Patriaラテンアメリカ機会買収会社(“当社”)は、2021年2月25日にケイマン諸島に登録設立された空白小切手会社である。当社は、1つまたは複数の業務(“業務合併”)との合併、株式交換、資産買収、普通株購入、再編または同様の業務合併のために設立された。当社は新興成長型会社であるため、当社は新興成長型会社に関するすべてのリスクを負担しなければならない。

当社は2022年9月30日まで運営を開始していません。2021年2月25日(設立)から2022年9月30日までのすべての活動は、以下に述べるbr社の設立と初公募株(IPO)、およびIPO後費用に関連する。当社は最初に業務合併を完了するまで営業収入は発生しません。当社は、営業外収入 初公募株による収益を実現したものと実現していない投資収益の形で発生させます。

2022年3月14日，会社は初公募株を完成させた23,000,000配布を含む単位(“単位”)3,000,000引受業者はそのすべての超過配給選択権を行使した単位数である.各単位はA類会社の普通株で構成されており、額面は$です0.00011株(“A類普通株”)と会社の1部の償還回収持分証(1部の完全株式証明書、1部の“公開株式証”)の半分、 各公共株式承認証の所有者は#ドルでA類普通株を購入する権利がある11.501株当たり、調整できます。 これらの単位の販売価格は$です10.00会社単位あたりの毛収入は$230,000,000.

当社の保税人はケイマン諸島で免除されている有限共同企業Patria SPAC LLC(“保税人”)である。初公募終了と同時に、私募株式証の購入契約により、当社は完成しました14,500,000保険者に株式承認証(“私募株式承認証”及び公開株式証、即ち“株式承認証”)を売却し、買収価格は#ドルである1.00個人配給株式権証に基づいて、会社に$をもたらす14,500,000.

取引コストの合計は$13,779,665 $を含む8,050,000繰延引受料の支払いでは、$4,600,000支払い済み引受料と$1,129,665他の製品コストでは $314,508支出済みと$13,456,157仮の権益に記入する。

2022年3月14日のIPO終了後、金額は$236,900,000 ($10.30初公募及び私募株式証明書の売却により得られた金の単位当たり)は、$を含む225,400,000初めて公募して得た金(ドルを差し引く)4,600,000引受業者の費用)と$11,500,000私募株式証を売却して得られた金br}は、大陸株式譲渡及び信託会社が維持する北アジア州モルガン大通銀行の米国信託口座(“信託口座”)に入金され、受託者となる。信託口座の資金は、1940年に改正された“投資会社法”(“投資会社法”)第2(A)(16)節に示される米国政府証券にのみ投資され、満期日が185日以下であるか、または“投資会社法”により公布された規則2 a-7に規定されている特定条件に適合する通貨市場基金に投資され、これらの基金は直接米国政府国債にのみ投資される信託口座に保有されている資金の収益は、税金(ある場合)を支払うために会社に発行される可能性があるほか、信託口座に保有されている最初の公募株(IPO)および私募株式証を売却する収益は、以下の最初のbrが完了するまで、信託口座から解放されない。(I)初期業務合併完了。(Ii)当社が初公募終了後15ヶ月以内に初公募を完了してから15ヶ月以内に予備業務合併を完了できなかった場合(又は当社の最終株式募集説明書に記載されている条項に基づいて初期業務合併の完了期限を21ヶ月以内に延長した場合)、単位内に含まれるA類普通株(“公衆株”)を償還する。又は(Iii)株主投票に係る適切に提出された公開株式を償還し、改訂及び再記載された組織定款大綱及び定款細則を改訂して、(A)当社が初期業務合併に係る義務の償還を許可する実質又は時間を改正し、又は当社が初回公募完了後15ヶ月以内に初期業務合併を完了していない場合は、100%公開株式を償還する(又は当社が初期業務合併の完了期間を延長した場合は、最大21ヶ月以内である。(br}は、当社の最終入札説明書に記載されている条項に適合するか、または(B)株主権利または最初の合併前の活動に関連する任意の他の重大な規定を満たす。信託口座に入金される収益は、会社債権者(ある場合)の債権に支配される可能性があり、債権者の債権は、会社公衆株主の債権よりも優先される可能性がある。信託口座以外の残りの収益は業務費用の支払いに利用できます, 潜在買収については法律や会計職務調査，および持続的な一般·行政費用を行っている。

