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337619アメリカ公認会計基準：運営部門メンバー環境：EnvestnetWealthSolutionsMember2022-01-012022-09-300001337619アメリカ公認会計基準：運営部門メンバー環境：EnvestnetWealthSolutionsMember2021-01-012021-09-300001337619アメリカ公認会計基準：運営部門メンバー環境：EnvestnetDataAndAnalyticsMember2022-07-012022-09-300001337619アメリカ公認会計基準：運営部門メンバー環境：EnvestnetDataAndAnalyticsMember2021-07-012021-09-300001337619アメリカ公認会計基準：運営部門メンバー環境：EnvestnetDataAndAnalyticsMember2022-01-012022-09-300001337619アメリカ公認会計基準：運営部門メンバー環境：EnvestnetDataAndAnalyticsMember2021-01-012021-09-300001337619アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバー2022-07-012022-09-300001337619アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバー2021-07-012021-09-300001337619アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバー2022-01-012022-09-300001337619アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバー2021-01-012021-09-300001337619国：アメリカ2022-09-300001337619国：アメリカ2021-12-310001337619国/地域：2022-09-300001337619国/地域：2021-12-310001337619環境：その他の国·地域のメンバー2022-09-300001337619環境：その他の国·地域のメンバー2021-12-31環境：クレーム0001337619US-GAAP：技術ベース無形資産メンバ2022-04-012022-04-010001337619環境：Case No 320 Cv 05991 SKMember2020-10-212020-10-21環境：原告0001337619環境：Case No 320 Cv 05991 SKMember2021-07-192021-07-190001337619環境：EnvestnetDataAndAnalyticsMemberアメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2022-10-31

アメリカです

アメリカ証券取引委員会

ワシントンD.C.，20549

表10-Q

☒1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告

本四半期末まで2022年9月30日

 

☐1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告

_から_への過渡期

 

手数料書類番号001-34835

Envestnet，Inc.

(登録者の正確な氏名はその定款に記載)

デラウェア州						20-1409613
(明またはその他の司法管轄権 会社や組織)						(税務署の雇用主 識別番号)

チェスターブルック通り1000番地, スイートルーム250, バーヴィン, ペンシルバニア州

19312

(主にオフィスアドレスを実行)

(郵便番号)

 登録者の電話番号は市外局番を含んでいます

(312) 827-2800

同法第12条(B)に基づいて登録された証券：

クラスごとのタイトル			取引コード			所在する取引所名を登録する
普通株は、1株当たり0.005ドルの価値があります			環境.環境			ニューヨーク証券取引所

再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです ☒違います☐

再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです ý違います☐

登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。

大型加速ファイルサーバ

ý

ファイルマネージャを加速する

☐

非加速ファイルサーバ

☐

規模の小さい報告会社

☐

新興成長型会社

☐

新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する。はい、そうです☐違います☐

登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(同法第12 b-2条で定義される)。はい、そうです☐違います☒

2022年11月2日までEnvestnet，Inc55,326,136普通株式の株式を発行しました

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カタログ

			ページ
第1部-財務情報
項目1.財務諸表(監査なし)
2022年9月30日と2021年12月31日までの簡明総合貸借対照表			3
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の簡明総合業務レポート			4
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の簡明総合総合収益(赤字)表			5
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の株主権益簡明総合レポート			6
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間簡明合併現金フロー表			10
監査されていない簡明な連結財務諸表付記			12
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析
前向きに陳述する			34
概要			36
経営成果			43
流動性と資本資源			60
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示			61
項目4.制御とプログラム			61
第2部-その他の資料
項目1.法的訴訟			62
第1 A項。リスク要因			62
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用			62
項目3.高級証券違約			62
プロジェクト4.鉱山安全情報開示			62
項目5.その他の情報			62
項目6.展示品			63
展示品索引			64
サイン			65

2

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Envestnet，Inc.

簡明総合貸借対照表

(千単位で、株や1株当たりの情報は含まれていない)

(未監査)

						九月三十日						十二月三十一日
						2022						2021
資産
流動資産：
現金と現金等価物						$	241,330					$	429,279
受取費用，純額						96,098						95,291
前払い費用と他の流動資産						55,078						42,706
流動資産総額						392,506						567,276
財産と設備、純額						60,061						50,215
内部開発ソフトウェア，NET						173,285						133,659
無形資産、純額						398,082						400,396
商誉						996,267						925,154
経営的リース使用権資産純額						83,472						90,714
他の非流動資産						99,548						73,768
総資産						$	2,203,221					$	2,241,182
負債と権益
流動負債：
費用とその他の負債を計算すべきである						$	207,025					$	225,159
売掛金						19,447						19,092
リース負債を経営する						12,133						10,999
収入を繰り越す						34,082						33,473
長期債務の当期部分						343,581						—
流動負債総額						616,268						288,723
長期債務，当期分を差し引く						509,006						848,862
非流動経営賃貸負債						109,749						105,920
繰延税金負債，純額						14,976						21,021
他の非流動負債						12,938						17,114
総負債						1,262,937						1,281,640
引受金とその他の事項
株本：
株主権益：
優先株、額面$0.005, 50,000,000ライセンス株；違います。2022年9月30日と2021年12月31日までの発行済み株式						—						—
普通株、額面$0.005, 500,000,000ライセンス株；69,866,788そして68,879,1522022年9月30日と2021年12月31日にそれぞれ発行された株55,323,222そして54,793,0882022年9月30日と2021年12月31日までの流通株						349						344
追加実収資本						1,195,624						1,131,628
赤字を累計する						(82,422)						(37,988)
国庫株は原価で計算される14,543,566そして14,086,0642022年9月30日と2021年12月31日までの株						(164,844)						(134,996)
その他の総合損失を累計する						(7,949)						(1,899)
株主権益総額						940,758						957,089
非制御的権益						(474)						2,453
総株						940,284						959,542
負債と権益総額						$	2,203,221					$	2,241,182

監査されていない簡明な連結財務諸表の付記を参照。

3

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Envestnet，Inc.

簡明総合業務報告書

(千単位で、株や1株当たりの情報は含まれていない)

(未監査)

						3か月まで												9か月で終わる
						九月三十日												九月三十日
						2022						2021						2022						2021
収入：
資産に基づいて						$	177,131					$	184,008					$	571,820					$	513,458
定期購読に基づく						123,747						113,572						356,601						335,905
経常収入総額						300,878						297,580						928,421						849,363
専門サービスやその他の収入						5,817						5,473						18,489						17,533
総収入						306,695						303,053						946,910						866,896
運営費用：
収入コスト						110,108						109,836						361,872						303,199
報酬と福祉						116,837						109,839						369,453						316,101
一般事務及び行政事務						47,388						39,393						157,867						117,463
減価償却および償却						33,408						29,850						97,208						88,252
総運営費						307,741						288,918						986,400						825,015
営業収入(赤字)						(1,046)						14,135						(39,490)						41,881
その他の費用、純額						(5,346)						(3,551)						(9,691)						(14,803)
所得税前収益準備						(6,392)						10,584						(49,181)						27,078
所得税を支給する						2,271						(854)						(1,542)						9,074
純収益(赤字)						(8,663)						11,438						(47,639)						18,004
新規：非持株権益は純損失に帰する						1,373						302						3,205						401
Envestnet社の純利益(損失)によるものです						$	(7,290)					$	11,740					$	(44,434)					$	18,405
1株当たり純利益(損失)はEnvestnet社に帰することができます
基本的な情報						$	(0.13)					$	0.22					$	(0.81)					$	0.34
薄めにする						$	(0.13)					$	0.21					$	(0.81)					$	0.33
加重平均発行された普通株式：
基本的な情報						55,226,777						54,547,858						55,109,387						54,400,247
薄めにする						55,226,777						55,388,627						55,109,387						55,287,972

監査されていない簡明な連結財務諸表の付記を参照。

4

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Envestnet，Inc.

簡明総合包括収益表

(単位：千)

(未監査)

 

						3か月まで												9か月で終わる
						九月三十日												九月三十日
						2022						2021						2022						2021
Envestnet社の純利益(損失)によるものです						$	(7,290)					$	11,740					$	(44,434)					$	18,405
外貨換算収益(赤字)，税引き後純額						(1,479)						270						(6,050)						(1,618)
Envestnet社の全面的な収益(損失)によるものです						$	(8,769)					$	12,010					$	(50,484)					$	16,787

監査されていない簡明な連結財務諸表の付記を参照。

5

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Envestnet，Inc.

株主権益簡明合併報告書

(千単位で、共有情報を除く)

(未監査)

																																				積算
						普通株												在庫株												その他の内容						他にも												-ではない
																		ごく普通である												支払い済み						全面的に						積算						制御管						合計する
						株						金額						株						金額						資本						損						赤字.赤字						利子						権益
バランス、2021年12月31日						68,879,152						$	344					(14,086,064)						$	(134,996)					$	1,131,628					$	(1,899)					$	(37,988)					$	2,453					$	959,542
株式オプションの行使						38,681						—						—						—						658						—						—						—						658
普通株発行−限定株式単位帰属						514,319						3						—						—						—						—						—						—						3
株に基づく報酬費用						—						—						—						—						21,690						—						—						—						21,690
源泉徴収税を満たすために源泉徴収した株						—						—						(170,992)						(12,570)						—						—						—						—						(12,570)
外貨換算損失，税引き後純額						—						—						—						—						—						(1,478)						—						—						(1,478)
他にも						—						—						—						—						(84)						—						—						102						18
純損失						—						—						—						—						—						—						(13,859)						(849)						(14,708)
バランス、2022年3月31日						69,432,152						$	347					(14,257,056)						$	(147,566)					$	1,153,892					$	(3,377)					$	(51,847)					$	1,706					$	953,155
株式オプションの行使						2,503						—						—						—						84						—						—						—						84
普通株発行−限定株式単位帰属						232,328						1						—						—						—						—						—						—						1
株に基づく報酬費用						—						—						—						—						22,876						—						—						—						22,876
源泉徴収税を満たすために源泉徴収した株						—						—						(78,506)						(5,543)						—						—						—						—						(5,543)
株式買い戻し						—						—						(152,020)						(9,235)						—						—						—						—						(9,235)
外貨換算損失，税引き後純額						—						—						—						—						—						(3,093)						—						—						(3,093)
他にも						—						—						—						—						(89)						—						—						104						15
純損失						—						—						—						—						—						—						(23,285)						(983)						(24,268)
バランス、2022年6月30日						69,666,983						$	348					(14,487,582)						$	(162,344)					$	1,176,763					$	(6,470)					$	(75,132)					$	827					$	933,992

-続-

6

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Envestnet，Inc.

株主権益簡明連結報告書

(千単位で、共有情報を除く)

(未監査)

																																				積算
						普通株												在庫株												その他の内容						他にも												-ではない
																		ごく普通である												支払い済み						全面的に						積算						制御管						合計する
						株						金額						株						金額						資本						損						赤字.赤字						利子						権益
バランス、2022年6月30日						69,666,983						$	348					(14,487,582)						$	(162,344)					$	1,176,763					$	(6,470)					$	(75,132)					$	827					$	933,992
株式オプションの行使						37,618						—						—						—						1,817						—						—						—						1,817
普通株発行−限定株式単位帰属						162,187						1						—						—						—						—						—						—						1
株に基づく報酬費用						—						—						—						—						17,265						—						—						—						17,265
源泉徴収税を満たすために源泉徴収した株						—						—						(55,984)						(2,500)						—						—						—						—						(2,500)
外貨換算損失，税引き後純額						—						—						—						—						—						(1,479)						—						—						(1,479)
他にも						—						—						—						—						(221)						—						—						72						(149)
純損失						—						—						—						—						—						—						(7,290)						(1,373)						(8,663)
バランス、2022年9月30日						69,866,788						$	349					(14,543,566)						$	(164,844)					$	1,195,624					$	(7,949)					$	(82,422)					$	(474)					$	940,284

監査されていない簡明な連結財務諸表の付記を参照。

7

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Envestnet，Inc.

