||
減価償却および償却 |
| |
| | ||
経営的リース使用権資産の償却 | | | ||||
融資リース使用権資産の償却 | | | ||||
繰延融資コスト、債務割引、債務割増償却 |
| |
| | ||
債務による収益を免除する |
| — |
| ( | ||
責任を果たした収益 |
| ( |
| ( | ||
株に基づく報酬 |
| |
| | ||
支払サービスのために発行された株の価値 |
| — |
| | ||
不良債権準備 |
| |
| | ||
株式引受証再評価 |
| ( |
| | ||
融資リース使用権資産の再確認 | — | | ||||
経営性資産と負債変動状況： |
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| ||
売掛金 |
| ( |
| | ||
棚卸しをする |
| ( |
| ( | ||
その他の資産 |
| |
| ( | ||
売掛金 |
| |
| ( | ||
リース負債を経営する | ( | ( | ||||
費用とその他の負債を計算すべきである |
| ( |
| ( | ||
経営活動のための現金純額 |
| ( |
| ( | ||
投資活動によるキャッシュフロー： |
|
|
| |||
財産と設備を購入する |
| ( |
| ( | ||
投資活動のための現金純額 |
| ( |
| ( | ||
資金調達活動のキャッシュフロー： |
|
|
|
| ||
融資リース債務の元金支払い |
| ( |
| ( | ||
融資リース使用権資産保証金 | — | ( | ||||
普通株発行は発行コストを差し引く | | | ||||
株式承認証を行使して得られた収益 |
| |
| | ||
株式オプションを行使して得られる収益 | — | | ||||
長期債務の元金支払い |
| ( |
| ( | ||
普通株式証券負債の支払い | — | ( | ||||
融資活動が提供するキャッシュフロー純額( |
| ( |
| | ||
現金純変動額 |
| ( |
| | ||
期初の現金 |
| |
| | ||
期末現金 | $ | | $ | | ||
監査されていない簡明な連結財務諸表の付記を参照。
7
カタログ表
PRECIPIO，Inc.そして付属会社
簡明に統合現金フロー表--続
(千ドル)
(未監査)
9月30日までの9ヶ月間 | ||||||
2022 |
| 2021 | ||||
キャッシュフロー情報を補充する | ||||||
期日内支払利息現金 | $ | | $ | | ||
追加開示相談サービスまたは任意の他の非現金普通株関連活動 |
|
|
|
| ||
売掛金で資金を調達する設備を購入する | | | ||||
ローン融資の前払い保険 | | — | ||||
経営リース経営性賃貸義務と引き換えの使用権資産 | | — | ||||
融資リース融資リース義務と引き換えに使用権資産 | — | | ||||
監査されていない簡明な連結財務諸表の付記を参照。
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カタログ表
PRECIPIO，Inc.そして付属会社
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月
1.ビジネス記述
業務記述。
Precipio，Inc.およびその子会社(総称して“私たち”、“会社”または“Precipio”)は、癌診断に専念するヘルスケアソリューション会社である。同社の業務使命は，解決策を開発することで普遍的に存在する癌誤診問題を解決し，診断製品，試薬，サービスの形でこの問題を緩和する根本的な原因である。誤診の原因は商業癌診断テスト技術が古く、亜専門知識が不足し、及び現在の癌診断テストに必要な次善実験室の流れであり、患者に正確、迅速と資源の有効な結果を提供する。業界研究では、5名の血液癌患者に1人が誤診されると推定されている。癌診断テストの細胞から分子(遺伝子とエクソン)への発展に伴い、実験室テストは極めて複雑になり、より高い診断精度、過程への関心及び豊富な遺伝データに対してより適切な評価を行い、有効に収集、考慮、分析と情報を医師に患者治療に提供する必要がある。Precipioは癌診断には診断データを改善し、誤診を減少するために解釈を改善するための全体的な方法が必要であると考えている。診断製品、試薬とサービスを提供することによって、診断の正確性と効率を高め、誤診を減少させ、適切な治療方案を選択することで患者の予後を改善できると信じている。また，誤診の減少に伴い，より良い患者結果が医療費に積極的に影響すると信じている。より良い診断結果-より良い患者結果-より低い医療支出。
その戦略を実現するために，同社は診断製品の開発を推進するための組織構造を構築した。コネチカット州ニューヘブンとネブラスカ州オマハにある実験室と研究開発機関は、協力して新製品とサービスを開発するチームを持っている。同社はコネチカット州ニューヘブンとネブラスカ州オマハにCLIA実験室を設置し、全国の多くの州のオフィス腫瘍学者に基本的な血液癌診断を提供した。私たちの誤診を減らす戦略を実現するために、私たちは私たちのCLIA実験室が臨床環境で私たちが開発した製品の開発Betaテストを支持することに大きく依存している。
著者らの運営構造は著者らのノウハウと遺伝子診断専門知識の利用を促進し、会社が誤診の根本原因を解決するための強力な革新解決方案を市場に発売した。
合弁企業。
当社は2020年4月に設立された合営企業(“合営企業”)の可変権益を保有し、可変権益実体(“VIE”)の主要な受益者であることを決定した可変利息実体合併に関する更なる討論は、付記2--重要な会計政策の概要を参照されたい。
経営を続ける企業。
簡明総合財務諸表は持続経営企業に適用されるアメリカ公認会計原則(“GAAP”)に基づいて作成され、このような会計原則は当社が正常な業務過程で資産と負債を清算すると仮定している。同社は過去数年間の経営活動で大量の経営赤字を計上し、現金を使用した。2022年9月30日までの9カ月間、会社の純損失は1ドルだった
9
カタログ表
現在と将来の義務を履行するために、会社は以下の手順を取り、業務を資本化し、その業務計画の実現に成功した
| ● | 2021年4月2日、当社はAGP/Alliance Global Partners(“AGP”)と販売協定を締結し、この合意により、当社はその普通株を発売および販売することができ、総販売収益は最高となる$ |
上記のような状況にもかかわらず、これらの簡明総合財務諸表が発表された日から今後12ヶ月以内に、会社が経営を継続できるかどうかには大きな疑問がある。当社が上記で概説した取り組みを成功させることは保証されず、本四半期報告10−Q表が発表された日から今後12ヶ月以内に継続して経営を継続する企業とすることができる。付記された簡明総合財務諸表の作成仮説会社は継続経営企業として経営を継続し，このような不確実性を招く可能性のある結果として継続経営企業として経営を継続する調整は含まれていない。
2.主な会計政策の概要
陳述の基礎。
添付されている簡明総合財務諸表は、米国公認会計基準に基づいて作成され、2022年9月30日および2022年9月30日、2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月は監査されておらず、中期財務状況と経営業績を公平に展示するために必要なすべての調整(正常な経常的調整のみを含む)を反映している。これらの監査されていない簡明な総合財務諸表および付記は、2022年3月30日に米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出された10-K表年次報告書に含まれる2021年12月31日現在の監査済み財務諸表とその付記とともに読まなければならない。列挙された各臨時期間の業務成果は必ずしも2022財政年度の成果を代表するとは限らない。
簡明総合財務諸表はPrecipio及び全資付属会社の勘定、及び著者らが主要な受益者であるVIE合弁企業の勘定を含む。“可変権益実体合併”の節を参照して、当社の合弁企業会計に関するより多くの情報を理解してください。すべての会社間残高はすでに合併中に販売された
最近採用された会計公告。
2021年7月、財務会計基準委員会(FASB)は会計基準更新(ASU)2021-05、リース(テーマ842)を発表した“レンタル者-あるレンタル料金が可変のレンタル契約”それは.本指導意見は，ある賃貸のレンタル者に対する賃貸分類計算を修正し，これらのレンタルの可変賃貸支払いは参考指数や料率に依存せず，販売型や直接融資リースに分類すると，リース開始時に損失を確認することになる。新しいガイドラインによると、これらの賃貸は経営的賃貸に分類される。改正案は2021年12月15日以降の会計年度に施行され、早期採用が許可される。当社は2022年1月1日に本ガイドラインを採択しました。この基準を採用することは私たちの統合財務諸表を簡素化するために重要ではない。
2021年5月、FASBはASU 2021-04を発表した発行人’S独立株式分類書面コールオプションのいくつかの修正または交換に対する会計処理“それは、修正または交換後も持分分類を維持する独立持分分類書のコールオプションを修正または交換する会計処理を明確にし、持分の調整が確認された場合、取引の関連する1株当たり収益に影響を与える。本ASUは、2021年12月15日以降に開始された財政年度内にすべてのエンティティに対して発効し、これらの財政年度内の移行期間を含み、発効日または後に発生する修正または交換に前向きに適用されなければならない。会社はこれを採用した
10
カタログ表
2022年1月1日に指導意見。この基準を採用することは私たちの統合財務諸表を簡素化するために重要ではない。
最近の会計公告はまだ採用されていない。
FASBは2022年6月にASU 2022−03，公正価値計測(テーマ820)“ASU 2022−03”)を発表した。ASU 2022-03における修正案は明らかにされており、株式証券販売に対する契約制限は持分証券会計単位の一部とはみなされないため、公正価値を計量する際には考慮されない。修正案はまた、実体が単独の計算単位として契約販売制限を認め、測定することができないことを明らかにした。今回の更新における改訂では、契約販売制限を受けた持分証券の追加開示も求められている。本更新における規定は2023年12月15日以降の財政年度から発効する。早期養子縁組を許可する。同社はこのASUを早期に採用しない見通しだ。同社は現在、このASUを採用してその簡明な総合財務諸表に及ぼす潜在的な影響を評価している。
2020年8月、FASBはASU 2020-06を発表債務-転換可能債務および他のオプション(特別テーマ470-20)および派生ツールおよびヘッジ--エンティティ自己資本契約(特別テーマ815-40)：エンティティ自己資本変換可能ツールおよび契約の会計“本ASUは転換可能ツールに関する指針と実体自己権益契約に関する派生商品範囲の例外を改訂し、この2つのテーマに関連する1株当たり収益指針を改善と改訂した。ASUは2023年12月15日以降の年次報告期間とこれらの年度期間内の中期有効であり，2020年12月15日以降の年次報告期間の早期採用を許可する。同社は現在、このASUを採用してその簡明な総合財務諸表に及ぼす潜在的な影響を評価している。
FASBは2016年6月、ASU 2016-13を発表した金融商品信用損失の計量“これは、売掛金および特定の債務証券を含む現在の予想信用損失モデルを使用して、公正な価値で計量されない金融商品の減価の現行方法を代替する。本改訂後のASUは2022年12月15日以降の報告期間内に会社に有効である。同社は現在、このASUを採用してその簡明な総合財務諸表に及ぼす潜在的な影響を評価している。
1株当たり損をする。
1株当たりの基本損失は，毎期発行済み普通株の加重平均から計算される。1株当たりの損失を希釈するには、普通株の時価より低い価格を行使または転換する既発行株式オプション、株式承認証または転換権を行使して発行する株が含まれる。以下の事項に関連するオプション、株式承認証及び転換権
下表は、1株当たりの純損失計算に計上されていない発行済み証券をまとめた
九月三十日 | ||||
| 2022 |
| 2021 | |
株式オプション |
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株式承認証 |
| |
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優先株 |
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合計する |
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| |
11
カタログ表
可変利益主体を合併する