初期業務組合

会社の経営陣はIPO純収益の具体的な応用に対して広範な情動権を持っているが、基本的にすべての純収益は一般的に企業合併を達成するために使用されている。会社が業務合併 を成功させる保証はない.会社は少なくとも1つ以上の公正時価合計のbr}の初期業務合併を完了しなければならない80信託口座(以下の定義を参照)保有純資産のパーセンテージ(信託形態で保有されている繰延引受手数料金額及び信託口座が稼いだ収入の支払税は含まれていない)。しかし、会社は企業合併後の会社が所有または買収した場合にのみ業務合併を完了しようとしています 50対象会社が発行及び未発行の投票権証券又はその他の方法で対象会社の持株権を取得し、対象会社が改正された“1940年投資会社法”(“投資会社法”)に基づいて投資会社として登録する必要がないようにするのに十分である。IPO終了時に、管理職は少なくとも$に相当することに同意した10.30IPOで販売される単位ごとに、私募株式証の売却収益を含み、米国に位置する信託口座(“信託口座”) ，大陸株式譲渡および信託会社を受託者とし、“投資会社法”第2(A)(16)節で示される期限185日以下の米国政府証券に投資するか、“投資会社法”により公布された第2 a-7条に規定されているある条件に適合する通貨市場基金にのみ投資し、米国直接政府国債にのみ投資する。当社は，(I)業務合併と(Ii)以下に述べる信託口座割当てが完了するまで，両者のうち早い者を基準とすることを決定した。当社は、当社発行および発行済みA類普通株を保有する保有者(“公衆株主”)に額面$を提供します0.0001業務合併が完了した後、その全または一部公開株式 (I)を償還する機会があり、株主総会を開催して業務合併を承認するか、または(Ii)入札要約方式で を償還する。当社が株主の承認を求めて企業合併や要約買収を行うかどうかの決定は、公衆株式が当時の信託口座に保有している金額の割合で行われる。その公開株を償還する公衆株主に割り当てられる1株当たりの金額は、会社が引受業者に支払う繰延引受手数料によって減少しない。会社が株主承認を求め、投票した株の中で多数の投票が企業合併に賛成すれば、会社は企業合併を継続する。法律が株主投票を要求せず、かつ会社が業務又はその他の法律上の理由で株主投票を行うことを決定しなかった場合、会社はその改正及び再改正された組織規約に基づいて、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の要約償還規則に基づいて償還を行い、企業合併が完了する前に米国証券取引委員会に要約書類を提出する。しかしながら、 ただし、法律は、株主に取引の承認を要求するか、または会社が業務または法的理由で株主承認を得ることを決定した場合、会社は、要約買収規則ではなく、委託代理ルール を依頼しながら公募した株を償還する。また…, 各公衆株主は、彼らが提案に賛成または反対投票した取引にかかわらず、その公開株式を償還することを選択することができる。当社が業務合併について株主承認を求める場合、初期株主(定義は以下参照)は、その創始者株式(以下、定義を参照)と、IPO中または後に購入された任意の公開株式 とを業務合併を支援することに同意した。また、初期株主は、業務合併完了に関連する方正株式及び公開株式の償還権利を放棄することに同意した。

“会社規約”では，公衆株主およびその株主の任意の付属会社またはその株主と一致して行動する任意の他の人(br}または“グループ”とする(改正された1934年証券取引法(“取引法”)第13条の定義により， はその株式の総額を超えることが制限される15%パブリック株式は、当社が事前に同意していません。方正株式保有者(“初期株主”)は、企業合併に係る償還又は償還を許可する義務の実質又は時間を改正するために、会社定款(A)に改正案を提出しないことに同意した100当社が合併期間内に業務合併を完了していない場合、又は(B)株主権利又は最初の合併前の業務合併活動に関する任意の他の条文は、当社が公衆株主にその公衆株式を償還する機会を提供しない限り、当該等の改正とともに、当社は公衆株主にその公衆株式を償還する機会を提供することができない。

