yeti-202210010001670592--12-312022Q3誤り00016705922022-01-022022-10-0100016705922022-10-27Xbrli：共有00016705922022-10-01ISO 4217：ドル00016705922022-01-01ISO 4217：ドルXbrli：共有00016705922022-07-032022-10-0100016705922021-07-042021-10-0200016705922021-01-032021-10-020001670592アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-07-020001670592US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-07-020001670592米国-公認会計基準：財務省株式公開金メンバー2022-07-020001670592アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-07-020001670592アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-07-0200016705922022-07-020001670592US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-07-032022-10-010001670592アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-07-032022-10-010001670592アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-07-032022-10-010001670592アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-07-032022-10-010001670592アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-10-010001670592US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-10-010001670592米国-公認会計基準：財務省株式公開金メンバー2022-10-010001670592アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-10-010001670592アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-10-010001670592アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-07-030001670592US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-07-030001670592米国-公認会計基準：財務省株式公開金メンバー2021-07-030001670592アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-07-030001670592アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-07-0300016705922021-07-030001670592US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-07-042021-10-020001670592アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-07-042021-10-020001670592アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-07-042021-10-020001670592アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-07-042021-10-020001670592アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-10-020001670592US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-10-020001670592米国-公認会計基準：財務省株式公開金メンバー2021-10-020001670592アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-10-020001670592アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-10-0200016705922021-10-020001670592アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-01-010001670592US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-010001670592米国-公認会計基準：財務省株式公開金メンバー2022-01-010001670592アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-01-010001670592アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-01-010001670592US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-022022-10-010001670592アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-01-022022-10-010001670592米国-公認会計基準：財務省株式公開金メンバー2022-01-022022-10-010001670592アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-01-022022-10-010001670592アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-01-022022-10-010001670592アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-01-020001670592US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-020001670592米国-公認会計基準：財務省株式公開金メンバー2021-01-020001670592アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-01-020001670592アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-01-0200016705922021-01-020001670592US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-032021-10-020001670592アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-01-032021-10-020001670592アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-01-032021-10-020001670592アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-01-032021-10-020001670592SRT：メンバの再調整2022-01-022022-04-020001670592米国-GAAP：SalesChannelThroughIntermediaryMembers2022-07-032022-10-010001670592米国-GAAP：SalesChannelThroughIntermediaryMembers2021-07-042021-10-020001670592米国-GAAP：SalesChannelThroughIntermediaryMembers2022-01-022022-10-010001670592米国-GAAP：SalesChannelThroughIntermediaryMembers2021-01-032021-10-020001670592米国-GAAP：SalesChannelDirectlyToConsumer Member2022-07-032022-10-010001670592米国-GAAP：SalesChannelDirectlyToConsumer Member2021-07-042021-10-020001670592米国-GAAP：SalesChannelDirectlyToConsumer Member2022-01-022022-10-010001670592米国-GAAP：SalesChannelDirectlyToConsumer Member2021-01-032021-10-020001670592雪だるま：CoolsAndEquipmentMembers2022-07-032022-10-010001670592雪だるま：CoolsAndEquipmentMembers2021-07-042021-10-020001670592雪だるま：CoolsAndEquipmentMembers2022-01-022022-10-010001670592雪だるま：CoolsAndEquipmentMembers2021-01-032021-10-020001670592雪だるま：Drinkware Members2022-07-032022-10-010001670592雪だるま：Drinkware Members2021-07-042021-10-020001670592雪だるま：Drinkware Members2022-01-022022-10-010001670592雪だるま：Drinkware Members2021-01-032021-10-020001670592アメリカ-GAAP：ProductAndServiceOtherMember2022-07-032022-10-010001670592アメリカ-GAAP：ProductAndServiceOtherMember2021-07-042021-10-020001670592アメリカ-GAAP：ProductAndServiceOtherMember2022-01-022022-10-010001670592アメリカ-GAAP：ProductAndServiceOtherMember2021-01-032021-10-020001670592国：アメリカ2022-07-032022-10-010001670592国：アメリカ2021-07-042021-10-020001670592国：アメリカ2022-01-022022-10-010001670592国：アメリカ2021-01-032021-10-020001670592雪だるま：他の団結した国のメンバー2022-07-032022-10-010001670592雪だるま：他の団結した国のメンバー2021-07-042021-10-020001670592雪だるま：他の団結した国のメンバー2022-01-022022-10-010001670592雪だるま：他の団結した国のメンバー2021-01-032021-10-020001670592米国-GAAP：SalesRevenueNetMembers雪だるま：LargestCustomerMemberUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバー2022-01-022022-10-01Xbrli：純0001670592米国-GAAP：SalesRevenueNetMembers雪だるま：LargestCustomerMemberUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバー2022-07-032022-10-010001670592米国-GAAP：SalesRevenueNetMembers雪だるま：LargestCustomerMemberUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバー2021-07-042021-10-020001670592米国-GAAP：SalesRevenueNetMembers雪だるま：LargestCustomerMemberUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバー2021-01-032021-10-020001670592米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-01-010001670592YETI：性能に基づく制限株式報酬PBRSsおよび性能に基づく制限株式単位PRSUsMember2022-01-010001670592YETI：制限株式単位RSUs制限株式報酬RSAsAndDeferredStockUnitsDASメンバー2022-01-010001670592米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-01-022022-10-010001670592YETI：性能に基づく制限株式報酬PBRSsおよび性能に基づく制限株式単位PRSUsMember2022-01-022022-10-010001670592YETI：制限株式単位RSUs制限株式報酬RSAsAndDeferredStockUnitsDASメンバー2022-01-022022-10-010001670592米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-10-010001670592YETI：性能に基づく制限株式報酬PBRSsおよび性能に基づく制限株式単位PRSUsMember2022-10-010001670592YETI：制限株式単位RSUs制限株式報酬RSAsAndDeferredStockUnitsDASメンバー2022-10-010001670592米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-07-032022-10-010001670592米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-01-022022-10-010001670592米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2021-07-042021-10-020001670592米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2021-01-032021-10-0200016705922022-02-2700016705922022-04-032022-07-02 アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
____________________________________________________________________________________________
表10-Q
____________________________________________________________________________________________ | | | | | |
| ☒ | 1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
本四半期末まで2022年10月1日
あるいは…。 | | | | | |
| ☐ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
そこからの過渡期について
手数料書類番号001-38713
_____________________________________________________
雪だるま持株会社
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
______________________________________________________ | | | | | | | | |
| デラウェア州 | | 45-5297111 |
| (登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域) | | (国際税務局雇用主身分証明書番号) |
西南大通り7601号
オースティン, テキサス州78735
(主な行政事務室住所)(郵便番号)
(登録者の電話番号、市外局番を含む)(512) 394-9384
同法第12条(B)に基づいて登録された証券： | | | | | | | | | | | | | | |
| クラスごとのタイトル | | 取引コード | | 登録された各取引所の名称 |
| 普通株、額面0.01ドル | | 雪だるま | | ニューヨーク証券取引所 |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです ☒ No ☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−Tルール405に従って提出されなければならないと規定されている各対話データファイルを電子的に提出したかどうかを示すはい、そうです ☒ No ☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。 | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速ファイルサーバ | ☒ | | ファイルマネージャを加速する | ☐ |
非加速ファイルサーバ | ☐ | | 規模の小さい報告会社 | ☐ |
新興成長型会社 | ☐ | | | |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐違います☒
いくつありますか86,248,1082022年10月27日までに発行された普通株(額面0.01ドル)。
前向き陳述に関する警告説明
Form 10-Qに関するこの四半期報告書には、“1995年個人証券訴訟改革法”が指す“前向き陳述”が含まれている。本四半期報告10-Q表では、歴史的または現在の事実の陳述を除いて、他のすべての陳述は前向き陳述である。前向き陳述は、“予想”、“仮定”、“信じる”、“できる”、“ある”、“考慮”、“継続”、“可能”、“設計”、“満期”、“推定”、“予想”、“予測”、“目標”、“予定”、“可能”、“目標”、“計画”などの語彙を含む陳述を含む。“予測”、“プロジェクト”、“潜在”、“求める”、“すべき”、“目標”、“将”、“将”、ならびに将来の運営実績または他のイベントの時間または性質に関する任意の議論に関連する他の同様の意味の言葉および用語。例えば、成長戦略、推定および予想されるコスト、支出および成長率、将来のビジネス、成長または計画または戦略の計画および目標に関するすべての陳述は前向きな陳述である。すべての展望的陳述はリスクと不確定要素の影響を受け、これらのリスクと不確定性は実際の結果が予想と大きく異なることを招く可能性があるので、あなたはこのような陳述に過度に依存してはならない。実際の結果がこれらの前向き陳述と明示的または暗示的な結果と大きく異なる可能性のあるリスクおよび不確実性は、以下の“リスク要因要約”以下に示すリスクおよび不確実性、および本四半期報告10-Q表第II部分1 A項の“リスク要因”のタイトルの下でさらに記載されたリスクおよび不確実性を含むが、このようなリスク要因は、時々米国証券取引委員会に提出される他の報告によって修正、補充または置換される可能性があるからである。
これらの前向き陳述は詳細な仮説に基づいて行われており、経営陣の現在の期待と信念を反映している。前向き陳述に基づくこれらの仮定は合理的であると考えられるが，既知の要因の影響を予測することは非常に困難であり，実際の結果に影響を与える可能性のあるすべての要因を予測することは不可能であると警告している。
本稿に含まれる前向きな陳述は，本プレスリリースの日にのみ行われる.法的要件がない限り、私たちは、新しい情報、未来のイベント、または他の理由で、いかなる前向きな陳述を公開更新または修正する義務を負いません。
リスク要因の概要
私たちの証券に投資することは高度な危険と関連がある。以下は，本報告第1部1 A項の“リスク要因”の節でさらに述べる我々の証券への投資に投機的またはリスク要因をもたらす要因の要約である.本要約は“リスク要因”の部分とともに読むべきであり，我々の業務が直面する重大なリスクの詳細な要約とすべきではない.以下の要約に加えて、私たちの証券に投資する前に、“リスク要因”の節の情報と、本報告に含まれる他の情報を考慮しなければなりません。
私たちの業務、運営、業界に関連するリスク
•私どもの製品への需要が大幅に減少すると私どもの経営業績を損なう可能性があります。
•もし私たちが新製品の設計、開発、マーケティングに成功できなければ、私たちの業務は損害を受けるかもしれません。
•もし私たちが私たちの運営結果と成長率を正確に予測できなければ、私たちの業務は損害を受けるかもしれない。
•私たちは私たちの成長を効果的に管理できないかもしれない。
•私たちのマーケティング戦略は既存と未来の顧客で成功しないかもしれない。
•新しい顧客を引き付けることができない、あるいは費用効果のある方法でそうすることができなければ、販売を増やすことができないかもしれません。
•私たちは他の市場への拡張に成功しないかもしれない。
•もし私たちが効果的に競争できなければ、私たちは私たちの市場地位を失うかもしれない。
•もし私たちが私たちのブランドイメージと所有権を保護したり維持できなければ、私たちの業務は損害を受けるかもしれない。
•仕入先の問題や損失、あるいは原材料を得ることができず、私たちの業務や運営結果を損なう可能性があります。
•メーカーから製品の出荷をタイムリーかつ効率的に得ることができず、私たちの小売パートナーや顧客に製品を渡すことができなければ、私たちの業務や運営結果が損なわれる可能性があります。
•私たちの業務は製造業者の集中リスクの影響を受けている。
•もし私たちの製品に対する需要を正確に予測できなければ、私たちの運営結果は実質的な損害を受ける可能性があります。
•サプライチェーンや他のビジネスプロセスをグローバル規模に転換する内部計画を実行しなければ、私たちの業務は損なわれる可能性があります。
•もし私たちが価格を維持したり、効率的に値上げを実施できなければ、私たちの利益率は下がるかもしれない。
•私たちのいくつかの製造関係は排他的ではなく、これはこれらのメーカーが私たちの競争相手のために似たような製品を生産できることを意味する。
•原材料、設備、労働力、輸送のコストと利用可能性の変動は、製造遅延や私たちのコストを増加させる可能性があります。
•私たちの多くの製品はアメリカ以外の第三者によって製造されており、私たちの業務は国際貿易やこれらの市場に関連する法律、規制、経済、政治、公衆衛生リスクの損害を受ける可能性があります。
•現行の関税の実施に伴い、あるいは外国の輸入品に追加関税やその他の制限を課す場合、あるいは他の国が任意の関連する反制措置をとる場合、私たちの業務と経営結果は損害を受ける可能性がある。
•私たちの大部分の売上は独立小売パートナーに売っています。もし彼らが私たちの既存の製品の販売を停止したり、私たちが開発した新製品を販売しないことを選択すれば、私たちのブランドと私たちの運営結果と財務状況は損害を受けるかもしれません。
•私たちは小売パートナーに依存してお客様に私たちの製品を展示して展示します。私たちが小売パートナーとの関係を維持し、さらに発展させることができなければ、私たちの業務を損なうかもしれません。
•私たちが直接消費者向けルートで売上を増やす計画が成功しなければ、私たちの業務や運営結果が損なわれる可能性があります。
•もし私たちが将来の小売店拡張を成功させなければ、私たちの成長と収益性は損なわれるかもしれない。
•私たちの小売パートナーは破産、信用問題、あるいは他の財務的困難に直面する可能性があり、これは私たちを財務リスクに直面させるかもしれない。
•もし私たちの独立したサプライヤーと製造パートナーが道徳的なビジネス実践や適用された法律法規を守らなければ、私たちの名声、業務、運営結果は損なわれる可能性があります。
•私たちは、支払いに関連するリスクに直面しており、これらのリスクは、より高い運営コストまたは支払いを処理できない可能性があり、いずれも、私たちの業務、財務状況、および運営結果を損なう可能性があります。
•私たちの限られた運営経験と新しい市場での限られたブランド認知度は、私たちの国際拡張計画を実行することを難しくし、私たちの業務と成長に影響を与えるかもしれません。
•私たちの財務業績と未来の成長は為替変動の影響を受けるかもしれない。
•私たちは法律や規制手続きと監査に参加するかもしれない。
•私たちの業務は潜在的な製品リコール、保証責任、製品責任、その他の私たちに対するクレームに関連しています。これは私たちの名声、収益、財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
•私たちの業務は壊滅的な事件のリスクに直面し、テロ、公衆衛生危機、ネットワーク攻撃或いは肝心な情報技術システムの故障などの問題の妨害を受けている
•私たちの経営業績は季節と四半期の変化の影響を受けます。これは私たちの普通株価格の低下を招く可能性があります。
•私たちは多くの危険と運営リスクに直面しています。これらのリスクとリスクは私たちの業務を混乱させる可能性があり、その中のいくつかは保険や保険が完全にカバーされていないかもしれません。
市場と世界の経済状況に関するリスク
•新冠肺炎疫病を含む公共衛生危機は著者らの業務、販売、財務状況、運営業績とキャッシュフローに負の影響を与える可能性がある。
