アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549
表格10-Q
(マーク1)
1934年証券取引法第13又は15(D)節に規定された四半期報告
2020年9月30日までの四半期
移行 1934年“証券取引法”第13又は15(D)節に提出された報告
_ から_への過渡期
依頼ファイル番号:001-38728
アバロン:GLOBOCARE社
(登録者の正確な名称は、その定款に規定されているように)
デラウェア州 | 47-1685128 | |
(法団として設立された国) | (国際税務局雇用主身分証明書番号) |
ニュージャージー州フリーホルダー9号線南3100室郵便番号:07728
(主な実行機関アドレス) (郵便番号)
(732) 780-4400
(登録者の電話番号、 市外局番を含む)
登録者 (1)が過去12ヶ月以内(または登録者がこのような報告を提出する必要があるより短い期間)に1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告を再選択マークで示し、(2)過去90日以内にこのような 提出要求に適合するかどうかを示す。はい、いいえ、゚
登録者 が過去12ヶ月以内に(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間内に)S−T規則405条(本章で232.405節)に従って提出されたすべての対話データファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示す。はい、いいえ、゚
登録者は大型加速申請者、加速申請者、非加速申請者、小さい報告会社、それとも新興成長型会社であるかをチェックする。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
大型加速ファイルサーバ | ☐ | ファイルマネージャを加速する | ☐ |
非加速ファイルサーバ | 規模の小さい報告会社 | ||
新興成長型会社 |
新興成長型会社である場合、登録者が、取引法第13(A)節に従って提供された任意の新しいまたは改正された財務会計基準 を遵守するために、延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかを再選択マークで示してください。ガンギエイ
登録者が空殻会社 (取引法第12 b-2条に規定するように)であるか否かをチェックマークで示す
同法第(Br)12(B)節に登録された証券:
クラスごとのタイトル | 取引記号 | 登録された各取引所の名称 | ||
普通株、1株当たり0.0001ドル | Avco | ナスダック資本市場 |
最後までの実行可能日まで、発行者が所属する各種普通株の流通株数を説明した。
クラス | 傑出した 2020年11月9日 | |
普通株、1株当たり額面0.0001ドル | 81,398,764 shares |
アバロンGLOBOCRE社
表格10-Q
2020年9月30日
カタログ
ページ番号. | ||
第1部は財務情報です | ||
第1項。 | 財務諸表 | 1 |
2020年9月30日まで(監査なし)及び2019年12月31日現在の簡明連結貸借対照表 | 1 | |
2020年と2019年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の監査されていない経営と全面赤字簡明連結レポート | 2 | |
2020年9月30日と2019年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月監査されていない権益変動簡明総合レポート | 3 | |
2020年と2019年9月30日までの9ヶ月間監査されていないキャッシュフロー簡明合併報告書 | 5 | |
監査されていない簡明な連結財務諸表付記 | 6 | |
第二項です。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 25 |
第3項 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 37 |
プロジェクト4 | 制御とプログラム | 37 |
第2部-その他の資料 | ||
第1項。 | 法律訴訟 | 38 |
第1 A項。 | リスク要因 | 38 |
第二項です。 | 未登録株式証券販売と収益の使用 | 39 |
第三項です。 | 高級証券違約 | 39 |
第四項です。 | 炭鉱安全情報開示 | 39 |
五番目です。 | その他の情報 | 40 |
第六項です。 | 陳列品 | 40 |
i |
前向きに陳述する
本報告 には、我々の業務、財務状況、運営結果、見通しに関する前向きな陳述が含まれています。“予想”、“予想”、“意図”、“計画”、“信じる”、“求める”、“推定する”などの言葉、およびそのような語の類似した表現または変形は、前向き表現を識別することを意図しているが、本報告に記載されている前向き表現の網羅的な現象を識別する手段とはみなされない。また, の将来事項に関する陳述は前向き陳述である.
本報告の前向きな陳述は、私たちの経営陣の善意の判断を反映しているにもかかわらず、このような陳述は、私たちが現在知っている事実と要素 に基づくしかない。したがって、前向き陳述は、固有にリスクおよび不確実性の影響を受ける可能性があり、実際の結果 は、前向き陳述において議論または予想された結果および結果と大きく異なる可能性がある。 は、このような結果および結果の違いをもたらす可能性がある要因は、我々の年次報告Form 10-Kにおいて“リスク要因”および“経営層の財務状況および経営結果の議論および分析”というタイトルの下で具体的に説明されている要因を含むが、これらに限定されない。本10-Q表における“経営陣の財務状況と経営成果の検討·分析”において、我々が米国証券取引委員会に提出した他の報告書に含まれる情報である。このような前向きな陳述に過度に依存しないでください。これらの陳述は本報告書が発表された日にのみ発表されます。
私たちはアメリカ証券取引委員会に報告書を提出します。米国証券取引委員会は、報告書、依頼書、および情報声明、および我々を含む米国証券取引委員会に電子的に提出された発行者に関する他の情報を含むウェブサイト(www.sec.gov)を維持する。アメリカ証券取引委員会の公共資料室で、アメリカ証券取引委員会に保存されている任意の材料を読んでコピーすることもできます。郵便番号:20549。あなたは、米国証券取引委員会の電話1-800-米国証券取引委員会-0330に電話して、公共資料室の動作に関するより多くの情報を取得することができます。
法律の要件を除いて、私たちは、本報告の発表日後に発生する可能性のある任意のイベントまたは状況を反映するために、いかなる前向きな陳述を修正または更新する義務がないことを約束する。読者は、本四半期の報告書の全文中の様々な開示を慎重に検討し、考慮してください。これらの開示は、関心のある各方面に、私たちの業務、財務状況、運営結果、および将来性に影響を与える可能性のあるリスクと要素を提供することを目的としています。
が別途説明されていない限り、本報告書で言及されている“私たち”、“私たち”、“Avalon”または“会社”は、Avalon GloboCare Corp.およびその合併子会社を意味する。
II |
第1部-財務情報
第1項。 | 財務諸表 |
Avalon GLOBOCARE 社そして付属会社
合併貸借対照表を簡素化する
九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
2020 | 2019 | |||||||
(未監査) | ||||||||
資産 | ||||||||
流動資産: | ||||||||
現金 | $ | 1,395,510 | $ | 764,891 | ||||
売掛金 | - | 4,710 | ||||||
売掛金関連先 | - | 215,418 | ||||||
売掛金料 | 97,385 | 23,759 | ||||||
繰延融資コスト | 228,309 | 311,177 | ||||||
前払い費用と他の流動資産 | 432,295 | 251,140 | ||||||
流動資産総額 | 2,153,499 | 1,571,095 | ||||||
非流動資産: | ||||||||
未収賃貸料--非流動部分 | 135,905 | 99,235 | ||||||
不動産業者手数料を前払いしています | 74,822 | - | ||||||
資産を使用し、レンタルを経営する | 153,556 | - | ||||||
財産と設備、純額 | 500,513 | 601,425 | ||||||
不動産投資、純額 | 7,649,441 | 7,735,680 | ||||||
権益法投資 | 488,374 | 483,101 | ||||||
非流動資産総額 | 9,002,611 | 8,919,441 | ||||||
総資産 | $ | 11,156,110 | $ | 10,490,536 | ||||
負債と権益 | ||||||||
流動負債: | ||||||||
専門費用を計算する | $ | 963,084 | $ | 1,243,190 | ||||
研究·開発費を計算すべきである | 442,435 | 650,000 | ||||||
賃金負債を計上する | 246,469 | 373,083 | ||||||
負債その他の支払を計算すべきである | 369,495 | 303,911 | ||||||
計算すべき負債その他売掛金に関する当事者 | 262,452 | 187,042 | ||||||
経営リース義務 | 76,379 | - | ||||||
テナント保証金 | 79,180 | 78,237 | ||||||
流動負債総額 | 2,439,494 | 2,835,463 | ||||||
非流動負債: | ||||||||
レンタル債務を経営しています--非流動部分 | 83,177 | - | ||||||
支払手形-関係者 | 390,000 | 590,000 | ||||||
ローン対応-関係者 | 2,900,000 | 2,600,000 | ||||||
非流動負債総額 | 3,373,177 | 3,190,000 | ||||||
総負債 | 5,812,671 | 6,025,463 | ||||||
負担額及び又は事項について−(付記13) | ||||||||
株本: | ||||||||
優先株、額面0.0001ドル;ライセンス株式10,000,000株;2020年9月30日と2019年12月31日まで、発行·発行されていない株 | - | - | ||||||
普通株、額面0.0001ドル;発行許可4.9億株;2020年9月30日までに81,876,855株発行され、81,356,855株発行された;2019年12月31日までに76,730,802株が発行され、76,210,802株が発行された | 8,188 | 7,673 | ||||||
追加実収資本 | 45,029,038 | 34,593,006 | ||||||
差し引く:国庫形式で保有する普通株は、コスト計算;2020年9月30日と2019年12月31日の520,000株 | (522,500 | ) | (522,500 | ) | ||||
赤字を累計する | (38,941,059 | ) | (29,361,937 | ) | ||||
法定準備金 | 6,578 | 6,578 | ||||||
累計その他総合損失--外貨換算調整 | (236,806 | ) | (257,747 | ) | ||||
Avalon GloboCare Corp.株主資本総額 | 5,343,439 | 4,465,073 | ||||||
非制御的権益 | - | - | ||||||
総株 | 5,343,439 | 4,465,073 | ||||||
負債と権益総額 | $ | 11,156,110 | $ | 10,490,536 |
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
1 |
Avalon GLOBOCARE 社そして付属会社
合併経営報告書の簡素化と全面的な損失
(未監査)
次の3か月まで | 現在までの9ヶ月間で | |||||||||||||||
九月三十日 | 九月三十日 | |||||||||||||||
2020 | 2019 | 2020 | 2019 | |||||||||||||
収入.収入 | ||||||||||||||||
不動産賃貸 | $ | 324,982 | $ | 264,141 | $ | 923,205 | $ | 795,656 | ||||||||
医療関連相談サービス−関係者 | - | 108,520 | - | 234,214 | ||||||||||||
開発済み製品の開発サービスと販売 | - | 10,555 | - | 37,237 | ||||||||||||
総収入 | 324,982 | 383,216 | 923,205 | 1,067,107 | ||||||||||||
コストと支出 | ||||||||||||||||
不動産経営費 | 135,821 | 193,738 | 663,086 | 617,173 | ||||||||||||
医療関連相談サービス−関係者 | - | 94,442 | - | 202,908 | ||||||||||||
開発済み製品の開発サービスと販売 | - | 41,808 | - | 103,899 | ||||||||||||
総コストと費用 | 135,821 | 329,988 | 663,086 | 923,980 | ||||||||||||
不動産営業収入 | 189,161 | 70,403 | 260,119 | 178,483 | ||||||||||||
医療関連相談サービス毛利 | - | 14,078 | - | 31,306 | ||||||||||||
開発サービスと開発製品販売の毛損 | - | (31,253 | ) | - | (66,662 | ) | ||||||||||
毛利総額 | 189,161 | 53,228 | 260,119 | 143,127 | ||||||||||||
その他の運営費用: | ||||||||||||||||
専門費 | 1,753,182 | 1,630,827 | 4,868,530 | 3,891,539 | ||||||||||||
補償と関連福祉 | 1,058,570 | 2,187,959 | 3,241,090 | 6,388,292 | ||||||||||||
研究開発費 | 238,432 | 265,139 | 674,935 | 1,367,310 | ||||||||||||
他の一般事務や行政事務 | 329,535 | 435,639 | 891,141 | 1,771,387 | ||||||||||||
減価損失 | - | 1,010,011 | - | 1,010,011 | ||||||||||||
その他運営費合計 | 3,379,719 | 5,529,575 | 9,675,696 | 14,428,539 | ||||||||||||
運営損失 | (3,190,558 | ) | (5,476,347 | ) | (9,415,577 | ) | (14,285,412 | ) | ||||||||
その他の収入(費用) | ||||||||||||||||
利子支出 | - | (2,356 | ) | - | (36,875 | ) | ||||||||||
利子支出関係者 | (41,531 | ) | (8,842 | ) | (126,169 | ) | (23,425 | ) | ||||||||
株式証負債の公正価値変動を認める | - | 1,160,137 | - | 1,621,630 | ||||||||||||
融資費用 | - | - | - | (525,418 | ) | |||||||||||
権益法投資損失 | (14,966 | ) | (25,266 | ) | (35,382 | ) | (48,353 | ) | ||||||||
その他の収入 | (4,904 | ) | 18,616 | (1,994 | ) | 20,043 | ||||||||||
その他の収入を合計して純額 | (61,401 | ) | 1,142,289 | (163,545 | ) | 1,007,602 | ||||||||||
所得税前損失 | (3,251,959 | ) | (4,334,058 | ) | (9,579,122 | ) | (13,277,810 | ) | ||||||||
所得税 | - | - | - | - | ||||||||||||
純損失 | $ | (3,251,959 | ) | $ | (4,334,058 | ) | $ | (9,579,122 | ) | $ | (13,277,810 | ) | ||||
差し引く:非持株権益は純損失を占めるべき | - | (475,863 | ) | - | (656,575 | ) | ||||||||||
Avalon GLOBOCARE社の純損失。普通株主 | $ | (3,251,959 | ) | $ | (3,858,195 | ) | $ | (9,579,122 | ) | $ | (12,621,235 | ) | ||||
総合的な損失: | ||||||||||||||||
純損失 | $ | (3,251,959 | ) | $ | (4,334,058 | ) | $ | (9,579,122 | ) | $ | (13,277,810 | ) | ||||
その他全面収益(赤字) | ||||||||||||||||
未実現外貨換算収益(損失) | 39,698 | (69,388 | ) | 20,941 | (60,009 | ) | ||||||||||
総合損失 | (3,212,261 | ) | (4,403,446 | ) | (9,558,181 | ) | (13,337,819 | ) | ||||||||
減算:非持株権益による総合損失 | - | (471,411 | ) | - | (651,421 | ) | ||||||||||
Avalon GLOBOCARE社の全面的な損失 によるものである。普通株主 | $ | (3,212,261 | ) | $ | (3,932,035 | ) | $ | (9,558,181 | ) | $ | (12,686,398 | ) | ||||
各普通株の純損失はAvalon GLOBOCARE Corpに帰することができる。普通株主: | ||||||||||||||||
基本的希釈の | $ | (0.04 | ) | $ | (0.05 | ) | $ | (0.12 | ) | $ | (0.17 | ) | ||||
加重平均発行された普通株式: | ||||||||||||||||
基本的希釈の | 80,622,003 | 75,665,676 | 78,747,345 | 74,859,871 |
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
2 |
Avalon GLOBOCARE 社そして付属会社
簡明合併権益変動表
2020年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月
(未監査)
Avalon GloboCare Corp.株主資本 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
優先株 | 普通株 株 | 在庫 在庫 | 積算 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
番号をつける | 番号をつける | その他の内容 | 番号をつける | 他にも | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
のです。 | のです。 | 支払い済み | のです。 | 積算 | 法律を定める | 全面的に | 非制御性 | 合計する | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
株 | 金額 | 株 | 金額 | 資本 | 株 | 金額 | 赤字.赤字 | 備蓄する | 損 | 利子 | 権益 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
バランス、2020年1月1日 | - | $ | - | 76,730,802 | $ | 7,673 | $ | 34,593,006 | (520,000 | ) | $ | (522,500 | ) | $ | (29,361,937 | ) | $ | 6,578 | $ | (257,747 | ) | $ | - | $ | 4,465,073 | |||||||||||||||||||||||
普通株を売却して純額 | - | - | 980,358 | 98 | 1,539,153 | - | - | - | - | - | - | 1,539,251 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
サービス普通株を発行する | - | - | 222,577 | 22 | 213,278 | - | - | - | - | - | - | 213,300 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
株に基づく報酬 | - | - | - | - | 785,350 | - | - | - | - | - | - | 785,350 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
外貨換算調整 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | (22,066 | ) | - | (22,066 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
2020年3月31日までの3ヶ月の純損失 | - | - | - | - | - | - | - | (3,270,781 | ) | - | - | - | (3,270,781 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
バランス、2020年3月31日 | - | - | 77,933,737 | 7,793 | 37,130,787 | (520,000 | ) | (522,500 | ) | (32,632,718 | ) | 6,578 | (279,813 | ) | - | 3,710,127 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
普通株を売却して純額 | - | - | 1,795,150 | 180 | 2,959,687 | - | - | - | - | - | - | 2,959,867 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
サービス普通株を発行する | - | - | 380,000 | 38 | 398,692 | - | - | - | - | - | - | 398,730 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
株に基づく報酬 | - | - | - | - | 726,600 | - | - | - | - | - | - | 726,600 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
外貨換算調整 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 3,309 | - | 3,309 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2020年6月30日までの3ヶ月間の純損失 | - | - | - | - | - | - | - | (3,056,382 | ) | - | - | - | (3,056,382 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
バランス、2020年6月30日 | - | - | 80,108,887 | 8,011 | 41,215,766 | (520,000 | ) | (522,500 | ) | (35,689,100 | ) | 6,578 | (276,504 | ) | - | 4,742,251 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
普通株を売却して純額 | - | - | 1,337,968 | 134 | 2,376,503 | - | - | - | - | - | - | 2,376,637 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
サービス普通株を発行する | - | - | 430,000 | 43 | 697,407 | - | - | - | - | - | - | 697,450 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
株に基づく報酬 | - | - | - | - | 739,362 | - | - | - | - | - | - | 739,362 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
外貨換算調整 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 39,698 | - | 39,698 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2020年9月30日までの3ヶ月間の純損失 | - | - | - | - | - | - | - | (3,251,959 | ) | - | - | - | (3,251,959 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
バランス、2020年9月30日 | - | $ | - | 81,876,855 | $ | 8,188 | $ | 45,029,038 | (520,000 | ) | $ | (522,500 | ) | $ | (38,941,059 | ) | $ | 6,578 | $ | (236,806 | ) | $ | - | $ | 5,343,439 |
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
3 |
Avalon GLOBOCARE 社そして付属会社
簡明合併権益変動表
2019年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月
(未監査)
Avalon GloboCare Corp.株主資本 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
優先株 | 普通株 | 在庫株 | 積算 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
番号をつける | 番号をつける | その他の内容 | 番号をつける | 他にも | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
のです。 | のです。 | 支払い済み | のです。 | 積算 | 法律を定める | 全面的に | 非制御性 | 合計する | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
株 | 金額 | 株 | 金額 | 資本 | 株 | 金額 | 赤字.赤字 | 備蓄する | 損 | 利子 | 権益 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
残高、2019年1月1日 | - | $ | - | 73,830,751 | $ | 7,383 | $ | 24,153,378 | (520,000 | ) | $ | (522,500 | ) | $ | (11,291,776 | ) | $ | 6,578 | $ | (236,860 | ) | $ | (862,200 | ) | $ | 11,254,003 | ||||||||||||||||||||||
無現金で普通株式を発行して引受権証を行使する | - | - | 350,856 | 35 | (35 | ) | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
無現金で普通株を発行して株式オプションを行使する | - | - | 158,932 | 16 | (16 | ) | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
株に基づく報酬 | - | - | - | - | 2,272,747 | - | - | - | - | - | - | 2,272,747 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
外貨換算調整 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 44,680 | (1,198 | ) | 43,482 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