当社が初公募終了後15ヶ月以内(又は当社の最終募集説明書に記載されているように、初期業務合併完了期限を最大21ヶ月以内に延長する)に業務合併(“合併 期間”)を完了できず、かつ、当社株主が当該合併期間を延長するために会社定款を修正していない場合、(I)は清算盤を除くすべての業務を停止する。(Ii)合理的可能な範囲内でできるだけ早く公衆株式を償還するが、その後10営業日を超えないが、合法的に使用可能な資金規定の制限を受けて、1株当たりの価格で公衆株式を償還し、現金で支払い、金額は、信託口座の保有資金が稼いだ利息を含む当時の信託口座に入金された総金額に等しく、brは以前に当社が税金を支払うために発行されていなかった(ある場合)br}100,000解散費用の支払利息)を当時発行された公衆株式数で割ると、償還は公衆株主を株主とする権利を完全に除去する(さらなる清算分配(ある場合を含む)の権利を含むが、適用される法律の規定を受けなければならない；及び(Iii)償還後に合理的に可能な場合には、残りの株主及び取締役会の承認を経て、できるだけ早く棚卸し及び解散を清算し、ただし、当社がケイマン法律に基づいて債権者の債権について規定する責任及びその他の適用法律の規定を遵守しなければならない。

初期株主は、会社が合併期間内に業務合併を完了できなかった場合、方正株式に関する分配を信託口座から清算する権利を放棄することに同意した。しかしながら、初期株主が最初の公募株式または後に公開株式を取得した場合、会社が合併期間中に業務統合を完了できなかった場合、彼らは信託から清算分配 を得る権利がある。引受業者は、当社が合併期間内に業務合併を完了できなかった場合、引受業者は、信託口座に保有する繰延引受手数料を取得する権利を放棄することに同意し、この場合、これらの金額は、公開株を償還するために信託口座に使用可能な他の資金に含まれる。このような 割り当ての場合、割り当て可能な残りの資産(信託口座 資産を含む)の1株当たりの価値は$のみである可能性がある10.30それは.信託口座に保有する金額を保護するために、発起人は、第三者(当社の独立公認会計士事務所を除く)が当社に提供するサービス又は当社に販売する製品又は当社と取引を達成することを検討する所期目標企業 合意(“目標”)について任意のクレームを提起した場合、当社に対して責任 を負い、信託口座中の資金金額を(I)$以下に低下させることに同意する10.30各単位または(Ii)信託資産価値の減少により信託口座清算の日に信託口座に保有されている公衆株式1株当たりの金額が少ないbrは、それぞれの場合、納税のために抽出可能な利息を差し引いた後、このような負債は、1933年の証券法の下での負債を含む、会社のIPO引受業者による特定の債務に対する賠償に基づいて提出された任意のクレームにも適用されず、1933年の証券法の下での負債を含む。改正された(“証券法”)。実行された放棄が 第三者に対して強制的に実行できないとみなされた場合、我々の保証人は、このような第三者のクレームに対していかなる責任も負わないであろう。当社は、すべての サプライヤー、サービスプロバイダ(当社の独立公認会計士事務所を除く)、潜在的なターゲット企業 又は当社と業務往来のある他のエンティティが当社と合意に調印し、信託口座中の任意の形態の権利、所有権、権益又はクレームを放棄することにより、保証人が債権者の債権により信託口座を賠償しなければならない可能性を低減するように努力する。