株主権益簡明連結報告書

(千単位で、共有情報を除く)

(未監査)

																																				積算
						普通株												在庫株												その他の内容						他にも												-ではない
																		ごく普通である												支払い済み						全面的に						積算						制御管						合計する
						株						金額						株						金額						資本						損						赤字.赤字						利子						権益
バランス、2020年12月31日						67,832,706						$	339					(13,739,171)						$	(110,466)					$	1,166,774					$	(398)					$	(79,912)					$	(519)					$	975,818
ASU 2020-06を採用し、税金を差し引いた純額は$7,641						—						—						—						—						(108,470)						—						28,628						—						(79,842)
株式オプションの行使						27,043						—						—						—						522						—						—						—						522
普通株発行−限定株式単位帰属						455,349						2						—						—						—						—						—						—						2
株に基づく報酬費用						—						—						—						—						14,013						—						—						—						14,013
源泉徴収税を満たすために源泉徴収した株						—						—						(147,041)						(9,541)						—						—						—						—						(9,541)
株式買い戻し						—						—						(24,227)						(1,672)						—						—						—						—						(1,672)
外貨換算損失，税引き後純額						—						—						—						—						—						(624)						—						—						(624)
他にも						—						—						—						—						—						—						—						118						118
純収益(赤字)						—						—						—						—						—						—						14,946						(11)						14,935
バランス、2021年3月31日						68,315,098						$	341					(13,910,439)						$	(121,679)					$	1,072,839					$	(1,022)					$	(36,338)					$	(412)					$	913,729
株式オプションの行使						4,082						—						—						—						51						—						—						—						51
普通株発行−限定株式単位帰属						140,082						1						—						—						—						—						—						—						1
株に基づく報酬費用						—						—						—						—						17,161						—						—						—						17,161
源泉徴収税を満たすために源泉徴収した株						—						—						(46,699)						(3,479)						—						—						—						—						(3,479)
株式買い戻し						—						—						(6,261)						(425)						—						—						—						—						(425)
出資額--非持株権益						—						—						—						—						(788)						—						—						811						23
外貨換算損失，税引き後純額						—						—						—						—						—						(1,264)						—						—						(1,264)
他にも						—						—						—						—						—						—						—						38						38
純損失						—						—						—						—						—						—						(8,281)						(88)						(8,369)
バランス、2021年6月30日						68,459,262						$	342					(13,963,399)						$	(125,583)					$	1,089,263					$	(2,286)					$	(44,619)					$	349					$	917,466

-続-

8

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Envestnet，Inc.

株主権益簡明連結報告書

(千単位で、共有情報を除く)

(未監査)

																																				積算
						普通株												在庫株												その他の内容						他にも												-ではない
																		ごく普通である												支払い済み						全面的に						積算						制御管						合計する
						株						金額						株						金額						資本						損						赤字.赤字						利子						権益
バランス、2021年6月30日						68,459,262						$	342					(13,963,399)						$	(125,583)					$	1,089,263					$	(2,286)					$	(44,619)					$	349					$	917,466
株式オプションの行使						12,954						—						—						—						347						—						—						—						347
普通株発行−限定株式単位帰属						163,999						1						—						—						—						—						—						—						1
株に基づく報酬費用						—						—						—						—						18,760						—						—						—						18,760
源泉徴収税を満たすために源泉徴収した株						—						—						(54,912)						(4,294)						—						—						—						—						(4,294)
出資額--非持株権益						—						—						—						—						661						—						—						2,517						3,178
外貨換算収益，税引き後純額						—						—						—						—						—						270						—						—						270
他にも						—						—						—						—						(167)						—						—						76						(91)
純収益(赤字)						—						—						—						—						—						—						11,740						(302)						11,438
バランス、2021年9月30日						68,636,215						$	343					(14,018,311)						$	(129,877)					$	1,108,864					$	(2,016)					$	(32,879)					$	2,640					$	947,075

監査されていない簡明な連結財務諸表の付記を参照。

9

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Envestnet，Inc.

キャッシュフロー表簡明連結報告書

(単位：千)

(未監査)

						9か月で終わる
						九月三十日
						2022						2021
経営活動：
純収益(赤字)						$	(47,639)					$	18,004
純収益(損失)を経営活動に提供する現金純額に調整する：
減価償却および償却						97,208						88,252
不良債権準備						(468)						2,051
所得税を繰延する						(4,380)						7,078
不確定な税務状況を公表する						(3,095)						—
非現金補償費用						62,583						50,307
非現金利子支出						5,436						4,889
対価格と購入負債の累積があります						—						656
対価格の支払いがあります						—						(2,360)
対価格負債の公正な時価調整						—						(1,067)
非上場企業への投資の時価調整						—						(758)
責任を果たした収益						—						(1,206)
権益法投資の損失分担						5,332						5,553
権益法投資株式発行の償却収益						(6,934)						—
使用権資産を含むリース関連の減価						14,050						1,537
財産と設備処分損失−オフィス閉鎖−						3,710						—
他にも						319						249
経営性資産と負債の変動、買収を差し引く：
受取費用，純額						1,546						(38,030)
前払い費用と他の流動資産						(8,610)						569
他の非流動資産						(3,914)						4,854
費用とその他の負債を計算すべきである						(23,168)						26,637
売掛金						(867)						4,122
収入を繰り越す						(2,329)						(1,065)
他の非流動負債						(2,545)						(298)
経営活動が提供する現金純額						86,235						169,974
投資活動：
財産と設備を購入する						(13,114)						(15,779)
内部開発ソフトウェアの資本化						(67,755)						(49,024)
ノウハウを買い入れる						(15,000)						(25,517)
買収業務は，現金買収後の純額を差し引く						(104,185)						(32,794)
民間企業への投資						(16,351)						(8,926)
技術的解決策の進歩						(4,000)						(3,000)
権益法被投資者に受取手形を発行する						(6,350)						—
投資活動のための現金純額						(226,755)						(135,040)

-続-

10

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Envestnet，Inc.

現金フロー表簡明連結報告書(継続)

(単位：千)

(未監査)

						9か月で終わる
						九月三十日
						2022						2021
融資活動：
株式オプションを行使して得られる収益						2,559						920
出資--非持株株主						—						3,201
株式報酬のために支払う発行代替株の税金						(20,613)						(17,314)
融資リース払い						(14,544)						—
株式買い戻し						(9,235)						(2,097)
循環信用ツールの発行コスト						(1,872)						—
対価格の支払いがあります						(750)						(9,200)
他にも						5						(666)
融資活動のための現金純額						(44,450)						(25,156)
為替レート変動が現金に与える影響						(3,128)						(544)
現金、現金等価物、および制限現金の増加(減少)						(188,098)						9,234
期初現金、現金等価物、および限定現金						429,428						384,714
現金、現金等価物、制限された現金、期末 (注2参照)						$	241,330					$	393,948
キャッシュフロー情報の補足開示−所得税期間中に支払われた現金純額−						$	7,916					$	5,895
キャッシュフロー情報の補足開示−利息の間に支払われた現金						7,851						7,794
非現金経営、投資、融資活動を追加開示します
他の非流動負債に含まれる購入負債						—						2,951
融資リースで得られた固定資産						15,382						—
売掛金·売掛金·その他負債の固定資産を購入する						1,370						449
計上すべき費用と他の負債を計上した内部開発ソフトウェアコスト						—						1,060
他の非流動負債に含まれる会員利子負債						752						373
リースインセンティブの仕組みはレンタル改善に資金を提供します						—						164
賃貸負債と引き換えにした資産、純額						11,805						4,387
権益法は投資者に融資されて転株される						2,623						—

監査されていない簡明な連結財務諸表の付記を参照。

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カタログ表

Envestnet，Inc.

監査されていない簡明な連結財務諸表付記

1.業務の組織と記述

Envestnet，Inc.(“Envestnet”)は，その子会社(総称して“会社”と呼ぶ)を介して財務アドバイスや洞察力を提供する方式を変えている.その使命は、金融コンサルタントやサービスプロバイダに革新的な技術、解決策、知能を提供することだ。Envestnetは富管理の転換を支援する上でリードしており、私たちの顧客が彼らの顧客にスマートな金融生活を提供できるように、その目標、すなわち全面的な金融健康生態系の拡大に取り組んでいる。

Envestnetは以下のように組織化されている二つ主要で相補的な業務細分化市場。各業務支部の財務資料は、簡明総合財務諸表の“付記15-分部資料”に掲載されている。

2.陳述の基礎

 

同封する当社の2022年9月30日までの未監査簡明総合財務諸表及び2022年及び2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の未監査簡明総合財務諸表は独立公認会計士事務所監査を受けていません。これらの監査されていない簡明総合財務諸表は、我々が監査した2021年12月31日までの年度総合財務諸表の作成基礎と同様であり、会社が2022年9月30日までの財務状況および本稿で述べた期間の運営、権益、全面収益(損失)およびキャッシュフローを公平に反映するために必要なすべての正常な経常的調整を反映している。監査されていない簡明な総合財務諸表は当社の勘定を含む。すべての重大な会社間取引と残高は合併で販売された。Envestnet Wealth Solutions部門では，非米国通貨建ての口座で機能通貨としてドルを使用して再計測している.Envestnet Data&Analytics部門内のいくつかの口座は外貨記録と計量です。ドル以外の機能通貨を有する子会社の資産及び負債は貸借対照表日の有効為替レートに換算し、収入及び費用は平均為替レートに換算する。これらの外貨換算による差額は、監査されていない簡明総合貸借対照表に株主権益内の累積他の全面収益(損失)を計上している。同社は外貨建て取引と外貨貸借対照表口座の再計量の損益も受けており、いずれも他の費用に含まれている, NETは業務レポートを簡明に統合している。

2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の経営業績は、必ずしも他の中期または会計年度全体が予想する経営業績を代表するとは限らない。

監査されていない簡明な総合財務諸表は、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の規則と規定に基づいて作成されている。米国公認会計原則(“GAAP”)に従って作成された財務諸表に通常含まれるいくつかの情報と脚注開示は、このような規則と規定に基づいて簡素化または漏れているはい会計原則を公認するこれらのメモには財務会計基準委員会(“FASB”) 会計準則編集™符号化法や“ASC”と呼ばれることがあるこれらの監査されていない簡明な総合財務諸表は、監査された総合財務諸表とその付記とともに読まなければならない。これらの報告書およびその付記は、会社が2022年2月25日に米国証券取引委員会に提出した2021年12月31日現在の10-K表年次報告書に含まれている。

 

公認会計原則に従って財務諸表を作成することは、監査されていない簡明な総合財務諸表と付記中の報告の金額に影響するため、管理層に推定と仮定を要求する。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。

 

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カタログ表

Envestnet，Inc.

監査されていない簡明な連結財務諸表付記(継続)

次の表では、簡明な統合貸借対照表の金額を、簡明合併キャッシュフロー表内で報告されている現金、現金等価物、および制限現金と照合する

						九月三十日						九月三十日
						2022						2021
						(単位：千)
現金と現金等価物						$	241,330					$	393,799
前払い料金と他の流動資産に含まれる制限された現金						—						149
現金総額、現金等価物、および限定現金						$	241,330					$	393,948

 

マクロ経済環境

会社の業務はマクロ経済状況と世界金融市場状況の直接的かつ間接的な影響を受けている。最近の地政学的不確定性の一部は、ロシアとウクライナ間の軍事衝突が2022年2月にエスカレートし、上昇するインフレが、2022年の間に世界金融市場の大幅な変動と低下を招いたことであり、本四半期の報告日まで、このような変動と低下は続いている。持続的な衝突の範囲と持続時間の不確実性、そしてこの時期のインフレ率は世界各地の企業や市場に妨害を与え続けている。企業の財務業績への影響の程度は、衝突の程度と持続時間、この時期のインフレ、インフレ上昇に対応するFRBの通貨政策、実施される経済制裁の程度、市場金利の変化、政府と民間部門のさらなる反応、正常な経済状況の回復の時間と程度を含む未来の発展に依存し続けることになり、これらは不確定で予測困難である。会社は現在、衝突とこの時期のインフレの全体的な財務影響を推定できないにもかかわらず、これらの状況の持続に伴い、それらは会社の業務、経営業績、財務状況、キャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。2022年9月30日現在、これらの縮小合併財務諸表は、これらのマクロ経済状況によるいかなる調整も反映していない。

関係者取引

その会社は約1つある4.4個人サービス会社において権益会計方法を用いて計算された会員権益のパーセンテージは、関連先とみなされる。この個人サービス会社の収入は合計5ドルです3.7百万ドルとドル4.2それぞれ2022年と2021年9月30日までの3カ月間で100万ドルに達した。この個人サービス会社の収入は合計5ドルです12.7百万ドルとドル11.9それぞれ2022年と2021年9月30日までの9カ月で100万に達した。2022年9月30日と2021年12月31日までの会社記録の売掛金純額は5.0百万ドルとドル3.0個人サービス会社から100万ドルです

権益法投資株式発行の償却収益

当社は個人持株会社の所有権権益を持っており、この権益は権益法に基づいて入金されている。2022年第1四半期に同社は2.5この個人持株会社に百万の転換融資を提供する。2022年第2四半期に、この個人持株会社は追加の優先株を調達し、会社の所有権を減少させた41.0%は、会社の転換可能なローンが変換されます。この取引の結果，会社は$を記録した6.92022年第2四半期の百万希釈収益は、他の費用に含まれ、総合経営報告書の純額を簡素化する。

会員権益の行使

その会社はそのある持分投資の会員権益を付与した二つ2019年のONE PIECE tech買収の一部として、ONE PIECE techのレガシー幹部。これらの権益は2020年5月1日に完全に帰属し、2022年5月1日から行使可能となる。2022年7月、これらの幹部はそれぞれの見下げオプションを行使し、これらの会員権益を約#ドルで会社に売却した10百万ドルです。

最近の会計公告

最近採用された会計公告-2021年10月、FASBはASU 2021-08“企業合併(テーマ805)”を発表しました。この更新は、主題805を修正し、契約資産および契約負債を追加する

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カタログ表

Envestnet，Inc.

