0000--12-31Q32022誤り0001531031はい、そうですはい、そうですP 3 Y0.333P 4 Y 5 M 23 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メリカ公認会計基準：財務売掛金30~59日の期限切れメンバー2021-12-310001531031アメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバーアメリカ-GAAP：財務売掛金が90日以上の期限切れメンバー2021-12-310001531031アメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバーアメリカ-GAAP：財務売掛金60~89日の期限切れメンバー2021-12-310001531031アメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金30~59日の期限切れメンバー2021-12-310001531031米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ-GAAP：財務売掛金が90日以上の期限切れメンバー2021-12-310001531031米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ-GAAP：財務売掛金60~89日の期限切れメンバー2021-12-310001531031米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金30~59日の期限切れメンバー2021-12-310001531031EQ：RealEstatePortfolioSegmentMemberアメリカ-公認会計基準：建設ローンメンバー2021-12-310001531031アメリカ-GAAP：財務売掛金が90日以上の期限切れメンバー2021-12-310001531031アメリカ-GAAP：財務売掛金60~89日の期限切れメンバー2021-12-310001531031アメリカ公認会計基準：財務売掛金30~59日の期限切れメンバー2021-12-310001531031EQ：RealEstatePortfolioSegmentMember米国-GAAP：ResidentialRealEStateメンバー2022-09-300001531031EQ：RealEstatePortfolioSegmentMemberアメリカ-GAAP：商業不動産のメンバー2022-09-300001531031EQ：RealEstatePortfolioSegmentMemberEQ：マルチホームRealEstateMembers2022-09-300001531031アメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバー2022-09-300001531031米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバー2022-09-3000015310312022-09-300001531031EQ：RealEstatePortfolioSegmentMember米国-GAAP：ResidentialRealEStateメンバー2021-12-310001531031EQ：RealEstatePortfolioSegmentMemberアメリカ-GAAP：商業不動産のメンバー2021-12-310001531031EQ：RealEstatePortfolioSegmentMemberEQ：マルチホームRealEstateMembers2021-12-310001531031アメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバー2021-12-310001531031米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバー2021-12-3100015310312021-12-310001531031アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-09-300001531031アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-09-300001531031アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-09-300001531031US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-09-300001531031アメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバー2022-09-300001531031アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310001531031アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310001531031アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310001531031US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310001531031アメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバー2021-12-3100015310312021-01-012021-09-3000015310312022-11-0100015310312022-01-012022-09-30Xbrli：共有ISO 4217：ドルISO 4217：ドルXbrli：共有ESQ：プロジェクトXbrli：純

カタログ表

アメリカ証券取引委員会

ワシントンD.C.，20549

表10-Q


☒	1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告

本四半期末まで2022年9月30日

あるいは…。


☐	1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告

For the transition period from to

依頼文書番号001-38131

Esquire金融ホールディングス

(登録者の正確な氏名はその定款に記載)


メリーランド州		27-5107901
(明またはその他の司法管轄権会社や組織)		(税務署の雇用主識別番号)

100 Jericho Quadrangle 100部屋ジェリコ, ニューヨークです		11753
(主な行政事務室住所)		(郵便番号)

(516) 535-2002

(登録者の電話番号、市外局番を含む)

適用されない

(前氏名、前住所、および前会計年度は、前回報告以来変化した場合)

同法第12条(B)に基づいて登録された証券：

クラスごとのタイトル

取引

記号

登録された各取引所の名称

普通株、額面0.01ドル

ESSQ

ナスダック株式市場有限責任会社

再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような要件に適合しているかどうかを示す。

はい、そうです ⌧ NO ◻

再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−Tルール405に従って提出されなければならないと規定されている各対話データファイルを電子的に提出したかどうかを示す。

はい、そうです ⌧ NO ◻

登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。


大型加速ファイルサーバ◻		ファイルマネージャを加速する◻
非加速ファイルサーバ ☒		規模の小さい報告会社☒
		新興成長型会社☒

新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☒

登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。

はい、そうです☐ NO ⌧

最終実行可能日まで、発行者が所属する各種普通株の流通株数：2022年11月1日まで、8,149,321発行者普通株の流通株。

カタログ表

Esquire金融ホールディングス

表格10-Q

カタログ表

		ページ
第1部財務情報		3

第1項。	財務諸表(監査なし)	3

	財務状況簡明連結報告書	3

	簡明総合損益表	4

	簡明総合総合収益表	5

	株主権益変動表を簡明に合併する	6

	キャッシュフロー表簡明連結報告書	7

	中期簡明連結財務諸表付記	8

第二項です。	経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析	24

第三項です。	市場リスクの定量的·定性的開示について	40

第四項です。	制御とプログラム	40

第2部：その他の情報		42

第1項。	法律訴訟	42

第1 A項。	リスク要因	42

第二項です。	未登録株式証券販売と収益の使用	42

第三項です。	高級証券違約	42

第四項です。	炭鉱安全情報開示	42

五番目です。	その他の情報	42

第六項です。	陳列品	43

	サイン	44

カタログ表

第1部-財務情報

第1項。財務諸表

“ファッションさん”金融ホールディングス

財務諸表の簡明連結

(千ドル1株当たりのデータは除く)

(未監査)


	九月三十日		十二月三十一日
	2022		2021
資産
現金と現金等価物	$	182,125	$	149,156
転売契約により購入した証券は、コストで計算されます		50,225		50,271
販売可能な証券は公正価値で計算する		111,375		148,384
満期まで保有している証券は，コストで計算する(公正価値$71,4362022年9月30日)		80,102		—
制限証券は原価で計算される		2,810		2,680

投資のためのローン		875,114		784,517
減算：融資損失準備金		(10,885)		(9,076)
手当を差し引いた融資純額		864,229		775,441
部屋と設備、純額		2,852		3,334
受取利息を計算する		5,228		4,197
その他の資産		48,597		45,307
総資産	$	1,347,543	$	1,178,770

負債と株主権益
預金：
需要	$	445,557	$	409,350
貯蓄、現在、通貨市場		722,972		599,747
時間です		18,928		19,312
総預金		1,187,457		1,028,409

費用とその他の負債を計算すべきである		11,548		6,626
総負債	$	1,199,005	$	1,035,035

引受金とその他の事項		—		—

株主権益：
優先株、額面$0.01権限を与える2,000,000株式；ありません発表されました		—		—
普通株、額面$0.01権限を与える15,000,000株式；8,119,000そして8,123,152それぞれ発行された株式8,082,918そして8,088,846流通株を別々に発行する		81		81
追加実収資本		95,616		93,611
利益を残す		69,409		51,460
その他の総合損失を累計する		(15,942)		(850)
国庫株は原価で計算される36,082そして34,306それぞれ株にする		(626)		(567)
株主権益総額		148,538		143,735
総負債と株主権益	$	1,347,543	$	1,178,770

付附の中期簡明合併財務諸表の簡明付記を参照。

カタログ表

“ファッションさん”金融ホールディングス

簡明合併損益表

(千ドル1株当たりのデータは除く)

(未監査)


	この3か月				9ヶ月の間に
	9月30日まで				9月30日まで
	2022		2021		2022		2021
利息収入：
貸し付け金	$	14,055	$	10,709	$	37,499	$	30,408
証券		1,126		583		2,975		1,588
転売契約により購入した証券		377		150		699		470
利子を稼ぐ預金その他		402		51		767		134
利子収入総額		15,960		11,493		41,940		32,600

利息支出：
貯蓄、現在、通貨市場預金		368		189		841		536
定期預金		44		19		90		59
借金をする		1		1		3		2
利子支出総額		413		209		934		597

純利子収入		15,547		11,284		41,006		32,003
融資損失準備金		650		3,750		2,140		6,400
融資損失準備後の純利息収入を計上する		14,897		7,534		38,866		25,603

非利息収入：
手数料を支払う		5,458		5,227		16,287		15,948
お客様関連の費用、サービス料、その他		974		81		1,768		292
販売待ちローンの収益を持つ		—		(384)		88		(384)
非利子収入総額		6,432		4,924		18,143		15,856

非利息支出：
従業員補償と福祉		6,519		5,523		18,952		16,189
入居率と設備		760		696		2,260		2,104
専門とコンサルティングサービス		840		773		2,298		2,352
FDICと規制評価		142		111		401		320
広告とマーケティング		480		289		1,109		936
旅行とビジネス関係		179		105		403		212
データ処理		1,107		977		3,167		2,734
その他の運営費		811		533		2,019		1,466
総非利子支出		10,838		9,007		30,609		26,313

所得税前純収益		10,491		3,451		26,400		15,146
所得税費用		2,780		932		6,996		3,951

純収入	$	7,711	$	2,519	$	19,404	$	11,195

1株当たりの収益
基本的な情報	$	1.01	$	0.34	$	2.54	$	1.50
薄めにする	$	0.94	$	0.32	$	2.37	$	1.42

付附の中期簡明合併財務諸表の簡明付記を参照。

カタログ表

“ファッションさん”金融ホールディングス

簡明総合総合収益表

(千ドル)

(未監査)


	この3か月				9ヶ月の間に
	9月30日まで				9月30日まで
	2022		2021		2022		2021
純収入	$	7,711	$	2,519	$	19,404	$	11,195
その他の全面的な損失：
証券売却期間中に発生した未実現損失		(6,434)		(686)		(20,799)		(2,203)
純収益を計上した純損失の再分類調整		—		—		—		—
税収効果		1,769		196		5,707		628
その他総合損失合計		(4,665)		(490)		(15,092)		(1,575)
総合収益総額	$	3,046	$	2,029	$	4,312	$	9,620

付附の中期簡明合併財務諸表の簡明付記を参照。

カタログ表

“ファッションさん”金融ホールディングス

株主権益変動表を簡明に合併する

(千ドル1株当たりのデータは除く)

(未監査)


												積算
								その他の内容				他にも				合計する
	優先して優先する	ごく普通である		優先して優先する		ごく普通である		支払い済み		保留する		全面的に		財務局		株主の
	株	株		在庫品		在庫品		資本		収益.収益		損		在庫品		株権
2022年7月1日の残高	—	8,080,486	$	—	$	81	$	94,923	$	62,426	$	(11,277)	$	(626)	$	145,527
純収入	—	—		—		—		—		7,711		—		—		7,711
その他総合損失	—	—		—		—		—		—		(4,665)		—		(4,665)
株式オプションを行使し、買い戻し後の純額(2734株)	—	2,432		—		—		7		—		—		—		7
株補償費用	—	—		—		—		686		—		—		—		686
普通株主に支払う現金配当金(#ドル0.091株当たり)	—	—		—		—		—		(728)		—		—		(728)
2022年9月30日の残高	—	8,082,918	$	—	$	81	$	95,616	$	69,409	$	(15,942)	$	(626)	$	148,538

												積算
								その他の内容				他にも				合計する
	優先して優先する	ごく普通である		優先して優先する		ごく普通である		支払い済み		保留する		全面的に		財務局		株主の
	株	株		在庫品		在庫品		資本		収益.収益		収入(損)		在庫品		株権
2021年7月1日の残高	—	7,830,704	$	—	$	79	$	92,624	$	42,211	$	323	$	(567)	$	134,670
純収入	—	—		—		—		—		2,519		—		—		2,519
その他総合損失	—	—		—		—		—		—		(490)		—		(490)
株式オプションを行使し、買い戻しを含まない(18，641株)	—	16,790		—		—		—		—		—		—		—
株補償費用	—	—		—		—		482		—		—		—		482
2021年9月30日の残高	—	7,847,494	$	—	$	79	$	93,106	$	44,730	$	(167)	$	(567)	$	137,181

												積算
								その他の内容				他にも				合計する
	優先して優先する	ごく普通である		優先して優先する		ごく普通である		支払い済み		保留する		全面的に		財務局		株主の
	株	株		在庫品		在庫品		資本		収益.収益		損		在庫品		株権
2022年1月1日の残高	—	8,088,846	$	—	$	81	$	93,611	$	51,460	$	(850)	$	(567)	$	143,735
純収入	—	—		—		—		—		19,404		—		—		19,404
その他総合損失	—	—		—		—		—		—		(15,092)		—		(15,092)
株式オプションを行使し、買い戻し後の純額(2734株)	—	9,598		—		—		178		—		—		—		178
制限株奨励没収	—	(13,750)		—		—		—		—		—		—		—
株補償費用	—	—		—		—		1,827		—		—		—		1,827
制限的な株奨励和解を得た	—	(1,776)		—		—		—		—		—		(59)		(59)
普通株主に支払う現金配当金(#ドル0.091株当たり)	—	—		—		—		—		(1,455)		—		—		(1,455)
2022年9月30日の残高	—	8,082,918	$	—	$	81	$	95,616	$	69,409	$	(15,942)	$	(626)	$	148,538

												積算
								その他の内容				他にも				合計する
	優先して優先する	ごく普通である		優先して優先する		ごく普通である		支払い済み		保留する		全面的に		財務局		株主の
	株	株		在庫品		在庫品		資本		収益.収益		収入(損)		在庫品		株権
2021年1月1日の残高	—	7,793,482	$	—	$	78	$	91,622	$	33,535	$	1,408	$	(567)	$	126,076
純収入	—	—		—		—		—		11,195		—		—		11,195
その他総合損失	—	—		—		—		—		—		(1,575)		—		(1,575)
株式オプションを行使して買い戻しを差し引く59,109株式)	—	54,012		—		1		20		—		—		—		21
株補償費用	—	—		—		—		1,464		—		—		—		1,464
2021年9月30日の残高	—	7,847,494	$	—	$	79	$	93,106	$	44,730	$	(167)	$	(567)	$	137,181