流動資金と継続経営を考える

2022年9月30日現在、同社の運営資本は$226,690,355それは.初公募および私募株式取得証の売却に関する純額では、236,900,000その現金は信託口座に入金された。運営資金黒字には、信託口座が保有する制限された有価証券の金額、繰延引受費および派生株式証負債が含まれており、これらはいずれも2022年9月30日に流動資産に分類されており、当社が信託口座が保有する資産を使用して業務合併または清算を完了するまでの期間が12ヶ月未満であるためである。運営資金は$1,116,890上記の明細項目が運営資金計算に含まれていなければ である.現金：$806,558信託口座以外に保有し、会社の運営資金用途に利用することができる。

当社は、2022年9月30日までに信託口座外に保有している現金は、当社が少なくとも簡明財務諸表を発行してから今後12ヶ月以内に運営するには不十分であり、その間に業務合併が完了していないと仮定している。ここで、会社は、信託口座以外の資金を使用して既存の買掛金および負債を支払い、 潜在的な初期ビジネス組合せ候補を決定して評価し、潜在的な目標業務の職務調査を行い、出張費用を支払い、合併または買収する目標業務を選択し、ビジネス組合せ を構築、交渉、および改善する。これらの条件は、当社が簡明財務諸表発表日から1年以内に一定期間経営を継続する能力があるかどうかに大きな疑問を抱かせる。経営陣は上述したような業務統合によってこのような不確実性を解決する計画だ。また、保険者又は保険者の関連会社、又は会社のある上級管理者及び取締役は、運営資金ローンの要求に応じて会社資金を貸し出すことができる(ただし義務がない)。当社が業務合併を完了する計画が合併期間内に成功または成功することは保証されず、保険者や保険者の関連会社や当社のある高級管理者や取締役会が運営資金ローンの要求に応じて会社に資金を貸すことも保証されない。

簡明財務諸表には が含まれておらず、当社が経営を継続できない場合には、記録された資産や負債分類の回収に関するいかなる必要な調整も含まれていない。

リスクと不確実性

管理層は引き続き新冠肺炎疫病が業界に与える影響を評価し、そして結論を出し、ウイルスは会社の財務状況、運営結果及び/或いは目標会社を探すことに負の影響を与える可能性があるが、具体的な影響はまだこれらの簡単な財務諸表の期日まで確定することは容易ではない。簡明財務諸表は、このような不確実性に起因する可能性のある任意の調整 を含まない。

現在ウクライナとロシアの間の紛争のため、信用と金融市場は極端な変動と中断を経験している。この紛争は、流動性や信用供給の深刻な減少の可能性、消費者自信の低下、経済成長の減速、インフレ率の上昇、および経済と政治的安定の不確実性を含むが、流動性や信用供給の深刻な減少の可能性、消費者自信の低下、インフレ率の上昇、および経済と政治的安定の不確実性を含む更なる世界経済結果をもたらすことが予想される。また、米国と他の国はロシアに対して制裁を実施しており、これはロシアが報復行動として米国、その政府、インフラ、企業にサイバー攻撃を発動する可能性のリスクを増加させる。上記のいかなる結果も、私たちがまだ予測できない結果を含めて、私たちの業務、財務状況、経営業績、私たちの普通株の価格が不利な影響を受ける可能性があります。

発行コストには、IPOに直接関連する法律、会計、引受 および貸借対照表の日に生じる他のコストが含まれる。初公募が完了した後、発売コスト は自社A類普通株及び公開株式証と非公開配給株式証の相対公正価値によって分配される。株式承認証に割り当てられたコストは他の支出で確認され，会社A類普通株に関するコストはA類普通株の帳簿価値から差し引かれる。会社はASC 340-10-S 99-1の“他の資産および繰延コスト”の要求を遵守する。”

初公募によると会社は売却する23,000,000 単位，購入価格は$10.00単位ごとです。各単位は、A類普通株と償還可能なbr引受権証(“公開株式証”)の半分を含む。各公共株式承認証は所有者にA類普通株を購入する権利を持たせ、行使価格は$とする11.50一株ずつです。

当社はすでに初公募の引受業者(“引受業者”)に45日間の選択権を付与しており、最大で購入可能です3,000,000超過配給を補うための追加単位は、初公募株式日にすべて行使された。