2019年3月31日までの3ヶ月間の純損失 | - | - | - | - | - | - | - | (4,405,816 | ) | - | - | (99,113 | ) | (4,504,929 | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
バランス、2019年3月31日 | - | - | 74,340,539 | 7,434 | 26,426,074 | (520,000 | ) | (522,500 | ) | (15,697,592 | ) | 6,578 | (192,180 | ) | (962,511 | ) | 9,065,303 | |||||||||||||||||||||||||||||||
株に基づく報酬 | - | - | - | - | 1,524,139 | - | - | - | - | - | - | 1,524,139 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
サービス性普通株を発行する | - | - | 120,812 | 13 | 313,788 | - | - | - | - | - | - | 313,801 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
普通株を売る | - | - | 1,714,288 | 171 | 1,411,710 | - | - | - | - | - | - | 1,411,881 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
外貨換算調整 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | (36,003 | ) | 1,900 | (34,103 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
2019年6月30日までの3ヶ月間の純損失 | - | - | - | - | - | - | - | (4,357,224 | ) | - | - | (81,599 | ) | (4,438,823 | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
バランス、2019年6月30日 | - | - | 76,175,639 | 7,618 | 29,675,711 | (520,000 | ) | (522,500 | ) | (20,054,816 | ) | 6,578 | (228,183 | ) | (1,042,210 | ) | 7,842,198 | |||||||||||||||||||||||||||||||
株に基づく報酬 | - | - | - | - | 1,916,193 | - | - | - | - | - | - | 1,916,193 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
サービス性普通株を発行する | - | - | 115,417 | 11 | 391,856 | - | - | - | - | - | - | 391,867 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
外貨換算調整 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | (73,840 | ) | 4,452 | (69,388 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
2019年9月30日までの3ヶ月の純損失 | - | - | - | - | - | - | - | (3,858,195 | ) | - | - | (475,863 | ) | (4,334,058 | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
バランス、2019年9月30日 | - | $ | - | 76,291,056 | $ | 7,629 | $ | 31,983,760 | (520,000 | ) | $ | (522,500 | ) | $ | (23,913,011 | ) | $ | 6,578 | $ | (302,023 | ) | $ | (1,513,621 | ) | $ | 5,746,812 |
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
4 |
Avalon GLOBOCARE 社そして付属会社
簡明統合キャッシュフロー表
(未監査)
現在までの9ヶ月間で | ||||||||
九月三十日 | ||||||||
2020 | 2019 | |||||||
経営活動のキャッシュフロー: | ||||||||
純損失 | $ | (9,579,122 | ) | $ | (13,277,810 | ) | ||
純損失を調整する | ||||||||
経営活動で使用されている現金純額: | ||||||||
不良債権準備 | 4,689 | - | ||||||
減価償却および償却 | 232,772 | 430,039 | ||||||
直線売掛金償却 | (15,947 | ) | - | |||||
株式に基づく報酬とサービス費用 | 3,965,164 | 7,003,077 | ||||||
権益法投資損失 | 35,382 | 48,353 | ||||||
固定資産処分損失 | 2,643 | - | ||||||
株式承認証派生法的責任の変動 | - | (1,621,630 | ) | |||||
分配融資コスト | - | 525,418 | ||||||
減価損失 | - | 1,010,011 | ||||||
経営性資産と負債変動状況: | ||||||||
売掛金 | - | 48 | ||||||
売掛金関連先 | 214,454 | (174,818 | ) | |||||
売掛金料 | (94,349 | ) | (15,047 | ) | ||||
前払い料金関連先 | - | 34,257 | ||||||
前払い費用と他の流動資産 | (352,526 | ) | 240,563 | |||||
保証金 | - | 101,318 | ||||||
負債その他の支払を計算すべきである | (680,758 | ) | 326,686 | |||||
計算すべき負債その他売掛金に関する当事者 | 75,457 | 39,833 | ||||||
経営リース義務 | 6,000 | - | ||||||
テナント保証金 | 943 | 11,537 | ||||||
経営活動のための現金純額 | (6,185,198 | ) | (5,318,165 | ) | ||||
投資活動によるキャッシュフロー: | ||||||||
財産と設備を購入する | - | (379,279 | ) | |||||
商業地所の改善 | - | (16,321 | ) | |||||
長期資産購入のための前払い | - | (26,223 | ) | |||||
権益法投資における追加投資 | (28,594 | ) | (116,545 | ) | ||||
投資活動のための現金純額 | (28,594 | ) | (538,368 | ) | ||||
融資活動によるキャッシュフロー | ||||||||
支払手形の関連先から受け取った収益 | - | 1,000,000 | ||||||
支払手形の償還−関係者 | (200,000 | ) | (410,000 | ) | ||||
融資関係者から受け取った収益 | 300,000 | - | ||||||
発売から受け取った収益 | 7,233,678 | 6,000,008 | ||||||
要約費用の支出 | (491,895 | ) | (896,304 | ) | ||||
ローンを返済する | - | (1,000,000 | ) | |||||
融資活動が提供する現金純額 | 6,841,783 | 4,693,704 | ||||||
為替レートが現金に与える影響 | 2,628 | (17,118 | ) | |||||
現金純増(マイナス) | 630,619 | (1,179,947 | ) | |||||
現金--期初 | 764,891 | 2,252,287 | ||||||
現金--期末 | $ | 1,395,510 | $ | 1,072,340 | ||||
キャッシュフロー情報の追加開示: | ||||||||
支払いの現金: | ||||||||
利子 | $ | 50,000 | $ | 112,217 | ||||
非現金投資と融資活動: | ||||||||
支払貸記で購入した財産と設備 | $ | - | $ | 80,723 | ||||
売掛を改善する商業地所の支払い | $ | 38,400 | $ | - | ||||
未来サービスのために発行された普通株 | $ | 25,996 | $ | - | ||||
負債における繰延融資コストを計算しなければならない | $ | 13,390 | $ | - |
簡明な連結財務諸表の付記を参照
5 |
アバロンGLOBOCRE社そして付属会社
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
注1-組織 と業務性質
Avalon GloboCare Corp.(“会社”または“AVCO”)はデラウェア州の会社です。当社は2014年7月28日にデラウェア州法律登録により設立されました。二零一六年十月十九日、当社はAvalon ヘルスケアシステム会社(“AHS”)の株主と株式交換協定を締結及び完了し、各株主は認可投資家(“AHS株主”) これにより、吾らはAHSの100%既発行証券を買収し、当社の50,000,000株普通株(“AHS買収事項”)と交換した。AHSは2015年5月18日にデラウェア州の法律に基づいて成立した。
AHSは会計目的で既存の実体 である。この取引はAHSの資本再編に計上され,これにより,AHSは会計購入者とされ, は当社が合法的な買収者であるにもかかわらず,AHSはまだ存在と継続的な実体である。当社では今回の取引に関する営業権やいかなる無形資産も確認していません。したがって,当社の歴史財務諸表は,AHS とその全資本付属会社Avalon(Shanghai)Healthcare Technology Co.(“Avalon Shanghai”)が今回の逆連結取引完了後の財務諸表に続くものである。AHSはAvalon Shanghai 100%の株式を有し、Avalon Shanghaiは中華人民共和国Republic of China(“中華人民共和国”)法律に基づいて設立された外商独資企業である。Avalon上海会社は2016年4月29日に設立され、顧客に医療関連相談サービスを提供することに従事している。
同社は臨床段階、垂直統合のリード細胞生物技術開発者であり、革新的な変革性免疫効果細胞療法、Exosome技術及びコロナウイルス(“新冠肺炎”)に関連する診断と治療学の推進と支持に力を入れている。会社はまた、顧客の成長と発展と医療保健と細胞科学技術業界市場における競争力を促進し、強化するための戦略コンサルティングとアウトソーシングサービスを提供する。革新的研究開発(R&D)から自動化生物生産と臨床 開発を加速する垂直領域への独自集積 の付属構造により,同社は細胞免疫療法(CAR−T/NKを含む),Exosome 技術(ACTEX™)と再生療法分野でリードを確立している。
2017年1月23日、同社は英領バージン諸島会社アバロン(BVI)有限公司を登録設立した。この子会社は設立以来2020年9月30日まで何の活動もない。Avalon(BVI)株式会社は休眠状態にあり、解散しています。
2017年2月7日、当社はニュージャージー州有限責任会社Avalon RT 9 Properties,LLC(“Avalon RT 9”)を設立した。2017年5月5日、アバロンRT 9はニュージャージー州モンマス県フリーホド町にある不動産を購入し、住所はニュージャージー州フリーホルダー9号線南4 400番地、郵便番号07728。この物件を購入するのは、会社のすべての管理·運営するグローバル本部としてのためだ。しかも、この不動産は賃貸料収入を生むことができる。アバロンRT 9はこのオフィスビルを持っています。現在、Avalon RT 9の業務には、ニュージャージー州創収不動産の所有権と運営が含まれている。2020年9月30日現在、この建物の入居率は87.0%である。
2017年7月31日、同社はネバダ州にGenexosome Technologies Inc.(“Genexosome”)を設立した。
2018年7月18日、同社はネバダ州社Avactis Biosciences Inc.を設立し、CAR−T、CAR−NK、TCR−Tなど、幹細胞/前駆細胞再生医学および細胞免疫療法など、細胞療法に関するビジネス活動の加速に注力する完全子会社である。この子会社は、細胞療法によるある癌の治療をさらに推進するために、私たちの全世界の科学と臨床資源を統合し、最適化することを目的としている。
2019年6月13日、同社は完全子会社であるデラウェア州の国際Exosome Association LLCを設立した。子会社は登録してから2020年9月30日まで何の活動もありません。
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アバロンGLOBOCRE社そして付属会社
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
注1--組織 と業務性質(続)
2020年9月30日現在、これらの連結財務諸表に含まれる自社子会社の詳細は以下の通り
子会社名 | 登録場所と登録日 | 所有権パーセンテージ | エージェント活動 | |||
Avalon Healthcare System,Inc.(AHS) | デラウェア州、2015年5月18日 | AVCOは株式100%を保有している | 医療関連相談サービスを提供し,米国(“米国”)でAvalon CellとAvalon Rehabを開発した | |||
Avalon(BVI)Ltd.(“Avalon BVI”) | 英領バージン島、2017年1月23日 | AVCOは株式100%を保有している | 休眠しています解散されています | |||
Avalon RT 9 Properties LLC(“Avalon RT 9”) | ニュージャージー州、2017年2月7日 | AVCOは株式100%を保有している | 不動産を所有·運営し,会社本部を保有·管理する | |||
アバロン(上海)医療科学技術有限会社 (“アバロン上海”) | 中華人民共和国2016年4月29日 | AHSが100%保有 | 中国での医療関連コンサルティングサービスの提供とアバロン細胞とアバロンリハビリテーションの開発 | |||
Genexosome Technologies Inc.(“Genexosome”) | ネバダ州、2017年7月31日 | AVCOは株式の60%を保有している | エクソソームを用いた独自の診断と治療製品の開発 | |||
北京捷騰(遺伝子小体)生物技術有限会社(“北京br}遺伝子小体”) | 中華人民共和国2015年8月7日 | 100%Genexosomeが保有しています | 病院や他の顧客に開発サービスを提供し、開発したプロジェクトを中国の病院や他の顧客に販売する | |||
Avactis Biosciences Inc.(“Avactis”) | ネバダ州2018年7月18日 | AVCOは株式100%を保有している | 幹細胞/前駆細胞再生医学およびCAR-T、CAR-NK、TCR-Tおよびその他を含む特定の癌を治療するための細胞免疫療法を含む細胞療法をさらに推進するために、全世界の科学および臨床資源を統合し、最適化する | |||
国際Exosome Association LLC(“Exosome”) | デラウェア州,2019年6月13日 | AVCOは株式100%を保有している | 外接体業界の関連標準化を推進する |
注2-陳述の基礎と持続的な経営状況
陳述の基礎
当該等の当社及びその付属会社の中期簡明総合財務諸表は監査されていない。経営陣は、これらの中期簡明総合財務諸表を公平に列記するために必要なすべての調整(正常経常的な計上項目から構成される)と開示が含まれていると考えている。監査されていない簡明総合財務諸表に報告されている任意の中期 期間の結果は、必ずしも年間報告可能な結果を表すとは限らない。添付されている監査されていない簡明総合財務諸表はアメリカ証券取引委員会の規則と規定に基づいて作成されたものであり、アメリカ公認会計原則(“アメリカ公認会計原則”)に従って財務諸表を完全に報告するために必要なすべての情報と脚注を含まない。当社が監査していない簡明総合財務諸表には、当社及びその子会社の勘定が含まれています。すべての重要な会社間アカウント と取引は合併中にキャンセルされました。
米国公認会計原則に従って作成された年度連結財務諸表に通常含まれるいくつかの情報と脚注 は簡素化または省略されている。これらの監査されていない簡明な総合財務諸表は、会社が2020年4月6日に米国証券取引委員会に提出した2019年12月31日現在の年次報告Form 10-Kに含まれる会社が監査した総合財務諸表とその付記とともに読まなければならない。
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アバロンGLOBOCRE社そして付属会社
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
注2--提出根拠と継続経営状況 (続)
経営を続ける企業
同社は臨床段階、垂直集成のリード細胞技術生物技術開発者であり、革新的な変革性免疫効果細胞療法、Exosome技術及び新冠肺炎関連診断と治療技術の推進と支持に力を入れている。同社はまた、顧客の成長と発展、医療保健やハニカム科学技術業界市場における競争力を促進し、向上させるための戦略コンサルティングやアウトソーシングサービスを提供している。当社はまた、関連製品の米国と人民Republic of Chinaでの販売と許可を開発した。また、同社はニュージャージー州フリーホルダーに本社を置く商業不動産を持っている。2020年9月30日までの9ヶ月以内に、当社は医療関連コンサルティングサービス支部及び開発サービス支部及び研究開発製品支部の販売にいかなる収入も生じていない。このような審査されていない簡明総合財務諸表は、当社が引き続き持続経営企業として作成されると仮定しており、その中には正常業務過程での資産の現金化と負債の返済が含まれている。
添付されている監査されていない簡明総合財務諸表に示すように、当社の2020年9月30日の累計損失は38,941,059ドル、2020年9月30日までの9カ月の経常純損失は9,579,122ドル、経営活動によるキャッシュフローはマイナス6,185,198ドルである。同社の経営歴史は限られており、その持続的な増加はbr医療相談サービスの再開に依存しており、このサービスは2019年12月に完了し、関係者に関連するいくつかの顧客に向け、ニュージャージー州での不動産の創出により賃貸料収入を発生させ、病院や他の顧客に開発サービスを提供し、病院や他の顧客に開発した製品を販売している。これにより、収入を生成し、追加融資を得て、将来の債務に資金を提供し、正常な業務運営によって生成された負債を支払う。 また、現在の現金残高は、本報告の発行日 から今後12ヶ月の運営費用を支払うことができないと予想される。これらの問題は、会社の持続経営企業としての持続的な経営能力に大きな疑いを抱かせている。br社の持続経営企業としての継続的な経営能力は、会社が追加資本を調達し、その業務計画を実施し、相当な収入を創出する能力にかかっている。会社が相当な収入を創出し、十分な現金残高を維持したり、利益運営を報告したり、継続経営として を継続することに成功する保証はない。会社は株式を売却することで資金を調達し、その業務計画を実施する予定だ。しかし、 はこれらの計画が達成されることを保証することはできず、会社が満足できる条項と条件(あれば)で任意の追加的な融資を受ける保証もない。
新冠肺炎疫病などの制御不能事件の発生は当社の運営にマイナス影響を与えた。一部のテナントは賃貸料を滞納しており、私たちの賃貸物件の入居率は低下しています。新冠肺炎の流行期間中、私たちの一般開発業務はまだ継続しており、私たちは重大な妨害を受けていない。しかし、私たちは新しい冠肺炎の疫病が私たちの実験室の未来の運営に影響を与えるかどうか、あるいは私たちが他の実験室や大学と協力する能力に影響するかどうかを確定しない。また,新冠肺炎の大流行が将来の臨床試験に影響するかどうかは不明である。これらの状況の動的性質,業務中断の継続時間 および流量減少に鑑み,関連財務影響を合理的に見積もることはできないが,会社の2020年の業務に悪影響を与えることが予想される。
添付されている審査されていない簡明総合財務諸表は、資産帳簿金額の回収可能性または分類に関するいかなる調整も含まれておらず、または当社が経営を継続できない場合に生じる可能性のある負債金額および分類を含まない。
付記3-重要会計政策概要
予算の使用
米国公認会計原則に基づいて監査されていない簡明な連結財務諸表を作成する際には、経営陣は、財務諸表の日付の資産及び負債額及び又は有資産及び負債の開示、並びに報告期間内の収入及び支出の報告額に影響を与える推定及び仮定を行う必要がある。実際の結果はこれらの 推定値とは異なる可能性がある.2020年及び2019年9月30日までの9ヶ月以内の重大な推定には、不良債権準備、物件及び設備の使用年数及び不動産投資、長期資産の減価を評価する際の使用の仮定、繰延税金資産及び関連推定額の推定値、株式報酬の推定値が含まれる。
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アバロンGLOBOCRE社そして付属会社
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
付記3--重要会計政策概要(続)
金融商品の公正価値及び公正価値計量
当社は“会計基準編集”(ASC)820“公正価値計量指針”を採用し、公正価値の定義を明確にし、公正価値の計量方法を規定し、そして公正価値階層構造を構築し、公正価値計量に使用する投入を以下のように分類した
● | 第1レベル-測定日に調整されていない同じ資産または負債のアクティブな市場オファーを投入する。 |
● | 第2レベル-投入とは、アクティブ市場における資産や負債のような未調整見積、非アクティブ市場における同じまたは類似した資産や負債の見積もり、観察可能な見積もり以外の他の 投入である。そして観察可能な市場データから、またはそれによって確認された投入。 |
● | 第3レベル-投入は観察不可能な投入 は、報告エンティティ自身が市場参加者が最適利用可能な情報に基づいて資産または負債定価であるときに使用する仮説 の仮定を反映している。 |
審査されていない簡明総合貸借対照表に記載されている現金、未収賃貸料、繰延融資コスト、前払い費用及びその他の流動資産、売掛金及びその他の売掛金、未計負債及びその他の売掛金関係者、経営賃貸負債、テナント保証金の帳簿金額は、当該等のツールの短期満期日に計算すると、公平市価にほぼ相当する。
ASC 825-10“金融商品”、“br}は、公正な価値で計量された特定の金融資産および負債(公正価値オプション)をエンティティが自発的に選択することを可能にする。 公正価値オプションは、チケット毎に選択することができ、新しい選択日が生じない限り取り消すことができない。1つのツールが公正価値オプションを選択した場合、ツールの未達成損益は、その後の各報告日の収益で報告されるべきである。当社は公正価値選択権を未償還手形に適用する選択はありません。
現金 と現金等価物
当社の現金の一部は中国国内の国有銀行に保管されています。中国国内の国有銀行の残高は1銀行当たり保険に加入しており、最高で500,000元(約74,000ドル)に達する。中国国内の1銀行当たり人民元500,000元を超える残高は含まれていないだろう。2020年9月30日、中国で保有している現金残高は人民元1,302,475元(約192,000ドル)であり、このうち人民元793,010元(約117,000ドル) はこの有限保険の保険の範囲内ではない。当社は当該等の口座に何の損失も生じておらず、その銀行口座内の現金はいかなるリスクにも直面しないと信じている。
同社はその現金の一部を米国内の銀行や金融機関預金に預けており、連邦保険の250,000ドルの上限を超える場合がある。会社は、高品質の金融機関に現金残高を集中させ、そのような預金を持つ主要金融機関の信用品質を定期的に評価することで、この信用リスクを管理している。当社はこのような銀行戸籍に何の損失も出ていません。銀行戸籍の現金には何のリスクもないと信じています。2020年9月30日現在、米国銀行口座におけるbr社の現金残高は連邦保険の限度額より約539,000ドル高い。
2020年9月30日現在、会社の地理的地域別現金残高は以下の通り
国: | 2020年9月30日 | |||||||
アメリカです | $ | 1,203,710 | 86.3 | % | ||||
中国 | 191,800 | 13.7 | % | |||||
現金総額 | $ | 1,395,510 | 100.0 | % |
総合キャッシュフロー表については、当社は購入時満期日が3ヶ月以下のすべての高流動性ツールおよび通貨市場口座を現金等価物と見なしています。2020年9月30日および2019年12月31日に、当社は現金等価物を持っていません。
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アバロンGLOBOCRE社そして付属会社
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
付記3--重要会計政策概要(続)
信用リスク集中度
現在、同社の業務の一部は中国で行われている。したがって、当社の業務、財務状況および経営結果は、中国の政治、経済および法律環境および中国全体の経済状況の影響を受ける可能性があります。当社の中国での業務は特定の考慮要因や重大なリスクの影響を受けますが、北米の会社はこの影響を受けません。当社の業績は政府政策の変化の悪影響を受ける可能性があり、これらの政策は法律法規、反インフレ措置、通貨両替と海外送金、税率や課税方法などに関連している。
会社を集中的な信用リスクに直面させる可能性のある金融商品には主に売掛金が含まれている。会社の販売の一部は信用販売であり、顧客の支払い能力はこれらの 領域に普遍的に存在する業界の経済状況に依存する;しかし、支払い条件が普遍的に短いため、売掛金の信用リスク集中度は限られている。同社はまた、顧客に対して継続的な信用評価を行い、信用リスクのさらなる低減を支援している。
合併していない会社であるEpicon生物科学株式会社に投資します。
当社はそれをコントロールしていませんがそれに大きな影響を与えている会社の投資と収益あるいは損失は権益法で計算します。不利なイベントや環境変化が記録価値が回収できない可能性があることを示すたびに,当社はその権益法投資の公正価値がその帳簿価値 よりも低くなっているかどうかを考慮する。当社がbr}のいずれの低下も一時的ではないと考えているように(被投資会社の歴史的財務業績や全体的な健康状態を含む様々な要因に基づいて)公正価値を見積もることで減記する。権益法投資の検討は付記5を参照。
収入確認
当社は会計基準編纂(“ASC”)テーマ606に基づき、顧客との契約収入(“ASC 606”)と収入を確認する。この新収入基準の核心原則は、会社が承諾した商品またはサービスが顧客に移転する金額を記述するために収入を確認すべきであり、その金額は、これらの商品またはサービスと交換するために、会社が獲得する権利が期待される対価格 を反映しなければならないことである。この核心原則を実現するために、以下の5つのステップが取られた
● | ステップ1:顧客との契約を決定する | |
● | ステップ2:契約中の履行義務を決定する | |
● | ステップ3:取引価格を決定する | |
● | ステップ4:取引価格を契約に割り当てる履行義務 | |
● | ステップ5:会社が業績義務を果たしたときに収入を確認する |
顧客と締結された契約における履行義務を決定するために、会社は、契約で約束された貨物またはサービス を評価し、各異なる承諾貨物またはサービスを決定しなければならない。以下の2つの基準が同時に満たされる場合、履行義務は、“異なる”貨物またはサービス(または貨物またはサービスバンドル)のASC 606の定義に適合する
● | クライアントは、個々に商品またはサービスから利益を得ることができ、顧客がいつでも取得可能な他のリソースと共に利益を得ることもできる(すなわち、商品またはサービスを区別することができる)。 |
● | エンティティが貨物またはサービスを顧客に譲渡するコミットメント は、契約中の他の コミットメントとは別に識別することができる(すなわち、契約コンテキストでは、貨物またはサービスを譲渡するコミットメントは異なる )。 |
商品またはサービスが異なる場合、その商品またはサービスは、異なる商品またはサービスが識別されるまで、他の約束された商品またはサービスと組み合わされる。
10 |
アバロンGLOBOCRE社そして付属会社
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
付記3--重要会計政策概要(続)
収入確認 (続)
取引価格とは、顧客に約束された商品またはサービスを譲渡することによってエンティティが獲得する権利が予想される対価格金額であり、 は第三者を代表して徴収される金額(例えば、いくつかの販売税)を含まない。お客様との契約で約束された対価格は、固定金額、可変金額、または両方を含む場合があります。可変対価格は取引価格 のみを計上し,可変対価格に関する不確実性がその後解決された場合,確認された累積収入は大きな逆転 が起こらない可能性があることを前提としている.