監査されていない簡明な連結財務諸表付記(継続)

企業合併の確認及び計量原則の例外に適用され、実体(購入者)に、米国会計基準第606条に基づいて契約資産及び契約負債の確認及び計量を要求する。本指針は、上場企業が2022年12月15日から発表した年度及び中期財務諸表に適用される。この基準をできるだけ早く採択することを許可する。その改正案は改正案の発効日または後に発生した企業合併に適用されるだろう。当社は2022年1月1日から本基準を採用しています。この基準を採用することは、会社の簡明な総合財務諸表に実質的な影響を与えていない。

3.買収やその他の投資

非上場企業への投資

2022年5月20日に会社が買収しました25.0個人持株会社の%の権益、現金の代価は$5.0百万ドルです。ある条件で発生した場合、同社は最大$の追加投資に同意した10.0将来的に単位を増やすために100万ドルです当社は権益会計方法を採用し、当該個人持株会社における純収益又は損失部分を1つは本四半期は実際の運営結果と遅れている。当社はその持分が50%未満であり、コントロール権が不足しているため、権益会計方法を採用し、他の方式で個人持株会社の重大な経済及び経営決定に対して制御権を行使しない。

2022年9月2日、会社は個人持株会社の追加メンバー単位を買収し、同社は約30%を所有している43$の%所有権8.4100万ドルの所有権が48%です。当社は権益会計方法を採用し、当該個人持株会社における純収益又は損失部分を1つは本四半期は実際の運営結果と遅れている。今回の単位買収後、この個人持株会社への会社の投資はその純資産の割合を約$を超えている7.8100万ドルは無形資産を償却できることを表しています。当社は今後しばらくこの基礎差額の償却を確認します5何年もです。この償却は、他の費用収入(損失)におけるEnvestnetの割合分に計上され、簡明総合経営報告書の純額に計上される。

401 kplans.comの買収

2022年5月31日、当社の完全子会社であるEnvestnet Retiering Solutionsは、LLCが401 kplans.com LLC(“401 kplans.com”)の発行済みおよび未返済の会員権益をすべて買収した。401 kplans.comはEnvestnet Wealth Solutions細分化市場に統合されています。

401 kplans.comは、デジタル401(K)退職計画市場を提供し、退職計画の配布および財務コンサルタントと第三者管理者との間の職務遂行調査を簡略化する。今回の買収はEnvestnetの退職計画業界に対する承諾を表明し、コンサルタントが彼らの顧客の買い物、比較、最適な401(K)計画を選択することで、彼らのためによりシームレスな体験を創造し、彼らの生産性を高める予定だ。

買収401 kplans.comについて、同社は推定対価#ドルを支払った14.5100万ドル、得られた現金を差し引くが、完成後に何らかの調整を行わなければならない。同社は利用可能な現金資源で今回の買収に資金を提供している

次の表は、購入日に購入された資産の推定公正価値をまとめたものである

						初歩的な見積もり						測算期調整						推定数を訂正する
						(単位：千)
買収した有形資産は，買収した現金を差し引く						$	94					$	10					$	104
無形資産を識別することができる						3,000						—						3,000
商誉						11,378						18						11,396
買収した総純資産						$	14,472					$	28					$	14,500

買収による営業権は取引の期待収益を代表し、主に会社の現有技術の増強と潜在交差販売機会による未来の収入増加と関係がある。推定された営業権は所得税から差し引かれることができる。

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カタログ表

Envestnet，Inc.

監査されていない簡明な連結財務諸表付記(継続)

推定取得した無形資産、推定の使用年数と償却方法の概要は以下の通りである

初歩的な見積もり (単位：千)

使用寿命を見込む

償却法

独自の技術

$

3,000

5

直線

買収されたいくつかの資産の推定公正価値は一時的であり、当社が買収日に把握した情報に基づいている。このような暫定項目の推定公正価値はいくつかの進行中の推定プログラムによって決定されたが、現在まだ最終的な計量を行う十分な資料がない。同社は、初期情報は、これらの金額の公正価値を推定するために合理的な基礎を提供すると信じているが、これらの公正価値を決定するために必要な追加情報を待っている。したがって，本稿で反映する公正価値の一時的な計測が変化する可能性があり，この変化が大きくなる可能性がある.当社は合理的で実行可能な状況下でできるだけ早くしかし2023年5月31日に有形資産の買収、識別可能な無形資産と営業権残高の推定を完了し、買収会計を完成させることを期待している。

401 kplans.comの運営結果は、2022年5月31日に開始された簡明総合運営レポートに含まれており、会社の運営結果に大きな影響を与えるとは考えられていない

2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、会社の買収関連コストは重要ではなく、一般·行政費用に含まれる。同社は2022年の残り時間に追加の買収関連コストを発生させる可能性がある。

Truelyticsを買収する

2022年7月1日、2022年5月10日までのTruelytics，Inc.(“Truelytics”)，Yodlee，Inc.とEnvestnetの全資本子会社が駿合併子会社(“連結子会社”)との間の期日が2022年5月10日の合意と合併計画(“合併合意”)に基づき、Truelyticsと連結子会社の合併が完了し、Truelyticsは存続している会社(“Truelytics合併”)とEnvestnetの完全子会社として継続している。TruelyticsはEnvestnet Data&Analytics部門に統合されている。

Truelyticsの買収は，そのコンサルタントや顧客のための変革的な進歩を創出することで，さらにその生態系を接続する同社の戦略に合致している。Truelyticsはコンサルタント移行管理プラットフォームであり、富管理と保険企業のコンサルティング業務の誘致、発展、保留を助けるとともに、コンサルタント移行に関連するコストを低減することを目的とした最初のエンドツーエンドデータ駆動システムでもある。TruelyticsプラットフォームはEnvestnetデータ、分析、富技術を結合し、生態系全体のコンサルタントをさらに支援する

同社が支払った現金の代価は#ドルと推定される20.7100万ドル、得られた現金を差し引くが、完成後に何らかの調整を行わなければならない。同社は利用可能な現金資源でTruelyticsの買収に資金を提供している。

次の表は、購入日に購入された資産の推定公正価値をまとめたものである

						初歩的な見積もり
						(単位：千)
買収した有形純資産は，買収した現金を差し引く						$	532
無形資産を識別することができる						4,000
商誉						16,195
買収した総純資産						$	20,727

買収による営業権は取引の期待収益を代表し、主に会社の現有技術の増強と潜在交差販売機会による未来の収入増加と関係がある。営業権は所得税から差し引かれないと思います。

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カタログ表

Envestnet，Inc.

監査されていない簡明な連結財務諸表付記(継続)

推定取得した無形資産、推定の使用年数と償却方法の概要は以下の通りである

初歩的な見積もり (単位：千)

使用寿命を見込む

償却法

独自の技術

$

4,000

5

直線

買収されたいくつかの資産および負債の推定公正価値は一時的であり、企業が買収日に把握した情報に基づいている。このような暫定項目の推定公正価値はいくつかの進行中の推定プログラムによって決定されたが、現在まだ最終的な計量を行う十分な資料がない。同社は、初期情報は、これらの金額の公正価値を推定するために合理的な基礎を提供すると信じているが、これらの公正価値を決定するために必要な追加情報を待っている。したがって，本稿で反映する公正価値の一時的な計測が変化する可能性があり，この変化が大きくなる可能性がある.同社は、合理的で実行可能な状況下でできるだけ早く、2023年7月1日に買収された有形資産、負担された負債、識別可能な無形資産、商業権残高の推定を完了し、買収会計を完了する予定だ。

Truelyticsの経営業績は2022年7月1日に開始された簡明総合経営報告書に含まれており、会社の経営業績に大きな影響を与えているとは考えられない

2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、会社の買収関連コストは重要ではなく、一般·行政費用に含まれる。同社は2022年の残り時間に追加の買収関連コストを発生させる可能性がある。

Redi 2技術会社を買収する

2022年7月1日、Envestnet，Inc.(“Envestnet”)とRedi 2 Technologies Inc.(“Redi 2 Technologies”)の間で2022年6月24日に署名された株式購入契約により、EnvestnetはRedi 2 Technologiesの発行と流通株の買収(“Redi 2 Technologies買収”)を完了した。Redi 2技術会社は収入管理と信託料金解決策を提供している。そのプラットフォームは、費用計算、領収書作成、支払い、会計、および請求書コンプライアンスをサポートしています。Redi 2技術会社はEnvestnetフォーチュン·ソリューション部門に統合された。

Redi 2 Technologiesの買収について、同社が支払う見積価格は以下の通り

						(単位：千)
現金対価，純額						$	69,406
運営資金調整を見積もる						(1,465)
合計する						$	67,941

同社は利用可能な現金資源でRedi 2 Technologiesの買収に資金を提供している。さらに、一部の幹部の収入は$に達する可能性がある20.0ある目標財務と非財務指標の実現状況に基づいて、百万ドルの業績ボーナスを獲得する。これらの業績ボーナスは、経営報告書で補償および福祉費用として確認されるだろう。2022年9月30日までの3ヶ月間、金額は何も記録されていない

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カタログ表

Envestnet，Inc.

監査されていない簡明な連結財務諸表付記(継続)

次の表は、購入日に購入された資産の推定公正価値をまとめたものである

						初歩的な見積もり
						(単位：千)
流動資産総額						$	1,985
他の非流動資産						3,349
無形資産を識別することができる						26,500
商誉						44,236
買収した総資産						76,070
売掛金と売掛金						(1,157)
リース負債を経営する						(2,201)
収入を繰り越す						(4,771)
負担総負債						(8,129)
得られた総純資産は，受け取った現金を差し引く						$	67,941

買収による営業権は取引の期待収益を代表し、主に会社の現有技術の増強と潜在交差販売機会による未来の収入増加と関係がある。見積もり業者は#ドルと呼ばれています39.5100万ドルは所得税から差し引かれます。

推定取得した無形資産、推定の使用年数と償却方法の概要は以下の通りである

						初歩的な見積もり (単位：千)						使用寿命を見込む						償却法
顧客リスト						$	14,000					14 - 16						速度を増す
独自の技術						9,500						6						直線
商号						3,000						6 - 7						直線
買収した無形資産総額						$	26,500

買収されたいくつかの資産と負担された負債の推定公正価値は一時的であり、会社が買収日に把握した情報に基づいている。このような暫定項目の推定公正価値はいくつかの進行中の推定プログラムによって決定されたが、現在まだ最終的な計量を行う十分な資料がない。同社は、初期情報は、これらの金額の公正価値を推定するために合理的な基礎を提供すると信じているが、これらの公正価値を決定するために必要な追加情報を待っている。したがって，本稿で反映する公正価値の一時的な計測が変化する可能性があり，この変化が大きくなる可能性がある.同社は、合理的で実行可能な状況下でできるだけ早く、2023年7月1日に買収された有形資産、負担された負債、識別可能な無形資産、商業権残高の推定を完了し、買収会計を完了する予定だ。

Redi 2技術会社の経営業績は2022年7月1日に開始された簡明総合経営報告書に含まれており、会社の経営業績に大きな影響を与えているとは考えられない

2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、会社の買収関連コストは重要ではなく、一般·行政費用に含まれる。同社は2022年の残り時間に追加の買収関連コストを発生させる可能性がある。

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カタログ表

Envestnet，Inc.