IPOが終了すると同時に保険者は合計を購入した14,500,000超過配給選択権を含む私募株式証で、価格は#ドルです1.00 私募株式証明書($14,500,000要するに)。私募株式証明書1部につきA類普通株を購入する権利を行使することができ、価格は$11.50一株ずつです。私募株式証明書を売却して得られた金は、信託口座が保有する初公開株式取得金の純額 に加算されている。当社が合併期間内に業務合併を完了できなかった場合、私募株式証を売却して得られた金は公衆株式の償還に使用され(法律で規定されている制限を受けて)、私募株式証は満期時に一文の値になります。保証人が私募株式証明書を購入した後、当社は受け取った私募株式証の公正価値を超えた追加収益を追加実収資本 に計上し、金額は$とする9,251,000.

方正株

2021年3月3日私たちの警官が支払いました25,000合計と交換するために、いくつかの製品コストを支払います7,187,500B類普通株(“方正株式”)， は，当該等株式が2021年4月に我々に譲渡される保証人まで一時的に発行される.私たちのスポンサーは2021年3月9日に設立された。2022年2月にスポンサーがキャンセルされました1,437,500方正は無料で入株し、引き続き保有しております5,750,000創始者 共有。IPOの前に2022年3月9日に私たちの保証人は30,000私たちの創業者の株式は私たち3人の独立した役員指名者に分けられています。これらは90,000引受業者が超過配給選択権を行使していない場合、方正株式は没収されません。 方正株式が取締役に割り当てられ著名人に割り当てられたのはASC 718の範囲内です。ASC 718によれば、株式分類奨励に関連する株式ベースの報酬 は、付与日に公正価値に応じて計量される。当社はモンテカルロモデルを用いて方正株式授受に関する公正価値を推定している。公正な価値があります90,0002022年3月に会社役員に著名人に授与された株は$662,245または$7.36一株ずつです。方正株式の付与は業績条件の制限、すなわち初期業務合併が発生する。方正株式に関する報酬支出は、業績条件がASC 718によって発生する可能性がある場合にのみ確認される。当社は業績状況は不可能であると考えているため、2022年9月30日までの間、株式ベースの報酬支出は何も確認されていない。

2022年3月14日、引受業者は超過配給選択権を十分に行使した750,000方正株はこれ以上没収されない。

発起人は、(A)私たちの初期業務合併が完了した年後、または(B)私たちの初期業務合併後、(X)最終報告されたAクラス普通株式の販売価格が$以上である場合、(A)当社の初期業務合併後、または(X)最後に報告されたAクラス普通株の販売価格が$を超えるまで、譲渡、譲渡または売却しないことに同意した12.00私たちの初期業務合併後少なくとも150日以内に開始された任意の30取引日内の任意の20取引日内の任意の20取引日内の任意の20取引日以内の任意の20取引日以内、または(Y)私たちが初期業務合併を完了した翌日 私たちは清算、合併、合併、株式交換、再編または他の同様の取引を完了し、私たちのすべての公衆株主は、そのAクラス普通株を現金、証券または他の財産の取引に交換する権利がある。

方正株式は、当社の最初の業務 の合併を完了すると同時に、あるいはそれに続いて1対1の原則でA類普通株に自動的に変換され、株式分割、株式資本化、再編、資本再編などの調整の影響を受け、本合意で規定されているさらなる調整の影響を受ける。会社の最初の業務合併により発行または追加のA類普通株または株式にリンクした証券が発行されたとみなされた場合、すべての方正株式転換後に発行可能なA類普通株数の総和は等しくなる20変換後に発行されたAクラス普通株式総数のパーセンテージ (公衆株主がAクラス普通株を償還した後)、初期業務合併の完了によって発行または発行可能とみなされたAクラス普通株式総数を含み、会社が初期業務統合の完了によって発行された、または発行されたまたは発行可能な株式とみなされる証券または権利 を含み、発行されたAクラス普通株を行使するか、またはAクラス普通株に変換することができる任意のAクラス普通株または発行されたAクラス普通株に変換することができる証券を含まない。初期業務合併における任意の売り手および保証人、brまたは当社の高級管理者または取締役に運営資金ローンを転換する際に発行される任意の私募株式証；方正株のこのような変換 は決して1対1の基礎を下回ることはないことを前提としている.