私たちは、そのエンティティがVIEであるかどうかを決定するために、私たちが参加する任意のエンティティを評価し、そうであれば、私たちが可変資本を持っているかどうか、および主要な受益者であるかどうかを決定する。私たちがVIEの主な受益者と考えられた時、私たちは評価されたVIEを統合した。私たちがVIEの主な受益者であるかどうかを決定するプログラムは、私たちがVIEの側であるかどうかを決定することであり、(1)VIEの経済表現に最も重要な決定を行う権利があること、および(2)損失を負う義務があるか、またはどのような場合にもVIEに大きな影響を与える可能性のある利益を得る権利があることである。
私たちは合弁企業で可変権益を持っており、VIEを代表して重大な運営決定を行う権利があり、VIEの大部分の損失を負担する義務があることを確認した。したがって、私たちはまた私たちがVIEの主な受益者だと確信する。 以下の表は合営企業の資産及び負債帳簿額面に関する資料を提供し、このような資産及び負債はすでに私たちの簡明な総合貸借対照表に組み込まれている。会社間残高は合併で打ち切られ、次の表には反映されません。
(千ドル) |
| 2022年9月30日 |
| 2021年12月31日 | ||
資産： | ||||||
売掛金純額 | $ | | $ | | ||
総資産 | $ | | $ | | ||
負債： | ||||||
費用を計算する | $ | | $ | | ||
総負債 | $ | | $ | | ||
合弁企業における非持株権益 | $ | | $ | | ||
株主権益総額 | $ | | $ | | ||
3.長期債務
長期債務は以下の部分から構成される
千単位のドル | ||||||
| 2022年9月30日 |
| 2021年12月31日 | |||
経済·コミュニティ発展部(DECD) | $ | | $ | | ||
DECD債務発行コスト |
| ( |
| ( | ||
融資性保険ローン |
| |
| — | ||
長期債務総額 |
| |
| | ||
長期債務の当期部分 |
| ( |
| ( | ||
長期債務，当期債務を差し引く | $ | | $ | | ||
経済とコミュニティ開発部です
2018年1月8日、会社はコネチカット州経済·コミュニティ発展部(“DECD”)と協定を締結し、協定に基づき、会社は#ドルの融資を受けた
債務発行の償却コストは#ドルである
12
カタログ表
融資保険ローン。
当社はそのある保険料(“融資保険ローン”)に資金を提供している。2022年7月には
4それは.費用と他の流動負債を計算しなければならない。
2022年9月30日と2021年12月31日の課税費用は以下の通りです
(千ドル) |
| 2022 |
| 2021 | ||
費用を計算する | $ | | $ | | ||
補償すべきである |
| |
| | ||
特許経営税·財産税·販売税·使用税を計算する | | | ||||
応算利息 |
| |
| | ||
$ | | $ | | |||
当社は、売掛金と売掛金のある決済済み減額を収益とし、負債決済収益を計上し、純額を簡明総合経営報告書に計上している。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に
5それは.引受金とその他の事項
当社はその業務に関する法的手続きを扱っています。また、当社は一部のサプライヤーとサプライヤーの未払い債権を滞納しており、これらのサプライヤーとサプライヤーはこれらの未払い金を回収するために法的行動をとることをすでにまたは脅している。これらの問題に関する議論は以下のとおりである.
訴訟を起こす
CPA Globalは私たちに一定の特許管理サービスを提供してくれる。2017年2月6日CPA Globalは約$を借りていると主張しています
法律と規制環境
医療業界は連邦、州、地方政府の多くの法律と法規の制約を受けている。これらの法律·法規には，許可証，認証，政府医療計画参加要求，患者サービスや医療保険の精算，医療補助詐欺や濫用などの事項が含まれているがこれらに限定されない。医療提供者が詐欺や法律や条例に違反する可能性がある調査·告発については、政府活動が増加している。
これらの法令違反は，政府医療計画から追放され，巨額の罰金や罰金が科され，先に請求書を発行した患者サービスを大量に償還される可能性がある。経営陣は、会社は詐欺や乱用、その他の適用される政府の法律と法規を遵守していると考えている。実質的な規制調査はまだ行われていないが，遵守する
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カタログ表
このような法律法規は、将来の政府の審査と解釈、および現在未知または断言されていない規制行動を受ける可能性がある。
6それは.賃貸借証書
会社は賃貸契約を経営することで行政施設や実験室設備をレンタルしている。また、診断実験室や行政事務室で使用されている様々な設備を融資リースでレンタルしています。私たちの経営リースは、レンタル(例えば、レンタル料の固定支払いを含む)と、非レンタル部分(例えば、公共領域または他の維持コスト)との両方を含む。施設レンタルには
経営リースは、貸借対照表でROU資産と賃貸負債を確認することになる。ROU資産は私たちがレンタル期間内にレンタル資産を使用する権利を表し、レンタル負債は私たちがレンタル金を支払う義務を代表します。経営リースROU資産および負債は、開始日にレンタル期間内のリース支払いの現在値によって確認されます。レンタル料金はレンタル期間内に直線法で確認します。初期期限が12ヶ月以下の賃貸契約は貸借対照表に計上されない。私たちが締結した初期期限が12ヶ月以下の主な賃貸契約は設備賃貸契約です。2022年5月11日、ネブラスカ州オマハオフィス施設のレンタル期間を延長し、満期日を2022年5月31日から2025年5月31日に改正した。今回のリース延期協議の結果として、追加の経営リースROU資産と対応する経営リース負債を確認しました$
同社はまた，そのHSRR計画に関する融資リースからROU資産を確認している。HSRR計画のいくつかの顧客については、同社は診断テストデバイスをレンタルし、デバイスをクライアントに転送します。融資リースROU資産および融資リース負債はリース開始日に確認され、融資リースROU資産は分譲開始日に確認を終了し、簡明総合経営報告書では販売コストと記載されている。いくつありますか
私たちの経営リースと融資リースの貸借対照表は以下の通りです
14
カタログ表
(千ドル) | ||||||
簡明総合貸借対照表の分類 | 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | ||||
資産： | ||||||
経営的リース使用権資産純額 | $ | | $ | | ||
融資リース使用権資産純額(1) | | | ||||
リース資産総額 | $ | | $ | | ||
負債： | ||||||
現在： | ||||||
賃貸負債を経営する当期満期日 | $ | | $ | | ||
融資リース負債当期満期日 | | | ||||
現在ではない | ||||||
賃貸負債を経営し、当期満期日を差し引く | | | ||||
融資リース負債、当期満期日を差し引く | | | ||||
リース総負債 | $ | | $ | | ||
| (1) | 2022年9月30日と2021年12月31日まで、融資リース使用権資産は$ |
2022年9月30日と2021年12月31日まで、非レンタル構成要素を含まない推定将来最低賃貸支払いは以下の通りです
(千ドル) |
| 賃貸借契約を経営する | 融資リース | 合計する | ||||||||||||||
九月三十日 | 十二月三十一日 | 九月三十日 | 十二月三十一日 | 九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
2022 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||||
2023 |
| | |
| | |
| |
| | ||||||||
2024 |
| | |
| | |
| |
| | ||||||||
2025 |
| | |
| | |
| |
| | ||||||||
2026 | | | | | | | ||||||||||||
その後… |
| — | — |
| — | — |
| — |
| — | ||||||||
リース債務総額 |
| | |
| | |
| |
| | ||||||||
差し引く：利息を表す額 |
| ( | ( |
| ( | ( |
| ( |
| ( | ||||||||
純最低賃貸債務の現在価値 |
| | |
| | |
| |
| | ||||||||
より少なく現在の部分は |
| ( | ( |
| ( | ( |
| ( |
| ( | ||||||||
長期部分 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||||
2022年9月30日と2021年12月31日までのその他の情報は以下の通り
九月三十日 | 十二月三十一日 | ||
2022 | 2021 | ||
加重平均残余賃貸年限(年)： | |||
賃貸借契約を経営する | |||
融資リース | |||
加重平均割引率： | |||
賃貸借契約を経営する | |||
融資リース |
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、運営リースによる運営現金の流れは
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カタログ表
リースコストを経営する
運営リースコストは約$
融資リースコスト
融資リース償却と利息支出は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の簡素化総合経営報告書に含まれている。これらの口座内の残高は#ドル未満です
7それは.株主権益
普通株です。
3回目の改訂と再改訂された会社の登録証明書によると、私たちは現在
2022年9月30日まで3ヶ月及び9ヶ月以内に、当社は発送します
2021年9月30日まで3ヶ月及び9ヶ月以内に、当社は発送します
2021年9月30日までの9ヶ月以内に、当社は発送します
2021年9月30日まで3ヶ月及び9ヶ月以内に、当社は発送します
LP 2020調達協定
2020年3月26日、当社はリンカーン公園と購入協定(“LP 2020購入協定”)を締結し、この合意に基づき、リンカーン公園は時々私たちに購入することに同意した
2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間に約
市場発売協議で
当社は2021年4月2日にAGP/Alliance Global Partners(“AGP”)と販売契約を締結し、この合意により、当社はその普通株、額面$を発売·販売することができる
16
カタログ表
AGPは販売エージェント(“AGP販売プロトコル”)として，時々“市場で発売される”(定義は1933年証券法(改正)第415(A)(4)条)株式(“ATM発売”)である.一般指示I.B.6により当社の発売制限が適用されるため、当社がATM機の発売中に販売可能な株式数は限られています。AGP販売契約の条項によると、S-3表と当社が当該等で販売する適用日の公衆流通株式数、及び発行可能な許可及び未発行株式数。
当社の普通株を米国ゼネラル·エレクトリックへまたは透過的に売却することは、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)が2020年4月13日に発効を発表したS-3表登録声明(文書第333-237445号)“登録声明”)に基づいて行われ、総発行価格は最高$に達する
AGP販売協定によると、株式は法律で許可された任意の方法で販売することができ、“市場で発行される”とみなされる。AGPはまた、会社の事前の書面同意を得た交渉取引に含まれる、法律で許可された任意の他の方法で普通株を販売することができる。配給通知を配信した後、そしてAGP販売協定を遵守する条項と条件の下で、AGPは当社の指示(当社が指定した任意の価格、時間或いは規模制限を含む)に基づいて、その正常な取引及び販売慣例、適用される州及び連邦法律、規則及び法規及びナスダック資本市場規則に従って、その商業上合理的な努力を運用して時々株式を売却しなければならない。AGP販売プロトコルによると、AGPは主要な基準で任意の株式を購入する義務はなく、AGPが当社と書面で合意し、配給通告で明確に記載されていない限り、すべての株式を購入する義務はない。AGPがAGP販売プロトコルによって株式を売却する責任は、通常の成約条件を含むいくつかの条件を満たす必要がある。AGP販売協定によると、当社はいかなる株式も売却する責任はありませんが、当社が下した任意の決定は、市場状況および当社の資金集めの需要に依存します。
同社はAGPに現金料金を支払うことに同意した
