10-Q

大型加速ファイルサーバ

ファイルマネージャを加速する

非加速ファイルサーバ

規模の小さい報告会社

誤りQ3--12-310001869673A類普通株は、1株当たり0.0001ドルの価値があります株式承認証は、1株当たりA類普通株の完全株式証明を行使することができ、行権価格は11.50ドルであるこの数字には合計937，500株のB類普通株が含まれており、引受業者が超過配給選択権を全部または部分的に行使していなければ没収することができる。2021年11月12日、保険者は31万株のB類普通株を没収した。00018696732022-09-3000018696732021-12-3100018696732022-01-012022-09-3000018696732022-07-012022-09-3000018696732021-07-012021-09-3000018696732021-06-012021-09-3000018696732021-06-012021-06-3000018696732022-01-012022-03-3100018696732022-04-012022-06-3000018696732021-05-3100018696732021-09-3000018696732022-03-3100018696732022-06-3000018696732021-06-300001869673アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2022-09-300001869673米国-GAAP：IPOメンバーアメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2022-09-300001869673米国-GAAP：IPOメンバーアメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバーBACA：償還保証会員2022-09-300001869673アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバーBACA：PrivatePlacementWarrantMember2022-09-300001869673アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2022-09-300001869673BACA：公的権限のメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するBACA：担保証券メンバー2022-09-300001869673BACA：保証書を償還可能なメンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するBACA：担保証券メンバー2022-09-300001869673アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するBACA：担保証券メンバーBACA：個人配給保証メンバー2022-09-300001869673BACA：担保証券メンバーBACA：個人配給保証メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-09-300001869673アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-09-300001869673アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-09-300001869673アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-09-300001869673バッカ：スポンジメンバーBACA：個人配給保証メンバーUS-GAAP：PrivatePlacementMembers2022-09-300001869673BACA：償還保証会員アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2022-09-300001869673BACA：償還保証会員2022-09-300001869673アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバーBACA：SharePriceEqualsOr ExceedsTenUsdMember2022-09-300001869673BACA：公共共有メンバーBACA：SharPriceEqualsor Exceeds 18人の使用メンバー2022-09-300001869673BACA：ProposedPublicOfferingMemberバッカ：スポンジメンバーBACA：FounderSharesMember2022-09-300001869673バッカ：スポンジメンバーBACA：FounderSharesMember2022-09-300001869673US-GAAP：PrivatePlacementMembersBACA：PrivatePlacementWarrantMemberバッカ：スポンジメンバー2022-09-300001869673BACA：引受業者契約メンバー2022-09-300001869673BACA：FounderSharesMemberアメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2022-09-300001869673アメリカ-公認会計基準：アメリカ証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2022-09-300001869673アメリカ-公認会計基準：アメリカ証券メンバー2022-09-300001869673アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2022-09-300001869673アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2021-12-310001869673アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2021-12-310001869673BACA：公的権限のメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するBACA：担保証券メンバー2021-12-310001869673アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するBACA：保証書を償還可能なメンバーBACA：担保証券メンバー2021-12-310001869673BACA：担保証券メンバーBACA：個人配給保証メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2021-12-310001869673アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するBACA：個人配給保証メンバーBACA：担保証券メンバー2021-12-310001869673アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2021-12-310001869673アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2021-12-310001869673アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001869673バッカ：スポンジメンバーBACA：FounderSharesMember2021-12-310001869673アメリカ-公認会計基準：アメリカ証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2021-12-310001869673アメリカ-公認会計基準：アメリカ証券メンバー2021-12-310001869673アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2021-12-310001869673BACA：支出費用メンバー2022-07-012022-09-300001869673アメリカ-公認会計基準：一般と行政費用メンバー2022-07-012022-09-300001869673アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-07-012022-09-300001869673BACA：RedeemableClassACommonStockMember2022-07-012022-09-300001869673アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2022-07-012022-09-300001869673アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2022-07-012022-09-300001869673BACA：公的株を償還できないメンバー2022-07-012022-09-300001869673アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2021-07-012021-09-300001869673US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-07-012021-09-300001869673アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-07-012021-09-300001869673BACA：RedeemableClassACommonStockMember2021-07-012021-09-300001869673アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2021-07-012021-09-300001869673BACA：公的株を償還できないメンバー2021-07-012021-09-300001869673米国-GAAP：IPOメンバーアメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2022-01-012022-09-300001869673米国-GAAP：資本単位のメンバー2022-01-012022-09-300001869673アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2022-01-012022-09-300001869673アメリカ公認会計基準：保証メンバー2022-01-012022-09-300001869673バッカ：スポンジメンバーBACA：PrivatePlacementWarrantMemberUS-GAAP：PrivatePlacementMembers2022-01-012022-09-300001869673BACA：支出費用メンバー2022-01-012022-09-300001869673アメリカ-公認会計基準：一般と行政費用メンバー2022-01-012022-09-300001869673バッカ：スポンジメンバー2022-01-012022-09-300001869673BACA：引受業者契約メンバー2022-01-012022-09-300001869673バッカ：スポンジメンバーBACA：個人配給保証メンバーUS-GAAP：PrivatePlacementMembers2022-01-012022-09-300001869673BACA：ProposedPublicOfferingMember2022-01-012022-09-300001869673BACA：FounderSharesMemberバッカ：スポンジメンバー2022-01-012022-09-300001869673BACA：RelatedPartyNoteMembersバッカ：スポンジメンバー2022-01-012022-09-300001869673BACA：RedeemableClassACommonStockMember2022-01-012022-09-300001869673アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2022-01-012022-09-300001869673BACA：償還保証会員2022-01-012022-09-300001869673BACA：償還保証会員アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2022-01-012022-09-300001869673BACA：公共共有メンバー2022-01-012022-09-300001869673BACA：ProposedPublicOfferingMemberバッカ：スポンジメンバーBACA：FounderSharesMember2022-01-012022-09-300001869673バッカ：スポンジメンバーBACA：PrivatePlacementWarrantMember2022-01-012022-09-300001869673BACA：公的株を償還できないメンバー2022-01-012022-09-300001869673BACA：RedeemableClassACommonStockMember2021-06-012021-09-300001869673アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2021-06-012021-09-300001869673アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2021-06-012021-09-300001869673BACA：公的株を償還できないメンバー2021-06-012021-09-300001869673米国-GAAP：IPOメンバーアメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2021-09-302021-09-300001869673BACA：SharePriceEqualsor ExceedsTo12 PerShareMembersバッカ：スポンジメンバーアメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2021-09-302021-09-300001869673バッカ：スポンジメンバーBACA：FounderSharesMember2021-09-302021-09-300001869673アメリカ公認会計基準：超過割当オプションメンバー2021-10-222021-10-220001869673BACA：個人配給保証メンバー2021-10-222021-10-220001869673アメリカ公認会計基準：超過割当オプションメンバー2021-10-220001869673BACA：個人配給保証メンバー2021-10-220001869673BACA：FounderSharesMemberバッカ：スポンジメンバー2021-06-252021-06-250001869673バッカ：スポンジメンバーBACA：FounderSharesMemberSRT：最大メンバ数BACA：独立役員メンバー2021-09-152021-09-150001869673BACA：独立役員メンバーBACA：FounderSharesMemberバッカ：スポンジメンバー2021-09-152021-09-150001869673BACA：FounderSharesMemberバッカ：スポンジメンバー2021-11-122021-11-120001869673アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバーバッカ：スポンジメンバー2021-11-122021-11-120001869673BACA：SharePriceEqualsor ExceedsTo12 PerShareMembersバッカ：スポンジメンバーアメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2021-09-300001869673BACA：FounderSharesMemberバッカ：スポンジメンバー2021-06-250001869673BACA：サービスの管理とサポートBACA：FounderSharesMemberバッカ：スポンジメンバー2021-09-282021-09-280001869673アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-01-012022-03-310001869673アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-04-012022-06-300001869673アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-06-012021-06-300001869673US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-06-012021-06-300001869673アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-06-012021-06-300001869673アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2021-06-012021-06-300001869673アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2021-06-012021-06-300001869673アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバーアメリカ公認会計基準：超過割当オプションメンバー2021-06-012021-06-300001869673BACA：InflationReductionActOf 2022メンバー2022-08-162022-08-160001869673アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2022-11-090001869673アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2022-11-090001869673アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-09-300001869673US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-09-300001869673アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-09-300001869673アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-09-300001869673アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-09-300001869673US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-09-300001869673アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2021-09-300001869673アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバーアメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2021-12-310001869673US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310001869673アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-12-310001869673アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-03-310001869673US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-03-310001869673アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-03-310001869673アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2022-03-310001869673アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-06-300001869673US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-06-300001869673アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-06-300001869673アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2022-06-300001869673アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2021-05-310001869673アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-05-310001869673US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-05-310001869673アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-05-310001869673アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-06-300001869673アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-06-300001869673US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-06-300001869673アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2021-06-30ISO 4217：ドルXbrli：共有Utr：神様Xbrli：純Utr：月ISO 4217：ドルXbrli：共有バカ：需要

アメリカです

アメリカ証券取引委員会

ワシントンD.C.，20549

表10-Q

(マーク1)

☒	1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告

今四半期末までに：九月三十日2022

あるいは…

☐	1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告

移行期になります

至れり尽くせり

依頼書類番号：

001-40843

ベレンソンが会社を買収する。私は…

(登録者の正確な氏名はその定款に記載)


デラウェア州		87-1070217
(明またはその他の司法管轄権会社や組織)		(税務署の雇用主識別番号)