本票の関連先

2021年3月3日，会社は保証人に無担保のbr元票(“本票”)を発行し，これにより，会社は元金総額が$を超えない元金を借り入れることができる250,000それは.引受票は無利子手形であり，(I)2022年12月31日および(Ii)初公開発売で の両者の早い日付支払いが完了した.2022年1月31日、会社は無担保本チケットを修正して、追加借款#ドルを提供しました250,000 では，総借入能力は$である500,000それは.2021年12月31日現在の元票残高は$437,508このお金は会社が初公募を完了した時に全額支払いました。2022年9月30日現在、約束手形に未返済残高はない。

関係者の都合で

2022年9月30日現在、同社の未返済残高はbrドルです3,144保険者に保険者代表会社が支払う関連費用を支払う。この金額は必要に応じて満期になります。2022年9月30日までの9ヶ月間、スポンサーは$を支払いました150,334会社の費用を表しています3,144スポンサーにとってはまだ優れている。

“行政サービス協定”

初公募の日から、当社は保険者または関連会社に月費$を支払います10,000事務空間、公共事業、秘書、そして行政サービス。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に$を支払いました30,000そして$65,484行政支援費用。 2021年2月25日(開始)から2021年12月31日まで、私たちは何の費用も発生したり支払ったりしていません。

運営資金ローン

企業合併に関連する取引コストを支払うために、保険者または保険者の関連会社または会社のある高級管理者および取締役はbrすることができるが、必要に応じて会社資金(“運営資金ローン”)を貸し出す義務はない。会社が業務合併を完了すれば、会社は会社に発行された信託口座の収益から運営資金ローンを返済する。 でなければ、運営資金ローンは信託口座以外の資金のみから返済される。企業合併が終了していなければ，会社は信託口座以外の収益の一部を用いて運営資金ローンを返済することができるが，信託口座中のどの収益 も運営資金ローンの返済には利用されない.運営資金ローンは、企業合併が完了した後に返済されるか、または貸手が自分で決定し、最高で$に達する1,500,000このような運営資金ローンを企業合併後の実体の引受権証に変換することができ、価格は$1.00令状によると。株式承認証は私募株式証と同じである。上記の場合を除いて，当該等の運営資金ローンの条項(あれば)は確定しておらず，当該等の融資に関する書面合意 も存在しない.2022年9月30日と2021年12月31日現在、会社は運営資金ローンの下での借金を持っていない。

登録権

方正株式及び個人配給株式証所有者は、転換運営資金ローン(ある場合)に発行可能な引受権証所持者(及び個人配給承認証を行使する際に発行可能な任意のA類普通株を含む任意のA類普通株を含み、運営資金ローンを転換する際に発行可能なA類普通株を含む)を含み、初公開発売完了前に締結された登録権協定に基づいて、登録権を有する。これらの 保有者は，特定のニーズと“搭載”登録権を得る権利がある.しかしながら、登録権協定 は、適用される販売禁止期間が終了する前に、当社は、いかなる登録を実施または許可する必要もなく、または任意の登録声明を発効させる必要はないと規定している。当社はこのような登録声明の提出に関する費用を負担します。

引受契約

会社は引受業者に45日間の選択権を付与し，IPOの日から最も多く購入する3,000,000超過配給を補うための単位。引受業者はIPOが終了すると同時にその 超過配給選択権を全面的に行使した。引受業者は#ドルの現金引受割引を受ける権利がある0.20 単位あたり(または$4,600,000初公募株の総収益。また，引受業者は$の延期引受手数料 を得る権利がある0.35単位あたり(または$8,050,000)初公募を完了した総収益。会社が初期業務合併を完了した場合、繰延引受手数料は、信託口座からの金額のみを引受業者に支払う。

