アメリカ アメリカ
証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表格10-Q
| (タグ 一) | |
| 1934年証券取引法第13又は15(D)節に規定された四半期報告 | |
| 現在の四半期
期間 | |
| あるいは…。 | |
| 1934年証券取引法第13又は15(D)節に提出された移行報告書 | |
_から _への過渡期
依頼ファイル番号：001-40623
TWING VEE PowerCats Co.
(登録者の正確な氏名はその定款を参照)
(会社または組織の州またはその他の管轄区域) |
識別子) |
(772)
(登録者の電話番号、 市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
| クラスごとのタイトル | 取引 個の記号 | 登録された各取引所の名称 |
|
|
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または第15(D)節に提出を要求したすべての報告書を提出したかどうかを示し、 および(2)が過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す。そうか否定だ
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T法規(本章232.405節)規則405 に従って提出された各相互作用データファイルを電子的に提出したかどうかを示す。そうか否定だ
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな申告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
| 大型加速ファイルサーバ | ☐ | ファイルマネージャを加速する | ☐ | |
| ☒ | 規模の小さい報告会社 | |||
| 新興成長型会社 |
もし新興
成長型企業が再選択マークで登録者が延長された過渡期間を使用しないことを選択したかどうかを示す場合、取引所法第13(A)節に従って提供された任意の新しい
または改正された財務会計基準を遵守する
チェックは、登録者が空殻会社であるか否かを示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐違います☒
2022年11月7日までに、普通株9，520，000株を発行し、1株当たり額面0.001ドル。
TWING VEE PowerCats Co.
カタログ
| ページ番号. | ||
| 第1部-財務情報 | 4 | |
| 第1項。 | 合併財務諸表の簡素化(監査なし) | 4 |
| 2022年9月30日(未監査)及び2021年12月31日までの簡明総合貸借対照表 | 4 | |
| 2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の簡明総合業務報告書(未監査) | 5 | |
| 2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の株主権益簡明合併報告書(監査なし) | 6 | |
| 2022年と2021年9月30日まで9ヶ月簡明総合キャッシュフロー表(監査なし) | 7 | |
| 簡明合併財務諸表付記(未監査) | 8 | |
| 第二項です。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 19 |
| 第三項です。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 28 |
| 第四項です。 | 制御とプログラム | 28 |
| 第2部-その他の資料 | 29 | |
| 第1項。 | 法律訴訟 | 29 |
| 第1 A項。 | リスク要因 | 29 |
| 第二項です。 | 未登録株式証券販売と収益の使用 | 33 |
| 第三項です。 | 高級証券違約 | 33 |
| 第四項です。 | 炭鉱安全情報開示 | 33 |
| 五番目です。 | その他の情報 | 33 |
| 第六項です。 | 陳列品 | 33 |
| サイン | 35 | |
2
前向きに陳述する
このForm 10-Q四半期報告書には、1933年証券法(“証券法”)第27 A節と1934年“証券取引法”(“取引法”)第21 E節(“取引法”)の意味に適合する前向きな陳述が含まれている。本Form 10-Q四半期報告書に含まれる歴史的事実陳述を除くすべての陳述は、私たちの戦略、将来の運営、将来の財務状況、将来の収入、予想コスト、見通し、計画、および管理目標に関する陳述を含み、すべて前向きな陳述である。“予想”、“信じる”、“見積もり”、“予想”、“予定”、“可能”、“計画”、“予測”、“br}”、“プロジェクト”、“目標”、“潜在”、“会する”、“可能”、“可能”、“べき”、“すべき”、“継続”および同様の表現は、すべての前向き表現 がこれらの識別語を含むわけではないが、前向き表現を識別することを目的としている。
Form 10-Qに関するこの四半期報告書に含まれている前向きな陳述は、私たちの業界経験と、歴史的傾向、現在の状況、予想される未来の発展、およびこのような状況で適切だと思う他の要素に対する私たちの見方に基づいた仮定である。あなたがこのForm 10-Q四半期報告書を読んで考慮する時、あなたはこれらの声明が業績 や結果を保証していないことを理解しなければならない。それらは危険、不確実性(その多くは私たちがコントロールできない)と仮定に関するものだ。これらの前向きな陳述は合理的な仮定に基づいていると考えられますが、多くの要素が私たちの実際の運営と財務業績に影響を与える可能性があり、私たちの業績は展望陳述で予想されている業績と大きく異なる可能性があることを認識すべきです。 これらの要素は“リスク要因”と“経営層の財務状況と経営結果の議論と分析”に記載されている要素を含むが、これらに限定されないと考えられます。これらのリスクまたは不確実性のうちの1つまたは複数が現実になった場合、またはこれらの仮定のいずれかが正しくないことが証明された場合、私たちの実際の運営および財務業績は、これらの前向き陳述で予測された業績とは大きく異なる可能性がある。そのため、実際の結果は任意の前向き陳述で表現された結果と大きく異なり、不利な影響が存在する可能性がある。
これらおよび他の要素のために、私たちは、私たちの前向きな陳述に開示された計画、意図、または期待を実際に実現することができないかもしれません。あなたは、私たちの前向きな陳述に過度に依存してはいけません。私たちは、法的要件がなければ、新しいbr情報、未来のイベント、または他の理由でも、いかなる前向きな陳述も更新する義務はありません。
会社推薦人についての説明
本四半期報告表格10-Qの中で、“Twin Vee”、“The Company”、“We”と“Our”はすべてTwin Vee PowerCats Coを指す。
3
第1部-財務情報
プロジェクト1. 簡明連結財務諸表
Twin Vee PowerCats Co，Inc.
簡明合併貸借対照表
(未監査)
| 九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 資産 | ||||||||
| 流動資産 | ||||||||
| 現金と現金等価物 | $ | $ | ||||||
| 売掛金 | ||||||||
| 有価証券 | ||||||||
| 棚卸しをする | ||||||||
| 繰延発売コスト | ||||||||
| 関連会社が支払うべきです | ||||||||
| 前払い費用と他の流動資産 | ||||||||
| 流動資産総額 | ||||||||
| 有価証券--非流動証券 | ||||||||
| 財産と設備、純額 | ||||||||
| 経営的リース使用権資産 | ||||||||
| 保証金 | ||||||||
| 総資産 | $ | $ | ||||||
| 負債と株主権益 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 売掛金 | $ | $ | ||||||
| 負債を計算すべきである | ||||||||
| 契約責任--顧客預金 | ||||||||
| 関連会社のせいで | ||||||||
| 経営賃貸使用権責任 | ||||||||
| 流動負債総額 | ||||||||
| 賃金保障計画ローン | ||||||||
| 経済が災害ローンを傷つける | ||||||||
| 賃貸負債を経営しています--非流動 | ||||||||
| 総負債 | ||||||||
| 引受金及び又は有事項(付記9) | ||||||||
| 株主権益： | ||||||||
| 優先株：権限を与える額面価値発行済みおよび発行済み株式 | ||||||||
| 普通株：権限を与える額面価値そして発行と発行の株式 | ||||||||
| 追加実収資本 | ||||||||
| 赤字を累計する | ( |
) | ( |
) | ||||
| 非持株権益 | ||||||||
| 株主権益総額 | ||||||||
| 総負債と株主権益 | $ | $ | ||||||
付記は監査されていない簡明な連結財務諸表の構成要素である
4
Twin Vee PowerCats Co，Inc.
業務報告書を簡明に合併する
(未監査)
| 3か月まで | 9か月で終わる | |||||||||||||||
| 九月三十日 | 九月三十日 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 純売上高 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 製品販売コスト | ||||||||||||||||
| 毛利 | ||||||||||||||||
| 運営費用： | ||||||||||||||||
| 販売、一般、行政 | ||||||||||||||||
| 給料と給料 | ||||||||||||||||
| 専門費 | ||||||||||||||||
| 減価償却および償却 | ||||||||||||||||
| 研究と設計 | ||||||||||||||||
| 総運営費 | ||||||||||||||||
| 運営損失 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| その他の収入(支出)： | ||||||||||||||||
| その他の収入 | ||||||||||||||||
| 利子支出 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 利子収入 | ||||||||||||||||
| 資産処分損失 | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 保険から利益を得る | ||||||||||||||||
| 有価証券は価値の純変動を公平に承諾する | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| その他の収入合計 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
| 所得税前純損失 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 所得税支給 | ||||||||||||||||
| 純損失 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 差し引く：非持株権益は純損失を占めるべき | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| Twin Vee PowerCats Co，Inc.株主の純損失 | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
| 普通株1株当たりの基本と赤字 | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
| 発行済み普通株式加重平均株式数 | ||||||||||||||||
付記は監査されていない簡明な連結財務諸表の構成要素である
5
Twin Vee PowerCats Co，Inc.
株主資本簡明合併報告書
(未監査)
2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月
| その他の内容 | 合計する | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 優先株 | 普通株 株 | 支払い済み | 積算 | 非制御性 | 株主の | |||||||||||||||||||||||||||
| 株 | 金額 | 株 | 金額 | 資本 | 赤字.赤字 | 利益． | 権益 | |||||||||||||||||||||||||
| 2020年12月31日の残高 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 純収入 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 2021年3月31日の残高 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 純収入 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 2021年6月30日の残高 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 現金で発行される普通株 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株に基づく報酬 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 純損失 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 2021年9月30日の残高 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月
| その他の内容 | 合計する | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 優先株 | 普通株 株 | 支払い済み | 積算 | 非制御性 | 株主の | |||||||||||||||||||||||||||
| 株 | 金額 | 株 | 金額 | 資本 | 赤字.赤字 | 利益． | 権益 | |||||||||||||||||||||||||
| 2021年12月31日の残高 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 株に基づく報酬 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 純損失 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 2022年3月31日の残高 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 株に基づく報酬 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 純損失 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 2022年6月30日の残高 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 親会社に代わって発行された普通株 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 補助株発行 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 株に基づく報酬 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 純損失 | — | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 2022年9月30日の残高 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
付記は監査されていない簡明な連結財務諸表の構成要素である
6
Twin Vee PowerCats Co，Inc.
簡明統合キャッシュフロー表
(未監査)
| 9か月で終わる | ||||||||
| 九月三十日 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 経営活動のキャッシュフロー | ||||||||
| 純損失 | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
| 純損失と経営活動で使用される現金純額の調整： | ||||||||
| 株に基づく報酬 | ||||||||
| 減価償却および償却 | ||||||||
| 資産処分損失 | ||||||||
| 使用権資産と賃貸負債の変動 | ||||||||
| 有価証券は価値の純変動を公平に承諾する | ||||||||
| 経営性資産と負債変動状況： | ||||||||
| 売掛金 | ( |
) | ||||||
| 棚卸しをする | ( |
) | ( |
) | ||||
| 前払い費用と他の流動資産 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 売掛金 | ||||||||
| 負債を計算すべきである | ||||||||
| リース負債を経営する | ( |
) | ( |
) | ||||
| 契約負債--顧客預金 | ||||||||
| 経営活動のための現金純額 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 投資活動によるキャッシュフロー | ||||||||
| 取引有価証券への投資純買い | ( |
) | ||||||
| 取引有価証券投資の純売り | ||||||||
| 財産と設備を売却して得た収益 | ||||||||
| 財産と設備を購入する | ( |
) | ( |
) | ||||
| 投資活動提供の現金純額 | ( |
) | ||||||
| 融資活動によるキャッシュフロー | ||||||||
| 普通株発行の純収益 | ||||||||
| 繰延発行コスト | ( |
) | ||||||
| Paycheck保護計画ローンの収益 | ||||||||
| 前払金を上司に渡す | ( |
) | ||||||
| 関連方立て替え金 | ||||||||
| 関連側に金を返済する | ( |
) | ||||||
| 融資活動が提供する現金純額 | ||||||||
| 現金と現金等価物の純変化 | ||||||||
| 期初の現金 | ||||||||
| 期末現金および現金等価物 | $ | $ | ||||||
| キャッシュフロー情報を補完する | ||||||||
| 所得税の現金を納める | $ | $ | ||||||
| 利子を支払う現金 | $ | $ | ||||||
| 非現金投融資活動 | ||||||||
| 使用権資産と賃貸負債の増加 | $ | $ | ||||||
| 親会社に代わって発行された普通株 | $ | $ | ||||||
付記は監査されていない簡明な連結財務諸表の構成要素である
7
TWING VEE PowerCats Co.