マディソン通り667番地, 18 これは…。フロア.フロアニューヨークです, ニューヨークです		10065
(主にオフィスアドレスを実行)		(郵便番号)

(212)

935-7676

(登録者の電話番号、市外局番を含む)

適用されない

(前氏名、前住所、前財政年度、前回報告以来変化があれば)

第12条(B)に基づく登録証券

のです。

“法案”：


クラスごとのタイトル	取引記号	各取引所名それに登録されている
単位は、各単位はA類普通株を含み、1株当たり額面0.0001ドルと1つの株式承認証の半分を含む	BACA.U	ニューヨーク証券取引所
A類普通株、額面0.0001ドル一人一人が共有	バッカ	ニューヨーク証券取引所
株式証明書はすべて完全な引受権証で行使することができる上には A類普通株1株あたり1株行権価格：11.50ドル	BACA WS	ニューヨーク証券取引所

再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです ☒ No ☐

登録者が条例第405条の規定に従って提出すべきすべてのインタラクションデータファイルを電子的に提出したかどうかを再選択マークで示す

S-T

(本章232.405節)過去12ヶ月以内(または登録者がそのようなアーカイブの提出を要求されたより短い期間内)はい、そうです ☒ No ☐

登録者が大型加速ファイルサーバ，加速ファイルサーバ，加速ファイルサーバであることをチェックマークで示す

非加速

Filerは規模の小さい報告会社であるか，新興成長型会社であるかである。ルールの“大型加速申告会社”“加速申告会社”“小さな申告会社”“新興成長型会社”の定義を参照してください

12b-2

“取引所法案”

新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐

登録者が抜け殻会社であるかどうかをチェックマークで表す(ルールで定義されているように

12b-2

“取引法”)。はい、そうです☒ No ☐

2022年11月9日までに27,510,000A類普通株、1株当たり額面0.0001ドル、および6,877,500B類普通株は、1株当たり0.0001ドルの価値があり、発行されたと発行された

ベレンソンが会社を買収する。私は…

監査されていない普通株式変動簡明報告書と

2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、2021年9月30日までの3ヶ月、および2021年6月1日(開始)から2021年9月30日までの株主赤字


	2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月
					株主権益
	A類普通株、受け可能なのは償還する				B類普通株
	株		金額		株		金額		追加支払い- “資本論”で		赤字を累計する			株主合計 (赤字)権益
残高-2022年1月1日		27,510,000	$	275,100,000		6,877,500	$	688	$	—	$	(18,776,658	)	$	(18,775,970	)
純収入		—		—		—		—		—		4,130,563			4,130,563

残高-2022年3月31日		27,510,000		275,100,000		6,877,500		688		—		(14,646,095	)		(14,645,407	)
純収入		—		—		—		—		—		2,667,653			2,667,653

残高-2022年6月30日		27,510,000	$	275,100,000		6,877,500	$	688	$	—	$	(11,978,442	)	$	(11,977,754	)
純収入		—		—		—		—		—		2,530,367			2,530,367

残高-2022年9月30日		27,510,000	$	275,100,000		6,877,500	$	688	$	—	$	(9,448,075	)	$	(9,447,387	)


	2021年9月30日までの3ヶ月及び2021年6月1日(開始) 2021年9月30日まで
						株主権益
	A類普通株、受け可能なのは償還する					B類普通株
	株		金額			株		金額		追加支払い- “資本論”で			赤字を累計する			株主合計 (赤字)権益
残高-2021年6月1日(開始)		—	$	—			—	$	—	$	—		$	—		$	—
保険者にB類普通株式(1)を発行する		—		—			7,187,500		719		24,281			—			25,000
純損失		—		—			—		—		—			(2,700	)		(2,700	)

残高-2021年6月30日		—		—			7,187,500		719		24,281			(2,700	)		22,300
初公開における売却単位、派生権証に対する負債の分配を差し引く、毛		25,000,000		237,875,000			—		—		—			—			—
製品発売コスト		—		(13,552,045	)		—		—		—			—			—
受け取った現金は私募株式証の公正価値を超えている		—		—			—		—		70,000			—			70,000
固定投資家は方正株式の超過公正価値を占めなければならない		—		—			—		—		1,009,105			—			1,009,105
A類株主配当金とみなす		—		25,677,045			—		—		(1,103,386	)		(24,573,659	)		(25,677,045	)
純損失		—		—			—		—		—			(1,865,061	)		(1,865,061	)

残高-2021年9月30日		25,000,000	$	250,000,000			7,187,500	$	719	$	—		$	(26,441,420	)	$	(26,440,701	)

(1)	この数字にはガンダムが含まれています937,500引受業者が超過配給選択権を全部または部分的に行使していない場合、B類普通株の株は没収される。2021年11月12日、スポンサーが失格になった310,000B類普通株の株式

付記は監査されていない簡明な財務諸表の構成要素だ

カタログ表

ベレンソンが会社を買収する。私は…

監査されていない簡明財務諸表付記

注1--組織と業務運用説明

Berenson Acquisition Corp.I(“同社”)は#年#日にデラウェア州に登録設立されたJune 1, 2021それは.当社設立の目的は、1つまたは複数の企業との合併、株式交換、資産買収、株式購入、再編または同様の業務合併(“業務合併”)を行うことである。会社は特定の業界や地理的位置に限定されていないが、ソフトウェアや技術サービス業界で運営され、企業の総価値がドルを超えるターゲット企業を重点的に探している1十億ドルです

2022年9月30日と2021年12月31日まで、会社はまだ何の運営も開始していない。2022年9月30日から2021年12月31日までのすべてのイベントは、当社の設立と初公募株(“初公募株”)に関連しており、詳細は以下の通り。当社は最初にも業務合併が完了してからどんな営業収入を生むつもりですか。その会社は生まれるつもりです

非運営

初めて公募して得られた収益の利息収入

2021年9月27日、表の登録声明

S-1

(書類)

No. 333-259470)

米国証券取引委員会は、米証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)によって発効を宣言された。2021年9月30日、当社は初公募株を完成させた25,000,000単位(“単位”)を含む各単位はA類普通株と

半分.半分

償還可能な引受権証すべての完全な引受権証所有者は購入する権利があります1つはA類普通株、行使価格は$11.501株につき，調整することができる.これらの単位は1ドルの発行価格で販売されている10.00単位あたりの毛収入総額は$250,000,000付記3で述べたとおりである

初公募を完成させると同時に，当社は完成した7,000,000株式承認証(“個人配給株式承認証”)で、価格は$1.00私募株式権証に基づき、私募方式でデラウェア州有限責任会社(“保税人”)Berenson SPAC Holdings I，LLCに私募を行い、総収益$を発生させる7,000,000付記4で述べたとおりである

2021年10月22日、初公開された引受業者は超過配給選択権を行使し、購入する2,510,000付加単位価格は$10.00単位ごとに余分な毛収入が発生する$25,100,000それは.また、2021年10月22日には、引受業者が超過配給選択権を行使するとともに、保険者が追加的に購入した502,000私募株式証明書価格は$1.00私募株式権証に基づいて、追加の毛収入$を生成します502,000.

取引コストの合計は$16,646,076$でできています5,502,000引受手数料，$9,628,500配達引受手数料、$1,009,105固定投資家に帰属する方正株式の超過公正価値(付記4参照)および$506,471その他の発行コスト

総額は$275,100,000初公開発売では、売却単位(超過配給選択権の一部行使を含む)と私募株式承認証を売却する純収益(または単位当たり10.00ドル)が1つの信託口座(“信託口座”)に入金され、大陸株式譲渡·信託会社が受託者として米国に位置し、1940年の“投資会社法”(“投資会社法”)第2(A)(16)条に示す米国“政府証券”にのみ投資され、その期限は185日数又はそれ以下の期間、又は規則に規定されたいくつかの条件を満たす通貨市場基金

2a-7

投資会社法によると、この法案は米国政府の直接国庫債務にのみ投資される。信託口座内の資金が稼いだ利息は、その税務義務を支払うために当社に振り向けることができるほか、(I)初期業務合併が完了するまで、信託口座内に保有されている資金は、(I)初期業務合併が完了するまで、(Ii)株主投票に関連する適切に提出された任意の公開株式を償還し、改訂及び再記載された会社登録証明書を改訂するために、(A)当社が業務合併に係る償還又は償還を許可する義務の実質又は時間を修正する100それが2023年3月30日までにその初期業務統合を完了していない場合、または(B)株主権利に関する任意の他の条項、または

初期前

業務合併活動、及び(Iii)2023年3月30日までに初の業務合併が完了していない場合には自社の公開株式を償還するが、適用法律の制限を受けなければならない

カタログ表

財務会計基準委員会(“FASB”)会計基準編纂(“ASC”)テーマ480“負債と株式”(“ASC 480”)に基づいて、公衆株はその償還金額に従って入金され、貸借対照表上で臨時権益に分類される

流動性、資本資源、持続的経営

2022年9月30日現在、同社は147,

476

現金と運営資本は約$39,000(#ドルのフランチャイズ税義務を考慮しない78,890

あるいは所得税未納債務#ドル270,578

これは信託口座で稼いだ投資収入で支払うことができる)。当社は、信託口座以外の資金を、主に対象企業の識別と評価、潜在目標企業の業務遂行調査、潜在的目標企業又はその代表又は所有者のオフィス、工場又は同様の場所の往復、潜在的目標企業の会社文書及び重大な合意の審査、及び初歩的な業務合併の構築、交渉及び完成に用いることを意図している

運営資金の不足を補うために、または企業合併に関連する取引コストを支払うために、保険者または保険者の関連会社または会社のいくつかの高級管理者および取締役は、必要に応じて会社資金(“運営資金ローン”)に貸与する。会社が業務合併を完了すれば、信託口座の収益から任意の運営資金ローンを返済する予定だ。そうでなければ、運営資金ローンは信託口座以外の資金からしか返済できない