付附の中期簡明合併財務諸表の簡明付記を参照。

カタログ表

“ファッションさん”金融ホールディングス

簡明合併現金フロー表

(千ドル)

(未監査)


	9月30日までの9ヶ月間
	2022		2021
経営活動のキャッシュフロー：
純収入	$	19,404	$	11,195
純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する：
融資損失準備金		2,140		6,400
減価償却		533		516
株補償費用		1,827		1,464
売掛金保有の損失		(88)		384
純償却(カルキュレーション)：
証券		426		613
貸し付け金		(747)		(1,034)
使用権資産		354		415
ソフトウェア		911		749
他の資産や負債の変動：
受取利息を計算する		(1,031)		67
その他の資産		1,619		(543)
リース負債を経営する		(424)		(405)
費用とその他の負債を計算すべきである		5,435		2,868
経営活動が提供する現金純額		30,359		22,689

投資活動によるキャッシュフロー：
融資純変動		(90,181)		(94,358)
転売契約により購入した証券の純変化		46		827
販売可能な証券を買う		(1,739)		(70,478)
満期まで保有している証券を購入する		(84,092)		—
証券の元本返済に供することができる		17,602		43,614
満期まで持っていた元金返済		3,911		—
制限証券を償還する		(130)		14
保有している売掛ローンを償還する		600		—
家屋と設備を購入する		(51)		(942)
資本化ソフトウェアの開発		(1,067)		(1,325)
投資活動のための現金純額		(155,101)		(122,648)

資金調達活動のキャッシュフロー：
預金純増分		159,048		172,989
借金が減る		(1)		(1)
株式オプションの行使		178		21
既得持分奨励の源泉徴収税		(59)		—
普通株主に支払う現金配当金		(1,455)		—
融資活動が提供する現金純額		157,711		173,009

現金と現金等価物の増加		32,969		73,050

期初の現金と現金等価物		149,156		65,185

期末現金と現金等価物	$	182,125	$	138,235

キャッシュフロー情報の補足開示：
期間内に支払われた現金：
利子	$	924	$	597
税金.税金		5,879		5,854
非現金取引：
可変利子実体の持分と引き換えに保有する売却ローンの貢献		13,500		—
投資のための融資から売却のために保有することに移行する		—		14,584

付附の中期簡明合併財務諸表の簡明付記を参照。

カタログ表

“ファッションさん”金融ホールディングス

中期簡明連結財務諸表付記

(未監査)

付記1--主要会計政策の列報根拠と概要

陳述の基礎

中期総合財務諸表は，Esquire Financial Holdings，Inc.およびその完全子会社Esquire Bank，N.A.の勘定を含み，総称して“当社”と呼ばれる。合併で、すべての重要な会社間口座と取引はキャンセルされた。

添付されていない中期簡明総合財務諸表は中期財務資料の公認会計原則に基づいて作成されたものである。したがって、それらは、一般的に受け入れられた会計原則によって要求される完全な財務情報によって要求されるすべての情報および脚注を含まない。経営陣は、中間報告書は、総合的な基礎の上で当社の財務状況、経営業績、キャッシュフローに必要なすべての調整を公報することを反映しており、このような調整はすべて日常的な調整に属すると考えている。これらの財務諸表及び付記は、会社が2021年12月31日及び2020年12月31日までの年度監査された財務諸表と併せて読まなければならない。2022年9月30日までの3カ月と9カ月の経営業績は、2022年12月31日までの1年または任意の他の時期の予想結果を示すとは限らない。前年の財務諸表のいくつかの残高は、現在の列報方式に適合するように再分類された。再分類は前年の純収入や株主権益に影響を与えなかった。

リスクと不確実性

2020年3月11日，世界保健機関は新型コロナウイルスによる疾患の新冠肺炎を大流行と発表し，コロナウイルス疾患が全世界に蔓延していることが原因である。新冠肺炎が未来の時期に及ぼす影響を定量化することは難しい。これは、当社の業務運営、資産評価、財務状況、運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。重大な悪影響には、融資損失準備の増加、私たちの投資の推定値減少、または繰延税金資産の全部または組み合わせが含まれる可能性があります。当社は新冠肺炎効果の影響を評価し、当社の2022年第3四半期の総合財務状況表および総合収益表に重大または系統的な悪影響がないことを決定した。

後続事件

同社は発行日から確認·開示事件を評価した

可変利子実体への投資

2022年4月1日、会社は#ドルの無投票権権益と引き換えに、その残されたNFL消費者決済後のローン組合せを可変利息エンティティ(VIE)に売却した13.5百万ドル、会社は引き続き融資組合のサービス機関として、VIEマネージャーが適宜決定する。同社の投資は重大な可変利益とされているが、VIEの経済表現に最も重要な活動を指導する権限はない。したがって、当社は当該VIEの主な受益者とはみなされず、当社の財務諸表に当該エンティティを統合することもない。当社の最大損失リスクは、その投資の帳簿金額に限られ、権益法で計算され、この権益法は総合財務状況表の他の資産に記載されている

カタログ表

あるいは損失がある

通常業務中に発生したクレーム及び法的訴訟を含む損失があり、損失の可能性が高く、損失の金額又は範囲が合理的に推定できる場合には、負債として記録される。経営陣は、連結財務諸表に大きな影響を与えるような事項は存在しないとしている

販売待ちのローンを持つ

保有している販売待ちローンは、コストまたは公正価値の低い価格で入金される。未実現純損失(あれば)は推定準備金として計上され収益に計上される。保有販売待ちローンは他の資産とともに総合財務状況表に計上される

新会計公告

2016年6月、米国財務会計基準委員会は“2016-13年度最新会計基準”を発表し、“金融商品取引-金融商品信用損失(第326テーマ)：金融商品信用損失の計量”と題する。このASUはすでに発生した損失モデルを期待損失モデルで置き換え、“現在の期待信用損失”(CECL)モデルと呼ぶ。これは、償却コストで計量された金融資産に関する信用損失推定値を大幅に変更し、受取ローンおよびいくつかの他の契約を含む。このASUは2023年1月1日に小さな報告会社に対して発効する。当社は2023年1月1日にASU 2016−13を採用し，必要な改正後の遡及方法を採用し，報告期間初めから累積効果調整を行う予定である。当社はすでに必要なデータを収集し、本基準の実施に向けて準備を続けています。

FASBは2020年3月、ASU 2020-04“参考為替レート改革(テーマ848)：参考為替レート改革の促進が財務報告に与える影響”を発表した。ASU 2020-04は、いくつかの基準が満たされていれば、契約、期間保証関係、および参照為替レート改革の影響を受ける他の取引に関連する会計処理にオプションの便宜的および例外を提供する。ASU 2020-04は、ロンドン銀行間の同業借り換え金利または参照金利改革によって終了すると予想される他の参照金利を引用した契約、ヘッジ関係および他の取引にのみ適用され、2022年12月31日以降に行われる契約修正と締結または評価のヘッジ関係には適用されないが、2022年12月31日までに存在するヘッジ関係は除外され、すなわち実体がヘッジ関係のためにいくつかのオプションの方便を選択し、ヘッジ関係が終了したときに保留される。ASU 2020-04は発表日から発効し、2022年12月31日まで適用される。この基準の採用は会社の経営業績や財務状況に実質的な影響を与えないと予想される。

FASBは2022年3月、ASU 2022-02“金融商品-信用損失(テーマ326)：問題債務再編と年次開示”を発表した。ASU 2022-02はサブ特別テーマ310-40“受取-債権者の問題債務再編”における債権者のTDRに対する会計指導を取り消し、同時に借り手が財務困難に遭遇した時のある融資再融資と債権者再編に対する開示要求を強化した。また、本ASUにおける修正案は、公共商業実体にASU 326-20“金融商品である信用損失：償却コストで計量する”範囲内の融資売掛金と賃貸純投資の今期総査定を開示することを要求している。同社はASUの評価を行うとともに，2023年1月1日にCECLを通過した。

米国証券取引委員会は2022年3月に従業員会計公報(SAB)第121号を発表し、プラットフォームユーザが保有する暗号化資産の保護義務の会計処理及び開示に解釈的指導を提供し、2022年6月15日以降の最初の中期又は年度内に発効する。本指針は、当社が暗号化資産に関する活動を行っていないため、当社の財務諸表に影響を与えません。

カタログ表

付記2-債務証券

次の表は、売却可能な証券と満期までの証券を保有する残高コストと公正価値、および他の総合損失と未確認損益総額の累積で確認された未実現損益総額をまとめた


	2022年9月30日
			毛収入		毛収入
	償却する		実現していない		実現していない		公平である
	コスト		収益.収益		損		価値がある

	(単位：千)
販売可能な証券：
担保ローン支援証券--機関	$	113,658	$	—	$	(19,587)	$	94,071
担保債券(CMO)−機関		19,706		—		(2,402)		17,304
販売可能な総数量	$	133,364	$	—	$	(21,989)	$	111,375

			毛収入		毛収入
	償却する		識別できない		識別できない		公平である
	コスト		収益.収益		損		価値がある

	(単位：千)
満期まで持っている証券：
担保債券(CMO)−機関	$	80,102	$	—	$	(8,666)	$	71,436
満期まで保有する総額	$	80,102	$	—	$	(8,666)	$	71,436

	2021年12月31日
			毛収入		毛収入
	償却する		実現していない		実現していない		公平である
	コスト		収益.収益		損		価値がある

	(単位：千)
販売可能な証券：
担保ローン支援証券--機関	$	122,258	$	673	$	(2,050)	$	120,881
担保債券(CMO)−機関		27,316		237		(50)		27,503
販売可能な総数量	$	149,574	$	910	$	(2,100)	$	148,384

2021年12月31日までに違います。満期までの証券を持っています。

担保融資支援証券は、FHLMC、FNMAまたはGNMAによって保証されるすべての直通証明書を含み、CMOは政府機関直通証明書によってサポートされる。CMOsは、基礎住宅担保または構造によれば、固定金利の現在の報酬シーケンスまたは計画償却カテゴリ(PAC)である。ある借り手は、ある債務を償還または早期返済する権利があるため、実際の満期日は契約満期日とは異なる可能性があるため、これらの証券は単一の満期日を有するとはみなされない。

いくつありますか違います。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間の証券販売又は償還。

2022年9月30日現在、帳簿価値ドルの証券153.8ニューヨーク連邦住宅ローン銀行(FHLB)に100万ドルの借金能力を約束しました139.0百万ドルです。2021年12月31日現在、公正価値ドルの証券121.5FHLBに100万ドルの借金能力を約束した115.4百万ドルです。2022年9月30日及び2021年12月31日、当社違います。連邦住宅金融局の未返済前払い。

2022年9月30日現在、公正価値ドルの証券37.7ニューヨーク連邦準備銀行(FRB)に100万ドルの借金能力を約束した36.6百万ドルです。2021年12月31日現在、公正価値ドルの証券26.9FRBに100万ドルの借金能力を約束しました26.1百万ドルです。2022年9月30日及び2021年12月31日、当社違います。未返済のFRB借金。

カタログ表

以下の表は、未実現と未確認損失総額と公正価値を提供し、投資種別と単一証券が未実現または未確認損失状態が継続している時間長別にまとめた


	2022年9月30日
	12ヶ月以下です				12ヶ月以上				合計する
	公平である価値がある		毛収入実現していない損		公平である価値がある		毛収入実現していない損		公平である価値がある		毛収入実現していない損

	(単位：千)
販売可能な証券：
担保ローン支援証券--機関	$	24,357	$	(3,618)	$	69,714	$	(15,969)	$	94,071	$	(19,587)
Cmos--エージェント		16,315		(2,291)		989		(111)		17,304		(2,402)
臨時減価証券総額	$	40,672	$	(5,909)	$	70,703	$	(16,080)	$	111,375	$	(21,989)

	12ヶ月以下です				12ヶ月以上				合計する
	公平である価値がある		毛収入識別できない損		公平である価値がある		毛収入識別できない損		公平である価値がある		毛収入識別できない損

	(単位：千)
満期まで持っている証券：
Cmos--エージェント	$	71,436	$	(8,666)	$	—	$	—	$	71,436	$	(8,666)
臨時減価証券総額	$	71,436	$	(8,666)	$	—	$	—	$	71,436	$	(8,666)

	2021年12月31日
	12ヶ月以下です				12ヶ月以上				合計する
	公平である価値がある		毛収入実現していない損		公平である価値がある		毛収入実現していない損		公平である価値がある		毛収入実現していない損

	(単位：千)
販売可能な証券：
担保ローン支援証券--機関	$	101,235	$	(1,813)	$	4,503	$	(237)	$	105,738	$	(2,050)
Cmos-エージェント		7,416		(50)		—		—		7,416		(50)
臨時減価証券総額	$	108,651	$	(1,863)	$	4,503	$	(237)	$	113,154	$	(2,100)

経営陣は四半期ごとにポートフォリオを審査し、各証券の公正価値低下の原因、幅、持続時間を決定する。非一時的減価(OTTI)を推定する際に、管理層は、(1)公平価値がコストよりも低い時間長さおよび程度、(2)発行者の財務状況および最近の見通し、(3)市場下落がマクロ経済状況の影響を受けるかどうか、(4)会社が証券を意図的に売却するかどうか、または予想される回復前に証券の売却を要求される可能性が高いかどうか、を含む多くの要因を考慮する。販売意向または要求のいずれかの基準に適合する場合、償却コストと公正価値とのすべての差額は、収益によって減値されることが確認される。上記の基準を満たしていない債務証券については，減値金額は，(1)信用損失に関するOTTIは，損益表で確認しなければならない，(2)他の要因に関するOTTIは，他の全面収益で確認しなければならない，の2つに分類される.信用損失は、予期されるキャッシュフローの現在値と償却コストベースとの間の差額として定義される。一時的な低下以外の任意の低下が存在するか否かの評価は、高度な主観的および判断に関連する可能性があり、管理職がある時点で得ることができる情報に基づく。経営陣は、少なくとも四半期ごとにOTTIの証券を評価し、経済的または市場状況がそのような評価が必要な場合にはより頻繁に評価する。