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に受け取りました$
優先株。
会社の取締役会は最も多く発行する権利がある
Bシリーズ優先株です。
会社はデラウェア州にBシリーズ転換可能優先株(“Bシリーズ優先株”)の優先権、権利、制限指定証明書を提出し、この州は指定した
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カタログ表
B系列優先株の転換価格には次の特徴が含まれている。会社は次の機能をトリガする際にその機能の影響を認識するだろう。その時、私たちの基本的な1株当たり収益計算では、この影響は配当とみなされ、普通株主の利用可能な収入の減少とみなされる。
いくつありますか
普通株式引受証
以下は、2022年9月30日までの未償還引受権証の概要です
|
|
| 潜在的な |
| トレーニングをする | ||||
発行年 | 満期になる | 株 | 値段 | ||||||
株式承認証 | |||||||||
(1) |
| 2017 |
| 2022年10月 |
| |
| $ | |
(2) | 2018 | 2022年10月 | | $ | | ||||
(3) | 2018 | 2023年4月 | | $ | | ||||
(3) | 2018 | 2023年4月 | | $ | | ||||
(4) | 2018 | 2022年10月 | | $ | | ||||
(5) | 2018 | 2023年7月 | | $ | | ||||
(5) | 2018 | 2023年7月 | | $ | | ||||
(5) | 2018 | 2023年8月 | | $ | | ||||
(5) | 2018 | 2023年8月 | | $ | | ||||
(5) | 2018 | 2023年9月 | | $ | | ||||
(5) | 2018 | 2023年9月 | | $ | | ||||
(6) | 2018 | 2023年11月 | | $ | | ||||
(6) | 2018 | 2023年12月 | | $ | | ||||
(7) | 2019 | 2024年4月 | | $ | | ||||
(8) | 2019 | May 2024 | | $ | | ||||
|
|
|
|
| |
|
| ||
| (1) | これらの株式承認証は、当社が2017年第4四半期に受け取った転換可能な本チケットに関する違約免除について発行されたものです。 |
| (2) | これらの株式承認証は特定の債務弁済協定に基づいて発行された。 |
| (3) | これらの株式承認証は、改訂された2018年証券購入協定(“2018年手形合意”)について発行された。 |
| (4) | これらの株式承認証は2018年の手形協定について発行された。 |
| (5) | これらの株式承認証は2018年の手形協定について発行された。 |
| (6) | これらの株式承認証は2018年の手形協定について発行された。 |
| (7) | これらの株式承認証は2018年の手形協定について発行された。 |
| (8) | この等株式証明書は、2019年5月に発行された交換可能株式手形(“2019年5月橋梁手形”)について発行された。 |
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間で
2021年9月30日までの9ヶ月間で
いくつありますか
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カタログ表
Wの内在的価値ARRANTS運動の回数が少ない$
配当金と見なす
私たちのいくつかの優先株と引受権証発行には次の条項が含まれており、トリガー時に次の特徴の影響を認識することが求められている。この影響は配当とみなされ、普通株主の1株当たりの基本収益における利用可能な収入の減少とみなされている。
いくつありますか
8それは.公正価値
FASB公正価値計量指針は公正価値を定義し、公正価値計量枠組みを構築し、そして著者らの金融資産と負債及び著者らの簡明総合財務諸表の中で公正価値で経常的に勘定された他の資産と負債の公正価値計量の開示を拡大した。
財務会計基準委員会の指針は、資産または負債の価格設定のための仮定(投入)に基づいて三級公正価値レベルを確立した。公正価値を計量するための3種類の投入レベルは以下のとおりである
第1レベル--アクティブ市場における同じ資産または負債の未調整オファー
第2レベル--第1レベル以外の観察可能な投入、例えば、アクティブ市場における同様の資産および負債のオファー、または非アクティブ市場における同じ資産または負債のオファー；
第3レベル-資産または負債の価格設定において市場参加者がどのような投入を使用するかの最適な推定値の観察不可能な投入を反映する。
普通株承認株式証責任。
私たちが普通株式を購入したいくつかの発行された株式証明書と発行された引受証は持分とみなされる資格を満たしていないため、負債として記録されている。私たちは各報告日に公正な価値でこれらのツールを記録し、変化を収益の非現金調整として記録しなければならない。収益に含まれる収益や損失は，我々の簡明総合経営報告書における他の収益(費用)で報告される.
2016年保証責任
当社は、2016年1月に発行された権証に関する権証責任(“2016権証責任”)を有し、当該等の権証の公正価値を代表している
過渡的手形引受責任
2018年から2019年までの間に、当社は交換可能手形の発行に関する引受権証を発行します。これらすべての株式証明書の発行は、株式証明書負債(“過橋手形株式証負債”)に分類される。
ブリッジ手形株式証負債は3級金融商品とされ、ブラック·スコアーズモデルを用いて推定されている。2022年9月30日現在、ブリッジ手形株式証未返済債務は
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カタログ表
無リスク金利
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間に、重大観察不能投入(第3級)計量を用いた引受権証負債の公正価値変化には、以下のようなものが含まれる
千単位のドル | |||||||||
2022年9月30日までの3ヶ月 | |||||||||
|
| 運転台ノート |
| 完全に許可する | |||||
株式証負債 | 負債.負債 | ||||||||
7月1日期初め残高 | $ | | $ | | |||||
総収益： |
|
|
|
|
| ||||
収益で確認されたリスコアリング | ( | ( | |||||||
九月三十日の残高 | $ | | $ | | |||||
2021年9月30日までの3ヶ月 | |||||||||
|
| 運転台ノート |
| 完全に許可する | |||||
株式証負債 | 負債.負債 | ||||||||
7月1日期初め残高 | $ | | $ | | |||||
総損失： |
|
|
|
| |||||
収益で確認されたリスコアリング | ( | ( | |||||||
-権利証責任を差し引いて和解する |
| – |
| – | |||||
九月三十日の残高 | $ | | $ | | |||||
千単位のドル | |||||||||
2022年9月30日までの9ヶ月間 | |||||||||
運転台ノート | 完全に許可する | ||||||||
|
| 株式証負債 |
| 負債.負債 | |||||
1月1日期初め残高 | $ | | $ | | |||||
総損失： |
|
|
|
| |||||
収益で確認されたリスコアリング | ( | ( | |||||||
減額--授権証の行使と抹消 | – | – | |||||||
九月三十日の残高 | $ | | $ | | |||||
2021年9月30日までの9ヶ月間 | |||||||||
2016年保証書 | 運転台ノート | 完全に許可する | |||||||
| 負債.負債 |
| 株式証負債 |
| 負債.負債 | ||||
1月1日期初め残高 | $ | | $ | | $ | | |||
総損失： |
|
|
|
|
|
| |||
収益で確認されたリスコアリング | – | | | ||||||
-権利証責任を差し引いて和解する | ( | – | ( | ||||||
九月三十日の残高 | $ | – | $ | | $ | | |||
9それは.持分激励計画
当社は現在、改訂された2017年度株式オプション及びインセンティブ計画(“2017年度計画”)に基づいて株式奨励を発行しており、この計画は
20
カタログ表
1月1日から年ごとの値上げを限度としております
株式オプション。
当社は、付与された日に公正価値に応じて従業員株式オプションを付与することと、奨励サービス期間内の簡明総合経営報告書における運営費用利益支出とを含む株式ベースの報酬を従業員及び取締役にすべて支払うことを担当している。経営陣が報告日までの業績状況に対する期待満足度に基づいてマイルストーンを達成する可能性が高いと判断した場合、会社は、業績マイルストーンに帰属する株式報酬報酬の費用を残りのサービス期間に記録する。付与された各株式オプションの公正価値は、付与された日にBlack-Scholesオプション定価モデルを使用して推定され、このモデルは、株価変動、株式オプションの期待寿命の推定、無リスク金利、および推定失敗率を含む様々な仮定を必要とする。
2022年9月30日までの9ヶ月以内に、当社は最大購入のための株式購入権を付与します
次の表は、2022年9月30日までの9ヶ月間に計画した株式オプション活動をまとめています
| 量 |
| 加重平均 | ||
オプション | 行権価格 | ||||
2022年1月1日に返済されていません |
| | $ | | |
授与する |
| |
| | |
没収される |
| ( |
| | |
2022年9月30日に返済されていません |
| | $ | | |
2022年9月30日に行使できます |
| | $ | | |
2022年9月30日までに
2021年9月30日までの9ヶ月間に
会社の政策によって株式オプションは
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カタログ表
2022年9月30日までの9ヶ月間に、添付されている運営報告書に運営費用に含まれる100万ドルを計上する。
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月で、すべての株式報酬の非現金株報酬支出を$と記録しました
10.販売サービス収入、純額、および売掛金
ASCトピック606、“顧客との契約の収入”
同社はASC 606の指導に従い、顧客と締結した譲渡商品·サービス契約の収入を確認する。同社は5ステップモデルに従って現在の収入スケジュールを全面的に審査した
ステップ1：クライアントとの契約を識別する.サブステップは、契約内のクライアントを決定するステップと、初期契約識別を決定するステップと、複数の契約を統合して単一取引として会計処理すべきかどうかを決定するステップとを含む
二番目のステップ：契約における履行義務を決定する。サブステップは、契約で約束された貨物およびサービスを決定することと、契約でどのような義務を履行するかが異なるかを決定することを含む。
ステップ3：取引価格を決定する。サブステップは、可変対価格、可変対価格の推定を制約すること、契約中に重要な融資部分が存在すること、非現金対価格、および顧客に支払う対価格を含む。
ステップ4：出来高を割り当てる。サブステップは、約束された商品またはサービスを顧客に転送するために、会社が獲得する権利が予想される対価格金額を評価することを含む
ステップ5：契約履行義務を履行する。サブステップは、資産が顧客に転送された時点と、顧客が資産制御権を取得した時点とを決定することを含み、会社はその時点で収入を確認する
契約と顧客の性質
同社の顧客に対する契約は契約履行義務と類似しており，すべての顧客の販売プロセスは，顧客の患者診断試験申請書の受信およびバイオマーカー試験と臨床研究契約の実行から始まった。提供されたサービスの支払い期限は別途協議しない限り30日である。
診断性テスト
実験室検査サービスの制御権はある時点でクライアントに移行する.そこで，契約に基づき，同社は患者実験室報告の配信方法(ネットワークポータルアクセスまたはファクシミリ)に基づいて，ある時点で実験室検査サービスの収入を確認した
臨床研究補助金
時間の経過とともに，臨床研究サービスの制御権は顧客の手に移った。会社は“努力に基づく”方法で収入を確認し、契約履行義務の完全履行への進展を測る
22
カタログ表
バイオマーカー検査と臨床プロジェクトサービス
時間の経過とともに，バイオマーカー試験および臨床プロジェクトサービスの制御権は顧客の手に移るであろう。会社は“努力に基づく”方法で業績を評価し、結果の交付に基づいて履行義務履行の進捗状況を測定している。