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
2022年9月30日
1.重要会計政策の組織とまとめ
組織する
Twin Vee PowerCats Co.(“Twin Vee”)は2009年12月1日にフロリダ州でTwin Vee双胴船会社に登録された。2021年4月7日、同社はデラウェア州に登録·登録された変換証明書 を提出し、会社名をTwin Vee PowerCats Co.に変更した。Twin Vee PowerCats Co.の登録証明書も2021年4月7日に提出された。
2021年9月1日、同社は完全子会社Fix My Boat、 Inc.(“Fix My Boat”)を設立した。Fix My Boatはフランチャイズモデルを採用し、全国的に海洋メカニックを提供する。
2021年10月15日、同社は完全子会社Electra Powerスポーツを設立した。Electra Power Sports，Inc.は2021年10月29日にForza X 1，Inc.(“Forza X 1”または“Forza”)と改称された。
合併原則
総合財務諸表は、 Twin Veeとその完全子会社Fix My Boat，Inc.(“Fix My Boat”)と多数の株式子会社Forza X 1，Inc.(“Forza X 1”“Forza”)の勘定を含み、総称して“会社”と呼ばれる。当社の純損失には非持株権益の損失は含まれていません。当社は合併実体中の非持株権益を当社の持分から独立した株式構成部分として報告する。すべての会社間残高と取引は合併中に を押し売りした.
陳述の基礎
添付されていない審査簡明総合財務諸表 はアメリカ中期財務諸表公認会計原則(“公認会計原則”) 及びアメリカ証券取引委員会(“アメリカ証券取引委員会”)表格10-Q及び規則8-03の指示に基づいて作成された。したがって、それらはアメリカ合衆国で一般的に受け入れられている年次財務諸表会計原則に要求されるすべての資料と脚注を含まない。
当社経営陣は、添付されている監査されていない簡明総合財務諸表には、当社の2022年9月30日までの財務状況及び示された期間の運営及び現金流量結果を示すために必要な調整(正常な経常計上項目のみを含む)が含まれていると考えている。2022年9月30日までの3ヶ月間の経営業績は、必ずしも全会計年度または今後どの時期の経営業績を代表するとは限らない。これらの監査されていない簡明な連結財務諸表は、2022年3月31日に米国証券取引委員会に提出された10-K表年次報告書に含まれる2021年12月31日現在の財務諸表および関連付記とともに読まなければならない。
予算の使用
会計基準に従って財務諸表を作成することは、財務諸表の日付または資産および負債の報告金額および報告中のまたは資産および負債の開示および報告の費用金額に影響を与えるために、管理層に推定および仮定を要求する。その中のいくつかの判断は主観的で複雑である可能性があるため，実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある.
現金と現金等価物
現金および現金等価物は、購入時の元の満期日が3ヶ月以下であるすべての高流動性
投資を含む。2022年9月30日と2021年12月31日に、会社の現金と現金等価物はそれぞれ19，975，562ドルである
8
信用とビジネスリスクの集中度
会社を集中的な信用リスクに直面させる可能性のある金融商品には主に貿易売掛金が含まれている。会社が貿易信用状、取引業者の平面図融資手配及び会社の顧客群の地域における多元化の性質を使用しているため、貿易売掛金の信用リスクが緩和された。同社は質の高い連邦保険金融機関に現金を保有することで、現金に関する信用リスク集中度を最大限に低減している。しかし、連邦預金保険会社(“FDIC”)の保険限度額250，000ドルを超える現金残高はリスクに直面している。2022年9月30日と2021年12月31日まで、会社は
有価証券
私たちの債務証券への投資は償却コストまたは公正価値によって計算されます。当社は満期日までの債務証券投資を償却コスト別に計上し、満期日保有に分類する積極的な意思と能力がある。満期まで保有している債務証券投資は公正価値に記載されておらず、取引可能または販売可能に分類されている。取引債務証券の実現済みと未実現損益および債務証券の売却可能な実現損益は純収益に計上されている。
収入確認
同社の収入は主にその独立販売店に船、エンジン、トレーラーを販売することから来ている。契約条項の下の義務を履行し、承諾貨物の統制権をディーラーに移転する場合、会社は収入を確認する。多くの販売にとって、販売店への輸送を担当する運送業者に製品が発表されると、このような状況が発生する。同社は通常出荷後5営業日以内に支払いを受ける。収入の測定基準はそれが1つの製品で交換される予定の対価格金額だ。同社は、卸売リベート、小売リベートと販売促進、平面図精算または現金割引、および運営報告書に純売上高が減少したと記載されている他のbr手当を含むbrディーラー奨励を提供する。確認された対価格代表 が顧客と締結した契約で指定された金額は、会社が合理的に予想して支払った見積もり奨励を差し引く。ディーラー報酬の推定負債 と収入減少は販売時に記録される。条件要件が販促および報酬計画を強化または減少させる必要がある場合、またはディーラの業績または他の項目が歴史的傾向と異なる場合、実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性があるので、報酬推定値を後続調整することが可能である。被計算業者インセンティブは、添付の総合貸借対照表に含まれる課税費用および他の流動負債に含まれる。
将来的に顧客への船売却で受け取った支払いは顧客保証金として確認され、総合貸借対照表の契約負債に計上される。約束された貨物に対する制御権が顧客の手元に転送されると、顧客
保証金は収入として確認される。2022年9月30日と2021年12月31日まで、会社の顧客預金はそれぞれ1，026，580ドルと1，026，580ドルです
リベートと割引
ディーラーは調達量(Br)の承諾とある業績指標の実現状況に基づいて卸売り返却点を稼ぐ。同社は歴史的業績、予測数量とディーラー行為に対する仮定に基づいて卸売り返却金額を推定している。ディーラーの在庫に適用される船のリベートを小売リベートと呼ぶ。同社は，予測販売量，製品組合せ，ディーラーと消費者行動および市場状況に関する仮定に基づいて調整した特定船型の履歴データから小売リベート金額を推定している。当社はまた、様々な計画を利用して、現金割引やディーラーが限られた時間内に発生したいくつかの平面図の利息費用を補償することに同意し、通常は最長9ヶ月に達する。
9
その他収入確認事項
ディーラーは通常、販売されていない船を返却する権利がありません。時々、会社の保証政策により、当社は限られた場合に返品を受ける可能性があります。もしディーラーが違約した場合、当社は床融資提供者への買い戻し承諾に基づいて未販売船の返品を受けることを義務付けている可能性があり、後者は償還を止めることでこのような船を得ることができます。買い戻し承諾は単一単位であり，期限は融資機関が融資した日から取引業者が支払う日までであり，一般に30カ月を超えない。
すべての契約の取引価格を決定する際には、当社は、政府当局が評価した創収活動に関連する売上高やその他の税金を除外している。当社は、約束貨物の譲渡から顧客支払いまでの期間が1年以上と予想されるため、重大融資部分の影響について純売上高を調整していない。
仕入先集中度
当社はそのサプライヤー が製品をタイムリーに提供する能力と割引の定価条項に依存しています。いくつかの主要サプライヤーまたは主要サプライヤーを失った製品供給が大幅に減少したことは当社に重大な悪影響を与える可能性がある。業務リスク保険は、自然災害などの突発的な中断による独占サプライヤーに関する業務リスクを軽減するために準備されている。
当社は、製造過程で使用されるいくつかの部品および材料を提供する第三者設備メーカー、流通業者、およびディーラーに依存しています。同社は2022年9月30日までの9カ月間、単一サプライヤーとの供給協定に基づいてその船のすべてのエンジンを購入した。2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、このサプライヤーに購入した総金額はそれぞれ4，025，956ドルとなった
2.有価証券
2022年9月30日と2021年12月31日まで、公正価値第1級と第2級公正価値計量標準を基礎として、公正価値によって日常的に計量する資産と負債は以下の通りである
| 公正価値計量使用 | ||||||||||||
| 2022年9月30日までの残高 | 同資産の活発な市場オファー(第1級) | 重要な他に観察可能な入力(第2レベル) | ||||||||||
| 有価証券： | ||||||||||||
| 社債 | $ | $ | $ | |||||||||
| 預金伝票 | ||||||||||||
| 有価証券総額 | $ | $ | $ | |||||||||
| 公正価値計量使用 | ||||||||||||
| 2021年12月31日現在の残高 | 同資産の活発な市場オファー(第1級) | 重要な他に観察可能な入力(第2レベル) | ||||||||||
| 有価証券： | ||||||||||||
| 社債 | $ | $ | $ | |||||||||
| 預金伝票 | ||||||||||||
| 有価証券総額 | $ | $ | $ | |||||||||
当社の米国国債への投資は、2022年9月30日と2021年12月31日の同じ証券の公開見積に基づいて計算されます。当社の社債、商業手形、保証金への投資は、活発な市場における類似項目の市商見積に基づいて計算されます。
10
3.在庫
在庫 は、2022年9月30日と2021年12月31日まで、以下の内容を含む
| 九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 原材料.原材料 | $ | $ | ||||||
| Oracle Work in Process | ||||||||
| 完成品 | ||||||||
| 総在庫 | $ | $ | ||||||
4.財産とデバイス
2022年9月30日と2021年12月31日まで、財産と設備は以下の通り
| 九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 機械と設備 | $ | $ | ||||||
| 家具と固定装置 | ||||||||
| 賃借権改善 | ||||||||
| ソフトウェアとサイト開発 | ||||||||
| コンピュータハードウェアとソフトウェア | ||||||||
| 船型 | ||||||||
| 車両 | ||||||||
| 電子プロトタイプとツール | ||||||||
| 減価償却累計と償却を差し引く | ( | ) | ( | ) | ||||
| $ | $ | |||||||
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の財産·設備の減価償却·償却費用は372，511ドルと#ドルです
5.賃貸契約に関係する人
運営使用権(“ROU”)資産 および運営賃貸負債はリース開始日に確認される。経営リース負債とは、まだ支払われていない賃貸支払いの現在値 を指す。経営的使用権資産は、私たちが対象資産を使用する権利を代表し、前金または計算すべき賃貸支払い、初期直接コスト、レンタル奨励、経営性賃貸資産の減価調整後の経営リース負債 に基づいています。まだ支払われていない賃貸支払いの現在値を決定するために、当社は賃貸満期日に対応する漸増担保借入金金利 を推定している。私たちは2022年9月30日と2021年12月31日の0.36%の米国債金利を使っています。
当社のオフィスビルレンタルにはレンタル期間内のレンタル料上昇が含まれています。当社はレンタル期間中に直線原則で今回のオフィスビルレンタル料金を確認します。また、リース改善に資金を提供するためのテナント報酬は、獲得時に確認され、会社のリースに関連する使用権資産 を減少させる。これらの費用は，使用権資産の償却により，リース期間内の費用の減少となる。
当社はVisconi Holdings，
LLCからオフィスと倉庫施設，フロリダ州ピアスバーグUS-1 3101 Sに位置する土地(“財産”)をレンタルしている。ヴィスコンティホールディングス株式会社は、その物件の所有権を持つ単一メンバー有限責任会社であり、その唯一のメンバーはジョセフ·C·ヴィスコンティであり、彼は会社の最高経営責任者であり、親会社の最高経営責任者でもある。当社は2020年1月1日にリース契約を締結し、2021年1月1日に改訂され、レンタル期間は5年5年となる。現在の基本レンタル料
支払いは$
2022年9月30日と2021年12月31日までの賃貸に関する補足貸借対照表情報は以下の通り
11
| 九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| リースROU資産を経営する | $ | $ | ||||||
| 九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 賃貸負債を経営する： | ||||||||
| 現在の部分 | $ | $ | ||||||
| 非流動部分 | ||||||||
| 合計する | $ | $ | ||||||
2022年9月30日まで、レンタル経営を撤回できない将来の最低レンタル支払い は以下の通りです
| 十二月三十一日までの年度 | |||
| 2022年(2022年9月30日までの9ヶ月を除く) | $ | ||
| 2023 | |||
| 2024 | |||
| 2025 | |||
| 賃貸支払総額 | |||
| 計上された利息を差し引く | ( | ) | |
| 合計する | $ | ||
以下に会社 経営リースに関するその他の補足情報をまとめた
| 九月三十日 | ||||
| 2022 | ||||
| 加重平均割引率 | % | |||
| 加重平均残存賃貸年限(年) | ||||
6.負債を計上する
2022年9月30日と2021年12月31日までの負債は、
| 九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 賃金と福祉を計算すべきである | $ | $ | ||||||
| 応算利息 | ||||||||
| ボーナスを計算する | ||||||||
| リベートすべきである | ||||||||
| 専門費用を計算する | ||||||||
| 営業費用を計算する | ||||||||
| 保証準備金 | ||||||||
| 合計する | $ | $ | ||||||
12
7.支払手形-SBA EIDLローン
2020年4月22日，会社はSBA Economic
傷害災害ローン(“EIDL”)を取得し，金額は499，900ドルであった。このローンはCOVIDへの応答です-19
大流行。このローンは30年期のローンで、利率は
EIDLローンの一部として、会社はEIDLローンに基づいてSBAにbr社のすべての債務、負債、義務を支払い、履行することを保証するために、SBAに任意およびすべての担保の持続的な保証権益を付与した。担保は基本的に会社のすべての有形 と無形個人財産を含む。
以下に以下の年の定期債務最低満期日の概要を示す.