•経済低迷や価格上昇を招くインフレ状況のような不利な経済状況は、消費者の非必需品購入に悪影響を及ぼす可能性があり、これは私たちの販売、収益性、財務状況に実質的な損害を与える可能性がある。
情報技術とセキュリティに関するリスク
•私たちは情報技術に深刻に依存しており、この技術のどんな故障、不足、または中断も、私たちの業務を効率的に運営する能力を損なう可能性があります。
•個人および支払い情報および他のクライアントデータを収集、記憶、処理、使用することにより、プライバシー、情報セキュリティ、データ保護に関する法規および他の法的義務の制約を受けることができます。
•我々の情報技術システムまたは第三者パートナーの情報技術システムの任意の重大な中断または破壊は、私たちの顧客および業務パートナー関係を深刻に損なう可能性があり、私たちを大きな名声、財務、法律、および運営結果に直面させる可能性がある。
私たちの財務状況や税務に関するリスク
•私たちは私たちの成長を支援するために運営によって作られた現金に依存して、追加の資本を集める必要があるかもしれないし、これらの資本は私たちが受け入れられる条項では得られないかもしれないし、全く得られないかもしれない。
•私たちの負債は私たちの業務の持続的な需要に投資する能力を制限するかもしれません。もし私たちが現在の信用手配中の契約を守れなければ、私たちの流動性と運営結果は損なわれるかもしれません。
•もし私たちの商業権、他の無形資産、または固定資産が損傷したら、私たちは私たちの収益に費用を計上しなければならないかもしれない。
•税法の変化や予期しない納税義務は、私たちの有効所得税税率や収益力に悪影響を及ぼす可能性があります。
•ロンドン銀行の同業借り換え金利を段階的に廃止することは私たちの財務業績にマイナス影響を与える可能性がある。
•もし私たちの大量の小売パートナーが彼らの支払い義務を履行できなければ、私たちの運営結果は損害を受けるかもしれない。
私たちの普通株式所有権に関連するリスク
•未来に財務報告書に対して効果的な内部統制を維持できなければ、私たちの利益を損なうかもしれない。
•私たちは私たちの株買い戻し計画が長期的な株主価値を向上させるという保証がない。
•私たちの定款文書とデラウェア州法律の反買収条項は、当社を買収することをより困難にし、私たちの株主が現在の管理層を交換または更迭する試みを制限し、私たちの普通株の市場価格を制限するかもしれない。
•我々が改訂·再確認した会社登録証明書規定によると、デラウェア州衡平裁判所は、私たちと私たちの株主とのほとんどの紛争の唯一かつ独占的なフォーラムであり、これは、私たちまたは私たちの役員、上級管理職、または従業員との紛争を処理するために、私たちの株主が有利な司法フォーラムを得ることを制限する可能性がある。
•Yeti Holdings，Inc.は持ち株会社であり，自分の業務を持たないため，将来の配当金支払いを含む子会社の現金に依存してその業務や支出に資金を提供する(あれば)。
一般リスク因子
•私たちの将来の成功は、管理職と重要な従業員の持続的な努力と、私たちの高技能人材と高級管理者を引き付ける能力にかかっている。
•重要な会計政策の見積もりや判断が不正確であることが証明されたり、大きな変化が生じたりすると、私たちの運営結果が損なわれる可能性があります。
•私たちは戦略取引の目標になるかもしれませんが、これは私たちの経営陣の注意をそらすかもしれません。そうでなければ、私たちの運営を乱し、私たちの業務に悪影響を及ぼすかもしれません。
•私たちは株主急進主義、能動的買収提案、代理権競争、あるいは空売り者の目標になる可能性があり、これは私たちの業務に負の影響を与える可能性がある。
•私たちは他の会社を買収したり投資したりするかもしれませんが、これは私たちの経営陣の注意を分散させ、私たちの株主への希釈、あるいは他の方法で私たちの運営を乱し、私たちの運営結果を損なう可能性があります。
•もし私たちが第三者の知的財産権を侵害したら、私たちは責任を負うかもしれない。
カタログ表 | | | | | |
| ページ |
第1部財務情報 | |
項目1.財務諸表(監査なし) | |
簡明総合貸借対照表 | 1 |
簡明総合業務報告書 | 2 |
簡明総合総合収益表 | 3 |
簡明合併権益表 | 4 |
キャッシュフロー表簡明連結報告書 | 6 |
監査されていない簡明な連結財務諸表付記 | 7 |
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析 | 12 |
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示 | 19 |
項目4.制御とプログラム | 20 |
第2部：その他の情報 | 21 |
項目1.法的訴訟 | 21 |
第1 A項。リスク要因 | 21 |
項目6.展示品 | 42 |
サイン | 43 |
第1部財務情報
項目1.財務諸表
雪だるま持株会社
簡明合併貸借対照表
(未監査)
(単位は千、1株当たりのデータは除く) | | | | | | | | | | | |
| 十月一日
2022 | | 1月1日
2022 |
| 資産 | | | |
| 流動資産 | | | |
| 現金 | $ | 77,763 | | | $ | 312,189 | |
| 売掛金純額 | 93,898 | | | 109,530 | |
| 在庫品 | 439,443 | | | 318,864 | |
| 前払い費用と他の流動資産 | 33,564 | | | 29,584 | |
| 流動資産総額 | 644,668 | | | 770,167 | |
| 財産と設備、純額 | 128,361 | | | 119,044 | |
| 経営的リース使用権資産 | 55,348 | | | 54,971 | |
| 商誉 | 54,293 | | | 54,293 | |
| 無形資産、純額 | 98,142 | | | 95,314 | |
| | | |
| その他の資産 | 2,414 | | | 2,575 | |
| 総資産 | $ | 983,226 | | | $ | 1,096,364 | |
| | | |
| 負債と株主権益 | | | |
| 流動負債 | | | |
| 売掛金 | $ | 122,813 | | | $ | 191,319 | |
| 費用とその他の流動負債を計算しなければならない | 107,003 | | | 132,309 | |
| 課税税金を納める | 7,584 | | | 14,514 | |
| 賃金総額及び関連費用を計上しなければならない | 3,240 | | | 30,844 | |
| 流動経営賃貸負債 | 10,580 | | | 10,167 | |
| 長期債務当期満期日 | 24,411 | | | 24,560 | |
| 流動負債総額 | 275,631 | | | 403,713 | |
| 長期債務，当期分を差し引く | 77,756 | | | 95,741 | |
| 非流動経営賃貸負債 | 55,764 | | | 55,940 | |
| その他負債 | 23,414 | | | 23,147 | |
| 総負債 | 432,565 | | | 578,541 | |
| | | |
| 引受金及び又は有事項(付記7) | | | |
| | | |
| 株主権益 | | | |
普通株、額面$0.01; 600,000ライセンス株；87,924そして86,2482022年10月1日に発行された株式87,7272021年1月2日に発行および発行された株式 | 879 | | | 877 | |
在庫株は、コストで計算する1,677株式は2022年10月1日に | (100,025) | | | — | |
優先株、額面$0.01; 30,000ライセンス株；違います。発行済みまたは発行済み株式 | — | | | — | |
| 追加実収資本 | 351,033 | | | 337,735 | |
| 利益を残す | 296,289 | | | 178,858 | |
| その他の総合収益を累計する | 2,485 | | | 353 | |
| 株主権益総額 | 550,661 | | | 517,823 | |
| 総負債と株主権益 | $ | 983,226 | | | $ | 1,096,364 | |
監査されていない簡明な連結財務諸表の付記を参照
雪だるま持株会社
業務報告書を簡明に合併する
(未監査)
(単位は千、1株当たりのデータは除く) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで | | 9か月で終わる |
| 十月一日
2022 | | 十月二日
2021 | | 十月一日
2022 | | 十月二日
2021 |
| 純売上高 | $ | 433,556 | | | $ | 362,643 | | | $ | 1,147,226 | | | $ | 967,864 | |
| 販売原価 | 211,149 | | | 155,640 | | | 550,860 | | | 406,560 | |
| 毛利 | 222,407 | | | 207,003 | | | 596,366 | | | 561,304 | |
| 販売、一般、管理費用 | 153,940 | | | 138,274 | | | 426,263 | | | 380,101 | |
| 営業収入 | 68,467 | | | 68,729 | | | 170,103 | | | 181,203 | |
| 利子支出 | (1,495) | | | (833) | | | (3,221) | | | (2,519) | |
| その他の費用 | (7,281) | | | (1,239) | | | (12,202) | | | (2,492) | |
| 所得税前収入 | 59,691 | | | 66,657 | | | 154,680 | | | 176,192 | |
| 所得税費用 | (14,171) | | | (13,690) | | | (37,249) | | | (36,471) | |
| 純収入 | $ | 45,520 | | | $ | 52,967 | | | $ | 117,431 | | | $ | 139,721 | |
| | | | | | | |
| 1株当たり純収益 | | | | | | | |
| 基本的な情報 | $ | 0.53 | | | $ | 0.61 | | | $ | 1.36 | | | $ | 1.60 | |
| 薄めにする | $ | 0.52 | | | $ | 0.60 | | | $ | 1.35 | | | $ | 1.58 | |
| | | | | | | |
| 加重平均普通株式発行済み | | | | | | | |
| 基本的な情報 | 86,208 | | | 87,526 | | | 86,580 | | | 87,343 | |
| 薄めにする | 86,831 | | | 88,750 | | | 87,305 | | | 88,636 | |
監査されていない簡明な連結財務諸表の付記を参照
雪だるま持株会社
簡明総合総合収益表
(未監査)
(単位：千) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで | | 9か月で終わる |
| 十月一日
2022 | | 十月二日
2021 | | 十月一日
2022 | | 十月二日
2021 |
| 純収入 | $ | 45,520 | | | $ | 52,967 | | | $ | 117,431 | | | $ | 139,721 | |
| その他全面収益(赤字) | | | | | | | |
| 外貨換算調整 | 921 | | | (84) | | | 2,132 | | | 875 | |
| 総合収益総額 | $ | 46,441 | | | $ | 52,883 | | | $ | 119,563 | | | $ | 140,596 | |
監査されていない簡明な連結財務諸表の付記を参照
雪だるま持株会社
簡明合併権益表
(未監査)
(単位：千) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年10月1日までの3ヶ月 |
| 普通株 | | その他の内容
支払い済み
資本 | | 在庫株 | | 利益を残す | | 積算
他にも
全面的に
収入.収入 | | 合計する
株主の
権益 |
| 株 | | 金額 | | | 株 | | 金額 | | | |
| バランス、2022年7月2日 | 87,851 | | | $ | 878 | | | $ | 346,675 | | | (1,677) | | | $ | (100,025) | | | $ | 250,769 | | | $ | 1,564 | | | $ | 499,861 | |
| 株に基づく報酬 | — | | | — | | | 4,662 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 4,662 | |
| 社員福祉計画に基づいて発行された普通株 | 86 | | | 1 | | | 277 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 278 | |
| 差し押さえられた普通株株式純決済に関する株式報酬 | (13) | | | — | | | (581) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (581) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| その他総合収益 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 921 | | | 921 | |
| 純収入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 45,520 | | | — | | | 45,520 | |
| バランス、2022年10月1日 | 87,924 | | | $ | 879 | | | $ | 351,033 | | | (1,677) | | | $ | (100,025) | | | $ | 296,289 | | | $ | 2,485 | | | $ | 550,661 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年10月2日までの3ヶ月 |
| 普通株 | | その他の内容
支払い済み
資本 | | 在庫株 | | 利益を残す | | 積算
他にも
全面的に
収入(損) | | 合計する
株主の
権益 |
| 株 | | 金額 | | | 株 | | 金額 | | | |
| バランス、2021年7月3日 | 87,441 | | | $ | 874 | | | $ | 329,638 | | | — | | | $ | — | | | $ | 53,010 | | | $ | 572 | | | $ | 384,094 | |
| 株に基づく報酬 | — | | | — | | | 3,824 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 3,824 | |
| 社員福祉計画に基づいて発行された普通株 | 175 | | | 2 | | | 643 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 645 | |
| 差し押さえられた普通株株式純決済に関する株式報酬 | (18) | | | — | | | (1,806) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,806) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| その他総合(赤字) | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (84) | | | (84) | |
| 純収入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 52,967 | | | — | | | 52,967 | |
| バランス、2021年10月2日 | 87,598 | | | $ | 876 | | | $ | 332,299 | | | — | | | $ | — | | | $ | 105,977 | | | $ | 488 | | | $ | 439,640 | |
監査されていない簡明な連結財務諸表の付記を参照
雪だるま持株会社
簡明合併権益表
(未監査)
(単位：千) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年10月1日までの9ヶ月 |
| 普通株 | | その他の内容
支払い済み
資本 | | 在庫株 | | 利益を残す | | 積算
他にも
全面的に
収入.収入 | | 合計する
株主の
権益 |
| 株 | | 金額 | | | 株 | | 金額 | | | |
| 残高、2022年1月1日 | 87,727 | | | $ | 877 | | | $ | 337,735 | | | — | | | — | | | $ | 178,858 | | | $ | 353 | | | $ | 517,823 | |
| 株に基づく報酬 | — | | | — | | | 14,883 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 14,883 | |
社員福祉計画に基づいて発行された普通株 | 229 | | | 2 | | | 276 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 278 | |
| 差し押さえられた普通株株式純決済に関する株式報酬 | (32) | | | — | | | (1,861) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,861) | |
| 普通株買い戻し | — | | | — | | | — | | | (1,677) | | | (100,025) | | | — | | | — | | | (100,025) | |
| その他総合収益 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,132 | | | 2,132 | |
| 純収入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 117,431 | | | — | | | 117,431 | |
| バランス、2022年10月1日 | 87,924 | | | $ | 879 | | | $ | 351,033 | | $ | — | | $ | (1,677) | | $ | — | | $ | (100,025) | | | $ | 296,289 | | | $ | 2,485 | | | $ | 550,661 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年10月2日までの9ヶ月 |
| 普通株 | | その他の内容
支払い済み
資本 | | 在庫株 | | (累積赤字)
保留する
収益.収益 | | 積算
他にも
全面的に
収入を損ねる | | 合計する
株主の
権益 |
| 株 | | 金額 | | | 株 | | 金額 | | | |
| 残高、2021年1月2日 | 87,128 | | | $ | 871 | | | $ | 321,678 | | | — | | | — | | | $ | (33,744) | | | $ | (387) | | | $ | 288,418 | |
| 株に基づく報酬 | — | | | — | | | 11,339 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 11,339 | |
社員福祉計画に基づいて発行された普通株 | 512 | | | 5 | | | 2,788 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,793 | |
| 差し押さえられた普通株株式純決済に関する株式報酬 | (42) | | | — | | | (3,506) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (3,506) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| その他総合収益 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 875 | | | 875 | |
| 純収入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 139,721 | | | — | | | 139,721 | |
| バランス、2021年10月2日 | 87,598 | | | $ | 876 | | | $ | 332,299 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 105,977 | | | $ | 488 | | | $ | 439,640 | |
監査されていない簡明な連結財務諸表の付記を参照
雪だるま持株会社
簡明合併現金フロー表
(未監査)
(単位：千) | | | | | | | | | | | |
| 9か月で終わる |
| 十月一日
2022 | | 十月二日
2021 |
| 経営活動のキャッシュフロー： | | | |
| 純収入 | $ | 117,431 | | | $ | 139,721 | |
| 純収入と経営活動から提供される現金を調整する： | | | |
| 減価償却および償却 | 28,504 | | | 23,440 | |
| 融資費を繰延して償却する | 458 | | | 516 | |
| 株に基づく報酬 | 14,883 | | | 11,339 | |
| 所得税を繰延する | (1,138) | | | 3,764 | |
| 長期資産減価準備 | 181 | | | 2,331 | |
| 他にも | 10,215 | | | 3,213 | |
| | | |
| 経営性資産と負債変動状況： | | | |
| 売掛金 | 14,679 | | | (18,769) | |
| 在庫品 | (127,362) | | | (126,381) | |
| その他流動資産 | (2,944) | | | (5,206) | |
| 売掛金と売掛金 | (121,515) | | | 48,184 | |
| 課税税金を納める | (6,773) | | | (11,441) | |
| 他にも | 1,166 | | | 2,488 | |
| 経営活動が提供する現金純額 | (72,215) | | | 73,199 | |
| 投資活動によるキャッシュフロー： | | | |
| 財産と設備を購入する | (32,493) | | | (41,159) | |
| 無形資産を増やし，純額 | (7,924) | | | (6,749) | |
| | | |
| 投資活動のための現金純額 | (40,417) | | | (47,908) | |
| 資金調達活動のキャッシュフロー： | | | |
| 長期債務を償還する | (16,875) | | | (16,875) | |
| 従業員の株式取引に関する税金 | (1,861) | | | (3,507) | |
| 従業員株取引収益 | 278 | | | 2,794 | |
| 融資リース元金支払い | (1,730) | | | (600) | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 普通株買い戻し | (100,025) | | | — | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 融資活動のための現金純額 | (120,213) | | | (18,188) | |
| 為替レート変動が現金に与える影響 | (1,581) | | | (1,069) | |
| 現金が純増する | (234,426) | | | 6,034 | |
| 期初の現金 | 312,189 | | | 253,283 | |
| 期末現金 | $ | 77,763 | | | $ | 259,317 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
監査されていない簡明な連結財務諸表の付記を参照
雪だるま持株会社
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
1. 組織構造と重大な会計政策
組織と業務
Yeti Holdings，Inc.はテキサス州オースティンに本部を置き、革新的な屋外製品の世界的なデザイナー、小売業者、流通業者である。冷蔵庫や飲み物から手袋や服装まで、Yetiの製品は様々な屋外活動の独特と多様な需要を満たすことを目的としています。離れた荒野、ビーチでも生活でもどこにでも連れて行きます。私たちは私たちの卸売ルートを通じて私たちの製品を販売しています。様々なエンドユーザー市場の独立小売業者、国と地域の顧客、および私たちの直接消費者向け(DTC)チャネル、主にYETI.com、特定の国と地域のYetiサイト、Amazon Marketplaceで許可されているYeti、私たちの企業販売計画、私たちの小売店です。私たちはアメリカ、カナダ、オーストラリア、ニュージーランド、ヨーロッパ、香港、中国、シンガポール、日本で業務を行っています
本明細書で使用される用語“私たち”、“私たち”、“私たち”および“当社”は、他の説明または文脈によって説明されない限り、Yeti Holdings，Inc.およびその子会社を意味する。
列報根拠と合併原則
監査を経ずに簡明な総合財務諸表と付記はアメリカ公認会計原則(“公認会計原則”)及びアメリカ証券取引委員会(“アメリカ証券取引委員会”)規則に基づいて作成された。したがって、我々の財務諸表はすべての正常かつ恒常的な調整を反映しており、経営陣はこれらの調整が中期的な経営業績を公平に陳述するために必要であると考えている。会社間の取引は合併でキャンセルされた。公認会計原則に従って作成された連結財務諸表に通常含まれるいくつかの情報と脚注開示は、米国証券取引委員会の適用規則と規定に基づいて簡素化または省略されている。ある前期の金額は今期の新聞に合うように再分類された.2022年1月1日現在の総合貸借対照表は、我々が米国証券取引委員会に提出した2022年1月1日現在の10-K表年次報告書に含まれる監査済み財務諸表からであり、これらの財務諸表は、これらの監査されていない総合財務諸表とその付記とともに読まなければならない。