監査されていない簡明な連結財務諸表付記(継続)

4.前払い費用と他の流動資産

 

前払い料金と他の流動資産は、

						九月三十日						十二月三十一日
						2022						2021
						(単位：千)
前払い技術						$	20,240					$	15,415
非所得税売掛金						5,768						7,013
買収に係る売掛金						4,429						2,951
前払い保険						4,248						2,234
所得税前払金と受取金						2,978						1,310
融資転株法被投資者						2,018						—
他にも						15,397						13,783
前払い費用とその他の流動資産総額						$	55,078					$	42,706

 

5.財産と設備、純額

 

財産と設備、純額は：

												九月三十日						十二月三十一日
						使用寿命を見込む						2022						2021
												(単位：千)
コスト：
コンピュータ装置及びソフトウェア						3年.年						$	74,596					$	72,289
賃借権改善						資産のレンタル期間や使用寿命が短い						35,772						43,544
データサーバを借りる						3年.年						15,946						590
オフィス家具及び固定装置						3-7年.年						11,106						12,214
事務設備その他						3-5年.年						9,393						7,973
建築と建築の改善						7-39年.年						2,729						2,729
土地						適用されない						940						940
												150,482						140,279
減算：減価償却累計と償却												(90,421)						(90,064)
財産と設備の合計												$	60,061					$	50,215

 

当社は、2022年9月30日までの9ヶ月間、第三者クラウドサービスプロバイダと、専用サーバを用いてインフラをクラウドに移行する手配を締結しました。この手配の条項は財務会計基準第842主題であるリース(“ASC 842”)項の融資リースを譲渡するため、当社はレンタル期間開始時に当該等専用サーバをリース資産として入金する。当社は、各レンタルおよびそのリースに関連する任意の非レンタル構成要素を、すべての資産カテゴリの単一賃貸構成要素として会計処理します。借りた専用サーバは財産と設備の構成要素として列報され，2022年9月30日現在の簡明連結貸借対照表では純額である。クラウドサービスプロバイダが提供する割引節約計画を利用するために、当社は賃貸支払いを前払いしているため、賃貸資産の賃貸負債は記録しない。2022年9月30日現在、融資リース項目の財産と設備総額は#ドル15.9百万ドル、減価償却累計$3.6百万ドルです。2021年12月31日までの年度の融資リース活動は大きなものではない。

オフィスが閉鎖される

2022年4月、変化する需要とテレワーク従業員の増加に対応するため、会社は閉鎖された三つアメリカのオフィスにいます。同社は現在、転貸オプションを含むこれらの物件の代替用途を模索している。

2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間、オフィス閉鎖を含め、会社はEnvestnet Wealth Solutions部門で使用されなくなった財産やデバイスを淘汰し、歴史的コストは$とした0.1

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カタログ表

Envestnet，Inc.

監査されていない簡明な連結財務諸表付記(継続)

百万ドルとドル16.6それぞれ100万ドルです事務所閉鎖を含め、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月のうち、資産廃棄の損益はゼロそして$3.7Envestnet Wealth Solutions部門はそれぞれ100万ポンドである.2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、会社はドルを確認しました1.1百万ドルとドル14.1リース再編コストはそれぞれ百万ユーロであり、簡明総合経営報告書に一般と行政費用を計上している

2022年9月30日までの3カ月および9カ月以内に、当社はEnvestnet Data&Analytics部門で使用されなくなった物件や設備を淘汰し、その歴史的コストは$となる1.7百万ドルとドル2.9それぞれ100万ドルです2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の資産廃棄損益は違います。Envestnet Data&Analytics部門の材料をテストした.

2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、当社はEnvestnet Wealth Solutions部門にサービスしない物件や設備を淘汰し、その歴史的コストは$である1.8百万ドルとドル9.6それぞれ100万ドルです2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、会社はEnvestnet Data&Analytics部門で使用されなくなった財産と設備を淘汰し、歴史的コストは$0.4百万ドルとドル1.0それぞれ100万ドルです2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の資産廃棄損益は違います。T材料です

 

減価償却と償却費用は以下の通り

						3か月まで												9か月で終わる
						九月三十日												九月三十日
						2022						2021						2022						2021
						(単位：千)
減価償却および償却費用						$	5,318					$	4,998					$	16,372					$	15,887

 

6.内部開発のソフトウェア

内部開発されたソフトウェアは，NETは以下の部分からなる

												九月三十日						十二月三十一日
						使用寿命を見込む						2022						2021
												(単位：千)
内部開発のソフトウェア						5年.年						$	292,028					$	225,380
差し引く：累計償却												(118,743)						(91,721)
内部開発ソフトウェア，NET												$	173,285					$	133,659

 

償却費用は以下の通り

						3か月まで												9か月で終わる
						九月三十日												九月三十日
						2022						2021						2022						2021
						(単位：千)
費用を償却する						$	9,441					$	7,462					$	27,022					$	20,995

 

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カタログ表

Envestnet，Inc.

監査されていない簡明な連結財務諸表付記(継続)

7.商誉と無形資産純額 

商誉帳簿金額の変動状況は以下のとおりである

						Envestnetフォーチュン·ソリューション						Envestnet Data&Analytics						合計する
						(単位：千)
2021年12月31日の残高						$	621,876					$	303,278					$	925,154
401 kplans.comの買収						11,396						—						11,396
Truelytics買収						—						16,195						16,195
Redi 2 Technologies買収						44,236						—						44,236
外貨換算						—						(714)						(714)
2022年9月30日の残高						$	677,508					$	318,759					$	996,267

技術解決策を調達する

2021年6月21日、当社はプライベート持株会社と買収協定を締結し、当該プライベート持株会社が開発している技術ソリューションを買収し、買収価格は$とした18.0前金を含めて100万ドル#ドル3.0百万ドルです。その会社は取引を終えて残りの$を支払った15.02022年2月は100万人。このノウハウ資産はEnvestnet Data&Analytics部門に統合され、推定された使用寿命内に償却されます5年それは.さらに、その協定には#ドルの稼ぎ込みも含まれている10.0以下の特定の目標指標に基づく実現状況5年当社がテクニカルソリューションを発売した日の後です。双方はお金を稼ぐ条項を再交渉することに同意した。

無形資産純資産額には、

												2022年9月30日																		2021年12月31日
												毛収入												ネットワークがあります						毛収入												ネットワークがあります
												携帯する						積算						携帯する						携帯する						積算						携帯する
												金額						償却する						金額						金額						償却する						金額
												(単位：千)
顧客リスト												$	604,080					$	(274,310)					$	329,770					$	590,080					$	(241,189)					$	348,891
独自の技術												119,824						(59,892)						59,932						85,324						(43,004)						42,320
商号												36,700						(28,320)						8,380						33,700						(24,515)						9,185
無形資産総額						$	760,604					$	(362,522)					$	398,082					$	709,104					$	(308,708)					$	400,396

無形資産の重大廃棄は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間に発生しなかった

償却費用は以下の通り

						3か月まで												9か月で終わる
						九月三十日												九月三十日
						2022						2021						2022						2021
						(単位：千)
費用を償却する						$	18,649					$	17,390					$	53,814					$	51,370

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カタログ表

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2022年9月30日現在、会社無形資産の将来の償却費用は以下のように予想される

12月31日までの年度						(単位：千)
2022年までの残り時間						$	18,087
2023						60,087
2024						53,240
2025						49,900
2026						41,997
その後…						174,771
合計する						$	398,082

8.費用を計算する 他の負債と

 

計算すべき費用と他の負債には、

						九月三十日						十二月三十一日
						2022						2021
						(単位：千)
投資社長費用を計算する						$	104,165					$	95,858
報酬と関連税額を計算しなければならない						70,252						97,523
専門サービスに応じる						9,112						7,746
応算技術						5,563						8,951
非所得税未払い						2,789						4,907
その他の課税費用						15,144						10,174
計算しなければならない費用とその他の負債総額						$	207,025					$	225,159

9.債務

 

2022年9月30日と2021年12月31日までの会社の未済債務は以下の通り

						九月三十日						十二月三十一日
						2022						2021
						(単位：千)
循環信用残高						$	—					$	—
2023年に期限が切れた変換可能手形						$	345,000					$	345,000
2023年満期の変換可能手形の未償却発行コスト						(1,419)						(2,979)
2023年に満期になった転換手形の帳簿価値						$	343,581					$	342,021
2025年満期の変換可能手形						$	517,500					$	517,500
2025年満期の転換可能手形の未償却発行コスト						(8,494)						(10,659)
2025年に満期になった転換手形の帳簿価値						$	509,006					$	506,841

第三次信用協定

2022年2月4日、当社は一部の銀行(“銀行”)と3件目の改訂及び再署名された信用協定(“第3の信用協定”)を締結し、モントリオール銀行が行政代理を担当した。3つ目の信用協定は、当社以前の信用協定を全面的に改訂し、再確認した。3つ目の信用協定を締結することについては、当社は#ドルを追加出資します1.9他の非流動資産に対する簡明総合貸借対照表での繰延融資費用百万ドル、ログアウト#0.6既存の財務費のうち百万ユーロを他の費用に計上し、簡明総合経営報告書の純額を引いた。

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カタログ表

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3つ目の信用協定によると、銀行は当社に#ドルの循環信用手配を提供することに同意した500.0100万ドルです3つ目のクレジット協定には1ドルも含まれています20.0十分信用状で融資額を発行する.2022年9月30日と2021年12月31日までに違います。循環信用計画の下の未返済金額。

第三信用プロトコルでの債務はEnvestnetのほぼすべての米国子会社によって保証され，Envestnetと保証人のほとんどの個人財産(知的財産を除く)の優先留置権が保証されるが，いくつかの例外的な場合に制限される。第三項信用協定下の収益は、資本支出及び許可された買収の支払い、並びに運営資本及び一般会社の目的のために使用することができる。

もし会社が第三信用協定に基づいて借金があれば、会社はこれらの借金の利息を支払うことを選択することができ、金利は(I)基本金利プラス適用保証金に等しく、範囲は0.25%から1.75年利または(Ii)調整された定期担保隔夜融資金利(“SOFR”)に適用される保証金を加えた範囲は1.25%から2.75年利率は、いずれの場合も総純レバレッジ率を基準として、信用プロトコルによって計算される。三番目の信用協定の下での任意の借金は2027年2月4日に満期になるだろう。承諾料もあり、料金は0.25%から0.30総純レバレッジ率で計算した年利%です。

2022年9月30日現在、第三次信用協定に関連する債務発行コストは簡明総合貸借対照表の前払い費用とその他の非流動資産に記載されており、未償還金額は#ドルである0.7百万ドルとドル2.3それぞれ100万ドルです

第三の信用協定は習慣条件、陳述と保証、肯定と否定契約、強制的事前返済条項と違約事件を含む。このような条約にはいくつかの財務条約が含まれており、同社は最高総レバー率、最低金利カバー率及び最低流動資金承諾を遵守しなければならないと規定されている。同社は2022年9月30日現在、これらの財務契約を遵守している。

2022年9月30日現在、同社は全ドルを所有している500.0循環信用メカニズムにより，契約を遵守した場合，100万ドルを借り入れることができる

2023年に期限が切れた変換可能手形

2018年5月に会社はドルを発行しました345.02023年に満期になった100万円の換算手形は、2023年6月1日に満期になる。2023年に満期になった変換可能手形の利息は1.75年利%は、半年ごとに支払い、毎年6月1日と12月1日に滞納する。2023年に満期になった転換可能な手形は一般的な無担保債務であり、支払い権利はその信用協定の下で当社の義務に従属する。

2023年に満期になった転換可能手形の実金利は約2.42022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月。2023年に満期になった転換可能手形の実際の金利は、金利に債務発行コストを加えた償却に等しい。

2025年満期の変換可能手形

2020年8月に同社はドルを発行しました517.52025年に満期になった百万円の換算手形は、2025年8月15日に満期になる。2025年に満期になった転換手形の利息は0.75年利%は、半年ごとに支払い、毎年2月15日と8月15日に滞納する。2025年に満期となる転換可能手形は一般的な無担保債務であり、支払権において当社の信用協定下での義務に従属する。

2025年に満期になった転換可能手形の実質金利は約1.32022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月。2025年に満期となる転換可能手形の実質金利は、前記金利に債務発行コストを加えた償却に等しい。

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利子支出

利息支出には以下の項目が含まれ、他の費用が計上され、純額は簡明な連結経営報告書に計上される

						3か月まで												9か月で終わる
						九月三十日												九月三十日
						2022						2021						2022						2021
						(単位：千)
利息.利息						$	2,479					$	2,479					$	7,439					$	7,439
発行原価償却						1,443						1,443						4,917						4,295
未受取その他の費用						320						320						951						948
利子支出総額						$	4,242					$	4,242					$	13,307					$	12,682

2022年9月30日および2021年9月30日までの3ヶ月間、2023年満期の交換可能手形および2025年満期の交換手形(総称して“交換可能手形”と呼ぶ)に関する利息支出総額を$とする3.7百万ドル利息利息支出は$2.5100万ドルと償却債務割引と発行コスト#ドル1.2百万ドルです。

2022年9月30日および2021年9月30日までの9ヶ月間、交換可能手形に関する利息支出総額は$11.1百万ドル利息利息支出は$7.4100万ドルと償却債務割引と発行コスト#ドル3.7百万ドルです。

10.公正価値計量

  

以下の表には、当社が2022年9月30日及び2021年12月31日までの簡明総合貸借対照表において、公正価値によって恒常的に計量された金融資産及び負債の公正価値を記載し、ASC820、“公正価値計量および開示”：

						2022年9月30日
						公正価値						I級						クラスII						第3級
						(単位：千)
資産：
貨幣市場基金						$	2,597					$	2,597					$	—					$	—
繰延補償負債に資金を提供する資産						9,690						—						—						9,690
総資産						$	12,287					$	2,597					$	—					$	9,690
負債：
賠償責任を繰延する						7,373						7,373						—						—
総負債						$	7,373					$	7,373					$	—					$	—