取引価格は相対的に独立した販売価格で ごとの履行義務に割り当てられる.履行義務ごとに割り当てられた取引価格は,その履行義務を履行する際に が適切な時点または一定期間内であることを確認する.
収入タイプ:
● | 関連先と締結された 顧客に医療関連相談サービスを提供する相談プロトコルでのサービス料。書面相談契約の条項によると、当社のサービスはその顧客が支払います。各契約書は固定支払いを要求します。 |
● | プロトコル により病院や他の顧客に開発サービスのサービス料を提供する.当社は成功結果に依存した契約を履行しません。 |
● | 開発した製品 を病院や他の顧客に販売する。 |
収入確認 基準:
● | 会社はその顧客と締結した書面サービス契約に基づいて医療関連相談サービスを提供することで収入 を確認している。サービス製品に関する収入はサービス提供時に を確認する. |
● | 書面契約により提供される開発サービスの収入 により提供されるサービスを確認する。 |
● | 開発したbrプロジェクトを病院や他の顧客に販売する収入は,プロジェクトを顧客に出荷する際に を確認して所有権を譲渡する. |
当社は、ASC 606がリース契約に適用されないことを確認しており、これらの契約は他の収入確認会計基準の範囲に属する。
レンタル経営の賃貸料収入はASC 842の指導のもと直線ベースで確認された。テナント賃貸項目でのレンタル支払いは直線 で関連レンタル期間内に確認します。直線法で確認された賃貸収入と契約賃貸支払いとの累積差額は総合貸借対照表の未収賃貸料に計上される。
会社は顧客に販売促進支払い、顧客クーポン、返却、その他の現金両替割引を提供しません。
1株当たりのデータ
ASCテーマ260“1株当たり収益”、“br}は基本的な1株当たり収益と希釈1株当たり収益(”EPS“)を同時に表示し、基本的な1株当たり収益を計算する分子と分母を希釈1株当たり収益計算の分子と分母と協調することを要求する。基本的な1株当たり収益には希釈 は含まれていない。1株当たりの収益を希釈することは、普通株を発行する証券または他の契約が普通株に行使または変換される場合、または普通株を発行し、そのエンティティに共有される収益をもたらす場合に発生する可能性のある潜在的な希薄化を反映する
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アバロンGLOBOCRE社そして付属会社
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
付記3--重要会計政策概要(続)
1株当たりのデータ
1株当たり基本純損失の計算方法は、普通株株主が利用可能な純損失を期間中に発行された普通株の加重平均株式数で割る。1株当たり純損失の計算方法は,純損失を期間ごとの普通株,普通株等価物と潜在希薄化証券の加重平均株式数で割る。潜在希釈性普通株 は、普通株オプションと引受権証(在庫株方法を使用)を行使した後に発行可能な普通株を含む。 普通株等価物の影響が逆希釈であれば、普通株等価物は計算希釈1株当たりの純損失には含まれない。 当社が純損失が発生している間、すべての潜在希釈性証券は、計算希釈後のbr流通株には含まれておらず、逆希釈影響が生じるためである。
次の表は、これらの潜在株を含む効果が逆薄であるため、1株当たりの償却計算から除外された証券 をまとめている
9月30日までの3ヶ月間 | 9月30日までの9ヶ月間 | |||||||||||||||
2020 | 2019 | 2020 | 2019 | |||||||||||||
株式オプション | 7,020,000 | 5,070,000 | 7,020,000 | 5,070,000 | ||||||||||||
株式承認証 | - | 1,714,288 | - | 1,714,288 | ||||||||||||
潜在的希釈作用のある証券 | 7,020,000 | 6,784,288 | 7,020,000 | 6,784,288 |
再分類する
ある前期金額は今期の列報に符合するように再分類された.これらの再分類は,これまでに報告された財務状況,運営結果,キャッシュフローに影響を与えなかった。
最近の会計基準
2018年8月、FASBはASU番号 2018-13を発表しました公正価値計量(テーマ820):開示枠組み-公正価値計量開示要求の変化 それは.ASU 2018-13年度の目標は、公認会計原則によって要求される情報 を明確に伝達するために、特定の公正価値開示要件を削除、修正、および増加させることによって、財務諸表付記開示の有効性を向上させることである。2019年12月15日以降に開始された同等財政年度及び当該等財政年度内の移行期間内では、当該等改訂はすべての実体に対して有効であり、本ASU発表後早期に採用することができる。 ASU 2018−13年度の採用は当社の総合財務諸表に大きな影響を与えない。
2016年6月、FASBはASU 2016-13を発表した金融商品--信用損失(特別テーマ326)アリゾナ州立大学は新しい会計モデル、すなわち現在予想されている信用損失モデル(CECL)を導入した 信用損失と信用リスクに関連する追加開示をより早く確認する。CECLモデルは、生涯予想信用損失計測目標を利用して、金融資産の発生または獲得時の信用損失を確認する。ASU 2016-13は、この年度報告期間内の中間報告期間を含む2022年12月15日以降の年間期間に発効します。当社はこの規定を採用することが当社の総合財務諸表に大きな影響を与えないことを期待しています。
財務会計基準委員会が発表または提案した他の会計基準は、今後ある日までに採用する必要がなく、採用時に連結財務諸表に大きな影響を与えないことが予想される。当社は、その総合財務状況、経営業績、キャッシュフローや開示に影響を与えるか、あるいはそれとは関係のない最近の声明については検討しません。
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簡明合併財務諸表付記
(未監査)
注4-前払い料金およびその他の流動資産
2020年9月30日と2019年12月31日現在、前払い料金およびその他の流動資産は、以下の通りです
2020年9月30日 | 十二月三十一日 2019 | |||||||
専門費用を前払いする | $ | 139,274 | $ | 153,478 | ||||
研究開発費を前払いする | 90,915 | - | ||||||
役員および上級職員責任保険料を前払いする | 67,820 | 4,990 | ||||||
購入時に付加価値税を前払いする | 47,026 | 40,602 | ||||||
保証金 | 25,478 | 24,847 | ||||||
ナスダックの上市費を前払いする | 23,417 | - | ||||||
他にも | 38,365 | 27,223 | ||||||
合計する | $ | 432,295 | $ | 251,140 |
付記5-権益 方法投資
2020年9月30日と2019年12月31日までの権益法投資額はそれぞれ488,374ドルと483,101ドル。この投資は、Epicon Biotech Co.,Ltd.(“Epicon”)における当社の子会社Avalon Shanghaiの権益を代表している。Epiconは2018年8月14日に中国で登録設立された。Avalon Shanghaiともう一つの関連しない会社江蘇ユニコーン生物科学技術有限会社(“ユニコーン”)は、それぞれ総株式の40%と60%を占めている。Epiconは細胞調製、第三者試験、商業と科学研究目的のための生物サンプルバンク及び科学成果の臨床転化に集中している。
当社は連結財務諸表において権益法に従って権益投資を処理しています。権益法によると、投資は最初にコストで入金され、投資先の純資産が確認可能な会社の合併日に応じて価値が投資コスト(あり)を超える任意の超過部分に基づいて調整される。その後、投資は、登録成立後の当社が占める被投資先の純資産シェアの変化および投資に関するいかなる減価損失に基づいて調整されます。
2020年及び2019年9月30日までの3ヶ月間、当社はEpiconの純損失をそれぞれ14,966ドル及び25,266ドルとし、添付されている簡明総合経営報告書を審査していない権益法投資損失及び全面損失 に計上した。2020年と2019年9月30日までの9ヶ月間、当社がEpiconの純損失に占めるべきシェアはそれぞれ35,382ドル と48,353ドルで、添付の監査されていない簡明総合経営報告書に計上されている権益法投資損失と全面赤字に計上されている。
表は、Epiconにおける会社の権益br方法投資記録の活動をまとめたものである
2020年1月1日株式投資帳簿金額 | $ | 483,101 | ||
権益法投資支払金 | 28,594 | |||
Epicon社は純損失を占めるべきだ | (35,382 | ) | ||
外貨変動 | 12,061 | |||
2020年9月30日株式投資帳簿金額 | $ | 488,374 |
次の表 は、被投資方向当社が提供する未合併会社の財務情報の概要を提供します
九月三十日 2020 | 十二月三十一日 2019 | |||||||
流動資産 | $ | 8,414 | $ | 77,272 | ||||
非流動資産 | 268,969 | 247,590 | ||||||
流動負債 | 6,264 | 324 | ||||||
非流動負債 | - | - | ||||||
権益 | 271,119 | 324,538 |
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簡明合併財務諸表付記
(未監査)
付記5−権益 方法投資(続)
9月30日までの3ヶ月間 | 9月30日までの9ヶ月間 | |||||||||||||||
2020 | 2019 | 2020 | 2019 | |||||||||||||
純収入 | $ | - | $ | - | $ | - | $ | - | ||||||||
毛利 | - | - | - | - | ||||||||||||
運営損失 | 37,418 | 63,165 | 88,587 | 120,882 | ||||||||||||
純損失 | 37,417 | 63,165 | 88,456 | 120,882 |
注6-負債その他の支払
2020年9月30日と2019年12月31日現在、負債その他の対応金には、
九月三十日 2020 | 十二月三十一日 2019 | |||||||
専門費用を計算する | $ | 963,084 | $ | 1,243,190 | ||||
研究·開発費を計算すべきである | 442,435 | 650,000 | ||||||
賃金負債を計上する | 246,469 | 373,083 | ||||||
役員の報酬を計算する | 107,500 | 115,000 | ||||||
売掛金 | 83,850 | 84,316 | ||||||
公共事業に応じて計算する | 32,711 | 12,260 | ||||||
賃料収入を繰延する | 60,239 | 13,136 | ||||||
他にも | 85,195 | 79,199 | ||||||
$ | 2,021,483 | $ | 2,570,184 |
付注7-関連の 側取引
医療関連相談サービス関連側収入と売掛金関連側
2020年9月30日と2019年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間の関連側の医療関連相談サービス収入は以下のとおりである
9月30日までの3ヶ月間 | 9月30日までの9ヶ月間 | |||||||||||||||
2020 | 2019 | 2020 | 2019 | |||||||||||||
医療に関する相談サービスを以下の者に提供する: | ||||||||||||||||
北京道培* | $ | - | $ | - | $ | - | $ | 55,908 | ||||||||
上海道培* | - | - | - | 14,180 | ||||||||||||
河北道培* | - | 108,520 | - | 164,126 | ||||||||||||
$ | - | $ | 108,520 | $ | - | $ | 234,214 |
* | 北京道培、上海道培と河北道培は実体の子会社であり、この実体の会長は当社の最大株主であるLu文培である。 |
2020年9月30日と2019年12月31日の売掛金関連側はそれぞれ0ドルと215,418ドルであり、2020年9月30日と2019年12月31日の売掛金関連側は不良債権準備 を計算する必要があるとはみなさない。
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(未監査)
付記7-関連 側取引(続)
計算すべき負債その他の売掛金 関連側
2020年9月30日及び2019年12月31日まで、当社の債務株主、行政総裁及び取締役会メンバーのDavid金の出張費及びその他の雑費用はそれぞれ33,968ドル及び24,254ドルであり、計上すべき負債及び付随する総合貸借対照表の他の支払すべき帳簿に計上されている。
2020年9月30日及び2019年12月31日現在、当社の欠株主兼首席運営官理想自動車の出張費及びその他の雑精算はそれぞれ0ドル及び10,473ドルであり、負債及び付随する総合貸借対照表中の他の支払金 に計上されている。
2020年9月30日及び2019年12月31日に、当社の欠取締役及びGenexosome前聯席最高経営責任者兼40%株式所有者周瑜3,121ドルは、出張及びその他の雑費用を支払い、添付の総合貸借対照表中の未払い負債及びその他の売掛金関連 側に計上した。
当社は北京Genexosome を45万ドルの現金で買収した。2020年9月30日と2019年12月31日現在、支払われていない買収対価100,000ドルは、董事前連合席最高経営責任者兼Genexosomeの元最高経営責任者と40%の所有者に支払われており、添付されている合併貸借対照表に計上されている当算負債は、他の支払いに関連している。
2020年9月30日及び2019年12月31日現在、当社第一大株主兼取締役会長Lu借金に関する未払い利息及び未払い利息はそれぞれ125,363ドル及び49,194ドルであり、計上すべき負債及び付随する総合貸借対照表における他の支払すべき債権に計上されている。
関係者が借金をする
本票
2019年03月18日、当社は当社第一大株主、取締役会長Luに元金1,000,000ドルの元金が1,000,000ドルの元本券(“本票”)を発行し、代償は現金1,000,000ドルである。 本票の利息年利率は5%で、2022年3月19日に満期となる。2019年第3四半期と2020年第2四半期に、会社はそれぞれ元金410,000ドル と200,000ドルを返済します。2020年9月30日と2019年12月31日までの未返済元本残高はそれぞれ39万ドルと59万ドル。
信用限度額
2019年8月29日、当社は第一大株主、当社取締役会長Lu(“貸出者”)と“与信限度額協定”(“与信協定”)を締結し、2,000万ドルの与信限度額(“与信限度額”)を当社に提供した。信用限度額は、会社がその限度額に基づいて融資を申請することを許可し、このような融資の収益 を運営資金と運営費用目的に使用し、融資が2024年12月31日に満期になるまで使用する。ローンは無担保ローンで、会社の株式に転換することはできません。クレジット限度額で抽出したローンは5%の年利で利息を計算し、各ローンは発行日から3年以内に支払う。当社は関連先の貸主が適宜決定するのではなく、信用限度額で を引き出す権利がある。当社は、プレミアムや罰金を支払うことなく、満期前の任意の時間にクレジット限度額の全部または一部を返済した場合の任意の借金を選択することができます。信用限度額プロトコル は通常の違約事件を含む。このような違約事件が発生した場合、融資者は、クレジット限度額でのすべての未償還融資が直ちに満了して支払うことを宣言することができる。2020年9月30日と2019年12月31日現在、クレジット限度額での未返済金額はそれぞれ2,900,000ドルと2,600,000ドルです。
2020年及び2019年9月30日までの3ヶ月間、上記借金に関する利息支出はそれぞれ41,531ドル及び8,842ドルであり、添付の審査簡明総合経営報告書及び全面赤字中の利息支出関連項目 に計上されている。2020年及び2019年9月30日までの9ヶ月間、上記借金に関する利息支出はそれぞれ126,169ドル及び23,425ドルであり、添付の審査簡明総合経営報告書及び全面赤字の利息支出関連項目に計上されている。
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(未監査)
付記7-関連 側取引(続)
関連先の借金
信用限度額(続)
2020年9月30日と2019年12月31日現在、上記借入金に関する未払い利息と未払い利息はそれぞれ125,363ドルと49,194ドルであり、簡明総合貸借対照表における売掛金およびその他の売掛金関係者に計上されている。
関連先に売却された普通株式
2020年4月1日、当社は1株1.55ドルで当社取締役会長Luが所有する実体WLM株式会社(“WLM”)に645,161株の普通株を売却し、総購入価格は1,000,000ドルである(8−普通株 の現金販売を参照)。
関連側事務用部屋
北京Genexosome は関連側のオフィス空間を使用してレンタル無料であることは無関係であると考えられている.