周期外調整
2022年第1四半期に確認しました6.4入駅運賃販売コスト中の百万ドルは、期間外調整とします。この調整は、2022年1月1日までの年度の中期または年度総合財務諸表または任意の以前に提出された中期または年度財務諸表に大きな影響を与えない。
予算の使用
公認会計原則に基づいて総合財務諸表を作成する際、私たちの管理層は報告期間内の資産、負債、収入と費用の報告金額に影響を与え、総合財務諸表の期日に開示または資産と負債を簡素化するために推定と仮定を行う必要がある。未来の事件とその影響に対する推定と仮定は肯定的にはできない。新しいイベントの発生，より多くの情報の獲得，我々の運営環境の変化にともない，変化する可能性が予想される.実際の結果は私たちの推定とは違うかもしれない。
財政年度が終わる
私たちは52週から53週の財政年度があり、12月31日に最も近い土曜日に終わるので、各四半期の長さは13週間になりますが、53週の年度を除いて、第4四半期は14週になります。我々の2022年12月31日までの財政年度は52週である。我々の2022年度の第1四半期は2022年4月2日に終了し、第2四半期は2022年7月2日に終了し、第3四半期は2022年10月1日に終了する。我々の2022年1月1日までの財政年度は52週である。別の説明がない限り、言及された特定の年、四半期、月および期間は、私たちの会計年度およびこれらの会計年度の関連四半期、月および期間を意味する。本文で提供されている監査されていない簡明総合財務業績代表は、2022年10月1日と2021年10月2日までの3ヶ月と9ヶ月。
売掛金
売掛金は元の領収書金額から予想信用損失を差し引いて入金される。売掛金を初歩的に確認する時、著者らは売掛金契約期間内の信用損失を推定し、歴史経験、現在利用可能な情報と未来の経済状況に対する期待に基づいて信用損失準備を確立する。継続的な信用評価と彼らの支払い傾向を含む顧客の信用信頼性を評価することにより、売掛金の信用損失リスクを低減する。持続的な監視、高い顧客の地理分布と低いリスク集中度のため、信用リスクは限られている。損失リスクは信用リスク要因によって類似していると決定されているため、信用損失を評価する際に集団ベースで売掛金をまとめている。売掛金は通常貿易条件で満期となる無担保顧客債務であり、通常販売後30日から90日以内に支払うことが要求される。売掛金は回収できないと思われた場合は解約します。以前解約した貿易売掛金の回収は受け取ったときに収入に記入します。私たちの信用損失準備金は#ドルです1.02022年10月1日の百万ドルと1.6それぞれ2022年1月1日まで。
在庫品
在庫は主に生産品からなり、コスト(加重平均コスト法)や市場(現金化可能純価値)の低い価格で入金される。
金融商品の公正価値
経常的または非日常的に公正な価値に基づいて記録された金融資産および負債について、公正価値は、計量日に市場参加者と秩序ある取引を行う際に資産を売却するか、または移転負債を支払う際に受信する価格である。このようなデータが不足している場合、公正価値は、仮想取引において市場参加者が使用する内部情報と一致する内部情報を使用して推定される。公正価値を決定する際に、観察できる投入は独立源から得られた市場データを反映し、観察できない投入は私たちの市場仮定を反映し、観察可能な投入を優先する。この2つのタイプの投資は、以下の公正価値階層構造を作成します
レベル1：市場で同じツールの見積りを活発にする.
レベル2：アクティブ市場における類似ツールのオファー；非アクティブ市場における同じまたは同様のツールのオファー；およびその投入が観察可能またはその重大な価値駆動要因によって観察可能なモデル派生推定値。
レベル3：推定モデルの重要な入力は観察できない.
私たちの金融商品には主に現金、売掛金、売掛金、銀行債務が含まれている。これらのツールの短期満期日により，現金，売掛金，売掛金の帳簿価値は公正価値に近い。我々の高級担保信用ツール(“信用ツール”)はロンドン銀行の同業解体(LIBOR)に基づく変動金利を採用しているため、著者らの長期銀行債務の帳簿価値は第2級投入に基づく公正価値に近い。
最近採用されていない会計基準
2020年3月、財務会計基準委員会(FASB)は会計基準更新(ASU)2020-04を発表した参考為替レート改革(テーマ848)：参考為替レート改革の促進が財務報告に及ぼす影響それは.ASUの目的は、予想される市場のLIBORや他の銀行間借り換え金利から代替参考金利への移行を含む、参考金利改革がもたらす可能性のある会計や財務報告負担を軽減することだ。このガイドラインは、いくつかの基準を満たす取引にオプションの便宜的かつ範囲的な例外を提供する。これらの取引は、契約修正、ヘッジ会計、売却または譲渡を含み、満期まで保有する債務証券に分類される。ASUは2022年12月31日に通過することができ、事前採用を許可することができる。私たちはこの新しい会計基準を採用する効果を評価している。この指針が私たちの財務諸表および関連開示に及ぼす影響は、申請期間全体にわたって評価され、実質的な影響はないと予想される。
2022年9月、FASBはASU 2022-04を発表した負債-仕入先財務計画(主題405-50)-仕入先財務計画義務の開示それは、仕入先融資計画の透明性を向上させるための情報の開示を要求する。ASUは，財務諸表のユーザがその計画の性質，期間の活動，期間の変化，および潜在的な規模を知ることができるように，サプライヤ融資計画の買手にその計画に関する十分な情報を開示することを要求する.ASUは2022年12月15日以降に開始された財政年度に対して有効であり，これらの財政年度内の移行期間を含むが，前転情報の修正は除外し，この改正案は2023年12月15日以降に開始される財政年度に対して有効である。早期養子縁組を許可する。私たちは現在このガイドラインを採択して私たちの開示に及ぼす影響を評価している
2022年10月1日現在、発表または発効されていない他の新しい会計声明は、私たちの連結財務諸表に実質的な影響を与えるか、または実質的な影響を及ぼすと予想されています。
2. 収入.収入
契約残高
売掛金は顧客から対価格の無条件権利を獲得し、領収書の純額から推定された不良債権を引いて入金を準備することを表す。
顧客が顧客に貨物を譲渡する前に対価格を支払う場合、契約責任が記録され、将来のある日に貨物を顧客に譲渡する義務を表している。私たちの契約債務は顧客から受け取ったいくつかのカスタマイズ製品注文の前払い現金手付金と関連があります。製品の輸送と制御譲渡に伴い、契約負債を収入として確認します。
次の表は、示された期間の売掛金および契約負債情報(千計)を提供します
| | | | | | | | | | | |
| 十月一日
2022 | | 1月1日
2022 |
| 売掛金純額 | $ | 93,898 | | | $ | 109,530 | |
| 契約責任 | $ | (9,136) | | | $ | (20,761) | |
2022年10月1日までの9ヶ月間に$を確認しました20.8本期間開始時には、以前は契約負債残高に含まれていた収入の100万ドルであった
収入の分類
次の表は，チャネル，製品種別，地理的位置(最終消費者位置に基づく)ごとに純売上高を分類し，千単位で行った | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで | | 9か月で終わる |
| 十月一日
2022 | | 十月二日
2021 | | 十月一日
2022 | | 十月二日
2021 |
| チャネル別純売上高 | | | | | | | |
| 卸売 | $ | 206,153 | | | $ | 165,504 | | | $ | 539,014 | | | $ | 447,068 | |
| 直接消費者向けに | 227,403 | | | 197,139 | | | 608,212 | | | 520,796 | |
| 総純売上高 | $ | 433,556 | | | $ | 362,643 | | | $ | 1,147,226 | | | $ | 967,864 | |
| | | | | | | |
| カテゴリー別純売上高 | | | | | | | |
| 冷却器及び装置 | $ | 185,657 | | | $ | 149,002 | | | $ | 482,030 | | | $ | 400,261 | |
| 飲料業 | 238,987 | | | 205,035 | | | 639,055 | | | 546,796 | |
| 他にも | 8,912 | | | 8,606 | | | 26,141 | | | 20,807 | |
| 総純売上高 | $ | 433,556 | | | $ | 362,643 | | | $ | 1,147,226 | | | $ | 967,864 | |
| | | | | | | |
地理的地域別純売上高(1) | | | | | | | |
| アメリカです | $ | 377,067 | | | $ | 327,413 | | | $ | 1,005,238 | | | $ | 871,194 | |
| 国際的に | 56,489 | | | 35,230 | | | 141,988 | | | 96,670 | |
| 総純売上高 | $ | 433,556 | | | $ | 362,643 | | | $ | 1,147,226 | | | $ | 967,864 | |
_________________________________ (1)地理的地域別の前期純売上高は、最終消費者位置に基づく今年度の列報と一致するように再分類された。
2022年10月1日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、私たち最大の単一顧客代表は約12総売上のパーセントを占めています。2021年10月2日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、私たち最大の単一顧客代表は約11%和10それぞれ総売上の%を占めています。
3. 所得税
所得税支出は#ドルです14.2百万ドルとドル13.72022年10月1日と2021年10月2日までの3カ月はそれぞれ100万ドル。2022年10月1日までの3ヶ月の実質税率は24%と、212021年10月2日までの3ヶ月。所得税支出と実質税率の増加は、主に2022年10月1日までの3カ月間の株式報酬に関する税収割引の減少によるものである。
所得税支出は#ドルです37.2百万ドルとドル36.52022年10月1日と2021年10月2日までの9カ月はそれぞれ100万ドル。2022年10月1日までの9ヶ月の実質税率は24%と、212021年10月2日までの9ヶ月。所得税支出と実質税率の増加は、主に2022年10月1日までの9ヶ月間の株式報酬に関する税収割引の減少によるものである
繰延税金負債は#ドルです9.72022年10月1日の百万ドルと10.9この資金は、2022年1月1日現在、監査されていない簡明総合貸借対照表に他の負債の形で記載されています。
中期的には，我々の所得税支出とそれによる実税率は，必要に応じて期間離散とみなされる項目の影響に応じて調整された推定年間有効税率に基づいており，税法の変化，不確定税収状況の推定リスク開放の変化，その他の項目が含まれている。
4. 株に基づく報酬
我々は、2018年の株式および奨励的報酬計画(“2018計画”)に基づいて、当社の取締役会で可決され、2018年10月に初公募株式を完了した際に発効する株式ベースの報酬を従業員および取締役に配布します。2018年計画は、2018年6月20日に改訂·再述された2012年株式·業績インセンティブ計画(“2012計画”)に代わっている。二零一二年計画によると発行可能な残りの株式は、当社が2018年10月に初めて公募した日の場合、将来発行には適用されません。しかしながら、2012年計画に基づいて付与された株式奨励は、(A)満期または終了して行使されなかったか、または(B)奨励によって没収された株式に基づいて、2018年計画に戻る。
株式ベースの非現金報酬支出が#ドルであることを確認しました4.7百万ドルとドル3.82022年10月1日と2021年10月2日までの3カ月はそれぞれ100万ドル。2022年10月1日と2021年10月2日までの9ヶ月間、株式ベースの非現金報酬支出が$であることを確認しました14.9百万ドルとドル11.3それぞれ100万ドルです2022年10月1日現在、未確認の非現金株報酬支出総額は$35.5すべての株式ベースの報酬計画は#年加重平均期間内に100万ドルを確認する予定です2.1何年もです。
2022年10月1日までの9ヶ月間の株式活動概要は以下の通りです(単位は千で、1株当たりのデータは含まれていません)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 株式オプション | | 性能に基づく 制限株式奨励と単位(1) | | 制限株式単位、制限株式奨励、延期株式単位 | | |
| オプション数 | | 重みをつける
平均運動量
値段 | | PBRSとPRSUの数は | | 重みをつける
平均補助金
期日公正価値 | | RSU、RSA、DSUの数 | | 重みをつける
平均付与日
公正価値 | | | | |
| 残高、2022年1月1日 | 846 | | | $ | 20.05 | | | 210 | | | $ | 48.64 | | | 433 | | | $ | 55.54 | | | | | |
| 授与する | — | | | — | | | 113 | | | 64.48 | | | 469 | | | 54.44 | | | | | |
| 行使·解放 | (12) | | | 22.84 | | | — | | | — | | | (217) | | | 51.24 | | | | | |
| 没収/期限切れ | (13) | | | 18.00 | | | (30) | | | 57.50 | | | (68) | | | 62.88 | | | | | |
| バランス、2022年10月1日 | 821 | | | $ | 20.04 | | | 293 | | | $ | 53.84 | | | 617 | | | $ | 55.41 | | | | | |
_________________________________
(1)2022年10月1日までの9ヶ月以内に付与された業績に基づく制限単位報酬(PRSU)を含む。PRSUは我々の業績に基づく制限的な株式奨励と同じ条項を持ち、同等の扱いを受けている。
5. 1株当たりの収益
1株あたりの基本収益の計算方法は，純収入を当期に発行された普通株で割った加重平均である。各償却収益には、希薄化株式オプションおよび他の株式ベースの報酬が含まれるすべての潜在的希薄化証券の影響が含まれる。
以下の表に、指定された日に1株当たり収益と発行済み加重平均普通株を計算する方法(単位は千株、1株当たりデータを除く)を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで | | 9か月で終わる |
| 十月一日
2022 | | 十月二日
2021 | | 十月一日
2022 | | 十月二日
2021 |
| 純収入 | $ | 45,520 | | | $ | 52,967 | | | $ | 117,431 | | | $ | 139,721 | |
| | | | | | | |
| 加重平均発行済み普通株式-基本 | 86,208 | | | 87,526 | | | 86,580 | | | 87,343 | |
| 希釈証券の影響 | 623 | | | 1,224 | | | 725 | | | 1,293 | |
| 加重平均発行普通株式-希釈 | 86,831 | | | 88,750 | | | 87,305 | | | 88,636 | |
| | | | | | | |
| 1株当たりの収益 | | | | | | | |
| 基本的な情報 | $ | 0.53 | | | $ | 0.61 | | | $ | 1.36 | | | $ | 1.60 | |
| 薄めにする | $ | 0.52 | | | $ | 0.60 | | | $ | 1.35 | | | $ | 1.58 | |
潜在希釈性証券の影響は，それらが希釈性を持つ時期にのみ現れる。2022年10月1日までの3ヶ月と9ヶ月、未返済株式ベースの奨励0.5百万ドルと0.4それぞれ100万株の普通株は希釈後の1株当たり収益の計算から除外され、それらの影響は逆希釈されるからだ違います。2021年10月2日までの3ヶ月間、株式ベースの未償還報酬は、希釈後の1株当たり収益の計算には含まれていない。2021年10月2日までの9ヶ月間、未返済株式ベースの奨励額は0.1100万株の普通株は、それらの影響が逆希釈されるため、希釈収益の計算から除外される。
6. 株主権益
2022年2月27日、取締役会は最高ドルまでの普通株式買い戻し計画を承認した100.0百万ドルです。2022年4月2日までの3ヶ月間に購入しました1,676,551株、総購入価格は$です100.0百万ドル、手数料と手数料を含めて、平均買い戻し価格は$です59.66一株ずつです。買い戻し後、株式買い戻し計画により、残りの株式は未来に買い戻すことができ、すべての買い戻し普通株は在庫株として保有する。
7. 引受金とその他の事項
クレームと法的訴訟
私たちは保険範囲に属している様々なクレームと法的訴訟に参加している。私たちは、私たちの既存のクレームと訴訟手続き、およびそのようなまたはある事項に関連する潜在的な損失が、私たちの総合的な財務状況、経営業績、またはキャッシュフローに大きな悪影響を与えないと信じている。
項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
本明細書で使用される用語“私たち”、“私たち”、“私たち”および“当社”は、他の説明または文脈によって説明されない限り、Yeti Holdings，Inc.およびその子会社を意味する。
前向き陳述に関する注意事項
以下、当社の財務状況および経営結果の検討および分析は、当社の財務諸表および本四半期報告書10-Q表の他の部分に含まれるこれらのレポートに関する注釈と共に読まなければなりません。歴史財務情報に加えて、以下の議論と分析には、リスク、不確実性、および仮説に関連する前向きな陳述が含まれている。多くの要素、第1の部分“第1 A項”により詳細に記載されている要素を含むため、私たちの実際の結果は、これらの前向き陳述で予想される結果とは大きく異なる可能性がある。リスク要因“は、本四半期報告書の10-Q表に含まれる。また、本四半期報告10-Q表の第1部分の第1項以前の“前向き陳述に関する警告声明”を参照されたい。
業務の概要
Yetiはテキサス州オースティンに本社を置き、革新的な屋外製品の全世界のデザイナー、小売業者と流通業者である。冷蔵庫や飲み物から手袋や服装まで、Yetiの製品は様々な屋外活動の独特と多様な需要を満たすことを目的としています。離れた荒野、ビーチでも生活でもどこにでも連れて行きます。一貫して高性能、卓越した製品を提供することによって、私たちは世界各地に強力なブランド忠誠者のフォロワーを構築し、真剣なアウトドアスポーツ愛好者から純粋に品質と設計を重視する製品の個人まで。私たちは屋外と娯楽コミュニティに対して揺るぎない約束を持っていて、私たちはたゆまず卓越した製品の構築を追求して、人々に自信を持って屋外生活と屋外生活を享受させます。
私たちはバランスのとれた全ルートプラットフォームを通じて私たちの製品を流通して、このプラットフォームは私たちの卸売と直接消費者向け(“DTC”)チャネルから構成されています。私たちの卸売ルートでは、選定した国と地域の顧客とアメリカ、カナダ、オーストラリア、ニュージーランド、ヨーロッパと日本などの独立小売パートナーを通じて、私たちの製品を販売します。私たちは私たちのハイエンドブランドと価格設定と一致したイメージと方法を持つ小売パートナーを慎重に評価して選択します。我が国国内の全国的かつ地域的な小売業者には、ディックスポーツ用品、REI、Academy Sports+Outdoor、Bass Proショップ、Ace Hardware、Scheelsが含まれています。私たちはDTCチャネルでYETI.com、国と地域の特定のYetiサイト、Amazon Marketplaceで許可されたYeti、そして私たちの小売店の顧客に私たちの製品を販売します。また、当社の販売計画とYETI.comを通じて、ライセンスマークとオリジナル芸術品が付いたカスタマイズ製品を提供しています。我々の企業販売計画は、企業顧客に様々な関連活動のカスタマイズ製品を提供し、場合によっては製品転売も可能である。
2022年第1四半期にはHopperを含む新製品が発売されました®M 20ソフト冷却器、改良型ホッパー®M 30ソフト冷却器、2つの新しいサイズのカミノ™Carryall、および新しい季節の配色。2022年第1四半期と第3四半期に、私たちは戦略的にあるハード冷却器とフラットカップに対して値上げを実施した
私たちは私たちが置かれている複雑で不確実なマクロ経済環境に関連した挑戦に直面し続けている。多くの業界で、私たちはすでにインフレ圧力とサプライチェーンの挑戦を経験し、港の渋滞、コンテナ、労働力不足を含み、これらの問題は輸送時間の延長、配送、物流、製品投入コストの上昇を招くと予想されている。したがって、私たちは特定の製品の収益性の低下と製品の発売遅延を経験し続けているかもしれない
その他のマクロ経済傾向は、燃料価格の上昇、インフレ率の上昇、金利上昇、為替変動及びその他の関連する世界経済状況を含み、経済環境の不確定性を招き、その影響はまだ不明である。その中のいくつかの状況は消費者の自由支配可能な支出行動にマイナス影響を与えているが、私たちの製品に対する強い需要を見続けている
これらのマクロ経済傾向の持続または悪化は、私たちの業務、運営、財務業績に悪影響を与え続ける可能性がある。私たちはマクロ経済環境が私たちの業務に及ぼす影響を監視して緩和し続けるつもりだ。
一般情報
私たちの運営結果の構成要素は
純売上高。純売上高には私たちの小売パートナーへの卸売ルートの売上と私たちのDTCルートによる売上が含まれています。この2つのルートの純売上高はいずれも製品返品やある販売計画や販売促進活動の割引の影響を反映している。
私たちは二つの主要なカテゴリーで私たちの製品の純売上を検討しています：冷却器と設備そして飲み物です。私たちの冷却器と設備カテゴリはハード冷却器、ソフト冷却器、袋、屋外設備と貨物、そしてこれらの製品の部品と交換部品を含みます。私たちの飲み物の種類は私たちのステンレス飲料品と関連部品が含まれています。さらに、私たちの他のカテゴリは主に氷代替品と雪だるまブランドの装備、例えばシャツ、帽子、その他の雑製品を含みます。
毛利。毛利は純売上高から販売商品のコストを引いたことを反映しています。その中には、主に第三者契約メーカーから製品を購入するコスト、入国運賃と関税、製品品質テストと検査コスト、私たちの金型、道具と設備の減価償却費用、カスタマイズ飲料製品のコストが含まれています。私たちは毛利を純売上高で割って毛利を計算します。DTCチャンネル間の差別化定価のため、私たちのDTCルートは通常私たちの卸売ルートよりもっと高い毛利率を発生する
販売、一般、行政費用。販売、一般および行政(“SG&A”)費用は、主にマーケティングコスト、従業員の給与と福祉コスト、当社の倉庫と物流業務のアウトソーシングコスト、第三者DTC市場での運営コスト、専門費用とサービス、非現金株式給与、顧客への製品発送コスト、減価償却と償却費用、および一般会社のインフラ費用を含む。私たちの可変費用には、出国運賃、オンライン市場費用、第三者物流費用とクレジットカード手数料が含まれています。私たちの販売量とルートの組み合わせによって違います。私たちのDTCルートSG&Aコストが純売上高に占める割合は通常私たちの卸売ルートの流通コストより高いです。
財政年度です。私たちは52週から53週の財政年度があり、12月31日に最も近い土曜日に終わるので、各四半期の長さは13週間になりますが、53週の年度を除いて、第4四半期は14週になります。我々の2022年12月31日までの財政年度は52週である。我々の2022年度の第1四半期は2022年4月2日に終了し、第2四半期は2022年7月2日に終了し、第3四半期は2022年10月1日に終了する。我々の2022年1月1日までの財政年度は52週である。別の説明がない限り、言及された特定の年、四半期、月および期間は、私たちの会計年度およびこれらの会計年度の関連四半期、月および期間を意味する。本文で提供されている監査されていない簡明総合財務業績代表は、2022年10月1日と2021年10月2日までの3ヶ月と9ヶ月。
経営成果
以下の討論は以下の表と著者らが監査していない簡明な総合財務諸表及び関連付記を結合して読むべきである。以下の表は、列挙された期間中に選択された業務報告書データとそれに対応する純売上高パーセント(千ドル単位)を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで | | 9か月で終わる |
| 2022年10月1日 | | 2021年10月2日 | | 2022年10月1日 | | 2021年10月2日 |
| 運営説明書 | | | | | | | | | | | |
| 純売上高 | $ | 433,556 | | 100 | % | | $ | 362,643 | | 100 | % | | $ | 1,147,226 | | 100 | % | | $ | 967,864 | | 100 | % |
販売原価(1) | 211,149 | | 49 | % | | 155,640 | | 43 | % | | 550,860 | | 48 | % | | 406,560 | | 42 | % |
| 毛利 | 222,407 | | 51 | % | | 207,003 | | 57 | % | | 596,366 | | 52 | % | | 561,304 | | 58 | % |
| 販売、一般、管理費用 | 153,940 | | 36 | % | | 138,274 | | 38 | % | | 426,263 | | 37 | % | | 380,101 | | 39 | % |
| 営業収入 | 68,467 | | 16 | % | | 68,729 | | 19 | % | | 170,103 | | 15 | % | | 181,203 | | 19 | % |