						2021年12月31日
						公正価値						I級						クラスII						第3級
						(単位：千)
資産：
貨幣市場基金						$	2,684					$	2,684					$	—					$	—
繰延補償負債に資金を提供する資産						11,140						—						—						11,140
総資産						$	13,824					$	2,684					$	—					$	11,140
負債：
値段が合うかもしれない						$	743					$	—					$	—					$	743
賠償責任を繰延する						10,418						10,418						—						—
総負債						$	11,161					$	10,418					$	—					$	743

 

当社は、計量日毎に資産と負債の分類をレベル別に評価し、公正価値レベル間の移転を確認するための会社の会計政策に基づいて、イベント発生の実際の日付又は状況変化による移転時にレベル間の移転を確認する

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階層構造です。2022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月と9カ月の間に，I級，II級，III級の間に移行はなかった。

価格負債の公正な価値があります

当社のいくつかの買収に関連するあるいは対価負債の公正価値は割引キャッシュフロー法を用いて推定されており，その中の重大な投入は市場では観察されないため，III級公正価値計測を代表している。会社第三級公正価値計量における重大な投入は、これらの買収に関連する予想される将来のキャッシュフローとその買収日からの後続期間の目標業績目標を達成する能力の評価を含む市場活動の支援を受けておらず、経営陣は、これらの債務に関する不確実性を考慮して、これらのキャッシュフローが適切に割引され、それぞれの合意の条項に基づいて計算されていると考えている。

当社は、決済まで、各報告日ごとに対価格負債の公正価値を再評価または継続します。これらの見積公正価値の変化は会社の収益で確認され、簡明総合経営報告書に一般と行政費用が計上される。その会社は#ドルの対価格負債を持っているか持っている0.72021年12月31日現在、課税費用及びその他の負債の構成要素として簡明総合貸借対照表に記録されている。これらまたは対価格負債は2022年9月30日までの9ヶ月以内に返済された。2022年9月30日現在、会社は対価格負債を持っていないか、または持っている。

繰延賠償責任の公正価値

次の表は、2021年12月31日から2022年9月30日までの間に、重大な観察不可能な投入(第3レベル)を使用して、公正な価値で恒常的に計量された会社の繰延補償負債に資金を提供するための資産の入金を示す

						基金繰延賠償責任に対する資産の公正価値
						(単位：千)
2021年12月31日の残高						$	11,140
投稿する．						649
価値調整と費用を公正に承諾する						(2,099)
2022年9月30日の残高						$	9,690

 

融資のための資産の公平な市場価値会社繰延補償負債は会社生命保険料です会社の繰延補償負債に資金を提供するための資産の価値は、関連投資ツールの純損失によって減少したが、追加資金によって部分的に相殺された。これらの損失は会社の収益の中で確認され、簡明な総合経営報告書に一般と行政費用が計上される。

債務合意の公正価値

 

同社は2022年9月30日にその転換可能な手形をII級負債と見なし、市場法を用いてそれぞれの公正価値を計算した。1枚の転換可能な手形の推定公正価値は、2022年9月30日の場外市場の推定または実際の入札および要約に基づいて決定される(“付記9-債務”参照)

2022年9月30日と2021年12月31日まで、2023年満期の転換可能手形の帳簿価値は343.6百万ドルとドル342.0それぞれ未償還元金総額から債務発行コストを引いた。2022年9月30日と2021年12月31日までに，2023年に満期となった変換可能手形の公正価値は$と推定される338.1百万ドルとドル439.9それぞれ100万ドルです

2022年9月30日と2021年12月31日現在、2025年満期の転換可能手形の帳簿価値は509.0百万ドルとドル506.8それぞれ未返済元金総額を差し引くことを表しています

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カタログ表

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起債コスト。2022年9月30日と2021年12月31日までに、2025年に満期となる変換可能手形の公正価値は$と推定されます438.6百万ドルとドル526.1それぞれ100万ドルです

他の金融資産と負債の公正な価値

当社は、主に現金と現金等価物、売掛金、売掛金からなる他の金融資産と負債の記録価値を考慮し、これらの資産と負債の短期的性質に基づいて2022年9月30日と2021年12月31日のそれぞれの資産と負債の公正価値に近似する。

11.収入と収入コスト

収入の分類

 

以下の表は、同社の主要源別の収入を示している

						9月30日までの3ヶ月間
						2022																		2021
						Envestnetフォーチュン·ソリューション						Envestnet Data&Analytics						統合された						Envestnetフォーチュン·ソリューション						Envestnet Data&Analytics						統合された
						(単位：千)
収入：
資産に基づいて						$	177,131					$	—					$	177,131					$	184,008					$	—					$	184,008
定期購読に基づく						75,975						47,772						123,747						66,988						46,584						113,572
経常収入総額						253,106						47,772						300,878						250,996						46,584						297,580
専門サービスやその他の収入						4,229						1,588						5,817						3,738						1,735						5,473
総収入						$	257,335					$	49,360					$	306,695					$	254,734					$	48,319					$	303,053

						9月30日までの9ヶ月間
						2022																		2021
						Envestnetフォーチュン·ソリューション						Envestnet Data&Analytics						統合された						Envestnetフォーチュン·ソリューション						Envestnet Data&Analytics						統合された
						(単位：千)
収入：
資産に基づいて						$	571,820					$	—					$	571,820					$	513,458					$	—					$	513,458
定期購読に基づく						218,080						138,521						356,601						197,663						138,242						335,905
経常収入総額						789,900						138,521						928,421						711,121						138,242						849,363
専門サービスやその他の収入						13,003						5,486						18,489						10,320						7,213						17,533
総収入						$	802,903					$	144,007					$	946,910					$	721,441					$	145,455					$	866,896

次の表は、同社の顧客の請求書アドレスによる地理的位置別の収入を示している

						3か月まで												9か月で終わる
						九月三十日												九月三十日
						2022						2021						2022						2021
						(単位：千)
アメリカです						$	300,465					$	298,022					$	931,465					$	851,683
国際的に						6,230						5,031						15,445						15,213
総収入						$	306,695					$	303,053					$	946,910					$	866,896

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余剰履行義務

 

次の表には、2022年9月30日現在の将来確認予定の収入が含まれています

12月31日までの年度						(単位：千)
2022年までの残り時間						$	73,189
2023						212,908
2024						126,098
2025						73,464
2026						40,655
その後…						16,890
合計する						$	543,204

上記で開示された残りの履行は未来の期間の収入を表すものではない。

余剰履行債務とは、未履行または一部履行債務に割り当てられた取引価格である。この開示は可変対価格の推定値を含む。当社は、実際の方便と免除を運用し、未履行の履行義務の価値を開示せず、(I)当初予想期限が1年以下の契約、(Ii)会社が収入を確認する契約、その収入とその履行されたサービスについて領収書を発行する権利を有する金額、及び(Iii)その可変対価格が完全に未履行の履行義務又は完全に履行されていない譲渡が単一の履行義務の一部を構成する独自サービスの承諾を完全に割り当てる契約に適用される。

契約残高

2022年9月30日までの繰延収入総額が増加した2.92021年12月31日から、収入は100万ドルとなり、主に収入増加、現金収入時間、収入確認の結果となった。同社の繰延収入の大部分は今後12ヶ月以内に確認される予定だ。

確認された収入額には、期初繰延収入残高#ドルが含まれている5.5百万ドルとドル5.32022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月はそれぞれ100万ドル。確認された収入額には、期初繰延収入残高#ドルが含まれている31.7百万ドルとドル31.62022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月はそれぞれ100万ドル。これらの収入の大部分は定期購読サービスと専門サービススケジュールに基づいている。前の数期間に履行された履行から確認された収入額は大きくない。

繰延販売奨励報酬

繰延販売奨励報酬は$11.0百万ドルとドル11.8それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日まで。繰延販売奨励補償の償却費用は$1.0百万ドルとドル1.22022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月間は100万円。繰延販売奨励補償の償却費用は$3.2百万ドルとドル3.32022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間で繰延販売奨励補償は簡明総合貸借対照表の他の非流動資産に計上され、償却費用は簡明総合経営報告書の報酬と福祉支出に計上される違います。期限内に資本化コストの重大な減価損失を記録した.

会社は実際の便宜策を採用し、償却期間が1年以下の場合には、発生時に取得契約の増額コストを費用として確認する。これらの費用は、簡明総合業務報告書における報酬および福祉支出に計上される。

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収入コスト

以下の表では、収入別に収入コストをまとめています

						3か月まで												9か月で終わる
						九月三十日												九月三十日
						2022						2021						2022						2021
						(単位：千)
資産に基づいて						$	102,409					$	102,298					$	332,138					$	281,829
定期購読に基づく						7,768						7,355						22,820						20,986
専門的なサービスやその他						(69)						183						6,914						384
収入総コスト						$	110,108					$	109,836					$	361,872					$	303,199

12.株に基づく報酬

 

当社は，二零一零年長期インセンティブ計画(“二零一零年計画”)およびEnvestnet，Inc.2019年株式買収インセンティブ計画(“二零一九株式計画”)に基づき，返済されていない株式オプション，制限株式単位(“RSU”)および業績基礎株式単位(“PSU”)を有する。

2022年9月30日現在、会社の計画によると、将来発行可能な普通株の最高数は2,538,508.

 

当社が計画している株式報酬支出は以下の通りです

						3か月まで												9か月で終わる
						九月三十日												九月三十日
						2022						2021						2022						2021
						(単位：千)
株に基づく報酬費用						$	17,265					$	18,512					$	61,831					$	49,934
株式報酬費の税収効果						(4,403)						(4,720)						(15,767)						(12,733)
収入への純影響						$	12,862					$	13,792					$	46,064					$	37,201

 

上記の株式による報酬支出の税収影響は混合法定税率を用いて計算される25.52022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の毎月の割合。

株式オプション

 

会社は2021年または2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に株式オプションを付与していない次の表は、会社が計画したオプション活動をまとめています

																		加重平均
												重み付けの-						残り
												平均値						契約期限						骨材
						オプション						行権価格						(年)						内在的価値
																								(単位：千)
2021年12月31日現在の未返済債務						365,241						$	38.61					3.3						$	14,878
鍛えられた						(78,802)						32.49
没収される						(4,904)						72.96
2022年9月30日現在返済されていない						281,535						39.73						2.4						2,496
行使可能なオプション						281,303						$	39.69					2.4						$	2,496

 

2022年9月30日までに発行された株式オプションの発行権価格は1ドルから1ドルまで様々だ15.34$まで74.83それは.2022年9月30日には、株式オプションに帰属していない未確認の株式ベースの報酬支出があり、会社は加重平均期間中に確認される予定です0.8何年もです。

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限定株単位

 

会社は制限株式単位と業績株単位を付与していない従業員に付与した。業績に基づく株式単位は、いくつかの予め確立された業務および財務指標の実現およびその後のサービス条件に依存する。これらの業績に基づく株式単位の帰属を管理する業務および財務指標は、評価日毎に帰属する株式数を規定する閾値を提供する0%から150%です。これらの指標が実現されれば，個別付与条項に定義されているように，これらの株は断崖式に付与される3年授与の日から

以下は、会社計画に基づいて付与された未帰属制限株式単位と業績に基づく株式単位の活動概要である

						RSU												PSU
						量 株						重み付けの- 平均補助金 期日公正価値 1株当たり						量 株						重み付けの- 平均補助金 期日公正価値 1株当たり
2021年12月31日現在の未返済債務						1,507,424						$	71.50					359,184						$	73.64
授与する						1,385,937						73.31						113,269						68.51
既得						(759,930)						70.79						(148,904)						66.33
没収される						(262,510)						73.05						(57,987)						77.53
2022年9月30日現在返済されていない						1,870,921						72.91						265,562						74.70

2022年9月30日までに109.2未帰属限定株式単位に関する未確認株式ベース報酬支出は、会社が加重平均期間中に確認される予定である2.0何年もです。2022年9月30日までに6.4未帰属の業績ベース制限株式単位に関する未確認株式ベース報酬支出は、会社が加重平均期間中に確認される予定である1.7何年もです。

 

13. 所得税

次の表は、会社所得税準備(収益)、所得税準備(収益)、有効税率前の収益(赤字)：

						3か月まで												9か月で終わる
						九月三十日												九月三十日
						2022						2021						2022						2021
						(実際の税率を除いて、千で)
所得税前収益準備						$	(6,392)					$	10,584					$	(49,181)					$	27,078
所得税を支給する						2,271						(854)						(1,542)						9,074
実際の税率						(35.5)		%				(8.1)		%				3.1		%				33.5		%

ASC 740−270−25によれば、会社は、中期一般税前帳簿収入に予想される年間有効税率(“Aetr”)を適用することによって、所得税支出を報告しなければならない。離散プロジェクトの税務影響はその発生期間中に個別に計算される。本四半期の実税率(“ETR”)は，実際の税引き前帳簿収入に離散項目が税引き前帳簿収入に占める割合を加えた予測Aetrの結果である。したがって，ある時期から次の時期までの税引前帳簿収入の変化は，予測されていても今年これまでの実際の変化でも，ETRが変化することになる。会社のETRは、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月で、今年これまでの予測と実際の税引前帳簿収入の変化の影響を受けている。

2022年9月30日までの3カ月間、会社の実際の税率が法定税率と異なるのは、会社がRedi 2とTruelytics買収およびIRC第174条の影響、永久帳簿税額の違い、連邦と州研究と開発(R&D)によって相殺される州と地方税の影響を含む一部の米国繰延税金資産の推定準備金を増加させたためである。

2022年9月30日までの9ヶ月間、会社の実際の税率は法定税率と異なり、主に会社がその一部の米国繰延税金資産の推定準備を増加させたためだ

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カタログ表

Envestnet，Inc.