| 年.年 | |||
| 2022 | $ | ||
| 2023 | |||
| 2024 | |||
| 2025 | |||
| 2026年とその後 | |||
| 合計する | $ | ||
8.関連先取引
付記5で述べたように、同社はその最高経営責任者が所有する会社からその施設をレンタルしている。
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、会社が受け取った現金はそれぞれ0ドルとbrドルだった
会社が記録した管理費は、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間でそれぞれ42，225ドルとなっている
2022年9月30日と2021年12月31日に、関連会社の前払い
が関連会社の前払いに計上されるのは115，043ドルである。約$
Twin Veeは2022年9月30日までの9カ月間に毎月5850ドルの料金を受け取り，Forzaへの管理サービスや施設利用に用いられている。Twin Veeのこの収入とForzaのこの費用は簡素化された連結財務諸表からログアウトされた。
9.支払いの引受およびその他の事項
買い戻し義務
ある条件の下で、会社は会社のディーラーに信用を提供する金融機関がディーラーから回収した新しい在庫を買い戻す義務がある。このような平面図協定によると、会社の最高義務総額は約11，825，000ドル、すなわち68単位である
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短期レンタル
Forzaは2022年8月、従業員の出張費用を最大限に減らすため、6カ月の複式マンション賃貸契約に署名し、同社はノースカロライナ州モンテネグロの不動産に月2，200ドルで新たな製造施設の建設を開始した。2022年9月30日までの9ヶ月間、レンタル料金はbrドルです
訴訟を起こす
当社は現在、正常業務の過程で様々な民事訴訟に触れており、これらの訴訟は実質的とは考えられていない。
10.株主権益
双子のVee
普通株式引受証
2022年9月30日現在、同社は発行済みの株式引受証を持っており、150，000株の普通株を購入することができ、加重平均行権価格はドルである当社は2021年7月23日に当社が2021年7月23日に締め切った初公開発売(“初公開発売”)について引受業者代表に1株当たり株式を発行します。代表的な引受権証は、任意の時間および時間に全部または部分的に行使でき、2026年7月20日に期限が切れる。2022年9月30日までの9ヶ月間、株式承認活動はなかった。
株式報酬計画
当社は持分報酬計画(“計画”)を維持し、この計画によると、当社は取締役会に当該計画を管理する取締役会報酬委員会が締結した条項を委任することができ、従業員、取締役及びコンサルタントの奨励性及び非制限株式オプション、制限株、株式付加価値権及びその他の株式ベースの奨励を付与することができる。この計画の下での奨励数は2022年1月1日に自動的に増加する。2022年9月30日まで、本計画によると、377，090株がbrを付与することができる。
株式報酬の会計計算
株補償費用
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間で、会社は814，330ドルを記録した株式に基づく給与支出には、添付の簡明総合経営報告書に含まれる賃金と賃金 が含まれる。2022年9月30日までの9ヶ月間の814，330ドルの株式オプション支出のうち、 にはForzaの株式ベースの報酬支出$が含まれている.
株式オプション
会社の“2021年株式インセンティブ計画”によると、会社は株式オプションを発行している。株式オプションは保有者に権利を付与するが，特定の時間帯に一定数の株を所定価格で購入する義務はない.同社は通常、異なる時期に月に比例してオプションを発行する。この計画の条項によると、オプション付与の契約期間は10年を超えてはならない。
当社はブラック·スコアモデルを用いて日株式オプション奨励を付与する公正価値を決定した。2022年9月30日までの9ヶ月間、会社はオプション付与に対して以下の仮定を採用した
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| 9か月で終わる | |||
| 九月三十日 | |||
| 2022 | |||
| 所期期限 | 年.年 | ||
| 予想平均変動率 | - % | ||
| 期待配当収益率 | |||
| 無リスク金利 | – % |
オプションの予想変動率は，比較可能造船会社の歴史株価の履歴変動率に基づいて決定された を用いた。当社は、比較可能造船会社の過去の加重平均に基づいて、オプション付与の期待寿命を推定する。無リスク金利 は米国財務省収益率曲線金利を用いて決定され、残り期限は オプションの期待寿命に等しい。同社は配当金を支払ったことがないので，配当率は0.0%である
| 未完成オプション | 加重平均 | ||||||||||
| 量 | 加重平均 | 余剰生命 | |||||||||
| オプション | 行権価格 | (年) | |||||||||
| 未返済、2021年12月31日 | $ | ||||||||||
| 授与する | |||||||||||
| 鍛えられた | — | ||||||||||
| 没収/キャンセルされる | ( |
) | ( |
) | ( | ) | |||||
| 優秀で2022年9月30日 | $ | ||||||||||
| オプションを行使でき、2022年9月30日 | $ | ||||||||||
2022年9月30日現在，519，781個のTwin Veeオプション は付与されておらず，今後5年以内に付与される予定である.
Forza
普通株式引受証
同社は2022年9月30日までに発行された株式引受証を持ち、172，500株の普通株を購入することができ、加重平均行権価格は$である当社は2022年8月16日に当社について初めて公募して引受業者代表に1株当たり株式を発行した。代表の引受権証はいつでも、随時、全部或いは部分的に行使することができ、2027年8月16日に期限が切れる。2022年9月30日までの9ヶ月以内に、株式承認活動は何もない。
株式報酬計画
当社は株式報酬計画(“この計画”)を維持し、この計画によると、当社は取締役会が当該計画を委任管理する取締役会報酬委員会が締結した条項に従って、従業員、取締役及びコンサルタントの奨励性及び非制限株式オプション、制限株式、株式付加権及びその他の株式ベースの奨励を付与することができる。この計画の下での奨励数は2023年1月1日に自動的に増加するだろう。2022年9月30日まで、本計画によると、683，500株がbrを授与することができる。株式ベースの補償費用は、営業報告書に含まれる賃金および賃金項目に含まれる。
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株式報酬の会計計算
Forzaは2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間にそれぞれ1，587，058ドルと1，587，058ドルを記録した株式に基づく給与支出は、付随する簡明合併経営報告書に含まれる賃金と賃金 に含まれる。
株式オプション
Forzaの2022 株式インセンティブ計画(“Forza計画”)によると，Forzaは株式オプションを発表した。株式オプションは保有者に権利を付与するが、特定の時間帯に一定数の株式を所定の価格で購入する義務はない。Forzaは通常 が異なる時期に月に比例してオプションを発行する.Forza計画の条項によると、オプション付与の契約期間は10年を超えてはならない。
Fprzaは、Black-Scholes モデルを使用して、日株式オプション報酬を付与する公正価値を決定する。Forzaは2022年9月30日までの9ヶ月間にオプション付与に以下の仮定 を用いた：
| 9か月で終わる | |||
| 九月三十日 | |||
| 2022 | |||
| 所期期限 | 年.年 | ||
| 予想平均変動率 | % | ||
| 期待配当収益率 | |||
| 無リスク金利 | % | ||
オプションの予想変動率は，比較可能造船会社の歴史株価の履歴変動率に基づいて決定された を用いた。Forzaは可比造船会社の歴史加重平均に基づいて付与されたオプションの期待寿命を推定した。無リスク金利 は米国財務省収益率曲線金利を用いて決定され、残り期限は オプションの期待寿命に等しい。Forzaは配当金を支払ったことがないので配当率は0.0%です
| 未完成オプション | 加重平均 | |||||||||||
| 量 | 加重平均 | 余剰生命 | ||||||||||
| オプション | 行権価格 | (年) | ||||||||||
| 未返済、2021年12月31日 | $ | 0.00 | ||||||||||
| 授与する | ||||||||||||
| 鍛えられた | — | |||||||||||
| 優秀で2022年9月30日 | $ | |||||||||||
| オプションを行使でき、2022年9月30日 | $ | |||||||||||
2022年9月30日現在，769，306件のForzaオプション は付与されておらず，今後5年以内に授与される予定である。
11.主要なお客様
2022年9月30日までの9カ月間で、3つの単独顧客の売上高が私たちの総売上高の10%以上を占め、この3つの顧客を合わせて総売上高の37%を占めている。2021年9月30日までの9カ月間で，5つの単独顧客の売上高が我々の総売上高の10%以上を占め，この5顧客を合わせると総売上高の67%を占めている
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12.細分化市場
同社は “管理”方法に従って部門情報を報告している。管理方法は、経営陣が業績を決定·評価するための内部報告を会社報告可能部門の出所として指定する。
同社は，ガス船，特許経営権，電動船の財務実績を以下の細分化市場に基づいて報告した。
同社は純売上高と営業収入に基づいて報告可能な部門の業績を評価している。業務部門の純売上高は通常船の販売とフランチャイズ権の販売に基づいている。部門ごとの運営収入(損失)には、第三者への純売上高、関連販売コスト、その部門に直接帰属する運営費用が含まれる。各部門の営業収入には他の収入と支出は含まれていない。報告書を管理する目的で、当社には部門間の会社間調達は含まれていません。
次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の報告可能なbr細分化市場情報を示しています
| 2022年9月30日までの9ヶ月間 | ガス船 | フランチャイズ権 | 電動船とその発展 | 合計する | ||||||||||||
| 純売上高 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||
| 製品販売コスト | ||||||||||||||||
| 運営費 | ||||||||||||||||
| 運営損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| その他の費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 2021年9月30日までの9ヶ月間 | ガス船 | フランチャイズ権 | 電動船とその発展 | 合計する | ||||||||||||
| 純売上高 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 製品販売コスト | ||||||||||||||||
| 運営費 | ||||||||||||||||
| 運営損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| その他の収入(費用) | ( | ) | ||||||||||||||
| 純損失 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
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| 2022年9月30日までの3ヶ月 | ガス船 | フランチャイズ権 | 電動船とその発展 | 合計する | ||||||||||||
| 純売上高 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 製品販売コスト | ||||||||||||||||
| 運営費 | ||||||||||||||||
| 営業収入(赤字) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| その他の収入 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 純収益(赤字) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 2021年9月30日までの3ヶ月 | ガス船 | フランチャイズ権 | 電動船とその発展 | 合計する | ||||||||||||
| 純売上高 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 製品販売コスト | ||||||||||||||||
| 運営費 | ||||||||||||||||
| 運営損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| その他の損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 純損失 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
業務別財産と設備純額 は以下のとおりである
| 九月三十日 | 十二月三十一日 | ||||||