| 利子支出 | (1,495) | | — | % | | (833) | | — | % | | (3,221) | | — | % | | (2,519) | | — | % |
| その他の費用 | (7,281) | | 2 | % | | (1,239) | | — | % | | (12,202) | | 1 | % | | (2,492) | | — | % |
| 所得税前収入 | 59,691 | | 14 | % | | 66,657 | | 18 | % | | 154,680 | | 13 | % | | 176,192 | | 18 | % |
| 所得税費用 | (14,171) | | 3 | % | | (13,690) | | 4 | % | | (37,249) | | 3 | % | | (36,471) | | 4 | % |
| 純収入 | $ | 45,520 | | 10 | % | | $ | 52,967 | | 15 | % | | $ | 117,431 | | 10 | % | | $ | 139,721 | | 14 | % |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
______________________________
(1)2022年10月1日までの9ヶ月間の期間外調整に関する640万ドルの入国運賃支出を含む。詳細については、付記1--監査されていない簡明な連結財務諸表の組織および重要会計政策を参照してください。
2022年10月1日までの3ヶ月と2021年10月2日の比較 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで | | | | |
| | 十月一日
2022 | | 十月二日
2021 | | 変わる |
| (千ドル) | | | | $ | | % |
| 純売上高 | | $ | 433,556 | | | $ | 362,643 | | | $ | 70,913 | | | 20 | % |
| 毛利 | | $ | 222,407 | | | $ | 207,003 | | | $ | 15,404 | | | 7 | % |
| 毛利(毛利が純売上高のパーセントを占める) | | 51.3 | % | | 57.1 | % | | (580ベーシスポイント) |
| 販売、一般、管理費用 | | $ | 153,940 | | | $ | 138,274 | | | $ | 15,666 | | | 11 | % |
| 純売上高に占めるSG&A | | 35.5 | % | | 38.1 | % | | (260)基点 |
純売上高
2022年10月1日までの3カ月間で、純売上高は7090万ドル増加し、20%増の4兆336億ドルに達したが、2021年10月2日までの3カ月間の純売上高は3兆626億ドルだった。この増加は主に我々の卸売とDTCルートの販売量の増加と、2022年第1四半期に実施された値上げによるメリットである。
昨年同期の1.971億ドルと比較して、DTCルートの純売上高は3030万ドル増加し、15%増の2億274億ドルに達したが、これは主に飲料業界の強い表現によるものだ。2022年第3四半期のDTCチャネル組合せは52%だったが、2021年第3四半期は54%だった。私たちの卸売ルートの純売上高は4060万ドル増加し、25%増加して2.062億ドルに達したが、昨年同期は1.655億ドルであり、これは主に私たちの冷却器と設備種別が推進したためである
私たちの2つの主要製品カテゴリの純売上高は以下の通りです
•Drinkwareの純売上高は前年同期の2.05億ドルと比較して3400万ドル増加し，17%増の2.39億ドルに達し，新たな配色やサイズの発売，カスタマイズへの強い需要など，我々の製品供給が拡大し続けていることが反映されている
•冷却器と設備の純売上高は3，670万ドル増加し、25%増の1兆857億ドルに達したが、前年同期は1.49億ドルであり、これは主に軟冷器、袋、硬冷器の強い表現のおかげである。
毛利
毛利益は1540万ドル増加し、7%増の2兆224億ドルに達したが、前年同期は2.07億ドルだった。毛金利は前年同期の57.1%から51.3%に低下し、580ベーシスポイント低下した。毛金利の低下の主な原因は
•高い入国運賃は、490ベーシスポイントの毛金利に悪影響を与えた
•製品コストの上昇は、毛金利に150ベーシスポイントの悪影響を与えた
•外貨為替レートの悪影響は、毛金利を70ベーシスポイント低下させた
•不利なルートの組み合わせは卸売ルートの純売上高に転換し、これは毛金利に20ベーシスポイントのマイナス影響を与えた
•その他の影響は、毛金利20ベーシスポイントに悪影響を与えた
これらの下げ幅は170ベーシスポイント上昇した価格によって相殺された。
販売、一般、管理費用
2022年10月1日までの3カ月間で、SG&A支出は1570万ドル増加し、11%増の1兆539億ドルに達したが、2021年10月2日までの3カ月間で、SG&A支出は1億383億ドルだった。2022年10月1日までの3カ月間で、純売上高に占めるSG&A費用の割合は約260ベーシスポイント低下し、2021年10月2日までの3カ月間の38.1%から35.5%に低下した。SG&A料金増加の主な原因は：
•可変費用は1，410万ドル増加(純売上高に占めるSG&Aのパーセンテージを140ベーシスポイント増加)を含む：
–外運運賃、オンライン市場費用、および第三者物流費用を含む、より高い流通コスト
•非可変費用を160万ドル増加させる(純売上高に占める販売収入の割合を400ベーシスポイント減少)
–非可変流通コスト、情報技術費用、マーケティング費用の増加は、主に奨励的報酬による従業員コストの低下と、専門費用の低下を含む他の運営費の低下分によって相殺される。
営業外費用
2022年10月1日までの3カ月の利息支出は150万ドルだったが、2021年10月2日までの3カ月の利息支出は80万ドルだった。利子支出増加の主な原因は金利上昇であるが、未返済長期債務の減少分は利息支出の増加を相殺している。
2022年10月1日までの3カ月間、その他の支出は730万ドルだったが、2021年10月2日までの3カ月は120万ドルだった。その他の費用増加の原因は会社間残高による外貨損失である。
2022年10月1日までの3カ月間の所得税支出は1420万ドルだったが、2021年10月2日までの3カ月は1370万ドルだった。2022年10月1日までの3カ月の実質税率は24%だが、2021年10月2日までの3カ月の実質税率は21%だ。所得税支出と実質税率の増加は、主に2022年10月1日までの3カ月間の株式報酬に関する税収割引の減少によるものである
2022年10月1日までの9カ月と2021年10月2日の比較 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 9か月で終わる | | 変わる |
| | 十月一日
2022 | | 十月二日
2021 | |
| (千ドル) | | | | $ | | % |
| 純売上高 | | $ | 1,147,226 | | | $ | 967,864 | | | $ | 179,362 | | | 19 | % |
| 毛利 | | $ | 596,366 | | | $ | 561,304 | | | $ | 35,062 | | | 6 | % |
| 毛利(毛利が純売上高のパーセントを占める) | | 52.0 | % | | 58.0 | % | | (600)ベーシスポイント |
| 販売、一般、管理費用 | | $ | 426,263 | | | $ | 380,101 | | | $ | 46,162 | | | 12 | % |
| 純売上高に占めるSG&A | | 37.2 | % | | 39.3 | % | | (210)基点 |
純売上高
2022年10月1日までの9カ月間の純売上高は1兆794億ドルで19%増の11.472億ドルだったが、2021年10月2日までの9カ月間の純売上高は9億679億ドルだった。純売上高の増加は、我々DTCと卸売ルートの販売量の増加と2022年第1四半期に実施された値上げによるメリットによって推進されている
昨年同期の5.208億ドルと比較して、DTCルートの純売上高は8740万ドル増加し、17%増の6.082億ドルに達し、これは主に飲料品の増加に押されている。2022年までの9ヶ月間、DTCチャネルの組み合わせは53%であったが、2021年前の9ヶ月は54%であった。私たちの卸売ルートの純売上高は9190万ドル増加し、21%増の5.39億ドルに達したが、前年同期は4.471億ドルで、これは主に飲み物の増加に推進された
私たちの2つの主要製品カテゴリの純売上高は以下の通りです
•飲料の純売上高は前年同期の5億468億ドルより9，230万ドルまたは17%増加し、6.391億ドルに達し、新たな配色やサイズの導入、カスタマイズへの強い需要など、我々の飲料製品の供給が拡大し続けていることを反映している。
•前年同期の4.03億ドルと比較して，冷却器と設備の純売上高は8180万ドル増加し，20%増の4.82億ドルに達したが，これは主に袋，ソフト冷却器，ハード冷却器，屋外生活製品の増加によるものである。
毛利
毛利益は前年同期の5.613億ドルから5.964億ドルに増加し、3510万ドル増加し、6%増加した。毛金利は前年同期の58.0%から600ベーシスポイントから52.0%まで低下した。毛金利の低下の主な原因は
•入国運賃上昇は、期間外調整による60ベーシスポイントの影響を含む590ベーシスポイントの悪影響をもたらした(より多くの情報は付記1--組織と重大会計政策を参照)
•製品コストが上昇し、これは毛金利に120ベーシスポイントの悪影響を与えた
•外貨為替レートの悪影響は、毛金利を60ベーシスポイント低下させた
•普恵制は継続せず、輸入関税に影響を与え、毛金利30ベーシスポイントに悪影響を与えた。
これらの下げ幅は価格上昇160ベーシスポイントと他の40ベーシスポイントの影響によって部分的に相殺された
販売、一般、管理費用
2022年10月1日までの9カ月間でSG&A費用は4620万ドル増加し、12%増の4億263億ドルだったが、2021年10月2日までの9カ月間でSG&A費用は3.801億ドルだった。純売上高に占めるSG&Aの割合は2022年10月1日までの9カ月で210ベーシスポイント低下して37.2%に低下したが、2021年10月2日までの9カ月で39.3%だった。SG&A料金増加の主な原因は：
•可変費用は3130万ドル増加(純売上高に占めるSG&Aの割合を90ベーシスポイント増加)を含む：
–外運運賃、第三者物流費用、およびオンライン市場費用を含む、より高い流通コスト
•非可変費用は1，480万ドル増加(純売上高に占めるSG&Aのパーセンテージを300ベーシスポイント減少)を含む：
–非可変流通コスト、マーケティング費用、情報技術費用の増加は、主に奨励的な報酬によって推進される従業員コストの低下と他の運営費用(より低い専門費用を含む)によって部分的に相殺される
営業外費用
2022年10月1日までの9カ月の利息支出は320万ドルだったが、2021年10月2日までの9カ月の利息支出は250万ドルだった。利子支出増加の主な原因は金利上昇であるが、未返済長期債務の減少分は利息支出の増加を相殺している。
2022年10月1日までの9カ月間、その他の支出は1220万ドルだったが、2021年10月2日までの9カ月は250万ドルだった。その他の費用増加の原因は会社間残高による外貨損失である。
2022年10月1日までの9カ月間の所得税支出は3720万ドルだったが、2021年10月2日までの9カ月は3650万ドルだった。2022年10月1日までの9カ月の実質税率は24%だが、2021年10月2日までの9カ月の実質税率は21%だ。所得税支出と実質税率の増加は、主に2022年10月1日までの9ヶ月間の株式報酬に関する税収割引の減少によるものである。
流動性と資本資源
一般情報
私たちの現金需要は主に運営資本、長期債務返済、そして資本支出に使用される。我々は運営資本に資金を提供し，主に在庫と売掛金，経営活動からのキャッシュフロー，手元現金と循環信用手配(以下の定義)での借金の資本投資である。上記の“業務概要”で述べたように、現在のマクロ経済環境の潜在規模と経済影響には高度な不確定性があるにもかかわらず、私たちの現在の経営業績、経営計画、私たちの強力な現金状況、および循環信用手配下の借金は、少なくとも今後12ヶ月の予測可能な流動資金需要と資本支出需要を満たすのに十分であると信じている
当面の流動資金
2022年10月1日現在、私たちの現金残高は7780万ドル、運営資本(現金を含まない)は2.913億ドル、循環信用手配で利用可能な借金は1.5億ドルです。
信用手配
私たちは、2024年12月17日に満期になった1.5億ドルの循環信用手配(“循環信用手配”)と2024年12月17日に満期になった3.00億ドルの定期融資A(“定期融資A”)を規定する優先担保信用協定(“信用手配”)の契約者である。2022年10月1日現在、私たちは9，560万ドルの未返済債務元金があり、信用手配下の定期融資Aと関係があり、循環信用手配の下で未返済の借金はない。2022年10月1日までの9カ月間、定期融資A項での加重平均金利は3.02%だった
信用手配は私たちの総純レバレッジ率と利息カバー率に関する財務条約を含むいくつかの条約を遵守することを要求する。この比率の変動は私たちの利息支出を増加させるかもしれない。これらの契約および信用スケジュールのいくつかの他の条項を遵守しないか、あるいは制御権変更が発生し、違約事件および信用手配下での私たちの債務加速、または私たちが将来発生する可能性のある他の債務を招く可能性がある。2022年10月1日まで、私たちはすべての条約を遵守し、信用手配されたすべての条約を引き続き遵守すると予想される。
株式買い戻し
2022年2月27日、取締役会は1億ドルに達する普通株買い戻し計画を承認した。2022年4月2日までの3ヶ月間、1株59.66ドルの平均買い戻し価格で1，676，551株を買い戻し、総買い戻し価格は1.0億ドルであり、費用と手数料を含む。買い戻し後、株式買い戻し計画によると、将来的に買い戻すことができる株式はない。 株式買い戻し計画の詳細については、付記6-未監査の簡明総合財務諸表の株主権益を参照されたい。
材料現金需要
我々が米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出した2022年1月1日までの年次報告Form 10−K第7項の“重大な現金需要”に開示されているように、契約義務やその他の義務(資本支出を含む)の重大な現金需要に実質的な変化はない。
経営·投資·融資活動によるキャッシュフロー
表は、私たちの示した期間の経営、投資、融資活動のキャッシュフロー(単位：千)：
| | | | | | | | | | | |
| 9か月で終わる |
| 十月一日
2022 | | 十月二日
2021 |
| キャッシュフローは： | | | |
| 経営活動 | $ | (72,215) | | | $ | 73,199 | |
| 投資活動 | (40,417) | | | (47,908) | |
| 融資活動 | (120,213) | | | (18,188) | |
経営活動
経営活動に関するキャッシュフローは，純収入，純収入に対する非現金調整および運営資本の変化に依存する。2022年10月1日までの9カ月間で，経営活動で使用された現金が2021年10月2日までの9カ月間に経営活動から提供された現金に比べて増加したのは，主に運営資本のための現金純額が増加し，非現金項目調整後の同期純収益が減少したためである。運営資本のための現金増加の主な原因は売掛金の減少であるが，一部は売掛金減少によって相殺されている。
投資活動
2022年10月1日までの9ヶ月間、投資活動のための現金が減少したのは、主に技術のアップグレードと強化、および生産金型、工装、設備、施設の購入量の減少によるものだ。
融資活動
2022年10月1日までの9カ月間、融資活動で使用された現金が増加し、主に普通株の買い戻しが推進された。
最近の会計公告
最近発表·採択された会計声明の説明には、それぞれ採用された日付および当社の経営結果や財務状況への期待影響が含まれており、監査されていない合併財務諸表付記1の“未採用の最近の会計基準”を参照されたい。
重要な会計政策と試算
私たちが監査していない簡明な総合財務諸表は公認会計基準に基づいて作成された。これらの監査されていない簡明な総合財務諸表を作成する際には、資産、負債、収入、費用、および関連開示に影響を与える報告金額の推定および仮定を行う必要がある。私たちは持続的な基礎の上で私たちの推定と仮定を評価する。私たちの見積もりは歴史的経験とこのような状況で合理的だと思う様々な他の仮定に基づいています。実際の結果はこのような推定とは大きく異なるかもしれない。経営陣が重要と考えている会計政策の議論には、米国証券取引委員会に提出された2022年1月1日現在のForm 10−K年度報告書の第2部第7項に含まれており、これらの会計政策は重大な管理判断や仮定に関連しており、本質的に不確実な事項を推定する必要があり、我々が報告した財務業績を理解し評価するために重要であるからである。私たちの重要な会計政策には大きな変化がない。
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
我々の市場リスク開放口や市場リスク管理は，我々が2022年1月1日までの年度のForm 10−K年報第7 A項の市場リスクに関する定量的および定性的開示に開示されている場合と比較して，大きな変化はない。
項目4.制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
我々の開示制御及び手続(定義は1934年証券取引法(“取引法”)第13 a−15(E)及び15 d−15(E)条)は、取引法に基づいて提出又は提出された報告書において開示を要求する情報が米国証券取引委員会規則及び表に指定された期間内に記録、処理、まとめ、報告されることを確実にし、開示すべき情報を蓄積し、最高経営者及び最高財務官を含めて我々の経営陣に伝達することを確保し、開示に関する決定をタイムリーに行うことを目的としている。我々の経営陣は、最高経営責任者と財務責任者の参加の下、本四半期報告Form 10-Qがカバーする期間が終了するまでの、我々の開示制御およびプログラムの有効性を評価した。この評価によると、我々の最高経営責任者と最高財務責任者は、2022年10月1日から有効であると結論した
財務報告の内部統制の変化
2022年10月1日までの四半期内に、財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化はありません。
固有の限界 はい。 規制措置の効果
私たちの経営陣は、私たちのCEOやCEOを含めて、私たちの開示制御や手続き、または私たちの内部統制がすべてのミスやすべての詐欺を防ぐことができることを期待していません。発想や動作がどんなに良くても、絶対的な保証ではなく、合理的な保証しか提供できず、制御システムの目標が実現されることを確保する制御システム。また，制御システムの設計は，資源制約が存在し，そのコストに対する制御の利点を考慮しなければならないという事実を反映しなければならない.すべての制御システムの固有の限界により，どの制御評価も社内のすべての制御問題や不正事件(あれば)が発見されていることを絶対に保証することはできない.これらの固有の限界は，意思決定における判断が誤りである可能性があり，簡単な誤りや誤りや詐欺によって故障が発生する可能性があるという現実を含む.さらに、制御は、個人または個人団体によって、または許可されていないカバー制御によって回避されてもよい。したがって，我々の制御システムの固有の制限により，我々の公共報告では，発見されることなく，誤りや詐欺による誤った陳述が発生する可能性がある.
第2部：その他の情報
項目1.法的訴訟
私たちは保険範囲に属している様々なクレームと法的訴訟に参加している。私たちは、私たちの既存のクレームと訴訟手続きと、そのようなあるいは関連する事項に関連する損失確率は、私たちの総合的な財務状況、経営業績、あるいはキャッシュフローに大きな悪影響を与えないと信じています。
第1 A項。リスク要因
以下の議論のリスクおよび不確実性は、2022年8月11日までに米国証券取引委員会に提出された2022年7月2日までの四半期報告書10-Q表第1部1 A項で開示されたリスクおよび不確実性を更新し、代替する。これまでForm 10−Q四半期報告で開示されてきたリスクや不確定要因に大きな変化はなかった
我々の業務、財務状況、および経営業績は、現在知られているか未知であっても、そのうちのいずれかまたは複数のリスクおよび不確実性が、過去または予想される未来の経営業績および財務状況と大きく異なる可能性がある多くのリスクおよび不確実性の影響を受ける可能性がある。以下で議論するリスクは、私たちの業務が直面している唯一のリスクではありませんが、確かに私たちにとって重要だと思うリスクを表しています。私たちは今知らないか、あるいは私たちが現在どうでもいいと思っている他のリスクと不確定要素はまた私たちの業務、財務状況、経営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの業務、運営、業界に関連するリスク
私たちの業務は私たちのブランドを維持し、強化して、私たちの製品に対する持続的な需要を生成し、維持することに依存します。このような需要の著しい減少は私たちの運営結果を損なう可能性があります。
雪だるまの名前と良質なブランドイメージは私たちの業務の成長や私たちの業務拡大戦略の実施に不可欠です。私たちの成功は私たちのブランドの価値と名声に依存し、ブランドの価値と名声は逆に私たちの製品の品質、設計、性能、機能と耐久性などの要素に依存して、私たちの電子商取引プラットフォームと小売パートナーのイメージ、私たちのコミュニケーション活動、広告、ソーシャルメディアと公共関係、そして顧客サービスを介した直接インターフェースを含む顧客体験の管理を含む。私たちのブランドを維持、普及、位置づけすることは、私たちの顧客基盤を拡大するために非常に重要であり、これは、私たちのマーケティングと販売努力の成功に大きく依存し、一致し、質の高い顧客体験を提供する能力を提供します。私たちは、私たちのブランドを維持し、向上させるために、これらの分野で大量の投資を続けるつもりです。このような投資は成功しないかもしれません。無効なマーケティング、持続的で持続的な販売促進活動、否定的な宣伝、製品の無許可流通ルートへの移転、製品や製造欠陥、偽製品、不公平な労働行為、そして私たちのブランドの知的財産権を保護できなかったことは、私たちのブランドの実力に対するいくつかの潜在的な脅威であり、これらの要素と他の要素は顧客の私たちに対する自信を迅速かつ深刻に低下させる可能性がある。しかも、このような要素は私たちの顧客が雪ブランドとの個人的なつながりを失うことを招くかもしれない。私たちの現在の市場とブランド認知度が限られている新しい市場で私たちのブランドイメージを維持し、向上させることは、私たちの顧客基盤を拡大するために非常に重要だと信じています。もし私たちが現在または新しい市場で私たちのブランドを維持したり向上させることができなければ、私たちの成長戦略と運営結果は損なわれるかもしれない。
もし私たちが新製品の設計、開発、マーケティングに成功できなければ、私たちの業務は損害を受けるかもしれません。
屋外と娯楽製品業界の製品市場の特徴は新製品の発売、現有製品に対する頻繁な改善、及び絶えず変化する顧客の需要、需要と好みである。販売を維持·増加させるためには、新製品を引き続き発売し、新しいかつ変化する消費者の選好に応答するために、既存製品を適時に改善または強化しなければならない。私たちの新製品と強化製品の成功は、消費者の選好を予測すること、消費者問題のための革新的な解決策を見つけること、私たちの製品を競争相手の製品と区別すること、そして私たちのブランド力を維持することを含む多くの要素に依存する。私たちの製品は設計と開発コストが高く、私たちは通常いくつかの製品を同時に開発します。私たちの製品の設計や品質の問題、あるいは製品の発売の遅延は、私たちのブランド、業務、財務状況と運営結果を損なう可能性があります。私たちが開発し、マーケティングしたどんな新製品も、その開発、生産、マーケティング、販売、その他のコストを回収するのに十分な収入を生み出すことができないかもしれません。
もし私たちが私たちの運営結果と成長率を正確に予測できなければ、私たちの業務は損害を受けるかもしれない。
私たちは私たちの運営結果と成長率を正確に予測できないかもしれない。我々が新しい市場と地域を開拓し、新製品を開発とマーケティングすることに伴い、及び新冠肺炎疫病の影響、及びグローバルサプライチェーン制限の影響及び金利、インフレ率と地政学的事件(ロシアとウクライナ間の持続的な衝突及びその影響を含む)に関連する不確定性の影響を含む現在の市場状況と関連する更なる不確定性に直面し、予測は特に挑戦的である。私たちの過去の売上高、費用レベル、収益力は将来の業績を予測する適切な基礎ではないかもしれません。
私たちの運営結果と成長率を正確に予測できなかったことは、私たちが悪い運営決定を下す可能性があり、適時に調整できないかもしれない。したがって、実際の結果は予想を大幅に下回る可能性がある。私たちの競争の市場が拡大しても、私たちの業務が似たような速度で増加するかどうかを保証することはできません。もし本当にそうならば。また、私たちの運営結果や成長率を正確に予測できなければ、在庫過剰や顧客に渡す製品不足に遭遇する可能性があります。顧客ニーズを超える在庫レベルは、在庫減記やログアウトを招く可能性があり、割引価格やあまり人気のない流通ルートで過剰在庫を販売することは、私たちのブランドイメージや毛金利を損なう可能性があります。また、もし私たちの成長率と私たちの製品に対する需要を過小評価したら、私たちのメーカーは私たちの顧客の要求を満たす製品を生産できないかもしれません。これは私たちの製品の出荷遅延、そして私たちの収入、販売損失を確認する能力、そして私たちの名声と小売業者と流通業者の関係の損害を招くかもしれません。運営結果の在庫リスクを正確に予測できない場合がございますので、ご参照くださいもし私たちの製品に対する需要を正確に予測できなければ、私たちの経営結果は実質的な損害を受けるかもしれません.”
私たちは私たちの成長を効果的に管理できないかもしれない。