当社の初公開発売完了前の流動資金需要はすでに支払い$を透過しています25,000保険者から方正株式を購入する(定義は付記4参照)、および保険者から得られる融資収益$176,000無担保本票項で(付記4で述べたように)。当社は2021年9月30日に全額元票を支払います。初公開発売および信託戸籍以外に保有する私募株式証取得金を完成させ、当社の流動資金需要を満たしている

財務会計基準と会計基準による会社の持続的経営事項の評価について

Topic 205-40,

“財務諸表の列報--継続経営”は、経営陣が会社の流動資金や財務状況を評価し、財務諸表発表日から12ヶ月以内に会社の債務を履行するには不十分である可能性があると考えている。当社のスポンサーは、当社がこれらの財務諸表の発表日から1年以内に運営を継続し、その潜在的な義務を履行できるように支援することに同意しました。経営陣は、現在の運転資金とその発起人の支援が合理的な期間を維持するのに十分な資本を提供していると信じており、この時期は財務諸表の発表日から1年と考えられており、大きな疑念は緩和されている

付記2--重要会計政策

陳述の基礎

添付されている中期未監査簡明財務諸表はアメリカ公認会計原則(“公認会計原則”)及びアメリカ証券取引委員会の規則と規定に従ってドルで列報されている。したがって、添付されていない監査されていない中期財務諸表は簡明であるため、会計基準として要求されるすべての情報および脚注を含まない。経営陣は、監査されていない中期財務諸表は、列挙された期間の残高および結果を公正に報告するために必要な正常な経常的な調整のみを含むすべての調整を反映していると考えている。2022年9月30日までの3カ月と9カ月の経営業績は、2022年12月31日までに予想される結果を示すとは限らない

添付されている中期未監査財務諸表は会社の年次報告書と一緒に読まなければならない

表格10-K

2021年12月31日までの年度は、2022年3月31日に米国証券取引委員会に提出される

会計基準の採択

2012年のJumpStart Our Business Startups Act(“JOBS Act”)第102(B)(1)条新興成長型企業が民間企業(すなわち証券法登録声明の発効が発表されていない、または改正された証券取引法に基づいて登録されていない証券種別の会社)が、新たなまたは改正された財務会計基準の遵守を要求されるまで、新しいまたは改正された財務会計基準を遵守することが免除される。JOBS法案は，会社は延長からの移行期間を選択し，適用を遵守することができると規定している

非新興市場

しかし、このように脱退を選択したどんな会社も撤回できない。当社は、移行期間を延長することを選択しないことを選択した、すなわち、1つの基準が発表または改訂され、この基準が上場企業または民間会社に対して異なる適用日がある場合、当社は新興成長型会社として、民間会社が新しい基準または改訂基準を採用する際に新しい基準または改訂基準を採用することができる

カタログ表

予算の使用

米国公認会計原則に従って財務諸表を作成し、財務諸表日の資産及び負債額、又は有資産及び負債の開示、及び報告期間内の収入及び支出の報告金額に影響するように、会社管理層に推定及び仮定を要求する

見積もりを下すには経営陣が重大な判断を下す必要がある。少なくとも合理的な場合には、管理層が推定を作成する際に考慮される財務諸表日に存在する条件、状況、または一組の状況の影響の推定は、1つまたは複数の将来の確認イベントによって短期的に変化する可能性がある。更新された情報を得るにつれて，これらの見積りは変化する可能性があるため，実際の結果はこれらの見積りとは大きく異なる可能性がある

現金と現金等価物

当社は購入時のオリジナル納期が三ヶ月以下のすべての短期投資を現金と現金等価物と見なしています。“会社”ができた違います。2022年9月30日と2021年12月31日まで、私は現金等価物を何も持っていません

信託口座に所持している現金

2022年9月30日と2021年12月31日には、信託口座に保有する資産を通貨市場基金の形で保有し、これらの基金は米国債に投資する

信用リスクが集中する

会社を集中的な信用リスクに直面させる可能性のある金融商品には、金融機関の現金口座が含まれており、連邦預託保険保証限度額#ドルを超える可能性がある250,000それは.2022年9月30日と2021年12月31日まで、会社はこれらの口座に損失を出していない

金融商品

会社の資産と負債の公正価値は、ASCテーマ820“公正価値計量·開示”(“ASC 820”)下の金融商品の資格に適合する。その短期的性質により貸借対照表に大まかに反映される帳簿金額である

公正価値計量

ASC 820は公正価値階層構造を構築し、公正価値によって投資の投入を評価するための観測可能性レベルを優先順位付けとランキングした。投入の観測可能性は多くの要素の影響を受け、投資のタイプ、投資の具体的な特徴、市場状況とその他の要素を含む。この階層構造は，同じ資産や負債の活発な市場の未調整オファーに最高優先度(第1レベル計測)を与え，観察できない投入に最低優先度(第3レベル計測)を与える

既製オファーまたはその公正価値を有するアクティブ市場のオファーに基づいて計量することができる投資は、通常、より高い投入観測可能性を有し、公正価値を決定する際に適用される判断程度は低い

ASC 820によって規定される公正価値階層構造の3つの階層は以下のとおりである


		レベル1-		計量日には同じ投資が活発な市場での見積もり(調整されていない)を採用する。
		レベル2-		定価投入は、第1レベルで直接または間接的に観察できる投資見積もりとは異なる。第2レベルの価格設定資料は、アクティブ市場における同種の投資の見積もり、非アクティブ市場における同じまたは同様の投資の見積もり、投資において観察可能なオファー以外の他の資料、および主に観察可能な市場データからの、または関連または他の方法で確認された資料を含む。
		レベル3-		定価投入は観察できず、投資を含めた市場活動が少ない(あれば)場合もある。公正価値を決定する際に使用される投入は重大な判断と見積もりが必要である。

カタログ表

派生負債

当社はASCテーマに基づいて株式承認証および私募株式証(総称して“株式承認証証券”)の評価を行う

815-40,

“派生ツールおよびヘッジ--エンティティ自身の権益の契約”(“ASC

815-40”)

そして、株式証証券は株式構成部分として入金できないと結論した。権利証証券はASCのデリバティブの定義に適合しているため

815-40,

株式承認証は添付されている貸借対照表に派生負債として入金され、成立時(初公開発売締め切り)に公正価値で計量され、各報告日ごとにASC 820によって再計量され、変動期間内に添付経営報告書によって確認された公正価値変動に従って再計量される

償還可能なA類普通株

ASC 480の指導によると、同社はその普通株を会計処理しているが、償還が必要な場合がある。アメリカ証券取引委員会及びその従業員の償還可能株権ツールに関する指導意見によると、この指導意見はすでにASCに組み込まれている

480-10-S99,

完全に会社の制御範囲内ではない償還条項は、償還が必要な普通株は永久株式以外のカテゴリに分類される。償還および清算エンティティに関するすべての持分ツールの一般的な清算イベントは、ASC 480の所定の範囲内ではない

すべての27,510,000初公開発売において単位の一部として販売されるA類普通株株式には償還機能が含まれており、企業合併に関連する株主投票又は要約買収及び会社改訂及び再記載された会社登録証明書のいくつかの改訂に関連する場合には、会社清算に関連するこのような公開株を償還することが可能となる。償還価値が変化した場合、当社は直ちに確認し、各報告期間終了時に普通株償還可能株式の帳簿価値を償還価値と等しくなるように調整する。償還可能普通株式金額の増加または減少は追加費用の影響を受ける

支払い済み

資本と累積赤字

所得税

同社はFASB ASC第740テーマ“所得税”下の貸借対照法に従って所得税の計算を行っている。繰延税金資産および負債は、既存の資産および負債の帳簿金額とそのそれぞれの税ベースとの差額による将来の税金項目の影響を推定することができることを確認することができる。税金資産及び負債を繰延して税率計量を策定し、その等の一時的な差額を回収又は決済する予定の年度の課税収入に適用されることが予想される。税率変動が繰延税金資産や負債に及ぼす影響は、公布日を含む期間の収入で確認されている。必要があれば、繰延税金資産を予想変動額に減らすために、推定免税額を設定することができる。繰延税金資産は、2022年9月30日と2021年12月31日まで非実質的資産とされている

FASB ASC主題740は、納税申告書において採用されるか、または採用されることが予想される納税ヘッドの財務諸表確認および計量の確認閾値および計量属性を規定する。これらのメリットを確認するためには、税務機関が審査した後、税収状況をより維持する可能性がなければならない。いくつありますか違います。2022年9月30日現在確認されていない税収割引。同社は未確認の税収割引に関する課税利息と罰金を所得税費用として確認している違います。2022年9月30日まで、利息と罰金額を計算しなければならない。当社では現在、審査において重大な支払い、課税、またはその立場から重大な逸脱を招く可能性のある問題は発見されていません

同社は所得税の分野で連邦、州、市税務当局の潜在的な審査を受ける可能性がある。これらの潜在的な検査には、減額を疑問視する時間と金額、異なる税収管轄区域間の収入関係、および連邦、州、市税法の遵守状況が含まれる可能性がある。会社経営陣は、未確認の税収割引総額は今後12カ月以内に実質的に変化しないと予想している。当社は設立以来主要税務機関の所得税審査を受けてきました

2022年8月16日、2022年“インフレ率低減法案”(略称“アイルランド共和軍”)が連邦法に署名した。アイルランド共和軍は他の事項を除いて新しいアメリカ連邦は1米国上場企業と非米国上場企業のある米国子会社が株式の消費税を買い戻し(償還を含む)している(各会社は“包括会社”である)。事業合併が2022年12月31日までに完了すれば、会社は株主が償還権を行使するために消費税を納めないだろう。しかしながら、このような業務合併が2022年12月31日以降の任意の時間に発生した場合、2022年12月31日以降に発生する任意の償還または他の買い戻しには消費税を支払う必要がある可能性がある。