付記8--権益
2020年インセンティブ計画株式計画
社は2020年8月4日に年次総会を開催します。株主総会期間中、当社は2020年インセンティブ株式計画を承認し、その計画に基づいて500万株の普通株を保留して発行した
普通株 は現金で売る
2020年4月1日,当社は自社取締役会長Luが所有するエンティティWLMと引受合意を締結し,これにより,WLMは1株1.55ドルで645,161株の自社普通株を購入し,総購入価格は1,000,000ドルとなった。結審日は2020年4月1日。
2019年12月13日、当社は公開市場販売契約を締結しましたSM(“販売契約”)ジェフリー有限責任会社と販売代理店(“ジェフリー”)と締結したもので、同協定によると、当社は時々ジェフリーを通じてその普通株の株式を発売することができ、1株当たり額面0.0001ドル、総発行価格は最高2,000万ドルに達する。2020年4月6日に 当社が2019年12月31日までの財政年度Form 10−K年次報告を提出した日, 当社の登録声明はForm S−3の一般指示I.B.6で述べた発売制限を受けた。ジェフリーは2020年9月30日までの9カ月間、1株1.80ドルの平均価格で合計3,468,315株の普通株を投資家に売却した。同社は純収益5,875,755ドルを記録しており、手数料やその他の発売コストを差し引いた純額は357,923ドル。
サービスのために普通株式を発行する
2020年9月30日までの9ヶ月以内に、当社は計1,032,577株の普通株を発行し、提供及びサービスの提供に供します。これらの株式 の推定値は1,309,480ドル,授出日の報告終値で計算した公平時価は1,309,480ドルであり,当社が2020年9月30日までの9カ月間に記録した株式ベースの報酬支出は1,248,159ドルであり,2020年9月30日までの負債は35,325ドル減少し,記録された前払い支出は25,996ドルであり,これらの費用は対応するサービス期間の残り時間内に償却される。
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簡明合併財務諸表付記
(未監査)
付記8--権益 (続)
オプション
下表は、会社が2020年9月30日に発行済みオプションを行使した後に発行可能な普通株をまとめた
未完成オプション | 行使可能なオプション | |||||||||||||||||||||
行権価格区間 | 2020年9月30日の顕著な数字 | 加重平均残存契約寿命 (年) | 加重平均行権値 | 9月30日に行使できる番号は 2020 | 加重平均学習 値段 | |||||||||||||||||
$ | 0.50 | 2,000,000 | 6.36 | $ | 0.50 | 2,000,000 | $ | 0.50 | ||||||||||||||
1.00 – 1.93 | 2,250,000 | 6.01 | 1.47 | 1,748,334 | 1.43 | |||||||||||||||||
2.00 – 2.80 | 2,740,000 | 3.02 | 2.17 | 2,740,000 | 2.17 | |||||||||||||||||
4.76 | 30,000 | 3.51 | 4.76 | 30,000 | 4.76 | |||||||||||||||||
$ | 0.50 – 4.76 | 7,020,000 | 4.93 | $ | 1.48 | 6,518,334 | $ | 1.47 |
2020年9月30日までの9カ月間の株式オプション活動は以下の通り
オプション数 | 加重平均行権値 | |||||||
2020年1月1日現在返済していません | 5,260,000 | $ | 1.45 | |||||
授与する | 1,760,000 | 1.57 | ||||||
中止/行使 | - | - | ||||||
2020年9月30日現在返済していません | 7,020,000 | $ | 1.48 | |||||
2020年9月30日行使可能なオプション | 6,518,334 | $ | 1.47 | |||||
付与される見込みのオプション | 501,666 | $ | 1.59 |
2020年9月30日現在、発行済みと行使可能な株式オプションの内的価値の合計は1,597,500ドルである。
2020年9月30日までの9カ月間に付与されたオプションの公正価値は,付与日にブラック−スコアーズオプション定価モデルを用いて推定され,変動率134.32%−139.58%,無リスク金利0.25%−1.67%,年間配当率0%,期待寿命3.00−10.00年と仮定した。二零二年九月三十日までの九ヶ月間、株式購入の総公平価値は2,702,401ドルであった。
2020年と2019年9月30日までの3ヶ月間、株式オプション付与に関する株式ベースの報酬支出はそれぞれ739,362ドルと1,916,193ドルであり、うち605,555ドルと1,803,829ドルは給与と関連福祉、110,970ドルと112,364ドルは専門費用、22,837ドル、0ドルは研究開発支出として記録されている。
2020年と2019年9月30日までの9ヶ月間、株式オプションの授与に関する株式報酬支出はそれぞれ2,251,312ドルと5,713,079ドルであり、そのうち1,975,245ドルと5,155,983ドルは給与と関連福祉、240,162ドルと557,096ドルは専門費用、35,905ドル、0ドルは研究開発支出に計上されている。
2020年9月30日現在、会社が付与した非既得性株式オプションの状況および2020年9月30日までの9カ月間の変化を以下のようにまとめた
オプション数 | 加重平均行権値 | |||||||
2020年1月1日に帰属していない | 264,723 | $ | 2.00 | |||||
授与する | 1,760,000 | 1.57 | ||||||
既得 | (1,523,057 | ) | (1.63 | ) | ||||
2020年9月30日に帰属していない | 501,666 | $ | 1.59 |
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簡明合併財務諸表付記
(未監査)
付記9--法定備蓄
Avalon上海と北京Genexosome は中国で運営しており、中国の会計規則と法規に基づいて、所得税を除いた純利益の10%を保留しなければならない。当社が法定備蓄金を計上した根拠は、中国企業会計基準“br”に基づいて各年度に得られた利益である。
法定積立金を分配する前に、得られた利益を会社が過去数年間に受けた任意の累積損失と相殺しなければならない。 株主に配当金を分配する前に、法定積立金を支出しなければならない。法定準備金が登録資本の50%に達する前に、支出が必要だ。この法定準備金は現金配当金の形で分配できない。二零年九月三十日までの九ヶ月間、当社はAvalon上海及び北京Genexosomeの法定準備金について何の準備もしていません。その原因は、同社が期間中に純損失を出したからです。
付記10− 制限純資産
当社の一部の業務は中国の付属会社を通じて行われていますが、このような付属会社は中国の規定に符合して法定備蓄金を振り込んだ規定に基づいてこそ、中国の会計基準及び法規に基づいて定められた留保収益の中から配当金を派遣することができます。また、同社の業務や資産の一部は人民元建てであり、自由に外貨に両替することはできない。すべての外国為替取引は人民中国銀行または他の人民銀行がオファーした為替レートで外貨を売買することを許可した銀行によって行われる。人民銀行あるいはその他の監督管理機関は外貨支払いを許可するには、支払申請書 及び仕入先の領収書、出荷伝票と署名した契約書を提出する必要がある。中国政府当局が実施しているこれらの外国為替規制手続きは、当社の中国子会社が融資、下敷き、現金配当金を通じてその純資産を親会社に移転する能力を制限する可能性がある。
S-X法規第5-04条別表1には、連結子会社が最近完成した会計年度末までの制限純資産が連結純資産の25%を超えた場合には、親会社の簡明財務情報を提出しなければならないことが求められている。本テストについては、連結子会社の制限純資産とは、登録者がその連結子会社の純資産に占める割合(会社間相殺後)を指し、最近の会計年度が終了した時点で、第三者の同意を得ず、融資、立て替え金又は現金配当金の形で親会社に移転してはならない。
当社の中国子会社の2020年9月30日および2019年12月31日の純資産は、当社の総合純資産の25%を超えません。したがって、米国証券取引委員会S-X規則第5-04条及び 第12-04条の規定によれば、親会社の簡明な連結財務諸表を必要としない。
11−濃度を付記する
顧客
次の表は、2020年9月30日と2019年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月のうち、会社収入の10%以上を占めるお客様1人当たりの情報を示しています。
9月30日までの3ヶ月間 | 9月30日までの9ヶ月間 | |||||||||||||||
お客様 | 2020 | 2019 | 2020 | 2019 | ||||||||||||
A(関連側河北道培) | * | 28 | % | * | 15 | % | ||||||||||
B | 28 | % | 21 | % | 29 | % | 23 | % | ||||||||
C | 18 | % | 14 | % | 18 | % | 15 | % | ||||||||
D | 14 | % | 11 | % | 14 | % | 12 | % |
* | 10%以下 |
2020年9月30日現在、売掛金は当社の売掛金、売掛金および売掛金総額の10%以上の2社の顧客を占め、当社の2020年9月30日の売掛金、売掛金および売掛金および売掛金総額の62.6%を占めている。
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簡明合併財務諸表付記
(未監査)
付記11−−濃度 (続)
取引先(継続)
2019年12月31日現在、売掛金は当社の売掛金、売掛金、および2019年12月31日の売掛金総額の10%以上の2社の顧客を占め、当社の2019年12月31日の売掛金、売掛金関連側および売掛金総額の93.0%を占めている。
仕入先
2020年9月30日と2019年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、会社の調達量の10%以上を占めるサプライヤーはいません。
2020年9月30日現在、あるサプライヤーの未払い金は会社の売掛金総額の10%以上を占め、会社の2020年9月30日までの未払い入金総額の93.6% を占めている。
2019年12月31日現在、1つのサプライヤーの未払い売掛金は、当社の売掛金総額の10%以上を占め、当社の2019年12月31日現在の売掛金総額の90.8%を占めています。
注12--パート 情報
2020年9月30日および2019年9月30日までの3カ月および9カ月まで,当社は3つの申告業務支部−(1)不動産運営支部,(2)医療関連コンサルティングサービス支部,および(3)病院および他の顧客への発展サービスの提供および病院および他の顧客への開発製品の販売を経営している。同社の報告可能部門は戦略業務部門であり、異なるサービスや製品を提供している。それらは運営の根本的な違いに基づいて個別に管理されています。 2020年9月30日と2019年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間、これらの報告可能な業務部門の情報は以下の通りです
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(未監査)
注12--第 段の情報(続)
3か月まで 9月30日 | 9か月で終わる 9月30日 | |||||||||||||||
2020 | 2019 | 2020 | 2019 | |||||||||||||
収入.収入 | ||||||||||||||||
不動産経営 | $ | 324,982 | $ | 264,141 | $ | 923,205 | $ | 795,656 | ||||||||
医療関連相談サービス−関係者 | - | 108,520 | - | 234,214 | ||||||||||||
開発済み製品の開発サービスと販売 | - | 10,555 | - | 37,237 | ||||||||||||
合計する | 324,982 | 383,216 | 923,205 | 1,067,107 | ||||||||||||
コストと支出 | ||||||||||||||||
不動産経営 | 135,821 | 193,738 | 663,086 | 617,173 | ||||||||||||
医療関連相談サービス−関係者 | - | 94,442 | - | 202,908 | ||||||||||||
開発済み製品の開発サービスと販売 | - | 41,808 | - | 103,899 | ||||||||||||
合計する | 135,821 | 329,988 | 663,086 | 923,980 | ||||||||||||
毛利(損) | ||||||||||||||||
不動産経営 | 189,161 | 70,403 | 260,119 | 178,483 | ||||||||||||
医療関連相談サービス−関係者 | - | 14,078 | - | 31,306 | ||||||||||||
開発済み製品の開発サービスと販売 | - | (31,253 | ) | - | (66,662 | ) | ||||||||||
合計する | 189,161 | 53,228 | 260,119 | 143,127 | ||||||||||||
その他の運営費 | ||||||||||||||||
不動産経営 | 77,852 | 75,750 | 291,886 | 253,347 | ||||||||||||
医療関連相談サービス−関係者 | 160,557 | 206,085 | 491,683 | 446,156 | ||||||||||||
開発済み製品の開発サービスと販売 | 28,002 | 1,132,015 | 94,241 | 1,574,973 | ||||||||||||
会社/その他 | 3,113,308 | 4,115,725 | 8,797,886 | 12,154,063 | ||||||||||||
合計する | 3,379,719 | 5,529,575 | 9,675,696 | 14,428,539 | ||||||||||||
その他の収入(費用) | ||||||||||||||||
利子支出 | ||||||||||||||||
不動産経営 | - | - | - | (32,877 | ) | |||||||||||
会社/その他 | (41,531 | ) | (11,198 | ) | (126,169 | ) | (27,423 | ) | ||||||||
合計する | (41,531 | ) | (11,198 | ) | (126,169 | ) | (60,300 | ) | ||||||||
その他の収入(費用) | ||||||||||||||||
不動産経営 | 4 | 2,157 | (927 | ) | 2,172 | |||||||||||
医療関連相談サービス−関係者 | (20,095 | ) | (8,825 | ) | (36,673 | ) | (30,679 | ) | ||||||||
開発済み製品の開発サービスと販売 | 221 | 18 | 224 | 197 | ||||||||||||
会社/その他 | - | 1,160,137 | - | 1,096,212 | ||||||||||||
合計する | (19,870 | ) | 1,153,487 | (37,376 | ) | 1,067,902 | ||||||||||
その他収入合計 | (61,401 | ) | 1,142,289 | (163,545 | ) | 1,007,602 | ||||||||||
純収益(赤字) | ||||||||||||||||
不動産経営 | 111,313 | (3,190 | ) | (32,694 | ) | (105,569 | ) | |||||||||
医療関連相談サービス−関係者 | (180,652 | ) | (200,832 | ) | (528,356 | ) | (445,529 | ) | ||||||||
開発済み製品の開発サービスと販売 | (27,781 | ) | (1,163,250 | ) | (94,017 | ) | (1,641,438 | ) | ||||||||
会社/その他 | (3,154,839 | ) | (2,966,786 | ) | (8,924,055 | ) | (11,085,274 | ) | ||||||||
合計する | $ | (3,251,959 | ) | $ | (4,334,058 | ) | $ | (9,579,122 | ) | $ | (13,277,810 | ) |
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アバロンGLOBOCRE社そして付属会社
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
注12--第 段の情報(続)
2020年9月30日と2019年12月31日までの識別可能な長期有形資産 | 九月三十日 2020 | 十二月三十一日 2019 | ||||||
不動産経営 | $ | 7,662,047 | $ | 7,750,743 | ||||
医療関連の相談サービス | 228,606 | 263,621 | ||||||
開発済み製品の開発サービスと販売 | 259,301 | 322,741 | ||||||
合計する | $ | 8,149,954 | $ | 8,337,105 |
2020年9月30日と2019年12月31日までの識別可能な長期有形資産 | 九月三十日 2020 | 十二月三十一日 2019 | ||||||
アメリカです | $ | 7,734,740 | $ | 7,839,093 | ||||
中国 | 415,214 | 498,012 | ||||||
合計する | $ | 8,149,954 | $ | 8,337,105 |
付記13--引受金及び又は有事項
訴訟を起こす
当社は通常業務運営に付随する一般定例訴訟を時々受けています。当社は現在、いかなる重大な法律手続きの当事者でもなく、その財産もいかなる重大な法律手続きの制約も受けていませんが、以下に述べるものを除きます。
2017年10月25日、Genexosomeは北京Genexosome及び北京Genexosomeの唯一の株主周瑜(医学博士)と株式購入協定 を締結及び完成し、これにより、Genexosomeは北京Genexosomeのすべての発行及び発行された証券を買収し、代償は 現金で450,000ドルを支払い、その中にはまだ100,000ドルを借りている。また、2017年10月25日にGenexosomeはDr.Zhouと資産購入協定を締結し、これにより、当社はDr.Zhouが保有する研究、開発、商業化Exosome技術に関するすべての資産を買収し、すべての知的財産権とExosome分離システムを含む。この資産に対する対価格として,GenexosomeはDr.Zhouに876087ドルの現金を支払い,50万株の自社普通株をDr.Zhouに譲渡し,Dr.ZhouにGenexosome普通株400株を発行した。また, 社はDr.Zhouが買収時に提供する財務予測を実現できなかったため,今回の買収に関連する無形資産をゼロに減値することにした。Dr.Zhouは2019年8月14日にGenexosome連席最高経営責任者を解任された。また、2019年10月28日、米国国立児童病院研究所(以下、研究所)は、Dr.Zhou、理想自動車、当社、Genexosomeが“2016年商業秘密保護法”違反や“オハイオ州統一商業秘密法”違反、商業秘密流用など、当社とGenexosomeに対して様々な告発を行っている米オハイオ州東区南区地方裁判所に提訴した。研究所は金銭賠償,禁止救済,懲罰的賠償を求めている, 禁止救済と他の衡平法救済。Br社はこの行動を有力に弁護し、すべての利用可能な法的救済措置を求めるつもりだ。アバロンに対する民事訴訟は棚上げされ,Dr.Zhouと理想自動車陳朝に対する刑事訴訟が解決されるのを待っており,保証はできないが,当社は研究院のクレームに対して堅固な法律と事実抗弁を持っていると信じており,現時点では当社に対するいかなる責任発見の可能性も評価できない。
賃貸借契約を経営する
アバロン上海オフィスビルレンタル
2020年2月24日、上海アバロンは第三者中国と北京オフィスビル賃貸契約(“北京オフィスビルレンタル”)を締結した。北京オフィスビル賃貸契約によると、毎月のレンタル料は人民元50,586元(約7,000ドル)、保証金は人民元164,764元(約24,000ドル)。また、Avalon Shanghaiは毎月人民元4336元(約600ドル)の維持費を支払う必要があります。 北京オフィスビルのレンタル期間は12ヶ月で、2020年3月1日から2021年2月28日まで有効です。2020年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、北京オフィスビルレンタルに関するレンタル料と維持費はそれぞれ約36,000ドルと67,000ドルです。2020年9月30日現在、当北京事務所の賃貸契約で定められている将来の最低賃貸料は40,438ドルである。
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アバロンGLOBOCRE社そして付属会社
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
付記13--引受金及び又は有事項(続)
リースを経営する
一般業務の経営リース
2019年12月、当社は第三者(“ニューヨークリース”)と米国ニューヨークで賃貸契約を締結した。ニューヨーク賃貸契約によると、毎月のレンタル料は6,000ドルです。ニューヨークリースのリース期間は3年で、2020年1月1日から2022年12月31日まで満了する。2020年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間のニューヨーク賃貸に関する賃貸支出はそれぞれ18,000ドルと54,000ドルである。