当社は当社を占めている26,000,000IPOに関する引受権証 11,500,000株式公開証明書と14,500,000私募株式証明書)はASC 815-40に含まれる指導に該当する。このような指針では、株式承認証はその規定の持分処理基準を満たしていないため、各株式承認証の多くは負債として記録されている。そのため、当社はその公正価値に応じて株式承認証ごとに負債に分類します。この負債は各貸借対照表の日に再計量される。毎回再計量に伴い、株式証負債は公正価値に調整され、公正価値の変化は会社の運営報告書で確認される。

1部の完全株式証明書の所有者はA類普通株を購入する権利があり、価格は$11.501株につき，調整することができる.完全な株式引受証だけが行使できる。株式承認証は、初期業務合併が完了してから30日後に行使でき、初期業務合併完了後5年以内、あるいは償還または清算時にもっと早く満期になる。

公共株式承認証は 数全体の株式に対してしか行使できない。単位分離後、断片的な公開株式証を発行することはなく、全体公開株式証のみが取引できる。 公開株式証は初期業務合併完了後30日以内に行使可能であり、会社 が“証券法”に規定する有効な登録声明を持っていることを前提としており、公開株式証を行使した後に発行可能なA類普通株をカバーし、しかも関連する目論見があり、しかもこのような株は証券或いは青空証券項の下で登録、合格或いは免除登録を免除する。所有者(または所持者が現金なしでその公共株式証の行使を許可されている場合がある)の居住国法律であって、その理由は、(I)会社が60ヶ月前に有効な登録声明を提供できなかったからである^{これは…。}初期業務合併終了後の営業日、または(Ii)“A類普通株1株当たり価格が$以上の場合の償還権証10.00)。 当社は可能な範囲でできるだけ早くすることに同意していますが、いずれの場合も初期業務合併終了後20営業日 に遅れてはいけません。当社はその商業的に合理的な努力を尽くして、米国証券取引委員会に初公募登録説明書の発効後、株式承認証の行使によって発行可能なA類普通株の新しい登録説明書 を改訂またはカバーし、その商業合理的な努力を尽くして、br社の初期業務合併終了後60営業日以内に発効させ、このようなA類普通株に関する現行の株式募集説明書をbr承認株式証の満期または償還まで維持する。公開株式証の行使により発行可能な株式が証券法 に基づいて上記の規定に従って登録されていない場合、当社は、保有者がキャッシュレスでその公開株式証を行使することを許可されることを要求される。しかし、任意の株式承認証は現金または無現金で行使されることはなく、当社もその株式承認証を行使することを求める所有者に任意の株式を発行する責任はなく、引受権証を行使する際に発行された株式が承認株式証所有者のいる国の証券法に基づいて登録または資格に適合しているか、または免除登録を受けることができる。上記の規定にもかかわらず、br社のA類普通株が国家証券取引所に上場していない公共株式証を行使する際に証券法第18(B)(1)条に規定する“担保証券”の定義に適合する場合、会社 は、証券法第3(A)(9)条の規定により、公共株式証保有者に“キャッシュレスベース”で公共株式証を行使することを要求することができ、会社がこのような選択を行う場合には、会社がこのような選択を行う場合には、, 当社は実際の登録声明の提出やbrの維持を要求されませんが、当社がこの選択をしていない場合、当社はその商業的に合理的な努力を尽くして、適用された青空法律に基づいて株式を登録したり、資格を適合させたりしますが、免除を受けることはできません。

私募株式証明書は公開株式証と同じであり、異なる点は、株式承認証が保証人またはその譲渡者が所有することが許可されている限り、(I)株式承認証は自社に償還されないことであり、(Ii)株式承認証(引受権証を行使した後に発行可能なA類普通株を含む)は、初期業務合併完了後30日以内に、(Iii)保証人が現金なしに株式証を行使できる場合を除いて、保証人によって譲渡、譲渡または販売されてはならない。(Iv)登録権制約 および(V)Black-Scholes引受権モデルを使用して、Black-Scholes引受証価値(株式承認プロトコルで定義されているように)を計算する。