| 2022 | 2021 | ||||||
| ガス船 | $ | $ | |||||
| フランチャイズ権 | $ | $ | |||||
| 電動船 | $ | $ | |||||
13. 後続事件
当社は2022年9月30日から2022年11月7日までの間に発生したすべての事件や取引を評価し、2022年11月7日は簡明合併財務諸表が発表可能な日 である。この間、以下に説明するイベントに加えて、確認または開示を必要とする重大な後続イベントはない。
当社は2022年10月3日、当社が2022年9月28日にThinkEquity LLCと締結した引受協定(“引受 合意”)の条項に基づき、引受業者であるThinkEquity LLCに引受販売を発行及び販売公開発売(“発売”)し、共催した会社普通株は，1株当たり0.001ドル，公開発行価格は$である引受割引、手数料及び発売費用前の1株当たり収益6，875，000元を差し引く。 引受契約により、当社は引受業者にも引受権証を発行し，最も多く購入する普通株株。
Forzaは2022年10月7日、倉庫施設を借り、プロトタイプ船の建設を開始する2年間の賃貸契約に調印した。1年目の毎月のレンタル料は6，600ドル、1年目は1ドルです
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項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析。
私たちの財務状況と経営結果に関する以下の議論と分析、および本四半期報告書に含まれる財務諸表と関連付記を読まなければなりません。以下の議論には、リスクと不確定要素に関する前向きな陳述が含まれている。“前向き 宣言”を参照してください。いくつかの要因の影響により、我々の実際の結果およびいくつかのイベントの時間は、これらの前向き 陳述において予想されるものと大きく異なる可能性があり、これらの要因は、本四半期報告10-Qテーブルで議論された内容を含む。本議論は、添付の監査されていない簡明な総合財務諸表及びその付記とともに読まなければならない。この四半期の報告書におけるForm 10-Qの“リスク要因”の項目の開示も確認しなければなりませんと 2021年12月31日までの年次報告Form 10−K第1部第1 A項の下で私たちの実際の結果がこれらの前向き陳述で予想された結果と大きく異なる可能性のある重要な要素に関する討論。
概要
私たちはレジャーと商業動力双胴船の設計者、製造業者、営業業者です。私たちの会社はずっと娯楽と商業動力双体船業界の革新者だと信じています。私たちは現在8種類の天然ガス動力車種を生産しています。サイズは24フィートのダブルエンジン制御台から私たちが新しく設計した40フィートオフショア400 GFXまでです。我々の双体双体船運行表面は対称双体船船体設計と呼ばれ、抵抗を減少させ、燃料効率を高め、ユーザーに安定した騎乗船を提供することによって、Twin Veeの乗車品質を増加させた。Twin Veeフロリダ州ピアスバーグの本部は敷地7.5エーカーの施設で、いくつかの建物があり、総面積は75，000平方フィートを超えています。私たちは2022年9月30日に約160人の従業員を雇用し、その中の一部の人はすでに20年以上わが社で働いています。
我々の業務は，(I)Twin Vee名義でガス船を製造·流通するガス船部門，(Ii)我々の完全子会社Forza X 1，Inc.，デラウェア州の会社(“Forza”) により全電動船を開発する電力船部門，(Iii)標準製品を開発し，我々の完全子会社Fix My Boat，Inc.を通じて米国各地で特許経営権br}を販売する3つの運営部門に分類されている。
私たちのガスボートは消費者がそれを釣り、ダイビングと水上スキー、交通、生態旅行、釣りとダイビング探検を含む広範な娯楽活動に使用することを可能にします。私たちの船の性能、品質、価値は私たちのbr目標、すなわち私たちの市場シェアを増加させ、動力双体船市場を拡大できると信じています。私たちは現在主に北米とカリブ海地域の26地点の21の独立船艇ディーラーからなるネットワークを通じて私たちの船艇を販売しています。これらのディーラーは私たちの船艇を最終ユーザーのTwin Vee顧客に転売しています。私たちは引き続き質の高いボートディーラーの募集に努力し、国内と国際に新しいディーラーと流通業者を設立することを求めて、私たちの生産量の増加と新しいモデルの発売に伴い、私たちは私たちのボートを流通します。私たちのガス動力船は現在ガス動力船外内燃機関を装備している。
持続可能で環境に優しい電動と代替燃料商用とレジャー車両の需要が増加しているため、我々のホールディングス子会社Forza X 1，Inc.は一連の電動双体船を設計·開発しており、サイズはbr 18フィートから28フィートまで様々である。Forzaの最初の2つのモデル、FX 1デュアルコンソールとFX 1制御台は、長さ24フィート、8フィート横梁または幅として設計され、二体船体表面を利用して抵抗を減少させ、運転時間を増加させる。FX 1の最初の発表には、私たち独自の単電動船外機が含まれるだろう。私たちの電動ヨットは船体、船外モーター、制御システムを含む完全に統合された電動ヨットとして設計されています。これまでに、船体、甲板、小部品を含む25フィートFX 1デュアルコンソールモデルの設計を完了しましたわずか1年余りの間に，この設計はCADにおける知的概念からガラス繊維と発泡プラグ，ガラス繊維金型，最後に作業船部品に発展してきた。十月二十八日これは…。フロリダ州ピアスバーグのインディアナ川ラグーンで、船の運行表面とすべての主要部品は数時間のテストに成功した。エンジンと制御システムは以前に試験に成功したが、これは初めての航行だあの Dを含む編集 すべての主要部品、電池の生産、機能が完備しています“アルファ” エンジン設計、制御システム-22を含む” Garmin ScreenとOmosis遠隔情報処理ユニット。この船の性能はすべての予想を超えており、改善、反復、および設計強化に良いベースラインを提供するだろう。私たちはこれらの完全に統合された電動ヨットとエンジンの販売が2023年末に収入が発生すると予想している。次の6~9ヶ月の間、Forza X 1はプロトタイプエンジンと船を製造し続けるだろう。
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2022年の前の9ヶ月間、私たちの製品の販売は強力に続いています。わが社の目標は、私たちのGFXラインナップのために新しい、より大きな船型を増やし、私たちのディーラーと流通ネットワークを拡大し、単位生産量を増加させて、私たちの顧客とディーラーの注文を満たすことです。2022年9月30日までの9ヶ月前に、私たちはすべての方面で大きな進展を遂げ、私たちは新しい260 GFXの生産を開始し、2022年7月のディーラー会議で私たちの400 GFXを展示し、私たちはディーラーネットワークを追加しました。私たちは今21のディーラーと26の場所があります。2021年9月30日までの3カ月と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月間の生産量は69%増加し、私たちの純収入は2022年9月30日までの9ヶ月で119%増加した。2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちの純収入は2021年9月30日までの3ヶ月に比べて114%増加した。純売上高の増加は著しいが、私たちが行っている投資も私たちの人的、運営、販売、一般管理コストを増加させている。私たちの製造過程は労働集約型で、生産ラインに新しいbrモデルを追加するにつれて、私たちは従業員を増やし、私たちの訓練計画を拡大しました。
私たちの発展に伴い、私たちの運営収入は私たちのコアの天然ガス動力船部門の損益バランスに適度に近づくと予想されていますが、私たちの電動船部門は研究開発を含めて、私たちの完全に統合された電動船を開発し続けているからです。
最新の発展動向
2022年8月16日、Forzaは2022年8月11日にThinkEquity LLCと締結した引受契約(“Forza引受契約”)の条項に基づいて、引受業者としてThinkEquity に合計3，450，000株のForza普通株を発行及び販売し、1株当たり額面0.001ドル、初公開発売価格は1株5.00 ，総収益17，250，000ドルであり、引受割引、手数料及び発売費用を差し引いた。フォーザの契約によるとForzaは引受業者にも引受権証を発行し、最大172，500株の普通株を購入することができる。Forzaが初めて株式を公開した後、Forzaは当社の完全子会社ではなくなった。
2022年10月3日、私たちが2022年9月28日にThinkEquity LLCと締結した引受契約(“引受契約”)の条項に基づいて、ThinkEquity に発行してThinkEquity に販売し、引受業者の確定引受公開発行(“発売”)として、引受割引、手数料、発売費用を差し引く前に、1株2.75ドルの公開発行価格で合計2，500，000株の普通株を発行し、毛収入は6，875，000ドルである。引受契約によると私たちはまた引受業者に引受権証を発行し、最大143，750株の普通株を購入した。
私たちは引き続き私たちのラインナップに新しいモデルを追加しています。 私たちは今3つの新しいSTXスポーツ選手権モデルと4つの新しい完全に独特な特殊モデルを追加しています。私たちはこれらのモデルを設計して、LFG Marine Groupという新しい船札で発売しています。LFG海洋会社はTwin Vee社内の100%所有する部門となる。これらの最初のモデル は淡水市場に適しているが，塩水環境での使用や楽しむことも可能である。
LFG海洋グループは自分のサイト、自分のマーケティングを持っていますが、これらの船は私たちがフロリダ州ピアスバーグにあるTwin Vee工場から既存のbrと新しいディーラーに設計、製造、出荷します。我々の最初のLFGモデルは、25フィートのマルチ船体制御台、25フィートのデュアルコンソール、25フィートの甲板船、および新しい22フィートの単一エンジンモノラル船体を含む。これらすべてのモデルは設計段階を経て，ツールが完成している.この25フィートのダブルコンソールは現在工場で完成しており、2-3週間以内に進水するはずだ。私たちはLGF船の販売収入が2023年第1四半期に始まると予想している。
経営成果
2022年9月30日までおよび2021年9月30日までの3カ月間の比較
次の表は、列挙された期間のいくつかの選択された財務情報を提供する
| 3か月まで | ||||||||||||||||
| 九月三十日 | ||||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 変わる | 変更率 | |||||||||||||
| 純売上高 | $ | 8,812,021 | $ | 4,118,246 | 4,693,775 | 114 | % | |||||||||
| 製品販売コスト | $ | 5,477,947 | $ | 2,508,170 | 2,969,777 | 118 | % | |||||||||
| 毛利 | $ | 3,334,074 | $ | 1,610,076 | 1,723,998 | 107 | % | |||||||||
| 運営費 | $ | 4,191,034 | $ | 1,932,610 | 2,258,424 | 117 | % | |||||||||
| 営業損失 | $ | (856,960 | ) | $ | (322,534 | ) | (534,426 | ) | 166 | % | ||||||
| 純損失 | $ | (877,109 | ) | $ | (383,277 | ) | (503,832 | ) | 131 | % | ||||||
| 普通株1株当たり純損失：基本損失と希釈損失 | $ | (0.10 | ) | $ | (0.06 | ) | (0.04 | ) | 64 | % | ||||||
| 発行済み普通株式加重平均：基本と希釈後の普通株式 | 7,013,478 | 6,282,700 | ||||||||||||||
純売上高とコスト売上高
2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちの純売上高は4，693，775ドル増加し、114%増加し、2021年9月30日までの3ヶ月間の4，118，246ドルから8，812，021ドルに増加した。この伸びは、2022年9月30日までの3カ月間に販売された船の数が増加したためだ。生産計画を増やしたため、2022年9月30日までの3ヶ月間、販売した船の数は2021年9月30日までの3ヶ月より65%増加し、本四半期により多くの船を生産できるようになった。また、販売価格を向上させ、割引や返却点を減少させ、以下に述べる運営費用の増加、製品部品コストの増加とサプライチェーン不足に対応するために増加した在庫を相殺することを支援しています。
20
毛利
2022年9月30日までの3カ月間の毛利由利は2021年9月30日までの1，610，076元から1，723，998元から3，334，074元に増加し，107%に増加した。2022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月間、売上高に占める毛利益の割合はそれぞれ38%と39%だった。
総運営費
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、私たちの総運営費用はそれぞれ4，191，034ドルと1，932，610ドルです。売上高に占める運営費の割合は48%だったが、前年は47%だった。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、私たちのガスボート部門の総運営費用はそれぞれ3，210，921ドルと1，850，513ドルです。我々の天然ガス部門では，売上高に占める運営費の割合は36%であったが，前年は45%，四半期リングは9%増加した。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、私たちの電動ヨットと開発部門Forzaの総運営費用はそれぞれ979，584ドルと0ドルです。