普通株1株当たり純収益

1株当たり純収入の計算方法は、純収入を当期に発行された普通株の加重平均で割る。当社は

2等船室

1株当たりの純収益を計算する方法。償還金額を計算するための契約式は公正価値に近い。公正な価値で償還されるカテゴリ機能は、実際には1種類の普通株しかないことを意味する。1株当たり収益を計算する際には，公正価値の変動は分子目的の配当とはみなされない。1株当たり純収入の算出方法は、A類普通株とB類普通株との純収入を期間ごとに発行された普通株の加重平均数で比例して割る。1株当たり償却収益の計算は、初公開発売に関連して発行された引受権証の影響を考慮していない。株式承認証の行使は将来の事件の発生に依存するため、このような引受権証に組み入れることは逆償却作用がある。株式承認証は次の者に対して行使することができる21,257,000A類普通株合計株式

カタログ表

下表は、普通株1株当たりの基本と希釈後の純収益の計算方法(ドルで計算し、1株当たり金額を除く)を反映している


			3か月
	3か月		一段落した
	9月までに		九月三十日
	30, 2022		2021
A類普通株
分子：A類普通株に償還可能な収益
A類普通株に割り当てられる純収益(損失)はあるが、償還する可能性がある	$	2,024,294	$	(69,398	)
分母：加重平均A類普通株式
基本と希釈後の加重平均流通株		27,510,000		277,778

1株当たり基本と希釈後の純収益(損失)	$	0.07	$	(0.25	)

B類普通株
分子：純収益(損失)から純収益を差し引く
B類普通株に分配可能な純収益(損失)	$	506,073	$	(1,795,664	)
分母：加重平均B類普通株式
基本と希釈後の加重平均流通株		6,877,500		7,187,500

1株当たり基本と希釈後の純収益(損失)		0.07	$	(0.25	)


			その期間内に
			June 1, 2021
			(始める)
	9か月		通り抜ける
	9月までに		九月三十日
	30, 2022		2021
A類普通株
分子：A類普通株に償還可能な収益
A類普通株に割り当てられる純収益(損失)はあるが、償還する可能性がある	$	7,462,866	$	(64,656	)
分母：加重平均A類普通株式
基本と希釈後の加重平均流通株		27,510,000		204,918

1株当たりの基本と希釈後の純収益	$	0.27	$	(0.32	)

B類普通株
分子：純収益(損失)から純収益を差し引く
B類普通株に分配可能な純収益(損失)	$	1,865,717	$	(1,803,105	)
分母：加重平均B類普通株式
基本と希釈後の加重平均流通株		6,877,500		5,714,652

1株当たり基本と希釈後の純収益(損失)	$	0.27	$	(0.32	)

株に基づく報酬費用

会社は、ASCテーマ718“報酬--株式報酬”(“ASC 718”)に従って株式ベースの報酬支出を会計処理している。ASC 718によれば、株式分類奨励に関連する株式ベースの報酬は、付与日に公正価値に応じて計量され、必要なサービス期間内に確認される。株式に基づく報酬が業績条件に制限されている場合には、所与の期間に記録された費用金額(ある場合)は、当該業績条件に到達する可能性のある評価を反映し、イベントが発生する可能性があると考えられたときに補償を確認する。株式奨励の公正価値は市場法で推定される。没収は発生したことが確認された

カタログ表

方正株式に関する報酬支出(以下付記4)は、業績状況が発生する可能性がある場合にのみ確認される。2022年9月30日から、会社は業務合併が不可能と判断したため、

, 違います。株に基づく報酬支出が確認された。株式ベースの補償は、業務合併が発生する可能性がある日(すなわち、業務合併完了時)に確認され、金額は、最終的に方正株式数に帰属する1株当たりの最新改訂日公正価値(その後の改訂がない限り)から、最初に方正株式を購入して受信した金額を減算する

注3-初公募

初公募により当社は売却する27,510,000単位、購入価格は$10.00単位ごとです。各単位はA類普通株と

半分.半分

1枚の償還可能な引受権証.1部の完全な引受権証は所有者にA類普通株を購入する権利を持たせ、使用価格は#ドルである11.50一株ずつです。単位で分割した後，全体の株式承認証のみを行使することができ，断片的な株式承認証を発行することはなく，全体の株式承認証のみを売買することができる.株式承認証は次の比較的後の時間から行使されます30業務合併完了後数日12初公開発売締め切りから5ヶ月となり、企業合併完了後5年または償還または清盤時により早く満了する。あるいは、会社が以下の時間内に業務合併を完了していない場合18初公募株が終了して数ヶ月後、株式承認証が満期になる。もし会社がA類普通株に関する引受権証を行使した場合、A類普通株の記名株式を所持者に渡すことができません27,510,000権利証の行使期間中、株式証明書の満期は、株式証明書が権利証合意に記載されている場合に現金なしで行使することができる限り、一文の価値もないであろう

当該等持分証が行使されると、当社はまだ償還されていない引受権証をすべて償還することができるが、一部の償還ができず、価格は$となる0.01株式承認証によって少なくない30数日前に書面で償還を通知し、会社だけの公衆株の最終販売価格は$以上です18.001株当たりで計算する20日内取引日

30--取引

当社は株式承認証所持者に償還通知日前の第三取引日までに停止します。また、90株式承認証が行使可能な日後、当社はまだ償還されていない引受権証をすべて償還することができますが、一部の償還はできません。価格は$です0.10各株式承認証は、所有者が償還前に彼らの引受権証を行使し、償還日に基づく価格でA類普通株株式を獲得することができ、この価格は会社A類普通株の“公平時価”に基づいており、最も少ないことが条件である30数日前に書面で償還を通知し、会社A類普通株の最終販売価格のみが$以上であることを通知します10.00当社は株式承認証所有者に償還通知日前の取引日に1株当たり株式を発行する。会社A類普通株の“公平市価”とは、会社A類普通株の10株式承認証所有者に償還通知日を発行する前に第3取引日に終了した取引日。当社はその商業上の合理的な努力を尽くし、実行可能な範囲内でできるだけ早くアメリカ証券取引委員会に登録声明を提出し、証券法下の引受権証を行使する際に発行可能なA類普通株を説明することに同意したが、いずれの場合も遅れてはならない20企業合併完了後の営業日

当社、保険者、当社取締役または当社のいずれかの経営陣メンバー(“主要投資家”)とは無関係な合資格機関のバイヤーまたは機関認可投資家11名は、それぞれ初公募で購入単位の金額を超えません9.9最初の公募株で販売された単位の割合

付記4--関連先取引

方正株

2021年6月25日、スポンサーが合計を購入しました7,187,500方正株，総買付価格は$である25,000それは.2021年9月にスポンサーが移動しました25,000方正株(合共)125,000方正株式)は、その元の買い取り価格で各独立取締役及び特別顧問に売却される。そして2021年9月30日にスポンサーが販売されました1,872,159方正はその元の購入価格でアンカー投資家に株を売却している。引受業者の超過配給選択権が満期になった後，保証人は2021年11月12日に没収された310,000方正株。2022年9月30日と2021年12月31日に6,877,500方正株式は発行され、発行された

ある限られた例外を除いて、初期株主は、(I)初期企業合併が完了してから1年後および(Ii)初期企業合併後まで、(A)Aクラス普通株の最終報告販売価格が$以上である場合、創業者株を譲渡、譲渡または売却することができない12.001株(株式分割、株式配当、再編、資本再編などで調整した後)20いつでも取引日

30--取引

最低1日の期間は150(B)会社が清算、合併、株式交換、再編または他の同様の取引を完了し、そのすべての公衆株主が保有するAクラス普通株を現金、証券または他のものと交換する権利がある

財産です

各アンカー投資家が購入することと関係があります100初公募で保証人が売却した単位の総数は1,872,159方正はその元の購入価格でアンカー投資家に株を売却している。当社の推定では、方正株式のアンカー投資家が占めるべき超過公正価値の合計は

$13,610,087または$7.274一株ずつです。公正価値の推定は、会社の1株当たり価格から市場性の欠如によるFinnertyモデルを使用した割引を引いて決定される。方正株式販売の公正価値が買い取り価格よりも高い部分は、当社を代表して初公開発行を行う発行コストと決定された。したがって、この発行コストは保険者の株式貢献と記されている

初公開発売の一部には、負債として入金された引受権証が含まれているため、超過した公正価値部分は営業報告書に計上されている

私募株式証明書

初の公開発行完了と引受業者が超過配給選択権を行使すると同時に，保証人は当社に購入する7,502,000私募株式権証、価格は$1.00捜査令状ごとに、または約$7,502,000私募中です。各私募株式証明書は所有者にA類普通株を$で購入する権利を持たせる11.501株につき，調整することができる.私募株式証の購入価格の一部は初公開発売の収益に加入し、信託口座に入金されている。私募株式承認証は保証人またはその譲渡許可者が保有していれば、当社は償還しません。私募株式証明書が保証人またはその譲渡者以外の所有者が保有することが許可されている場合、私募株式証は自社で償還することができ、所有者が行使することができ、その基準は初公開時に単位部分として発行された引受権証と同じである。保証人またはその譲渡許可者は、現金なしで私募株式権証を行使することを選択することができる。また，ある限られた例外を除いて，私募株式証(および当該などの私募株式証を行使した後に発行可能なA類普通株の株式)は譲渡制限される30企業合併が完了してから数日以内です

会社が2023年3月30日までに業務合併を完了していない場合、売却信託口座に保有している私募株式証の収益は会社の公開株式の償還に使用され(法律適用の要求に適合する)、私募株式証は満期になり価値がありません