ニューヨークリースに関する経営リース使用権資産 は“使用権資産,経営リース”に含まれ,付随する 総合貸借対照表に含まれる.リース負債については、経営リース負債には、付随する合併貸借対照表に含まれる“経営リース債務”と“経営リース債務である非流動部分”が含まれる。当社の2019年12月31日現在の賃貸は、使用権資産や経営賃貸義務記録としての要求を満たしていません。それらは非実質的であるため、期限は12ヶ月未満です。
2020年9月30日までの9ヶ月間、ニューヨーク賃貸契約に関する補足キャッシュフロー情報は以下の通り
賃貸負債に含まれる金額を計量するために支払う現金: | ||||
賃貸経営のための経営キャッシュフロー | $ | 48,000 | ||
レンタル義務と引き換えに使用権資産: | ||||
レンタルを経営する | $ | 201,028 |
2020年9月30日現在、ニューヨークリースに関する補足貸借対照表情報は以下の通り
経営リース: | ||||
経営的リース使用権資産 | $ | 153,556 | ||
賃貸負債の当期部分を経営する | $ | 76,379 | ||
長期経営賃貸負債 | 83,177 | |||
リース総負債を経営する | $ | 159,556 | ||
加重平均残余賃貸期間(年): | ||||
レンタルを経営する | 2.25 | |||
加重平均割引率: | ||||
レンタルを経営する | 5.0 | % |
次の表は、2020年9月30日までのニューヨーク賃貸契約項目のレンタル責任の満期日をまとめています
9月30日までの年度: | レンタルを経営する | |||
2021 | $ | 72,000 | ||
2022 | 72,000 | |||
2023 | 18,000 | |||
2024年とその後 | - | |||
賃貸支払総額 | 162,000 | |||
利子に相当する借入金額 | (8,444 | ) | ||
経営リース負債現在価額合計 | $ | 153,556 |
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アバロンGLOBOCRE社そして付属会社
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
付記13--引受金及び又は有事項(続)
株式投資約束
2018年5月29日、Avalon Shanghaiは江蘇ユニコーン生物科技有限公司(以下、ユニコーン)と合弁協定を締結し、この協定に基づき、2018年8月14日にEpicon Biotech Co.(“Epicon”)という会社を設立した。ユニコーンはEpiconの株式の60%、上海Avalonは40%の株式を持つ。合弁協定調印後5年以内に、ユニコーンはEpicon に人民元8,000,000元(約120万ドル)以上の現金およびEpiconが独占的に使用している南京中病院実験室場所を投資し、Avalon ShanghaiはEvalonに10,000,000元(約150万ドル)以上の現金を投資する。Epiconは細胞調製、第三者試験、商業と科学研究目的のための生物サンプルバンク及び科学成果の臨床転化に集中している。Avalon Shanghaiは2020年9月30日現在、人民元430万元(約60万ドル)を出資し、連結貸借対照表における権益法投資 に計上している。Avalon Shanghaiは,既存の運営資金,関連側借入金,株式融資を用いてプロジェクトコストに資金を提供する予定である。
合弁会社-安華生物治療(中国)有限会社。
2018年10月23日、当社の完全子会社AVACTS Biosciences Inc.(“AVACTS”)およびArbele Limited(“Arbele”)は株式合弁協定(“AVARプロトコル”)によって中外合弁企業AVAR生物治療(中国)有限公司(“AVAR”)の設立に同意し、AVACTSとArbeleはそれぞれAVACTS 60%とArbele 40%の株式を所有する。合弁会社の目的と業務範囲は中国でCAR-T/CAR-NK/TCR-T/汎用細胞免疫療法を研究、開発、生産、販売、流通し、それを普遍的に商業化することである。AVACTSは1,000万ドル(または同値人民元)の現金および/またはサービスを出資する必要があり、これらの現金および/またはサービスはAVARとAVACTSによって書面で共同で決定されたマイルストーンバッチ出資するが、AVACTSの現金備蓄を基準とする。Arbeleは30日以内にAVARとライセンス契約を締結する形で666万ドル を出資し、AVARにその技術 およびCAR-T/CAR-NK/TCR-T/汎用細胞免疫療法技術および将来開発される任意の追加技術に関連する知的財産権 の独占的権利および許可を付与し、条項および条件はAVACTSおよびAVARおよびサービスによって相互に合意されるであろう。
また、Avactisも担当している
● | 現地法規の要求に基づき、5,000,000元(約70万ドル)を出資する登録資本は運営資金に使用され、直ちに出資する必要はなく、AVACTSが適宜出資する |
● | AVARの業務運営の確立に協力し、中国政府から必要なすべての許可とライセンスを取得します |
● | AVARの採用、採用、維持に協力する |
● | AVARに中国の各病院ネットワークに入る通路を提供し、中国CAR-T/CAR-NK/TCR-T/汎用細胞免疫療法技術のテストと商業化に協力する |
● | AVAR管理の支援AVARによって開発される良好な生産仕様(GMP)施設および診療所; |
● | AVARに中国での臨床試験に関する提案を提供する |
● | “Avar協定”に署名してから6日以内に,Avactisは研究開発費 としてArbeleに300,000ドルを支払い,双方が合意したマイルストーンに基づいて300,000ドル(合計900,000ドル)を2回支払う必要がある。 |
Avarプロトコルにより、Arbeleは が以下の事項を担当すべきである
● | AVARとのライセンス契約;および
| |
● | AVARに雇われた場合,AVARに臨床検査医学に関する研究開発専門知識を提供する。 |
Avactisは2020年9月30日までにArbeleに90万ドルの研究開発費を支払っており、許可協定はまだ決定されていない。
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アバロンGLOBOCRE社そして付属会社
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
付記13--引受金及び又は有事項(続)
信用限度額協定
2019年8月29日、当社は当社とクレジット限度額協定(“与信限度額協定”)を締結し、当社の主要株主Lu文庫(“貸主”)および取締役 からの2,000,000ドルの与信限度額(“与信限度額”)を当社に提供した。信用限度額は、当社がその限度額に基づいて融資を申請することを許可し、このような融資の収益を運営資本と運営費用目的に利用し、融資が2024年12月31日に満期になるまで利用する。ローンは無担保ローンで、会社の株式に転換することはできません。信用限度額に基づいて抽出されたローンは5%の年利で利息を計算し、各ローンは発行日から3年以内に支払われる。当社は関連する貸主が自ら決定するのではなく、信用限度額を使用する権利がある。当社は、プレミアムや罰金を支払うことなく、満期前の任意の時間にクレジット限度額の全部または一部を前払いする任意の借金を選択することができます。信用限度額プロトコルは慣例違約イベント を含む。もしこのような違約事件が発生した場合、貸手は信用限度額下のすべての未返済ローンが満期になり、直ちに支払うことができることを宣言することができる。2020年9月30日現在、信用限度額での未返済額は290万ドル。
注14-後続イベント
2020年10月20日,当社はAial PharmPharmticals,Inc.(“ADIAL”)と流通協定(“ADIAL協定”)を締結した。ADIALプロトコルによると,当社はADIALのSARS−CoV−2抗体検出と抗原検出や他の医療機器や機器のグローバル非独占流通業者に指定されている。スティリーさんは会社の取締役のCEOであり、コーポレートガバナンス委員会、監査委員会のメンバーでもあります。
2019年12月13日、会社は“公開市場販売協定”を締結したSM(“販売協定”)とJefferies LLCを販売代理(“Jefferies”)とした。 2020年10月1日から2020年11月9日まで、Jefferiesは合計41,909株の普通株を投資家に売却し、平均価格は1株1.55ドル であった。会社が受け取った現金収益純額は63,197ドルであり,販売代理に支払われる手数料を差し引いた純額は1,955ドルであった。
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プロジェクト2.経営陣の議論と財務状況及び経営成果の分析
以下、当社の2019年9月30日現在、2020年および2019年までの3ヶ月と9ヶ月の財務状況と経営業績の検討と分析は、当社の未監査簡明総合財務諸表および本報告の他の部分に含まれる未監査簡明総合財務諸表に関する付記とともに読まなければなりません。私たちの議論は、私たちの計画、目標、 予想、および意図のような、リスクおよび不確実性に関連する現在の予想に基づく前向きな陳述を含む。多くの要因のため、実際の結果およびイベントの時間は、2020年4月6日に米国証券取引委員会に提出された10-K表のリスク要因、展望的陳述に関する特別な説明、および業務章に記載された要因を含むこれらの前向き 陳述で予想されるものと大きく異なる可能性がある。前向き陳述は、 を用いて、“予想”、“見積もり”、“計画”、“プロジェクト”、“継続”、“進行中”、“予想”、“信じる”、“予定”、“可能”、“できる”、“br}”のような表現を用いて識別される。
新冠肺炎が我々の運営,財務状況,流動性と運営結果に及ぼす影響
新冠肺炎疫病の著者らの業務に対する最終的な影響はまだ不明であり、未来の事態の発展に依存し、これらの事態の発展は高度に不確定であり、把握的に予測できず、新冠肺炎爆発の持続時間、出現する可能性のある新冠肺炎疫病の重症度に関する新しい情報、br及び政府或いは私たちは取る必要がある任意の追加の予防と保護行動を確定する可能性がある。
新冠肺炎疫病の発生は著者らの運営に負の影響を与えた。一部の宿泊客は家賃を滞納している.新冠肺炎の流行中、私たちの一般開発業務は継続されており、私たちは大きな妨害を受けていない。しかし、私たちは新冠肺炎の疫病が私たちの実験室の未来の運営に影響を与えるかどうか、あるいは私たちが他の実験室や大学と協力する能力に影響するかどうかを確定しない。また,新冠肺炎の大流行が将来の臨床試験に影響するかどうかは不明である。これらの状況の動的性質,業務中断の継続時間,流量減少に鑑み,関連する財務影響を合理的に見積もることはできないが,当社の2020年の業務に悪影響を及ぼすと予想される。
私たちがbr計画運営を支援するために使用できる現金は限られており、以下のように“流動性と資本資源”と書かれている他の資本源がありますが、br経営陣は引き続き様々な融資代替案を求めて私たちの運営に資金を提供しているため、継続的に経営する企業として経営を続けることができます。しかし、新冠肺炎疫病は信用と資本市場に巨大な経済不確定性と波動性をもたらした。管理層 計画は新株の発行と/或いは戦略協力パートナーシップの手配を達成することによって必要な融資 を獲得することを計画しているが、新冠肺炎疫病は著者らの追加資本を調達する能力に対する最終的な影響はまだ不明であり、未来の事態の発展に依存し、これらの事態の発展は非常に高い不確定性があり、把握的に予測できず、新冠肺炎疫病の持続時間 及び出現する可能性のある新冠肺炎疫病の深刻度に関する新しい情報を含む。私たちは十分な追加資本を集めることができないかもしれません。将来私たちが調達できる資金の額に応じて私たちの業務をカスタマイズするかもしれません。しかし, はこのような計画が成功することを保証できない。しかも、私たちが未来のいかなる融資でも獲得可能な資本が受け入れ可能な条項で行われるという保証はない。
概要
著者らは臨床段階、垂直集積のリード細胞技術生物技術開発者であり、革新的、変革性の免疫効果細胞療法、Exosome技術及び新冠肺炎に関連する診断と治療法の推進と推進に取り組んでいる。また、私たちの顧客の成長と発展を促進し、強化し、医療·細胞技術産業市場における競争力を促進し、強化するための戦略的コンサルティングやアウトソーシングサービスを提供します。我々独自の革新的研究開発から自動化生物生産と臨床開発を加速する垂直統合までの子会社構造により,細胞免疫療法(CAR−T/NKを含む),Exosome 技術(ACTEX™)と再生療法分野でリードを確立している。
Avalonは、革新研究、生物過程開発、臨床計画と製品商業化の架け橋を構築し、加速するために、独特な垂直領域のシームレスな統合を実現し、促進した
● | アバロン臨床レベル組織特異的外切体(“ACTEX™”)はウィル·コーネル医学会社と共同開発した。 |
● | Qty-codeタンパク質設計技術を用いてサイトカイン嵐を治療するための血液濾過装置の開発を含む、マサチューセッツ工科大学(MIT)とのQty-codeタンパク質設計技術を用いて新しい治療と診断標的を開発した。 |
●
|
Arbele社と共同でトランスポゾンに基づく次世代多標的CAR−T,CAR−NKと他の免疫効果細胞治療法を開発した
| |
● | オーストリアウィーン自然資源と生命科学大学(BOKU)と戦略的協力パートナーシップを構築し、S層ワクチンを開発し、このワクチンは鼻内或いは経口経路で接種することができ、新冠肺炎疾患を引き起こす新型コロナウイルスSARS-CoV-2に対抗することができる。 |
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Avalonの中流生物加工と生物生産施設は南京に位置し,中国は最先端の自動化GMPとQC/QAインフラを有し,標準化されたbrレベルの細胞製品の生物製造に用いられており,免疫効果細胞治療,再生治療およびバイオバンクにおける我々の臨床プロジェクトに関与している。
Avalonの下流医療チームと施設は,一流の付属病院ネットワークと,血液学,腫瘍学,細胞免疫療法,造血幹細胞/前駆細胞移植および再生療法に特化した専門家からなる。私たちの主な臨床計画は
● | AVA-001:Avalonはすでに2019年8月に河北燕達Lu道培病院と北京Lu道培病院中国(世界最大の単一CAR-T治療ネットワーク、600人以上の患者がCAR-T治療を受けている)でCD 19 CAR-T候補AVA-001の初の人体臨床試験を開始し、再発/難治性急性Bリンパ球性白血病と非ホジキンリンパ腫の治療に応用した。候補AVA-001(中国免疫科学技術有限会社と共同開発) の特徴は4-1 BB(CD 137)共刺激シグナル経路を利用して、臨床前研究において強い抗癌活性 を有することである。また、より短い生物製造時間を有し、患者が迅速に治療を受けることができ、タイミングが重要な関連血液悪性腫瘍であるからである。Avalonは20名の患者(登録臨床試験NCT 03952923)を募集して安全性と有効性の研究を行う予定である。 |
● | AVA-101:Avalonトランスポゾンに基づくマルチターゲットCAR-T候補製品AVA-101(Arbele Corp.との共同開発 )臨床前プロセス開発と検証段階に入る。AVA-101は非ウイルス、トランスポゾン工学のCAR-Tを特色とし、多数の抗癌標的を持ち、そして分子安全スイッチ機序を有し、副作用を最小限に下げることができ、例えばサイトカイン放出症候群と神経毒性は、通常伝統的なCAR-T細胞治療と関係がある。臨床前プロセスの開発と検証段階の後、Avalonは次世代のより有効で、より安全なCAR-T候補薬物に対して初の人体臨床研究を行う予定である。 |
● | ACTEX™:幹細胞由来のAvalon臨床レベル組織特異的外切体(ACTEX™)はAvalon Globocareとウィル·コーネル医学によって共同開発されたコア技術プラットフォームの一つである。同社は先のエピジェネティクススキンケア製品会社の水ペプチド会社と戦略的協力パートナーシップを構築し、一連の臨床レベル、外膜に基づく美容と整形外科製品を共同開発と商業化した。本協定の一部として、同社はAvalon GloboCare、Water PeptieとWeill Cornell Medicineの間で三者材料譲渡協定に署名した。 |
● | Flash−CAR™:同社は、会社の戦略パートナーArbele株式会社と共同開発したFlash−CAR™技術を用いて次世代免疫細胞療法を推進している。調整可能なフラッシュ™プラットフォームは、患者自身の細胞から個人化された細胞療法、および汎用ドナーからの既製細胞療法を作成するために使用することができる |
● | AVA-Trap™:アバロンのAVA-Trap™治療計画は動物モデルテストに入り、その後、臨床研究を加速し、新しい冠肺炎および他のサイトカイン嵐に関連する生命に危険な疾患に対抗するための有効な治療選択を提供することを目標とした。2019年5月、会社とマサチューセッツ工科大学(MIT)は張曙光教授が首席研究員を務める協賛研究と共同開発プロジェクト を開始した。 独特のQTY CODEタンパク質設計プラットフォームを利用して、6種類の水溶性変異型サイトカイン受容体 を設計し、テストし、それぞれのサイトカインとの結合親和性を示すことに成功した。 |
著者らは完全子会社Avalon(Shanghai)Healthcare Technology Ltd.あるいはAvalon Shanghaiを通じて先進免疫治療領域の医療関連相談サービスと第二意見/回診サービスを提供し、収入を得た。私たちはまた本社があるニュージャージー州で賃貸商業不動産を所有して運営しています。私たちは、当社の合弁企業Genexosome Technologies,Inc.を通じて、中国とアメリカでExosome分離システムを販売することを停止しています。しかし、販売やライセンスのために、他の関係のない独自のExosome関連製品を積極的に開発しています。
中国が使用する主要通貨人民元(“人民元”)の貨幣価値は変動し、中国の政治·経済状況の変化の影響を受ける。人民元をドルなどの外貨に両替するのは、一般的に人民銀行が制定した為替レートを基準とし、毎日以前の1日の銀行間為替市場の為替レートと現在の世界金融市場の為替レートを基準とする。
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キー会計政策
予算の使用
私たちの財務状況と経営結果の討論と分析は、アメリカで公認されている会計原則 に基づいて作成された当社の連結財務諸表に基づいています。これらの連結財務諸表を作成するには、資産、負債、収入および費用に影響を与える報告金額、および資産および負債に関する開示の推定および判断を行う必要があります。私たちは、不良債権準備、財産と設備の耐用年数および不動産投資、長期資産減価を評価するための仮定、繰延税金資産の推定値および関連推定額、株式報酬推定値に関する推定を評価し続けている。
私たちの推定は、歴史的経験と、当時の状況で合理的であると考えられる様々な他の仮定に基づいており、これらの仮定の結果は、資産および負債の帳簿価値を判断する基礎を形成しており、これらの資産および負債の帳簿価値は、他のソースから容易に明らかではない。これらの推定および仮定の任意の未来の変化は、私たちが報告した収入、費用、資産、および負債の金額に大きな変化をもたらす可能性がある。異なる仮定または条件では、実際の結果は、これらの推定値とは異なる可能性がある。
収入確認
会計基準編纂(“ASC”)主題606“顧客との契約収入”(“ASC 606”)の下で収入を確認する。 という新しい収入基準の核心原則は、会社が顧客に譲渡承諾した貨物またはサービスの金額を記述するために収入を確認すべきであり、その金額は、 これらの商品またはサービスと交換するために、会社が獲得する権利があると予想される対価格を反映しなければならないことである。この核心原則を実現するために、以下の5つのステップが取られた
● | ステップ1:顧客との契約を決定する |
● | ステップ2:契約中の履行義務を決定する |
● | ステップ3:取引価格を決定する |
● | ステップ4:取引価格を契約に割り当てる履行義務 |
● | ステップ5:会社が業績義務を果たしたときに収入を確認する |
顧客と締結された契約における履行義務 を決定するためには、会社は、契約で約束された商品またはサービスを評価し、各承諾された異なる商品またはサービスを決定しなければならない。以下の2つの基準が同時に満たされる場合、履行義務は、“異なる”貨物またはサービス(または貨物またはサービスバンドル)のASC 606の定義に適合する
● | クライアントは、製品またはサービスから個別に利益を得ることができ、顧客がいつでも利用可能な他のリソースと共に利益を得ることもできる(すなわち、製品またはサービスは とは異なることができる)。 |
● | エンティティが顧客に貨物またはサービスを譲渡するコミットメントは、契約内の他のコミットメントとは別に識別することができる(すなわち、貨物またはサービスを譲渡するコミットメントは、契約コンテキストでは異なる)。 |
商品またはサービスが異なる場合、その商品またはサービスは、 の異なる商品またはサービスバンドルが識別されるまで、他の約束された商品またはサービスと組み合わされる。
取引価格とは、顧客に約束された商品またはサービスを譲渡することによってエンティティが獲得する権利が予想される対価格金額であり、 は第三者を代表して徴収される金額(例えば、いくつかの販売税)を含まない。お客様との契約で約束された対価格は、固定金額、可変金額、または両方を含む場合があります。可変対価格は取引価格 のみを計上し,可変対価格に関する不確実性がその後解決された場合,確認された累積収入は大きな逆転 が起こらない可能性があることを前提としている.
取引価格は相対的に独立した販売価格で 履行義務ごとに割り当てられる.履行義務ごとに割り当てられた取引価格 は,その履行義務を履行する際に,状況に応じてある時点または一定時間内に確認される.