同社の収入は、患者への診断試験の提供、バイオ製薬顧客へのバイオマーカー試験、バイオ製薬顧客と政府健康プロジェクトの資金援助による臨床研究支出から来ている。
試薬や他の診断製品
試薬や他の診断製品の制御権はある時点で顧客に移行するため，会社は納入方法に基づく時点でこれらの収入を確認している。これらの収入には，我々の高速SRR計画試薬群，新冠肺炎抗体検査，その他の製品販売の収入が含まれており，我々が簡素化した合併経営報告書にも含まれている。
設備のレンタル
当社はASC 842リースの範囲で販売型リースを計算しているが、ASC 606はレンタルをその指導から除外していることが明らかになっているからである。販売型リースは，対象資産の確認終了，売却損益の確認，リース資産への投資の確認につながる販売型賃貸からの収入はレンタル開始日にあらかじめ確認しておき、私たちの簡素化総合経営報告書に他の収入を計上します。2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、販売型レンタルからの収入は
取引タイプ別の収入
私たちの業務は
9月30日までの3ヶ月間 | ||||||||||||||||||
(千ドル) | 診断性テスト | バイオマーカー検出 | 合計する | |||||||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | |||||||
医療補助 | $ | | $ | | $ | — | $ | — | $ | | $ | | ||||||
医療保険 |
| |
| |
| — |
| — |
| |
| | ||||||
自己払い |
| |
| |
| — |
| — |
| |
| | ||||||
第三者支払人 |
| |
| |
| — |
| — |
| |
| | ||||||
契約診断 |
| — |
| — |
| — |
| |
| — |
| | ||||||
サービス収入、純額 | $ | | $ | | $ | — | $ | | $ | | $ | | ||||||
9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||||||||||||
(千ドル) | 診断性テスト | バイオマーカー検出 | 合計する | |||||||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | |||||||
医療補助 | $ | | $ | | $ | — | $ | — | $ | | $ | | ||||||
医療保険 |
| |
| |
| — |
| — |
| |
| | ||||||
自己払い |
| |
| |
| — |
| — |
| |
| | ||||||
第三者支払人 |
| |
| |
| — |
| — |
| |
| | ||||||
契約診断 |
| — |
| — |
| — |
| |
| — |
| | ||||||
サービス収入、純額 | $ | | $ | | $ | — | $ | | $ | | $ | | ||||||
23
カタログ表
医療保険と医療補助計画の収入は同社の患者診断サービス収入の一部を占めている。このようなプロジェクトを管理する法律法規は非常に複雑で、解読されるかもしれない。したがって、少なくとも1つの合理的な可能性は、記録の推定値が短期的に大きく変化することである。
収入確認
顧客が約束された貨物またはサービスの制御権を取得すると、収入は確認され、その額は、エンティティが受信することが予想されるこれらの貨物またはサービスを交換する対価格を反映する。取引価格に可変対価が含まれている場合、当社は歴史的経験に基づいて期待値法を用いて取引価格に計上すべき可変対価金額を推定する。会社は通常、複数の契約を合併できる手配を達成しません。サービスに関する条項は通常単一の合意/購入伝票で見つかりますから。同社の収入は、診断テスト(“診断”)、会社の誘導結合プラズマ技術、遺伝子診断を含むバイオ製薬プロジェクト(総称して“バイオマーカー”)の収入から来ている州と連邦研究計画からの臨床研究支出および診断製品販売の収入は、私たちのHSRR計画に関連する設備レンタルと試薬販売収入を含む。
収入を繰り越す
繰延収入または未稼ぎ収入とは、将来納入された製品やサービスのための前払いを意味する。当社は、このような収入を稼いでいない前金を負債として記録し、まだ稼いでいない収入としているが、顧客に不足している製品やサービスを代表している。製品やサービスは時間の経過とともに交付されるため、会社は繰延収入から適切な額の収入を確認する。2022年9月30日終了期間と2021年12月31日終了期間の繰延収入は#ドル
契約手当と調整
私たちが提供するサービスは支払人が精算します。支払人が支払うサービス費用は平均的に請求書費用より低い。支払人の収入と売掛金を監視し、収入確認日までのある収入と売掛金残高の推定契約準備金を記録し、私たちの請求書システムで推定された金額と支払人が最終的に精算した金額との予想差を適切に計上する。そこで，我々の簡明総合財務諸表に報告されている総収入と売掛金は，これらの支払先から予想される金額で入金される.サービス収入については、契約手当は、未開請求書のクレーム、実際の支払いクレームに基づく歴史的傾向、現在の契約および償還条項、ならびに顧客群と支払人/製品の組み合わせの変化を含むいくつかの基準に基づいて推定される。私たちが収入の残りの部分の課金機能は特定のサービスに対する契約と固定料金で、契約割引に計上しません. 次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間の関連支払者カテゴリごとに初歩的に確認された収入を示しています.
9月30日までの3ヶ月間 | ||||||||||||||||||
(千ドル) | 契約手当と | 契約後の収入純額を差し引く | ||||||||||||||||
毛収入 | 調整する | 免税額と調整数 | ||||||||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | |||||||
医療補助 | $ | | $ | | $ | — | $ | — | $ | | $ | | ||||||
医療保険 |
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| — |
| — |
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| | ||||||
自己払い |
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| — |
| — |
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第三者支払人 |
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| ( |
| ( |
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契約診断 |
| — |
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| — |
| — |
| — |
| | ||||||
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| ( |
| ( |
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| | |||||||
他にも |
| |
| |
| — |
| — |
| |
| | ||||||
$ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | | $ | | |||||||
24
カタログ表
9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||||||||||||
(千ドル) | 契約手当と | 契約後の収入純額を差し引く | ||||||||||||||||
毛収入 | 調整する | 免税額と調整数 | ||||||||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | |||||||
医療補助 | $ | | $ | | $ | — | $ | — | $ | | $ | | ||||||
医療保険 |
| |
| |
| — |
| — |
| |
| | ||||||
自己払い |
| |
| |
| — |
| — |
| |
| | ||||||
第三者支払人 |
| |
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| ( |
| ( |
| |
| | ||||||
契約診断 |
| – |
| |
| — |
| — |
| — |
| | ||||||
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| ( |
| ( |
| |
| | |||||||
他にも |
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| — |
| — |
| |
| | ||||||
$ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | | $ | | |||||||
不良債権準備
同社は純売上高を記録する際に、サービスの収集可能性に一般手当を提供している。同社は純売上高を確認する政策をとっており、所期の収入額を達成している。FASB 954-605-45-5およびASU 2011-07を参照してください。医療エンティティ：患者サービス収入の列報と開示、不良債権準備、および不良債権準備。不良債権準備の変化は患者のサービス収入の増加と直接関連している。次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、徴収手当と調整後の報告収入を差し引いたものを示しています。
9月30日までの3ヶ月間 | ||||||||||||||||||
収入，純額 |
| |||||||||||||||||
(千ドル) | 契約手当 | 疑問のある人への手当 |
| |||||||||||||||
調整しています | 勘定.勘定 | 合計する | ||||||||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | |||||||
医療補助 | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | | $ | | ||||||
医療保険 |
| |
| |
| ( |
| ( |
| |
| | ||||||
自己払い |
| |
| |
| — |
| — |
| |
| | ||||||
第三者支払人 |
| |
| |
| ( |
| |
| |
| | ||||||
契約診断 |
| — |
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| — |
| — |
| — |
| | ||||||
| |
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| ( |
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| | |||||||
他にも |
| |
| |
| — |
| — |
| |
| | ||||||
$ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | | |||||||
9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||||||||||||
収入，純額 |
| |||||||||||||||||
(千ドル) | 契約手当 | 疑問のある人への手当 |
| |||||||||||||||
調整しています | 勘定.勘定 | 合計する | ||||||||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | |||||||
医療補助 | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | | $ | | ||||||
医療保険 |
| |
| |
| ( |
| ( |
| |
| | ||||||
自己払い |
| |
| |
| — |
| — |
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| | ||||||
第三者支払人 |
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| |