監査されていない簡明な連結財務諸表付記(継続)

これには，Redi 2とTruelytics買収およびIRC第174条の影響，恒久的帳簿税の違い，連邦と州研究開発により相殺された州と地方税の影響，訴訟時効満了による部分放出不確定な税収状況が含まれている。

2021年9月30日までの3カ月間、会社の実際の税率は法定税率と異なり、主に今年度の予想帳簿収入の増加、一部の米国繰延税金資産に対する会社の推定準備金の減少、2021年4月の嘉実貯蓄と財技術会社(“嘉実”)の推定準備金買収の影響、株式の報酬に基づく意外な財が含まれている。

2021年9月30日までの9ヶ月間、会社の実際の税率が法定税率と異なるのは、主に会社がその一部のアメリカ繰延税金資産に対する推定準備金を増加させ、嘉実資産の推定準備金の影響、恒久的な帳簿税項の差異及び連邦と州研究開発相殺の州と地方税の影響を含むためである。

“2022年インフレ率削減法案”

2022年8月16日、米国はある大企業の帳簿収入に15%の最低税率を徴収し、株の純買い戻しに1%の消費税を徴収する“2022年インフレ低減法案”(“IRA”)を公布した。アイルランド共和軍の規定は2023年から施行される。会社は現在、この法案が連結財務諸表に与える影響を評価している。

14.1株当たり純収益

 

普通株1株当たり基本純収益(損失)の算出方法は，普通株株主が獲得可能な純収益(損失)を当期発行普通株の加重平均株式数で割る。減額純収益の計算に用いる 1株当たりの基本加重平均株式数は株式オプション、普通権証、制限性株式奨励及び制限性株式単位及び交換可能株式手形(例えば棚卸し)の希薄化効果によって増加し、もし薄く作用があれば、金銭法或いはIF-転換法を採用する(状況に応じて決定される)。

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カタログ表

Envestnet，Inc.

監査されていない簡明な連結財務諸表付記(継続)

次の表は、Envestnet，Inc.に起因する1株当たりの基本的および希釈後の純利益(損失)を計算するための分子および分母を提供する

						3か月まで												9か月で終わる
						九月三十日												九月三十日
						2022						2021						2022						2021
						(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
Envestnet社の純利益(損失)によるものですa)						$	(7,290)					$	11,740					$	(44,434)					$	18,405
加重平均発行された普通株式：
基本(基本)b)						55,226,777						54,547,858						55,109,387						54,400,247
株式の削減の影響：
普通株購入オプション						—						201,103						—						207,281
未帰属限定株式単位						—						570,515						—						614,005
株式承認証						—						69,151						—						66,439
薄めにするc)						55,226,777						55,388,627						55,109,387						55,287,972
Envestnet、Inc普通株の1株当たり純利益(損失)：
基本(基本)A/b)						$	(0.13)					$	0.22					$	(0.81)					$	0.34
薄めにするエアコン)						$	(0.13)					$	0.21					$	(0.81)					$	0.33

逆償却証券のため，償却後の純収益(損失)の計算は計上しない 1株当たりの収益は以下の通り

						3か月まで												9か月で終わる
						九月三十日												九月三十日
						2022						2021						2022						2021
															(単位：千)
普通株購入オプション						281,535						—						281,535						—
付与されていないRSUとPSU						2,136,483						—						2,136,483						—
株式承認証						470,000						—						470,000						—
転換可能な手形						9,898,549						9,898,549						9,898,549						9,898,549
総逆希釈証券						12,786,567						9,898,549						12,786,567						9,898,549

 

15.市場情報を細分化する

 

業務部門は一般的に会社の業務サービスをめぐって組織されています。同社の業務部門には、

 

•Envestnetフォーチュン·ソリューション –有力な統一富管理ソフトウェアやサービスプロバイダは、金融コンサルタントや機関を支援し、顧客に知的金融生活を提供できるようにしている。

•Envestnet Data&Analytics デジタル金融サービスのデータ接続および商業知能をサポートし、顧客にスマート金融生活を提供することができるように、先行するデータ集約、スマートおよび体験プラットフォーム

次の表の情報は、会社管理目的の社内財務報告に由来しています。非分部運営支出はいくつかの会社の高級職員の賃金及び福祉、いくつかの種類の専門サービス支出及び保険、買収関連取引コスト、いくつかの再構成費用及びその他の非日常性及び/又は非運営関連支出を含む可能性がある。部門間収入は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間では重要ではない。

部門別収入の詳細は“付記11--収入と収入コスト”を参照されたい。

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カタログ表

Envestnet，Inc.

監査されていない簡明な連結財務諸表付記(継続)

以下の表に、部門別営業収入(赤字)とEnvestnet社による総合純収入(赤字)との入金を示す

						3か月まで												9か月で終わる
						九月三十日												九月三十日
						2022						2021						2022						2021
						(単位：千)
Envestnetフォーチュン·ソリューション						$	20,607					$	34,386					$	49,844					$	101,042
Envestnet Data&Analytics						74						1,265						(9,218)						3,896
非部門運営費						(21,727)						(21,516)						(80,116)						(63,057)
営業収入(赤字)						(1,046)						14,135						(39,490)						41,881
その他の費用、純額						(5,346)						(3,551)						(9,691)						(14,803)
所得税前総合収益(赤字)割引						(6,392)						10,584						(49,181)						27,078
所得税を支給する						2,271						(854)						(1,542)						9,074
合併純収益						(8,663)						11,438						(47,639)						18,004
新規：非持株権益は純損失に帰する						1,373						302						3,205						401
Envestnet社の総合純利益(損失)によるものです						$	(7,290)					$	11,740					$	(44,434)					$	18,405

総合総資産の概要は以下のとおりである

						九月三十日						十二月三十一日
						2022						2021
						(単位：千)
Envestnetフォーチュン·ソリューション						$	1,558,756					$	1,720,779
Envestnet Data&Analytics						644,465						520,403
総資産を合併する						$	2,203,221					$	2,241,182

16.地理情報

 

次の表には、地理的領域の正味値で計算された財産および装置、算入、および内部開発されたソフトウェアを含むいくつかの長期資産を示す

						九月三十日						十二月三十一日
						2022						2021
						(単位：千)
アメリカです						$	230,990					$	180,680
インドは						2,223						2,923
他にも						133						271
長期資産総額，純額						$	233,346					$	183,874

地理的地域別の収入の詳細は“付記11--収入と収入コスト”を参照されたい。

17.支払いを引き受ける

 

購入義務と賠償

 

当社にはいくつかの手配に様々なタイプの賠償と保証条項が含まれています。これらの賠償および保証は、知的財産権に関連する侵害クレーム、特定のサービスプロバイダへの直接的または後の結果的損害および保証、および特定の顧客へのサービスレベル要件を含むことができるが、これらに限定されない。各手配の性質によって、任意の潜在的な賠償や保証のタイプと金額は大きく異なる。会社は経験した違います。これまでのクレームは、このような賠償及び保証条項に関連する将来支払い可能な最高金額を決定することができない。当社はこのような手配に基づいて重大な金を支払う必要はないと信じているため、簡明な総合貸借対照表にはそのような手配に関するものや負債は記録されていない。

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カタログ表

Envestnet，Inc.

監査されていない簡明な連結財務諸表付記(継続)

当社はそれが正常な業務過程で獲得したいくつかのサービスについて無条件購入義務手配を締結します。

技術解決策を調達する

2022年4月1日、当社は私株会社と買収協定を締結し、当該私株会社が開発している技術ソリューションを買収し、買収価格は$とした9.0百万ドルです。その会社はすでに$を支払った4.02022年9月30日までの9カ月間に100万ドルを前払いした。このプリペイドは簡明総合貸借対照表の他の非流動資産に計上されている。

法律訴訟

 

会社とその子会社であるYodlee，Inc.(以下Yodlee)は2019年7月17日に米国デラウェア州地域裁判所のFinancialApps，LLC(以下“FinancialApps”と略す)によって被告とされた。案件説明はFinancialApps，LLCがEnvestnet Inc.，ら，番号19-cv-1337(デラウェア州)である.FinancialAppsは，Yodleeと2017年のサービス契約を締結した後，EnvestnetとYodleeがプロトコルに違反し，独自の情報を流用して競争する信用リスク評価ソフトウェアを開発すると主張している。訴状には、商業秘密の流用、詐欺、潜在的なビジネスチャンスの侵害、不正競争、著作権侵害と違約などのクレームが含まれている。FinancialAppsは重大な金銭損害賠償と様々な公平と禁止救済を求めている

2019年9月17日、会社とYodleeは、FinancialAppsが提起した著作権侵害、不正競争、詐欺クレームを含む訴訟のいくつかのクレームを却下する動議を提出した。2020年8月25日，地裁は当社とヨドリの動議を部分的に承認·部分的に却下した。具体的には、同社とYodleeはFinancialAppsの著作権侵害疑惑とイリノイ州詐欺貿易行為法違反容疑で勝利した。EnvestnetとYodleeの主張、すなわちFinancialAppsの他のいくつかの疑惑は、著作権侵害に相当する疑惑に基づいているが-したがって、著作権優先購入権のために失敗すべきである-しかし、FinancialApps疑惑の行為は著作権侵害とは異なり、初期段階で生き残るのに十分であることが裁判所に発見された。

2019年10月30日、同社とYodleeはFinancialAppsを反訴した。YodleeはFinancialAppsがFinancialAppsと契約を結ぶよう詐欺的に誘導し、これらの契約に違反したと主張している。FinancialAppsはユドリの反訴を却下するための動議を提出した。2020年9月15日，地域裁判所はFinancialAppsがすべての罪について提出した動議を却下したが，違約クレームは除外し，この動議は技術的抗弁により却下され，偏見とはならなかった。この点で、裁判所はYodleeがその反訴を修正し、技術的欠陥を是正し、そのクレームを再確認することを許可した。YodleeとEnvestnetは2020年9月30日に改訂された反訴を提出した。修正後の反訴は，(1)この技術的欠陥を補い，Yodleeの契約反訴を再確認したことと，(2)訴訟後に業界メディア上に伝播した様々な誹謗声明FinancialAppsによる誹謗反訴を拡大した。2021年1月14日、裁判所は、(I)双方の合意における陪審員免除条項に基づいて、FinancialAppsによるYodleeに対するFinancialAppsのクレームではなく裁判官によって審理されなければならない；および(Ii)FinancialAppsのEnvestnetに対するクレーム(およびEnvestnetの反訴)は陪審員によって審理されなければならない。裁判所はEnvestnet陪審裁判がヨドリ判事席裁判の前に行われるように手配した。事実発見は2021年4月23日に終了し，少数の未解決事項を除いて，専門家発見は2022年9月30日に終了した。

同社はFinancialAppsの告発に根拠がないとし、その疑惑を弁護し続け、積極的に反訴する方針だ。

同社とYodleeは、2020年8月25日に原告Deborah Weschが米カリフォルニア州北区地方裁判所に提起した可能性のある集団訴訟の被告にも指定されている。2020年10月21日，原告韋施は改正集団訴訟を提起し，9人他の指名の原告。事件説明はDeborah WeschらがYodlee，Inc.らを訴え，事件番号3：20-cv-05991-skである.原告は、原告が彼らの銀行口座をYodlee APIを使用するモバイルアプリケーションにリンクした場合、Yodleeは彼らの金融取引データを不正に収集し、原告はさらにYodleeが第三者に取引データを不正に売却したことを告発する。起訴状は、不公正競争法、およびストレージ通信法を含むカリフォルニアのいくつかの法規および一般法に違反していると告発されている。原告は自身および2014年から現在まで同様の方法でYodleeがサポートしているといわれるアプリケーションに登録証明書を提供している全国的およびカリフォルニア州亜類の人々を代表して、金銭損害賠償と公平と禁止救済を求めている。当社はそれが適切に登録されていないと考えている

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カタログ表

Envestnet，Inc.