2022年9月30日現在、赤字が実現または確認されていない証券は、政府が支援する実体から発行されている。公正価値の低下は，信用品質の変化ではなく金利の変化によるものであり，また，会社には証券を売却する意図がなく，証券が予想回収前に証券を売却する必要がない可能性が高いため，会社は証券が2022年9月30日に一時的な減値以外の損失が発生したとは考えていない。

カタログ表

違います。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月で減値費用を記録しました。

注3-ローン

カテゴリ別の貸出構成の概要は以下のとおりである


	九月三十日		十二月三十一日
	2022		2021

	(単位：千)
不動産：
複数の家庭	$	263,689	$	254,852
商業地所		83,515		48,589
1 – 4 family		31,496		40,753
建設		—		—
総不動産		378,700		344,194
商業広告		478,854		432,108
消費者		18,424		8,681
投資用の融資総額を保有する	$	875,978	$	784,983
繰延ローン費用と未満期保険料、純額		(864)		(466)
融資損失準備		(10,885)		(9,076)
投資のための融資，純額	$	864,229	$	775,441

2021年12月31日現在、商業融資残高には、小企業管理局(SBA)支給小切手保護計画(PPP)融資#ドルが含まれている4.2百万ドルです。いくつありますか違います。2022年9月30日現在、購買力平価ローンは返済されていない。

次の表に、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間のカテゴリ別融資損失準備活動状況を示す



			商業広告
	複数の家庭		不動産.不動産		1~4家族		建設		商業広告		消費者		合計する

	(単位：千)
2022年9月30日
ローン損失準備：
期初残高	$	1,916	$	902	$	253	$	—	$	7,045	$	155	$	10,271
融資損失準備金		11		35		(15)		—		418		201		650
回復する		—		—		—		—		—		—		—
ローンはすでに解約した		—		—		—		—		—		(36)		(36)
期末手当残高合計	$	1,927	$	937	$	238	$	—	$	7,463	$	320	$	10,885

2021年9月30日
ローン損失準備：
期初残高	$	1,418	$	603	$	312	$	—	$	5,547	$	6,137	$	14,017
融資損失準備金		274		(4)		(3)		—		385		3,098		3,750
回復する		—		—		—		—		—		—		—
ローンはすでに解約した		—		—		—		—		—		(9,102)		(9,102)
期末手当残高合計	$	1,692	$	599	$	309	$	—	$	5,932	$	133	$	8,665

カタログ表

次の表に、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間のカテゴリ別融資損失準備活動状況を示す


			商業広告
	複数の家庭		不動産.不動産		1~4家族		建設		商業広告		消費者		合計する

	(単位：千)
2022年9月30日
ローン損失準備：
期初残高	$	1,789	$	552	$	285	$	—	$	6,319	$	131	$	9,076
融資損失準備金		299		385		(47)		—		1,206		297		2,140
回復する		17		—		—		—		2		—		19
ローンはすでに解約した		(178)		—		—		—		(64)		(108)		(350)
期末手当残高合計	$	1,927	$	937	$	238	$	—	$	7,463	$	320	$	10,885

2021年9月30日
ローン損失準備：
期初残高	$	1,278	$	597	$	342	$	—	$	5,003	$	4,182	$	11,402
融資損失準備金		414		2		(33)		—		929		5,088		6,400
回復する		—		—		—		—		—		—		—
ローンはすでに解約した		—		—		—		—		—		(9,137)		(9,137)
期末手当残高合計	$	1,692	$	599	$	309	$	—	$	5,932	$	133	$	8,665

次の表は、2022年9月30日と2021年12月31日までにカテゴリと減値方法で提案された融資損失準備残高と記録された融資投資を示しています


			商業広告
	複数の家庭		不動産.不動産		1~4家族		建設		商業広告		消費者		合計する

	(単位：千)
2022年9月30日
ローン損失準備：
ローンの期末手当残高に起因します
損害を単独で評価する	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—
集団評価減価		1,927		937		238		—		7,463		320		10,885

期末手当残高合計	$	1,927	$	937	$	238	$	—	$	7,463	$	320	$	10,885

ローン：
減価融資を個別に評価する	$	—	$	—	$	—	$	—	$	5,819	$	—	$	5,819
融資に対して集団減価評価を行う		263,689		83,515		31,496		—		473,035		18,424		870,159

期末ローン残高合計	$	263,689	$	83,515	$	31,496	$	—	$	478,854	$	18,424	$	875,978

カタログ表


			商業広告
	複数の家庭		不動産.不動産		1~4家族		建設		商業広告		消費者		合計する

	(単位：千)
2021年12月31日
ローン損失準備：
ローンの期末手当残高に起因します
損害を単独で評価する	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—
集団評価減価		1,789		552		285		—		6,319		131		9,076

期末手当残高合計	$	1,789	$	552	$	285	$	—	$	6,319	$	131	$	9,076

ローン：
減価融資を個別に評価する	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—
融資に対して集団減価評価を行う		254,852		48,589		40,753		—		432,108		8,681		784,983

期末ローン残高合計	$	254,852	$	48,589	$	40,753	$	—	$	432,108	$	8,681	$	784,983

記録された投資は、計上された利息、繰延費用、コスト、および稼いでいない保険料や割引によって調整されません。

次の表は、2022年9月30日と2021年12月31日までの減価融資を部門別に分析した。あったことがある違います。示された期間中の任意の減価融資記録に関する準備：


	九月三十日				十二月三十一日
	2022				2021
			未払い				未払い
	録画しました		元金		録画しました		元金
	投資する		てんびん		投資する		てんびん

	(単位：千)
複数の家庭	$	—	$	—	$	—	$	—
商業地所		—		—		—		—
1 – 4 family		—		—		—		—
建設		—		—		—		—
商業広告		5,819		5,819		—		—
消費者		1		1		—		—
合計する	$	5,820	$	5,820	$	—	$	—

カタログ表

次の表は、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に減価融資分部で確認した平均記録投資と利息収入を分析した


	9月30日までの3ヶ月間								9月30日までの9ヶ月間
	2022				2021				2022				2021
	平均値		利子		平均値		利子		平均値		利子		平均値		利子
	録画しました		収入.収入		録画しました		収入.収入		録画しました		収入.収入		録画しました		収入.収入
	投資する		公認の		投資する		公認の		投資する		公認の		投資する		公認の

	(単位：千)
複数の家庭	$	—	$	—	$	—	$	—	$	206	$	—	$	144	$	—
商業地所		—		—		—		—		—		—		—		—
1 – 4 family		—		—		—		—		—		—		—		—
建設		—		—		—		—		—		—		—		—
商業広告		1,455		—		—		—		608		—		—		—
消費者		—		—		1,703		—		1		—		2,054		—
合計する	$	1,455	$	—	$	1,703	$	—	$	815	$	—	$	2,198	$	—

次の表は、2022年9月30日と2021年12月31日までに記録された期限を超えたローン投資の帳簿年齢をローン別に示しています


									過去の合計
	30-59		60-89		より大きい				満期&満期
	日数		日数		90日		不応計プロジェクト		不応計プロジェクト		ローン備考
	期限が過ぎた		期限が過ぎた		期限が過ぎた		貸し付け金		貸し付け金		期限が過ぎた		合計する

	(単位：千)
2022年9月30日
複数の家庭	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—	$	263,689		263,689
商業地所		—		—		—		—		—		83,515		83,515
1~4家族		—		—		—		—		—		31,496	$	31,496
建設		—		—		—		—		—		—		—
商業広告		—		—		—		5,819		5,819		473,035		478,854
消費者		18		9		—		1		28		18,396		18,424
合計する	$	18	$	9	$	—	$	5,820	$	5,847	$	870,131	$	875,978


									過去の合計
	30-59		60-89		より大きい				満期&満期
	日数		日数		90日		不応計プロジェクト		不応計プロジェクト		ローン備考
	期限が過ぎた		期限が過ぎた		期限が過ぎた		貸し付け金		貸し付け金		期限が過ぎた		合計する

	(単位：千)
2021年12月31日
複数の家庭	$	1,034	$	—	$	—	$	—	$	1,034	$	253,818	$	254,852
商業地所		—		—		—		—		—		48,589		48,589
1~4家族		—		—		—		—		—		40,753		40,753
建設		—		—		—		—		—		—		—
商業広告		—		—		—		—		—		432,108		432,108
消費者		21		10		—		6		37		8,644		8,681
合計する	$	1,055	$	10	$	—	$	6	$	1,071	$	783,912	$	784,983

信用品質指標

同社は借り手の債務返済能力に関する情報に基づいて融資をリスクカテゴリに分類し、これらの情報には、現在の財務情報、歴史支払い経験、信用文書、公共情報と現在の経済傾向などの要素が含まれている。会社は融資を分類して逐筆分析している

カタログ表

ローンの信用リスクについて。信用の延期、更新または修正の度に、または信用品質が低下する可能性があることを示す観察可能な事件が発生した場合、および多額の残高ローンについては、毎年1回以上、このような分析が行われる。

当社は以下のリスク評価定義を使用します

特に言及する-特に言及されている融資には潜在的な弱点があり、経営陣が注視する価値がある。是正しなければ、これらの潜在的な弱点は、融資の返済見通しを悪化させたり、今後ある日に機関の信用状況を悪化させたりする可能性がある。

標準に合わない−標準的でないように分類されたローンは、債務者または質担保(ある場合)の現在の純価値および支払能力の十分な保護を受けていない。このように分類されたローンには、債務の清算を脅かす1つ以上の明確に定義された弱点がある。それらの特徴は、欠陥が是正されなければ、機関が明らかにいくつかの損失を被る可能性があるということだ。

疑いに値する疑わしい融資に分類される融資は、不合格融資に分類される固有のすべての弱点を有し、現在存在する事実、条件、および価値に応じて、収集または清算を非常に疑わしいおよび不可能にする特徴を増加させる。

上記基準を満たしていない融資は上記過程の一部として単独分析を行い、合格格付け融資とみなされる。

最近行われた分析によると、融資カテゴリ別の融資リスク種別は以下の通り


	通行証		特に言及する		標準に合わない		疑いに値する

	(単位：千)
2022年9月30日
複数の家庭	$	259,595	$	3,373	$	721	$	—
商業地所		79,697		3,818		—		—
1~4家族		31,496		—		—		—
建設		—		—		—		—
商業広告		466,480		6,555		5,819		—
消費者		16,536		1,888		—		—
合計する	$	853,804	$	15,634	$	6,540	$	—


	通行証		特に言及する		標準に合わない		疑いに値する

	(単位：千)
2021年12月31日
複数の家庭	$	254,131	$	—	$	721	$	—
商業地所		44,771		3,818		—		—
1~4家族		37,738		3,015		—		—
建設		—		—		—		—
商業広告		410,548		17,977		3,583		—
消費者		8,681		—		—		—
合計する	$	755,869	$	24,810	$	4,304	$	—

当社は融資組合の表現とその融資損失準備への影響を考慮している。より小さいドル商業および消費ローンカテゴリについて、同社は、以前に提出された融資の老化状態および支払い活動に基づいて信用品質を評価する。

その会社は所有している違います。2022年9月30日と2021年12月31日にTDRのローンと決定した。また他にも違います。2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内にTDRのローンに修正します。そのために

カタログ表

借り手が財務的困難に遭遇しているか否かを判定する際に、借り手が予測可能な将来に修正なしに債務違約の可能性を評価する。

ローンを抵当に入れる

2022年9月30日現在の融資総額は25.4ニューヨーク連邦住宅ローン銀行に100万ドルの借金能力を約束しました20.0百万ドルです。2021年12月31日現在の融資総額は33.9ニューヨーク連邦住宅ローン銀行に100万ドルの借金能力を約束しました26.0百万ドルです。

付記4--非利子収入

“会計基準アセンブリ”(ASC)606“顧客との契約収入”の範囲内で、非利息収入の構成要素として総合収益表に列挙された創収活動を以下に説明する


	9月30日までの3ヶ月間				9月30日までの9ヶ月間
	2022		2021		2022		2021

	(単位：千)
手数料を支払う
支払処理収入	$	5,250	$	5,021	$	15,651	$	15,339
ACH収入		208		206		636		609
お客様関連の費用、サービス料、その他
行政サービス収入		886		—		1,512		29
他にも		88		81		256		263
販売待ちローンの収益を持つ⁽¹⁾		—		(384)		88		(384)
非利子収入総額	$	6,432	$	4,924	$	18,143	$	15,856

(1)

保有する販売待ち融資の推定調整を示し、ASC 606の範囲内ではない。

当社は、ASC 606に規定されている収入案内を適用する際には、何の重大な判断もなされていませんが、この指針は、上記顧客と締結した契約の収入額及び時間の見通しに影響を与えます。

●

支払い処理収入-我々は、顧客を代表してクレジットカードおよびデビットカード取引を処理する第三者または独立販売機関(ISO)業務モードを介して支払い処理サービスを提供する。私たちは当社、ISOと各業者の間で三者業者協定を締結しました。当社の履行義務は商家の清算と決済信用とデビット取引を代表することです。会社はISOごとに適用されるすべての収入と費用をまとめて計算した後、毎月収入を確認することが業績義務です。