2022年9月30日までの3ヶ月間で、販売、一般、行政費用は約38%増加した194，339ドルから707，321ドルに増加したが、2021年9月30日までの3ヶ月は512，982ドルであった。この増加の中で，101，724ドルは責任と労働者補償保険コストの増加によるものである.これらの保険料はあなたの雇用レベルと販売収入によって増加しており、両者ともシーズンごとに大幅に増加しています。 また42，551ドルはForzaが現在発売コストを負担しているためだ。私たちの今四半期の販売とマーケティング費用は40，188ドル増加しました。その大部分が増加したのは2023年にディーラー会議が開催されましたが、私たちは2022年にこの会議を開催しませんでした。私たちの出張費用が約26，662ドル増加しました。これはForzaの遠隔従業員が出張して開発とテストを行う必要があるからです。
2022年9月30日までの3ヶ月間で、給与と賃金関連支出は約137%増加し、1，669，801ドルから2，891，863ドルに増加したが、2021年9月30日までの3ヶ月は1，222，062ドルであった。1，216，037ドルの賃金と賃金増加のうち，生産量を積極的に向上させるためには，我々の生産従業員の増加と中間従業員の増加，およびForza部門の従業員の増加が必要であり，これは増加したbrドル698，967ドルを占めている。2022年9月30日までの3カ月分の賃金·賃金関連費用には、従業員へのオプション支給による株式ベースの給与費用287，607ドルが含まれている。私たちは私たちの従業員のために一連の福祉を増やして、私たちの良質な従業員を維持して、これは給料と給料が90，113ドル増加しました。2022年9月30日までの3ヶ月間、賃金と賃金の余剰増加は税収と関係がある。
2022年9月30日までの3カ月間で，研究·設計費は222，845ドル から283，936ドル増加したが，2021年9月30日までの3カ月は61，091ドルであった。私たちは初めて株式を公募して得た資金の一部を電動ヨットと電動モーターの開発に使用した。
2022年9月30日までの3カ月間で、専門費は28%増の29，927ドルと135，311ドルに増加したが、2021年までの3カ月は105，384ドルだった。この増加はまた私たちがForzaの発売によって発生した追加的な費用だ。私たちは外部財務コンサルタントおよび四半期報告監査会社とアメリカ証券取引委員会法律顧問を招いて、私たちの上場会社の報告義務を履行しました。
2022年9月30日までの3カ月間で、減価償却と償却費は455%増の141，511ドルから172，602ドルに増加したが、2021年までの3カ月間は31，091ドルだった。この増加は，固定資産を増加させ，主に金型であり，我々の生産レベルと生産能力を向上させるためである。
2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちの他の(費用)は50%減少した、すなわち30，594ドル は、30，149ドルに低下したが、2021年までの3ヶ月は60，743ドルであった。2021年と比較して、本四半期の利息収入が30，958ポンド増加したことがこの変化の原因となっている。
21
純損失
2022年9月30日までの3カ月の純損失は887，109ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月の純損失は383，277ドルだった。我々の電力部門では現在何の収入も生じておらず，2022年9月30日までの3カ月間の研究·設計に関する損失は1，042，663ドルであった。2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちの天然ガス部門の収入は160，025ドルだった。2022年9月30日までの3カ月間、普通株1株当たりの基本と希釈損失は(0.10ドル)だったが、2021年9月30日までの3カ月は(0.06ドル)だった。
2022年9月30日までおよび2021年9月30日までの9カ月間の比較
| 9か月で終わる | ||||||||||||||||
| 九月三十日 | ||||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 変わる | 変更率 | |||||||||||||
| 純売上高 | $ | 23,217,634 | $ | 10,623,460 | 12,594,174 | 119 | % | |||||||||
| 製品販売コスト | $ | 14,001,994 | $ | 6,209,334 | 7,792,660 | 125 | % | |||||||||
| 毛利 | $ | 9,215,640 | $ | 4,414,126 | 4,801,514 | 109 | % | |||||||||
| 運営費 | $ | 11,592,732 | $ | 4,698,831 | 6,893,901 | 147 | % | |||||||||
| 運営損失 | $ | (2,377,092 | ) | $ | (284,705 | ) | (2,092,387 | ) | 735 | % | ||||||
| その他の収入(費用) | $ | 240,116 | $ | (84,228 | ) | 324,344 | (385 | %) | ||||||||
| 純損失 | $ | (2,617,208 | ) | $ | (200,477 | ) | (2,416,731 | ) | 1,205 | % | ||||||
| 普通株1株当たりの基本と赤字 | $ | (0.37 | ) | $ | (0.04 | ) | (0.33 | ) | 789 | % | ||||||
| 発行済み普通株式加重平均株式数 | 7,004,542 | 4,769,200 | ||||||||||||||
純売上高とコスト売上高
2022年9月30日までの9カ月間の純売上高は12，594，174ドル増加し，119%増となり，2021年9月30日までの9カ月間の10，623，460ドルから23，217，634ドルに増加した。私たちはこの大幅な増加を私たちの製品に対する強い需要と私たちの生産量の増加に起因する。2021年9月30日までの9ヶ月間、販売されたヨットの数は、2021年9月30日までの9ヶ月間に販売されたヨット数より69%増加した。これは、2021年第3四半期から注目されている増産計画のためである。また、販売価格 を向上させ、割引と返却点を減少させ、以下に述べる運営費用の増加を相殺するための新たなより大きなモデルを発売し、 また、製品部品や部品のコストを増加させ、サプライチェーン不足に対応するために増加した在庫 を提供した。2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちの単位平均収入は、2021年9月30日までの9ヶ月の単位収入より約35%増加しました。
毛利
毛利氏は2022年9月30日までの9カ月間、2021年9月30日現在の4，414，126ドルから4，801，514ドルから9，215，640 に増加し、109%に増加した。2022年9月30日までの9カ月間、純売上高に占める毛利益の割合は40%だったが、2021年度同期は42%だった。
22
総運営費
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、私たちの総運営費用はそれぞれ11，592，732ドルと4，698，831ドルです。売上高に占める運営費の割合は50%だったが、前年は44%だった。2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、私たちのガスボート部門の総運営費用はそれぞれ9，520，918ドルと4，581，634ドルです。我々の天然ガス部門では，運営費が売上高に占める割合は41%であったが，前年は43%であり，四半期リング比は2%増加した。2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、私たちの電動ヨットと開発部門Forzaの総運営費用はそれぞれ2，037，307ドルと1，046，129ドルです。Forza 運営費が合併売上高に占める割合は9%であった。
2022年9月30日までの9カ月間で、販売、一般、行政費用は86%増加した936，804ドルで、1，090，583ドルから2，027，387ドルに増加した。増加した大部分は405，191ドルで、これは上場企業に関連した費用であり、私たちは前の時期のほとんどの時間にこの費用が発生しなかった。賃金と販売水準の向上により、私たちの保険は前の時期より223，977ドル増加しました。私たちの州の税金は122，769ドル増加した。私たちの広告とマーケティングが46，527ドル増加したのは、主に2022年にディーラー販売会議を主催したからであり、私たちは2021年にこの会議を主催しなかった。その理由はCovidに対する懸念である。私たちはまたいくつかの口座の適度な増加、合計49，880ドルの増加を経験した。私たちの電動ヨットと開発部門Forzaに関する販売、一般と管理費用は合計267，657ドルです。
2022年9月30日までの9カ月間の賃金·賃金関連支出は、2021年9月30日までの9カ月間の3，197，476ドルから7，938，954ドルに増加し、148% または4，741，478ドルに増加している。生産従業員の増加や中間層従業員の増加など、生産量を積極的に向上させており、2022年9月30日までの9カ月間の追加賃金と賃金支出を3，365，308ドル増加させ、2021年9月30日までの9カ月に比べて698，967ドルはForzaに直接関連し、電気船開発部門{b}に使用することができる。2022年9月30日までの9ヶ月間の賃金および賃金関連支出には、従業員にオプションを支給し、158，705ドルがForzaに直接関連しており、私たちの電動ヨットや開発部門のための株式ベースの給与支出814，330ドルが含まれている。私たちは私たちの従業員のために一連の福祉を増やして、私たちの良質な従業員を維持して、これは315，566ドルの増加をもたらしました。2022年9月30日までの9カ月間、賃金·賃金関連支出の余剰増加は税収や福祉に関連している。
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間，我々の電動ヨットと開発部門Forzaの研究と設計費用はそれぞれ680，288ドルと61，091ドルであった。我々IPOの資金募集の一部の用途は，電動ヨットと電動モータの開発である。
9月30日、2022年、2021年までの9ヶ月の専門費用はそれぞれ573，592ドル、217，591ドルだった。この増加は上場企業としての費用によるものでもある。我々は、上場企業の報告義務を履行するために、外部財務コンサルタントおよび監査会社を招いて四半期報告と米国証券取引委員会法律顧問brを行った。
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の減価償却と償却費用はそれぞれ372，511ドルと132，089ドルです。この増加は，固定資産を増加させ，主に金型であり，我々の生産レベルと生産能力を向上させるためである。
2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちの他の支出は385%増加した324，344ドル から240，116ドルですが、2021年9月30日までの9ヶ月の他の収入は84，228ドル でした。増加の主な原因は、2021年に私たちが受け取っていない2021年の保険回収純収益180，124ドル、 利息支出が50，966ドル増加し、私たちの有価証券公正価値の純損失は150，569ドルであり、2021年9月30日までの9ヶ月は10，576ドルである。費用の増加はまた利息収入の増加63，883ドルと他の収入32，994ドルによって相殺された。
23
純損失
2022年9月30日までの9カ月の純損失は2，617，208ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月の純損失は200，477ドルだった。Forzaは我々の電動ヨットと開発部門を代表し，何の収入も生じておらず，現在，2022年9月30日までの9カ月間の研究と設計に関する損失は2，156，886ドルであった。2022年9月30日までの9カ月間、我々の天然ガス部門の純損失は393，697ドルで、純売上高の1.7%を占めた。この損失は私たちが生産量を積極的に向上させたことによるものだ。2022年9月30日までの9カ月間、普通株1株当たりの基本と希釈損失は0.37ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月は0.04ドルだった。
流動性と資本資源
2022年9月30日までの9ヶ月間の主な資金源は、運営現金と2022年10月に完成した初公募株、Forza初公募株と後続発行の収益である。ForzaはForza IPOから17，250，000ドルの毛収入を集め，2022年10月に完成した後続発行から6，875，000ドルの毛収入を集めた。私たちの現金の主な使用は、高いレベルの需要を満たすために在庫レベルを増加させることと関連があり、現在のサプライチェーンの挑戦と電動船分野への投資を加えている。部品供給の不確実性、納期延長、価格上昇により、数年前よりも早く在庫を導入しています。在庫水準の増加、収入の増加、運営コストの増加に伴い、私たちの売掛金も増加しています。私たちの電動ヨット部門は現在収入が発生していません。2022年9月30日までの9ヶ月で2，156，886ドルの赤字です。
Twin Veeはこれまで，我々の電動ヨットの開発に約2500，00ドルを費やしてきた。Forza X 1普通株を初公開して得られた資金は，製造施設の建設，設備購入，在庫，運営資金に用いられる。