監査されていない簡明な連結財務諸表付記(継続)

Yodleeと同様に原告の主張には法的根拠がないとも考えられている。2020年11月4日，同社とYodleeはそれぞれ動議を提出し，訴状のすべてのクレームを却下した。2021年2月16日，地方裁判所はヨドリが提出した改正訴えを却下する動議を部分的に承認·部分的に却下し，原告のさらなる改正の許可を承認した。裁判所は会社が訴訟を却下する動議に対する裁決を保留し，原告に限られた司法管轄権を付与した。2021年3月15日、原告は地域裁判所が却下した告発を含む2つ目の改正された集団訴訟訴状を提出した。2番目の改正された起訴状は、当社またはYodleeに対するいかなるクレームも告発されておらず、これらのクレームは最初の改訂された起訴状では提出されていない。2021年5月5日、同社は、修正された2つ目の起訴状で提出されたすべてのクレームを却下し、Yodleeが発議を提出し、修正された2つ目の起訴状のうちそれに対して提出された大多数のクレームを却下する動議を提出した。2021年7月19日、裁判所はユドリの動議を部分的に承認し、すべての連邦法律クレームを却下した二つ州の法律でのクレーム。2021年8月5日，裁判所は同社の解散動議を承認し，同社の訴訟を却下した。2021年10月8日、ユドリは即時判決動議を提出し、現在十分に通報している。2022年9月19日、決定が提出されたユドリの動議について口頭討論が行われた。2022年8月12日、原告は許可を申請して3回目の修正された起訴状を提起し、ヨドリに反対された。2022年9月29日、裁判所は原告が訴状を修正する動議を却下した。Yodleeはそれに対する残りのクレームを強力に擁護し続けるだろう。

また、当社はその正常業務過程で発生した法的訴訟にも触れている。このような訴訟に関連する法的費用やその他のコストは発生時に費用を計上する。債務が発生する可能性が高く、損失の金額又は潜在的損失の範囲を合理的に推定することができる場合、会社はこれらのクレーム記録準備金を準備する。これらの規定は、交渉、和解、裁決、法律顧問相談、および特定の事件に関連する他の情報または事件の影響を反映するために定期的に審査および調整される。訴訟事項については、損失が合理的である可能性があるが、不可能であるか、または可能であるが、合理的に推定できない場合は、計算すべき項目は決定されないが、その事項が重大である場合は開示されなければならない。当社は、いかなるクレームに関連する負債も可能ではあるが、不可能であるため、2022年9月30日現在、いかなるクレームの請求も記録されていないと考えている。また、現時点ではいかなる可能な損失範囲も合理的に推定することはできないが、当社はこれらの訴訟の結果、個別または全体にかかわらず、それに不利であると判定された場合、その財務状況や業務に重大な悪影響を与えないであろう。不利な法的訴訟解決策は、特定の四半期または年度における企業の運営業績またはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性があるにもかかわらず、大きな悪影響を及ぼす可能性がある。

 

18.後続事件

アウトソーシングに入って組織と再編する

 

2022年10月、タタコンサルティングサービス会社(“タタコンサルティングサービス”)とアウトソーシング手配を達成し、運営規模と業務柔軟性を拡大する。この協定によると、同社はインドバンガロールにあるEnvestnet Data&Analytics業務のいくつかの行政·運営サービスをアウトソーシングする。この協定は2022年10月に発効し、有効期間は10年だ。この手配について、会社は2022年第4四半期に解散費を発生させる予定だ。場合によっては、会社は合意のいくつかの部分を終了することができ、そうするとき、合意は会社に大量の停止費を支払うことを要求する。

2022年第4四半期、組織再編の一部として、会社は一部の従業員と離職協定を締結した。この調整はEnvestnetをより効率的に運営でき，そのクライアントやその業務の将来に有利な活動やサービスを優先的に行うことができる.

タタコンサルティング会社とのアウトソーシング手配と組織構造調整について、同社は約#ドルが発生すると予想している152022年第4四半期の解散費総額の100万ドル。

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項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析

前向きに陳述する

 

別の説明がない限り、用語“Envestnet”、“会社”、“私たち”、“私たち”および“私たち”は、Envestnet、Inc.およびその子会社を全体として意味する

この2022年9月30日までのForm 10-Q四半期報告(“四半期報告”)には、1995年の個人証券訴訟改革法の定義に適合した将来の事件と私たちの将来の結果に関する前向きな陳述が含まれている。これらの展望的陳述は特に私たちの計画、戦略、見通しに関する陳述を含み、タイトルは“経営陣の財務状況と経営成果の討論と分析”である。これらの表現は、私たちの現在の未来のイベントの予想および予測に基づいており、“予想”、“信じる”、“継続”、“可能”、“推定”、“予想”、“予想”、“予定”、“将”、“可能”または“べき”またはこれらの用語の否定またはそのような言葉の変形によって識別され、同様の表現は、そのような前向き表現を識別することを意図している。さらに、私たちの将来の財務パフォーマンスの予測、私たちの業務の予想成長と傾向、および未来のイベントや環境の他の特徴を言及するいかなる陳述も前向きな陳述である。実際の結果は、本四半期の報告書の前向きな陳述によって表現された結果とは異なる潜在的なリスク、不確実性、および他の要因が含まれているが、これらに限定されない

 

•インフレと市場金利上昇時期、このような状況に対する政府の反応を含む不利な経済的または世界的な市場状況

•ロシアとウクライナの間の紛争は、関連する制裁と、世界の経済と資本市場への影響を含む

•新冠肺炎の大流行を含む大流行や健康危機

•私たちは金融サービス業の顧客に解決策とサービスによる収入集中を提供します

•私たちの収入の大部分は限られた数の顧客に依存しています

•顧客の費用の再交渉

•単位または長期資産公正価値推定の変動を報告する

•私たちの債務額と借金を返済する能力は

•第三者から情報を取得する能力やそのような情報を取得する費用を制限します

•私たちの一部の販売目標は大型金融機関と大型金融科学技術会社(“金融科学技術”)であり、これは販売周期を延長し、大量の前期販売コストを必要とし、いくつかの販売を達成する予測可能性が悪い

•私たちが収入を得た資産への投資パターンの変化と投資家がいつでも投資を償還または撤回する自由は

•市場状況および金利変動が、私たちの製品およびサービスの需要、および管理または管理されている資産価値に及ぼす影響

•私たちは迅速な技術変化、絶えず発展する業界標準、あるいは顧客の絶えず変化する要求に追いつくことができます

•私たちの国際業務に関連するリスクは

•私たちの解決策とサービスは他社に比べて競争力があります

•潜在的、受託責任および/または利益衝突に違反すると考えられるか、または実際に違反する責任；

•私たちの名声を損なう

•潜在的な買収対象を識別し、買収を完了し、買収された会社の統合に成功する能力がある

•私たちは顧客の資産を彼らの技術プラットフォームから私たちの技術プラットフォームに転換することにタイムリーかつ正確に成功することができる

•私たちの知的財産権を保護できませんでした

•私たちは新しい解決策、サービス、機能を向上させる能力を導入します

•私たちは私たちのシステムと施設の安全と完全性を維持し、個人情報のプライバシーを維持し、データセキュリティに違反する潜在的な責任を守ることができる

•プライバシー権法律法規、業界標準と契約義務、これらの法律、法規、標準と義務の変化が私たちがどのように業務を運営するかに与える影響、およびこれらの要求を遵守できなかった負の影響

•規制コンプライアンスは失敗しました

•私たちの顧客は私たちの情報開示を使用する適切な許可や免除を得ることができなかった

•私たちに不利な司法や規制手続き；

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•私たちの解決策、サービス、またはシステム、または私たちが依存する第三者の解決策、サービス、またはシステムは正常に動作しません

•第三者が私たちが提供する不正確な情報を使用する潜在的な責任

•推定された発生“統制権の変更”;

•特定の税法の適用と解釈の不確実性

•既存の株主に普通株を増発するか、優先株または転換可能な証券を発行する

•一般的な経済、政治、規制条件

•世界的な事件、自然災害、環境災害、テロ攻撃、流行病、経済と貿易市場への影響を含む

•このような要素に対する経営陣の反応。 

さらに、私たちが現在知らないか、または私たちが現在どうでもいいと思っている他の要素が存在する可能性があり、これらの要素は、私たちの実際の結果が前向き陳述で言及された結果と大きく異なることをもたらす可能性がある。本四半期報告書に含まれるすべての展望的陳述と本明細書で引用された文書は、本警告声明によって制限される。展望的陳述は発行された日にのみ発表され、私たちは、本四半期の報告日後のイベントまたは状況を反映するために、または他の方法で前向き陳述を更新または修正することを意図していない、または法的要件が適用されない限り、予期せぬイベントの発生を反映する。もし私たちが1つまたは複数の前向きな陳述を更新した場合、私たちはこれらまたは他の前向きな陳述を追加的に更新すると推測すべきではない。

 

私たちは私たちの計画、意図、そして期待が合理的だと信じているにもかかわらず、私たちは私たちの計画、意図、または期待を達成できないかもしれない。

 

このような展望的な陳述は危険と不確実性を含む。第1部1 A項では、本四半期報告における我々の前向き陳述とは大きく異なる実際の結果をもたらす可能性がある。我々は、2021年12月31日までの年次報告書の10-K表(“2021年10-K表”)における“リスク要因”を第2部1 A項で更新している。したがって、投資家は、我々の前向きな陳述に過度に依存してはならない。法的要件が適用されない限り、これらの陳述に適合するために、本報告書の発行日後に任意の前向き陳述を更新する義務はありません。

 

この四半期報告書と2021年Form 10-Kを完全に読んで、私たちの未来の実際の結果、活動レベル、業績、業績は私たちが予想していたものとは異なるかもしれません。これらの違いは実質的かもしれません。私たちはこのような警告声明を通じて私たちのすべての展望的声明を限定する。

 

以下の議論および分析も、本四半期報告の他の部分の簡明な連結財務諸表および関連付記および2021年Form 10-Kにおける合併財務諸表および関連付記とともに読まなければならない。本明細書に含まれる歴史的情報に加えて、本議論は、リスクおよび不確実性要因に関連する前向きな陳述を含む。実際の結果は，以下で議論する結果と大きく異なる可能性がある.

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概要

 

Envestnetはその子会社を通じて財政的提案と洞察力の伝達方法を変えている。私たちの使命は、金融コンサルタントやサービスプロバイダに革新的な技術、解決策、知能を提供することです。Envestnetは、富管理の転換を支援する上でリードしており、私たちの顧客が彼らの顧客にスマート金融生活(“スマート金融生活”)を提供できるように、包括的な金融健康生態系の拡大という目標の実現に取り組んでいます。

 

約6900社あります16社が含まれています 米国最大の20銀行、50社の最大の富管理·ブローカーのうち47社、500社以上の最大の登録投資コンサルタント会社(“RIA”)と数百の金融科学技術会社のうち、Envestnetの技術とサービスを利用して、企業、コンサルタント及びその顧客がより良い業績を創出するのを助ける。

プラットフォーム強化、パートナー関係と買収の組み合わせを通じて、Envestnetは独自に接続技術、解決策とデータの金融ネットワークを提供し、より良い情報を提供し、顧客がより良い結果を推進できるようにした。

Envestnetは1999年に設立されたデラウェア州の会社で、ペンシルバニア州バーヴィンに本社を置き、アメリカ、インド、その他の国際場所で顧客にサービスを提供している。

私たちは6つの経営をしています登録投資コンサルタント(“RIA”s”)米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に登録する私たちは私たちのビジネスモデルが高度な恒常性と予測可能な財政結果をもたらすと信じている

 

最新の発展動向

マクロ経済環境

私たちの業務はマクロ経済状況と世界金融市場状況の影響を直接、間接的に受けている。最近の地政学的不確定性の一部は、ロシアとウクライナ間の軍事衝突が2022年2月にエスカレートし、上昇するインフレが、2022年の間に世界金融市場の大幅な変動と低下を招いたことであり、本四半期の報告日まで、このような変動と低下は続いている。持続的な衝突の範囲と持続時間の不確実性、そしてこの時期のインフレ率は世界各地の企業や市場に妨害を与え続けている。私たちの財務業績への影響の程度は、衝突の程度と持続時間、この時期のインフレ、上昇するインフレにFRBが対応する通貨政策、実施される経済制裁の程度、市場金利の変化、政府と民間部門のさらなる反応、正常な経済状況の回復の時間と程度を含む未来の事態に依存し続けるであろう。これらは不確実で予測困難である。現在、紛争やこの時期のインフレの全体的な財務影響を推定することはできませんが、これらの状況が続くにつれて、それらは私たちの業務、運営結果、財務状況、およびキャッシュフローに実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。2022年9月30日現在、これらの縮小合併財務諸表は、これらのマクロ経済状況によるいかなる調整も反映していない。

信用協定修正案

2022年2月4日、改正·再署名された3つ目の信用協定(“第3の信用協定”)を複数の銀行と締結した。3つ目の信用協定は、私たちが以前に改訂および再予約した信用協定(“以前の信用協定”)を改訂し、再記述し、改訂日は2017年7月18日である。

第三信用協定は、(I)融資および循環信用承諾の満期日を延長すること、(Ii)融資の支払金利を低下させること、および(Iii)いくつかの負の契約下の容量および柔軟性を増加させることを含む、以前の信用協定のいくつかの条文を修正した。