任意の株式承認証を行使する場合、引受権証を行使する価格は、信託口座に入金するのではなく、直接私たちに支払われます。

1株当たりの普通株価格が$以上の場合は償還権証18.00: 引受権証が行使可能になると、当社はまだ償還されていない引受権証を償還することができます(ここでは私募株式承認証に関する説明を除く)：

当社は上記の株式承認証brを償還することはなく、証券法に基づいて引受権証を行使する際に発行可能なA類普通株から発行される有効な登録声明が発効しない限り、当該A類普通株に関する最新の目付説明書は全30日間の償還期間内に閲覧することができる。このような行使は、キャッシュレスに基づくことはなく、行使権証保有者に、行使した株式承認証毎に行使価格の支払いを要求する。

本償還条項についてのみ、当社A類普通株の“償還公正時価”とは、株式証保有者に償還通知を出した日から10(10)取引日以内のA類普通株の出来高加重平均価格 を指すべきである。

償還時にはA類普通株は何も発行されません。償還時には、保有者は株式の断片的な権益を受け取る権利があり、当社は所有者に発行するA類普通株式数の最も近い整数に丸め込む。

優先株– 会社は発行する権利がある1,000,000優先株、額面$0.0001株式1株当たり、当社取締役会が随時決定した指定、投票権及びその他の権利及び特典を有しています。2022年9月30日と2021年12月31日まで、いかなる優先株も発行されていない。

A類普通株-当社は発行権があります200,000,000額面$のA類普通株0.0001一株ずつです。2022年9月30日と2021年12月31日に23,000,0000株発行済みと発行済みA類普通株は、 を償還する必要があるかもしれない。

B類普通株-当社は発行権があります20,000,000額面$のB類普通株0.0001一株ずつです。2022年9月30日まで、2021年12月31日まで、5,750,000B類普通株を発行し発行した。引受業者は超過配給オプションを行使した750,0002022年3月14日の株。

A類普通株の保有者とB類普通株の保有者は、会社株主投票に提出されたすべての事項について1つのカテゴリとして投票する。 法律又は証券取引規則が別途要求されない限り、ケイマン諸島以外の司法管轄区域内で会社役員の任免について投票する権利があるB類普通株の所有者のみが、ケイマン諸島以外の司法管区(会社定款書類の改訂又は新たな会社定款書類の採択に必要な任意の特別決議を含む)。いずれの場合も、当社はケイマン諸島以外の管轄区で を継続的に譲渡することを許可している。

次の表は、公正価値を決定するための評価技術の公正価値レベルを含む、2022年9月30日までの公正価値の恒常的な計量の会社資産と負債の情報を示している。

この等株式証はアメリカ会計基準815-40に基づいて負債として入金され、各報告日に公正価値によって計量される。権証の公正価値変動は期間ごとの経営報告書に を記録する.

報告期間終了時に出入り1，2と3級の振込 を確認した。2022年9月30日までの9ヶ月以内に、公共及びプライベート株式証はそれぞれ第3級から第1級及び第2級に移行した。

初公開発売及び私募株式証に関連して発行された引受権証の公正価値は最初に公正価値によって計量され、モンテカルロシミュレーションモデル を用いた。2022年5月4日以来、初の公開発売に関連して発行された公開株式証の公正価値は、この等承認株式証の上場市場価格(一級計量)に基づいて計量されてきた。私募株式証の公正価値はその後 公募株式権証の取引価格計量を参考にして、これは第二級公正価値計量とみなされる。会社は権証負債公正価値が#ドル減少することによる費用を確認した4,720,500添付の審査簡明経営報告書上の派生株式証負債公正価値変動 を示した。

次の表は、2022年9月30日までの派生権証負債の公正価値の変化を示している

当社は、貸借対照表日以降財務諸表発表日までに発生した後続事件と取引を評価しました。当社では、財務諸表で調整または開示する必要がある後続のbrイベントは発見されていません。