関係者ローン

また、運営資金の不足を補うために、または企業合併に関連する取引コストを支払うために、発起人または発起人の関連会社または会社のある上級管理者および取締役が会社運営資金ローンを貸与する。会社が業務合併を完了すれば、信託口座の収益から任意の運営資金ローンを返済する予定だ。そうでなければ、運営資金ローンは信託口座以外の資金からしか返済できない。最高可達$1,500,000株式証明書に変換できます。価格は#ドルです1.00各授権書は貸主が自分で選択する。株式承認証は私募株式証と同様に、使用価格、使用可能性と使用期間を含む。運転資金ローンの条項はまだ確定しておらず、このような運転資金ローンに関する書面合意も存在しない。2022年9月30日現在、運転ローンの場合の未返済額は何もありません

“行政サービス協定”

当社は保険者と契約を結び、2021年9月28日から、当社が企業合併とその清算を完了することにより、保険者に総額が$に達することを保証します10,000毎月事務空間、秘書、行政支援に使われています。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に会社が生まれました30,000そして$90,000これらのサービスは、添付の貸借対照表に含まれる課税費用、および添付の業務報告書に含まれる一般および行政費用のそれぞれに使用される

付記5--株主赤字

優先株-

当社は発行を許可されている1,000,000優先株、額面$0.0001株式1株当たり、当社取締役会が随時決定した指定、投票権及びその他の権利及び特典を有しています。2022年9月30日と2021年12月31日に違います。発行済みまたは発行された優先株

クラス

普通株-

当社は発行を許可されている200,000,000額面$のA類普通株0.0001一株ずつです。2022年9月30日と2021年12月31日に27,510,000発行済みと発行されたA類普通株は、これらの株がすべて償還される可能性があり、貸借対照表上で株主赤字以外の償還価値によって分類される

カタログ表

クラス

B普通株-

当社は発行を許可されている20,000,000額面$のB類普通株0.0001一株ずつです。2022年9月30日と2021年12月31日に6,877,500発行済みと発行されたB類普通株

企業合併前には、B類普通株の保有者のみが取締役を投票して選挙する権利があり、我々B類普通株の大多数の流通株の保有者は、任意の理由で会社の取締役会メンバーを罷免することができる。法律の規定を除いて、A類普通株とB類普通株の保有者は、株主投票を提出した他のすべての事項を1つのカテゴリとして一緒に投票する

B類普通株は、企業合併時にA類普通株に自動的に変換されるか、保有者の選択に応じて

1対1

基数は，調整することができる.増発されたA類普通株または株式フック証券の発行または初回公募株で提供された金額を超え、指定された将来の発行を含む企業合併の終了に関連している場合、B類普通株がA類普通株に変換される比率は調整される(B類普通株の大多数の流通株保有者がこのような発行に同意しない限り、または発行はこのような調整を免除されるとみなされる。Bクラス普通株式をすべて変換する際に発行可能なAクラス普通株式の数が全体的に等しくなるように、特定の将来発行を含む)

換算して

基本的には20完成後に発行されたすべての発行された普通株式総数のパーセンテージに、企業合併に関連して発行されたまたは発行されたA類普通株および株式リンク証券とみなされる総数(企業合併中の任意の売り手に発行または発行される任意の株式または株式フック証券、および運営資金ローンを転換する際に発行される任意の私募等値承認株式証を含まない)

付記6-公正価値計量

会社のある資産および負債の公正価値は、ASC 820“公正価値計量·開示”の金融商品に適合する2022年9月30日および2021年12月31日までの貸借対照表の帳簿価値に近い。このような手形の満期日が短いため，現金および現金等価物，前払い資産，売掛金および売掛金の公正価値は，2022年9月30日および2021年12月31日までの帳簿価値とほぼ同じであると推定される


	2022年9月30日まで
	レベル1		レベル2		レベル3		合計する
資産：
信託口座が保有している米国債	$	276,655,160	$	—	$	—	$	276,655,160

	$	276,655,160	$	—	$	—	$	276,655,160


	2021年12月31日まで
	レベル1		レベル2		レベル3		合計する
資産：
信託口座が保有している米国債	$	275,105,128	$	—	$	—	$	275,105,128

	$	275,105,128	$	—	$	—	$	275,105,128

次の表は、2022年9月30日と2021年12月31日までの公正価値で恒常的に計量された会社由来負債の情報を示し、会社がその公正価値を決定するための評価技術の公正価値レベルを示している


	2022年9月30日まで
	レベル1		レベル2		レベル3		合計する
負債：
株式証を公開する	$	687,750	$	—	$	—	$	687,750
私募株式証明書		—		375,100		—		375,100

合計する	$	687,750	$	375,100	$	—	$	1,062,850


	2021年12月31日まで
	レベル1		レベル2		レベル3		合計する
負債：
株式証を公開する	$	6,602,400	$	—	$	—	$	6,602,400
私募株式証明書		—		—		3,675,980		3,675,980

合計する	$	6,602,400	$	—	$	3,675,980	$	10,278,380

カタログ表

2021年12月31日に第3次投入された金融商品の公正価値を採用することを決定する際に用いられる推定方法は修正したBlack−Scholes推定モデルは，走行権価格，株価，変動率，期限，無リスク金利，配当率などの入力を用いた。2022年9月30日に使用される推定方法は、活発な市場での同様の金融商品の見積もりに基づいている

本報告で述べた期間終了時に出入り1，2，3レベルの振込を確認する

下表は2022年3月31日までの私募株式証の公正価値変化をまとめたものである


2022年1月1日の権証負債	$	3,675,980
私募株式証明書は第3級から第2級に移行する		(2,025,540	)
私募株式証負債の公正価値変動		(1,650,440	)

私募株式証責任	$	—

付記7--約束

事件があったり

登録権

保有側正株、私募配給株式証及び転換運営資金ローン時に発行される引受権証(及び私募配給株式証及び転換運営資金ローン及び転換方正株式を行使する際に発行可能ないずれのA類普通株)の所有者は、初公開発売と締結された登録権協定に基づいて登録権を有する権利があり、同社は転売のために当該等の証券を登録しなければならないことを規定している(方正株式については、我々のA類普通株に転換した後にのみ発行可能)。これらの証券の所有者は補う権利がある三つ当社にはこのような証券の登録を求めていますが、短い登録要求は含まれていません。また、所有者は、当社が業務合併完了後に提出した他の登録声明に対して何らかの“共同販売”登録権利を有し、証券法第415条に基づいて当該等の証券を転売する権利を自社に登録することを要求する。しかし、登録権協定は、会社は、適用されるまで、いかなる登録の実施または許可を要求されないか、または証券法によって提出された任意の登録声明を発効させることができると規定されている

ロックする

ピリオド。当社はこのような登録声明の提出に関する費用を負担します

引受契約

初公開の引受業者は#ドルの繰延引受手数料を得る権利がある9,628,500それは.初めて公開発売された包販売契約条項の規定の下で、(I)繰延包販売手数料は業務合併を完了した後に信託戸籍に入金して引受業者に発行し、及び(Ii)当社が業務合併を完了できなかった場合、委託販売業者は繰延委託手数料を免除する

付記8--その後の活動

ASC 855“後続事件”の規定によると、会社は、監査された財務諸表の発行日までに発生したすべての事件または取引を評価した。今回の審査によると、当社は簡明財務諸表で調整または開示する必要がある後続事件は発見されていません

当社は、2022年11月8日に、当社の改正·再記載された会社登録証明書の修正案を承認するために、2022年に開催予定の株主特別会議に関する付表14 Aに関する予備委託書(“予備委託書”)を提出し、実施すれば、当社が業務合併を完了しなければならない日(“延期”)をさらに6ヶ月延長し、2023年3月30日から2023年9月30日に延長するか、または当社取締役会が決定した早い日(この日付、“延長日”およびこの提案)を許可する。“憲章改正案提案”)

当社も、株主の承認を求めて、定款改正(“信託改訂提案”)に基づいて延長日までの規定を行うために、当社と大陸株式譲渡及び信託会社との間で二零二一年九月二十七日に締結した投資管理信託協定を締結する

必要があれば、当社も株主の承認を求めて特別総会を1つ以上の後日に延期し、定款改訂提案及び信託改訂提案が承認された投票数が不足している場合、又は定款改訂提案及び信託改訂提案の承認に関連する投票数が不足している場合には、委託書のさらなる募集及び投票を許可する

第二項です。

経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析

本四半期報告における参考表

10-Q

(本“四半期報告”)とは、“私たち”、“私たち”または“会社”とはベレンソン買収会社Iを指し、“経営陣”または“管理チーム”は私たちの上級管理者および取締役を指し、“保税人”はベレンソンSPAC Holdings I，LLCを意味する。以下、会社の財務状況と経営結果の検討と分析は、本四半期報告に他の部分に含まれる簡明財務諸表とその注釈と共に読まなければならない。以下の議論および分析に含まれるいくつかの情報は、リスクおよび不確実性に関する前向きな陳述を含む

前向き陳述に関する特別説明

本四半期報告には、1933年証券法(“証券法”)第27 A節と1934年証券取引法(“取引法”)第21 E節で指摘された“前向き陳述”が含まれている。これらの陳述は歴史的事実ではなく、リスクや不確定要素に関連しており、実際の結果が予想や予測の結果と大きく異なる可能性がある。本四半期報告書には、歴史的事実陳述を除くすべての陳述が含まれているが、これらに限定されない