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収入タイプ:
● | 関係者との相談契約に基づいて徴収されるサービス料は、私たちの顧客に医療に関する相談サービスを提供しています。私たちの顧客は書面相談契約の条項に基づいて私たちのサービスに費用を支払います。各契約書は固定支払いを要求します。 |
● | 病院や他の顧客のための開発サービスを提供する協定に基づいてサービス料を徴収します。私たちは成功の結果にかかった契約を履行しない。 |
● | 開発した製品を病院や他の顧客に販売する。 |
収入確認基準:
● | 顧客との書面サービス契約に基づいて医療に関する相談サービスを提供することで収入を確認します。我々のサービス製品に関する収入は,サービス実行時に を確認する. |
● | 書面契約により実行された開発サービスの収入はサービスを提供することが確認された. |
● | 開発したプロジェクトを病院や他の顧客に販売する収入は,プロジェクトを顧客に出荷して所有権を譲渡する際に確認する。 |
ASC 606は、他の収入確認会計基準の範囲に属するリース契約には適用されないと判断した。
レンタル経営の賃貸料収入はASC 842の指導のもと直線ベースで確認された。テナント賃貸項目でのレンタル支払いは直線 で関連レンタル期間内に確認します。直線法で確認された賃貸収入と契約賃貸支払いとの累積差額は、総合貸借対照表に記載されている未収賃貸料に計上される。
お客様に販売促進支払い、お客様クーポン、返却、その他の現金両替割引を提供しておりません。
所得税
私たちは中国とアメリカの所得税法の管轄を受けています。所得税は、ASC 740“所得税会計”に従って会計計算され、将来予想される繰延税金資産および負債を確認することを要求する貸借対照方法である。私たちの財務諸表または納税申告書で確認されたイベントの税務結果を確認する。税金は、評価不可能または許可されていない項目調整後の期間結果 に基づく。貸借対照表日までに実施または実質的に実施された税率で計算される。
繰延税項は、財務諸表における資産及び負債の額面と評価すべき税金利益を算出するための該当課税基準との差額による一時的な差異について貸借対照法に従って入金される。Br原則によると,すべての課税一過性差は繰延税金項目負債を確認し,繰延税金資産を確認し,一時的な差を相殺するために利用可能な課税利益が存在する可能性があることが条件である。
繰延税金は、資産現金化または負債清算期間に適用される税率で計算される。繰延税項は損益表に計上または貸記 であるが,直接貸記または権益に計上された項目に関連する場合は除外し,この場合,繰延税項 は権益に変更される。繰延税金資産と負債は、同じ税務機関が徴収した所得税に関係している場合に相殺し、その当期税項資産と負債を純額で決済する予定です。
最新の会計基準
適用される新会計基準の詳細については、付記3の最新会計基準を参照 私たちは監査されていない簡明な合併 本報告に付随する財務諸表
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行動の結果
2020年9月30日と2019年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間の経営実績比較
収入.収入
2020年9月30日までの3ヶ月間の不動産賃貸収入は324,982ドルですが、2019年9月30日までの3ヶ月は264,141ドルで、60,841ドル増加し、23.0%増加しました。2020年9月30日までの9ヶ月間の不動産賃貸収入は923,205ドルで、2019年9月30日までの9ヶ月間の795,656ドルに比べて127,549ドル増加し、16.0%増加した。この成長は主に2020年の期間中のテナントの増加によるものだ。不動産賃貸料収入は近い将来現在の四半期水準を維持し、増幅はわずかになると予想される。私たちは新しい冠肺炎が賃貸料収入を受け取る能力あるいは私たちのビル全体の入居率に与える短期と長期の財務影響を確定しません。
2020年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月で、私たちは医療関連のコンサルティングサービス収入を何も持っていません。この2つの期間、私たちの関連側は私たちのコンサルティングサービスに需要がなく、第三者が私たちの医療関連コンサルティングサービスに対する注文もありません。私たちの関連側と密接な仕事関係を保っていますが、私たちの関連側との相談合意は2019年12月31日に満了します。2020年9月30日までの9カ月間、関連先や第三者からの注文はなかった。現在、潜在顧客と交渉しており、2021年第1四半期にコンサルティングサービス協定を締結する予定です。2019年9月30日までの3カ月と9カ月間,関連側から得られた医療関連相談サービス収入はそれぞれ108,520ドル,234,214ドルであった。
2020年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間、病院や他の顧客に開発サービスを提供し、病院や他の顧客に開発製品を販売する契約サービスでは何の収入も得られなかった。2019年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間、病院と他の顧客に開発サービスを提供することによって得られた契約サービス収入および病院および他の顧客に開発した製品を販売する収入は、それぞれ10,555ドル、37,237ドルであった。我々の研究パートナーからのフィードバックは 我々の外切体分離システムが一致した結果を与えることができず,高い外切体収量と濃度 を提供できず,修正が必要である。私たちは私たちのExosome隔離システム製品の販売を中止した。しかし、私たちは販売または許可のために、他のbrに関係のない独自のexosome関連製品を積極的に開発しています。
コストと 費用
不動産運営費用には、物件管理費、財産保険、不動産税、減価償却、修理と維持費、光熱費、私たちの賃貸物件に関する他のbr費用が含まれています。
2020年9月30日までの3ヶ月間の不動産運営費用は135,821ドルで、2019年9月30日までの3ヶ月の193,738ドルに比べて57,917ドル減少し、減少幅は29.9%だった。減少の要因は,保守費が約10,000ドル減少し, 他の雑項目が約48,000ドル減少したことである.
2020年9月30日までの9ヶ月間の不動産運営費用は663,086ドルで、2019年9月30日までの9ヶ月間の617,173ドルに比べて45,913ドル増加し、7.4%増加した。増加の要因は,不動産整備と保守費用が約9,000ドル増加し,電力施設が約14,000ドル増加し,他の雑項目が約23,000ドル増加したことである。
医療関連相談サービスコスト には,内部人工および関連福祉コスト,医療関連相談サービスに関する出張費用,下請け費用,その他関連相談コスト,その他の管理費用が含まれる。下請けコストとは、医療専門家の報酬や出張費用のような、私たちの下請け業者によって生成される医療相談サービスに関連するコストのことです。
2019年9月30日までの3カ月と9カ月間の医療関連相談サービスのコストはそれぞれ94,442ドルと202,908ドルであった。2020年9月30日までの3カ月と9カ月では,我々の医療関連相談サービス収入には比較可能な 収入と関連コストがなく,その間に我々の関連側は我々の相談サービスに需要がないため,我々の医療関連相談サービスも第三者からの注文がないためである。
開発製品の開発サービスと販売コスト には、在庫コスト、材料と用品コスト、内部労働力と関連福祉、減価償却、その他の管理コスト、および発生した輸送と運搬コストが含まれています。
2019年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間、病院と他の顧客に開発サービスを提供し、病院と他の顧客に開発製品を販売するコストはそれぞれ41,808ドルと103,899ドルである。2020年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間、私たちはこの細分化された市場からの収入や収入コストを持っていない。
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不動産営業収入
2020年9月30日までの3ヶ月間の私たちの不動産運営収入は189,161ドルで、2019年9月30日までの3ヶ月の70,403ドルに比べて118,758ドル増加し、168.7%増加した。増加は主にテナント増加による賃貸料収入の増加と,上記の不動産運営費の減少によるものである。2020年9月30日までの9ヶ月間の私たちの不動産運営収入は260,119ドルで、2019年9月30日までの9ヶ月の178,483ドルより81,636ドル増加し、45.7%増加した。増加の要因は,上記のテナント増加による賃貸料収入の増加であるが,不動産運営費の増加に相殺されている。近い将来、私たちの実際の不動産運営収入は現在の四半期水準を維持し、下げ幅が最小になると予想される。私たちは私たちの賃貸料収入を受け取る能力あるいは私たちのビル全体の入居率に対する短期と長期の財務影響を確定していません。
医療関連相談サービス毛利と毛利利回り
2020年9月30日までの3カ月間,医療関連の相談サービスから毛利は何も得られなかった。2019年9月30日までの3ヶ月間、医療関連相談サービスからの毛利は14,078ドル、毛利金利は13.0%でした。
2020年9月30日までの9カ月間,医療関連の相談サービスから毛利は何も得られなかった。2019年9月30日までの9ヶ月間、医療相談サービスからの毛利は31,306ドル、毛利金利は13.4%でした。
開発サービス、開発製品販売と毛金利の毛損
2020年9月30日までの3ヶ月間、開発サービスや開発済み製品の販売から何の毛利も発生しなかった。2019年9月30日までの3ヶ月間、我々の開発サービスと開発製品販売における総損失は31,253ドル、毛金利は(296.1)%でした。
2020年9月30日までの9ヶ月間、開発サービスや開発済み製品の販売から毛利は一切発生していません。2019年9月30日までの9ヶ月間、我々の開発サービスと開発製品販売における総損失は66,662ドル、毛金利は(179.0)%でした。
その他の運営費
2020年9月30日と2019年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月のうち、他の運営費用には、
3か月まで 9月30日 | 9か月で終わる 9月30日 | |||||||||||||||
2020 | 2019 | 2020 | 2019 | |||||||||||||
専門費 | $ | 1,753,182 | $ | 1,630,827 | $ | 4,868,530 | $ | 3,891,539 | ||||||||
補償と関連福祉 | 1,058,570 | 2,187,959 | 3,241,090 | 6,388,292 | ||||||||||||
研究開発 | 238,432 | 265,139 | 674,935 | 1,367,310 | ||||||||||||
広告費 | 102,472 | 141,100 | 216,317 | 606,922 | ||||||||||||
償却する | - | 81,892 | - | 245,678 | ||||||||||||
旅行と娯楽 | 32,735 | 92,087 | 137,548 | 389,101 | ||||||||||||
役員及び上級職員責任保険料 | 78,862 | 55,057 | 194,887 | 122,720 | ||||||||||||
他の一般事務や行政事務 | 115,466 | 65,503 | 342,389 | 406,966 | ||||||||||||
減価損失 | - | 1,010,011 | - | 1,010,011 | ||||||||||||
$ | 3,379,719 | $ | 5,529,575 | $ | 9,675,696 | $ | 14,428,539 |
● | 専門料金には、主に会課金、審課金、法律サービス料、相談費、投資家関係サービス料、その他の上場企業に関連するサービス費用が含まれています。2019年9月30日までの3カ月間と比較して、2020年9月30日までの3カ月間の専門費用は122,355ドル増加し、上昇幅は7.5%だった。増加の要因は,相談費が約690,000ドル増加したことであり,相談サービス提供者の利用が増加したことが主な原因であるが,法的サービス費用が約486,000ドル減少したこと(主に法的サービスプロバイダの使用減少による),その他の雑項目が約82,000ドル減少したことがあげられる.2019年9月30日までの9カ月間と比較して、2020年9月30日までの9カ月間の専門費用は976,991ドル増加し、上昇幅は25.1%だった。増加の要因は相談費が約840,000ドル増加したことであり,主な原因は株式相談費の増加,会計サービス料の増加約89,000ドル,株式会計費用の増加,その他の雑項目の増加で約48,000ドルであった。近い将来、私たちの専門費用は現在の四半期レベルを維持し、上昇幅は最小 になると予想しています。 |
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● | 2020年9月30日までの3ヶ月間、給与および関連福祉は、2019年9月30日までの3ヶ月より1,129,389ドル、または51.6%減少した。大幅な減少は、主に株式報酬が約1,198,000ドル減少したためであり、これは、我々の経営陣に付与されたオプションのbr価値を反映している。2020年9月30日までの9カ月間、給与および関連福祉は2019年9月30日までの9カ月より3,147,202ドル、または49.3%減少した。大幅な減少の要因は、株式報酬が約3,181,000ドル減少したことであり、これは、我々の経営陣に付与され、帰属するオプションの価値を反映している。私たちは2020年の残り時間に、私たちの給与と関連福祉が現在のbr四半期水準を維持すると予想している。 |
● | 2019年9月30日までの3ヶ月間と比較して、2020年9月30日までの3ヶ月間の研究·開発費は26,707ドル、または10.1%減少した。2019年9月30日までの9カ月間と比較して、2020年9月30日までの9カ月間の研究開発費は692,375ドル減少し、減少幅は50.6%だった。我々とArbeleの最初のプロジェクトは2020年1月に完了し,2020年9月30日までの9カ月間にさらなる研究開発プロジェクト は生じなかった。私たちとウィル·コーネル医薬会社との研究開発契約は2019年11月に満期になり、2020年第4四半期末に別の協定が締結される予定です。そのため,我々の2020年期間の研究·開発費用は2019年同期に比べて低下している。私たちは近い将来、私たちの研究と開発費用が増加すると予想する。 |
● | 2019年9月30日までの3ヶ月間と比較して、2020年9月30日までの3ヶ月間の広告費用 は38,628ドルまたは27.4%減少しました。2019年9月30日までの9カ月間と比較して、2020年9月30日までの9カ月間の広告費用は390,605ドルまたは64.4%減少した。減少の主な原因は広告活動の減少であり,これは会社の支出をより厳しくコントロールしているためである。私たちは私たちの広告費用が近い将来下がり続けると予想しています。 |
● | 2020年9月30日までの3カ月間、無形資産の償却費用は2019年9月30日までの3カ月間より81,892ドル、または100.0%減少した。2020年9月30日までの9ヶ月間、無形資産の償却費用は2019年9月30日までの9ヶ月間に245,678ドル、または100.0%減少した。2019年9月末現在、我々の無形資産減価はゼロであるため、2020年9月30日までの9ヶ月間、無形資産に関する償却費用は記録されていない。 |
● | 2019年9月30日までの3カ月と比較して、2020年9月30日までの3カ月間、旅行·娯楽支出は59,352ドル減少し、減少幅は64.5%だった。2019年9月30日までの9カ月間と比較して、2020年9月30日までの9カ月間の出張·娯楽支出は251,553ドル減少し、減少幅は64.6%だった。減少の主な原因はビジネス旅行活動の減少と新冠肺炎による娯楽支出の減少である。2020年9月30日までの9ヶ月間、新冠肺炎の伝播は公衆衛生官のbrを招き、ウイルスの伝播を遅らせるための予防措置をとることを提案しており、例えば、不必要な職場への行きを停止し、すべての不必要な旅行を減らし、可能な限り家にいることを提案している。 |
● | 2020年9月30日までの3ヶ月間、役員および上級職員責任保険料は2019年9月30日までの3ヶ月より23,805ドル、または43.2%増加します。 2020年9月30日までの9ヶ月間、役員および上級職員責任保険料は2019年9月30日までの9ヶ月より72,167ドルまたは58.8%増加します。増加の主な原因は保険提供者によって保険料が違うということだ。 |
● | その他の総務と行政費用は主にbrナスダック上市費、学術賛助とその他の雑項目を含む。2020年9月30日までの3ヶ月間は、2019年9月30日までの3ヶ月と比較して、他の一般および行政支出が49,963ドル、または76.3%増加しています。これは、主にナスダックの費用が約29,000ドル増加し、その他の雑項目が約21,000ドル増加したためです。2020年9月30日までの9ヶ月間、その他の一般及び行政支出は2019年9月30日までの9ヶ月より64,577元、あるいは15.9%減少し、主な原因は学術賛助支出が約95,000元減少したが、その他の雑項目は約30,000元増加して相殺された。 |
● | 2019年9月には、無形資産の任意の減値を評価し、2019年9月30日までに減値指標が存在し、推定された未割引現金流量が当該などの無形資産の帳簿価値を下回っていると結論した。Dr.Zhouが無形資産を購入する際に提供する財務予測を実現できず,無形資産をゼロに減値することにした。我々の分析によると、2019年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の減価損失は1,010,011ドルであり、購入した無形資産の価値をゼロにすることが確認された。2020年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間、私たちは何の減価費用も記録していません。 |
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運営損失
これらの理由により、2020年9月30日までの3カ月間の営業損失は3,190,558ドルで、2019年9月30日までの3カ月間の5,476,347ドルより2,285,789ドルまたは41.7%減少した。
これらの理由により、2020年9月30日までの9カ月間の営業損失は9,415,577ドルで、2019年9月30日までの9カ月間の14,285,412ドルより4,869,835ドルまたは34.1%減少した。
その他収入 (費用)
その他の収入(費用)は主に利息支出、株式証負債公正価値変動、分配融資コストと権益法投資損失を含む。
2020年9月30日までの3ヶ月間の他の支出純額は合計61,401ドルであったが、2019年9月30日までの3ヶ月間の他の収入純額は1,142,289ドルであり、1,203,690ドルまたは105.4%減少し、主に権証負債の公正価値変動により約1,160,000ドル減少し、利息支出は約30,000ドル増加し、その他の収入は約24,000ドル減少したが、権益法投資の損失は約10,000ドル減少した。
二零二年九月三十日までの九ヶ月間の他の支出純額は163,545ドルであったが、二零一九年九月三十日までの九ヶ月間の他の収入純額は1,007,602ドルであり、1,171,147ドル又は116.2%減少し、主に株式証券負債の公正価値変動により約1,622,000ドル減少し、利息支出は約66,000ドル増加し、その他の収入は約22,000ドル減少したが、分配融資支出は約525,000ドル減少し、権益法投資は約13,000ドルの相殺損失が減少した。
所得税
私たちは2020年9月30日と2019年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間に所得税支出 は何もありません。私たちはこの2つの期間で損失が発生したからです。
純損失
これらの要因により、当社の2020年9月30日までの3カ月間の純損失は3,251,959ドルで、2019年9月30日までの3カ月間の4,334,058ドルより1,082,099ドルまたは25.0%減少しました。
これらの要因により、当社の2020年9月30日までの9カ月間の純損失は9,579,122ドルで、2019年9月30日までの9カ月間の13,277,810ドルから3,698,688ドルまたは27.9%減少した。
Avalon GloboCare社の普通株主は純損失を占めなければならない
2020年9月30日までの3ヶ月間、Avalon GloboCare社の普通株株主は純損失3,251,959ドル、あるいは1株(基本と希釈後)の損失は0.04ドル であったが、2019年9月30日までの3ヶ月間の純損失は3,858,195ドル、あるいは1株(基本と希釈後)の損失は0.05ドル、変動 606、236ドルまたは15.7%であった。
2020年9月30日までの9ヶ月間、Avalon GloboCare社の普通株株主が占める純損失は9,579,122ドル、あるいは1株当たり損失(0.12ドル)であり、2019年9月30日までの9カ月の12,621,235ドル、または1株(基本および希釈後)の損失0.17ドルと比較して、 3,042,113ドルまたは24.1%と変化した。
外貨換算調整
私たちの報告貨幣種はドルです。 わが親会社AHS、Avalon RT 9、Genexosome、AvactisとExosomeのビットコインはドルですが、Avalon上海と北京Genexosomeのビットコインは人民元です(“人民元”)我々は人民元を本位貨幣とする子会社の財務諸表を用いて資産と負債の期末レート、収入、コスト、費用とキャッシュフローの平均レートおよびbr株権の履歴レートをドルに換算した。外国為替取引による純損益を経営実績に計上する。外貨換算は非現金調整であるため、2020年と2019年9月30日までの3ヶ月間の外貨換算収益は39,698ドルであり、外貨換算損失は69,388ドルであることを報告した。外貨換算は非現金調整に属するため、2020年9月30日と2019年9月30日までの9ヶ月間の外貨換算収益は20,941ドルであり、外貨換算損失は60,009ドルであることを報告した。この非現金 損益減少/増加は我々が報告した全面的な損失を増加させた。
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総合損失
私たちの外貨換算調整のため、2020年9月30日と2019年9月30日までの3ヶ月間の総合損失はそれぞれ3,212,261ドルと4,403,446ドルです。
私たちの外貨換算調整のため、2020年9月30日と2019年9月30日までの9ヶ月間の総合損失はそれぞれ9,558,181ドルと13,337,819ドルです。
流動性と資本資源
当社の経営履歴は限られており、その持続的な増加は、2019年12月に完了し、それだけのいくつかの関連側顧客に向けて、ニュージャージー州での不動産から賃貸料収入を生成し、病院および他の顧客に開発サービスを提供し、病院および の他の顧客に開発製品を販売し、それによって収入を生成し、追加融資を得て、将来の債務に資金を提供し、正常業務運営によって発生した債務を支払うことに依存する医療相談サービスの再開に依存する。また、現在の現金残高は、本報告書の発表日から今後12ヶ月の運営費用を支払うことができない見通しです。これらの事項は当社が経営を継続する能力に大きな疑いを抱かせます。持続的な経営企業としての会社の持続的な経営能力は、会社が追加資本を調達し、業務計画を実施し、相当な収入を創出する能力に依存する。会社 が相当な収入を創出し、十分な現金残高を維持したり、利益運営 を報告したり、継続経営を継続する企業として努力することは保証されない。会社は株式を売却することで資金を調達してその業務計画を実施することを計画しています。しかし、これらの計画が実現する保証はありませんし、会社が満足できる条項と条件で任意の追加融資を得る保証もありません。
新冠肺炎疫病などの制御不能事件の発生は会社の運営にマイナス影響を与える可能性がある。コロナウイルスの伝播を抑制する努力は、社交距離、旅行禁止、隔離を含む強化されており、これらは私たちのテナント、従業員、コンサルタントにマイナスの影響を与える可能性がある。これらの逆は,我々の運営,財務状況,我々の医療関連相談サービスへのニーズに影響を与えるだけでなく,この事件の影響を軽減するためにタイムリーに反応する全体能力にも影響を与える。これらの状況の動的性質から, 業務中断継続時間と流量減少は,現在のところ関連財務影響 を合理的に見積もることはできないが,我々の2020年の業務に悪影響を与えることが予想される.