●

ACH収入-私たちは業者や他の商業顧客にACHサービスを提供します。契約は顧客を代表してACH取引を処理する必要がある第三者と締結された。料金は可変で、所与の月内の取引量に基づいています。私たちの履行義務は顧客を代表して処理と決済ACHです。取引(ACHファイル)が連邦準備銀行に送信されて清算されると、私たちの義務は毎週営業日以内に履行される。収入は、その月に特定の顧客のために処理された総取引量によって確認されます。

●

行政サービス収入-行政サービス収入は主に合格和解基金(QSF)の管理から来ており、これらの基金は決着した大規模な侵害と集団訴訟からの資金である。我々のQSFの履行義務は、米国債やFDIC保険製品のような安全な投資ツールへの資金投資を確保することを含む裁判所承認の命令で概説されている。私たちはこれらの資金を適切な道具に投入する費用は1ヶ月以内に稼いでおり、会社を代表して契約履行義務の期限を履行しています。

カタログ表

●

その他-他のカテゴリには、預金口座サービス料、デビットカード料金、およびいくつかのローン関連費用の収入が含まれており、これらの収入は義務を履行することが確認されている。

注5--株式ベースの支払い計画

会社は株主が承認した持分インセンティブ計画に基づいて、一部の従業員と取締役に奨励性、非制限株式オプション、制限株式奨励を支給する。株式ベースの奨励は取締役会報酬委員会によって授与される。

この計画によると、オプションを付与する行権価格は、付与された日の会社株の公正価値に等しい。帰属のオプションが付与された三つあるいは…5年そして持っています10年契約条項。すべてのオプションは、制御権変更時の加速ホーム(計画で定義されたように)を提供する。制限株は，付与された日に公正価値によって付与され，通常は帰属する6年間数年後の3回目の帰属四つ五、六。制限株は普通株と同じ投票権を有し、非既得性制限株主は制限株を獲得する前に配当すべき権利を有していない。

各オプション報酬の公正価値は，付与された日にクローズドオプション推定値(Black-Scholes)モデルを用いて推定され，このモデルは以下の表で述べる仮定を用いている.予想される波動性は同業者の波動性に基づく。同社は、オプションの行使および帰属後の終了行動を推定するために同業者データを使用する。付与されたオプションの期待期限は、同業データに基づいて、付与されたオプションが未償還であることが予想される時間帯を表し、その中で当該オプションは譲渡不可能であることを考慮する。オプション期待期限の無リスク金利は、付与時に発効する米国債収益率曲線に基づいている。

いくつありますか違います。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に付与された株式オプション。

次の表は、2022年9月30日までのオプションに関する活動をまとめています


				重みをつける
		重みをつける		平均値
		平均値		残り
		トレーニングをする		契約書
	オプション	値段		寿命(年)
2022年9月30日
年初未済債務	649,600	$	16.66
授与する	—		—
鍛えられた	(12,332)		22.79
没収される	(14,085)		25.20
期限が切れる	—		—
期末未返済金	623,183	$	16.35	4.70
帰属しているか予期しているかの	623,183	$	16.35	4.70
期末に行使できる	521,699	$	14.24	3.90

会社はオプションに関する補償費用#ドルを確認した1121，000ドル1172022年と2021年9月30日までの3ヶ月はそれぞれ1000ドル。会社はオプションに関する補償費用#ドルを確認した3471，000ドル3802022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月はそれぞれ1000人。2022年9月30日現在，非既得オプションに関する未確認補償コストは約#ドルである788千は，加重平均期間中に確認される予定である1.87何年もです。未償還オプションおよび帰属または予期される帰属されたオプションの内在的価値は#ドルである13.2百万ドルとドル12.22022年9月30日にオプションを行使できる百万ドル。

カタログ表

各期間の株式オプション行使に関する情報は以下のとおりである


	次の3か月まで				現在までの9ヶ月間で
	九月三十日				九月三十日
	2022		2021		2022		2021

	(単位：千)
オプションの内在的価値を行使する	$	86	$	403	$	166	$	1,275
オプション行使から受け取った現金		7		—		178		21
オプション行使による超過税収割引		15		78		15		244

次の表に、2022年9月30日までの制限株式に関する活動の概要を示す


		加重平均
		授与日
	株	公正価値
2022年9月30日
年初未済債務	482,750	$	24.59
授与する	—		—
既得	(25,497)		20.44
没収される	(13,750)		24.31
期末未返済金	443,503	$	24.84

会社は制限株に関する補償費用#ドルを確認した5741，000ドル3652022年と2021年9月30日までの3ヶ月はそれぞれ1000ドル。会社は制限株に関する補償費用#ドルを確認した1.5百万ドルとドル1.12022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月はそれぞれ100万ドル。2022年9月30日までに6.7この計画により付与された非既得株に関する未確認補償コスト総額の100万ドル。コストは加重平均期間内に確認されると予想される4.03何年もです。

注6-1株当たり収益

1株当たりの収益を計算する際に用いる係数は以下のとおりである


	次の3か月まで				現在までの9ヶ月間で
	九月三十日				九月三十日
	2022		2021		2022		2021

	(千ドル1株当たりのデータは除く)
基本的な情報
純収入	$	7,711	$	2,519	$	19,404	$	11,195
加重平均流通株		7,637,407		7,460,897		7,628,903		7,445,497
基本1株当たりの収益	$	1.01	$	0.34	$	2.54	$	1.50

薄めにする
純収入	$	7,711	$	2,519	$	19,404	$	11,195
基本1株当たり収益の加重平均流通株		7,637,407		7,460,897		7,628,903		7,445,497
補足：株式奨励の減額効果		588,807		487,145		557,194		448,076
普通株と希釈有望株		8,226,214		7,948,042		8,186,097		7,893,573
希釈して1株当たり収益する	$	0.94	$	0.32	$	2.37	$	1.42

株式に基づく奨励合計61,900そして107,6002022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の希釈後の1株当たり普通株収益を計算する際には、逆希釈であるため、普通株株は考慮されない。株式に基づく奨励合計65,367そして107,600普通株の株は

カタログ表

逆希釈しているため、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の希釈後の普通株当たり収益をそれぞれ計算する際に考慮した。

7-レンタル証書を付記する

当社は、総合財務諸表において、その事務施設及び小売支店に関する経営リース支払現在値が経営リース資産及びそれに応じたリース負債であることを確認した。これらの経営的リース資産は当社がリース期間内に対象資産を使用する権利を代表し、リース負債は当社がレンタル期間内にリース金を支払う義務を代表する。この等リースは暗黙的な金利を提供していないため、当社はレンタル開始日に逓増借款金利、すなわち類似期限内に担保基準で借金した金利を採用し、現在値を決定している。

短期賃貸支払い、すなわちオリジナルレンタル期間が12ヶ月以下のレンタルは、総合収益表においてレンタル期間内の直線ベースで確認する。いくつかのレンタルには、1つ以上の更新オプションが含まれている場合があります。賃貸継続選択権の行使は、通常、会社が適宜決定し、更新選択権が行使されることを合理的に決定した場合に経営賃貸負債に計上される。いくつかの不動産賃貸は、一般的に分離することができるので、賃貸および非賃貸構成要素、例えば、公共地域維持費、不動産税および保険などを含むことができ、これらの構成要素は、通常個別に計算される。当社はいかなる賃貸物件も転貸せず、関連側にも物件を賃貸しない

2022年9月30日より、使用権(ROU)レンタル資産および関連借款負債.負債はい$です2.0百万ドルとドル2.6それぞれ100万ドルですROUレンタル2021年12月31日まで資産および関連借款負債.負債はい$です2.4百万ドルとドル3.0それぞれ100万ドルです純収益資産を他の資産に計上し、関連リース負債を総合財務諸表の計上費用及びその他の負債に計上する。

当社の2022年9月30日の経営リース負債満期日は以下の通りです


		レンタルを経営する
		負債.負債
		(単位：千)
2022	$	157
2023		636
2024		652
2025		668
2026		627
その後…		—
リース支払総額を経営する	$	2,740
差し引く：利息		176
リース負債現在価値を経営する	$	2,564


	9月30日まで
	2022			2021
加重平均残余レンタル期間		4.17	年.年		5.12	年.年
加重平均割引率		3.08	%		3.05	%

カタログ表

リース総コストの構成は以下のとおりである



	次の3か月まで				現在までの9ヶ月間で

	九月三十日
	2022		2021		2022		2021

	(単位：千)
リースコストを経営する	$	135	$	142	$	419	$	425
短期賃貸コスト		—		—		—		13
総賃貸コスト	$	135	$	142	$	419	$	438

賃貸経営のための現金	$	162	$	161	$	490	$	503

付記8-公正価値計量

公正価値とは、計量日市場参加者間の秩序ある取引において、その資産または負債が元金または最も有利な市場で負債を移転するために徴収または支払いされる交換価格である。公正な価値を測定するために三つのレベルの投入がある。

レベル1測定日までに、エンティティは、アクティブ市場に入ることができる同じ資産または負債の見積もり(未調整)を有する。

レベル2−1次価格以外の他の重大な観察可能な投入、例えば、同様の資産または負債の見積もり、非アクティブな市場のオファー、または観察可能または観測可能な市場データによって確認される他の投入。

レベル3-観察できない重大な投入は、市場参加者が資産または負債の価格設定のために会社自身が使用するという仮定を反映している。

オファーのない売却可能な証券については、公正価値は、類似した証券の市場価格に基づいて計算される(第2級)。

公正な価値に応じて日常的に計量される資産と負債の概要は以下のとおりである


	公正価値計量使用
	オファー活動状態にある市場：同じ資産		意味が重大である他にも観察できるのは入力量		意味が重大である見えない入力量
	(レベル1)		(レベル2)		(レベル3)

	(単位：千)
2022年9月30日
資産
販売可能な証券
担保ローン支援証券--機関	$	—	$	94,071	$	—
Cmos--エージェント		—		17,304		—
合計する	$	—	$	111,375	$	—

2021年12月31日
資産
販売可能な証券
担保ローン支援証券--機関	$	—	$	120,881	$	—
Cmos--エージェント		—		27,503		—
合計する	$	—	$	148,384	$	—

カタログ表

いくつありますか違います。レベル1とレベル2の間の移行は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間である。

2022年9月30日現在、非日常的な基礎の上に公正価値で計量された資産はない。従来のNFL消費者ローン組合せは非日常的な基礎の上で測定され、3級公正価値$が割り当てられた14.12021年12月31日は100万人。

次の表は、2022年9月30日と2021年12月31日に公正価値で繰り越されていない金融商品の帳簿金額と公正価値(脱退価格を代表する)：


	2022年9月30日の公正価値計量、使用：
	携帯する
	価値がある		(レベル1)		(レベル2)		(レベル3)		合計する

	(単位：千)
金融資産：
現金と現金等価物	$	182,125	$	1,217	$	180,908	$	—	$	182,125
転売契約により購入した証券は、コストで計算されます		50,225		—		—		50,225		50,225
満期まで持っている証券		80,102		—		71,436		—		71,436
制限証券は原価で計算される		2,810		適用されない		適用されない		適用されない		適用されない
投資のための融資，純額		864,229		—		—		856,612		856,612
受取利息を計算する		5,228		—		298		4,728		5,026

財務負債：
定期預金		18,928		—		18,813		—		18,813
当座預金とその他の預金		1,168,529		1,168,529		—		—		1,168,529
保証金がある		47		—		47		—		47
支払利息		10		—		10		—		10


	2021年12月31日の公正価値計量、使用：
	携帯する
	価値がある		(レベル1)		(レベル2)		(レベル3)		合計する

	(単位：千)
金融資産：
現金と現金等価物	$	149,156	$	2,202	$	146,954	$	—	$	149,156
転売契約により購入した証券は、コストで計算されます		50,271		—		—		50,271		50,271
制限証券は原価で計算される		2,680		適用されない		適用されない		適用されない		適用されない
投資のための融資，純額		775,441		—		—		774,114		774,114
受取利息を計算する		4,197		—		252		3,945		4,197

財務負債：
定期預金		19,312		—		19,330		—		19,330
当座預金とその他の預金		1,009,097		1,009,097		—		—		1,009,097
保証金がある		48		—		48		—		48

カタログ表

付記9--その他の全面的な損失を累計する

以下は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の構成部分、税引き後純額別の累計その他総合損失の変化です


	3か月まで				9か月で終わる

	九月三十日
	2022		2021		2022		2021

	(単位：千)
証券売却可能な未実現損失
期初残高	$	(11,277)	$	323	$	(850)	$	1,408
税引き前その他総合損失、税引き後純額		(4,665)		(490)		(15,092)		(1,575)
累計他の全面赤字から再分類した金額		—		—		—		—
当期その他総合損失純額		(4,665)		(490)		(15,092)		(1,575)
期末残高	$	(15,942)	$	(167)	$	(15,942)	$	(167)

いくつありますか違います。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月で、累計他の総合損失からの再分類を行っています。

カタログ表

第二項です。経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析

一般情報

経営陣は、Esquire Financial Holdings，Inc.の財務状況および2022年9月30日および2021年9月30日までの3カ月および9カ月間の経営業績の検討および分析を行い、Esquire Financial Holdings，Inc.の財務状況および経営業績の把握を支援する。本節に含まれる情報は、2021年12月31日現在の監査されていない総合財務諸表および監査された総合財務諸表およびその付記とともに読み、これらの付記は、本四半期報告の第1部、第1項、Form 10-Qに記載されている。