| ( |
| ( |
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契約診断 |
| — |
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| — |
| — |
| — |
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| |
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| ( |
| ( |
| |
| | |||||||
他にも |
| |
| |
| — |
| — |
| |
| | ||||||
$ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | | $ | | |||||||
25
カタログ表
顧客契約を取得または履行するコスト
販売手数料は、償却期間が1年以下であるため、発生時に支出される。これらのコストは簡明総合経営報告書に営業費用を計上している。
輸送と運搬コストには駅に入ることと駅を出る運賃と関連する労働力が含まれている。同社は顧客契約に関する輸送·運搬活動を履行コストとして簡明総合経営報告書に計上した販売コストを計上している。
売掛金
当社は経営陣の業界経験に基づき、潜在的な信用損失に備えている。同社はその患者に担保不要の信用を提供しており，これらの患者の多くは第三者支払者合意に基づいて保険をかけている。
以下に支払人間別に関する未払い入金の組合せをまとめる
(千ドル) |
| 2022年9月30日 |
| 2021年12月31日 | ||
医療補助 | $ | | $ | | ||
医療保険 |
| |
| | ||
自己払い |
| |
| | ||
第三者支払人 |
| |
| | ||
契約診断サービスその他 |
| |
| | ||
$ | | $ | | |||
減計不良債権準備 |
| ( |
| ( | ||
売掛金純額 | $ | | $ | | ||
次の表に2022年9月30日までの9カ月間の不良債権準備繰り越し状況を示す。
|
| 手当： | ||||
疑いに値する | ||||||
(千ドル) | 勘定.勘定 | |||||
残高、2022年1月1日 |
|
| $ | ( | ||
手当を請求する： |
|
|
|
| ||
医療補助 | $ | ( |
|
| ||
医療保険 |
| ( |
|
| ||
第三者支払人 |
| ( |
|
| ||
| ( |
|
| |||
不良支出 | $ | |
|
| ||
総料金 |
|
|
| ( | ||
他にも | | |||||
バランス、2022年9月30日 |
|
| $ | ( | ||
2022年9月30日に終了した9カ月間、不良債権準備は#ドルに調整された
26
カタログ表
顧客収入と売掛金集中度
私たちの顧客は腫瘍学者、病院、参考実験室、医師オフィス実験室、製薬とバイオテクノロジー会社を含みます。確定した期間内に、私たちの純売上高または売掛金の10%以上を占める顧客は以下の通りです
純売上高 | 売掛金，現在まで | ||||||||||||||
3か月まで | 9か月で終わる | ||||||||||||||
九月三十日 | 九月三十日 | 九月三十日 | 十二月三十一日 | ||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||
顧客A | * | * | * | * | * | % | |||||||||
顧客B | * | * | * | * | * | % | |||||||||
*10%未満 | |||||||||||||||
11.後続の活動
本四半期報告10-Q表までに、会社は2022年9月30日以降の事件や取引を評価しており、いずれの後続事件も以下に報告する。
ナスダック退市公告
2022年10月28日、当社はナスダック株式市場有限責任会社(“ナスダック”)から、過去30営業日連続で、その普通株の1株当たりの終値が“ナスダック上場規則”第5550(A)(2)条(“購入価格規則”)に規定されているナスダック資本市場への継続上場の最低購入価格要求を下回ることを通知した。そこで，ナスダックは入札価格ルールを守らないと同社に通知した。ナスダックは、入札価格ルールを再遵守するために、2023年4月26日まで180日のカレンダーを同社に提供した。本通知はナスダック資本市場への当社の上場や当社の普通株の取引に即時的な影響を与えません。
入札価格ルールを再遵守するためには、会社普通株の終値入札価格は、180日の猶予期間内に10営業日連続で1株1.00ドルを達成または超過しなければならない。会社の普通株がこの猶予期間内に入札価格規則を再遵守していない場合、会社が何らかの要求を満たしていれば、180日の超過期限を得る資格がある可能性がある。しかし、ナスダックが当社が不足を補うことができないと判断した場合、あるいは当社が他の面で資格を満たしていない場合、ナスダックは当社証券が退市されることを通知します。
当社はその普通株の終値を監視し、入札価格ルールを再遵守するために、適切な状況で様々な行動案を評価することが可能である。しかし、同社が入札価格ルールを再遵守できる保証はない。
27
カタログ表
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析
前向き情報
このForm 10-Q四半期報告書には、本経営陣の議論と分析を含み、前向きな陳述が含まれている。これらの陳述は、将来の事件や財務業績に対する経営陣の現在の見方、仮説、あるいは信念に基づいており、環境不確実性や変化の影響を受ける可能性がある。本報告書の読者は、これらの陳述が業績や結果の保証ではないということを理解しなければならない。多くの要素は私たちの実際の財務結果に影響を与える可能性があり、それらは展望性陳述に含まれる予想と大きく異なるようにする。これらの要因は、私たちの予想収入、収入(損失)、売掛金、運営費用、仕入先定価、原材料の可用性と価格、保険精算、製品定価、運営と買収の資金源、私たちの資金調達能力、利用可能な流動性の十分性、インフレが私たちの業務に与える影響、運営結果や財務状況、新冠肺炎の潜在的な影響、未来の利息コスト、未来の経済環境、ビジネス戦略、業界状況、私たちの運営計画を実行する能力、私たちのコスト節約計画の成功を含むが、これらに限定されない。これらのリスクには、競争環境および関連する市場条件、私たちがナスダック資本市場の上場要求を遵守する能力、私たちが組織再編活動から得た予想される財務およびその他の利益、持続的なロシアとウクライナの衝突に関連する地政学的不確実性、政府の行動と私たちの業務に影響を与える規制要素、肝心な従業員を維持すること、およびアメリカ証券取引委員会に提出された報告書に記載された他のリスクが含まれる。場合によっては、これらの陳述は、“予想”、“信じる”、“推定”、“予想”、“計画”、“計画”、“プロジェクト”、“目標”、“可能”などの言葉を使用することによって識別することができる, “すべき”、“将”、“会議する”またはこれらの用語の否定バージョンは、他の同様の表現と同様である。
このような展望的な陳述に過度に依存しないように注意してください。私たちが行った展望性陳述は未来の業績の保証ではなく、各種の仮説、リスクとその他の要素の影響を受け、これらの仮説、リスクとその他の要素は実際の結果を招く可能性があり、これらの展望性陳述が示唆したものとは大きく異なる。実際の結果は、本四半期報告書のForm 10-Qに関する第2部1 A項目“リスク要因”と、私たちが以前に米国証券取引委員会に提出した文書に記載されているものを含む、我々の前向きな陳述が示唆した結果とは大きく異なる可能性がある。
私たちは、法的要求がない限り、新しい情報、未来のイベント、または他の理由でいかなる前向きな陳述を更新または修正する義務を負わないことを明確に示した。
以下の議論は、本Form 10-Q四半期報告に含まれる簡明な連結財務諸表および関連説明、および2022年3月30日に米国証券取引委員会に提出されたForm 10-K年度報告書に含まれる財務諸表、関連説明、および経営陣の議論および分析と共に読まなければならない。2022年9月30日までの3カ月と9カ月の結果が、将来得られる可能性のある結果を示すとは限らない。
概要
私たちは癌診断に専念する医療ソリューション会社です。我々のビジネス使命は解決策を開発することによって普遍的に存在する癌誤診問題を解決し、診断製品、試薬とサービスの形でこの問題の根本的な原因を緩和することである。誤診の原因は商業癌診断テスト技術が古く、亜専門知識が不足し、及び現在の癌診断テストに必要な次善実験室の流れであり、患者に正確、迅速と資源の有効な結果を提供する。業界研究では、5名の血液癌患者に1人が誤診されると推定されている。癌診断テストの細胞から分子(遺伝子とエクソン)への発展に伴い、実験室テストは極めて複雑になり、より高い診断精度、過程への関心及び豊富な遺伝データに対してより適切な評価を行い、有効に収集、考慮、分析と情報を医師に患者治療に提供する必要がある。Precipioは癌診断には診断データを改善し、誤診を減少するために解釈を改善するための全体的な方法が必要であると考えている。診断製品、試薬とサービスを提供することによって、診断の正確性と効率を高め、誤診を減少させ、適切な治療方案を選択することで患者の予後を改善できると信じている
28
カタログ表
また，誤診の減少に伴い，より良い患者結果が医療費に積極的に影響すると信じている。より良い診断結果-より良い患者結果-より低い医療支出。
その戦略を実現するために，同社は診断製品の開発を推進するための組織構造を構築した。コネチカット州ニューヘブンとネブラスカ州オマハにある実験室と研究開発機関は、協力して新製品とサービスを開発するチームを持っている。同社はコネチカット州ニューヘブンとネブラスカ州オマハにCLIA実験室を設置し、全国の多くの州のオフィス腫瘍学者に基本的な血液癌診断を提供した。私たちの誤診を減らす戦略を実現するために、私たちは私たちのCLIA実験室が臨床環境で私たちが開発した製品の開発Betaテストを支持することに大きく依存している。
2020年4月、私たちは楊樹と合弁企業を設立した。Pplarは全国範囲内の胃腸病医師、皮膚科医、腫瘍学者、泌尿器科医師、婦人科医師及びその患者に専門的な実験室検査サービスを提供する。合弁企業の業務目的はオフィス医師、病院と医療センターと協力し、腫瘍学サービスを普及と提供することを通じて、そのメンバーの総合能力、資源と保健業界の関係を促進と利用することである。合弁企業の条項によると、Precipio SPVは合弁企業の49%の株式を所有し、楊樹は51%の株式を持っている。私たちは私たちが合弁企業で可変権益を持っていることを確認して、私たちは合弁企業の主な受益者です。この決意のせいで、私たちは合弁企業を強化した。付記2-簡明総合財務諸表の主要会計政策の概要を参照し、本報告の他の部分を参照してさらなる議論を行う。
最新の発展動向
2022年9月1日、我々は以前、我々のICEコールドポリメラーゼ連鎖反応(ICPと略称する)技術を許可したダナ-ファーバー癌研究所またはダナ-ファーバー癌研究所との許可プロトコルを終了した。経営陣はこの終了が私たちの業務に実質的な影響を及ぼすとは思わない。
経営を続ける企業
簡明総合財務諸表は持続経営企業に適用されるアメリカ公認会計原則(“GAAP”)に基づいて作成され、このような会計原則は当社が正常な業務過程で資産と負債を清算すると仮定している。同社は過去数年間の経営活動で大量の経営赤字を計上し、現金を使用した。同社は2022年9月30日までの9カ月間で990万ドルの純損失を計上し、経営活動に用いた現金純額は620万ドルだった。2022年9月30日現在、会社は累計9000万ドルの赤字、運営資金は300万ドル。簡明総合財務諸表が発表された日から今後12ヶ月以内に、会社が経営を継続する能力があるかどうかは、追加の収入を創出し、その債務義務を履行するために追加的な資金を調達し、正常な業務運営で生じた債務が満了したときにこれらの債務を返済することを含むその業務計画を実現する能力に依存する。
現在と将来の義務を履行するために、会社は以下の手順を取り、業務を資本化し、その業務計画の実現に成功した
| ● | 2021年4月2日、当社はAGP/Alliance Global Partners(“AGP”)と販売契約を締結し、この合意によると、当社はその普通株をAGPに売却するか、AGPを販売エージェント(“AGP販売プロトコル”)とすることができ、総販売収益は最高2，200万ドルに達する。2021年4月2日から簡明総合財務諸表発表日までに、AGP販売協定により4，586，023株の普通株から約1，560万ドルの毛収入を得ており、AGP販売協定によると、会社は640万ドルが将来の販売に利用できることが残っている。 |