カタログ表

“経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析”では、会社の財務状況、経営戦略及び経営陣の将来の経営計画と目標について述べ、すべて前向きに述べた。“予想”、“信じる”、“予想”、“意図”、“推定”、“求める”などの言葉、および同様の言葉および表現は、そのような前向きな陳述を識別することを意図している。このような展望的陳述は未来の事件や未来の業績と関係があるが、管理層が既存の情報に基づく現在の信念を反映している。多くの要素は実際の事件、業績或いは結果が展望性陳述で討論した事件、業績と結果と大きく異なることを招く可能性がある。実際の結果と前向き陳述で予想される結果とが大きく異なる重要な要因を認識する情報については，本四半期報告と我々の年次報告におけるリスク要因の部分を参照されたい

10-K

米国証券取引委員会は、2021年12月31日までの年度に、2021年3月31日に米国証券取引委員会(以下、“米国証券取引委員会”と略す)に提出する。同社の証券届出ファイルは，米国証券取引委員会サイトのEDGAR部分で取得でき，サイトはwww.sec.govである.適用される証券法の明確な要求を除いて、会社は、新しい情報、未来の事件、またはその他の理由でいかなる前向きな陳述を更新または修正する意図または義務を負わない

概要

我々は空白小切手会社であり、2021年6月1日に設立されたデラウェア州の会社であり、1つ以上の企業との合併、資本株式交換、資産買収、株式購入、再編または同様の業務合併(“業務合併”)を目的としている。どの業界や地理的な位置でも最初の業務統合目標を追求する可能性があるが、ソフトウェアや技術支援のサービス業運営、企業総価値が10億ドルを超える目標業務に重点を置いていくつもりだ

当社は2021年9月30日に初公開証券(“初公開発売”)および保険契約者への株式証(“私募”)の同時配給を完了しました。詳細は以下の通りです。私たちは私たちの最初の公募株と私募で得られた現金、私たちの株式、債務または現金、株式と債務の組み合わせを使って、私たちの初期業務統合を完成させるつもりです

買収計画を実行する過程で、巨額のコストが発生し続けることを予想している。私たちは私たちが最初の業務統合を完了する計画が成功するということをあなたに保証できません

最新の発展動向

2022年11月8日に、当社は付表14 Aについて、2022年に開催される予定の株主特別会議に関連して、当社の改訂及び再記載された会社登録証明書の改訂を許可し、実施されれば、当社は業務合併完了の締め切り(“延期”)をさらに6ヶ月延長し、2023年3月30日から2023年9月30日まで延長するか、又は当社取締役会が決定した比較的早い日(この比較後の日付が“延長日”及び当該等の提案、すなわち“定款改訂提案”)に関連する予備委託書を提出する。当社も、株主の承認を求めて、定款改正(“信託改訂提案”)に基づいて延長日までの規定を行うために、当社と大陸株式譲渡及び信託会社との間で二零二一年九月二十七日に締結した投資管理信託協定を締結する

経営成果

今まで、私たちはどんな業務にも従事していなかったし、何の収入も作らなかった。設立から2022年9月30日まで、私たちの唯一の活動は組織活動と初公募株の準備に必要な活動であり、初公募株以来、私たちの活動は業務合併の目標会社を決定することに限られています。最初の業務合併が完了するまで、私たちは何の営業収入も生じないと予想されます。私たちは生まれました

非運営

米国大陸株式譲渡信託会社を受託者とする信託口座(“信託口座”)が保有する有価証券の利子収入形式の収入であり、当該信託口座は我々の公衆株主の利益のために設立されている。上場企業になることによる費用(法律、財務報告、会計、監査コンプライアンス)と、当社の初期業務合併の検索と完了に関する職務調査費用です

2022年9月30日までの3ヶ月及び9ヶ月の純収益はそれぞれ2，530，367元及び9，328，583元であり、その中に運営コストがそれぞれ265，009元及び1，167，019元であり、利息収入はそれぞれ1，152，824元及び1，550，650元であり、2022年9月30日までの3ヶ月及び9ヶ月の所得税支出は270，578元であり、及び派生株式証の負債の公正価値変動はそれぞれ1，913，130元及び9，215，530元である

流動性、資本資源、持続的経営

私たちの初公開発売が完了するまで、私たちの唯一の流動資金源は、保険者が初めてB類普通株を購入し、1株当たり額面0.0001ドル(“方正株式”)を購入し、保険者から融資を受けることである

2021年9月30日、私たちは2500万単位の初公募株を完成し、単位当たり10.00ドル、2.5億ドルの毛収入を生み出した。初公開を完了するとともに、吾らは保険者への株式承認証1元あたり7，000，000件の私募株式証を契約者に配給することを完了し、総収益は7，000，000ドルであった

カタログ表

私たちが初めて公開した(一部の超過配給選択権の行使を含む)と私募後、信託口座には合計275，100，000ドルが入金された。私たちは5，502，00ドルの引受手数料、9，628，500ドルの繰延引受手数料、506，471ドルの他のコストを含む15，636，971ドルの取引コストを生成した

2022年9月30日までの9カ月間、経営活動で使用された現金は523，286ドルだった。純収益9，328，583ドルは利息収入1，550，032ドルと派生株式証負債公正価値変化9，215，530ドル及び経営資産と負債変化の影響を受け、これらの資産と負債は913，693ドルの経営活動現金を提供した

2022年9月30日現在、私たちが信託口座に持っている現金と有価証券は276，655，160ドルです。私たちは、信託口座で稼いだ利息(繰延引受手数料、未払い所得税を差し引く)を含めて、信託口座に保有しているほとんどの資金を使用して、最初の業務統合を完成させるつもりです。私たちの株式または債務の全部または一部が私たちの最初の業務合併を完了する対価格として使用される限り、信託口座に保有されている残りの収益は運営資金として使用され、目標業務の運営、他の買収、および私たちの成長戦略の実施に資金を提供する

2022年9月30日まで、私たちが信託口座以外に持っている現金は147，476ドルです。吾等は、信託口座以外の資金を、主に目標業務の識別及び評価、潜在的目標業務の業務遂行調査、往復予想目標業務又はその代表又は所有者のオフィス、工場又は類似場所、会社文書及び潜在的目標業務を審査する重要な合意、並びに組織、交渉及び業務統合の完了に用いることができる

運営資金の不足を補うために、企業合併に関連する取引コストを支払うために、保険者または保険者の関連会社または私たちのいくつかの高級管理者および取締役は、必要に応じて資金(“運営資金ローン”)を貸してくれる。私たちが業務統合を完了すれば、私たちに発行された信託口座の収益から任意の運営資金ローンを返済する予定です。そうでなければ、運営資金ローンは信託口座以外の資金からしか返済できない。融資者は1，500，000ドルまでの運営資金ローンを株式承認証に変換することを選択することができ、株式承認証1部あたりの価格は1.00ドルである。株式承認証は私募株式証と同様に、使用価格、使用可能性と使用期間を含む。運転資金ローンの条項はまだ確定しておらず、このような運転資金ローンに関する書面合意も存在しない。2022年9月30日現在、運転ローンの場合の未返済額は何もありません

私たちは事業を運営するために必要な支出を満たすために追加的な資金を集める必要がないと思う。しかし、目標企業を決定し、約束したコストの推定値が

深く検討する

初期業務統合の金額が実際に必要な金額を下回っている場合、初期業務合併前に当社の業務を運営する十分な資金がない可能性があります。さらに、私たちは、初期業務統合を完了するために追加融資を得る必要があるかもしれません。あるいは、初期業務統合が完了した後に大量の公開発行株を償還する義務があるので、この場合、追加の証券を発行したり、その業務合併に関連した債務を発生させたりすることができます

経営陣は以下の項目の影響を評価し続けている

新冠肺炎

同社は、ウイルスは当社の財務状況、運営結果、および/または初期業務統合を完了する能力にマイナス影響を与える可能性があるが、具体的な影響は財務諸表の日付ではまだ簡単には確定できないとしている。財務諸表にはこのような不確実性の結果がもたらす可能性のあるいかなる調整も含まれていない

ロシア連邦が2022年2月にウクライナで開始した軍事衝突は、金融市場の極端な変動と混乱の可能性、流動性と信用供給の減少、消費者自信の低下、経済成長の低下、インフレ率の上昇、経済と政治安定の不確実性を含むさらなる世界経済結果をもたらすことが予想される。このようなグローバルな結果は、初期業務統合を達成する能力に重大な悪影響を与えたり、初期業務統合の目標業務の運営を最終的に完了させたりする可能性がある。また、初期業務統合を完了する能力は、市場変動性の増加や第三者融資による市場流動性の低下を含む、株式および債務融資を調達する能力に依存する可能性があり、これらの融資は、受け入れ可能な条項で入手できないか、または全く得られない可能性がある。この行動や関連制裁が世界経済に与える影響や、我々の財務状況、運営結果および/または初期業務統合を完了する能力への具体的な影響はまだ確定していない。財務諸表にはこのような不確実性の結果がもたらす可能性のあるいかなる調整も含まれていない

財務会計基準委員会第205-40号特別テーマ“財務諸表の届出--継続経営”によると、経営陣は、財務諸表の発表日から12ヶ月以内に会社の債務を履行するのに十分ではない可能性があると、会社の流動資金や財務状況を評価した。当社のスポンサーは、当社がこれらの財務諸表の発表日から1年以内に運営を継続し、その潜在的な義務を履行できるように支援することに同意しました。経営陣は、現在の運転資金とその発起人の支援が合理的な期間を維持するのに十分な資本を提供していると信じており、この時期は財務諸表の発表日から1年と考えられており、大きな疑念は緩和されている

アンバランスである

板材の配置

私たちには何もない

アンバランスである

2022年9月30日までのシーツ手配

契約義務

私たちには長期債務、資本賃貸債務、経営賃貸債務、購入債務、または他の長期債務は何もなく、毎月10，000ドルのオフィススペース、秘書、行政支援費用をスポンサーに支払う協定しかない。私たちは2021年9月28日からこれらの費用を受け取り、最初の業務合併と清算が完了するまで、毎月これらの費用を支払い続けます