前向き陳述に関する注意事項

本四半期報告は前向き陳述を含み、“可能”、“可能”、“すべき”、“可能”、“予測”、“潜在”、“信じ”、“予想”、“属性”、“継続”、“将”、“予想”、“求める”、“推定”、“予定”、“計画”、“予測”、“目標”、““展望”、“目標”、“会”、“年化”および“展望”、またはこれらの語または未来または前向きな性質を有する他の類似語またはフレーズの否定バージョン。これらの展望的な陳述は含まれているが、これらに限定されない

●

私たちの目標、意図、そして期待に関する声明

●

私たちの業務計画、将来性、成長、経営戦略に関する声明

●

私たちのローンとポートフォリオの質に関する声明；

●

私たちの危険と未来の費用と収益の推定値。

これらの展望的陳述は私たちの現在の信念と期待に基づいて、固有に重大な商業、経済と競争の不確定性と意外な事件の影響を受け、その中の多くは私たちがコントロールできない。また，これらの前向き陳述は，将来の業務戦略や意思決定に関する仮説の影響を受け，これらの仮定が変化する可能性がある.私たちにはこの四半期の報告書の発表日以降に前向きな陳述を更新する義務もありません。

他の要素を除いて、以下の要素は、実際の結果が展望性陳述で表現された予想結果または他の期待と大きく異なることをもたらす可能性がある

●

私たちは現在の経済的条件の下で私たちの全国と私たちの市場分野の運営を管理することができます

●

金融業、証券、信用、全国地方不動産市場(不動産価値を含む)の不利な変化

●

私たちの市場地域に位置する不動産保証ローンの高度集中に関するリスク

●

新冠肺炎の流行は私たちの業務と経営業績に持続的な影響を与えた

●

ローンと預金の高度集中に関連するリスクは法律と“訴訟”市場に依存する

●

潜在的な戦略取引の影響は

●

私たちは新しい市場に進出して成長機会を把握することができます

カタログ表

●

私たちの融資損失は、分類と不良資産を解決できないこと、または私たちの融資に関連するリスクを低減することができないこと、および経営陣が融資損失の準備が十分であるかどうかを決定するための仮定を含む、大幅に増加している

●

金利変動は私たちの収益性に悪影響を及ぼす可能性があります

●

FRB理事会の金利政策、インフレまたはデフレ、融資需要の変化、消費者支出、借金、貯蓄習慣の変動など、外部経済および/または市場要因、例えば通貨と財政政策および法律の変化は、私たちの財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある

●

他の金融機関、信用社、非銀行金融サービス会社からの持続的またはますます激しい競争は、多くの会社が私たちとは異なる規制を受けている

●

融資活動の信用リスクは、融資延滞とログアウトのレベルと傾向の変化、私たちの融資損失準備と融資損失準備金の変化を含む

●

私たちは私たちの法律と“訴訟”市場ローンを増やすことに成功した

●

私たちは預金を引きつけて維持する能力と新しい金融商品を発売することに成功しました

●

私たちと取引している業者や独立販売機関(ISO)が受けた損失

●

私たちの支払い処理業務に関連するリスクを効率的に管理する能力

●

私たちは取締役会のメンバーと諮問委員会のメンバーの専門と個人の関係を利用することができます

●

短期と長期金利の相対的な違いや預金金利の変化を含む金利の変化は、私たちの純利息差や資金源に影響を与える可能性がある

●

融資需要が変動している

●

技術的変化は予想以上に困難で高価かもしれません

●

消費者の支出、借金、貯蓄習慣の変化

●

低金利環境は資産収益率を低下させます

●

需要の減少、競争、および金融機関の法律や政府法規や政策に影響を与える変化(テレス·フランク法案や雇用法案を含む)により、私たちの支払い処理収入は低下し、これは預金保険料と評価、資本要求、規制費用、およびコンプライアンスコストの増加、特に新しい資本法規、およびこれらの変化に対応するための資源をもたらす可能性がある

●

銀行監督機関、財務会計基準委員会、証券取引委員会または上場会社会計監督委員会が採用する可能性のある会計政策とやり方の変化

●

ローン延滞と借り手の基礎キャッシュフローの変化

カタログ表

●

当社の投資証券減価準備；

●

私たちはコストと支出をコントロールする能力、特に上場企業の運営に関連するコストと支出

●

私たちが依存しているコンピュータシステムの故障やセキュリティホール

●

政治的に不安定です

●

世界的な流行病を含む戦争行為、テロ、自然災害、または世界市場の中断

●

金融商品およびサービスにおける小売企業および技術会社の競争および革新を含む銀行、金融機関、および非伝統的な提供者

●

私たちの組織と管理の変化、そして私たちは必要に応じて私たちの管理チームと取締役会の能力を維持または拡大します

●

法律、コンプライアンスおよび規制行動、変化および発展のコストおよび影響は、法律訴訟、規制または他の政府照会または調査の開始および解決、および/または規制審査および審査の結果を含む

●

主要な第三者サービス提供者が私たちの義務を履行する能力；

●

当社の運営、価格設定、製品およびサービスに影響を与える他の経済、競争、政府、規制、および運営要因は、本Form 10-Q四半期報告の他の場所で説明されています。

これらの要因は詳細と解釈されるべきではなく，2021年12月31日までのForm 10−K年次報告に含まれる他の警告的声明とともに読み，後続のForm 10−Q四半期報告で補足すべきである。これらまたは他のリスクまたは不確実性に関連する1つまたは複数のイベントが現実になる場合、または私たちの基本的な仮定が誤りであることが証明された場合、実際の結果は私たちが予想しているものと大きく異なる可能性がある。したがって、あなたはこのような展望的な陳述に過度に依存してはいけない。いかなる展望的陳述も発表の日からのみ発表され、私たちは新しい情報、未来の事態の発展、あるいはその他の原因によるいかなる展望的陳述を公開更新または審査する義務を負わない。新しい危険と不確実性が時々発生し、私たちはこのような事件やそれらがどのように私たちに影響を与えるかを予測できない。さらに、私たちは、各要素が私たちの業務に与える影響を評価することができません、または任意の要素または要素の組み合わせは、実際の結果が任意の前向き陳述に含まれる結果と大きく異なる程度をもたらす可能性があります。

重要会計政策の概要

当社の会計政策概要は、当社年報に掲載されている総合財務諸表付記1に掲載されています。重要な会計見積もりはある会計政策とプログラムの応用に必要であり、特に重大な変化の影響を受けやすい。肝心な会計政策は管理層が下した重大な判断と仮定であり、異なる仮定或いは条件の下である資産の帳簿価値或いは収益に重大な影響を与える可能性がある。経営陣は、最も複雑または最も主観的な決定または評価に関連する最も重要な会計政策は以下のとおりであると考えている

融資損失準備金経営陣は、ポートフォリオにおける融資損失を補うために必要な調達レベルを見積もる際に固有の主観的かつ不確実性と、この判断が業務結果に実質的な影響を与える可能性があるため、融資損失準備に関する会計政策が重要な会計政策であると考えている.

カタログ表

新興成長会社です雇用法案によれば、新興成長型企業は、財務会計基準委員会または米国証券取引委員会によって発表された新たなまたは改正された会計基準を採用することを選択することができ、または(I)非新興成長型企業に適用されるのと同じ期間内に、または(Ii)民間会社と同じ期間内に使用することができる。私たちは上場企業の採用期間内に新しい会計基準を採用することを撤回できないように選択した。

私たちは、私たちが新しい成長型会社になる資格がある限り、サバンズ-オクスリー法案404(B)節の監査人認証要求を遵守する必要はないが、役員報酬に関する開示義務を減少させ、役員報酬と金パラシュート報酬に対する非拘束性相談投票の要求を免除する必要がある限り、いくつかの低減された監督·報告要件を利用している。

ある会社が新興成長型会社の地位を失った時期は、(1)同社の会計年度の最終日、当該会計年度内に、同社の年間総収入が10.7億ドル以上に達したこと、(2)発行者が1933年の証券法の有効登録声明に基づいて、同社の普通株証券を初めて売却した日から5周年後の同会計年度の最終日、(3)同社が3年前の間に10億ドル以上の転換不能債券を発行した日、又は(Iv)米国証券取引委員会の規定により、当該会社は“大型加速申請者”とみなされる日(一般に、非付属会社は少なくとも7億ドルの投票権及び無投票権の株式を保有している)。

当社の新興成長型会社としての地位は、1933年の証券法による有効登録声明に基づいて当社が初めて当社の普通株式証券を売却した日から5周年後の今年度最後の日であるため、2022年12月31日に満了する。

概要

私たちはニューヨークのジェリコに本社を置く金融持株会社で、1956年に改正された“銀行ホールディングス会社法”に基づいて登録されている。我々の全資本が所有する銀行子会社Esquire Bank，National Association(“Esquire Bank”あるいは“Bank”)を通じて，我々は全方位的なサービスを提供する商業銀行であり，全国訴訟業界と小企業の金融需要，およびニューヨーク大都市市場の商業と小売顧客に奉仕することに取り組んでいる。私たちは、訴訟コミュニティとその顧客にカスタマイズされた金融·支払い処理ソリューションを提供し、小規模事業者に動的かつ柔軟な支払い処理ソリューションを提供し、いずれも全国的に提供されている。私たちはまた私たちの現地市場の企業と消費者に伝統的な銀行製品を提供する。

私たちの経営結果は主に私たちの純利息収入、すなわち私たちが生息資産から得た利息収入と私たちが利息負債のために支払った利息との差額にかかっています。私たちの経営業績も融資損失、非利息収入、非利息支出支出の影響を受けています。非利息収入には現在主に支払い手数料と顧客関連の料金と料金が含まれている。非利息支出は現在主に従業員の給与と福祉、専門とコンサルティングサービスを含む。私たちの経営結果は、全体と現地の経済と競争状況、市場金利の変化、政府政策、訴訟市場と監督管理機関の行動の重大な影響を受ける可能性もある。

同社の成功の基礎は、私たちの全国範囲内の無支店訴訟と支払い処理垂直市場であり、私たちの前向きな高級管理者、優れた顧客サービスチームと包容的な企業文化によって支持を提供する。私たちの成功した未来は、これらの垂直市場を著しく利用し、他の技術支援とは異なる金融会社を設立し、業界をリードする成長とリターンの触媒を創出するために、先端技術を開発し、抱擁することができるだろう。

市場商業銀行を訴訟する。訴訟市場は、全国の法律事務所に集中してカスタマイズされた製品やサービスを提供するため、わが社の重要な成長機会であり、継続されるであろう。Towers Watsonの2011年の米国権利侵害コスト傾向の最新報告によると、米国の権利侵害訴訟だけで毎年米国GDPの1.5%-2.0%を消費しているか、あるいは米国商会法律改革研究所の報告“米国権利侵害制度のコストと賠償”によると、総目標市場(TAM)は4290億ドルである。私たちは直接

カタログ表

非銀行金融会社はこの市場の主要な資金提供者であり、この市場に入るには15年間の明確な業界記録、豊富な内部経験、全国の有名弁護士事務所との深い関係、商事法律事務所の需要と需要量のためにカスタマイズされたユニークな製品を含む様々な重大な障害があると考えている。

私たちは今27州に顧客を持っています。私たちの大きな市場はニューヨークの大部分の市街地、カリフォルニア州、テキサス州、フロリダ州、ペンシルベニア州、サウスカロライナ州とニュージャージー州を含みます。私たちの成功は伝統的な商業引受と非伝統的な資産引受を結合する独特な能力に依存している。私たちのチームは法律事務所または案件在庫評価の流れ(および従来の時間で料金を計算する会社)を理解しています。通常，これらの被害消費者に対するクレームリストの存続期間は2−3年であり，従来の売掛金や貨物在庫よりも大きく長く，後者の存続期間はそれぞれ30−60日または120日である。これらの要因(ユニークな業界、あるいは担保があり、法律事務所の在庫持続時間が長い、法律事務所の非典型的な収入流など)は、TAMとともに会社のために独特で貴重な機会を創出し、既存の競争は最小である。この独特なリスク状況は、2022年9月30日までの四半期にこれらの商業ローンの混合8.8%可変金利資産収益率に転化した。さらに重要なことに、私たちはこれらの融資1.00ドルを前払いするたびに、私たちの無支店プラットフォームを通じて平均2.12ドルの低コスト(2022年9月30日までの四半期の資金コストは15ベーシスポイント)のコア運営と信託預金を獲得し、他の資産カテゴリの追加成長を推進し、援助する。我々の極めて低い歴史的延滞率と低いフラッシング率は，この垂直領域における我々の強力な保証プロセスと専門知識を明確に示している.加えて、2022年9月30日までの表外商業訴訟基金は4.961億ドルで、この垂直分野は会社全体の非常に理想的なコア低コスト融資プラットフォームを代表し、他の融資分野の成長を推進した。

支払い処理。支払い処理(事業者買収)市場は、全国の小企業にターゲットを絞ったカスタマイズ製品やサービスを提供しているため、わが社の重要な成長機会であり続けていく。2019年から2021年にかけて、支払業界は9.7%増加し、支払量またはTAMは9.5兆ドルに達した米国の支払い業界の動向に関するStrawhecker Groupの報告によると。加えて、米国には85社弱の買収系金融機関しかないことに加え、この垂直分野は明らかにわが社の重要な成長機会を代表している。この市場への進出には様々な重大な障害があると考えられるが，これらに限定されず，我々の10年間の明確な業界記録，豊富な内部経験，非銀行買収者との深い関係，およびこれらの小企業業者とそのそれぞれの垂直市場にサービスを提供する独自の方式である。私たちは、クレジットカードブランドと規制コンプライアンスを確保するために独自および業界をリードする技術を使用し、様々な処理プラットフォームをサポートし、全50州の約75，000社の小企業業者の日常リスクを管理し、最近の四半期に1.421億ドルの取引に約73億ドルの商業金庫清算サービスを提供している。