上記のような状況にもかかわらず、本10-Q表四半期報告書が発表された日から今後12カ月以内に、会社が経営を続ける能力があるかどうかには大きな疑問がある。同社がこのような取り組みを成功させ、経営を継続する企業として継続することは保証されない。付記の簡明総合財務諸表は以下のとおりである
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カタログ表
会社が継続経営企業として経営を継続すると仮定する予定であり，会社がこのような不確実性の結果，継続経営企業として経営を継続するための調整は含まれていない。
展望−新冠肺炎との関連
2020年第1四半期に全世界に蔓延した新冠肺炎疫病はすでに重大な商業中断をもたらした。持続的な新冠肺炎疫病が会社の経営と財務業績に与える影響程度は未来の発展に依存する。我々の実験室運営は正常に近いレベルに回復したが，新冠肺炎に関連するサプライチェーン問題により，材料や用品の継続的なタイムリーな調達に挑戦し続ける可能性がある。さらに、新冠肺炎ワクチンの開発遅延或いは承認或いはその他の方法で緊急用途のためのワクチンの配備、新冠肺炎症例の再発或いは“後続の波”、或いはワクチンに耐性を有する新冠肺炎変種の発見、亜変種の出現、或いはワクチンに耐性を有する新冠肺炎変種の発見は他のより広範或いはより深刻な影響をもたらす可能性がある。私たちはずっと新冠肺炎の疫病及び世界経済と当社への影響に積極的に注目してきた。全世界の疫病の発展に伴い、著者らは引き続き新冠肺炎が著者らの収入、支出と流動性に与える影響程度を監視する。
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間の運営実績
純売上高純売上高は以下の通り
千単位のドル |
| |||||||||||
3か月まで | ||||||||||||
九月三十日 | 変わる |
| ||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| $ |
| % |
| ||||
サービス収入、純額、不良債権準備を差し引く | $ | 1,980 | $ | 2,105 | $ | (125) | (6) | % | ||||
他にも |
| 235 |
| 141 | 94 | 67 | % | |||||
純売上高 | $ | 2,215 | $ | 2,246 | $ | (31) | (1) | % | ||||
2022年9月30日までの3カ月間の純売上高は約220万ドルで、2021年同期に比べて10万ドル弱減少した。2022年9月30日までの3カ月間で，患者診断サービス収入は2021年同期に比べて10万ドル減少した。この減少は，前年同期と比較して2022年9月30日までの3カ月間に記録された不良債権準備が20万ドル増加したが，患者診断例収入が10万ドル増加し，その減少を部分的に相殺したためである。我々が本年度に処理したケースが少ないにもかかわらず，ケース収入が増加しているのは，今年度中に発行されたテストがより良い販売率を実現したためである。2022年9月30日までの3カ月間で1031件を処理し，2021年同期の1103件に比べて6%減少した。2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月間の他の収入は10万ドル増加した。他の収入は主に私たちのHSRR計画と関連がある。
販売コスト。販売コストには、患者テストを行う材料および供給コスト、HSRR製品に関連するコスト、および他の直接コスト(主に人員コスト、pが含まれています病理学者の解読費用私たちの研究室の運営に関連しています販売コストは10万ドル増加しました2022年9月30日までの3ヶ月間は2021年同期と比較した。
毛利。毛利と毛利利回りは以下のとおりである
| 千単位のドル |
| |||||||||
3か月まで | |||||||||||
九月三十日 | 利益率% |
| |||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 |
| |||
毛利 | $ | 436 | $ | 528 |
| 20 | % | 24 | % | ||
2022年9月30日までの3カ月間、毛金利は総純売上高の20%を占め、2021年同期は総純売上高の24%を占めた。年内に毛利は約40万元と50万元です
30
カタログ表
それぞれ2022年と2021年9月30日までの3カ月著者らは完備したCLIAとCAP認証を備えた臨床病理と分子実験室を運営している。そのため，発注医に業界基準の実験室処理や報告を提供するために，適切な人員配置レベルを維持する必要がある。事例数の増加は私たちの実験室が規模経済を発生させ、固定費用を利用できるようにするだろう。
運営費用です。業務費用には、主に人件費、専門費用、出張費用、施設費用、株による補償費用、減価償却、償却が含まれる。2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちの運営費用は70万ドル増加し、370万ドルに達しました。この増加には、主に製品販売チームの拡大により増加した人員コストによる販売·マーケティング費の50万ドルの増加、人員コストや運営用品の増加により増加した研究開発費20万ドル、前年と比較して2022年9月30日までの3カ月間の株式ベースの報酬支出20万ドルが含まれている。このような増加は一般的で行政的な法的費用の20万ドルの減少によって部分的に相殺される。
2022年9月30日までの3ヶ月間、製品販売·支援チームの拡大を開始しましたが、上述したように、前の時期に比べて販売やマーケティング費用がコストを増加させています。私たちはまた、2つの主要なアメリカのヘルスケア流通業者と流通協定を結び、彼らは2022年第4四半期から私たちのHemeScreen製品のマーケティングと販売を開始します。これらの合意や2023年に予想される製品収入の増加に関連して、今後数四半期の販売·マーケティング費用が増加することが予想されます。製品販売の増加を支援するために必要なインフラを建設していきますから。
その他(費用)収入。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、それぞれ他の純収入10万ドルと60万ドルを記録しました。この2つの期間の額は主に株式証明書のリスコアリングによって記録された非現金収入に起因する
2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間の経営実績
純売上高純売上高は以下の通り
千単位のドル | ||||||||||||
9か月で終わる | ||||||||||||
九月三十日 | 変わる | |||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| $ |
| % |
| ||||
サービス収入、純額、不良債権準備を差し引く | $ | 6,044 | $ | 5,900 | $ | 144 | 2 | % | ||||
他にも |
| 977 |
| 514 | 463 | 90 | % | |||||
純売上高 | $ | 7,021 | $ | 6,414 | $ | 607 | 9 | % | ||||
2022年9月30日までの9カ月間の純売上高は約700万ドルで、2021年同期に比べて60万ドル増加した。2022年9月30日までの9カ月間で，われわれが処置した症例が減少したにもかかわらず，患者診断サービス収入が2021年同期に比べて10万ドル増加したのは，今年度の請求書テストがより高い販売率を実現したためである。2022年9月30日までの9カ月間で3037件を処理し，2021年同期の3354件に比べて9%減少した。2021年同期と比較して、2022年9月30日までの9ヶ月間、その他の収入は50万ドル増加した。この増加は私たちのHSRR計画に関連した収入が60万ドル増加した結果だが、他の雑収入が10万ドル減少した部分はこの増加を相殺した。
販売コスト。販売コストは患者テストを行う材料と供給コスト、HSRR製品に関連するコスト及び著者らの実験室運営に関連する他の直接コスト(主に人員コスト、病理学者解読コストとレンタル料)を含む。2021年同期と比較して、2022年9月30日までの9カ月間の販売コストは40万ドル増加した。この増加は、サービス収入および他の収入に関するコスト増加を含み、上記で説明した収入増加と一致する。
毛利。毛利と毛利利回りは以下のとおりである
31
カタログ表
千単位のドル | |||||||||||
9か月で終わる |
| ||||||||||
九月三十日 | 利益率% | ||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | ||||
毛利 | $ | 1,912 | 1,747 |
| 27 | % | 27 | % | |||
2022年と2021年9月30日までの9カ月間、毛金利はそれぞれ総純売上高の27%を占めている。2022年と2021年9月30日までの9カ月間で、毛利益はそれぞれ約190万ドルと170万ドルだった。
運営費用です。業務費用には、主に人件費、専門費用、出張費用、施設費用、株による補償費用、減価償却、償却が含まれる。2021年同期と比較して、2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちの運営費は390万ドル増加し、1240万ドルに達した。増加した額は、一般と行政費用が60万ドル増加し、その理由は人員費用が30万ドル増加し、弁護士費が10万ドル増加し、その他の費用が20万ドル増加した；販売とマーケティング費用が80万ドル増加し、主な原因は人員費用の増加である；研究と開発費用が40万ドル増加した理由は、人員費用が20万ドル増加し、業務用品が20万ドル増加したからである。前年と比較して、2022年9月30日までの9カ月間の株式給与支出は210万ドル増加した。
その他(費用)収入。2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、それぞれ他の純収入60万ドルと40万ドルを記録しました。2022年9月30日までの9ヶ月間の他の収入は、権証再評価によって記録された非現金収入に帰することができる。2021年9月30日までの9カ月間の他の収入には、Paycheck保護計画融資の免除に関する債務免除収益80万ドルが含まれており、権証リスコアリング記録の0.4ドルの非現金支出が部分的に相殺されている。
流動性と資本資源
私たちの運営資金は以下の通りです
千単位のドル | |||||||||
| 2022年9月30日 |
| 2021年12月31日 |
| 変わる | ||||
流動資産(現金を含めてそれぞれ5144ドル、11668ドル) | $ | 7,418 | $ | 13,478 | $ | (6,060) | |||
流動負債 |
| 4,410 |
| 4,213 |
| 197 | |||
運営資本 | $ | 3,008 | $ | 9,265 | $ | (6,257) | |||
キャッシュフロー分析−2022年と2021年9月30日までの9カ月間
現金純変動。2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間で、現金はそれぞれ650万ドル減少し、1060万ドル増加した。
経営活動に使われているキャッシュフロー。2022年9月30日までの9カ月間、経営活動に用いられた現金流量は約620万ドルで、純損失990万ドル、売掛金50万ドル増加、支出その他の負債40万ドル減少、在庫10万ドル増加、経営リース負債10万ドル減となった。その他の資産は40万ドル減少し、売掛金は20万ドル増加し、非現金調整420万ドルは、これらの減少額を部分的に相殺した非現金調整には20万ドルが含まれ、貸倒損失準備金の変化に使用される。ネットワーク内の支払者契約が限られているため、私たちは通常疑わしい口座のために準備金を予約します。純損失約400万ドルの他の非現金調整には、減価償却や償却、株式証明書のリスコアリング、株式による補償などがある。2021年9月30日までの9カ月間、経営活動に用いられた現金フローは約520万ドルで、純損失630万ドル、在庫30万ドル増加、融資リース使用権資産10万ドル未満、その他資産30万ドル増加した
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カタログ表
売掛金、売掛金、その他の負債は40万ドル、経営リース負債は20万ドル減少した。売掛金が20万ドル減少したことと非現金調整220万ドル分がこれらの減少額を相殺した。
投資活動のためのキャッシュフロー。2022年と2021年9月30日までの9カ月間、投資活動で使用されたキャッシュフローはそれぞれ20万ドルと60万ドルで、不動産や設備の購入が原因となった。