私たちの業務の増加に伴い、私たちの製品に対する需要の増加は減速したり、減少したり、競争が激化したり、私たちの市場全体の成長率が低下したり、新製品の開発と成功に失敗したり、あるいは私たちの業務や市場が成熟して、私たちの業務を損なう可能性があります。私たちはすでに、私たちの研究開発、販売、マーケティング組織への大きな投資を継続し、国内と国際での運営とインフラを拡大し、新製品を設計·開発し、既存の製品を強化していく予定です。もし私たちの売上が十分な速度で増加して、私たちの運営費用の増加を相殺できなければ、私たちの収益力は将来的に下がるかもしれません。
設立以来、私たちの業務は急速に拡大している。ここ数年間、私たちの従業員数と私たちの業務の範囲と複雑さは大幅に増加した。私たちは限られた歴史だけで、現在の規模で私たちの業務を運営している。私たちの管理チームは共同作業の実質的な任期を持っていない。したがって、私たちの業務が急速に増加し続けると、私たちはこのような成長を管理し、適切なプロセスと制御を確立することが困難になるかもしれない。将来の急速な成長は私たちの資源の圧力を増加させる可能性があり、私たちは調達、物流、募集、内部統制の維持、マーケティング、革新製品の設計、消費者の需要を満たすことを含む運営困難に直面する可能性がある。もし私たちがこれらの変化する挑戦に適応しなければ、私たちのブランドの実力は侵食されるかもしれません。私たちの製品の品質は影響を受けるかもしれません。私たちは適時に顧客に製品を渡すことができないかもしれません。私たちの企業文化は損害を受けるかもしれません。
私たちのブランドと製品をアウトドア運動に根ざした活動と結びつけるマーケティング戦略は、既存と未来の顧客では成功しないかもしれません。
私たちは私たちのブランドと製品をアウトドア運動に根ざした情熱と結びつけることで、私たちは私たちの製品のマーケティングに成功したと信じています。長期的な成長を維持するために、私たちは引き続きこれらの活動を認めたり渇望したりする消費者と、品質と設計だけを重視して割引しない製品の個人に私たちの製品を普及させなければなりません。もし私たちが既存の顧客に私たちの製品をマーケティングして販売することに成功しなければ、あるいは私たちの顧客基盤を拡大することができなければ、私たちの売上は低下するかもしれません。あるいは私たちは私たちの業務を増加させることができないかもしれません。
新しい顧客を引き付けることができない、あるいは費用効果のある方法でそうすることができなければ、販売を増やすことができないかもしれません。
私たちの成功は私たちが費用効果のある方法で顧客を引き付けることができるかどうかにある程度かかっている。私たちの顧客基盤を拡大するために、私たちはお客さんを誘致して、真剣な屋外運動愛好者から純粋に品質と設計を重視する製品の個人まで行かなければなりません。私たちは、企業パートナー関係、雪だるま大使、伝統、デジタルとソーシャルメディア、オリジナル雪だるま映画、およびコミュニティ活動への参加とスポンサーを含む、新しい顧客誘致に重大な投資を継続していきます。マーケティング活動のコストが高い可能性があり、お得な方法で顧客を獲得しない可能性がある。また、私たちのブランドが広く知られるようになるにつれ、未来のマーケティング活動は過去の活動のように新しい顧客を引き付けることはできないかもしれません。インフレや上昇し続ける製品コストは、コスト効果のある方法で製品を提供する能力にも影響を与え、新たな顧客の誘致を阻害する可能性がある。もし私たちが新しい顧客を引き付けることができない場合、あるいは費用効果のある方法で新しい顧客を引き付けることができなければ、私たちの成長は私たちが予想していたより遅くなる可能性があり、私たちの業務は損害を受けるだろう。
私たちの成長はより多くの消費市場への拡張にある程度かかっているが、私たちはこれに成功しないかもしれない。
私たちの将来の成長は、私たちの現在の核心的な人々に接触し続けることだけでなく、私たちの小売パートナーと顧客基盤を拡大し続けることにもかかっていると信じています。私たちの業務の成長は、アメリカ、カナダ、オーストラリア、ヨーロッパ、日本を含む国際市場における小売パートナーと顧客基盤を拡大し続ける能力があるかどうかにある程度かかっています。これらの市場で、私たちは競争、販売、流通、求人、その他の困難を含む現在とは異なる挑戦に直面するかもしれない。消費者が私たちのブランドに慣れていない、あるいは良質な製品のための支払い、特に国際市場での支払いをボイコットするため、私たちは顧客を誘致する上で困難に直面するかもしれない。私たちは、私たちの製品の顧客基盤を拡大するために、マーケティング努力と他の戦略を評価し続けます。また、私たちは専門的な販売チームの拡大を含め、より新しい地域にさらに浸透するために販売やマーケティング活動に投資していますが、私たちが成功することを保証することはできません。もし私たちが成功しなければ、私たちの業務と運営結果は損なわれるかもしれない。
私たちが競争する市場競争は、多くの他のブランドや小売業者を含み、彼らが提供する様々な製品は私たちの製品と競争している；もし私たちが効果的に競争できなければ、私たちは市場の地位を失うかもしれない。
私たちの競争は市場競争が激しく、参入のハードルが低い。多くの他のブランドと小売業者は様々な製品を提供して、私たちの冷蔵庫、飲み物と他の製品と競争して、私たちのバッグ、貨物と屋外生活方式の製品と部品を含みます。これらの製品市場の競争は一連の要素に基づいて、製品の品質、性能、耐久性、造型、ブランドイメージと認知度及び価格を含む。私たちはアメリカの良質冷却器とアメリカの良質ステンレス飲料市場の先頭の一人だと信じています。私たちは、私たちのブランド、優れた設計能力と製品開発、そして私たちの独立小売業者、全国と地域の小売パートナーの広さ、増加するDTCチャネルに大きく依存して、競争に成功できると信じています。私たちの競争相手は、私たちの製品と競争するより高い品質の製品を開発し、マーケティングし、彼らの製品をより低い価格で販売し、消費者の需要と好みの変化により速く適応し、より多くの資源を製品の設計、調達、流通、マーケティング、販売に投入することができ、あるいは私たちよりも大きなブランド認知度を生成することができるかもしれない。また、私たちが新しい製品カテゴリに拡張するにつれて、私たちはすでに異なる競争に直面し続け、場合によっては、より強力な競争に直面することもある。私たちは、私たちの多くの競争相手と潜在的な競争相手は、より長い経営歴史、より広範な製品の組み合わせの中で彼らの販売努力とマーケティング支出の能力、世界の製品流通、より広い小売業者の基礎、より多くのサプライヤーと製造パートナーとのより成熟した関係、より高いブランド認知度、より大きなまたはより効果的なブランド大使と代弁関係、より大きな財務力を含む著しい競争優位性を持っていると信じている, 私たちよりも強力な研究開発チーム、より大きなマーケティング予算、そしてより多くの流通と他の資源。私たちのいくつかの競争相手は市場シェアを獲得するために割引を大挙したり、他の魅力的な販売条件を提供したりする可能性があり、これは定価圧力、利益率の低下、または市場シェアを失う可能性がある。もし私たちがこれらの潜在的な競争挑戦を克服し、私たちの既存および未来の製品を効果的にマーケティングすることができなければ、あるいは他の方法で私たちの現在または潜在的な競争相手と効果的に競争することができなければ、私たちの将来性、運営結果、および財務状況は損なわれる可能性がある。
競争相手は私たちの製品や技術を模倣して模倣しようとしており、模倣し続けたり、模倣しようとしたりする可能性が高い。もし私たちが私たちのブランドイメージと所有権を保護したり維持できなければ、私たちの業務は損害を受けるかもしれない。
私たちの業務が拡大するにつれて、私たちの競争相手はすでに模倣したり、模倣しようとしたりして、私たちの製品設計やブランドを模倣したり、模倣しようとしたりすることができ、これは私たちの業務と運営結果を損なう可能性があります。私たちの製品の製造と設計では、一部の知的財産権だけが特許を取得しているので、私たちは商業秘密、商業とサービスマーク、商業外観、そして私たちのブランドの実力に大きく依存しています。私たちは、私たちの特許、商業外観、商標、著作権、商業秘密、および同様の独自の権利が私たちの成功に重要だと思う。私たちはまた、ビジネス秘密保護と、私たちの従業員、コンサルタント、サプライヤー、製造業者、および他の人と締結された秘密保護協定に基づいて、私たちの固有の権利を保護します。しかし、私たちの固有の権利を侵害または他の侵害から保護するための私たちの措置は十分ではないかもしれませんが、私たちは世界的に私たちの特許、商標、商業外観、および他の知的財産権、および独自の権利の無許可使用を効果的に制限することに困難があるかもしれません。私たちはまた、他の人が私たちと業務を展開し、私たちを競争相手と区別する任意の独自技術と同じまたは類似した機能を持つ技術を独立して開発しない保証はない。私たちの大部分の製品は偽物がもっと一般的な国で製造されているので、長期的に海外販売を増やすつもりです。私たちの製品はもっと多くの偽造品に出会うかもしれません。私たちの特許、商標、著作権、商業外観、商業秘密、または他の知的財産権、または独自の権利を不正に使用または無効にすることは、私たちのブランドに大きな損害を与え、私たちの運営結果を損なう可能性があります。
私たちは私たちの知的財産権を積極的に開発して保護しているが、私たちは私たちが業務を展開しているすべての国/地域で十分に保護されているか、あるいは私たちの特許、商標、そして独自の権利を守る時に勝つという保証はない。また、私たちは、訴訟を通じて私たちの知的財産権の執行を要求し、いわゆる反クレームを弁護する際に、巨額のコストと経営陣の気晴らしを招く可能性があります。もし私たちがどんな理由でも私たちの特許、商業外観、商標、著作権または他の知的財産権の価値を保護または保存できない場合、または私たちが実際にまたは感知した製品やサービスの品質の問題、不利な宣伝、政府の調査または訴訟、あるいは他の理由で私たちのブランドイメージを維持できなかった場合、私たちのブランドと名声は損なわれる可能性があり、私たちの業務は損害を受ける可能性があります。
もし私たちが第三者の知的財産権を侵害したら、私たちは責任を負うかもしれない。
第三者は私たちが彼らの独占権を侵害することを起訴することができる。権利侵害を主張する側は、私たちよりも多くの資源を持っている可能性があり、私たちは巨額のコストを負担し、最終的に勝っても、このような訴訟に対抗するために大量の管理資源を投入することを余儀なくされる可能性がある。権利侵害を主張する側が勝訴すれば、私たちの製品の修正や生産停止を余儀なくされ、重大な損害賠償を支払ったり、勝利者と高価な印税や許可協定を達成したりする可能性があります。しかも、このような侵害によって、私たちが支払うことを要求されたいかなる金も、私たちが遵守することを要求されたいかなる禁止も、私たちの名声と財務業績を損なう可能性がある。
私たちは第三者契約メーカーに依存していますが、仕入先の問題や損失、または原材料が得られないと私たちの業務や運営結果を損なう可能性があります。
私どもの製品は第三者代理工場で生産されています。私たちが直面しているリスクは、これらの第三者契約製造業者が私たちの製品を適時に生産して渡すことができない可能性があり、さらには全くできないということだ。私たちは経験して、私たちとメーカーとの間の経営難を経験し続けるかもしれない。これらの困難は生産能力の不足、製品規格、法規と顧客要求の遵守におけるミス、品質管理不足、生産締め切り前に完成できなかった、著者らの製品品質標準を達成できなかった、材料コストの増加及び製造或いはその他の業務中断を含む。私たちのメーカーが私たちの生産要求を効果的に満たす能力は、メーカーの財務困難や火災、テロ、騒乱、自然災害、公衆衛生問題(例えば、新冠肺炎の大流行)または他の事件による運営損失の影響を受ける可能性がある。どのメーカーも私たちの期待を達成できなかった場合、いくつかの製品の供給不足や遅延を招き、私たちの業務を損なう可能性があります。もし私たちの需要が著しく増加した場合、あるいは業績不良のために既存のメーカーを交換する必要があれば、私たちは適時にあるいは私たちが受け入れられる条項で私たちの製造能力を補充したり交換することができないかもしれません。これは私たちのコストを増加させ、私たちの利益率を下げ、私たちの時間通りに製品を渡す能力を損なうかもしれません。私たちのいくつかの製品については、私たちの規格に従って私たちの製品を大量に生産し、私たちのサービスと品質管理基準を満たす能力と資源を持っているメーカーを決定し、同定する必要があるかもしれません。
私たちのメーカーが私たちの製品を生産する能力はまた原材料の利用可能性にかかっている。私たちのメーカーは十分な原材料供給を得ることができないかもしれません。これは私たちのメーカーが私たちの製品の納品を遅延させたり、コストを増加させたりする可能性があります。いかなる原材料不足やメーカーが私たちの製品を適時に生産したり出荷できないか、あるいは生産或いは出荷が全くできない場合は、経済的に効率的でタイムリーな方法で製品注文を出荷する能力を損なう可能性があり、お客様の納品要求を満たすことができない可能性があります。したがって、私たちは注文がキャンセルされ、納品を拒否したり、価格や利益率が低下したりする場合があり、これらはいずれも私たちの財務業績、名声、運営結果を損なう可能性があります。
メーカーから製品の出荷をタイムリーかつ効率的に得ることができず、私たちの小売パートナーや顧客に製品を渡すことができなければ、私たちの業務や運営結果が損なわれる可能性があります。
私たちの業務は私たちが製品をタイムリーに調達して流通する能力に依存する。しかし、私たちは、私たちの第三者契約メーカーから私たちの製品をタイムリーかつ効率的に調達し、私たちの小売パートナーと顧客に私たちの製品を渡すことに影響を与える可能性のあるすべての要素を制御することができません
私たちの第三者契約メーカーは私たちの大部分の製品をテネシー州メンフィスとユタ州ソルトレイクシティの配送センターに運びます。私たちは配送センターとして二つの地理的位置だけに依存しています。これは、自然災害、天気に関する中断、事故、システム故障、公衆衛生問題(例えば、新冠肺炎の大流行)や他の予見できない事件の影響を受けやすくなり、これらの事件は、小売業者の注文を履行し、および/または私たちのウェブサイトで購入した商品を出荷する能力を遅延または弱める可能性があり、これは私たちの販売を損なう可能性があります
私たちは私たちの製品を輸入して、私たちも海外で製造された製品に関連するリスクの影響を受けやすいです。これらのリスクは、(A)製品が私たちの配送センターに搬送される途中で破損、廃棄または没収されるリスク、および(B)アメリカの安全検査の強化、港の渋滞、コンテナと労働力不足、検査手続き、あるいは他の入国制限や制限を含む、輸送およびその他の輸送遅延を含むが、これらに限定されない。製品の需要を満たすために、私たちは過去も将来もより多くの数量の製品を航空便で配送することを選択しました。これは標準的な海上輸送コストよりずっと高いので、私たちの毛利率に悪影響を与えました。もし私たちの第三者契約メーカーから私たちの製品を調達し、適時、効果的かつ経済的に実行可能な方法で私たちの小売パートナーとDTCルートに商品を渡すことができなければ、私たちの売上と毛利率を下げ、私たちのブランドを損害し、私たちの業務を損なうかもしれません。
私たちはまた私たちのサプライヤーと製造業者が開放的で運営可能な港を通じてタイムリーかつ自由に貨物を輸送することに依存している。港、私たちの共同輸送者、私たちのサプライヤーまたはメーカーの労使紛争または中断は、私たちの業務に重大なリスクをもたらす可能性があり、特にこれらの紛争が仕事の減速、停止、ストライキ、または重大な輸入または製造中に他の中断を招く場合、顧客の遅延または注文のキャンセル、意外な在庫蓄積または不足、および私たちの業務、運営結果および財務状況への損害を招く可能性があります。
また、私たちは独立した陸上と航空運送業者によって製品を私たちの配送センターから私たちの小売パートナーと私たちのDTCルートで購入した顧客に輸送します。私たちはタイムリーに、または割引された運賃で十分な貨物輸送能力を得ることができない可能性があり、したがって、サプライヤーから製品をタイムリーかつ経済的に効率的に受け取ることができないか、または製品を小売パートナーまたは顧客に渡すことができない可能性がある。
したがって、私たちが直面しているリスクは、労働争議、労働組合組織活動、悪天候、公衆衛生危機(例えば、新冠肺炎の大流行または他の将来の流行病または流行病)および輸送コストの増加を含み、これらのリスクは、私たちの第三者契約製造業者および事業者が私たちの要求を満たすために製品やサービスを提供する能力に関連している。ロシアが2022年3月にウクライナに侵入したため、米国と他国の政府は協調した制裁、資産の押収、輸出規制措置を実施した。このような措置と侵入に対する世界的な反応は燃料価格の上昇を招いた。ウクライナには事業はありませんが、紛争の下流の影響で燃料コストが上昇しており、これはより高い製品交付コストを招き続ける可能性があり、収益性を損なう可能性があります。
私たちの業務は製造業者の集中リスクの影響を受けている。
私たちは限られた数の第三者契約製造業者に依存して私たちの製品を調達します。2022年10月1日までの9ヶ月の間に、私たち二社の最大のメーカーはそれぞれ私たちの生産量の76%、85%、80%、86%、90%と91%を占め、その中でハードクーラー、ソフトクーラー、飲み物、袋、貨物と屋外生活とペット製品の生産量はそれぞれ約76%、85%、80%、86%、90%と91%を占めている。 私たちのサプライチェーンのこのような集中のため、もし私たちのすべての主要メーカーが重大な中断に遭遇すれば、製品の価格、品質、可用性、あるいは適時な配送に影響を与え、私たちの業務と運営はマイナスの影響を受けるだろう。私たちのメーカーも私たちの競争相手に買収され、私たちの直接競争相手になる可能性があり、それによって私たちが製造能力を獲得する機会を制限または除去することができる。私たちの主要メーカーの一部または全部が失われたり、これらのメーカーのいずれかとの関係が大きく不利に変化したりして、販売損失、コスト増加、および流通遅延を招き、当社の業務と顧客関係を損なう可能性があります。
もし私たちの製品に対する需要を正確に予測できなければ、私たちの運営結果は実質的な損害を受ける可能性があります。
十分な在庫供給を確保するためには、在庫需要を予測し、お客様が注文を確定する前にメーカーに注文しなければなりません。顧客ニーズを正確に予測できなければ、在庫過剰や顧客に渡す製品不足に遭遇する可能性があります。私たちの製品需要を正確に予測することに影響を与える可能性のある要素は、(A)消費者の私たちの製品に対する需要の増加または減少、(B)私たちの新製品に対する消費者の受け入れの程度を正確に予測できなかったこと、(C)競争相手が製品を発売したこと、(D)一般市場状況の意外な変化または他の要素は、予約のキャンセルまたは減少または小売業者の再注文または一度の注文の速度を増加させる可能性があること、(E)場違いな天気状態が消費者の需要に与える影響、(F)経済状態または消費者の将来の経済状況に対する自信の低下またはインフレ状況は、価格上昇をもたらす可能性があり、これは、それぞれ、我々の製品のような非必須物品の需要を減少させる可能性があり、(G)ウクライナに侵入し、衝突し続ける、またはその脅威、または政治的または労働不安定または動乱、騒ぎ、または新冠肺炎の大流行(または将来の他の流行病または流行病)のような公共衛生危機、これらは、消費者の自信および支出に悪影響を及ぼすか、または製品および原材料の生産および流通を中断する可能性がある。
顧客ニーズを超える在庫レベルは、在庫減記やログアウトを招く可能性があり、割引価格やあまり人気のない流通ルートで過剰在庫を販売することは、私たちのブランドイメージや毛金利を損なう可能性があります。また、私たちの製品に対する需要を過小評価した場合、私たちのメーカーは顧客の要求を満たす製品を生産できない可能性があり、これは私たちの製品の出荷遅延、収入、販売損失を確認する能力、そして私たちの名声、小売業者と流通業者の関係の損害を招く可能性があります。
グローバル·サプライチェーンの制限により、需要を予測することが困難になり、将来の運営結果や財務状況を見積もることも困難になりました。私たちの製品の需要レベルを正確に予測できなかったことは、私たちの収益力に悪影響を与えたり、予想された財務業績を達成できなくなったりする可能性があります。
サプライチェーンや他のビジネスプロセスをグローバル規模に転換する内部計画を実行しなければ、私たちの業務は損なわれる可能性があります。
私たちは、拡大していく規模を支援するために、私たちのいくつかのサプライチェーン管理プロセスと他のいくつかのワークフローを再設計しています。このような世界規模への拡張には、大量の資本と人的資源投資、多くのビジネスプロセスの再設計、および多くのマネージャーや他の従業員の関心が必要であり、そうでなければ、彼らは私たちの業務の他の側面に集中するだろう。私たちのグローバル化努力が計画中の効率を生み出すことができない場合、あるいは移行が効果的に管理されていなければ、在庫過剰、在庫不足、納品遅延、販売損失、コスト増加を経験する可能性があります。私たちのグローバル化努力によるいかなる業務中断も、私たちが内部グローバル化計画を効果的に実行できなかった場合、私たちの運営結果や財務状況を損なう可能性がある。
もし私たちが価格を維持したり、効率的に値上げを実施できなければ、私たちの利益率は下がるかもしれない。
絶えず増加する需要、供給制限、インフレとその他の市場状況は私たちのいくつかの製品の生産不足とコスト上昇を招き、私たちはある製品に対して値上げを実施し、2022年2月から発効する。私たちは価格を維持したり、値上げを効果的に実施する能力を含めて、私たちの最近の値上げを含めて、いくつかの要素の影響を受けるかもしれません。小売業の激しい競争による定価圧力、私たちのマーケティング計画の有効性、私たちのブランドの持続的な成長、全体的な経済状況及び消費者需要の変化を含む。挑戦に満ちた経済期には、消費者は私たちのブランド製品に割増価格を支払うことをあまり望んでいないか、または価格が低いまたは他の価値のある製品に購入を移す可能性があり、価格を維持し、および/または値上げを効果的に実施することを難しくする可能性がある。また、私たちの小売パートナーと流通業者は、価格を変更することによっても、販売促進活動を増やすことでも、発表または実施された値上げをキャンセルするように圧力をかけてくれるかもしれません。製品の価格を維持したり、値上げを効果的に実施したり、販売促進活動を増加させなければならない場合、私たちの利益率は不利な影響を受ける可能性があります。また、価格上昇は通常、消費者が購入する数量が少ないため、販売量の損失を招く。もしこのような損失が予想より大きい場合、あるいは価格上昇で流通を失った場合、私たちの業務、財務状況、経営業績は実質的な悪影響を受ける可能性があります。
私たちはメーカーとの一連の調達注文に頼っている。その中のいくつかの関係は排他的ではなく、これはこれらのメーカーが私たちの競争相手のために類似した製品を生産できることを意味する。
私たちはメーカーとの一連の調達注文に頼っている。私たちのすべてのメーカーに対して、私たちが直面しているリスクは、彼らが私たちの製品を適時に生産して渡すことができないか、あるいは私たちの品質基準を完全に満たすことができないかもしれないということです。しかも、私たちの製造業者は未来に価格を上げるかもしれないし、これは私たちのコストを増加させ、私たちの利益率を損なうだろう。私たちと調達注文のあるメーカーであっても、これらの合意に違反する可能性があり、これらの合意下の権利を実行できない場合や、そうしようとする際に巨額のコストを招く可能性があります。したがって、私たちは私たちが未来に私たちの製造業者から十分な量、必要な品質、そして許容可能な価格の完成品を得ることができるということを確実に予測することはできない。これらのリスクのいずれも、私たちが時間通りに製品を渡す能力を損なう可能性があり、あるいは私たちの名声と小売パートナーと顧客との関係を損なうことはなく、私たちの製品コストを増加させ、私たちの利益率を下げることができます。
しかも、私たちが製造業者と供給契約を締結した場合がない限り、私たちとメーカーとの配置は排他的ではない。したがって、私たちのメーカーは私たちの競争相手のために似たような製品を生産することができ、その中のいくつかの競争相手はより多くの製品を購入するかもしれない。また、私たちのいくつかの長期契約は契約排他性を規定しているが、これらのメーカーは私たちの合意に違反して、私たちの競争相手と協力することを選択することができる。私たちの競争相手は私たちの製造業者と制限的または排他的な配置を達成するかもしれないが、これは私たちが製造能力や供給を得る機会を弱化または奪うかもしれない
原材料、設備、労働力、輸送のコストと利用可能性の変動は、製造遅延や私たちのコストを増加させる可能性があります。
ポリエチレン、ポリウレタンフォーム、ステンレス鋼、ポリエステル織物、ジッパーと他のプラスチック材料と塗料、製造装置と金型の価格と供給状況が大きく変動する可能性があります。私たちの製品を製造するための重要な部品です。増加する需要、供給制限、インフレは私たちのいくつかの製品の不足と生産コストの上昇を招いた。しかも、私たちの第三者契約製造業者の労働コストは大幅に増加するかもしれない。例えば、近年、労働力不足と人民元対ドルレートの変動により、中国のメーカーはコスト上昇を経験している。また，物流や輸送コストは石油価格や利用可能力の影響を大きく受けている。我々の原材料または製品に関連する任意の原材料コストおよび可獲得性または他の調達または輸送コストの任意の変動は、私たちの毛金利および顧客の需要を満たす能力を損なう可能性がある。ロシアが2022年3月にウクライナに侵入したため、米国と他国の政府は協調した制裁、資産の押収、輸出規制措置を実施した。これらの措置や、世界的な侵入に対する反応は、石油価格や物流コストの上昇を招き、製品を製造するための原材料の価格に悪影響を及ぼす可能性がある。もし私たちがこれらの製品のコスト増加や変動の大きな部分を緩和することに成功しなければ、私たちの運営結果は損害を受けるかもしれません。
私たちの多くの製品はアメリカ以外の第三者によって製造されており、私たちの業務は国際貿易やこれらの市場に関連する法律、規制、経済、政治、公衆衛生リスクの損害を受ける可能性があります。