独自の技術。私たちは支店のないデジタル優先会社で、業界をリードする顧客保持率で将来の成長を推進する一流の技術を持っています。我々は、カスタマイズされ完全に統合された顧客関係管理(“CRM”)プラットフォームを構築し、デジタルマーケティングクラウドと我々のnCino融資プラットフォーム(いずれもSalesforce上に構築され、優れた顧客サービスと運営効率を実現する)に統合し、両国の垂直市場の正確なマーケティングと顧客獲得を促進するために人工知能(“AI”)への投資を開始している。

我々は全国的に無支店技術支援の訴訟と支払い処理垂直市場の成功を採用し、業界トップの業績を招いた。2015年以降、われわれの無支店商業銀行融資と預金の複合年間成長率は23%であり、2022年9月30日までの四半期純利息差は5.18%であり、2022年9月30日までの四半期の全会社効率比率は49.3%であることが推進されている。2017年以来、私たちの支払い処理垂直市場の複合年間成長率は58%で、私たちの製品を多様化させ、安定した手数料収入は収入の29%を占めています。これらの能力と業務の統合は、2022年9月30日までの四半期に持続可能な平均資産収益率と有形普通株式権益を提供し、それぞれ2.48%と20.60%である。

新冠肺炎大流行プロジェクト

我々は，我々のクライアント群がこのキープランにアクセスできるようにすることを目的として，SBAが管理するPaycheck保護プランに参加することを選択した.購買力平価は、融資者に借主担保を提供し、融資収益を利用して従業員補償に関連するコストを支払う借り手に融資免除インセンティブ措置を提供する

カタログ表

他の条件を満たす業務コスト。2022年3月31日現在、PPP融資組合を全額返済しており、累計金額は4550万ドルに達し、同計画への参加を終了した。

2020年、経営陣はCARE法案に基づいて、新冠肺炎関連の課題によって財務的困難を経験する可能性のある商業借り手および特定の消費者を支援するための顧客遅延支払い計画(元本および利息)を実施した。2022年9月30日現在、私たちの支払い延期計画には参加者がおらず、その計画は現在閉鎖されている。

2022年9月30日と2021年12月31日の財務状況の比較

資産です2022年9月30日現在、私たちの総資産は13億ドルで、2021年12月31日の12億ドルより1兆688億ドル増加し、14.3%増加した。これは、投資のためのローンが9060万ドル増加し、すなわち11.5%増加し、低コスト預金から満期までの証券保有が8010万ドル増加し、3700万ドルの純支払と売却可能証券の未実現損失が相殺されたためである。

ローンを組む次の表は、指定日にポートフォリオが保有する融資構成に関する情報を提供します


	九月三十日				十二月三十一日
	2022				2021
	金額		パーセント		金額		パーセント

	(千ドル)
不動産：
複数の家庭	$	263,689	30.1	%	$	254,852	32.5	%
商業地所		83,515	9.5			48,589	6.1
1 – 4 family		31,496	3.6			40,753	5.2
建設		—	—			—	—
総不動産		378,700	43.2			344,194	43.8
商業広告		478,854	54.7			427,859	54.6
PPP.PPP		—	—			4,249	0.5
消費者		18,424	2.1			8,681	1.1
投資用の融資総額を保有する	$	875,978	100.0	%	$	784,983	100.0	%
繰延ローン費用と未満期保険料、純額		(864)				(466)
融資損失準備		(10,885)				(9,076)
投資のための融資，純額	$	864,229			$	775,441

販売待ちローンを保有し、純額(他の資産に含まれる)	$	—			$	14,100

2022年9月30日現在、ローンは8.751億ドルで、総預金の73.7%を占めているが、2021年12月31日現在、ローンは7.845億ドルで、総預金の76.3%を占めている。ローンの増加は主に商業および商業不動産ローンの純生産によって促進される。訴訟関連融資と他の商業関係の推進の下、商業融資は2021年12月31日の4兆279億ドルから2022年9月30日の4兆789億ドルに増加し、11.9%増加した。2022年9月30日現在、商業不動産ローンは3490万ドル増加し、71.9%増加し、2021年12月31日の4860万ドルから8350万ドルに増加した。

カタログ表

以下の表に、指定日に融資タイプ別にポートフォリオが保有する訴訟関連融資の構成を示す


	2022年9月30日				2021年12月31日
	金額		パーセント		金額		パーセント

	(千ドル)
訴訟関連融資
ビジネス訴訟に関連するものです
運営資金信用限度額	$	205,962	51.2	%	$	210,148	54.4	%
ケースコスト信用限度額		137,428	34.1			127,859	33.1
定期ローン		56,417	14.0			45,415	11.8
商業訴訟に関する総金額		399,807	99.3			383,422	99.3
消費者訴訟に関するものです
決算後にローンを組む		2,869	0.7			2,451	0.7
構造的決済ローン		59	—			116	—
消費者訴訟に関する総訴訟		2,928	0.7			2,567	0.7
訴訟に係る融資総額	$	402,735	100.0	%	$	385,989	100.0	%

2022年9月30日現在、私たちの訴訟関連融資(法律事務所への商業ローンおよび原告/クレーム者と弁護士への消費ローンを含む)は合計4.027億ドルで、私たちの総ローングループの46.0%を占めているが、2021年12月31日現在、私たちの訴訟関連融資総額は3.86億ドルで、私たちの総ローングループの49.2%を占めている。私たちはまだ私たちの訴訟関連融資組合を慎重に増加させることに集中している。

証券です。2022年9月30日現在、売却可能な証券は3，700万ドル減少し、減少幅は24.9%であり、2021年12月31日の1億484億ドルから1.114億ドルに低下した。原因は2，080万ドルの未実現損失と1，760万ドルの支払いが、170万ドルの購入によって相殺されたからである。私たちがポートフォリオを売却できる未実現損失は最近の短期市場金利上昇の負の影響によるものです。2022年第1四半期から、満期まで保有している証券に過剰流動性の一部を投資し、2022年9月30日までに合計8010万ドルを投資する。

資金源それは.2022年9月30日現在、総預金は1兆59億ドル増加し、15.5%増加し、2021年12月31日の10億ドルから12億ドルに増加した。私たちは引き続きコア預金関係の買収と拡大に焦点を当て、コア預金関係を預金リスト以外のすべての預金と定義している。2022年9月30日現在、コア預金総額は12億ドルで、当日総預金の98.4%を占めているが、2021年12月31日現在、コア預金総額は10億ドルで、総預金の98.1%を占めている。訴訟と支払い処理預金はそれぞれ総預金の72%と13%を占めている。普通預金(無利子)は3，620万元から4.456億元増加し、8.8%増加し、預金総額の37.5%を占めた

我々のコア預金を資金源としているほか、会社は引き続き預金清掃計画を通じてバランスシートを慎重に管理しており、2022年9月30日現在、表外資金総額は4億961億ドルを維持している。

2022年9月30日現在、ニューヨーク連邦住宅ローン銀行から合計1億591億ドルを借り入れる能力がある。私たちはニューヨーク連邦準備銀行の割引窓口で3，660万ドルの信用限度額を獲得した。2022年9月30日現在，非関連代理銀行との無担保信用限度額は合計6750万ドルである。2022年9月30日現在、上記のいずれの信用限度額も未返済の金額はない。

公平です2022年9月30日現在、株主権益総額は2021年12月31日の1兆437億ドルから1兆485億ドルに増加し、主な原因は純収益1940万ドルと株式ベースの給与償却180万ドルであるが、1510万ドルの他の全面的な損失によって部分的に相殺されており、これは証券売却可能な公正価値が低下し、最近の短期市場金利と普通配当金150万ドルの増加を反映しているためである。

資産の質2022年9月30日現在、不良資産総額は580万ドルで、強い担保価値を持つ2社の商業法律事務所ローンツールを含む。2022年9月30日まで、ローン損失は1，090万ドルに計上され、総ローンの1.24%を占めたが、2021年12月31日現在、ローン損失は910万ドルで、総ローンの1.16%を占めている。融資に関する品質要因を考慮すると，貸出割合に占める準備金の増加は一般準備金によって推進される

カタログ表

現在の不確実な経済環境。2022年9月30日現在、融資と基準外融資総額はそれぞれ1560万ドルと650万ドルと特に言及されている。2021年12月31日現在、融資と基準外融資総額はそれぞれ2480万ドルと430万ドルと特に言及されている

平均貸借対照表と比率/出来高分析

次の表に平均貸借対照表情報、利息収入、利息支出、および示された期間の相応の平均収益と支払金利を示す。平均残高は1日あたりの平均値であり，融資には不良残高も不良残高も含まれている.融資利息収入には、収益率調整として計上された純保険料の償却と純繰延融資発行費の影響がある。私たちは免税投資をしていないので、等値収益率調整は行っていません。


	9月30日までの3ヶ月間
	2022						2021

					(千ドル)
	平均値				平均値		平均値				平均値
	てんびん		利子		生産量/コスト		てんびん		利子		生産量/コスト
生息資産
投資のためのローン	$	854,447	$	14,055	6.53	%	$	738,281	$	10,709	5.75	%
限定株を含む証券		214,722		1,126	2.08	%		138,200		583	1.67	%
転売契約により購入した証券		49,771		377	3.01	%		50,972		150	1.17	%
現金とその他の利息を稼ぐ		72,902		402	2.19	%		66,726		51	0.30	%
生息資産総額		1,191,842		15,960	5.31	%		994,179		11,493	4.59	%

非利子資産		43,358						33,765

総平均資産	$	1,235,200					$	1,027,944

利子負債

貯蓄、現在、通貨市場預金	$	572,966	$	368	0.25	%	$	453,678	$	189	0.17	%
定期預金		19,141		44	0.91	%		11,126		19	0.68	%
利回り預金総額		592,107		412	0.28	%		464,804		208	0.18	%
借金をする		48		1	8.27	%		54		1	7.35	%
利子負債総額		592,155		413	0.28	%		464,858		209	0.18	%

無利息負債
当座預金		481,599						414,930
その他負債		12,966						11,550
無利子負債総額		494,565						426,480
株主権益		148,480						136,606

総AVGです。負債と権益	$	1,235,200					$	1,027,944
純利子収入			$	15,547					$	11,284
純利息差					5.03	%					4.41	%
純利息差					5.18	%					4.50	%

カタログ表


	9月30日までの9ヶ月間
	2022						2021

					(千ドル)
	平均値				平均値		平均値				平均値
	てんびん		利子		生産量/コスト		てんびん		利子		生産量/コスト
生息資産
投資のためのローン	$	824,402	$	37,499	6.08	%	$	705,609	$	30,408	5.76	%
限定株を含む証券		201,502		2,975	1.97	%		131,019		1,588	1.62	%
転売契約により購入した証券		49,307		699	1.90	%		51,185		470	1.23	%
現金とその他の利息を稼ぐ		92,617		767	1.11	%		63,354		134	0.28	%
生息資産総額		1,167,828		41,940	4.80	%		951,167		32,600	4.58	%

非利子資産		46,577						32,054

総平均資産	$	1,214,405					$	983,221

利子負債

貯蓄、現在、通貨市場預金	$	557,316	$	841	0.20	%	$	424,468	$	536	0.17	%
定期預金		19,186		90	0.63	%		11,098		59	0.71	%
利回り預金総額		576,502		931	0.22	%		435,566		595	0.18	%
借金をする		67		3	5.99	%		70		2	3.82	%
利子負債総額		576,569		934	0.22	%		435,636		597	0.18	%

無利息負債
当座預金		481,887						405,427
その他負債		10,817						10,393
無利子負債総額		492,704						415,820
株主権益		145,132						131,765

総AVGです。負債と権益	$	1,214,405					$	983,221
純利子収入			$	41,006					$	32,003
純利息差					4.58	%					4.40	%
純利息差					4.69	%					4.50	%

カタログ表

次の表に示す期間の利息収入と利息支出の主要構成要素の利息収入と利息支出変動の金額を示す。この表は、(1)数量の変化(数量変化に上記の期間の比率を乗じることができる)、(2)比率の変化(比率の変化に1年以上の数を乗じることができる)、(3)総増加(減少)(前の欄の合計)に起因することができる、を区別している。出来高および出来高の変化は、出来高と出来高カテゴリの間で比例的に割り当てられることに起因することができる。


	次の3か月まで						現在までの9ヶ月間で
	九月三十日						九月三十日
	2022 vs. 2021						2022 vs. 2021
	増す				合計する		増す				合計する
	(減少)				増す		(減少)				増す
	巻		料率率		(減少)		巻		料率率		(減少)

	(単位：千)
次の項目から利息を稼ぐ：
投資のためのローン	$	1,807	$	1,539	$	3,346	$	5,333	$	1,758	$	7,091
限定株を含む証券		377		166		543		987		400		1,387
転売契約により購入した証券		(4)		231		227		(18)		247		229
現金とその他の利息を稼ぐ		5		346		351		87		546		633
利子収入総額		2,185		2,282		4,467		6,389		2,951		9,340

利息支払日：
貯蓄、現在、通貨市場預金		58		121		179		188		117		305
定期預金		17		8		25		39		(8)		31
総預金		75		129		204		227		109		336
借金をする		—		—		—		—		1		1
利子支出総額		75		129		204		227		110		337
純利子収入変動	$	2,110	$	2,153	$	4,263	$	6,162	$	2,841	$	9,003

2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の経営実績比較

将軍2022年9月30日までの3カ月間、会社の純利益は2021年9月30日現在の250万ドルから770万ドルに増加し、206.1%に増加した。増加の原因は、純利息収入が430万ドル増加し、融資損失準備金が310万ドル減少し、非利息収入が150万ドル増加したが、非利息支出が180万ドル増加したためである。