資金調達活動または融資活動によって提供されるキャッシュフロー。2022年9月30日までの9ヶ月間、融資活動に使用されたキャッシュフローは、我々の長期債務と融資リース債務の支払い20万ドルを含む合計10万ドルで、一部は普通株発行による10万ドルで相殺された。2021年9月30日までの9ヶ月間、融資活動が提供したキャッシュフローは合計1630万ドルその中には普通株発行で得られた1，620万ドルと株式承認証を行使して得られた40万ドルが含まれている。この部分は私たちが支払った10万ドルの長期債務と融資リース債務と10万ドルの普通株式証券債務によって相殺される。
会社の将来の資金需要に関するより多くの情報を知るためには、本四半期報告書10-Q表に含まれる無監査簡明総合財務諸表付記1の継続経営開示を参照してください
表外手配
2022年9月30日と2021年12月31日には、私たちの財務状況、財務状況、収入または支出、運営結果、流動性、資本支出、または資本資源の現在または未来に影響を与える表外手配はありません。
契約義務と約束
我々が2022年3月30日に米国証券取引委員会に提出したForm 10−K年次報告で開示された内容と比較して、2022年9月30日までの9ヶ月間、契約義務と約束に大きな変化はなかった。
重要な会計政策と試算
財務諸表を作成する際に使用される会計政策は、経営陣の判断や見積もりの使用に関与する可能性がある。私たちのいくつかの会計政策は重要だと考えられています。それらは私たちの財務諸表の記述が重要であり、経営陣が重大または複雑な判断を下す必要があるからです。我々の判断と推定は，このような場合に合理的であると考えられる経験と仮定に基づいている.しかも、状況の変化に伴い、私たちは時々私たちの判断と推定を評価するつもりだ。判断または推定に基づく実際の財務結果は、異なる仮定または場合によって異なる可能性がある。われわれのキー会計政策は12月までの財政年度のForm 10−K年報で検討した 2021年3月31日、2022年3月30日に米国証券取引委員会に提出される。
最近発表された会計公告
最近発表された会計声明のより多くの情報については、添付されている監査されていない簡明総合財務諸表および監査されていない簡明総合財務諸表の付記2-“重要会計政策概要”を参照されたい。
インフレの影響
インフレは一般的に労働力と運営用品の費用を増加させ、それによって私たちに影響を及ぼす。私たちは価格上昇が私たちの財務状況や本報告書で述べた期間の経営結果に実質的な悪影響を及ぼすとは思わない。
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カタログ表
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
私たちは比較的小さな報告会社であり、改正された1934年証券取引法第12 b-2条の定義によると、本プロジェクトに要求される情報を提供する必要はありません。
項目4.制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
本四半期報告Form 10-Qがカバーする期間が終了するまで、経営陣は、改正された1934年の証券取引法(“取引法”)規則13 a-15(E)および15 d-15(E)の規定に適合する当社の開示制御およびプログラムの有効性を評価しています。我々の開示制御および手続きは、取引法に基づいて提出または提出された報告書で開示を要求する情報が、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の規則および表に指定された期間内に記録、処理、まとめ、報告されることを保証することを目的としており、これらの情報は、タイムリーに必要な開示について決定するために、最高経営者および臨時財務官を含む管理層に蓄積されて伝達されることを目的としている。開示制御およびプログラムを設計および評価する際に、管理層は、任意の制御およびプログラムは、設計および動作がどんなに良好であっても、予想される制御目標を達成するために合理的な保証を提供することしかできず、任意の制御およびプログラムの評価は、社内のすべての制御問題および不正イベント(ある場合)が発見されたことを絶対的に保証することはできないことを認識する。管理層には、可能な制御とプログラムの費用対効果関係を評価する際にその判断を適用することが求められる。評価によると、最高経営責任者と臨時最高経営責任者は、2022年9月30日現在、我々の開示統制及び手続は合理的な保証水準で有効であると結論した。
財務報告の内部統制の変化
我々は，2022年9月30日までの3カ月間の財務報告内部統制の変化を評価し，我々の財務報告内部統制に重大な影響を与えるか，あるいは合理的に大きな影響を与える可能性のある変化は発生していないと結論した。
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カタログ表
第2部：その他の情報
項目1.法的訴訟
医療業界は連邦、州、地方政府の多くの法律と法規の制約を受けている。これらの法律·法規には，許可証，認証，政府医療計画参加要求，患者サービスや医療保険の精算，医療補助詐欺や濫用などの事項が含まれているがこれらに限定されない。医療提供者が詐欺や法律や条例に違反する可能性がある調査·告発については、政府活動が増加している。
これらの法令違反は，政府医療計画から追放され，巨額の罰金や罰金が科され，先に請求書を発行した患者サービスを大量に償還される可能性がある。経営陣は、会社は詐欺や乱用、その他の適用される政府の法律と法規を遵守していると考えている。実質的な規制調査は行われていないが、これらの法律や法規を遵守する状況は、将来の政府の審査や解釈の影響や、現在未知または断言されていない規制行動を受ける可能性がある。
私たちの法的訴訟とクレームに対する結果は重大な不確実性の影響を受けている。したがって、経営陣は、このような結果が生じる可能性は低いと考えているにもかかわらず、同一報告期間内に、私たちの1つまたは複数の法的問題が解決されれば、金額が経営陣の予想を超え、報告期間中の財務諸表が大きな悪影響を受ける可能性がある。一般的に、法律問題の解決は、私たちが他人に私たちのサービスや製品を提供することを阻止する可能性があり、私たちの財務状況やキャッシュフローまたは両方に重大な影響を与える可能性があり、あるいは他の方法で私たちの経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
当社はその業務に関する法的手続きに関連し、当該等の未済金を回収するための法的行動をとっている複数のサプライヤー及びサプライヤーの借金を回収することを延滞または脅している。これらの問題に関する議論は以下のとおりである.
CPA Globalは私たちに一定の特許管理サービスを提供してくれる。前に報告されたように、2017年2月6日、CPA Globalは、私たちが提供しているいくつかの特許維持サービスに約20万ドルの借りがあると主張している。CPA Globalはまだこの疑いについて私たちにクレームをつけていない。2022年9月30日と2021年12月31日の簡明総合貸借対照表には10万ドル未満の負債が記録され、売掛金に反映されている。
第1 A項。リスク要因
第1 A条に開示されているように。リスク要因“2021年12月31日までのForm 10−K年度報告には、多くのリスクや不確定要因が存在し、これらのリスクや不確実性は、我々の業務経営結果や当社の財務状況に大きな影響を与える可能性がある。以下の情報は、2021年12月31日までのForm 10-K年度報告第I部第1 A項“リスク要因”で議論されている要因と、我々が米国証券取引委員会に提出した他の文書とを更新しており、これらの要因は、我々の業務、財務状況、または将来の業績に大きな影響を与える可能性がある。このForm 10-Q四半期報告書と私たちのForm 10-K年次報告書に記載されているリスクは、私たちが直面している唯一のリスクではありません。私たちは今知らないか、あるいは私たちが現在どうでもいいと思っている他のリスクと不確実性はまた私たちの業務、財務状況、または経営業績に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは最初から損失を被っており、予見可能な未来にも損失を被ることが予想される。私たちは私たちが利益を達成したり維持したりすると確信できない。
私たちは最初から損失を被っていて、未来にも損失を受けることが予想される。2022年9月30日までの9ヶ月間の純損失は990万ドル、運営活動で使用された現金の純額は620万ドルだった。2022年9月30日現在、私たちの運営資金は3.0ドルです。これまで、私たちの診断技術開発と実験室の設立と販売チームを設立して、私たちの製品とサービスをマーケティングする関連コストはすべて負のキャッシュフローをもたらしました。私たちは予測可能な未来に巨大な純損失が発生し、私たちの診断技術をさらに開発し、商業化することを予想している。私たちの販売、一般、管理費用も予想されます
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カタログ表
市場開発活動に関連する追加コストと、私たちの製品を販売して支援するための従業員の増加により、私たちの収入は増加し続けるだろう。私たちが利益を達成または維持できるかどうかは多くの要素に依存しています。その中の多くの要素は私たちの製品に対する市場の受容度、競争力のある製品開発及び私たちの市場浸透率と利益率を含むコントロールできません。私たちは利益を達成したり維持するのに十分な収入を生むことができないかもしれない。
我々の診断技術のさらなる開発と商業化および将来の任意のテストに関連する多くのリスクおよび不確実性のため、将来の損失の程度またはいつ利益が達成されるかを予測することはできない(あれば)。私たちは絶対に利益を上げないかもしれないし、あなたは私たちの証券に投資することから絶対に利益を得ないかもしれない。私たち証券の投資家は医療診断業界のテスト開発と商業化に固有の重大な挑戦、リスクと不確実性を慎重に考慮しなければならない。私たちは決して私たちの診断技術や未来のテストを商業化することに成功しないかもしれません。私たちの業務は失敗するかもしれません。
私たちは私たちの診断技術を商業化するために大量の追加資本を集める必要があるかもしれません。もし私たちが必要な時に資金を得ることができなければ、私たちの製品開発計画や協力努力を延期、減少、またはキャンセルさせたり、運営を制限または停止させたりするかもしれません。
2022年9月30日現在、私たちの現金残高は510万ドル、運営資本は約300万ドルです。私たちの運営中の経常赤字と、今後も損失を被ることが予想されるため、現在の候補製品の開発と商業化を達成し、義務を返済するために追加の資金を集める必要があるかもしれませんこれまで、私たちの運営に資金を提供し、私たちの製品を開発し、商業化するために、私たちは主に株式と債務融資に依存してきた。今後しばらく、私たちが追加資本を求める時、私たちは追加株式および/または債務証券の売却を求めるか、または信用手配を得ることができ、私たちは優遇条件でそうすることができないかもしれないし、そうすることはできないかもしれない。私たちがもっと多くの融資を得ることができるかどうかは、市場状況、私たちの経営業績と投資家の感情を含む複数の要素に依存する。もし私たちが必要な時や受け入れ可能な条件下でより多くの資金を集めることができない場合、私たちは私たちの1つ以上の候補製品の開発および/または商業化を大幅に延期、削減、または停止し、私たちの運営を制限または停止し、または魅力的でない条項で合意を締結することによって資金を獲得しなければならないかもしれない.
私たちは現在、ナスダック資本市場の最低入札価格規則を遵守していません。もし私たちが再獲得してコンプライアンスを維持できなければ、私たちの証券はキャンセルされるかもしれません。これは私たちの証券の価格に負の影響を与え、私たちの融資能力を阻害するかもしれません。
2022年10月28日、吾らはナスダック資本市場(“ナスダック”)から手紙を受け取り、過去30営業日以内に、当社の普通株の1株当たり市価が1.00ドルを下回ったことを吾らに通知し、これはナスダック上場規則第5550(A)(2)条(“購入価格規則”)に基づいてナスダック上場を継続するために必要な最低購入価格要求である。その結果、ナスダックは私たちが入札価格規則を守らなかったということを私たちに知らせてくれた。ナスダックの通知は私たちの普通株の上場に直ちに影響を与えません。ナスダックは私たちに2023年4月26日までに入札価格規則を再遵守することを要求した。
入札価格ルールを再遵守するためには、我々普通株の終値入札価格は180日の猶予期間内に10営業日連続で1株1.00ドルを達成または超過しなければならない。もし私たちの普通株がこの猶予期間内に入札価格規則を再遵守しなければ、私たちがいくつかの要求を満たす限り、180個のカレンダー日の追加期限を得る資格があるかもしれません。
我々は現在，入札価格ルールを遵守する様々な行動案を再評価しているが，新たに遵守できる保証はない.