流動性とは、会社が現在と将来の運営を支援し、その債務を履行し、他の方法で継続的に運営する能力を指す。2020年9月30日と2019年12月31日現在、私たちの現金残高はそれぞれ約1,396,000ドル、765,000ドルである。これらの資金は以下の位置にある金融機関に保管されている:
国: | 九月三十日 2020 | 十二月三十一日 2019 | ||||||||||||||
アメリカです | $ | 1,203,710 | 86.3 | % | $ | 371,929 | 48.6 | % | ||||||||
中国 | 191,800 | 13.7 | % | 392,962 | 51.4 | % | ||||||||||
現金総額 | $ | 1,395,510 | 100.0 | % | $ | 764,891 | 100.0 | % |
適用される中国法規によると、中国における外商投資企業または外商投資企業は、中国の会計基準と法規に基づいて決定された累積利益(あれば)から配当金を支払うことしかできない。また、中国の外商投資企業は毎年少なくとも中国会計基準の税引き後利益の10%に基づいて一般準備金を提出し、累計準備金が登録資本の50%に達するまで提出しなければならない。このような備蓄は現金配当金として分配できない。
また、私たちの業務と資産の一部は人民元建てで、自由に外貨に両替することはできません。すべての外国為替取引は人民中国銀行あるいはその他の外国為替売買を許可した銀行を通じて人民中国銀行が申告した為替レートに従って行われます。人民銀行あるいはその他の監督管理機関は外貨支払いを許可し、支払い申請書を提出し、サプライヤーの領収書、出荷書類と署名した契約書を添付する必要がある。中国政府当局が実施しているこれらの通貨両替制御プログラムは、我々の中国子会社が融資、下敷き、現金配当金を通じてその純資産を親会社に移転する能力を制限する可能性がある。
33 |
現行の“中国企業所得税法”及びその実施細則は一般的に、非住民企業が中国企業所得税を納付するために中国から得た収入に10%の源泉徴収税を適用することを規定しており、当該などの企業の株主登録司法管轄区 が中国と税収条約を締結しない限り、異なる事前提出手配を規定している。
次の表は、2019年12月31日から2020年9月30日までの運営資金の変化をまとめたものです
九月三十日 | 十二月三十一日 | 中の変更 | ||||||||||||||
2020 | 2019 | 金額 | パーセント | |||||||||||||
運営資金赤字: | ||||||||||||||||
流動資産総額 | $ | 2,153,499 | $ | 1,571,095 | $ | 582,404 | 37.1 | % | ||||||||
流動負債総額 | 2,439,494 | 2,835,463 | (395,969 | ) | (14.0 | )% | ||||||||||
運営資金赤字 | $ | (285,995 | ) | $ | (1,264,368 | ) | $ | 978,373 | (77.4 | )% |
我々の運営資本赤字は2019年12月31日の1,264,368ドルから2020年9月30日の285,995ドルに減少し、978,373ドル減少した。運営資本赤字が減少した要因は,現金が約631,000ドル増加し,売掛金が約74,000ドル増加し,前払い費用や他の流動資産が約181,000ドル増加し,計算すべき専門費が約280,000ドル減少し,課税研究費が約208,000ドル減少し,計算すべき賃金負債が約127,000ドル減少したが,売掛金に関する当事者が約215,000ドル減少し,繰延融資コストが約83,000ドル減少し,負債やその他の未払いが約66,000,000ドル増加したことである。計上すべき負債とその他の売掛金関連各方面は約75,000ドル増加し、経営リース債務は約76,000ドル増加した。
合併貸借対照表と合併キャッシュフロー表の為替レート換算が異なるため、合併キャッシュフロー表に反映される資産と負債の変化は必ずしも合併貸借対照表に反映されている可比変化と同じではない。
2020年9月30日までの9ヶ月間のキャッシュフローと2019年9月30日までの9ヶ月間のキャッシュフロー
以下は、2020年9月30日と2019年9月までの9ヶ月間の当社のキャッシュフローの主な構成要素です
9か月で終わる 9月30日 | ||||||||
2020 | 2019 | |||||||
経営活動のための現金純額 | $ | (6,185,198 | ) | $ | (5,318,165 | ) | ||
投資活動のための現金純額 | (28,594 | ) | (538,368 | ) | ||||
融資活動が提供する現金純額 | 6,841,783 | 4,693,704 | ||||||
為替レートが現金に与える影響 | 2,628 | (17,118 | ) | |||||
現金純増(マイナス) | $ | 630,619 | $ | (1,179,947 | ) |
2020年9月30日までの9カ月間の経営活動に使用されたキャッシュフローの純額は6,185,198ドルであり,主に当社の合併純損失約9,579,000ドル,および運営資産および負債の変動を反映しており,主に売掛金の約94,000ドルの増加,前払い支出およびその他の流動資産の約353,000ドルの増加,負債およびその他の支払金の約681,000ドルの減少を含むが,売掛金関連側から約214,000ドル減少し,債務およびその他の支払関連者は約75,000ドル増加する.非現金プロジェクト調整には、主に約233,000ドルの減価償却と償却、および約3,965,000ドルの株式報酬 とサービス費用が含まれている。
2019年9月30日までの9カ月間の経営活動に使用されたキャッシュフロー純額は5,318,165ドルであり,主に当社の合併純損失約13,278,000ドルを反映しており,非現金項目調整には株式証由来負債約1,622,000ドルの変動,および運営資産および負債の変動が含まれており,主に売掛金に関する金の増加約175,000ドルが含まれているが,前払い支出やその他の流動資産の約241,000ドルの減少,保証金による約101,000ドルの減少,および売掛金およびその他の支払金の増加約327,000ドルの相殺である。非現金項目に加えて、主に減価償却と償却約430,000ドル、株式ベースの報酬およびサービス費用約7,003,000ドル、分配された融資コスト約525,000ドル、減価 損失約1,010,000ドルが含まれる。
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我々が経営活動で使用している現金 は以下のような理由で増加すると予想される:
● | 新製品の開発と商業化 |
● | 専門家やサービスを増やすこと |
● | 既存市場または新市場への参入に伴い、既存および/または新ブランドの広報および/または販売促進活動が増加している。 |
2020年9月30日までの9ヶ月間の投資活動のための純現金流量は28,594ドルですが、2019年9月30日までの9ヶ月で538,368ドルです。brは2020年9月30日までの9ヶ月間、権益法投資に約29,000ドルを追加投資しています。2019年9月30日までの9カ月間,吾らは購入物件や設備の金約379,000元,商業不動産改善金約16,000元,長期資産購入金約26,000元,権益法投資金約117,000元を支払った
2020年9月30日までの9カ月間、融資活動が提供する純現金流量は6,841,783ドルであったが、2019年9月30日までの9カ月間で4,693,704ドルであった。brは2020年9月30日までの9カ月間、関連側からの借入金約300,000ドルおよび株式発売から得られた純額約6,742,000ドル(手数料および発売コストを差し引いた純額約492,000ドル)であり、 は支払手形関連側から200,000ドルを償還した。二零一九年九月三十日までの九ヶ月間、当社は支払手形関連側から1,000,000ドル、および株式発行による純額約5,104,000ドルを受け取り、支払手形関連側から410,000ドルおよび支払ローン返済1,000,000ドルを相殺した。
私たちの今後12ヶ月の資本需要は主に運営資金需要に関連し、賃金、第三者専門サービスに関連する費用、計算すべき負債の減少、合併、買収と発展のビジネスチャンスを含む。現金のこれらの使用は、私たちの売上と他の収入、そして私たちがコストをコントロールする能力を含む多くの要素に依存するだろう。受け取ったすべての資金は業務発展を促進するために使用された。以下の傾向は、短期的かつ長期的に私たちの流動性を大幅に低下させる可能性が高い
● | 運営資金の需要を増加させ、現在行われている研究開発計画、臨床研究、商業戦略を含む現在の業務に資金を提供する |
● | 資本を利用して合併、買収、開発のビジネスチャンスを行う |
● | 業務が増加するにつれて行政者が増加する;および |
● | 上場企業としてのコストです。 |
2019年第3四半期には、会長Luから提供された2000万ドルのクレジット手配(クレジット限度額)を取得しました。無担保信用手配は5%の金利で利息を計算し、融資後36ヶ月で融資の満期日を規定する。手形は株式に変換できません。2020年9月30日まで、信用限度額での未返済元金総額は290万ドルで、私たちは限度額の信用限度額で約1,710万ドル残っています
2019年12月13日、公開市場販売契約を締結しましたSM(“販売契約”)ジェフリー有限責任会社と販売代理(“ジェフリー”)と、この合意により、私たちは時々ジェフリーを通じて私たちの普通株の株式を提供して販売することができ、1株当たり0.0001ドル、総発行価格は2,000万ドルに達する。2020年4月6日、すなわち2019年12月31日までの会計年度報告書をForm 10-Kに提出した日、当社の登録声明はForm S-3の一般説明I.B.6に規定されている見積制限を受けています。2020年4月6日現在、非関連会社が保有する発行済み普通株または公衆流通株の総時価は39,564,237ドルであり、この日非関連会社が保有している発行済み普通株23,691,160株と、1株当たり1.67ドルの価格に基づいており、これは、我々の普通株が2020年2月19日(本公告日から60日以内)にナスダック資本市場で販売された価格である。表S-3の一般説明I.B.6に従って計算する.本募集説明書の補充日前12ヶ月以内に、吾らはS-3表I.B.6に基づいて一般的にどの証券の発売を指示していない。S-3表I.B.6の一般的な指示に基づいて、資格のある証券の金額に基づいて、当社の目論見書と元の目論見書付録の情報を修正して補充するための目論見書付録を提出しました。S-3表I.B.6一般指示で規定されている13,000,000ドルの発売限度額を実施した後、販売契約の条項に基づいて、時々ジェフリーを介して私たちの販売代理として、総発行価格13,000,000ドルの追加 普通株を発売および販売することができます。2020年9月30日まで、ジェフリーを通じて3,606,910株の普通株を売却し、総発行価格は6,507ドルです, 414は販売プロトコルによると、約850万ドルの発行価格があります。
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現在の計画と仮定によると、私たちの利用可能な現金は、私たちの現在の経営予想下の現金需要を満たすのに十分ではなく、私たちの信用限度額での利用可能な現金と、私たちの販売契約を通じて株式を売却するのに十分ではないと思います。当社の株式売却や関連側から得られた資金、および当社の業務から発生する現金資源を除いて、現在、他に重要な運営資金源はありません。私たちはこのような資金を運営費用の支払い、債務の支払い、そして開発会社に使用した。私たちは私たちの運営に資金を提供し、私たちの持続的な運営と義務に運営資金を提供するために多くの追加資本を調達する必要があるだろう。したがって、私たちの将来の運営は、私たちが追加融資を得る能力にかかっています。br融資取引には、株式や債務証券の発行、信用獲得手配、または他の融資メカニズムが含まれている可能性があります。しかし、私たちの普通株の取引価格や米国株や債務市場の低迷は、株式や債務証券の発行による融資の難しさを増加させる可能性があります。私たちが必要な資金を集めることができても、 私たちは意外なコストや支出が発生したり、意外な現金需要に遭遇して、代替融資 を求めさせてしまう可能性があります。さらに、私たちが追加の株式または債務証券を発行する場合、株主は追加的な希釈を経験するかもしれない、または新しい株式証券は、私たちの普通株の既存の所有者よりも優先的な権利、優遇、または特権を持っている可能性がある。追加資本を得ることができないことは、私たちの成長能力を制限し、私たちが業務運営を継続する能力を低下させる可能性があります。 私たちが追加融資を受けることができない場合、私たちは運営を停止することを要求されます。今までのところ, 我々はこの 代替案を考慮しておらず,起こりうるとも考えていない.
契約義務と表外手配
契約義務
私たちは未来の予想された支払いを含むいくつかの固定的な契約義務と約束を持っている。私たちの業務需要、キャンセル準備、その他の要素の変化は、実際の支払いと推定値の違いを招く可能性があります。支払い時間と金額に関する確実性を提供することはできません。 私たちは、表に記載されている金額を決定する際に使用する最も重要な仮定をまとめて、私たちの総合財務状況、運営結果、 とキャッシュフローを背景にこれらの情報を検討することを支援します。下表は,2020年9月30日までの契約義務と,これらの義務 が我々の将来の流動性とキャッシュフローに及ぼす影響をまとめたものである。
期限どおりの支払い | ||||||||||||||||||||
契約義務: | 合計する | 少ないです 1年 | 1-3年 | 3-5年 | 5+年.年 | |||||||||||||||
賃貸承諾額を経営する | $ | 202,438 | $ | 112,438 | $ | 90,000 | $ | - | $ | - | ||||||||||
買収注意事項 | 100,000 | 100,000 | - | - | - | |||||||||||||||
関係者が借金をする | 3,290,000 | - | 3,290,000 | - | - | |||||||||||||||
受取利息関係者 | 125,363 | 125,363 | - | - | - | |||||||||||||||
Epicon株式投資債券 | 839,371 | 279,790 | 559,581 | - | - | |||||||||||||||
AVAR合弁企業約束 | 10,736,290 | 736,290 | 5,000,000 | 5,000,000 | - | |||||||||||||||
合計する | $ | 15,293,462 | $ | 1,353,881 | $ | 8,939,581 | $ | 5,000,000 | $ | - |
表外手配
私たちは今表外の予定がありません。
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外貨為替リスク
私たちの一部の業務は中国にあります。そのため、私たちの一部の収入と経営業績は人民元の対ドルレート変動の影響を受ける可能性があります。 2020年9月30日と2019年9月30日までの3ヶ月間、為替レートの変化により、それぞれ約40,000ドルの未実現外貨換算収益と約69,000ドルの未実現外貨換算損失があります。2020年と2019年9月30日までの9ヶ月間、為替レート変動により、それぞれ約21,000ドルの未実現外貨換算収益と約60,000ドルの未実現外貨換算損失があります。
インフレ率
インフレが私たちの収入と経営業績に与える影響は顕著ではない。
第3項.市場リスクに関する定量的·定性的開示
取引法規則12 b-2で定義されている小さな報告会社としては,本プロジェクトに要求される情報を提供する必要はない.
項目4.制御とプログラム
情報開示制御評価 とプログラム
開示制御および手順 は、米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に、1934年の証券取引法(以下、“取引法”と略す)に基づいて提出または提出された報告書において開示を要求された情報を記録、処理、まとめ、報告することを目的としている。開示制御および手順は、開示要求に関する決定をタイムリーに行うために、取引法に基づいて開示を要求する情報が蓄積され、管理層(主要幹部および財務官を含む)に伝達されることを保証するための制御および手順を含むが、これらに限定されない。どの開示制御やプログラムシステムの有効性にも固有の制限があり,ヒューマンエラーの可能性や制御やプログラムを回避または凌駕する可能性がある.したがって,効率的な開示制御やプログラムであっても,その制御目標を実現するために合理的な保証を提供することしかできない.
2020年9月30日までの四半期のForm 10-Q四半期報告書を作成する際に、我々の経営陣は、最高経営者およびCEOを含み、取引法規則13 a-15(E)および15 d-15(E)で定義されている開示制御およびプログラムの有効性を評価した。開示制御およびプログラムは、累積発行者がその提出または“取引法”に従って提出された報告において開示を要求する情報を保証し、必要な開示 をタイムリーに決定するために、その主要幹部および主要財務官を含む発行者管理層に伝達することを目的としているが、これらに限定されない。
この評価に基づき、経営陣は、2020年9月30日現在、財務報告の内部統制が発効していない理由は、我々の財務報告に重大な欠陥 が存在し、これらの欠陥が重大な欠陥として蓄積されているためであり、これまで2019年12月31日までのForm 10−K年次報告(“2019 10−K”)で報告されていたが、救済されていないと結論した。
財務報告内部統制の変化
本報告で述べられている間、私たちは財務報告の内部統制に大きな影響を与えていないか、または私たちの財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化が発生していない
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第2部-その他の資料
項目1.法的手続き
私たちは時々正常な業務運営に付随する一般的な定例訴訟を受ける。私たちは現在、いかなる重大な法律手続きの当事者でもなく、私たちの財産もいかなる重大な法律手続きの制約も受けていませんが、以下に述べるものを除いてください
2017年10月25日、Genexosomeは北京Genexosome及び北京Genexosomeの唯一の株主周瑜(医学博士)と株式購入協定 を締結及び完成し、これにより、Genexosomeは北京Genexosomeのすべての発行及び発行された証券を買収し、代償は 現金で450,000ドルを支払い、その中にはまだ100,000ドルを借りている。また、2017年10月25日にGenexosomeはDr.Zhouと資産購入協定を締結し、これにより、当社はDr.Zhouが保有する研究、開発、商業化Exosome技術に関するすべての資産を買収し、すべての知的財産権とExosome分離システムを含む。この資産に対する対価格として,GenexosomeはDr.Zhouに876087ドルの現金を支払い,50万株の自社普通株をDr.Zhouに譲渡し,Dr.ZhouにGenexosome普通株400株を発行した。また, 社はDr.Zhouが買収時に提供する財務予測を実現できなかったため,今回の買収に関連する無形資産をゼロに減値することにした。Dr.Zhouは2019年8月14日にGenexosome連席最高経営責任者を解任された。また、2019年10月28日、米国国立児童病院研究所(以下、研究所)は、Dr.Zhou、理想自動車、当社、Genexosomeが“2016年商業秘密保護法”違反や“オハイオ州統一商業秘密法”違反、商業秘密流用など、当社とGenexosomeに対して様々な告発を行っている米オハイオ州東区南区地方裁判所に提訴した。研究所は金銭賠償,禁止救済,懲罰的賠償を求めている, 禁止救済と他の衡平法救済。案件番号は2:19-cv-4574。その会社はこの行動を強力に弁護し、すべての利用可能な法的救済策を求めるつもりだ。アバロンに対する民事事件は棚上げされ,Dr.Zhouと理想自動車陳に対する刑事訴訟が解決されるのを待っており, は保証されていないが,当社は研究院のクレームに対して堅固な法律と事実を持っていると信じている。
第1 A項。リスク要因
当社の2019年12月31日現在の10−K年次報告における第I部第1 A項“リスク要因”に記載されているリスク要因と比較して、 は実質的に変化していない。本報告に記載されている、私たちの業務、財務状況、または将来の業績に大きな影響を与える可能性のある他のbr情報に加えて、これらの要因をよく考慮しなければなりません。本報告および2019年12月31日までの10-Kフォーム年次報告書および米国証券取引委員会に提出された他の報告書および声明に記載されているリスクおよび不確実性要因は、私たちが直面している唯一のリスクおよび不確定要因ではありません。他のリスク および私たちは現在知られていないか、または現在どうでもいいと考えている不確実性は、私たちの財務状況、経営業績、またはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性もある
新冠肺炎の発生では,一部のテナントがレンタル料を滞納することがあった。新冠肺炎の流行中、私たちの一般開発業務はまだ続いており、私たちは大きな妨害を受けていない。現在、著者らは新冠肺炎の未来の影響を正確に予測することができず、原因は事態の発展と現在の大流行をめぐる不確定性であり、新冠肺炎の最終地理伝播、疾病の深刻性、疫病の持続時間及び政府当局が取る可能性のある行動の有効性を含む。私たちの経営陣は新冠肺炎による影響を注視してきましたが、私たちは引き続き私たちの業務を安定的かつ安全に運営していきたいと思います。
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項目2.未登録持分販売及び得られた資金の使用
サービスのために発行される普通株
2020年9月30日までの9カ月間に,提供·提供するサービスのために1,032,577株の普通株を発行した。これらの株の価値は 1,309,480ドルであり,付与日報告の終値で計算された付与日公平時価と,2020年9月30日までの9カ月間に記録された株式ベースの報酬支出1,248,159ドルと,2020年9月30日までの減少計上負債35,325ドルと記録された前払い費用25,996ドルであり,これらの費用は対応するbrサービス期間内に償却される。
普通株 は現金で販売されている
2020年4月1日,当社は自社取締役会長Luが所有するエンティティWLMと引受合意 を締結し,WLMは1株1.55ドルで645,161株を購入し,総購入価格は1,000,000ドルであった。結審日は2020年4月1日
見積もり、販売、上記証券の発行は、1933年“証券法”第4(A)(2)条又はそれに基づく条例D第4(A)(2)条 は、公開発行された発行者に触れない取引として、1933年の証券法による登録免除とみなされる。 は、各取引において、証券の受給者が投資のみのために証券を買収するのではなく、どの流通にも関連する目的や証券を売却するために証券を購入し、これらの取引で発行された証券に適切な図を貼っている。これらの取引における各証券受給者は、認められたり経験豊富な人であり、十分なアクセス権限を有している。雇用、業務、または他の関係を通じて私たちに関する情報を取得します。
項目3.高級証券違約
ない。
プロジェクト4.鉱山安全開示
ない。
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項目5.その他の情報
2020年10月20日,当社はAial PharmPharmticals,Inc.(“ADIAL”)(“ADIALプロトコル”)と流通協定を締結した。ADIALプロトコルによると,当社はADIALのSARS−CoV−2抗体検出と抗原検出や他の医療機器や機器のグローバル非独占流通業者に指定されている。スティリーさんは取締役会社のCEOであり、同時にコーポレートガバナンス委員会および監査委員会のメンバーでもあります。
当社は2020年8月17日にCellex,Inc.(“Cellex”)と商業化パートナー合意(“Cellex”)を締結し,日付は2020年8月10日(“Cellexプロトコル”)である。Cellexプロトコルによれば、同社は、CellexのQSARS-COV-2免疫グロブリン/免疫グロブリンM迅速検出キットおよびキット制御キットを非独占的に普及、マーケティング、譲渡、流通および/または販売する権利を付与される。 Cellexプロトコルは,会社は設定された単価で製品を購入することができ,一括販売や 入札オファーが発生した場合,会社は手数料を受け取る可能性があると規定している.