次の表は、2022年9月30日と2021年12月31日までの厳選財務データ を提供しています。
| 九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 変わる | 変更率 | |||||||||||||
| 現金と現金等価物 | $ | 19,975,562 | $ | 6,975,302 | 13,000,260 | 186.4 | % | |||||||||
| 有価証券 | $ | 2,910,936 | $ | 6,064,097 | (3,153,161 | ) | (52.0 | %) | ||||||||
| 流動資産 | $ | 26,248,656 | $ | 13,073,346 | 13,175,310 | 100.8 | % | |||||||||
| 流動負債 | $ | 3,995,584 | $ | 2,155,420 | 1,840,164 | 85.4 | % | |||||||||
| 運営資本 | $ | 22,253,072 | $ | 10,917,926 | 11,335,146 | 103.8 | % | |||||||||
2022年9月30日現在、本四半期の報告書提出日から少なくとも12ヶ月の継続支出を支払うのに十分な現金とbrがあります。brは2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の現金および現金等価物に含まれているのはForza IPOの収益です。2022年9月30日まで、私たちは22，886，498ドルの現金、現金等価物と有価証券を持っています。流動資産総額は26，248，656ドルで、総資産は35，223，690ドルです。私たちの総負債は5，444，979ドルです。私たちの総負債は流動負債3，995，584ドルを含み、ここで は関連会社に対応する2，465，968ドルの売掛金および売掛金115，043ドル、使用権レンタル負債を経営する現在部分387，993ドル、および長期負債1，449，395ドルを含む。2021年12月31日までに、私たちは13，039，399ドルの現金、現金等価物と有価証券を持っていて、流動資産総額は13，073，346ドルで、総資産は20，599，184ドルです。私たちの流動負債総額は2，155，420ドルで、負債総額は3，899，484ドルで、その中には私たちの施設レンタルの長期経営賃貸負債が含まれています。
2022年9月30日現在の累計赤字は4，501，181ドルであるが、2021年12月31日までの累計赤字は2，017，556ドルである。
24
2022年9月30日現在，我々の運営資本は11，335，146ドル増加して22，253，072ドル に達しているが，2021年12月31日の運営資本は10，917，926ドルであり，これは主にForzaの初公募株によるものである。
私たちは私たちの現金と現金等価物が今後12ヶ月の運営に十分な資源を提供すると信じている。現金、現金等価物、有価証券を除いて、来年度の流動性と資本支出 およびIPO収益を満たすために、運営キャッシュフローに部分的に依存することができると予想される。
キャッシュフロー
| 9か月で終わる | ||||||||||||||||
| 九月三十日 | ||||||||||||||||
| 2022 | 2021 | $Change | 変更率 | |||||||||||||
| 経営活動用の現金 | $ | (2,584,381 | ) | $ | (743,435 | ) | (1,840,946 | ) | 248 | % | ||||||
| 投資活動によって提供される現金 | $ | 688,423 | $ | (7,323,287 | ) | 8,011,710 | (109 | %) | ||||||||
| 融資活動で提供された現金 | $ | 14,896,218 | $ | 16,153,814 | (1,257,596 | ) | (8 | %) | ||||||||
| 現金純変化 | $ | 13,000,260 | $ | 8,087,092 | 4,913,168 | 61 | % | |||||||||
| 締切り年数 | ||||||||||||||||
| 十二月三十一日 | ||||||||||||||||
| 2021 | 2020 | $Change | 変更率 | |||||||||||||
| 経営活動提供の現金 | $ | (1,947,539 | ) | $ | 364,648 | (2,312,187 | ) | (634 | %) | |||||||
| 投資活動用の現金 | $ | (8,037,264 | ) | $ | (200,452 | ) | (7,836,812 | ) | 3,910 | % | ||||||
| 融資活動で提供された現金 | $ | 16,068,289 | $ | 512,046 | 15,556,243 | 3,038 | % | |||||||||
| 現金純変化 | $ | 6,975,302 | $ | 891,816 | 6,083,486 | 682 | % | |||||||||
経営活動のキャッシュフロー
2022年9月30日までの9カ月間の経営活動で使用された純キャッシュフローは2，584，381ドルであったが，2021年9月30日までの9カ月間は743，435ドルであった。サプライチェーン遅延が納期と部品供給に影響を与え続けているため、在庫レベルを2，593，469ドル増加させており、我々の生産量向上はさらにこの点を強調している。売掛金は726，795ドル減少した。私たちの負債が81，498ドル減少したのは、主に課税リベート を支払ったためです。私たちの運営純損失は2，617，208ドルで、非現金支出1，236，831ドルを引いた主な理由は、株の報酬814，330ドル、使用権資産と賃貸負債の変化286，271ドル、資産処分損失49，990ドル、有価証券公正価値純変化150，569ドルと減価償却372，511ドルに基づくからである。
25
投資活動によるキャッシュフロー
2022年9月30日までの9カ月間に688，423ドルの投資活動を提供したが，2021年9月30日までの9カ月間に7，323，287ドルを使用した。私たちは2，394，169ドルで物件と設備を購入し、主に約1，437，000ドルの新しい船型、約173，000ドルのレンタル改善、約591，000ドルの新しい生産設備、および約66，000ドルの新しいコンピュータ、ソフトウェア、家具を購入するために投資した。我々の財産売却収益は約80，000ドル，有価証券売却益は3，002，592ドルであった。
融資活動によるキャッシュフロー
2022年9月30日までの9カ月間の融資活動で提供された純現金は約14，896，218ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月間は16，153，814ドルであった。br}は2022年9月30日までの9カ月間の融資活動キャッシュフローにはForza IPOの純収益15，231，350ドルが含まれている。
肝心な会計見積もり
いくつかの会計政策は、私たちの歴史と未来の業績を知るために非常に重要だと思います。これらの特定の分野 は、一般に、推定を行う際に不確実な事項の判断および推定を要求し、異なる 推定を使用する可能性があるので、これらの政策を“キー”と呼ぶ。これはまた合理的である-これは異なる財務結果をもたらすであろう。
私たちの経営層の財務状況と経営結果の討論と分析は、アメリカ公認会計基準に基づいて作成された我々の簡素化合併財務諸表に基づいている。私たちの簡明な連結財務諸表を作成する際には、資産、負債、収入、費用に影響を与える報告金額、または資産と負債に関する開示に関する推定と判断を行う必要があります。私たちは歴史的経験に基づいて私たちの推定を評価し、様々な仮定をしています。経営陣はこれらの仮定が当時の状況では合理的であると考えています。これらの仮定は資産と負債の帳簿価値の判断の基礎を構成しており、他の出所からは見えません。異なる仮定または条件では、実際の結果は、これらの推定値とは異なる可能性がある。
当社の簡明総合財務諸表の付記 は私たちの重要な会計政策の概要を含んでいます。私たちは、以下の会計政策は、私たちの運営結果を理解するために重要だと思います
収入確認
我々は、2018年度の開始時に改正された遡及方法を採用した財務会計基準委員会(“FASB”)会計基準編纂(“ASC”)主題606に従って収入を計算した。採用後の留保報酬に対する累積影響調整は確認されておらず，影響は重要ではないためである.
将来的に顧客に船を売却することで受け取った支払いは顧客保証金として確認され、貸借対照表上の契約負債に計上される。約束された貨物の統制権が顧客の手元に転送されると、顧客保証金は収入として確認される。
予算の使用
米国公認会計原則 に従って財務諸表を作成する場合、管理層は財務諸表中の報告金額に影響を与える推定と仮定を行う必要がある。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。これらの見積もり数には、在庫廃棄準備、固定資産使用年数、保証準備金、不良債権準備金に関する仮定が含まれている。
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棚卸しをする
在庫は先進先出し(FIFO)法を採用し、コスト或いは可変現現純値の中で低い者を基準とする。現金化可能な純価値は、販売価格から完成コスト、使い捨てと輸送コスト、および正常な利益率を引いたものと定義される。生産コストは人手と間接費用からなり，推定生産能力に基づく比率で完成品在庫の期末を計算した。超過した生産コストは製品販売コストに計上される。過剰または古い在庫をその現金化可能な純値に下げるために準備金 が割り当てられている。
長期資産減価準備
減値指標が発生した場合、管理層はその長期資産の回収可能性を評価する。これらの指標が存在する場合、これらの資産の回収可能性は、これらの資産を残存寿命内に推定して生成された未割引現金流量純額と資産の帳簿純値とを比較することによって決定される。 推定された未割引現金流量純額が帳簿純値よりも少ない場合、資産は、評価または非割引現金流量正味値の現在値に基づいて公正価値に調整される。
製品保証コスト
FASB ASCトピック460に要求されるように、保証する 私たちは以下の製品保証に適用される情報を含みます。
私たちは保証交換製品を提供する予想br材料と人的コストに基づいて保証コストを計算します。保証費用責任を決定する方法 は履歴情報と経験に基づいています。私どもの保証準備金の計算方法は販売総額に歴史保証費用収益率を乗じたものです。
賃貸借証書
FASB会計基準更新(“ASU”) 第2016-02号を採用しました賃貸借証書(“主題842”)は，改正された遡及養子縁組方法を採用し，発効日は2019年1月1日 である。本基準は、すべてのテナントに使用権資産と賃貸負債を確認し、最初に賃貸支払いの現在価値で計量することを要求する。
テーマ842では、私たちはすべてのbrレンタルに二重の方法を適用して、つまり私たちはテナントであり、レンタルが実際に私たちの融資購入であるかどうかの原則に基づいて賃貸を融資リースまたは経営的賃貸に分類した。リース分類はリースプロトコル開始時に評価を行う.
賃金保障計画
アメリカ公認会計原則は政府実体が営利実体に提供する融資を免除できる権威的な会計標準を含まない。権威ある会計基準が不足している場合、財務諸表作成者が発行し、一般的に採用されている説明基準は、許容可能なbr}代替案において会計政策を選択することを可能にする。事実や状況から，Paycheck Protection Program(“PPP”)融資収入を実質的な政府贈与とし，国際会計基準20“(IAS 20)”を類推するのが最適であると考えられる政府補助金の会計処理と政府援助の開示それは.“国際会計基準”第20条の規定によると、“実体が融資免除の条件を満たすことが合理的に保証されている場合には、政府からの免除融資は政府贈与とみなされる”という。しかし、いくつかの解釈によると、これは、米国公認会計原則下のFASB ASCサブテーマ450-20-20で定義されている“可能な” に類似しており、これは、PPPローン免除に対する私たちの予想される適用の定義である。 は、IAS 20によれば、政府贈与は、補償のためのコスト(すなわち合格支出)を確認している間、システムの収益で確認される。また、“国際会計基準”第20号は、(1)他の収入等の一般項目で単独で確認するか、または(2)関連費用の減少下で確認することを許可する。私たちは、財務諸表の中で、その運営収入とPPPローンおよび免除による純収入をより明確にするために、政府からの贈与収入を他の収入と分けて確認することを選択した。
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繰延所得税と推定免税額
我々は、ASC 740“所得税br税”に基づいて所得税を計算する。ASC 740の貸借対照法によれば、繰延税金資産および負債は、既存の資産および負債の帳簿金額とそのそれぞれの課税ベースとの間の差額に起因する財務諸表に起因することができることが将来の税金項目において確認される。繰延税金資産及び負債は、予想されるように当該等の一時的な差額を回収又は決済する年度の課税収入の制定税率計測に適用される。税率変動が繰延税金資産と負債に及ぼす影響 は公布期間中の収入で確認された。もし私たちが将来の業務を通じて納税資産を現金化しない可能性が高い場合、いくつかの繰延税金資産に評価手当を提供します.
表外手配
報告書を提出している間は、私たちはいません。今のところ、 はアメリカ証券取引委員会規則に従って定義されたいかなる表外手配もありません。
市場リスクの定量的で定性的な開示に関する三番目の項目。
我々は取引法ルール12 b-2 で定義された小さな報告会社であり，本プロジェクトに要求される情報を提供する必要はない.