私たちの多くのコア製品は中国、フィリピン、ベトナム、台湾、ポーランド、マレーシアで生産されている。しかも、私たちはメキシコとイタリアに第三者製造パートナーを持っている。海外市場におけるサプライヤーやメーカーへの依存は、(A)貿易および労働制限および商品輸入および税金に関する法律を含む様々な外国の法律および法規を遵守する負担、(B)知的財産権および他の合法的な権利の保護が米国よりも弱いこと、および米国以外で知的財産権および他の権利を実行する実際の困難を含む、外国の司法管轄区域で業務を展開する固有のリスクをもたらす。(C)米国の“反海外腐敗法”(以下、“海外腐敗防止法”と称する)、英国“2010年収賄法”(以下、“収賄法”)、米国外国資産規制事務所(OFAC)の法規、および米国の反マネーロンダリング法規を含む海外業務に関する米国および外国の法律を遵守し、これらの法規は、米国企業が事業を獲得または保留するために、ある国で業務を展開し、ある制限された規制者と業務関係を維持したり、他の腐敗および不法行為に従事して外国人官僚に不正なお金を支払うことをそれぞれ禁止している。(D)サプライヤーが存在する国の経済的および政治的不安定およびテロ行為、(E)大流行病および流行病のようなサプライヤーおよび製造業者の国の公衆衛生危機、(F)輸送中断または輸送コストの増加、(G)米国または他の市場に輸入された私たちの部品および製品に関税を課すか、または非関税障壁を設定する。例えば、新冠肺炎の疫病は旅行制限を増加させ、サプライチェーンが中断します, 世界のある企業の閉鎖時間を延長しました特に、2021年第3四半期、雪地はベトナムの製造施設で長時間の閉鎖を経験し、より多くの供給中断を招いた。公衆衛生危機、例えば新冠肺炎疫病、あるいは私たちの製品製造市場のいかなる更なる政治事態の発展或いは健康懸念は、社会、経済と労働力の不安定を招き、私たちの製品の供給に不利な影響を与え、更に私たちの業務、財務状況と運営結果に影響を与える可能性がある。また、私たちの役員、高級管理者、従業員、代表、製造業者、またはサプライヤーが私たちが責任を負う可能性のある行為に従事しないことを保証することはできません。私たちのメーカー、サプライヤー、または他の業務パートナーがいないし、彼らが私たちの契約義務を履行する能力を深刻に損なう可能性があり、さらにはこのような行為に対して責任を負う行為になることも保証できません。“海外腐敗防止法”、“贈収賄法”、“海外資産規制条例”または他の輸出規制、反腐敗、反マネーロンダリング、反テロ法律または法規に違反する行為は、厳しい刑事または民事処罰を招く可能性があり、他の関連責任を負うことも可能であり、これは私たちの業務、財務状況、キャッシュフロー、運営結果を損なう可能性がある。
現行の関税の実施に伴い、あるいは外国の輸入品に追加関税やその他の制限を課す場合、あるいは他の国が任意の関連する反制措置をとる場合、私たちの業務と経営結果は損害を受ける可能性がある。
私たちのほとんどの輸入製品は関税、間接税、割当量、非関税貿易障壁を納めなければなりません。その中のいずれもアメリカや他の国に輸入される可能性のある製品の数量を制限するか、あるいはそのような製品のコストに影響を与える可能性があります。機会を最大限に拡大するために、私たちは自由貿易協定や他のサプライチェーン計画に依存しているので、国境を越えた活動で政府の規制と制限を受けています。例えば、グローバル割引制(GSP)計画によると、私たちは従来、ある国のいくつかの製品の免税輸入から利益を得てきた。普恵制は2020年12月31日に満期になる計画で、追加関税を招き、毛金利にマイナス影響を与える。エティはプレナム計画が更新され、追跡力を持つと予想しているが、そうしなければ、それは私たちの予想された結果に否定的な影響を与え続けるだろう。また、米国税関と国境保護局(“CBP”)の抑留許可令に関連する法規を含む輸入活動に関連する政府法規を遵守しなければならない。税金、関税および割当量の徴収、貿易協定からの離脱、または貿易協定の実質的な修正、および/またはCBPが抑留釈放令に従って私たちの貨物を抑留する場合、私たちの業務、運営結果、および財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある
前回政府は米国と中国の間に関税やその他の貿易制限を実施した。これに対し、中国は自ら関税を課す。今後新たな関税(あるいは他の新しい法律や法規)が採用されるかどうか、新たな関税がどの程度採用されるかは不明であり、今回の政府が前回の政府期間中に関税を実施し続けているにもかかわらず、今回の政府が今後これらの措置を逆転させるために努力するかどうか、あるいは中国や他の国と同様の政策措置をとるかどうかは不明である。海外で生産され、米国で販売されている任意の製品に追加関税または他の制限を課すか、または他の国が任意の関連する反措置をとる場合、私たちの業務および経営結果は実質的な損害を受ける可能性がある。
現在、追加関税は私たちの製品のコスト、特に私たちの飲み物を大幅に高める可能性があります。この場合、関税の影響を減らすために、米国を含む影響を受けない国に製造·供給協定を移すことができる保証はない。したがって、利益率の低下や価格向上が要求される可能性があり、これは顧客流失を招き、私たちの運営結果にマイナス影響を与えたり、他の方法で私たちの業務を損害したりする可能性があります。また、関連する追加コストを私たちの顧客に転嫁し、国際市場に輸出された製品に関税をかけると、このような製品が競争相手の製品よりも高価になる可能性があり、これは顧客の流失を招き、私たちの運営結果に負の影響を与えたり、他の方法で私たちの業務を損害したりする可能性があります。
私たちの売り上げの大部分は独立小売パートナーに売っています。これらの独立した小売パートナーが私たちの既存の製品の販売を停止したり、私たちが開発した新製品を販売しないことを選択すれば、私たちのブランドと私たちの運営結果と財務状況が損なわれる可能性があります
私たちの2021年総売上高の12%と2022年10月1日までの9ヶ月間の総売上高の約13%は独立小売パートナーから来ています。これらの小売パートナーは、私たちの競争相手の製品を強調し、彼らの小売面積を他の製品カテゴリに再配置するか、あるいは他の行動を取って私たちの製品の購入を減らすことを決定するかもしれません。私たちは独立小売パートナーから長期購入約束を受けず、私たちの独立小売パートナーから受け取った注文をキャンセルすることができます。これらの独立小売パートナーに対する販売能力を維持または拡大することに影響を与える可能性のある要素は、(A)私たちの顧客の需要を正確に識別できなかったこと、(B)顧客は新製品または製品拡張を受け入れていないこと、(C)私たちの独立小売パートナーおよび顧客は、私たちの新製品または既存製品または競合製品に対する製品拡張にプレミアム価値をもたらしたくないこと、(D)私たちの小売パートナーから棚空間を得ることができなかったこと、(E)競争相手が人気のある新製品を発売すること、(F)ブランドや名声の損害により、私たちと独立小売パートナーとの関係が損なわれたこと、を含む。(G)小売パートナーがこちらのお金を滞納している場合、(H)店舗閉鎖、客数の低下、または新冠肺炎などの公共健康危機(または将来の他の流行病または流行病)による他の悪影響、および(I)消費者が自由に支配可能な支出レベルを含む経済状況は、インフレ、失業率、金利上昇の影響を受ける可能性がある。
私たちの独立小売パートナーが私たちの既存の製品あるいは私たちが開発したどんな新しい製品も提供し続けることを保証することはできません。もしこのようなリスクが発生すれば、それらは私たちのブランドと私たちの運営結果と財務状況を損なうかもしれない。
私たちは小売パートナーに依存してお客様に私たちの製品を展示して展示します。私たちが小売パートナーとの関係を維持し、さらに発展させることができなければ、私たちの業務を損なうかもしれません。
私たちは知識の広い国、地域、独立小売パートナーを通じて大量の製品を販売しています。私たちの小売パートナーは私たちの製品を貯蔵して展示し、私たちの製品属性を説明し、私たちのブランド物語を共有することで顧客にサービスを提供します。私たちとこれらの小売パートナーとの関係は、私たちのブランドの真実性と私たちが展開し続けるマーケティング計画に非常に重要です。私たちは私たちの小売パートナーとこれらの関係を維持できなかったか、あるいはこれらの小売パートナーは財務困難に直面して、私たちの業務を損なうかもしれません。
私たちは全国小売パートナーと重要な関係がある。2020年と2021年、ある国の小売パートナーはそれぞれ私たちの総売上高の約9%と10%を占めている。もし私たちが任意の重要な小売パートナーを失った場合、あるいは任意の重要な小売パートナーが私たちの既存または新製品またはその店舗や業務数を減少させたり、私たちの競争相手の製品を普及させたりすれば、私たちの販売は実質的な損害を受ける可能性がある。私たちは高級ブランドなので、私たちの販売は小売パートナーにある程度依存して、彼らの店舗で魅力的な空間と購入点の展示を提供し、彼らの販売者を訓練して私たちの製品を販売することを含めて、私たちの製品を効果的に展示します。もし私たちの小売パートナーがこれらの活動を減少または終了すれば、私たちの製品の販売は減少し、毛金利の低下を招く可能性があり、これは私たちの運営業績を損なうだろう。
もし私たちがDTCルートで売上を増やす計画が成功しなければ、私たちの業務と運営結果は損害を受ける可能性があります。
2021年、私たちのDTCルートは私たちの純売上高の56%を占め、私たちはAmazon Marketplaceを通じて私たちの純売上高の約13%を占めた。私たちの成長戦略の一部は私たちのDTCチャネルを通じて売上を増やすことに関連しています。しかし、私たちがこの戦略を実行する小売部分の運営経験は限られている。我が国や地域のYetiサイトや他の電子商取引計画による顧客流量と顧客購入量のレベルは、内容が豊富でユーザーに優しいサイト、障害のない顧客体験、十分な製品供給、信頼性、タイムリーな製品配信を提供する能力があるかどうかに大きく依存しています。もし私たちのウェブサイトへの顧客の使用を維持して増加させることができなければ、私たちのサイトに十分な製品を割り当てることができなくて、私たちのサイトを通じていかなる売上も増加することができなければ、私たちの持続的なDTCチャネルの増加、私たちの業務と運営結果は損害を受ける可能性があります。また、アマゾン市場で製品を提供する能力を制限したり、提携関係を終了したりすることを含むアマゾンとの関係のいかなる不利な変化も、私たちの持続的なDTCチャネルの増加、当社の業務、および運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは現在、限られた数の国と地域の特定の雪だるまサイトだけで、私たちの電子商取引プラットフォームを他の国や地域に拡張することを計画しています。これらの国は、電子商取引サイトの運営およびマーケティング、およびこれらのサイトと相互作用する顧客の情報を収集、記憶、使用することに対して、異なる、進化していく法律を実施することが可能である。私たちは、これらの法律を遵守する際に追加的なコストと運営挑戦を生じる可能性があり、これらの法律の違いは、私たちが異なる地域で私たちの業務を異なる方法で運営することを招き、より効率的ではないかもしれない。もしそうなら、私たちは追加的なコストを生むかもしれないし、私たちの国際拡張への投資を完全に達成できないかもしれない
もし私たちが将来の小売店拡張を成功させなければ、私たちの成長と収益性は損なわれるかもしれない。
私たちはすでに新しい小売店を開設することで、私たちの既存のDTCルートを拡大し続けることができる。私たちは現在7つの州で11の小売店を経営している。私たちは適時に新しい小売店を開設して利益を得ることができるかどうかは、多くの要素にかかっています。その中の多くの要素は私たちがコントロールできないことです
•私たちは私たちのソフトウェアシステム、情報技術、運営インフラへの適切な投資を含む小売成長戦略の財務と運営を管理することができます
•私たちが選択した場所の顧客の私たちの製品に対する需要を正確に決定するために、人口統計およびマーケティングデータを収集して評価する能力を含む適切な場所を識別する能力
•私たちは有利な賃貸契約を交渉する能力を持っている
•私たちは潜在的な新小売店の潜在的な収益性と回収期間を正確に評価することができる
•優遇条件で融資を受ける
•私たちは必要な政府の許可と承認を得ることができ、私たちは州と現地の雇用と労働法律、規則、法規を効果的に遵守することができる
•私たちは熟練した店舗運営者、特に管理職を募集し、訓練することができます
•建築材料と労働力の獲得性は、重大な工事遅延やコスト超過はない
•新しい小売店の設立地域に住む顧客のニーズに応えるために、満足できる商品の組み合わせを提供することができます
•私たちはサプライヤーと流通ネットワークを構築し、適時に新しい小売店に在庫を供給することができる
•私たちの競争相手や私たちの小売パートナーは私たちの小売店の近くで、あるいは私たちが新しい小売店の目標を確定した場所に店を建てたりレンタルしたりします
•私たちの製品に対する顧客のニーズは
•社会的疎遠なやり方の遵守、店舗の一時閉鎖、労働時間の短縮を要求する政府命令、および
•全体的な経済とビジネス状況は消費者の自信と支出、そして私たちの業務の全体的な実力に影響を与える。
我々の小売店開設における経験は限られており，それによるリスクへの対応に成功しない可能性がある。私たちの小売店戦略を実行するために、私たちはこれらの店でどんな販売も発生する前に大量の現金資源を使うことを要求されます。私たちはこれらの店からこれらの費用が合理的であることを証明するのに十分な売上を得ることができないかもしれません。これは私たちの業務と収益性を損なうかもしれません。将来の小売店拡張戦略は、大量の管理時間と資源を必要とする可能性があり、これは私たちの既存業務運営の中断を招く可能性もあり、私たちの純売上高と収益性を低下させる可能性がある。
私たちの小売パートナーは破産、信用問題、あるいは他の財務的困難に直面する可能性があり、これは私たちを財務リスクに直面させるかもしれない。
私たちは口座を開放する条件で大多数の小売パートナーに販売して、担保あるいは私たちが彼らに販売した在庫の保証権益を必要としません。したがって、私たちは小売パートナーとの売掛金は無担保だ。私たちの小売パートナーは破産、信用問題、あるいは他の財務的困難に直面しており、私たちを財務リスクに直面させるかもしれない。もし彼らが私たちから購入した製品のために支払うことができなければ、これらの行為は私たちをリスクに直面させるかもしれない。私たちの小売パートナーの財務困難はまた彼らが販売者を減らし、魅力的な展示品を使用すること、店の数量あるいは規模、私たちの製品に特化した床面積を招く可能性があります。例えば、新型肺炎の流行による公衆衛生関係者は、ウイルスの伝播を遅らせるための予防措置をとることを提案し、このウイルスは私たちの小売パートナーが2020年第2四半期に大規模に店舗を一時的に閉鎖したり、店舗営業時間を減少させたりすることを招いた。このような行動は2020年第2四半期の私たちの卸売業務に大きな悪影響を及ぼす。未来の公衆衛生危機は私たちの店に似たような影響を及ぼすかもしれない。また、現在の経済環境は、流動性や信用供給の深刻な減少、インフレ率の上昇、金利上昇、消費者自信の低下、経済成長の低下、経済安定性の不確定を招き、いずれも我々小売パートナーの製品販売を大幅に減少させる可能性がある。私たちの現在の小売パートナーまたは顧客ニーズのいかなる販売減少または損失、または私たちの小売パートナーに関連する信用リスクは、私たちの業務、運営結果、および財務状況を損なう可能性があります。
もし私たちの独立したサプライヤーと製造パートナーが道徳的なビジネス実践や適用された法律法規を守らなければ、私たちの名声、業務、運営結果は損なわれる可能性があります。
私たちの名声と顧客が私たちの製品を購入する意志は、児童労働者、給料と福祉、強制労働、差別、安全と健康に関する労働条件、およびその業務行為に関連するすべての法律および法規要件など、私たちのサプライヤー、製造業者、および小売パートナーが道徳的雇用実践を遵守することにある程度依存する。私たちは私たちのサプライヤー、製造業者、小売パートナーに対して統制権を行使しないし、彼らが道徳と合法的な商業実践を守ることを保証することもできない。もし私たちのサプライヤー、製造業者、または小売パートナーが適用される法律、法規、安全規範、雇用慣行、人権基準、品質基準、環境基準、生産実践または他の義務、規範または道徳基準を遵守できない場合、私たちの名声とブランドイメージは損なわれる可能性があり、私たちは訴訟と追加費用に直面し、それによって私たちの業務、名声、運営結果を損なう可能性があります。
私たちは、支払いに関連するリスクに直面しており、これらのリスクは、より高い運営コストまたは支払いを処理できない可能性があり、いずれも、私たちの業務、財務状況、および運営結果を損なう可能性があります。
私たちのDTC販売といくつかの小売パートナーの販売については、クレジットカード、デビットカード、電子資金振込、電子支払いシステム、ギフトカードなど、様々な支払い方法を受けます。したがって、コストおよび責任の増加を招き、特定の支払い方法の使いやすさを低減する可能性のある認証プロセスの強化義務を含む、重大かつ変化する法規およびコンプライアンス要件の制約を受け続けている。いくつかの支払い方法には、クレジットカードおよびデビットカード、および電子支払いシステムが含まれており、時間の経過とともに増加する可能性がある交換費や他の費用を支払う必要があります。私たちはクレジットカードとデビットカードを含む独立したサービスプロバイダに依存して支払い処理を行う。これらの独立したサービスプロバイダがこれらのサービスを提供したくなくなったり、提供できなくなったりした場合、またはこれらのプロバイダを使用するコストが増加すると、私たちの業務が損なわれる可能性がある。データセキュリティルールやプロトコル，認証要件，電子資金移動を管理するルールを含む支払カード関連操作ルールやプロトコルも制限されており，これらのルールは変化したり再解釈されたりして，遵守が困難または不可能になる可能性がある.もし私たちがこれらの規則や要求を遵守できなかった場合、または私たちのデータセキュリティシステムが破壊または漏洩した場合、私たちはカード発行銀行または顧客による損失に責任を負い、罰金およびより高い取引費を受け、顧客からクレジットカードやデビットカードの支払いを受ける能力を失ったり、電子資金振込を処理したり、他の種類の支払いを促進したりする可能性がある。規定を守らないいかなる行為も、私たちのブランド、名声、業務、財務状況と経営結果を深刻に損なう可能性があります。
私たちの国際拡張計画は成功しないかもしれません；私たちの限られた運営経験と新しい市場での限られたブランド認知度は私たちの拡張戦略を実行しにくくし、私たちの業務と成長に影響を与えるかもしれません。
カナダ、オーストラリア、ヨーロッパ、日本を含む米国以外の市場への拡大を続けることは、私たちの将来の業務成長の鍵となる長期戦略の一つである。しかし、国際市場で私たちの製品を販売するには、(A)コアブランドの特徴、特に屋外および娯楽活動の伝統的に未熟な市場を効率的に翻訳して確立できなかったこと、(B)広範な小売パートナーネットワークを構築する時間および困難、(C)輸送および流通コストが増加し、私たちの費用を増加させ、利益率を低下させることができること、(D)いくつかの地域で利益率が低い可能性があること、(E)いくつかの地域での収集期間が長いこと、(F)現地の類似製品サプライヤーからの競争が激化すること、を含む、国際市場で私たちの製品を販売することには大きなコストとリスクがある。(G)税および関税、プライバシー権を強化する法律、規則および条例、ならびに製品責任法律、規則および条例、特に欧州連合および日本を含む外国の法律および条例を遵守すること、(H)外国で有効な内部統制および関連する増加したコストを確立し維持すること、(I)いくつかの国の偽造および知的財産権保護の不確実性、および海外で権利を実行する実際の困難；(J)私たち、私たちの従業員と私たちの業務パートナーは、“海外腐敗防止法”、“反賄賂法”、“海外反マネーロンダリング法”のような反賄賂、反腐敗、制裁および反マネーロンダリング法を遵守しています。(K)通貨レートの変動と私たちの業務結果への影響、(L)インフレや外国経済や市場の政治的不安定を含む経済的疲弊；(M)税収、雇用、移民を守る, (N)労働騒乱は、米国よりも一般的な国の労働力不確実性、(O)戦争およびテロを含む地政学的行動による商業中断、ウクライナの侵入と持続的な衝突、地震、台風、洪水、火災を含む自然災害、新冠肺炎またはそれによって生じる外国人嫌悪などの大流行病や伝染病の爆発を含む公衆衛生問題。(P)私たちが国際市場に輸入した製品に関税をかけることは、これらの製品を私たちの競争相手の製品よりも高価にする可能性があり、(Q)私たちの国際的に拡張された能力は、私たちと衝突したり、私たちの第三者知的財産権よりも影響を受ける可能性があり、(R)国際的に業務を展開する他のコストおよびリスク。
これらの要素と他の要素は私たちの国際業務を損害し、それによって私たちの業務、経営結果、財務状況を損なう可能性があります。しかも、私たちが計画した国際拡張は巨額の運営費用を生む可能性があり、成功しないかもしれない。私たちの国際規制環境と市場実践における経験は限られており、私たちは新市場に浸透したり、新市場で成功したりすることができないかもしれない。私たちのアメリカ以外の運営経験も限られており、私たちの拡張努力の中で、私たちは文化と言語の違い、規制環境、労働やり方と市場やり方の違い、市場、商業と技術発展に追いつく困難、外国の顧客の選好など、アメリカでは遭遇していない障害に直面するかもしれない。消費者のニーズや行動、そしてセンスや購入傾向は、国によって異なる可能性があるため、私たちの製品の販売は成功しないかもしれないし、販売の利益率は私たちの予想と一致しない可能性があります。ブランド認知度が限られているため、国際市場への拡張に困難がある可能性があり、顧客が私たちの製品を遅延あるいは限定的に受け入れ、マーケティングと顧客獲得コストを増加させて私たちのブランドを構築する可能性があります。したがって、私たちが国際的に私たちのグローバル業務の複雑さを拡張または管理することに成功しなければ、私たちはこのような拡張の期待的なメリットを実現できないかもしれません。私たちの財務状況や運営結果は損なわれる可能性があります。
私たちの財務業績と将来の成長は通貨為替変動の被害を受けてきており、将来も被害を受ける可能性がある。
私たちの国際業務の増加に伴い、私たちの経営業績はすでに将来的に外貨為替レートの変化の悪影響を受ける可能性があります。アメリカ以外の市場の収入といくつかの費用は現地外貨で確認されました。私たちはこれらの金額をドルに変換して、私たちの財務諸表の収益や損失に直面しています。同様に、我々の海外子会社が現地通貨以外の通貨で取引を行う場合、為替変動による損益もリスクに直面している。また、私たちの独立メーカーの業務も為替変動の妨害を受ける可能性があります。これは彼らが原材料を購入するコストをより高くし、融資を困難にするからです。そのため、外貨為替レートの変動は私たちの経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは法律や規制手続きと監査に参加するかもしれない。
我々の業務は、一般的に小売業者および/または商品の輸入、販売促進および販売を管理し、商店および倉庫施設の運営を規制する労働者および雇用、販売および他の税金、税関および消費者保護法律および条例を含む多くの法律および法規を遵守する必要がある。これらの法律と法規を遵守しないことは、私たちを訴訟と他の手続きに直面させる可能性があり、損害賠償、罰金、処罰につながる可能性もある。私たちは政府と機関の調査、消費者、雇用、侵害、そして他の訴訟を含むいくつかの法的手続きと監査に巻き込まれるかもしれない。その中のいくつかの法的手続き、監査、および他の意外な状況の結果は、私たちの運営を損なう可能性があり、または巨額の資金を支払うことを要求し、私たちの財務状況および運営結果を損なう行動をとることを要求するかもしれません。さらに、これらの訴訟や訴訟を弁護することが必要である可能性があり、これは、大量のコストと経営陣の注意と資源の分流を招き、私たちの業務、財務状況、運営結果を損なう可能性がある。未解決または将来の法律または規制手続きおよび監査は、私たちの業務、財務状況、および運営結果を損なう可能性があります。
私たちの業務は潜在的な製品リコール、保証責任、製品責任、その他の私たちに対するクレームに関連しています。これは私たちの名声、収益、財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
消費財の設計者、営業業者、小売業者、流通業者として、2008年に“消費財安全改善法”が改正された1972年に改正された“米国消費財安全法”を遵守しなければならない。この法案は、消費財安全委員会が不安全または有害な製品を市場から除外することを許可し、外国司法管轄区の同様の法律を許可している。私たちは新しい製品と強化された製品を広く厳格にテストしていますが、すべての欠陥を検出、防止、あるいは修復できる保証はありません。場合によっては、消費財安全委員会または同様の外国機関は、私たちの1つ以上の製品を買い戻したりリコールしたりすることを要求することができる。また、消費財を規制する法律は州やいくつかの都市、そして私たちが製品を販売する他の国に存在し、将来的にはより制限的な法律と法規を採用する可能性がある。私たちの製品に対するいかなる買い戻しやリコール、金銭判断、罰金、その他の処罰は費用が高く、私たちの名声を損なう可能性があります。もし私たちが私たちの製品を市場から撤退することを要求されたら、あるいは私たちは自発的に市場から撤退したら、私たちの名声は損なわれるかもしれません。私たちは大量の販売できない完成品があるかもしれません。また、もし私たちの製品にどんな重大な欠陥があれば、現在の準備金を超える保証クレーム責任を負わせるかもしれません。もし私たちの保証準備金が未来の私たちの製品に対する保証クレームを支払うのに十分でなければ、私たちの財務状況と経営業績は損害を受ける可能性があります。
もし私たちの製品が身体損傷、財産損失、または他の悪影響をもたらしたと告発された場合、私たちはまた製品責任クレームと異常または重大な訴訟に直面します。製品責任クレームがもたらす可能性のある金銭判決や他の処罰のリスクに加えて、このようなクレームは、マイナスの宣伝を招く可能性があり、市場での名声を損なう可能性があり、私たちのブランドに悪影響を与えたり、私たちの製品を生産するコストが増加したりする可能性がある。したがって、これらのタイプのクレームは、私たちの業務、運営結果、財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの業務は地震、火災、停電、洪水とその他の悲劇的な事件のリスクに直面し、テロ、公衆衛生危機、ネットワーク攻撃あるいは肝心な情報技術システムの故障などの問題に妨害されています.