私たちが初めて公開した引受業者は単位当たり0.35ドルの繰延引受手数料、あるいは合計9，628，500ドルを得る権利があります。引受契約条項の規定の下で、(I)繰延引受手数料はすでに信託戸籍に入金されており、私たちの初期業務合併を完了した後に引受業者に発行されるだけである；及び(Ii)吾等が業務合併を完了できなかった場合、引受業者は繰延引受手数料を免除する

重要な会計政策と試算

米国で一般的に受け入れられている会計原則に基づいて簡明財務諸表と関連開示を作成し、資産と負債の報告金額、簡明財務諸表の日付、または有資産と負債の開示、および報告期間内の収入と費用に影響するように管理層に推定と仮定を要求する。実際の結果はこのような推定とは大きく異なるかもしれない。私たちは以下の重要な会計政策を決定した

普通株1株当たり純収益

私たちは応用します

2等船室

普通株1株当たり純収益の計算方法。償還金額を計算するための契約式は公正価値に近い。公正な価値で償還されるカテゴリ機能は、実際には1種類の株しかないことを意味する。1株当たりの利益を計算する分子については、公正な価値変動は配当とはみなされない。普通株1株当たり純収入の算出方法は、A類普通株とB類普通株との純収入を期間ごとに発行された普通株の加重平均数で比例して割る。普通株の1株当たりの配当収益の計算は、私たちの初公開発行に関連する引受権証と権利の影響を考慮していない。株式承認証と権利の行使は未来の事件の発生に依存するため、このような株式承認証に含めることは反ダンピングである。株式承認証は合計21，257，000株のA類普通株を行使できる

償還可能な普通株

我々はASC 480の規定により、償還可能な普通株に対して会計処理を行う。アメリカ証券取引委員会及びその従業員の償還可能株権ツールに関する指導意見によると、この指導意見はすでにASCに組み込まれている

480-10-S99,

償還条項は完全に我々の制御範囲内ではなく、償還が必要な普通株は永久持分以外のカテゴリに分類されることを要求する。償還および清算エンティティに関するすべての持分ツールの一般的な清算イベントは、ASC 480の所定の範囲内ではない

我々が初公開で単位の一部として売却したすべてのA類普通株は、業務合併に関連する株主投票又は要約買収及び当社の改訂及び再記載された会社登録証明書のいくつかの改訂に関連した場合に、我々の清算に関連するこのような公開株を償還することができる償還機能を含む。償還価値が変化した場合は、直ちに確認し、普通株式償還可能株式の帳簿価値を各報告期間終了時の償還価値と等しくなるように調整します。普通株式償還可能株式の帳簿金額の増加または減少は追加費用の影響を受ける

支払い済み

資本と累積赤字

株式公開承認証及び私募株式承認証

著者らはASCテーマ815-40、派生ツールとヘッジ、実体自身の権益中の契約に基づいて、公開株式証と私募株式証に対して会計処理を行い、このような契約に基づいて、株式承認証は株式分類基準を満たしておらず、必ず負債記録としなければならない。株式承認証はASC 815の派生ツールの定義に符合するため、株式承認証はASC 820“公正価値計量”に基づいて、初期と各報告日に公正価値によって計量し、そして変動期の経営報告書の中で公正価値変動を確認する。2022年9月30日現在、私募株式証は3級投入ではなく、類似ツールのオファーが使用されているため。2021年12月31日まで、公開株式証の推定公正価値はその公開取引価格によって決定され、私募株式証の推定公正価値は修正されたBlack-Scholes推定モデルに基づいて決定され、このモデルは行使価格、株価、変動率、期限、無リスク金利と配当率などの第三級入力を用いた

第三項です。

市場リスクに関する定量的で定性的な開示

私たちはルールで定義された小さな報告会社です

12b-2

本条項が要求する他の情報を提供する必要はありません

第四項です。

制御とプログラムです

情報開示制御とプログラムの評価

開示制御および手続きは、私たちが取引法報告で開示を要求した情報が、米国証券取引委員会規則および表で指定された期間内に記録、処理、集約および報告され、これらの情報が、必要な開示に関する決定をタイムリーに行うために、私たちのCEO、財務および会計官、または同様の機能を履行する者を含む、私たちの経営陣に蓄積されて伝達されることを目的としている

私たちの経営陣の監督と参加の下で、私たちは規則で定義されたような開示制御と手続きの有効性を評価しました

13a-15(e)

そして

15d-15(e)

取引法)によると、2022年9月30日までの財政四半期末。この評価に基づき、我々の最高経営責任者および財務会計官は、本四半期の報告がカバーされている間、我々の開示制御プログラムおよびプログラムは、合理的な保証レベルで有効であり、それに応じて、取引所法案に基づいて提出された報告で開示を要求した情報が、米国証券取引委員会規則および表で指定された期間内に記録、処理、集計、報告されるという合理的な保証を提供すると結論している

財務報告の内部統制の変化

私たちは財務報告書の内部統制に変化がない(規則で定義されているように)

13a-15(f)

そして

15d-15(f)

2022年9月30日までの財政四半期内に発生)であり、この四半期報告書は

10-Q

これは私たちの財務報告書の内部統制に大きな影響を与えたり、大きな影響を及ぼす可能性がある

第2部-その他の資料

第1項。

法律訴訟

ない

第1 A項。

リスク要因です

私たちの実際の結果が本四半期の報告書の結果と大きく異なる可能性がある要素は、私たちの年間報告書に記載されているいかなるリスクでもあります

10-K

2022年3月31日に米国証券取引委員会に提出された2021年12月31日までの年次報告(“年報”)。これらの要素のいずれも、私たちの経営業績や財務状況に重大または実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。私たちは今知らないか、あるいは私たちが現在どうでもいいと思っている他のリスク要素もまた私たちの業務や経営結果を損なう可能性がある。本四半期の報告日まで、著者らの年間報告で開示されたリスク要因に大きな変化は生じていないが、以下の改正と再記述のリスク要因は除外されている

法律や法規の変化、または任意の法律·法規を遵守できなかった場合、初期業務統合を交渉·完了する能力、および運営結果を含む当社の業務に悪影響を及ぼす可能性があります

私たちは国、地域、そして地方政府によって制定された法律法規に支配されている。特に、私たちは特定のアメリカ証券取引委員会と他の法的要求を遵守するように要求されるだろう。適用される法律と規定を遵守して監視することは困難で、時間がかかり、費用がかかるかもしれない。これらの法律と法規とその解釈と応用も時々変化する可能性があり、これらの変化は私たちの業務、投資、運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。また、解釈及び適用される適用された法律又は法規を遵守しないことは、初期業務統合を完了する能力及び運営結果を含む我々の業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある

2022年3月30日、米国証券取引委員会は、他の事項に加えて、SPACと民間運営会社に関連する企業合併取引に対して追加的な開示要求を提出すること、このような会社に関連する企業合併取引に適用される財務諸表要求を修正すること、米国証券取引委員会の届出文書における一般的な使用予測に関する指導意見の更新と拡大、提案企業合併取引に関する予測をいつ開示するか、提案企業合併取引中のある参加者の潜在的責任を増加させること、およびSPACが投資会社法によって規制される可能性のある程度に影響することを提案する規則を発表する。これらの規則が採択されれば、提案形式でも改訂形式でも、初期業務統合を交渉および完了する能力を含む当社の業務に重大な悪影響を及ぼす可能性があり、これに関連するコストや時間を増加させる可能性がある

償還に関連する会社は米国連邦消費税の1%を徴収される可能性がある

2022年8月16日、2022年“インフレ率低減法案”(略称“アイルランド共和軍”)が連邦法に署名した。アイルランド共和軍は、他の事項に加えて、上場している米国企業と上場していない米国会社のある米国子会社(各会社は“カバー会社”である)のある株の買い戻し(償還を含む)に新たな米国連邦の消費税を1%徴収することを規定している。私たちの証券はニューヨーク証券取引所で取引されているので、私たちは“担保会社”です。消費税は、株を買い戻した株主に徴収するのではなく、買い戻し会社自体に徴収される。消費税の額は通常、買い戻し時に買い戻した株式公平市場価値の1%である。しかし，消費税を計算する際には，買い戻し会社は同一課税年度内に，ある新規発行株の公平時価と株式買い戻しの公平市場価値を純価値と比較することが許可されている。しかも、いくつかの例外は消費税に適用される。米国財務省は、消費税の乱用や租税回避を実行し、防止するために、法規やその他の指導意見の提供を許可されている。アイルランド共和軍は2022年12月31日以降に発生した買い戻しにのみ適用される

事業合併が2022年12月31日までに完了すれば、株主が償還権を行使するために消費税を納めることはありません。しかしながら、このような業務合併が2022年12月31日以降の任意の時間に発生した場合、2022年12月31日以降に発生する任意の償還または他の買い戻しには消費税を支払う必要がある可能性がある。我々がどの程度消費税を納付する必要があるかは、(I)企業合併に関連する償還·買い戻しの公平な市場価値、(Ii)企業合併に関連して発行された株式の性質及び金額(又は他の方法では企業合併に関連して発行されないが、企業合併の同一納税年度内に発行される)、及び(Iii)米国財務省法規及びその他の指導の内容を含む一連の要因に依存する。また、消費税は償還所有者が支払うのではなく、当社が支払うため、消費税を支払う仕組みは決まっていない。上記のことは、業務統合を完了するために手元に利用可能な現金の減少を招く可能性がある