項目4.制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
我々の経営陣は、最高経営責任者と財務責任者の参加の下、2022年9月30日までの開示統制と手続きの有効性を評価した。取引法の下で第13 a-15(E)及び15 d-15(E)条に定義される“開示制御及び手続”という言葉は、取引法に基づいて提出又は提出された報告において開示を要求する会社の制御及びその他の手続を意味し、米国証券取引委員会規則及び表に規定されている時間内に記録、処理、まとめ及び報告されることを保証する。開示制御及び手続は、取引法に基づいて提出又は提出された報告書において開示を要求する企業の情報が蓄積され、企業の主要幹部及び主要財務者を含む会社経営者に伝達されることを確実にするために、取引法に基づいて提出又は提出された報告書に開示を要求する者を含むが、これらに限定されない。我々は、取引法で規定された報告書において開示された情報(本Form 10-Q四半期報告のような)が米国証券取引委員会規則によって指定された期間にわたって収集、記録、処理、集約および報告されることを保証するために、取引法下のルール13 a~15(E)および15 d-15(E)によって定義されるように、開示制御およびプログラムを採用し、維持している。私たちの開示制御および手続きはまた、必要な開示に関する決定をタイムリーに下すために、このような情報を蓄積し、管理層に伝達することを保証することを目的としている。経営陣は、どのような制御やプログラム、 が設計や操作にかかわらず良いかを認識している, その目標を実現するための合理的な保証しか提供できず、管理層はその判断を評価可能な制御とプログラムのコスト-利益関係に適用しなければならない。私たちの2022年9月30日までの開示制御とプログラムの評価によると、私たちの最高経営責任者と最高財務官は、この日まで、私たちの開示制御と手続きは有効ではありません。なぜなら、私たちは財務報告の内部統制に大きな弱点があり、GAAP表現の面で適切な経験を持つ十分な従業員または招聘に十分な経験を持っている外部 コンサルタントが、効率的な内部制御開示制御およびプログラムを設計し、実施することに関連しているからです。
救済計画
経営陣は救済計画を策定し、これまでに開示された人員不足による重大な弱点を解決するための救済計画を実行している。私たちはすでにフルタイムの財務総監と従業員会計を招聘しました；私たちは外部コンサルタントの協力を適切に利用して強力なオペレーティングシステムを実施することを選択し、努力しています。
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既存のbr材料の弱点を修復するためには，修復作業の有効性を証明するための余分な時間が必要である。適用された救済制御措置が十分に長時間実行され、管理層がテストによりこれらの制御措置が有効に動作していると結論するまで、これらの重大な弱点が修復されたとは考えられない。2022年9月30日現在、重大な欠陥を補うための制御措置とプログラムが実施されているが、制御措置のテストは継続されている。
財務内部統制の変化 報告
我々は、2022年9月30日までの9ヶ月間、我々の財務部門で従業員を増任し、米国証券取引委員会に提出された報告で開示された情報が米国証券取引委員会規則で指定された期間内に、公認会計基準に基づいて記録、処理、まとめ、報告されることを確保するために、我々の制御措置および他の生産者を策定し、改善した。
第2部-その他の資料
項目1.法的手続き
私たちは時々法的訴訟に巻き込まれたり、正常な業務過程でクレームの影響を受けるかもしれない。私たちは現在、いかなる法的手続きの一方でもありません もし私たちに不利と判定された場合、単独または合併は私たちの業務、経営業績、財務状況、またはキャッシュフローに重大な悪影響を与えます。結果にかかわらず、弁護と和解コスト、管理資源の移転、その他の要因により、訴訟は私たちに悪影響を及ぼす可能性がある。
第1 A項。リスク要因です
私たちの証券に投資することは高いリスクを伴う。以下のリスクと、当社の簡明な連結財務諸表とその付記を含む、本四半期の報告書の他のすべての情報をよく考慮しなければなりません。以下のいずれかのリスクが実際に発生すれば、我々の経営業績、財務状況、流動性は重大な悪影響を受ける可能性がある。以下の情報 は，第I部第1 A項で開示された情報を更新し，一括して読むべきであるリスク要因は“2021年12月31日までのForm 10-K年次報告書に含まれています。以下の開示者を除いて，当社が2021年12月31日までの年度の10−K表に開示したリスク要因に大きな変動はなかった。
全体的な経済状況、地政学的状況、国内外の貿易政策、通貨政策、その他の我々がコントロールできない要素の変化は、私たちの業務や経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの業務と業績は世界、地域、アメリカの経済的、地政学的条件に依存する上昇するインフレは多くの企業の運営コストを高め、将来は私たちの需要や定価に影響を与えるかもしれません船 従業員の給料ですロシアのウクライナへの侵入と軍事攻撃は米国と欧州の指導者の重大な制裁を引き起こした。このような事件は現在エスカレートしており、ますます不安定な世界経済状況をもたらしている。これによる米国の貿易政策の変化は、ロシア、その盟友、中国を含む他の影響を受けた国の報復行動を引き起こし、“貿易戦”を招く可能性がある。また、ロシアとウクライナの間の紛争が長く続いたり、米国を含む他の国がさらに衝突に巻き込まれたりすれば、私たちは私たちの業務や財務状況に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。
上記の要素は、米国および国外の多くの他の経済および地政学的要因を含み、最終的には、私たちの業務、財務状況、運営結果、またはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性がある
| ● | 米国と国外の経済、通貨と財政政策の重大な変化は、通貨変動、インフレ圧力と重大な所得税変化の影響を含む |
| ● | 私たちの細分化された市場の世界的あるいは地域的な経済減速は |
| ● | 企業やその重要な顧客に影響を与える政府政策や法規の変化 |
| ● | 各国の産業政策は、多国籍企業ではなく、国内産業に偏重しているか、あるいは外国企業を完全に制限している |
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| ● | 中国などの国が米国の貿易政策や関税の変化に対応するために制定した新たなまたはより厳しい貿易政策と関税 |
| ● | 支出を延期し、信用の引き締め、金融市場の変動などの要素に対応する |
| ● | 規制のコンプライアンスと訴訟費用の実質的な急速な上昇 |
| ● | 知的財産権の保護は難しい |
| ● | 支払い周期が長い |
| ● | 売掛金引上げ過程における信用リスクおよび他の課題； |
| ● | 上記のすべての項目がアウトソーシングと調達手配に与える影響。 |
私たちのガス船は私たちの独立ディーラーネットワークに依存して、日々激しいディーラー競争に直面して、彼らの活動に対してほとんどコントロール権がありません.
私たちが販売しているガス船の大部分は私たちの独立販売店ネットワークから来ている。私たちは通常ディーラーから受け取った興味の兆候に基づいて、私たちの天然ガス動力船を製造します。これらのディーラーは契約上何の船も購入する義務がありません。私たちのディーラーは通常、彼らが提供してくれたすべての興味のある船を購入しているが、ディーラーは、それが提供する興味のある船を購入しない(例えば、その平面図上の信用限度額に達している場合)を選択するかもしれないので、将来的に過剰な在庫とコストを経験したことがあるかもしれない。2022年9月30日まで、私たちの上位三大ディーラーは私たちの総販売台数の37%を占めています。重要なディーラーを失うことは、私たちの財務状況と運営結果に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。私たちの製品をサポートするディーラーの数と彼らのマーケティングとサービスの質 は私たちが販売を創造する能力に重要です。メーカー製品の品質、価格、価値と獲得性、メーカーの顧客サービスに対する関心、及びメーカーがディーラーに提供するマーケティング支持に基づいて、他の造船所間のディーラーに対する競争は引き続き激化している。私たちはディーラーを誘致し、維持する上で、他の船艇メーカーからの激しい競争に直面しており、これは私たちが合格と成功したディーラーとの関係を吸引または維持する能力に影響を与える。私たちの経営陣は、性能スポーツボート業界での製品の品質は、ディーラーとの関係と市場シェアの地位を維持することを可能にすべきだと考えています, 私たちがディーラーとの関係や私たちの市場シェア地位を維持したり改善することができるという保証はない。また、船便業界の独立販売店はここ数年、重大な統合を経験しており、このような統合で生き残った実体が競争相手から類似した製品を購入すれば、将来的に1社以上のディーラーを失う可能性がある。ディーラの数や私たちのディーラのネットワーク品質の大幅な悪化は私たちの業務、財務状況、そしてbrの運営結果に重大な悪影響を及ぼすだろう。
私たちの成功は私たちのディーラーの財務状況と彼らが持続的に融資を受けるルートにある程度かかっている。
私たちのほとんどの天然ガス動力製品はディーラーを通じて販売されているので、彼らの財務状況は私たちの成功に重要だ。もし私たちの製品を販売するディーラーの財務状況が影響を受けたら、私たちの業務、財務状況、経営結果は不利な影響を受ける可能性があります。彼らの財務健康は各種の原因によって影響を受ける可能性があり、全体的な経済状況の低迷、金利上昇、賃貸料の上昇、brの労働力コストと税収の増加、法規遵守状況及び個人財務問題を含む。また、どのディーラーが獲得した私たちの船の在庫が多ければ多いほど、ディーラーが上記の状況の影響を受けるリスクが大きくなる。2022年9月30日までの9ヶ月間、ディーラーは私たちの船の在庫を大幅に増加させた。
また、私たちのディーラーは私たちの製品を購入することを含む、彼らの運営に資金を提供するために十分な流動性が必要です。取引業者は多くのリスクと不確定性に直面しており、これらのリスクと不確定性はその流動性状況に不利な影響を与える可能性があり、その中には合理的な条項で適時に十分な融資源を獲得することを含む。これらの資金源は、私たちが流通ネットワークを介して製品を販売する能力に重要です。 融資を得ることは通常私たちのディーラーが私たちから船を購入するのに有利で、彼らの融資購入は私たちの運営資金要求を減少させます。もし私たちのディーラーが融資を受けることができなければ、私たちの販売と運営資金レベルは不利な影響を受けるだろう。
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いくつかのディーラーの在庫を買い戻す必要があるかもしれません.
私たちの多くのディーラーは第三者金融会社とbr平面図融資手配を持っていて、ディーラーが私たちの製品を購入できるようにします。これらの合意については、財務会社から製品を買い戻す義務がある場合もあり、買い戻し義務の時間や金額をコントロールできない場合もあり、任意の買い戻し義務を履行するために受け入れられる条項で資金を得ることもできないかもしれません。取引業者が金融会社の債務を滞納し、金融会社が船を回収し、船が私たちに返還された場合、この義務が触発される。回収された船を買い戻す義務があります。その未払い残高は私たちの元の領収書価格で、買い戻し時の船の齢や状況に応じて、私たちの義務は減少または制限される可能性があり、場合によっては、特定の平面図融資計画に関連する買い戻し義務の総上限の制限を受けることもあります。今まで、私たちは私たちのディーラーの平面図融資スケジュールに基づいてどの船を買い戻す義務もありません。私たちはディーラーとの関係を規範化したり、私たちのbrを要求したりするいかなる船も知りません。しかし、取引業者が未来に約束を違反しないという保証はない。ディーラーは約束を破るかもしれません。私たちは車を買い戻すリスクを要求されるかもしれません。ディーラーがもっと私たちの船の在庫を獲得するにつれて増加します。2022年9月30日と2021年12月31日まで、私たちがこのような平面図合意に基づいて負担する最大の義務は、それぞれ約11，825，000ドルまたは68セット、および4，273，000ドルまたは24セットです。また、ディーラー関係を管理する適用法律は、場合によってはディーラーから私たちの製品を買い戻すことを要求することもあります, 私たちはどんな買い戻し義務の時間や金額もコントロールできないかもしれないし、私たちが受け入れられる条項で資本を得て、いかなる買い戻し義務も履行できないかもしれない。もし任意の買い戻し契約または適用されるディーラー法律に基づいて、大量の単位を買い戻す義務があれば、私たちの業務、経営業績、財務状況は不利な影響を受ける可能性があります。
我々は我々の内部統制における の弱点を発見しており，これらの弱点が効果的に修復されることや，将来より多くの の重大な弱点が発生しないことを保証することはできない.
上場企業として、“取引法”と“サバンズ-オキシリー法案”の報告要件を遵守する。私たちはこれらの規則と法規の要求が引き続き私たちの法律、会計と財務コンプライアンスコストを増加させ、いくつかの活動を更に困難にし、時間とコストを高くし、brは私たちの人員、システムと資源に大きな圧力を与えると予想している。
サバンズ-オキシリー法案は、効果的な情報開示制御と手続き、および財務報告の内部統制を維持することを要求している。
私たちはまだ効果的な開示統制と手続きをしていない、あるいは私たちの財務報告書のすべての側面を内部統制している。私たちは、私たちがアメリカ証券取引委員会に提出する報告書で私たちに開示されることを要求する情報が、アメリカ証券取引委員会規則が指定された期間内に、 公認会計原則に基づいて記録、処理、まとめ、報告されることを確実にするために、私たちの開示制御および他の手続きを策定し、改善している。私たちの経営陣は、“取引法”ルール13 a-15(F)で定義されたbr}のように、私たちの財務報告に対する十分な内部統制の確立と維持を担当しています。私たちは私たちの人員編成を追加し、追加的な統制を施行した。2023年初めには、新たなオペレーティングシステムを導入し、財務報告の流れをさらに強化します。しかし、私たちはあなたに保証することはできません、私たちは財務報告書の内部統制を修正した後、私たちが未来の重大な弱点を識別または回避できるようにします。
我々の現在の制御と我々の 開発の任意の新しい制御は，我々の国際拡張 による複雑さの増加を含めて業務条件の変化によって不十分になる可能性がある.さらに、将来的には、開示制御または財務報告の内部統制に関する弱点が発見される可能性があります。 有効な制御を制定したり維持したりすることができなかったり、実施または改善の過程でいかなる困難に遭遇しても、私たちの経営業績を損なう可能性があり、または報告義務を履行できなくなり、私たちの以前の財務諸表の再報告を招く可能性があります。財務報告を実施し、効果的な内部統制を維持することができなくても、我々の財務報告内部統制の管理報告や独立公認会計士事務所監査の結果に悪影響を及ぼす可能性があり、最終的には、米国証券取引委員会に提出された定期報告にこれらの内容を含めることが求められる。無効な開示制御 および手続き、および財務報告の内部統制はまた、投資家が私たちの報告書の財務 および他の情報に対して自信を失う可能性があり、これは私たちの普通株の市場価格に否定的な影響を与える可能性がある。
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私たちの独立公認会計士事務所 は、JOBS法案で定義されている“新興成長型会社”ではなくなるまで、財務報告の内部統制の有効性を審査する必要はありません。このとき、私たちの独立公認会計士事務所が私たちの財務報告の内部統制が記録され、設計され、または運用されているレベルに満足していない場合、br}が不利であることを示す報告書を発行する可能性がある。財務報告書の有効な開示統制と内部統制を維持できなかったいかなる場合も、私たちの業務や経営業績に重大かつ不利な影響を与え、我々の普通株の市場価格を低下させる可能性がある。
Forza X 1は予想された資金を得られないかもしれない.