純利息収入利息収入が450万ドル増加し、利息支出が20.4万ドル増加したため、利息収入の増加を部分的に相殺し、2022年9月30日までの3カ月の純利息収入は430万ドル増加し、37.8%増加し、2021年9月30日までの3カ月の1130万ドルから1550万ドルに増加した

高収益変動金利商業ローンの増加と短期市場金利上昇の影響により、我々の純金利差は68ベーシスポイント増加し、2021年9月30日までの3カ月の4.50%から2022年9月30日までの3カ月間の5.18%に上昇した。

利息収入2022年9月30日までの3ヶ月間、利息収入は450万ドル増加し、38.9%と増加し、2021年9月30日までの3ヶ月間の1，150万ドルから1，600万ドルに増加したのは、ローン利息収入、証券利息収入、利息収入現金その他の利息収入および逆買い戻し利息収入の増加によるものである。

2022年9月30日までの3カ月間の融資利息収入は330万ドル増加し、31.2%増となり、2021年9月30日までの3カ月間の1070万ドルから1410万ドルに増加した。この増加は主に私たちの国家商業ローンプラットフォームが推進した平均ローン残高が1.162億ドル増加し、即ち15.7%増加し、融資収益率が78ベーシスポイント増加し、6.53%に達したためである。また、我々の約57%のポートフォリオには、最優遇金利にリンクした可変金利商業融資が含まれており、これらの融資は短期市場金利上昇の積極的な影響を受けている。

カタログ表

2022年9月30日までの3カ月間で、証券利息収入は54.3万ドル増加し、93.1%増加し、2021年9月30日までの3カ月間の58.3万ドルから110万ドルに増加した。この成長は主に2022年第1四半期に満期まで保有した機関証券に過剰流動性を投資した日和見投資によるものであり、2022年9月30日現在、満期まで保有する機関証券総額は8010万ドルであり、これらの収益率の高い平均証券残高の7650万ドル増加、あるいは55.4%増加を推進し、収益率が41ベーシスポイント上昇したことは、短期市場金利上昇の積極的な影響を受けている。

2021年9月30日までの3ヶ月間の利息収入現金及びその他の利息収入は、2021年9月30日までの3ヶ月間の51，000元から402，000元に増加し、688.2%と増加しており、これは短期市場金利上昇により収益率が189ベーシスポイント上昇したためである。

短期市場金利の上昇により，転売協定により購入された証券の2022年9月30日までの3カ月間の収入は227，000ドルから37万7千ドル増加して151.3%増加したが，2021年9月30日までの3カ月間の収入は15万ドルであった。

利息支出2022年9月30日までの3カ月間、利息支出は20.4万ドル増加し、97.6%増加し、2021年9月30日までの3ヶ月間の20.9万ドルから41.3万ドルに増加し、主に我々の訴訟預金関係による平均利回り預金残高の1.273億ドル増加を推進し、27.4%増加した。我々が利上げ預金に支払う混合金利は、2021年9月30日までの3カ月間の18ベーシスポイントから2022年9月30日までの3カ月間の28ベーシスポイントに増加した。

融資損失準備金を計上する2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちの融資損失準備金は65万ドルで、2021年第3四半期の380万ドルから310万ドル減少した。2021年第3四半期には、私たちが残したNFL消費者決済後のローンの組み合わせを売却されたローンを持つ費用に再分類し、その後脱退することが含まれています。融資損失支出と融資比率は1.24%、前年同期は1.16%だった。現在の不確定な経済環境に関する定性的要因を考慮すると、融資の割合に応じた手当の増加は一般準備金によって推進されている。

非利子収入非利息収入情報は以下の通りである


	次の3か月まで
	九月三十日				変わる
	2022		2021		金額		パーセント

	(千ドル)
手数料を支払う
支払処理収入	$	5,250	$	5,021	$	229	4.6	%
ACH収入		208		206		2	1.0
お客様関連の料金とサービス料
行政サービス収入		886		—		886	北米.北米
他にも		88		81		7	8.6
販売待ちローンの収益を持つ		—		(384)		384	北米.北米
非利子収入総額	$	6,432	$	4,924	$	1,508	13.6	%

2021年同期に比べ、2022年第3四半期の支払い処理収入は22.9万ドル増加し、530万ドルに達した。2021年同期と比較して、2022年9月30日までの四半期、クレジットカードとデビットカード処理プラットフォームの支払い処理量と取引量はそれぞれ11億ドル(17.4%)から73億ドルと2750万(24.0%)から1億421億件増加した。これらの増加は著者らがISOを通じて販売ルートを拡大し、業者数の増加、取引量の増加、疫病発生後の経済再開放及び垂直領域の技術とその他の資源に対する著者らの関心によって推進された。短期金利の変動及び表外資金の行政サービス収入への影響により、顧客に関する費用やサービス料が増加する。2022年9月30日現在、表外掃討基金の総額は4.961億ドルで、われわれの無分岐コア業務モデルの持続的な実力を示している。

カタログ表

非利子支出非利子支出情報は以下のとおりである


	次の3か月まで
	九月三十日				変わる
	2022		2021		金額		パーセント

	(千ドル)
非利子支出
従業員補償と福祉	$	6,519	$	5,523	$	996	18.0	%
入居率と設備		760		696		64	9.2
専門とコンサルティングサービス		840		773		67	8.7
FDICと規制評価		142		111		31	27.9
広告とマーケティング		480		289		191	66.1
旅行とビジネス関係		179		105		74	70.5
データ処理		1,107		977		130	13.3
その他の運営費		811		533		278	52.2
総非利子支出	$	10,838	$	9,007	$	1,831	20.3	%

従業員の給与や福祉コストが増加したのは、私たちの成長を支援するために増加した従業員や高級社員、デジタルプラットフォームや関連販売/マーケティング部門への投資、賃金、ボーナス、株式ベースの報酬増加の影響によるものです。インフレが経済·消費価格全体に与える影響により、私たちは年末に従業員の基本給を自主的に引き上げ、業界や全国平均よりも高く、従業員の留任を支援している。採用関連コストは他の運営コストの構成要素であり、私たちが私たちを支援するために従業員に投資し続けるにつれて、採用関連コストが増加した。私たちがデジタルマーケティングプラットフォームを発展させ、全国垂直市場における私たちの思想的リードを拡大するにつれて、広告とマーケティングコストが増加した。処理量の増加(主に我々のコア銀行プラットフォームによる推進)と，我々の技術実施に関するオーバヘッドにより，データ処理コストが増加する.私たちはデジタルマーケティングの努力を補完するために、従来の高接触マーケティングと販売努力に再参加し続けているので、旅行とビジネス関係コストが増加しています。

所得税支出2022年9月30日までの3カ月間の所得税支出は280万ドル、実質税率は26.5%だったが、2021年9月30日までの3カ月の実質税率は93.2万ドル、すなわち27.0%だった

2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間の経営実績比較

将軍2022年9月30日までの9カ月間で純収入は820万ドル増加し、73.3%増加し、2021年9月30日までの9カ月の1，120万ドルから1，940万ドルに増加した。増加の原因は、純利息収入が900万ドル増加し、融資損失準備金が430万ドル減少し、非利息収入が230万ドル増加したが、非利息支出が430万ドル増加したためである。

純利息収入2022年9月30日までの9カ月間で、純利息収入は900万ドル増加し、28.1%増加し、2021年9月30日までの9カ月間の3，200万ドルから4100万ドルに増加したのは、利息収入が930万ドル増加し、一部が利息支出の33.7万ドル増加で相殺されたためだ

高収益変動金利商業ローンの増加と短期市場金利上昇の影響により、我々の純金利差は19ベーシスポイント増加し、2021年9月30日までの9カ月の4.50%から2022年9月30日の4.69%に増加した。

利息収入2022年9月30日までの9カ月間の利息収入は、2021年9月30日までの9ヶ月間の3，260万ドルから4，190万ドルに増加し、28.7%増加したのは、ローン利息収入、証券利息収入、利息を稼いだ現金とその他の収入および逆買い戻し利息収入の増加によるものである。

2022年9月30日までの9カ月間、融資利息収入は710万ドル増加し、23.3%増加し、2021年9月30日までの9カ月の3，040万ドルから3750万ドルに増加した。この成長は1億188億ドルに起因しています

カタログ表

平均ローン残高は16.8%増加し、主に私たちの商業ローン組合の増加と融資収益率の32ベーシスポイントの増加から来ている。

2022年9月30日までの9カ月間で、証券利息収入は140万ドル増加し、87.3%増となり、2021年9月30日までの9カ月間の160万ドルから300万ドルに増加した。この成長は主に、2022年9月30日現在、満期まで保有する機関証券に過剰流動性が投資され、総額8，010万ドルであり、これらの収益率の高い平均証券残高を7，050万ドル増加させたり、53.8%増加させたりして、収益率が35ベーシスポイント増加したためである。

2021年9月30日までの9カ月間で、利息収入は現金やその他の利息収入が63.3万ドル、すなわち472.4%増加し、2021年9月30日までの9カ月間の13.4万ドルから76.7万ドルに増加したのは、短期市場金利の上昇と平均利息収入現金残高が2，930万ドル増加したため、あるいは46.2%増加し、収益率が83ベーシスポイント増加したためである。

2022年9月30日までの9カ月間で、転売合意により購入した証券収入は22.9万ドル増加し、48.7%増となり、2021年9月30日までの9カ月間の47万ドルから69.9万ドルに増加した。

利息支出2022年9月30日までの9ヶ月間、利息支出は33万7千ドル増加し、56.4%増加し、2021年9月30日までの9ヶ月間の59.7万ドルから93.4万ドルに増加し、主に私たちの訴訟預金関係による平均利息預金残高の1兆409億ドル増加を推進し、32.4%増加した。我々が利上げ預金に支払う混合金利は、2021年9月30日までの9カ月間の18ベーシスポイントから2022年9月30日までの9カ月間の22ベーシスポイントに増加した。

融資損失準備金を計上する2022年9月30日までの9カ月間の融資損失準備金は210万ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月間の支出は640万ドルだった。支出の減少は2021年に確認された私たちが残したNFL消費者決済後のローン組合の費用と関係がある

非利子収入非利息収入情報は以下の通りである


	現在までの9ヶ月間で
	九月三十日				変わる
	2022		2021		金額		パーセント

	(千ドル)
手数料を支払う
支払処理収入	$	15,651	$	15,339	$	312	2.0	%
ACH収入		636		609		27	4.4
お客様関連の費用、サービス料、その他
行政サービス収入		1,512		29		1,483	5,113.8
他にも		256		263		(7)	(2.7)
販売待ちローンの収益を持つ		88		(384)		472	(122.9)
非利子収入総額	$	18,143	$	15,856	$	2,287	14.4	%

2021年同期と比較して、2022年までの9カ月の支払い処理収入は31.2万ドル増加し、1570万ドルに達した。2021年の支払い処理費総額は1530万ドルで、その中には50万ドルのISO契約早期停止費が含まれている。これらの早期停止費を含まず，2021年までの9カ月に比べて支払い処理費が81.2万ドル，あるいは5.5%増加した。2021年同期と比較して、2022年9月30日までの9ヶ月間、クレジットカードとデビットカード処理プラットフォームの支払い処理量と取引量はそれぞれ33億ドル(18.7%)から207億ドルと7200万ドル(22.0%)から3.96億ドルの取引に増加した。これらの増加は，ISOによる販売ルートの拡大，業者数の増加，販売量の増加，疫病後の経済再開によるものである。短期金利の上昇と表外資金行政サービス収入への影響により、顧客関連費用やサービス料が増加している。2022年9月30日現在、表外掃討基金の総額は4.961億ドルで、われわれの無分岐コア業務モデルの持続的な実力を示している。

カタログ表

非利子支出非利子支出情報は以下のとおりである


	現在までの9ヶ月間で
	九月三十日				変わる
	2022		2021		金額		パーセント

	(千ドル)
非利子支出
従業員補償と福祉	$	18,952	$	16,189	$	2,763	17.1	%
入居率と設備		2,260		2,104		156	7.4
専門とコンサルティングサービス		2,298		2,352		(54)	(2.3)
FDICと規制評価		401		320		81	25.3
広告とマーケティング		1,109		936		173	18.5
旅行とビジネス関係		403		212		191	90.1
データ処理		3,167		2,734		433	15.8
その他の運営費		2,019		1,466		553	37.7
総非利子支出	$	30,609	$	26,313	$	4,296	16.3	%

従業員の給与や福祉コストが増加したのは、私たちの成長を支援するために増加した従業員や高級社員、デジタルプラットフォームや関連販売/マーケティング部門への投資、賃金、ボーナス、株式ベースの報酬増加の影響によるものです。インフレが経済·消費価格全体に与える影響により、私たちは年末に従業員の基本給を自主的に引き上げ、業界や全国平均よりも高く、従業員の留任を支援している。専門·コンサルティングサービスコストの低下は、以前契約したコンサルタントを採用したため、主に私たちの技術開発とデジタルマーケティング部門であったため、従業員の報酬や福祉の増加を部分的に相殺した。採用関連コストは他の運営コストの構成要素であり、私たちが増加を支援するために従業員を増やし続けるにつれて、採用関連コストも増加した。処理量の増加(主に我々のコア銀行プラットフォームによる推進)と，我々の技術実施に関するオーバヘッドにより，データ処理コストが増加する.旅行やビジネス関係のコストが増加し、全国的に従来の高接触マーケティングや販売努力に再参加し続けているため、デジタルマーケティングの努力を補完しています。私たちがデジタルマーケティングプラットフォームを発展させ、全国垂直市場における私たちの思想的リードを拡大するにつれて、広告とマーケティングコストが増加した。入居率と設備コストが増加した主な理由は、私たちの持続的な成長を支援するために、私たちの新しいデジタルプラットフォームと追加のオフィススペースを支援するために、内部開発ソフトウェアへの投資の償却です