第二項です。

未登録株式証券の販売及び収益の使用

On June 25, 2021, we issued 7,187,500

B類普通株は、1株当たり0.0001ドル(“方正株式”)、総購入価格は25，000ドル、または1株当たり約0.004ドルである。2021年9月15日、保証人は合計25，000株の方正株を元の買収価格で我々の独立取締役と特別顧問(合計125，000株方正株)に譲渡した。その後、2021年9月30日に、保険者は、合弁機関のバイヤー11人または機関投資家に合計1，872，159株の方正株を売却し、これらの投資家はそれぞれ初公募株(IPO)で単位を購入した

彼らの最初の買い取り価格で。2021年11月12日、引受業者はその超過配給選択権を行使し、その選択権の残りの部分を放棄し、保証人は合計310，000株の方正株を無料で没収したため、方正株はまだ発行されていない

表の現在の報告書で以前に報告されたように

8-K,

2021年9月30日，初公開発売が完了するとともに，保険者への私募合弁計7，000，000件の引受権証が完成し，私募株式証1部あたりの価格は1ドルとなり，7，000，000ドルの総収益が生じた

2021年10月22日、初公募株の引受業者部分は超過配給選択権を行使し、1単位当たり10.00ドル増加した価格で2，510，000単位を追加購入し、追加毛収入25，100，000ドルを生成した。また、保証人は2021年10月22日に引受業者の部分で超過配給選択権を行使すると同時に、1部の私募株式証1元の価格で追加の502，000件の私募株式証を購入し、追加の毛収入502，000元をもたらした。当該等の追加単位及び追加プライベート配給株式証を売却して得られた純額は合計25，100，000ドルで当社の公衆株主利益のために設立された信託口座に入金され、大陸株式譲渡信託会社が受託者を担当し、当該信託口座が保有する総収益を275，100，000ドルにする

上記方正株式及び私募株式証の発行は、証券法第4(A)(2)条に記載されている免除登録に基づいて行われる。このような発行は引受割引や手数料を支払っていません

初公募で得られた金用途の説明については、本四半期報告第I部第2項を参照されたい

第三項です。

高級証券は約束を破った

ない

第四項です。

炭鉱の安全情報開示

適用されません

五番目です。

他の情報

ない

第六項です。

展示品です

以下の証拠は、本四半期報告書の一部として提出されるか、または引用によって本四半期報告書に組み込まれる


展示品 No.		説明する

3.1		発行された会社登録証明書の改訂と再発行(1)

3.2		付例(2)

31.1*		証券取引法令規則に基づいて主要行政官を証明する13a-14(a)そして15(d)-14(a),節によって採択された“2002年サバンズ·オクスリ法案”第302条

31.2*		証券取引法令規則に基づいて核証首席財務主任13a-14(a)そして15(d)-14(a),節によって採択された“2002年サバンズ·オクスリ法案”第302条

32.1**		アメリカ法典第18条に基づく主要行政官の証明1350によれば“2002年サバンズ·オクスリ法案”第906条

32.2**		米国法第18条に基づく首席財務主任の証明1350によれば“2002年サバンズ·オクスリ法案”第906条

101.INS*		XBRLインスタンスドキュメントを連結する

101.SCH*		イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書

101.CAL*		イントラネットXBRL分類計算リンクライブラリ文書

101.DEF*		インラインXBRL分類Linkbase文書を定義する

101.LAB*		XBRL分類ラベルLinkbase文書を連結する

101.PRE*		インラインXBRL分類プレゼンテーションLinkbaseドキュメント

104*		表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)

本局に提出します

手紙で提供する

(1)	以前登録者が現在報告している証拠品として提出された表 8-K 2021年10月1日に米国証券取引委員会に提出され、引用によって本明細書に組み込まれる

(2)	以前証拠品として登録者に提出した登録説明書 S-1 2021年9月10日に米国証券取引委員会に提出され、引用によって本明細書に組み込まれる

サイン

1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した


	ベレンソンが会社を買収する。私は…

日付：2022年11月10日	差出人：	/s/Mohammed Ansari
	名前：	モハメド·アンサリ
	タイトル：	最高経営責任者

日付：2022年11月10日	差出人：	/s/Amir Hegazy
	名前：	アミール·ヘガジ
	タイトル：	首席財務官


	ページ
第1部-財務情報		1

項目1.簡明財務諸表		1

2022年9月30日(未監査)及び2021年12月31日までの簡明貸借対照表		1

2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月および2021年9月30日までの3ヶ月と2021年6月1日(開始)から2021年9月30日までの監査されていない簡明経営報告書		2

2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、2021年9月30日までの3ヶ月、2021年9月30日までの3ヶ月、および2021年6月1日(成立)から2021年9月30日までの未監査の償還可能普通株と株主赤字変動簡明報告書		3

2022年9月30日までの9ヶ月と2021年6月1日(開始)から2021年9月30日までの未監査キャッシュフロー表簡明報告書		4

監査を経ず簡明財務諸表を付記する		5

項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析		13

プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示		17

項目4.制御とプログラム		17

第2部-その他の資料		17

項目1.法的訴訟		17

第1 A項。リスク要因		17

第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用		18

項目3.高級証券違約		18

プロジェクト4.鉱山安全情報開示		18

項目5.その他の情報		18

項目6.展示品		19


	2022年9月30日 (未監査)			2021年12月31日
資産
流動資産：
現金	$	147,476		$	670,762
前払い費用と他の資産		279,986			413,338

流動資産総額		427,462			1,084,100
当期分の前払い費用とその他の資産を差し引く		—			250,786
有価証券信託口座に持っている		276,655,160			275,105,128

総資産	$	277,082,622		$	276,440,014

負債.負債 A類普通株とは、償還する必要があるかもしれません株主損失額
流動負債：
売掛金	$	19,378		$	35,194
費用を計算する		369,813			56,600
所得税に対処する		270,578			—
フランチャイズ税を納めるべきだ		78,890			117,310

流動負債総額		738,659			209,104
延期する株式証負債		1,062,850			10,278,380
繰延引受料に対処する		9,628,500			9,628,500

総負債		11,430,009			20,115,984

支払いを引き受ける事件があったり (注7)
A類普通株、$0.0001額面価値200,000,000ライセンス株；27,510,000発行済み株式と発行済み株式はドルで償還することができる10.001株当たり		275,100,000			271,100,000

優先株、$0.0001額面価値1,000,000ライセンス株；ありません発行済みと未償還		—			—
B類普通株、$0.0001額面価値20,000,000ライセンス株；6,877,500これまでの発行済み株式 9月 30, 2022 and December 31, 2021		688			688
赤字を累計する		(9,448,075	)		(18,776,658	)

株主総損失額		(9,447,387	)		(18,775,970	)

合計して負債とA類普通株は償還と株主損失が必要となる場合があります	$	277,082,622		$	276,440,014


	3か月まで 2022年9月30日			3か月まで 2021年9月30日			9か月で終わる 2022年9月30日			その期間内に 2021年6月1日(設立) 2021年9月30日まで
一般と行政費用	$	215,009		$	1,530		$	1,017,019		$	4,230
フランチャイズ税支出		50,000			150,000			150,000			150,000

運営損失		265,009			151,530			1,167,019			154,230

その他の収入(費用)
利子収入		459			—			618			—
派生株式証負債の公正価値変動		1,913,130			—			9,215,530			—
信託利子収入		1,152,365			—			1,550,032			—
派生権証債務に関する発売コスト		—			(1,713,531	)		—			(1,713,531	)

その他収入合計 (費用)		3,065,954			(1,713,531	)		10,766,180			(1,713,531	)
所得税前純収益		2,800,945			(1,865,061	)		9,599,161			(1,867,761	)
所得税費用		(270,578	)		—			(270,578	)		—

普通株主に分配可能な純収益(損失)	$	2,530,367		$	(1,865,061	)	$	9,328,583		$	(1,867,761	)

加重平均流通株は，A類普通株を償還することができる		27,510,000			277,778			27,510,000			204,918

1株当たり基本と希釈後の純収益(損失)は，A類普通株を償還することができる	$	0.07		$	(0.25	)	$	0.27		$	(0.32	)

加重平均流通株は取り返しがつかない普通株		6,877,500			7,817,500			6,877,500			5,714,652

1株当たり基本的に希釈して純利益(損失) 取り返しがつかない普通株	$	0.07		$	(0.25	)	$	0.27		$	(0.32	)


	現在までの9ヶ月間で 2022年9月30日			その期間内に 2021年6月1日(設立) 2021年9月30日まで
経営活動のキャッシュフロー：
純収益(赤字)	$	9,328,583		$	(1,867,761	)
純損失と経営活動で使用される現金純額の調整：
信託口座の利子と配当収入		(1,550,032	)		—
派生株式証負債の公正価値変動		(9,215,530	)		—
派生権証債務に関する発売コスト		—			1,713,531
経営性資産と負債変動状況：
前払い費用と他の資産		384,138			(796,658	)
売掛金		(15,816	)		1,530
費用を計算する		313,213			—
所得税に対処する		270,578			—
フランチャイズ税を納めるべきだ		(38,420	)		150,000

経営活動のための現金純額		(523,286	)		(799,358	)

投資活動によるキャッシュフロー：
信託口座に入金した現金		—			(250,000,000	)

融資活動のための現金純額		—			(250,000,000	)

資金調達活動のキャッシュフロー：
保険者にB類普通株を発行して得た金		—			25,000
関係者の手形に対処して得た金		—			176,000
関係者に支払う手形を償還する		—			(176,000	)
初公募株から受け取った収益、毛		—			250,000,000
私募株式証で得られた収益		—			7,000,000
支払われた見積コスト		—			(5,506,471	)

融資活動が提供する現金純額		—			251,518,529

現金が純増する		(523,286	)		719,171
現金期初め		670,762			—

現金期末	$	147,476		$	719,171

補足開示現金ではないイベント：
引受手数料を延期する	$	—		$	8,750,000

A類株主への配当とみなす	$	—		$	25,677,045