もしナスダックが私たちの証券を外したら私たちは大きな結果に直面するかもしれません
| ● | 私たちの証券の市場オファーは限られています |
| ● | 証券の流動性が減少しています |
| ● | 私たちの普通株が“細価格株”であることを確認することは、私たちの普通株を取引するブローカーに、より厳しい規則を遵守し、取引を減少させる可能性があることを要求する |
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カタログ表
| ● | 私たちの普通株二級取引市場の取引活動は減少した |
| ● | ニュースやアナリストの記事数を減らしたり制限したり |
| ● | 将来的により多くの証券を発行したり、より多くの融資を得る能力が低下する。 |
これらの要素は、私たちの普通株の競争価格と要求価格がより低く、価格差がより大きくなる可能性があり、追加資金を調達する能力を大幅に弱化させ、機関投資家の興味の喪失と私たちの発展機会の減少を招く可能性がある。
私たちは、新冠肺炎を含む健康大流行や他の広く発生した感染症に関連するリスクに直面しており、これは私たちの運営を深刻に乱し、私たちの財務業績に影響を与える可能性がある。
現在の新冠肺炎の大流行は変化しており、引き続き全世界に蔓延しており、これまですでに政府の隔離、不必要な業務の閉鎖、在宅勤務指令、旅行制限、物理距離、現地避難令とその他の公共衛生安全措置を含む各種の対応措置を実施している。最近ワクチン管理の方面で進展があったにもかかわらず、達美航空とオミックを含む最近の変種ウイルスの爆発、及び全世界各地で実施された関連する抑制と緩和措置は、すべて世界経済と私たちの業務に不利な影響を与え、その深刻さと持続時間はまだ確定していない。新冠肺炎の大流行は引き続き企業と商業に直接と間接的な重大な影響を与え、労働力不足が出現したためである；サプライチェーンの中断；施設と生産の一時停止；ある商品とサービスの需要が大流行前のレベルに回復すれば、徐々に大流行前のレベルに回復する可能性がある。新冠肺炎に対応するために、私たちの多くの従業員はオフィスの外で遠隔作業を続けている。また，我々の実験室運営は正常な生産能力に近いまで回復しているが，新冠肺炎に関連するサプライチェーン問題により，材料や用品の継続的なタイムリーな調達に挑戦し続ける可能性がある。新冠肺炎ワクチンの需要、及び1950年の“国防生産法案”又は類似の外国立法により徴用された製造施設及び材料の可能性は、材料の獲得又は製造の難しさを増加させる可能性がある。もし私たちのいかなる第三者メーカーが新冠肺炎疫病の不利な影響を受けたら、あるいは彼らが資源或いは生産能力を移転して新冠肺炎ワクチンの開発或いは製造に適応すれば、私たちのサプライチェーンは中断する可能性があります, 診断テストを作る能力を制限しています
未来を展望して、私たちは私たちの業務が引き続き挑戦に直面すると予想する。私たちは過去に、未来にもこの経済危機を慎重に処理し続けるだろう。デジタル接続は今私たちの業務運営の連続性の基礎だ。私たちは絶えず私たちの職員たちと顧客たちが安全を保障するようにしている。私たちは政府の指針に対する遵守状況を監視する。可能な場合、私たちは遠隔作業を雇った。この未知の時間の間、私たちは当事者たちと常に透明にコミュニケーションが必要だということを認識した
私たちは私たちに許可されたいくつかの技術に依存している。私たちはこれらの技術をコントロールしません。これらの技術に対するいかなる権利の喪失も私たちのいくつかの製品を販売することを阻止することができます。
2022年9月1日，我々はDana−Farberとのライセンスプロトコルを終了し，このプロトコルにより，我々のICP技術を許可した。本ライセンス契約の終了に関するより多くの情報は、“経営陣の財務状況や経営結果の検討と分析--最新の発展”を参照されたい。将来的には、私たちは、マーケティングまたはマーケティングを計画している製品に関連しているか、または関連技術になる可能性があるいくつかのライセンス技術について、第三者と他のライセンス契約を締結するかもしれません。さらに、当社の業務目標および/または必要に応じて製品の自由な運営を促進するために、第三者の知的財産権を許可することを選択することができます。私たちは、Dana-Farberライセンスまたは他の将来のライセンスの主題である特許、特許出願、または他の知的財産権を所有していないし、所有していない。これらの技術を使用し、許可特許、特許出願、および他の知的財産権で主張される発明を採用する権利は、これらの許可条項の継続および遵守を継続するか、または遵守されるであろう。
私たちは私たちに必要な技術や他の知的財産権の許可を得ることができないかもしれない。このような許可を得ることができても、合理的なコストで許可を得ることができない場合があり、または同一製品が複数の許可(例えば、積層された印税)を必要とする可能性がある。したがって、許可使用料の支払いに関連する多くのコストが発生する可能性があります
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カタログ表
第三者から得られることは、私たちの毛金利に否定的な影響を及ぼすかもしれない。また、代替方法や製品を開発する際に、製品発売の遅延や製品販売の中断に遭遇する可能性があります。
場合によっては、私たちは、私たちがライセンスを持っている特許または特許出願の起訴、保守または届出を制御できないか、または第三者に対してこれらの特許を強制的に実行することができないか、または制御できないかもしれない。したがって、私たちは、許可特許および特許出願の起草または起訴が、適用された法律および法規を遵守するか、または効果的かつ強制的に実行可能な特許および他の知的財産権を生成するか、または許可者が許可特許および特許出願の起草または起訴を行うことを決定することはできない。
インフレは引き続き上昇し、私たちの運営コストを増加させるかもしれない。
2022年6月までの12カ月間、米国労働·統計局は、2021年6月以降、インフレ率が物価に対して9.1%上昇したと報告している。これは1981年以来最大の12ヶ月間の上昇幅だ。2022年9月までの12カ月間、インフレ率は8.2%だった。上昇するインフレは私たちの全体的なコスト構造を増加させる可能性があり、それによって私たちの流動性、業務、財務状況、運営結果に不利な影響を与える。このようなインフレの影響を緩和するための措置をとる可能性がありますが、これらの措置が奏効しなければ、私たちの業務、財務状況、経営業績、流動性は実質的な悪影響を受ける可能性があります。これらの措置が有効であっても，これらの有益な行動がいつ我々の運営結果に影響を与えるか，あるいはいつコスト膨張が発生するかが異なる可能性がある.
最近の資本市場の変動や我々証券の市場価格の下落は、普通株の売却や債務発行によって新たな資本を得る能力に影響を与える可能性があり、これは私たちの流動性を損なう可能性があり、私たちの業務を成長させる能力を制限したり、私たちの運営インフラを改善し、市場での競争能力を制限したりする可能性がある。
私たちの運営は大量の現金を消費し、私たちは引き続き私たちの業務成長を支援し、業務挑戦やチャンスに対応し、新しい解決策を開発し、現在の人員レベルを維持または拡大し、私たちの既存の解決策を改善し、私たちの運営インフラを強化するつもりです。私たちの未来の資本需要は私たちの現在の見積もりと大きく異なるかもしれません。必要を含む多くの要素に依存します
| ● | 予想外の運転資金需要に資金を提供する |
| ● | 私たちの技術インフラと既存の解決策を開発したり強化したりします |
| ● | 買収や他の戦略的関係を求めること |
| ● | 競争圧力に対応する。 |
したがって、私たちは私たちの資本需要を満たすために株式や債務融資を求める必要があるかもしれない。資本市場の不確実性と他の要素のため、このような融資は私たちに有利な条項で提供されないかもしれないし、根本的にはないかもしれない。もし私たちが株式または転換可能な債務証券をさらに発行することでより多くの資金を調達すれば、私たちの既存の株主は重大な希釈を受ける可能性があり、私たちが発行したいかなる新しい株式証券も普通株式保有者よりも高い権利、優遇、特権を持っている可能性がある。私たちが将来獲得するいかなる債務融資も、私たちの資金調達活動や他の財務·運営に関する追加的な制限条項に関連する可能性があり、これは、潜在的な買収を含めて、追加資本を獲得し、ビジネス機会を求めることをより難しくするかもしれない。もし私たちが十分な融資や満足できる条項で融資を受けることができなければ、私たちが私たちの業務に投資する能力は重大な制限に直面する可能性があり、そうでなければ、私たちの業務は損害を受けるだろう。
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カタログ表
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
ない。
項目3.高級証券違約
適用されません。
プロジェクト4.鉱山安全情報開示
適用されません。
項目5.その他の情報
ありません.
項目6.展示品
| (a) | 陳列品 |
31.1 | 改正された2002年“サバンズ-オキシリー法案”第302節に基づいて首席執行幹事証明書が発行された。 | |
31.2 | 改正された2002年“サバンズ-オキシリー法案”第302節に基づいて首席財務幹事証明書が発行された。 | |
32.1* | 改正された2002年の“サバンズ-オキシリー法案”第906節に基づいて首席執行幹事証明書が発行された。 | |
32.2* | 改正された2002年の“サバンズ-オキシリー法案”第906節に基づいて首席財務幹事証明書が発行された。 | |
101.INS | 連結されたXBRLインスタンス文書−インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、相互作用データファイルには表示されない。 | |
101.衛生署署長 | イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 | |
101.CAL | インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 | |
101.DEF | インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する | |
101.LAB | XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する | |
101.価格 | インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント | |
104 | 表紙相互作用データファイル−は、添付ファイル101に含まれる適用分類拡張情報を含むイントラネットXBRLとしてフォーマットされる。 | |
*1934年証券取引法第18条については、本証明書は提出されたものとみなされず、この条項の責任も受けません。登録者が引用によって明確に組み込まれていない限り、このような証明は、参照によって1933年の証券法または1934年の証券取引法に基づいて提出されたいかなる文書にも組み込まれているとはみなされない
39
カタログ表
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
PRECIPIO，Inc. | ||
日付：2022年11月10日 | 差出人： | /S/アラン·ダネリー |
アラン·ダネリー | ||
最高経営責任者(CEO) | ||
日付：2022年11月10日 | 差出人： | /S/Matthew Gage |
マシュー·ガイチ | ||
臨時首席財務幹事(首席財務·会計幹事) | ||
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