私たちの業務は地震、火災、洪水、停電、電気通信故障、テロ、戦争行為、騒乱、公衆衛生危機、人為的ミス、犯罪行為、および類似の事件の破壊または中断を受けやすい。例えば、地震、火災、洪水のような重大な自然災害は、私たちの業務、運営結果、財務状況を損なう可能性があり、私たちの保険カバー範囲は、発生する可能性のある損失を補償するのに十分ではないかもしれません。私たちの会社のオフィス、私たちの配送センター、私たちのデータセンター施設はテキサス州にあり、この州はよく洪水と嵐に見舞われます。また、私たちのサプライヤーの工場と私たちのメーカーが私たちの製品を生産するところは、台風や地震によく見舞われるアジア地域に位置しています。新冠肺炎の大流行(または将来の他の流行病または流行病)のようなテロ行為や公衆衛生危機は、私たちまたは私たちのサプライヤー、製造業者、物流提供者の業務または全体経済に中断をもたらす可能性もある。新冠肺炎の大流行は全世界のサプライチェーン問題に重大な影響を与え、関連活動に対する制限と制限は中断と遅延を招いた。これらの中断と遅延は、いくつかの国内および国際サプライチェーンを緊張させ、これは、私たちのいくつかの製品の流れや供給に負の影響を与え続ける可能性がある。国内カスタマイズ事業は現在も開放·運営されているが、新冠肺炎の流行中には、これらの業務を一時的に閉鎖することを余儀なくされ、将来の公衆衛生危機に対応するためには、これらの業務を再閉鎖する必要があるかもしれない。場合によっては、私たちは十分な保護や回復計画がないかもしれない, 例えばテキサス州や私たちが業務や大量の在庫を貯蔵している他の場所に影響を及ぼす自然災害。我々のサーバはまた，コンピュータウイルス，犯罪行為，サービス拒否攻撃，恐喝ソフトウェア，および不正に我々のコンピュータシステムを改ざんしたことによる同様の割込みの影響を受けやすく，キーデータの中断，遅延，または損失を招く可能性がある.私たちは私たちの情報技術と通信システム、インターネットに深刻に依存して業務を展開し、質の高い顧客サービスを提供するため、これらの中断は私たちの業務運営能力を損なう可能性があり、私たちのサプライヤーやメーカーの業務を直接的または間接的に妨害する可能性があり、これは私たちの業務、運営結果、財務状況を損なう可能性があります。
私たちの経営業績は季節と四半期の変化の影響を受けます。これは私たちの普通株価格の低下を招く可能性があります。
私たちは私たちの販売に季節的な要素が含まれていると信じている。第2四半期と第4四半期の純売上高が最も高く、第1四半期の売上高が最も低いと予想される。しかし，これまで我々の売上高の変動により，このような季節性を正確に分析することは困難であった。また，バッグ，貨物，屋外生活様式製品や部品の経験が新しいため，より限られており，これらの製品の季節性を分析し続けている。私たちはこのような季節が私たちの運営と販売業績の一つの要素になり続けると予想する。
私たちの年度と四半期の経営業績も様々な他の要素によって大きく変動する可能性があります。その中には、私たちの新製品と私たちの競争相手の新製品を発売するタイミングや広告、私たちの製品の組み合わせの変化が含まれています。天気状況の変化は私たちの四半期運営業績を損なう可能性もあります。しかも、私たちは予期しない販売不足を補うために支出をタイムリーに調整できないかもしれない。これらの季節性と四半期の変動により、単一の会計年度内の異なる四半期または異なる会計年度間の運営結果を比較することは必ずしも意味があるとは限らず、これらの比較は私たちの将来の業績の指標とはならないと考えられる。もし私たちの純売上高と経営結果の任意の季節的または四半期変動が私たちの予測を達成できない、あるいは将来私たちの研究アナリストの予測をカバーする可能性があれば、私たちの普通株の市場価格は変動したり低下したりする可能性がある。
私たちは多くの危険と運営リスクに直面しています。これらのリスクとリスクは私たちの業務を混乱させる可能性があり、その中のいくつかは保険や保険が完全にカバーされていないかもしれません。
私たちの運営は、(A)一般業務リスク、(B)製品責任、(C)製品リコール、(D)火災、洪水およびその他の自然災害、電力損失、電気通信故障、テロ、騒動、公衆衛生危機(例えば、新冠肺炎疫病および他の流行病または流行病)、人為的エラーおよび類似事件が第三者、私たちのインフラまたは財産に与える損害を含む、多くのリスクと業務固有の運営リスクに直面している。
私たちの保険カバー範囲は、このような危険や操作リスクに関連した責任を支払うのに十分ではないかもしれない。例えば、私たちの保険範囲は私たちの新冠肺炎の流行による業務中断を含まない。また、私たちは未来に合理的で商業的に合理的だと思うレートで十分な保険を維持できないかもしれませんし、保険条項は私たちの現在の手配のように割引を続けないかもしれません。重大な未加入クレームやクレームが私たちの保険カバー範囲を超えた場合、私たちの業務、経営結果と財務状況を損なう可能性があります。
市場と世界の経済状況に関するリスク
新冠肺炎疫病を含む公共衛生危機は著者らの業務、販売、財務状況、運営業績とキャッシュフローに負の影響を与える可能性がある。
新冠肺炎の大流行とそれを制御または緩和するための予防措置は、影響を受けた地域の業務の減速や閉鎖、および世界とアメリカの金融市場の重大な混乱を招き続ける可能性があり、別の大流行、流行病または伝染病の爆発は同様の影響を与える可能性がある。このような公衆衛生危機の影響は含まれているが、これらに限定されない
•小売店の閉鎖または営業時間の減少および/または小売流量の減少の可能性；
•我々の配送センター、私たちの第三者製造パートナー、および他のサプライヤーが受ける影響は、新冠肺炎または他の疾患の発生による工場閉鎖の影響、または連邦、州または地方政府がその伝播を減少させるための措置、労働時間の減少、労働力不足、および追加の清掃および消毒手順を含む操作手順のリアルタイム変化を含む
•世界金融市場を深刻に混乱させることは、私たちの将来の資本獲得能力に否定的な影響を及ぼすかもしれない。
新冠肺炎の大流行は全世界のサプライチェーンの制約を大きくもたらし、関連活動の制限と制限に対して中断と遅延をもたらした。これらの中断と遅延は国内と国際サプライチェーンを緊張させ、港の渋滞、輸送遅延及び労働力とコンテナ不足を招き、そしてすでにある製品の流動或いは獲得性に負の影響を与える可能性がある。また、オンラインで製品を購入する需要の増加は、当社の業務遂行や小包みネットワークに影響を与え、顧客への製品の配送の潜在的な遅延を招く。未来の他の公衆衛生危機は似たような影響を及ぼすかもしれない。
新冠肺炎の更なる拡散或いは別の大流行、流行病或いは伝染病の発生は、疾病の伝播を制限するのに役立つ任意の必要或いは自発的な行動を含み、すべて私たちの業務を展開する能力に影響を与える可能性があり、そして全世界の経済状況、私たちの業務、経営業績、キャッシュフローと財務状況に実質的な不利な影響を与える可能性がある。このような事件は私たちのコストを大幅に増加させ、私たちの販売にマイナスの影響を与え、私たちの運営結果と流動性を大きく損なう可能性があります。このような事件が私たちの業務と財務業績に与える影響の程度は予測できない
私たちの純売上高と利益は顧客の私たちの製品に対する支出レベルに依存しており、これは一般経済状況や他の要素に敏感であり、経済低迷や価格上昇を招くインフレ状況のような不利な経済状況は、消費者の非必需品購入に悪影響を及ぼす可能性があり、これは私たちの販売、収益力、財務状況に実質的な損害を与える可能性がある。
私たちの製品はお客様の必需品です。したがって、私たちの業務の成功は経済的要素と消費者支出の傾向に大きく依存する。消費者支出に影響を与える要素は多くあり、実際と感知された経済状況、消費者自信、可処分消費者収入、消費信用可獲得性、失業率及び私たちが製品を販売する市場の税率を含む。信頼性、魅力的、高品質の製品を適切な価格で提供し続けることができなければ、消費者はまた、彼らの可処分所得をどこに使うかを自由に決定し、他の物品やサービスを購入することを選択することができるかもしれない。世界の経済状況が引き続き不安定であるため、経済的不確実性は依然として存在し、消費者が自由に支出を支配できる傾向も依然として予測できず、低下する可能性がある。これらの要素のいずれも、自由に支配可能な消費者支出を損なう可能性があり、私たちの良質な製品に対する需要の減少、価格の低下を招き、私たちの業務と運営結果を損なう可能性がある。さらに、可処分所得の低い衰退期や他の経済的不安定または不確実な時期には、消費者の非必須物品(例えば、私たちの製品)の購入量が低下することが多く、これは私たちの成長を私たちが予想していたよりも深刻に減速させる可能性がある。価格上昇を招くインフレ状況も、私たちの製品のような非必需品への需要を減らす可能性がある。私たちが製品を販売している市場、特にアメリカでは、不利な経済状況は私たちの販売、収益性、財務状況に実質的な損害を与える可能性があります。例えば、新冠肺炎の各地域における持続的な悪影響や、ウクライナの持続的な衝突による石油コストの上昇は、消費者の自由支配可能な支出の低下を招き、私たちの製品に対する需要の減少を招き、更に私たちの販売に実質的な影響を与える可能性がある, 収益性と財務状況。
情報技術とセキュリティに関するリスク
私たちは情報技術に大きく依存しており、この技術のどんな故障、不足、または中断も、私たちが効率的に業務を運営する能力を損なう可能性があります。
私たちの業務は情報技術に依存している。私たちは私たちの在庫と内部報告を有効に管理と維持し、適時に顧客に出荷と領収書を発行することができます。これは私たちの企業資源計画(“ERP”)、倉庫管理とその他の情報システムに大きく依存します。私たちはまた財務報告に関する財務と会計情報を処理するために情報システムに深刻に依存している。これらの情報システムのいずれも、コンピュータウイルス、プログラミングエラー、ハッカー攻撃、または他の不正活動、災害、またはシステムの冗長性または保護、保守、保守、またはアップグレードシステムを適切に維持することができなかったことを含む障害またはサービス中断が発生する可能性がある。著者らは現在、段階的に著者らのSAP ERPシステムをアップグレードすることを含む、著者らの業務成長をサポートするために各種の技術アップグレードと強化を行っている。新しいソフトウェアおよびハードウェアを実装することは、これらのシステムの設計、実装、またはアプリケーションの中断、遅延、または欠陥をもたらす可能性があるリスクおよび不確定要因に関連する。もし私たちの情報システムが有効に動作していない場合、あるいは他のシステムと統合できない場合、あるいはこれらのシステムの安全性が破壊され、製品の配送遅延を招き、私たちの運営効率を低下させ、私たちの財務業績にマイナスの影響を与える可能性があります。もし私たちの財務情報システムが緩和できない重大な中断に遭遇すれば、財務業績を適時に報告する能力が影響を受ける可能性があり、これは私たちの株価にマイナスの影響を与える可能性がある。私たちは世界各地で私たちの従業員や顧客、サプライヤー、サプライヤー、消費者などの第三者と電子通信を行っています。サービス中断や閉鎖は私たちの運営活動に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。どのような故障の修復や修復も, 私たちの重要な情報システムに問題が発生したり、破壊されたりするには大量の資本投資が必要かもしれない。また、SAPのアップグレードのような新しい情報技術システムを実施したり、私たちの重要な情報システムをどのような修復を行ったりするにも、資本と人的資源に投資し、業務プロセスを再設計し、多くの従業員の注意を引く必要があります。そうでなければ、彼らは私たちの他の業務分野に集中します。新計画の実施や既存システムの救済は期待される効果を達成できない可能性があり，経営層の他の業務活動への注意力を分散させ，従業員の士気に負の影響を与えたり，他の予期しない結果を生じたりする可能性がある。また、システムのアップグレードやメンテナンスに関連する費用や資本化コストを正確に予測できなければ、当社の財務状況や運営実績は悪影響を受ける可能性があります。
個人および支払い情報および他のクライアントデータを収集、記憶、処理、使用することにより、プライバシー、情報セキュリティ、データ保護に関する法規および他の法的義務の制約を受けることができます。
私たちは、個人および支払い情報および他のクライアントデータを収集、記憶、処理、使用し、私たちの直接制御下ではないサードパーティに依存して、いくつかの動作を管理します。お客様の個人情報には、名前、住所、電話番号、電子メールアドレス、支払カードデータ、支払口座情報、その他の情報が含まれている場合があります。私たちが管理する個人情報とデータの数と敏感性のため、私たちの情報システムのセキュリティ機能は重要です。
情報技術セキュリティに対する脅威は様々な形をとることができる。ハッカー個人や団体および複雑な組織は、国家が支援する組織や民族国家を含め、攻撃を続けており、私たちの顧客や私たちの情報技術システムに脅威となる可能性がある。これらの行為者は、マルウェアを開発および配備すること、またはハードウェア、ソフトウェアまたは他のインフラにおける脆弱性を利用して私たちの情報技術システムを攻撃すること、または私たちのシステムにアクセスすること、社会工学技術を使用して私たちの従業員、ユーザ、パートナーまたはクライアントにパスワードまたは他の敏感な情報を漏洩させること、または他の行動を取って私たちのデータまたは顧客のデータを取得し、許可されたユーザになりすまし、または分散拒否サービスまたは他の共同攻撃を開始するように行動を調整することを含む様々な方法を使用することができる。我々の情報システムおよびこれらのシステムで維持されているデータのセキュリティを保護するステップをとっているが、我々のデータおよびシステムは、マルウェアおよびコンピュータウイルス攻撃を含む時々脅威にさらされており、将来的には、システムが正常に動作したり、破損したり、ネットワーク攻撃が発生したときに個人識別情報を不適切に取得または開示することができない可能性がある。例えば、システム管理者は、意図せずに許可されていない者にアクセス権限を提供したり、適切でない場合に従業員アカウントアクセス権限をタイムリーに削除できなかったりするネットワークを誤って構成する可能性がある。従業員や第三者はわざと私たちの安全やシステムに危害を及ぼす可能性があります, 機密情報を漏らしたりしますあるメディアは、新冠肺炎の疫病による在宅勤務の人数が増加し、ネットワークセキュリティ脅威と潜在的な侵入事件が増加したと報道した。ネットワーク脅威は絶えず変化し、それらを検出し、成功的に防御することの難しさを増加させている。
当社またはサービスプロバイダのデータセキュリティのいかなる破壊も、顧客、消費者、ユーザ、または従業員情報の不正な発行または送信、または価値のあるトラフィックデータの損失、または当社のトラフィック中断をもたらす可能性があります。これらの事件は、不必要なメディア関心を引き起こし、私たちの名声を損ない、私たちの顧客、消費者、従業員、またはユーザー関係を損害し、販売損失、罰金、または訴訟を引き起こす可能性がある。私たちはまた、セキュリティホールが私たちの運営結果を損なう可能性があるので、セキュリティホールによる問題を防止、対応、または緩和するために、大量の資本と他の資源を費やすことが要求される可能性がある。もし私たちまたは私たちの独立サービスプロバイダやビジネスパートナーが顧客の敏感なデータを漏洩する事件に遭遇した場合、私たちのブランドは損害を受ける可能性があり、私たちの製品の売上は低下する可能性があり、私たちは損失、訴訟、あるいは規制手続きに直面する可能性があります。情報漏洩の性質に応じて、ユーザ、法執行部門、または支払い会社にイベントを通知する義務がある可能性もあり、払い戻しなど、イベントの影響を受けた個人に何らかの形の救済措置を提供する必要がある可能性がある。
また、プライバシー法律、規則、法規は米国と海外で発展しており、異なる司法管轄区の間で一致しない可能性がある。例えば、2020年12月、カリフォルニア州はカリフォルニアプライバシー権法案、すなわちCPRAを公布し、2023年1月1日に施行され、現行のカリフォルニア消費者プライバシー法を大幅に改正·拡大し、カリフォルニア州の法規をEUの一般データ保護法規、すなわちGDPRに適合させる。また，我々の国際的な拡張にともない，我々はGDPRのような追加的なプライバシールールの制約を受けており，その多くのルールは米国のルールよりもはるかに厳しい.これらの変化する義務を遵守する費用が高く、義務を遵守しないいかなる不必要なメディア関心や他の負の宣伝を引き起こす可能性があり、私たちの顧客と消費者の関係と名声を損害し、販売損失、罰金または訴訟を招き、私たちの業務と運営結果を損なう可能性がある。
我々の情報技術システムまたは第三者パートナーの情報技術システムの任意の重大な中断または破壊は、私たちの顧客および業務パートナー関係を深刻に損なう可能性があり、私たちを大きな名声、財務、法律、および運営結果に直面させる可能性がある。
私たちは、私たちの情報技術システムおよび第三者のシステムに依存して、新製品の設計と開発、当社のサイトを運営し、私たちのサービスを管理し、データを保存し、取引を処理し、ユーザーの問い合わせに応答し、在庫と私たちのサプライチェーンを管理し、その他の活動を行って管理します。我々または彼らがユーザ数の大幅な増加またはアップグレードに成功しなかったこと、または彼らのシステム、システム障害、ウイルス、恐喝ソフトウェア、セキュリティホールまたは他の原因による中断または減速を含む、当社のシステムまたは私たちが依存する第三者システムの任意の重大な中断または減速は、情報(注文に関連するデータを含む)の損失または遅延をもたらす可能性があり、これは、小売業者および顧客への製品の配送の遅延または販売損失をもたらす可能性があり、これは、私たちの製品への需要を減少させ、私たちのブランドと名声を損なう可能性があり、私たちの売上を低下させる可能性がある。技術の変化が私たちの情報システムや私たちが依存している第三者の情報システムを時代遅れにしたり、私たちや彼らの情報システムが私たちの成長を処理するのに十分でなければ、特にDTCチャネルを介して売上を増加させた場合、私たちの顧客と業務パートナー関係を損なう可能性があり、私たちの業務や運営結果が損なわれる可能性があります。
我々は我々の電子商取引プラットフォームを介して多くの消費者と相互作用し，これらのシステムは類似した中断や攻撃のリスクに直面している.消費者たちはますますこのようなサービスを使用して私たちの製品を購入して私たちのブランドと付き合っている。消費者に優しい体験を提供し続け、消費者の選好を満たすためにプラットフォームを発展させることができなければ、私たちの電子商取引業務の増加と私たちの純収入はマイナスの影響を受ける可能性があります。本ソフトウェアにサービスを阻害または停止するエラー、エラー、または他の脆弱性が含まれている場合、私たちの名声およびブランドの損傷、ユーザの流失、または収入損失をもたらす可能性があります。
私たちの財務状況や税務に関するリスク
私たちは私たちの成長を支援するために運営によって作られた現金に依存して、追加の資本を集める必要があるかもしれないし、これらの資本は私たちが受け入れられる条項では得られないかもしれないし、全く得られないかもしれない
私たちは主に販売によるキャッシュフローに依存して私たちの現在の業務と私たちの成長計画に資金を提供します。私たちが業務を拡大するにつれて、在庫を購入するために大量の運営現金が必要になり、製品開発を増加させ、私たちのメーカーとサプライヤーの関係を拡大し、人員の給料を支払い、上場企業の運営に関連する増加したコストを支払い、国際拡張を行い、さらに私たちの販売やマーケティングに投資する。もし私たちの業務が運営からこれらの活動に資金を提供するのに十分なキャッシュフローを生成しておらず、私たちの現在または未来の信用計画に十分な資金が利用できない場合、私たちは追加の株式や債務融資が必要になるかもしれない。最近、金融·信用市場を含む世界経済は、流動性や信用供給の深刻な減少、インフレ率の上昇、金利上昇、消費者自信の低下、経済成長の鈍化、経済安定の不確定を含む極端な変動と破壊を経験しており、これらすべてが融資を受ける能力に影響を与える可能性がある。もし私たちがこのような融資を満足できる条件で得ることができなければ、私たちが業務を運営し、拡大したり、競争圧力に対応する能力が損なわれる可能性がある。また、株式証券または株式証券に変換可能な証券を発行することで追加資本を調達すれば、既存株主の所有権が希釈される可能性がある。新証券保有者はまた、既存の普通株式保有者よりも優先的な権利、特典、または特権を享受することができる。さらに、私たちが発生したどんな債務も、私たちが運営する契約を制限し、利息と元金を支払う必要があるかもしれません。これは私たちに追加の現金需要と財務リスクをもたらすかもしれません。
私たちの負債は私たちの業務の持続的な需要に投資する能力を制限するかもしれません。もし私たちが現在の信用手配中の契約を守れなければ、私たちの流動性と運営結果は損なわれるかもしれません。
2022年10月1日現在、信用手配項の下での未済債務元金は9，560万ドルである(第1部、第2項参照)。“経営陣の財務状況と経営結果の議論と分析--流動性と資本資源”)。信用手配は、Yeti Coolers、LLC(Yeti Coolersと呼ぶ)とYeti Custom Drinkware LLC(私たちはyCDと呼ぶ)と将来保証人の任意の子会社となり、私たちは保証人と呼ばれ、私たちのほとんどの資産と保証人の資産の優先留置権を担保とし、場合によってはいくつかの慣例的な例外状況によって制限されているいくつかの完全資本所有の重要な付属会社によって共同および個別保証されている。私たちは時々信用手配の下で追加的な債務を招くかもしれない。
信用手配は、いくつかの条件、減免、例外の場合、一部の運営キャッシュフローを使用して私たちの債務を返済し、私たちのキャッシュフローの利用可能性を減少させ、運営資本、資本支出、開発活動、私たちの株主への資本返還、および他の一般会社の目的に資金を提供することを含むいくつかの条件を私たちに適用しています。私たちがこの条件を遵守することは、私たちが業務の持続的な需要に投資する能力を制限するかもしれない。例えば、以下の条件を満たす
•不利な経済的または産業的条件での私たちの脆弱性を増加させた
•ビジネスや市場の変化を計画したり対応したりする上での私たちの柔軟性を制限します
•金利上昇の影響を受けやすくなりますなぜなら信用手配下の借金は変動金利で金利を計算するからです
•私たちが将来運営資金や他の目的のために追加資金を得る能力を制限します
•負債の少ない競争相手と比較して、私たちは競争的に不利になるかもしれない。
信用配置は私たちが追加的な債務を発生させる能力に一定の制限を加えた。しかし、信用計画の制限と例外の場合、私たちはその計画の下で多くの追加債務を発生させるかもしれない。信用手配はまた私たちがあるタイプの取引、融資手配と投資を行い、私たちの資本構造に対してある変化を行い、ある債務を保証するなどの方面の能力に一定の制限を加えた。信用メカニズムはまた配当と分配及びいくつかの管理費の支払いにいくつかの制限を加えた。いくつかの慣用的な例外を除いて、これらの制限は、(A)配当金の支払い、償還または買い戻し、または他の分配、(B)追加の債務を招くまたは保証すること、(C)私たちの付属会社の株を売却すること、(D)留置権を設立または生成すること、(E)買収または投資を行うこと、(F)特定の資産を譲渡または売却すること、または他の会社と合併または合併すること、(G)信用メカニズム下での私たちの義務に従うために、いくつかの債務または前払い債務を支払うことを制限または禁止する。(H)我々の関連会社と何らかの取引を行う.