所得税支出2022年9月30日までの9カ月間の所得税支出は700万ドル、実質税率は26.5%だったが、2021年9月30日までの9カ月の実質税率は400万ドル、すなわち26.1%だった。

市場リスク管理

将軍我々の資産·負債管理機能の主な目標は、貸借対照表内の金利リスクを評価し、純収益の最大化と十分な流動性と資本レベルを維持しながら、金利リスクを制御仮定することである。私たち銀行の取締役会は、私たちの資産·負債管理機能を監督し、私たちの資産/負債管理委員会が管理しています。私たちの資産/負債管理委員会は定期的に会議を開催し、私たちの資産と負債の市場金利の変化、ローカルと国家の市場状況、および市場金利に対する感度を検討します。そのグループはまた私たちの流動性、資本、預金組合、融資組合、そして投資先を検討する。

金融機関として、私たちの市場リスクの主な構成要素は金利変動だ。金利の変動は最終的に私たちの大部分の資産と負債の収入と支出レベル、およびすべての利息のある資産と利息負債の公正な価値に影響を与えるが、満期までの時間の短い資産と利息負債を除く。金利リスクとは将来の金利変動による可能性のある経済的損失のことです。これらの経済的損失は、将来の純利息収入の損失および/または現在の公正価値の損失として反映されることができる。純利息収入への影響を測定し，資産負債表を調整し，固有リスクを最大限に減少させるとともに，収入を最大化することを目標としている。

カタログ表

私たちは主に正常な業務過程で貸借対照表を構築することで金利の開放を管理しています。私たちは通常金利リスクを管理するためにデリバティブ契約を締結しないが、私たちは未来にそうするかもしれない。私たちの業務の性質によると、外国為替や大口商品の価格リスクの影響を受けません。私たちは何の取引資産も持っていない。

純利息収入シミュレーション私たちは金利リスクシミュレーションモデルを用いて純利息収入と貸借対照表の金利感受性を検証した。即時並行金利変動シナリオをモデリングし，これらのシナリオを用いてリスクを評価し，純金利差の許容可能な変化のためのリスク制限を確立する。これらのシナリオは、金利の瞬時的な変化をシミュレートし、ローンおよび証券の事前支払い、預金減衰率、ローンおよび預金の価格決定、資産および負債キャッシュフローの再投資およびリセットを含むが、これらに限定されない様々な仮定を使用する金利衝撃と呼ばれる。

次の表にEsquire Bank，National Associationの純利息収入の推定変化を示し，銀行のみをもとに計算すると，12カ月間の市場金利変化の結果となる。


	九月三十日
	2022
	推定数
中の変更	12か月
金利.金利	純利息
(基点)	収入.収入			変わる

	(千ドル)
400	$	97,913	$	23,105
300		92,101		17,293
200		86,321		11,513
100		80,558		5,750
0		74,808		—
-100		68,566		(6,242)
-200		62,088		(12,720)

株式シミュレーションの経済的価値ですまた、資本経済価値(“EVE”)モデルを通じて金利変化に対する敏感性を分析した。EVEは，表外契約の価値に応じて調整された我々の資産の期待キャッシュフローの現在値から，我々の負債による予想キャッシュフローの現在値を表す.イヴはキャッシュフローを割引する方法を使用して私たちの経済的価値を定量化しようとしている。私たちはある特定の日に、私たちの前夜がどうなるかを推定する。そして、一連の金利シナリオのうち、同じ日のEveが何になるかを計算し、これらの金利シナリオは、収益率曲線の即時と永久的な平行変化を表す。現在、現在の市場金利より100，200，300，400ベーシスポイント上昇していると仮定し、現在の市場金利より100，200ベーシスポイント低下したと仮定してEVEを計算しています。

次の表にEsquire Bank，National Association直前の見積もり変化を示し，銀行のみをもとに計算することで，2022年9月30日の市場金利の変化を招くことになる。


	九月三十日
	2022
中の変更	経済的な
金利.金利	価値があります
(基点)	権益			変わる

	(千ドル)
400	$	315,291	$	32,924
300		308,100		25,733
200		300,345		17,978
100		291,937		9,570
0		282,367		—
-100		267,933		(14,434)
-200		246,597		(35,770)

カタログ表

多くの仮定は金利変動の影響を計算するために使用される。いくつかの要因により，実際の結果は金利変化のタイミングや頻度，市場状況，収益率曲線の形状を含む我々の予測と大きく異なる可能性がある.上記の金利リスクの計算には、当社経営陣が期待金利変動に応じてとる可能性のあるリスク管理行動は含まれていませんが、実際の結果は金利変動に応じたいかなる行動によっても異なる可能性があります。

流動性と資本資源

流動性とは短期的な性質の現在と未来の財政的義務を満たす能力を意味する。私たちの主な資金源は預金流入、ローン返済、証券満期、そして販売を含む。融資や証券の満期日や定期償却は予測可能な資金源であるが、預金流動や担保融資の早期返済は一般金利、経済状況、競争の影響を大きく受けている。

我々は、(1)予想される融資需要、(2)予想される預金流量、(3)利息が得られる預金および証券の収益率、および(4)我々の資産/負債管理計画の目標を調整する必要があるかどうかを定期的に評価する。過剰な流動資産は一般に利息のある預金や短期·中期証券に投資される。

私たちの最も流動性のある資産は現金と現金同等物だ。このような資産のレベルは任意の所与の時期における私たちの経営、融資、融資、そして投資活動にかかっている。2022年9月30日現在、現金と現金等価物は合計1兆821億ドル

2022年9月30日まで、私たちの証券といくつかのローンを抵当することで、私たちはニューヨーク連邦住宅ローン銀行から合計1.591億ドルを借り入れ、ニューヨーク連邦準備銀行割引窓口で3，660万ドルの利用可能な信用限度額を得ることができます。2022年9月30日現在，非関連代理銀行との無担保信用限度額は合計6750万ドルである。2022年9月30日現在、上記のいずれの信用限度額も未返済の金額はない。

以下に述べる以外に、私たちは私たちの流動資金に影響を及ぼす可能性がある重大な約束や要求を持っていない。もし融資需要の増加速度が予想より速い場合、あるいは予測できない需要や約束が発生した場合、ニューヨーク連邦住宅ローン銀行を通じて私たちの借入能力を獲得したり、仲介預金によって追加資金を得ることができる。

Esquire Bankは貨幣監理署(“OCC”)と連邦預金保険会社が管理する各種の監督管理資本要求を守らなければならない。2022年9月30日現在、Esquire Bankはすべての適用された規制資本要求を超え、監督指導方針は“資本充足”とみなされている。

私たちは、私たちの内部計画目標とOCC管理の規制資本基準に適合するように私たちの資本を管理します。私たちは毎月資本水準を審査する。

カタログ表

次の表にEsquire Bank指定日までの資本比率を示す.


			自己資本充足率
			目的は…
			最低資本は		実際
	“資本充足”		バッファを保護する		2022年9月30日
リスクに基づく総資本比率
銀行.銀行	10.00	%	10.50	%	15.90	%

リスクに基づく第一級資本比率
銀行.銀行	8.00	%	8.50	%	14.77	%

普通株一級資本比率
銀行.銀行	6.50	%	7.00	%	14.77	%

第1級レバレッジ率
銀行.銀行	5.00	%	4.00	%	11.57	%

2020年1月1日から、連邦銀行機関は、他の指定基準に適合する資産が100億ドル未満の機関のために9%の“コミュニティ銀行レバレッジ率”(銀行有形権益資本と平均総合併資産の比率)を設立する規則を採択し、これらの機関は上述の普遍的に適用されるレバレッジとリスクに基づく資本要求の代わりに使用することができる。資本の9%を超える“条件を満たすコミュニティ銀行”は、“資本充足”の要求を含む、すべての適用可能な規制資本とレバレッジ要件に適合するとみなされる。CARE法案と実施細則はコミュニティ銀行のレバレッジ率を一時的に8%に引き下げ、2022年には9%に段階的に向上させる。CARE法案はまた、同じ時間帯に、条件を満たすコミュニティ銀行組織のレバレッジ率がコミュニティ銀行のレバレッジ率より1%以下であれば、コミュニティ銀行のレバレッジ率を満たすための2四半期の猶予期間があると規定している。現在の期間、Esquire Bankは共同体銀行のレバレッジ率を適用することなく、普遍的に適用されるレバーとリスクに基づく要求を使用し続けることを選択した。

インフレの影響。インフレの銀行への影響は非金融機関への影響とは大きく異なる。銀行が持つ資産は主に貨幣的であり、インフレに伴って変動することが多い。金利敏感型利益資産と利息負債の割合が高い銀行にとっては、特にそうである。1つの銀行はその金利感度差を適切に管理することで、インフレの影響をさらに下げることができる。この差は、金利感応型資産と金利敏感型負債との差額を表している。同社はその資産と負債構造を構築し、そのギャップを管理し、金利情景の重大な変化を防止し、インフレの潜在的な影響を最小限に抑えることを試みている。

第三項です。市場リスクの定量的·定性的開示について

本項に必要な資料は本四半期報告第2項“市場リスク管理”の項目に掲載されている

第四項です。制御とプログラム

最高経営責任者や最高財務責任者を含む会社経営陣の監督·参加の下、2022年9月30日までの会社の開示統制·手続(1934年証券取引法改正後に公布された第13 a-15(E)条に規定されているような)の設計·運営の有効性を評価した。この評価によると、会社経営者は、最高経営者や最高財務官を含み、登録者の開示制御及び手続が有効であると結論付けている。

カタログ表

2022年9月30日までの四半期内に、会社の財務報告に対する内部統制に大きな影響が生じていないか、あるいは合理的に会社財務報告の内部統制に重大な影響を与える可能性のある変化が発生していない。

カタログ表

第2部-その他の資料

項目1.法的訴訟

私たちは、留置権を執行するクレーム、担保権益を持っている財産に対する非難訴訟、不動産ローンの発行とサービスに関連するクレーム、その他の私たちの業務に関する問題など、定期的にクレームや訴訟に参加している。2022年9月30日現在、財務状況、経営業績、キャッシュフローに重大な悪影響を及ぼすと考えられる未解決の法的手続きには関与していません。

第1 A項。リスク要因

会社の年次報告Form 10−Kで開示されているリスク要因に大きな変化はなかった。

第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用

次の表は、2022年9月30日までの四半期内に普通株を購入する情報を提供します。


期間	購入株式総数		1株平均支払価格	公開発表された計画または計画の一部として購入した株式総数	計画または計画に基づいて購入可能な最大株式数(1)
2022年7月1日から2022年7月31日まで	—	$	—	—	265,694
2022年8月1日から2022年8月31日まで	—		—	—	265,694
2022年9月1日から2022年9月30日まで	—		—	—	265,694

(1)

2019年1月9日、会社は株式買い戻し計画を発表し、最大30万株の普通株の買い戻しを許可した。株式買い戻し計画は満期日がありません。

項目3.高級証券違約

ない。

プロジェクト4.鉱山安全情報開示

適用されません。

項目5.その他の情報

ない。

カタログ表

項目6.展示品


展示品
番号をつける		説明する

3.1		Esquire Financial Holdings，Inc.の会社規約(1)

3.2		“Esquire Financial Holdings，Inc.”附則(2)の改訂と再改訂

31.1		2002年サバンズ·オキシリー法第302条による首席執行幹事の認証

31.2		2002年サバンズ·オキシリー法第302条に基づく首席財務官の認証

32		2002年サバンズ·オキシリー法第906条によると、首席執行幹事及び首席財務官の書面声明

101.0		以下は、2022年9月30日までの四半期のXBRL(拡張可能ビジネス報告言語)フォーマットの材料：(I)貸借対照表、(Ii)損益表、(Iii)全面収益表、(Iv)キャッシュフロー表、および(V)財務諸表付記である。

101.INS		XBRLインスタンス文書−インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには表示されない。

101.衛生署署長		XBRL分類拡張アーキテクチャドキュメント

101.CAL		XBRL分類計算リンクライブラリ文書

101.DEF		XBRL分類拡張Linkbase文書を定義する

101.LAB		XBRL分類ラベルLinkbaseドキュメント

101.価格		XBRL分類プレゼンテーションLinkbaseドキュメント

104		表紙対話データファイル-表紙対話データファイルは、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには表示されない。

(1)	当社が最初に1933年証券法に基づいて2017年5月31日に米国証券取引委員会に提出したS-1表登録説明書(第333-218372号文書)に添付されている添付ファイル3.1及びその提出されたすべての改訂又は報告は、参照によって組み込まれている。

(2)	当社が最初に1933年証券法に基づいて2017年6月22日に委員会に提出したS-1/A表登録説明書(第333-218372号文書)に添付されている添付ファイル3.3及びそのすべての改訂又は報告は、参照により組み込まれている。

カタログ表

サイン

1934年の証券取引法の要求に基づいて、登録者は正式に正式に許可された署名者がそれを代表して本報告に署名することを手配した。


	“ファッションさん”金融ホールディングス

日付：2022年11月10日	/s/Andrew C.Sagliocca
	アンドリュー·C·サグリオカ
	社長と最高経営責任者

日付：2022年11月10日	/s/Michel Lacapria
	マイケル·ラカプリア
	上級副社長と首席財務官