2019年12月13日、当社は公開市場販売契約を締結しましたSM(“販売契約”)ジェフリー有限責任会社と販売代理(“ジェフリー”)と締結し、この合意によると、当社は時々ジェフリーを通してその普通株を発売することができ、1株当たり額面0.0001ドル、総発行価格は最高2,000,000ドルに達する。2020年4月6日,すなわち会社が2019年12月31日までの10-Kフォーム年次報告を提出した日,会社の登録声明は表S-3の一般指示I.B.6に規定されている発売制限によって制限されている.ジェフリーは2020年9月30日までの9カ月間、1株1.80ドルの平均価格で合計3,468,315株の普通株を投資家に売却した。当社は純収益5,875,755ドルを記録し、手数料および その他の発売コスト357,923ドルを差し引く。ジェフリーは2020年10月1日から2020年11月9日まで、1株1.55ドルの平均価格で投資家に合計41,909株の普通株を売却した。会社が受け取った現金収益純額は63,197ドルであり,販売代理に支払われる手数料を差し引いた純額は1,955ドルであった。
項目6.展示品
以下の証拠は、表10−Qの本四半期報告の一部として提出されるか、または参照によって本報告に組み込まれる。
展示品 番号 |
説明する | |
1.1 |
Open Market SaleプロトコルSMは、2019年12月13日にAvalon GloboCare Corp.とJefferies LLCによって署名されました。(2019年12月13日に米国証券取引委員会に提出された8-Kフォームの現在の報告書の添付ファイル1.1参照) | |
3.1 | 登録者登録証明書の改訂及び再登録(2018年4月26日に米国証券取引委員会に提出された8−K/A表の現在の報告書の添付ファイル3.1を参照して編入) | |
3.2 | 登録者規約の改正と再改訂(2018年4月26日に米国証券取引委員会に提出された8-K/A表の現在の報告書の添付ファイル3.2を参照して編入) | |
4.1 | Avalon GloboCare Corp.と2016年12月に承認された投資家との間の引受合意表(合併内容は、2016年12月21日に米国証券取引委員会に提出された8-K表の現在報告書の添付ファイル4.1参照) | |
4.2 † | 2017年2月21日にLuisa Ingargiolaに発行された株式オプション(合併内容は、2017年2月21日に米国証券取引委員会に提出された8-Kフォームの現在報告書の添付ファイル4.1参照) | |
4.3 | Avalon GloboCare Corp.と2017年3月に承認された投資家との間の承認合意表(合併内容は2017年3月7日に米国証券取引委員会に提出された8-K表の現在報告書の添付ファイル4.1参照) | |
4.4 | Avalon GloboCare Corp.,Avalon(Shanghai)Healthcare Technology Co.Ltd.,北京Doing Biomedical Technology Co.Ltd.,Daron Leung間の株式引受契約(合併内容は2017年3月7日に米国証券取引委員会に提出された8−Kテーブル現在報告の添付ファイル4.2参照) | |
4.5 | Lu文徳と北京生物医薬科技有限会社の保証契約をする(2017年3月7日にアメリカ証券取引委員会に提出された8-Kレポート添付ファイル4.3を参照して組み込む) | |
4.6 | Avalon GloboCare Corp.と2017年10月に承認された投資家との間の承認合意表(合併内容は2017年10月26日に米国証券取引委員会に提出された8-K表の現在報告書の添付ファイル4.1参照) | |
4.7 | Boustead Securities,LLC私募に関する引受権証表(2018年7月27日に米国証券取引委員会に提出されたS−1/A表登録説明書添付ファイル4.8を参照して編入) | |
4.8 | 株式承認証表(2019年4月)(2019年4月26日に米国証券取引委員会に提出された8-K表の現在報告書の添付ファイル4.1合併を参照) |
40 |
10.1 | Avalon Healthcare System,Inc.,Avalon Healthcare System,Inc.とAvalon GloboCare Corp.の株主との間で2016年10月19日に署名された株式交換協定(合併内容は、2016年10月19日に米国証券取引委員会に提出された8-K表現在報告の添付ファイル10.1参照) | |
10.2 † | Avalon GloboCare Corp.とDavid金との間の幹部採用協定は、2016年12月1日に発効した(合併内容は、2016年12月2日に米国証券取引委員会に提出された8-K表の現在の報告書の添付ファイル10.1を参照) | |
10.3 | 売り手であるFreehold Craig Road Partnershipと買い手であるAvalon GloboCare Corp.との販売契約は、2016年12月22日(合併内容は2016年12月23日に米国証券取引委員会に提出された8-Kテーブル現在報告の添付ファイル10.1参照) | |
10.4 † | Avalon(Shanghai)Healthcare Technology Ltd.と孟理想自動車が2017年1月11日に署名した幹部採用協定(合併内容は2017年1月11日に米国証券取引委員会に提出された8-K表の現在報告書の添付ファイル10.1参照) | |
10.5 † | Avalon GloboCare Corp.とLuisa Ingargiolaが2017年2月21日に署名した役員保持協定(合併内容は、2017年2月21日に米国証券取引委員会に提出された8-K表の現在の報告書の添付ファイル10.1を参照) | |
10.6 † | Avalon GloboCare Corp.とLuisa Ingargiolaが2017年2月21日に署名した賠償協定(合併内容は、2017年2月21日に米国証券取引委員会に提出された8-K表の現在の報告書の添付ファイル10.2を参照) | |
10.7 † | アバロンGloboCare社とスティーブン·P·スクルが2017年4月28日に署名し、署名した“取締役協定”(合併内容は、2017年4月28日に米国証券取引委員会に提出された8-K表の現在報告書の添付ファイル10.1を参照) | |
10.8 † | Avalon GloboCare Corp.と延岑Luが2017年4月28日に署名·署名した取締役協定(合併内容は2017年4月28日に米国証券取引委員会に提出された8-K表の現在報告書の添付ファイル10.2参照) | |
10.9 | 道培投資管理(上海)有限公司とAvalon Healthcare System Inc.が2016年4月1日に締結したコンサルティングサービス契約(2017年7月7日に米国証券取引委員会に提出されたS-1表登録説明書第1号修正案添付ファイル10.8を参照して組み込む) | |
10.10 | 河北燕達陸道培病院有限公司とAvalon Healthcare System Inc.が2016年4月1日に締結したコンサルティングサービス契約(2017年7月7日に米国証券取引委員会に提出されたS-1表登録説明書第1号修正案添付ファイル10.9を参照して編入) | |
10.11 | 南山記念幹細胞バイオテクノロジー株式会社とAvalon Healthcare System Inc.が2016年4月1日に締結したコンサルティングサービス契約(2017年7月7日に米国証券取引委員会に提出されたS-1表登録説明書第1号修正案添付ファイル10.10参照) | |
10.12 | 蓮華資本海外有限公司とAvalon(Shanghai)Healthcare Technology Co.が2017年4月19日に締結した融資協定(2017年8月14日に米国証券取引委員会に提出されたForm 10-Q四半期報告添付ファイル10.12参照) | |
10.13 | Avalon GloboCare Corp.とGenexosome Technologies Inc.が2017年10月25日に署名した証券購入協定(合併内容は、2017年10月26日に米国証券取引委員会に提出された8-K表の現在報告書の添付ファイル10.1参照) | |
10.14 | Genexosome Technologies Inc.禹州と2017年10月25日に署名された資産購入契約(合併内容は、2017年10月26日に米国証券取引委員会に提出された8-Kフォームの現在報告書の添付ファイル10.2参照) |
41 |
10.15 | Genexosome Technologies Inc.,北京捷騰(Genexosome)バイオテクノロジー株式会社と禹州社の2017年10月25日の株式購入協定(2017年10月26日に米国証券取引委員会に提出された8-K表の現在の報告書の添付ファイル10.3を参照して編入) | |
10.16 † | Genexosome Technologies Inc.禹州と2017年10月25日に締結された役員留任協定(合併内容は、2017年10月26日に米国証券取引委員会に提出された8-K表の現在報告書の添付ファイル10.4参照) | |
10.17 | Genexosome Technologies Inc.禹州と2017年10月25日に締結された発明譲渡、秘密、競業禁止および非募集協定(合併内容は、2017年10月26日に米国証券取引委員会に提出された8-K表の現在の報告書の添付ファイル10.5参照) | |
10.18 † | Avalon GloboCare Corp.とWilbert J.Tauzin IIが2017年11月1日に署名した“取締役協定”(合併内容は、2017年11月7日に米国証券取引委員会に提出された8-K表の現在の報告書の添付ファイル10.1を参照) | |
10.19 | Avalon GloboCare Corp.とTauzin Consulters LLCが2017年11月1日に達成した合意(合併内容は2017年11月7日に米国証券取引委員会に提出された8-K表の現在報告の添付ファイル10.2参照) | |
10.20 † | Avalon GloboCare Corp.とDavid金が2018年4月3日に署名した書簡協定(合併内容は、2018年4月4日に米国証券取引委員会に提出された8-K表の現在報告書の添付ファイル10.1を参照) | |
10.21 † | Avalon GloboCare Corp.と孟理想自動車が2018年4月3日に署名した書簡協定(合併内容は2018年4月4日に米国証券取引委員会に提出された8-K表の現在報告書の添付ファイル10.2参照) | |
10.22 | 緑道培血研究所有限公司とアバロン(上海)医療科学技術有限公司が2018年4月1日に締結したコンサルティングサービス契約(2018年4月19日に米国証券取引委員会に提出されたS-1登録説明書の成立を参照) | |
10.23 | Avalon GloboCare Corp.と2018年4月承認投資家間の引受契約表(合併内容は2018年4月18日に米国証券取引委員会に提出された8-K表の現在報告書の添付ファイル4.1参照) | |
10.24 | Avalon GloboCare Corp.,Avalon(Shanghai)Healthcare Technology Co.,北京Doing Biomedical Technology Co.とDaron Leungとの間の株式引受の補足合意は、2018年4月23日(2018年4月26日に米国証券取引委員会に提出された8-K/A表の現在報告されている添付ファイル4.2を参照して編入) | |
10.25 | ロータス資本海外株式会社とAvalon(Shanghai)Healthcare Technology Co.,2018年5月3日の融資延期協定(2018年5月11日に米国証券取引委員会に提出されたForm 10-Q四半期報告の添付ファイル10.18参照) | |
10.26 † | Avalon GloboCare Corp.とTevi Troyが2018年6月4日に署名した取締役契約(合併内容は、2018年6月6日に米国証券取引委員会に提出された8-K表の現在報告書の添付ファイル10.1を参照) | |
10.27 | アバロン(上海)医療技術有限公司と江蘇ユニコーン生物科学技術有限会社が2018年5月29日に調印した合弁協定(合併内容は2018年6月6日に米国証券取引委員会に提出された8-K報告書添付ファイル99.1を参照) | |
10.28 † | Avalon GloboCare Corp.とWilliam Stilley IIIが2018年7月5日に署名した“取締役契約”(合併内容は、2018年7月10日に米国証券取引委員会に提出された8-K表の現在報告書の添付ファイル10.1を参照) | |
10.29 † | Avalon GloboCare Corp.とスティーブン·A·サンダースが2018年7月30日に署名した取締役契約(合併内容は、2018年7月31日に米国証券取引委員会に提出された8-K表の現在報告書の添付ファイル10.1を参照) |
42 |
10.30 | ロータス資本海外株式会社とAvalon(Shanghai)Healthcare Technology Co.2018年8月3日に締結された融資延期協定(2018年8月7日に米国証券取引委員会に提出されたS-1/A表登録説明書添付ファイル10.30参照) | |
10.31 | Avalon GloboCare Corp.とコーネル大学ウィル·コーネル医学院が2018年8月6日に達成した戦略的パートナー合意(2018年8月7日に米国証券取引委員会に提出されたS-1/A表登録声明の添付ファイル10.31合併を参照することにより) | |
10.32 | Avactis Biosciences,Inc.(Avalon GloboCare Corp.の完全子会社)とArbele Limitedが2018年10月23日に設立したAvar(中国)生物治療有限会社の合弁合意(合併内容は2018年10月29日に米国証券取引委員会に提出された8−K表現在報告の添付ファイル10.1参照) | |
10.33 | アバロンGloboCare社とDavid金が2019年1月3日に署名した書簡協定(合併内容は、2019年1月4日に米国証券取引委員会に提出された8-Kフォーム現在報告書の添付ファイル10.1を参照) | |
10.34 | Avalon GloboCare Corp.とLuisa Ingargiolaが2019年1月3日に署名した書簡協定(合併内容は、2019年1月4日に米国証券取引委員会に提出された8-K表の現在の報告書の添付ファイル10.2を参照) | |
10.35 | アバロン(上海)医療科学技術有限会社と孟理想自動車が2019年1月3日に署名した書簡協定(合併内容は2019年1月4日に米国証券取引委員会に提出された8-K表の現在報告の添付ファイル10.3を参照) | |
10.36 | 2019年3月18日にDaniel Luに発行された本チケット(2019年3月22日に米国証券取引委員会に提出された8-Kフォーム現在報告書の添付ファイル10.1を参照) | |
10.37† | Avalon GloboCare Corp.と孟理想自動車が2019年4月5日に署名·署名した取締役協定(合併は、2019年4月8日に米国証券取引委員会に提出された8-K表の現在報告書の添付ファイル10.1を参照) | |
10.38† | Avalon GloboCare Corp.と岳“Charles”理想自動車が2019年4月5日に署名した“取締役”協定(合併は、2019年4月8日に米国証券取引委員会に提出された8-K表の現在の報告書の添付ファイル10.2を参照) | |
10.39 | 2019年4月25日の証券購入契約表(2019年4月26日に米国証券取引委員会に提出された現在の8-K表報告書の添付ファイル10.1を参照して法団として設立) | |
10.40 | Avalon GloboCare Corp.と“Daniel”Luが2019年8月29日に署名した循環信用限度額協定(合併は、2019年9月3日に米国証券取引委員会に提出された8-K表の現在の報告書の添付ファイル10.1を参照) | |
10.41 | 株式承認証償還および解約契約表(2019年10月21日に米国証券取引委員会に提出された8-K表の現在報告書の添付ファイル10.1合併を参照) | |
10.42 | Avalon GloboCare Corp.とDavid金が2020年2月20日に署名した手紙協定(合併は、2020年2月24日に米国証券取引委員会に提出された8-K表の現在報告書の添付ファイル10.1を参照) | |
10.43 | Avalon GloboCare Corp.と孟理想自動車が2020年2月20日に署名した手紙協定(合併は、2020年2月24日に米国証券取引委員会に提出された8-K表の現在報告書の添付ファイル10.2参照) | |
10.44 | Avalon GloboCare Corp.とLuisa Ingargiolaが2020年2月20日に署名した手紙協定(合併は、2020年2月24日に米国証券取引委員会に提出された8-K表の現在の報告書の添付ファイル10.3を参照) |
43 |
21.1 | 子会社リスト(2018年7月20日に米国証券取引委員会に提出されたS-1/A表登録説明書添付ファイル21.1を参照して編入) | |
31.1* | サバンズ·オクスリ法第302条による行政総裁の認証 | |
31.2* | サバンズ·オキシリー法第302条に基づく首席財務官の証明 | |
32.1* | サバンズ·サックス法第906条によると最高経営責任者と最高財務責任者を認証する | |
101.INS* | XBRLインスタンスドキュメント | |
101.SCH* | XBRL分類拡張アーキテクチャドキュメント | |
101.CAL* | XBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 | |
101.DEF* | XBRL分類拡張リンクBASE文書を定義する | |
101.LAB* | XBRL分類拡張タグLINKBASE文書 | |
101.PRE* | XBRL分類拡張はLINKBASE文書を表す |
* | 同封アーカイブ |
† | 契約や補償計画や手配を管理します。 |
44 |
サイン
1934年の証券取引法の要求に基づき、登録者は、次の署名者がその代表として本報告書に署名することを正式に許可した。
アバロンGLOBOCRE社 | ||
(登録者) | ||
日付:2020年11月9日 | 差出人: | /s/David K.キム |
デヴィッド·K·キング | ||
社長と役員最高経営責任者(CEO) | ||
日付:2020年11月9日 | 差出人: | /s/Luisa Ingargiola |
ルイサ·インガジオラ | ||
首席財務官(最高財務·会計官) |
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