信用手配は私たちの総純レバレッジ率と利息カバー率に関する財務条約を含むいくつかの条約を遵守することを要求する。この比率の変動は私たちの利息支出を増加させるかもしれない。これらの契約および信用スケジュールのいくつかの他の条項を遵守しないか、あるいは制御権変更が発生し、違約事件および信用手配下での私たちの債務加速、または私たちが将来発生する可能性のある他の債務を招く可能性がある。
このような違約と私たちの債務を加速させる事件が発生した場合、信用手配下の貸手は、私たちが彼らに付与した担保を保証して、このような債務を保証する権利があり、これは私たちのほぼすべての資産を含む。信用手配下の債務が加速すれば、私たちはこの債務を返済するのに十分な現金や十分な担保を売ることができない可能性があり、これは直ちに私たちの業務、運営結果、財務状況に重大な損害を与えるだろう。制御権変更に関する債務加速の脅威は，潜在的な買手を引き付けたり，本来我々の株主に有利であった制御権変更取引を完了したりすることを困難にする可能性がある.
もし私たちの商業権、他の無形資産、または固定資産が損傷したら、私たちは私たちの収益に費用を計上しなければならないかもしれない。
私たちは、これらの資産の公正価値がその帳簿価値よりも低い限り、営業権、他の無形資産、または固定資産の将来の減値を記録することを要求されるかもしれない。我々の公正価値の推定は，将来のキャッシュフロー，毛金利，費用，これらのキャッシュフローに適用した割引率および現在の市場価値推定の仮定に基づいている.将来の販売増加率、毛利表現の推定、および公正な価値を推定するための他の仮定は、私たちが重大な非現金減価費用を記録することをもたらす可能性があり、これは私たちの運営業績と財務状況を損なう可能性がある。
税法の変化や予期しない納税義務は、私たちの有効所得税税率や収益力に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちはアメリカ(連邦と州)と様々な外国司法管轄区で所得税を納めなければならない。私たちの有効所得税税率は将来的に複数の要素の悪影響を受ける可能性があり、繰延税金項目資産と負債推定値の変化、税収法律と法規或いはその解釈と応用の変化、世界各地の異なる司法管轄区所得税監査の結果を含む
例えば、2022年8月16日、米国政府は、米国企業所得税制度の改革、3年平均調整後の財務諸表収入が10億ドルを超える会社に15%の帳簿最低税、株式買い戻しに1%の消費税を徴収する“2022年インフレ削減法案”(IRA)を公布した。これらの規定は一般に2022年12月31日以降に開始される納税年度に適用される。もし私たちがアイルランド共和軍の規定に基づいて追加税金、特に未来の任意の株式買い戻し計画に関連した税金を払えば、私たちの財務状況、経営業績、有効税率、およびキャッシュフローはマイナスの影響を受けるかもしれない。
また、経済協力開発機構(OECD)加盟国は、世界の最低税額の実施に関する提案規則を含め、政府の税権の根本的な変化と企業が業務を展開する税収管区間の利益分配について議論を続けている。これらの提案の一部または全部が可決されるかどうかは不明であるが、米国税法または私たちが運営または存在する他の国の税法の重大な変化は、私たちの所得税義務、所得税支出、および有効税率に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。私たちはこのすべての事項を定期的に評価して、私たちの所得税の支出が十分であるかどうかを決定するために、これは重大な判断にかかっている。
ロンドン銀行の同業借り換え金利を段階的に廃止することは私たちの財務業績にマイナス影響を与える可能性がある。
Libor、すなわちロンドン銀行間の同業借り換え金利は、私たちの可変金利債務(私たちのクレジット手配を含む)の基準金利として使用される金利基準です。2021年3月5日、ロンドン銀行間の同業借り換え金利の監督機関、金融市場行為監督局、管理人-大陸間取引所基準管理局(IBA)は、2021年12月31日以降、1週間と2ヶ月のドルLIBOR満期日および非ドルLIBOR満期日の発表を直ちに停止すると発表し、隔夜、1ヶ月、3ヶ月、6ヶ月、12ヶ月ドルLIBORの発表は2023年6月30日以降直ちに停止すると発表した。2022年3月15日、“調整可能金利(LIBOR)法”(略称“LIBOR法”)が法律に署名された。LIBOR法案によると、連邦準備システム理事会は、ニューヨーク連邦準備銀行が公表した担保付き隔夜融資金利(SOFR)を選択するよう指示され、LIBORを基準金利とした契約の代替金利を参考にしているが、ドルLIBORの公表停止後、これらの契約には指定された代替金利も代替メカニズムも含まれていない。 さらに、ニューヨーク州の最近の立法は、SOFRをLIBORの代替金利として効率的に使用し、他に選択された代替金利なしに使用され、これは、我々のクレジット協定を含むニューヨーク州法律によって管轄される契約に影響を与える可能性がある。
私たちの信用配置は、場合によっては、SOFRに基づく1つまたは複数の金利または別の代替基準金利がLIBORの代わりになることをさらに規定する。
SOFRの計算方式はロンドン銀行の同業解体と異なり、LIBORとSOFR或いは任意の他の代替基準金利の間の内在的な差異は多くの不確定要素を招き、既存の債務ツールの改訂が必要であり、新しい契約の中で代替基準金利を選択する必要がある。また、SOFRや他の代替基準金利がいつ貸主によってLIBORの代替金利として広く受け入れられるかどうかの不確実性については、SOFRローン市場の流動性、およびSOFR自体に影響を与える可能性がある。SOFRが最初に発表されて以来，為替レートの毎日変動は基準や市場為替レートの毎日変動よりも不安定な場合があり，時間の経過とともにSOFRと歴史的実際や履歴指示的データとの関係は小さいか関係がない可能性がある。SOFRのLIBOR代替金利としての変動性と不確実性および適用される信用調整は、私たちの借入コストを上昇させ、私たちの流動性、財務状況、収益に悪影響を及ぼす可能性がある。LIBORに関するこれらの事態の結果は完全には予測できず、複数の将来期を越えているが、私たちの可変金利債務のコスト増加を招く可能性があり、これは私たちの財務業績にマイナス影響を与える可能性がある。
私たちは私たちの小売パートナーに信用を提供する上で信用リスクの影響を受けています。もし私たちの小売パートナーの中に彼らの支払い義務を履行できない大量があれば、私たちの経営業績は損なわれるかもしれません。
私たちは主に売掛金で信用リスクに直面している。私たちは通常の業務過程で私たちの小売パートナーに信用を提供し、持続的な信用評価を行う。私たちの膨大な小売パートナー基盤は、売掛金の集中信用リスクを軽減し、疑わしい口座も考慮していると信じていますが、私たちは依然として小売パートナーがその支払い義務を履行できないリスク、特に将来の経済低迷期に直面しています。もし私たちの大量の小売パートナーが彼らの支払い義務を履行できなければ、私たちの運営結果は損害を受けるかもしれない。
私たちの普通株式所有権に関連するリスク
もし私たちが財務報告に対して有効な内部統制を維持できなければ、投資家は私たちが報告した財務情報の正確性と完全性に自信を失う可能性があり、私たちの普通株の市場価格はマイナスの影響を受ける可能性がある
上場企業として、財務報告書の内部統制を維持し、このような内部統制におけるいかなる重大な弱点も報告することが求められている。2002年サバンズ-オキシリー法404条は、財務報告書の内部統制に対する私たちの有効性を評価し、決定することを要求し、毎年私たちの内部統制に関する管理報告書を提供する。もし私たちが財務報告書の内部統制に重大な欠陥があれば、私たちは直ちにミスを発見できないかもしれません。私たちの連結財務諸表に重大なミスが発生する可能性があります。私たちの発展に伴い、私たちはサバンズ-オキシリー法案404条を遵守するために必要なシステム、プロセス、そして文書を維持して強化する必要があり、私たちはこれをするためにもっと多くの管理と人員資源が必要になるだろう。
また、我々の内部統制は特定の時期に有効であると結論しても、将来的には私たちの内部統制の1つまたは複数の重大な弱点が発見される可能性があり、この場合、私たちの経営陣は財務報告の内部統制に有効であるという結論を得ることができないだろう。私たちの独立公認会計士事務所は各会計年度に私たちの財務報告書の内部統制の有効性に関する証明報告書を発行しなければなりません。私たちの経営陣が財務報告の内部統制に有効であると結論しても、私たちの独立公認会計士事務所は、私たちの内部統制や私たちの内部統制が記録され、設計、実施、または審査されているレベルに大きな弱点があると結論する可能性があります
もし私たちが財務報告の内部統制に有効であると判断できない場合、または私たちの監査人が私たちが1つ以上の重大な弱点を持っているために、財務報告の内部統制の有効性に否定的な意見を表明すれば、投資家は私たちの財務開示の正確性と完全性に自信を失う可能性があり、これは私たちの普通株価格の下落を招く可能性がある。第404条を遵守するか否かにかかわらず、財務報告のいかなる内部統制の失敗も、我々の報告書の経営業績に重大な悪影響を与え、われわれの名声を損なう可能性がある。内部統制の欠陥はまた私たちの財政的業績を再説明することにつながるかもしれない。
私たちの定款文書とデラウェア州法律の反買収条項は、当社を買収することをより困難にし、私たちの株主が現在の管理層を交換または更迭する試みを制限し、私たちの普通株の市場価格を制限するかもしれない。
当社の改訂及び改訂された会社登録証明書及び改訂及び再予約された付例における条文は、当社の制御権の変更や経営陣の変更を遅延または阻止する可能性があります。改訂および再改訂された会社登録証明書および改訂および再改訂された付例：
•私たちの取締役会は3つに分類されています
•株主が書面の同意の下で行動することを禁止する
•株主は理由がある場合にのみ取締役を罷免することができ、少なくとも当時発行されていた普通株の662/3%を占める株主の承認を得なければならないことを規定している
•取締役会の決議を経て取締役の定足数を変更できることを規定する
•法律には別途要求や“株主合意”が別に規定されている以外は、新たに設立された役員職を含め、当時在任していた大多数の取締役が賛成票を投じて補填することができる
•株主会議での提案又は株主会議で取締役候補者を指名することを求める株主は、直ちに書面通知を提供し、株主通知の形式及び内容に対する要求を規定しなければならない
•私たちの訴訟に対する法廷をデラウェア州に制限しました
•累積投票権は規定されていない(したがって、任意の取締役選挙で投票する権利のある大多数の普通株式の保有者がすべての選挙に参加する取締役を選挙することを許可する)
•私たちの株主特別会議は、取締役会長、私たちの最高経営責任者、または取締役会が認可役員総数の多数によって採択された決議によってのみ開催されることが規定されています
•株主は、当時取締役選挙で投票する権利があったすべての流通株保有者の少なくとも66 2/3%の投票権を取得した後にのみ、カテゴリとして改正·再改正された付例を許可することが規定されている
•改正および再予約された会社登録証明書を規定するいくつかの条項は、当時投票権のあるすべての流通株保有者が投票する権利のある少なくとも662/3%の投票数を獲得した後にのみ改正され、1つのカテゴリとして一緒に投票することができる。
これらの規定は、株主が責任を持って私たちの経営陣に命じられた取締役会のメンバーを交代させることを難しくし、株主が現在の経営陣を交代または罷免しようとしていることを挫折または阻止する可能性がある。また、デラウェア州会社法第203条の規定を遵守しないことを選択しており、この条項は、デラウェア州会社が株主が利害関係のある株主になった日から3年以内に任意の利害関係のある株主と広範な業務統合を行うことを一般的に禁止している。しかし，我々が改訂·再発行した会社登録証明書は，第203条に規定されているものとほぼ同じ制限を提供しているが，我々が初めて公募した場合の持株株主Cortec Group Fund V，L.P.，およびその付属会社およびその付属会社およびその任意の直接または間接譲渡者，およびこれらの人がどちらでもないグループは構成されていないことも規定されている“利害関係のある株主”本規定の目的のために。
我々が改訂·再確認した会社登録証明書規定によると、デラウェア州衡平裁判所は、私たちと私たちの株主とのほとんどの紛争の唯一かつ独占的なフォーラムであり、これは、私たちまたは私たちの役員、上級管理職、または従業員との紛争を処理するために、私たちの株主が有利な司法フォーラムを得ることを制限する可能性がある。
改正及び再改訂された会社登録証明書は、吾等が別の裁判所を選択することに同意しない限り、デラウェア州衡平裁判所は、以下の唯一及び独占裁判所である：(A)吾等を代表して提起された任意の派生訴訟又は法的手続、(B)吾等の任意の株主、取締役、上級職員又は他の従業員が吾等又は吾等の株主に対する信頼責任に違反する訴訟、(C)DGCLによる申立索を主張する任意の訴訟、又は(D)内部事務原則によって管轄されていると主張するいかなる訴訟であるか。裁判所条項の選択は、改正された1933年の証券法(“証券法”)または取引法による任意の訴訟、または連邦裁判所が排他的管轄権を有する任意の他のクレームには適用されない。改正され再改正された会社登録証明書の独占フォーラム条項は、連邦証券法とその下の規則や法規を遵守する責任を解除することはなく、Yetiの株主もこれらの法律、規則、法規の遵守を放棄したとみなされないだろう。裁判所条項の選択は、私たちまたは私たちの役員、役員、または他の従業員とのトラブルに有利だと考える株主のクレームを司法裁判所で提出する能力を制限する可能性があり、これは、私たちと私たちの役員、役員、および他の従業員に対するこのような訴訟を阻止する可能性があります。あるいは、裁判所が、私たちが修正および再記載した会社登録証明書に含まれる選択裁判所条項が訴訟で適用されないか、または実行できないことを発見した場合、私たちは、他の司法管轄区域でこのような訴訟を解決することに関連する追加費用を発生させる可能性があり、これは、私たちの業務、運営結果、および財務状況を損なう可能性がある。
Yeti Holdings，Inc.は持ち株会社であり，自分の業務を持たないため，将来の配当金支払いを含む子会社の現金に依存してその業務や支出に資金を提供する(あれば)。
ホールディングスとして、私たちのキャッシュフローの主な源は子会社の分配です。したがって、私たちの融資と経営業務、債務返済、配当金の支払い(あれば)の能力は、上流の現金分配を行うために私たちの子会社が十分なキャッシュフローを生成する能力に依存する。私たちの子会社は独立した法人実体であり、それらは私たちの全額によって所有されて制御されているが、それらは融資、配当金、あるいは他の形態でも、私たちにいかなる資金も提供する義務はない。わが子会社が私たちに現金を分配する能力は、わが子会社の合意(時々締結される)に含まれる可能性のある制限、このような子会社が十分な資金を持っているかどうか、適用される法律や規制制限などの要素によっても制約されています。私たちの子会社のどの債権者の債権は、一般にこれらの子会社の資産よりも優先されています。私たちの債権や私たちの債権者や株主の債権ではありません。もし私たちの子会社が任意の方法で配当金や他の支払いを分配する能力が限られていれば、私たちの業務に資金を提供し、業務を展開し、債務を返済し、配当金を支払う能力が損なわれる可能性があります。
一般リスク因子
私たちの将来の成功は、管理職と重要な従業員の持続的な努力と、私たちの高技能人材と高級管理者を引き付ける能力にかかっている。
私たちは私たちの上級管理職と重要な職員たちの人材と持続的な努力に依存している。私たちの経営陣のメンバーや重要な従業員の流出は私たちの業務を混乱させ、私たちの運営結果を損なうかもしれない。さらに、私たちがさらに拡張した能力を管理することは、私たちがより多くの合格者を引き付け、激励し、維持することを要求するだろう。このような人員に対する競争は非常に激しく、私たちは効果的な発展と運営業務に必要な人員を誘致、統合、維持することに成功できないかもしれない。私たちの既存の管理チームや管理チームのどの新しいメンバーも、私たちの業務および運営戦略を成功的に実行できる保証はありません。
重要な会計政策の見積もりや判断が不正確であることが証明されたり、大きな変化が生じたりすると、私たちの運営結果が損なわれる可能性があります。
公認会計基準に従って財務諸表を作成することは、合併財務諸表と付記報告書の金額に影響を与えるために、管理層に推定と仮定を要求する。私たちの見積もりは歴史的経験とこのような状況で合理的だと思う様々な他の仮定に基づいています。これらの見積りは資産，負債，権益の帳簿価値および販売や費用金額の判断の基礎を構成しているが，これらの販売や費用は他のソースからは容易には見られない.もし私たちの仮説が変化したり、実際の状況が私たちの仮定と違っていれば、私たちの運営結果が損なわれる可能性があり、これは私たちの運営結果が証券アナリストや投資家の予想を下回って、私たちの株価を下落させる可能性があります。
私たちは戦略取引の目標になるかもしれませんが、これは私たちの経営陣の注意をそらすかもしれません。そうでなければ、私たちの運営を乱し、私たちの業務に悪影響を及ぼすかもしれません。
他の会社は私たちを買収したり、他の戦略的取引をしたりすることを求めるかもしれない。私たちは私たちが適切だと思うこのような取引を考慮して討論し、交渉するつもりだ。このような取引への配慮は、完成していなくても、経営陣の他の業務事項への注意を移し、負の宣伝や情報漏洩を招き、費用を増加させる可能性がある。
私たちは株主急進主義、能動的買収提案、代理権競争、あるいは空売り者の目標になる可能性があり、これは私たちの業務に負の影響を与える可能性がある。
近年，委託書競争，能動的買収，その他の形式の株主急進主義が増加している.我々は株主や他の人のこのような行動や提案の影響を受ける可能性があり，これらの行動や提案は我々の業務戦略や他の株主の利益と一致しない可能性がある.私たちにこのような運動や提案を開始すれば、法的費用や支出などの大量のコストが発生し、経営陣や取締役会の関心や資源を私たちの業務や戦略計画から移すことができる。株主権利者はまた、株主提案を通じて私たちの業務のガバナンス、戦略方向、運営に参加することを求める可能性があり、これは私たちの将来の運営環境、立法環境、戦略、方向、あるいは指導部に明らかな不確実性や懸念をもたらす可能性がある。このような不確実性や懸念は、潜在的なビジネス機会を失い、私たちの業務と財務関係を損害し、投資家、顧客、従業員を誘致または維持する能力を損なう可能性がある。維権株主の行動は、私たちの株価が一時的または投機的な市場見方や他の要素に基づいて大幅に変動する可能性もあり、これらの要素は必ずしも私たちの業務の潜在的なファンダメンタルズや見通しを反映しているとは限らない。我々も空売りの目標となる可能性があり，彼らは負の宣伝活動に従事しており，規則を断ち切ったり事実や状況を歪曲したりする可能性のある選択的な情報を用いる可能性がある.上記のいずれも我々の業務と経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは他の会社を買収したり投資したりするかもしれませんが、これは私たちの経営陣の注意を分散させ、私たちの株主への希釈、あるいは他の方法で私たちの運営を乱し、私たちの運営結果を損なう可能性があります。
将来的には、私たちは、私たちの業務を補完または拡張し、私たちの能力を強化し、または成長機会を提供することができると考えられる業務、製品、または技術に買収または投資することができるかもしれない。潜在的買収の追求は経営陣の注意をそらす可能性があり、これらの買収が完了しているかどうかにかかわらず、適切な買収を決定、調査、求める際に様々なコストや支出が生じる可能性がある。
今後のいかなる買収においても、買収した人員、運営、技術の統合に成功したり、買収後に合併後の業務を効率的に管理することができない可能性がある。私たちはまた、(A)収益性のある方法で買収または買収から利益を得ることができないこと、(B)買収に関連する意外なコストまたは負債、(C)買収に関連するコスト、(D)管理職が他の業務から注意をそらすこと、(E)私たちまたは買収された業務のキー従業員の損失、または(F)希釈持分証券の発行、債務の発生、または現金を使用して、そのような買収に資金を提供することができるため、将来の買収から予想される収益を得ることができない可能性がある。
また、我々が買収した会社の買収価格の大部分は、買収された営業権や他の無形資産に分配される可能性があり、これらの資産は少なくとも毎年減値評価を行わなければならない。将来、私たちの買収に予想されるリターンが生じなければ、この減価評価過程に基づいて私たちの運営結果を計上することが要求されるかもしれません。これは私たちの運営結果を損なう可能性があります。
プロジェクト6.展示品 | | | | | | | | |
| 展示品番号 | | 展示品 |
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| 3.1 | | Yeti Holdings，Inc.社登録証明書の改訂および再署名(会社の現在の報告書である8-K表の添付ファイル3.1が2018年10月26日に提出され、参照によって本明細書に組み込まれる) |
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| 3.2 | | Yeti Holdings，Inc.の定款を改訂·再改訂した(会社の現在の報告として8-K表の添付ファイル3.2を2018年10月26日に提出し、引用により本明細書に組み込む) |
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| 31.1* | | 2002年サバンズ·オキシリー法第302条による最高経営責任者の認証 |
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| 31.2* | | 2002年サバンズ·オキシリー法第302条に基づいて臨時首席財務官を認証 |
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| 32.1** | | 2002年サバンズ·オキシリー法第906条によると最高経営責任者と臨時最高経営責任者を認証する |
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| 101* | | 以下はYeti Holdings，Inc.2022年10月1日までの財政四半期Form 10-Q四半期報告に監査されていない財務諸表であり，フォーマットはイントラネット拡張可能商業報告言語(XBRL)：(1)簡明総合貸借対照表，(2)簡明総合経営報告書，(3)簡明総合収益表，(4)簡明権益総合報告書，(5)総合キャッシュフロー表，(5)未監査簡明総合財務諸表付記 |
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| 104* | | 表紙相互データファイル(添付ファイル101に内蔵されているXBRL文書) |
*アーカイブをお送りします。
**関数で提供されます。
サイン
1934年の証券取引法の要求に基づいて、登録者は正式に正式に許可された署名者がそれを代表して本報告に署名することを手配した。 | | | | | | | | |
| 雪だるま持株会社 |
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| 日付：2022年11月10日 | 差出人： | /s/Matthew J.Reintjes |
| | マシュー·J·レイインジェス |
| | 社長と取締役CEO
(首席行政主任) |
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| 日付：2022年11月10日 | 差出人： | マイケル·J·マクマレン |
| | マイケル·J·マクマレン |
| | 総裁副秘書長兼臨時首席財務官 |
| | (首席財務官と首席会計官) |