2022年7月28日、Forzaはノースカロライナ州経済投資委員会が、ノースカロライナ州マクドール県に新たな製造工場を設立するために、12年以内に最高1，367，100ドルを返済することを規定する職業開発投資助成金(JDIG)を承認したという通知を受けた。寄付金を得る条件は、Forzaが2025年末までに土地、建築、固定設備、インフラ、機械、設備に1，050万ドルを投資し、170もの雇用を創出することです。Forzaは現在ノースカロライナ州にForza工場を建設する新しい場所について交渉している。交渉が成功する保証はない。成功しなければ，Forzaは贈与資金を得るために必要なbr条件を満たしておらず，Forzaが我々のbr}を適宜決定して使用することを許可する工場生産能力の制限を受ける。Forza X 1が贈与資金を獲得するための要件を満たすことは保証されない.
我々が計画中の全電動スポーツボートはまだ開発されておらず，開発されても人々の興味は発展しない可能性がある。
Forzaの電動ヨットは、船体、船外モーター、制御システムを含む完全に統合された電動ヨットとして設計されているが、Forzaはその電動ヨットを最終的に完全に統合された製品に組み立てていない。ForzaがFX 1の開発を期待して完了できる保証はなく，できれば，ForzaがFX 1を量産できる保証もないし，FX 1に含まれる予想される機能やサービスに大きな興味や市場が生じることも保証されないため，我々が期待しているFX 1製品，その販売 や我々の製品の成長は予想どおりに発展しないかもしれない，あるいはまったく発展しない可能性がある.例えば、2021年5月に、私たちは私たちの電動船の原型の海上試験に関連した小さな火災を経験し、私たちの設計スケジュールを6ヶ月延期しました。火災により船外機システムの設計を変更しました。私たちは未来に似たような事件が起こらない保証もなく、被害や遅延を招くことなくこのような事件を抑制できる保証はない。FX 1スポーツボートのような市場が発展してきても，この市場を維持できる保証はない。
これまで，Forzaの業務は主に我々の電動ボートの設計と工事の完成，組織や人員の整備に限られており，FX 1電動船の進水の準備に限られてきた。したがって、私たちはForzaの成功がその製品の商業化能力に完全に依存することを証明していない。どんな製品の成功した商業化にも様々な機能を実行する必要があります
| ● | FX 1スポーツボートと私たち独自の船外モーターの設計とテストを完了した | |
| ● | FX 1スポーツボートを製造し | |
| ● | 垂直に統合された消費者向け流通システムを発展させること； | |
| ● | 販売とマーケティング活動を展開する。 |
私たちは私たちの電動ヨットの商業戦略が成功するかどうか、あるいは私たちがこのようなリスクに成功するかどうかを確信できない。もし私たちがこれらのリスクに対応できなければ、私たちの業務、将来性、財務状況、経営結果は大きな影響を受け、悪影響を受ける可能性があり、私たちは私たちの電動ボートの業務運営を継続したり拡大したりする資源がないかもしれません。
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第二項株式証券の私売及び募集資金の使用。
| (a) | 株式証券の未登録販売 |
ない。
| (b) | 収益の使用 |
我々は2021年7月22日に初の公開発行 を終了し，これにより，2021年7月20日に米国証券取引委員会が発効を発表したS-1表登録声明(文書番号333-255134)に基づき，1株6.00ドルの発行価格で3，000，000株の普通株(総収益18，000，000ドル)を発行·売却し，2021年7月20日に米国証券取引委員会のS-1表MEF登録声明(第333-258058号文書)を提出し，2021年7月20日に米国証券取引委員会に提出し，届出日から発効した.引受割引と手数料約1，260，000ドル，および我々が支払うべき他の発売費用約1，567，150ドルを差し引くと，初公募株から約15，849，037ドルの純収益を得た。ThinkEquity LLC(ThinkEquity，Fordham Financial Management，Inc.の一部門)今回発行されたいくつかの引受業者の代表を務める。私たちはまた、期限が切れて行使されていない超過配給の支払いにのみ使用するために、最高450，000株の追加普通株を購入するために、引受業者に45日間の選択権を付与する。
最初の公募時の純収益の主な用途は以下のとおりである：(I)装備の整った大きな船の生産と販売のために約1，500，000ドル。 (2)約2，500，000ドルは、私たちの新しい電動船シリーズの設計、開発、テスト、製造、マーケティングのために使用されます。(3) 約6，000，000ドルは、私たちの全電力推進システムの設計、開発、テスト、製造、マーケティングに使用されています。(Iv) 約3，500，000ドル、フロリダ州ピアスバーグに位置するElectra Power Sports-EV革新とテストセンター を買収し、私たちの電力推進システムを建設、設計、製造し、(V)残りの運営資金を開発するための約3，500，000ドル。
当初の予想は，ガス船のために我々が設計した電動モータを改装し，他の第三者船艇メーカーbrにも売って船を改装することであった。改装には，様々なモデルの電動モータを広く開発，テスト，製造する必要がある。しかし、消費者の電動船舶市場における選好は、過去も現在も、船外電動モータとバッテリーパックを改装した既存の天然ガスおよびディーゼル動力ヨットではなく、完全に統合された電動ヨットを購入する傾向がある。そこで，改装のためのモータの設計を継続しないことにしたため，我々の全電力推進システムを設計，開発，試験，製造，マーケティングするための資金は必要なくなり，これらの資金は運営資金需要に利用される予定である。残りの募集資金計画用途は初公募株(IPO)以来変わらない。
三番目の優先証券は約束を破った。
適用されません。
第四項鉱山安全情報開示
適用されません。
第5項その他資料
ない。
プロジェクト6.展示品。
本四半期報告書10-Q表の一部として提出された展示品は“展示品索引”に記載されている。ここでは参考となる展示品インデックスを引用する.
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展示品索引
| 証拠品番号： | 説明する |
| 1.1 | Forza X 1，Inc.とThinkEquity LLCの間の引受契約は，2022年8月11日(合併時に2022年8月17日に米国証券取引委員会に提出された現在の8-K表報告(文書番号001-40623)を参考にした |
| 3.1 | 2009年12月1日フロリダ州務卿に提出された定款(2021年4月8日に米国証券取引委員会に提出されたS-1表登録声明の添付ファイル3.1を参照して(第333-255134号文書)) |
| 3.2 | 定款改正案は、2016年1月22日にフロリダ州務卿に提出された(2021年4月8日に米国証券取引委員会に提出されたS-1表登録声明の添付ファイル3.2(書類番号333-255134)を参照) |
| 3.3 | 定款改正条項は、2016年4月12日にフロリダ州務卿に提出された(2021年4月8日に米国証券取引委員会に提出されたS-1表登録声明の添付ファイル3.3(書類番号333-255134)を参照) |
| 3.4 | フロリダ州務卿に提出された転換条項は、期日は2021年4月7日(2021年4月8日に米国証券取引委員会に提出されたS-1表登録声明の添付ファイル3.4編入(第333-255134号文書)を引用することにより) |
| 3.5 | 2021年4月7日にデラウェア州州務卿に提出された変換証明書(2021年4月8日に証券取引委員会に提出されたS-1表登録声明の添付ファイル3.5編入(第333-255134号)を参照) |
| 3.6 | 2021年4月7日にデラウェア州州務卿に提出された登録証明書(2021年4月8日に米国証券取引委員会に提出されたS-1表登録声明の添付ファイル3.6編入(第333-255134号)を参照) |
| 3.7 | 別例(2021年4月8日に証券取引委員会に提出された表S-1登録声明の添付ファイル3.7(アーカイブ番号333-255134)参照) |
| 10.1 | 賠償協議表(2022年8月17日に米国証券取引委員会に提出された現在の8-K報告表の添付ファイル10.1(第001-40623号文書)参照) |
| 10.2 | Forza X 1，Inc.とTwin Vee PowerCats Co.との間の移行サービスプロトコルは、2022年8月16日(添付ファイル10.2を参照して2022年8月17日に米国証券取引委員会に提出された8-Kフォーム現在報告(ファイル番号001-40623)に組み込まれる |
| 10.3 | Forza X 1，Inc.2022年株式インセンティブ計画およびインセンティブ計画オプションプロトコル、非限定株式オプションプロトコルおよび制限株式単位プロトコルのフォーマット(添付ファイル10.3を参照して2022年8月17日に米国証券取引委員会に提出された8-Kフォーム現在報告書(第001-40623号ファイル)) |
| 10.4 | Forza X 1，Inc.とJoseph C.Visconiとの間の雇用契約は、2022年8月16日(添付ファイル10.4を参照して2022年8月17日に米国証券取引委員会に提出された現在の8-K表報告書に組み込まれている(第001-40623号文書)) |
| 10.5 | Twin Vee PowerCats Co.とキャリーGunnersonとの間の雇用協定の修正案は、日付が2022年8月22日、日付が2021年10月1日である(添付ファイル10.1を参照して2022年8月22日に米国証券取引委員会に提出された現在の8-K表報告書に組み込まれる(文書番号001-40623)) |
| 10.6 | サポートプロトコルテーブルは、Twin Vee PowerCats Co.とTwin Vee PowerCats，Inc.の取締役、上級管理者、およびいくつかの株主との間で署名される(添付ファイル2.2を参照して2022年9月9日に米国証券取引委員会に提出された8-Kフォーム現在報告書(ファイル番号001-40623)) |
| 10.7 | Twin Vee PowerCats Co.とJoseph Visconiとの間の雇用協定改正案は，2022年10月20日から発効する (添付ファイル10.1を参照して2022年10月21日に米国証券取引委員会に提出された現在の8-Kフォーム報告書(第001-40623号ファイル)) |
| 31.1* | 2002年サバンズ-オキシリー法第302節で可決された1934年“証券取引法”第13 a-14(A)又は15 d-14(A)条によると、主な執行官が発行した証明による。 |
| 31.2* | 首席財務官は、2002年サバンズ-オキシリー法第302節に成立した1934年“証券取引法”第13 a-14(A)又は15 d-14(A)条に基づいて発行された証明に基づいている。 |
| 32.1* | 2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編第1350条に規定する最高経営責任者の証明。 |
| 32.2* | 2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編第1350条に規定する首席財務官の証明。 |
| 101.INS* | 内連XBRL インスタンス文書 |
| 101.SCH* | 内連XBRL 分類拡張アーキテクチャ文書 |
| 101.CAL* | 内連XBRL 分類拡張計算リンクライブラリ文書 |
| 101.DEF* | 内連XBRL 分類拡張Linkbase文書を定義する |
| 101.LAB* | 内連XBRL 分類拡張ラベルLinkbase文書 |
| 101.PRE* | 内連 XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント |
| 104* | 表紙インタラクティブ データファイル(表紙XBRLタグはイントラネットXBRL文書に埋め込まれている) |
| * | 本局に提出します。 |
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サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者は正式に本報告がその正式に許可された署名者がその署名を代表することを促した。
| 双子：Vee PowerCats社 | ||
| 日付： 2022年11月8日 | 差出人： | /s/ ジョセフ·C·ヴィスコンティ |
| ジョセフ·ウィスコンティ | ||
| 会長兼最高経営責任者 | ||
| (CEO ) | ||
| 日付： 11月8, 2022 | 差出人： | /s/キャリー ガンナソン |
| キャリー·ゴンナソン | ||
| 最高財務官 | ||
| (最高財務会計官 ) | ||
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