第三項信用協定は、ある習慣条件に符合する場合、循環信用手配(“信用手配”)の総金額は5.00億ドルであり、他に2，000万ドルの信用分手配があると規定している。

この信用計画は2027年2月4日に期限が切れるだろう。

クレジット融資項目下の未返済融資はEnvestnetの選択利息で計算し、金利は(I)基本金利プラス適用保証金(年利0.25%~1.75%)または(Ii)定期保証隔夜融資金利(“SOFR”)と年利1.25%~2.75%の適用保証金(第3信用協定で計算した総純レバー率)を調整した。信用融資項目の下で抽出されなかった承諾部分は信用プロトコルによって計算した総純レバー率で計算し、毎年0.25%~0.30%の比率で承諾料を徴収しなければならない。

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Envestnetの第三信用プロトコル項での責任はEnvestnetのほとんどの国内付属会社が保証し，Envestnetと保証者のほとんどの個人財産(知的財産権を除く)の優先留置権を担保としているが，いくつかの例外的な場合に制限される必要がある。

第三項の信用協定を締結することについて、私たちは190万ドルの新しい発行コストを資本化し、60万ドルの既存の繰延融資費用を除去した。

投資計画を加速する

2021年2月、私たちは私たちの戦略を実現するために、私たちの生態系への投資を加速することを発表した

•より多くの潜在市場を占めています

•デジタルを現代化しています

•ホームを開けて。

私たちが私たちの生態系に投資し続けるにつれて、私たちは2022年の残り時間に2000万~2500万ドルの収入が追加されると予想している。これらの費用の大部分は、私たちが簡素化した総合経営報告書の補償と福祉費用に記録されます。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月で、それぞれこの計画に関連する約1300万ドルと3600万ドルの報酬と福祉支出を記録した。

技術解決策を調達する

2022年4月1日、当社が開発している技術ソリューションを900万ドルの買収価格で買収することで個人持株会社と購入合意に達した。2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちは400万ドルを前払いした。このプリペイドは簡明総合貸借対照表の他の非流動資産に計上されている。

オフィスが閉鎖される

2022年4月、変化する需要とテレワーク従業員の増加に対応するため、米国の3つの事務所を閉鎖した。私たちは現在、転貸オプションを含むこのような不動産の他の用途を探索している。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月のうち、それぞれゼロと370万ドルの資産廃棄損失を確認しましたが、これらの損失は簡素化された総合経営報告書の一般的かつ行政費用に含まれています。また、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月のうち、それぞれ110万ドルと1410万ドルのリース再編コストが確認されており、これらのコストは総合経営報告書の簡素化と行政費用に含まれている。

非上場企業への投資

2022年5月20日、私たちは500万ドルの現金で個人持株会社の25.0%の権益を買収した。いくつかの条件が発生した場合、私たちは単位を増加させるために未来に1，000万ドルを再投資することに同意する。私たちは権益会計方法を用いて、この個人持株会社の実際の運営結果と1四半期離れた時の純収益や損失を記録した。私たちが権益会計方法を使用するのは、私たちが50%未満の持分と支配権を持っていないためであり、私たちは他の方法で個人持株会社の重大な経済と経営決定に対して支配権を行使しないからである。

2022年9月2日、私たちは個人持株会社の追加会員単位を買収し、私たちは840万ドルで同社の約43%の所有権を所有し、私たちの所有権権益を48%に増加させた。私たちは権益会計方法を用いて、この個人持株会社の実際の運営結果と1四半期離れた時の純収益や損失を記録した。今回の単位買収後、私たちのこの個人持株会社への投資は、私たちの純資産の割合より約780万ドル高く、これは償却可能な無形資産を表している。私たちは今後5年以内にこの基礎差額の償却を確認するつもりだ。この償却は、他の費用収入(赤字)における私たちの比例シェアに含まれ、簡素化された総合経営報告書に純額される。

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401 kplans.comの買収

2022年5月31日、401 kplans.com LLC(“401 kplans.com”)を買収しました。401 kplans.comはEnvestnet Wealth Solutions細分化市場に統合されています。

401 kplans.comは、デジタル401(K)退職計画市場を提供し、退職計画の配布および財務コンサルタントと第三者管理者との間の職務遂行調査を簡略化する。今回の買収は、退職計画業界に対する私たちの約束を表明し、コンサルタントが彼らの顧客のために買い物をし、比較し、最適な401(K)計画を選択することで、彼らのためによりシームレスな体験を創造し、仕事の効率を高める予定だ。

401 kplans.comへの買収については、1450万ドルの見積もり対価格を支払い、買収した現金を差し引いて何らかの取引後の調整を行った。私たちは利用可能な現金資源で買収に資金を提供した

権益法投資株式発行の償却収益

私たちは個人持株会社の所有権権益を持っていて、その会社は権益法で入金されています。2022年第1四半期、私たちはこの個人持株会社に250万ドルの転換可能な融資を提供した。2022年第2四半期に、このプライベート持株会社は追加の優先株を調達し、私たちの持ち株比率を41.0%に低下させ、私たちの転換可能なローンは転換された。この取引の結果として、2022年第2四半期に690万ドルの希釈収益を記録し、この収益は総合運営報告書の簡素化に含まれる他の費用純額に含まれている。

Truelyticsを買収する

2022年7月1日、Truelytics，Inc.(Truelyticsと略す)を買収した。Truelyticsを買収することは、私たちのコンサルタントや顧客のための変革的な進歩を創出することで、私たちの生態系をさらに接続することで、私たちの戦略に合っています。Truelyticsはコンサルタント移行管理プラットフォームであり、富管理と保険企業のコンサルティング業務の誘致、発展、保留を助けるとともに、コンサルタント移行に関連するコストを低減することを目的とした最初のエンドツーエンドデータ駆動システムでもある。Truelyticsプラットフォームは、生態系全体のコンサルタントをさらに支援するために、私たちのデータ、分析、および富技術を結合している。TruelyticsはEnvestnet Data&Analytics部門に統合されている。

Truelyticsの買収については，約2100万ドルの現金対価格を支払い，買収した現金を差し引くと，取引完了後の何らかの調整の影響を受けている。私たちは利用可能な現金資源でTruelyticsの買収に資金を提供した。

Redi 2技術会社を買収する

2022年7月1日にRedi 2 Technologies Inc.(“Redi 2 Technologies”)を買収した。Redi 2技術会社は収入管理と信託料金解決策を提供している。そのプラットフォームは、費用計算、領収書作成、支払い、会計、および請求書コンプライアンスをサポートしています。Redi 2技術会社はEnvestnetフォーチュン·ソリューション部門に統合された。

Redi 2 Technologiesの買収については、約6800万ドルの現金推定対価格を支払った。私たちは利用可能な現金資源でRedi 2 Technologiesの買収に資金を提供した。また、ある目標財務と非財務指標の実現によって、ある幹部は2000万ドルに達する業績ボーナスを獲得する可能性がある。これらの業績ボーナスは、経営報告書で補償および福祉費用として確認されるだろう。2022年9月30日までの3ヶ月間、金額は何も記録されていない

会員権益の行使

2019年のONE PIECE tech買収の一部として、私たちのいくつかの株式投資の会員権益を2人の伝統的なONE PIECE ech幹部に付与しました。これらの権益は2020年5月1日に完全に帰属し、2022年5月1日から行使可能となる。2022年7月、これらの幹部はそれぞれの見下げオプションを行使し、これらの会員権益を約1000万ドルで売却した。

“2022年インフレ率削減法案”

2022年8月16日、米国はある大企業の帳簿収入に15%の最低税率を徴収し、株の純買い戻しに1%の消費税を徴収する“2022年インフレ低減法案”(“IRA”)を公布した。アイルランド共和軍の規定は2023年から施行される。私たちは現在この法案が私たちの連結財務諸表に及ぼす影響を評価している。

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アウトソーシングに入って組織と再編する

 

2022年10月、タタコンサルティングサービス会社(“タタコンサルティングサービス”)とアウトソーシング手配を締結し、運営規模と業務柔軟性を拡大します。このプロトコルにより，インドバンガロールにあるEnvestnet Data&Analytics業務のいくつかの行政と運営サービスをアウトソーシングする.この協定は2022年10月に発効し、有効期間は10年だ。このような計画の面で、私たちは2022年第4四半期に解散費を発生させると予想している。場合によっては、私たちは合意のいくつかの部分を終了するかもしれないし、そうする時、プロトコルは私たちに大量の停止費を支払うことを要求する。

2022年第4四半期、組織調整の一部として、一部の従業員と離職協定を締結しました。この調整は、私たちがより効率的に運営することができ、私たちの顧客と私たちの業務の将来に有利な活動とサービスを優先的に手配することができるだろう。

タタコンサルティングとのアウトソーシング手配や組織再編については、2022年第4四半期に約1，500万ドルの解散費総額が発生すると予想されています。

細分化市場

 

Envestnetは，2つの主要な互いに補完的な業務部門を中心に組織されている.各業務分部に関する財務資料は、本四半期報告第1項に掲載された簡明総合財務諸表第I部分第1項“付記15-分部資料”に掲載されている。私たちの業務は以下のように細分化されている

 

•Envestnetフォーチュン·ソリューション-顧客にスマート金融生活を提供することができるように、金融コンサルタントおよび機関の支援を提供する有力な統一富管理ソフトウェアおよびサービスプロバイダ。

•Envestnet Data&Analyticsデジタル金融サービスのデータ接続および商業知能をサポートし、顧客にスマート金融生活を提供することができるように、先行するデータ集約、スマートおよび体験プラットフォーム

Envestnetフォーチュン·ソリューション細分化市場

 

Envestnet Wealth Solutionsは、経営経営者、銀行、RIAの財務コンサルタントに、顧客にスマートな金融生活を提供できるように、エンド顧客に包括的な富管理に必要なすべてのツールを提供します。また、同社は、実践を拡大し、より効率的に運営できるように、コンサルタントに実践管理支援を提供している。Envestnetのプラットフォーム資産は2022年9月30日現在で約4.8兆ドルであり，10.6万人近くのコンサルタントが管理する1800万以上の口座に関連している。

 

コンサルタントに提供されるサービスは、財務計画、リスク評価ツール、投資戦略および解決策、資産構成モデル、研究、ポートフォリオ構築、提案生成と文書準備、モデル管理と口座再バランス、口座監視、カスタマイズ費用請求書、カバー資産構成、税務管理および社会責任投資のカバーサービス、集約多委託者の業績報告および通信ツール、およびデータ分析を含む。私たちは一連の先行する第三者資産管理人に触れることができる。

私たちは主に以下の製品とサービスキットを通じてこれらの解決策を提供します

•Envestnet|企業エンドツーエンドのオープンな富管理プラットフォームを提供し、コンサルタントはこのプラットフォームを介して顧客にポートフォリオを構築することができる。これは、まとめられた家庭データから始まり、財務計画、資産構成、投資戦略、ポートフォリオ管理、リバランス、業績報告の作成につながります。コンサルタントは22，000種類以上の投資製品を使用することができる。Envestnet| 企業はまた、データ集約と報告、データ分析、デジタルアドバイス機能を顧客に販売している。

•Envestnet|タマック™リードする取引、リバランス、ポートフォリオ会計、業績報告、顧客関係管理ソフトウェアを提供し、主にハイエンドRIAに向けている。

•Envestnet|MoneyGuide金融サービス業に先行した目標に基づく財務計画解決策を提供する。この適応性の強いソフトウェアは、財務コンサルタントが一流の技術と強化された統合を使用して財務計画を生成し、彼らの顧客に著しい価値を増加させるのを助ける。

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•Envestnet|退職ソリューション (“ERS”) コンサルタント販売の退職計画に一連のサービスを提供します。統合技術を利用して、ERSは退職計画の監督管理、データと投資需要を解決し、全面的に情報を提供した。

•Envestnet|PMC®ポートフォリオ管理コンサルティング会社(“PMC”)研究やコンサルティングサービスを提供し、コンサルタントが顧客のための投資ソリューションを作成するのを支援します。これらの解決策には、5000以上の審査された第三者管理口座製品、マルチマネージャーポートフォリオ、ファンドストラテジストポートフォリオ、および数量化ポートフォリオおよびファンドストラテジストポートフォリオなど、約900種類の独自製品が含まれています。PMCはまたポートフォリオカバーと税務最適化サービスを提供する。

重要な指標

 

次の表は、示されている間に当社のプラットフォーム、財務コンサルタント、および投資家アカウントを使用する資産金額に関する情報を提供します

						自分から
						九月三十日						十二月三十一日						3月31日						六月三十日						九月三十日
						2021						2021						2022(1)						2022						2022
						(単位：百万、顧客やコンサルタントデータは含まれていない)
プラットフォーム資産
資産管理(“AUM”)						$	327,279					$	362,038					$	361,251					$	325,209					$	315,883
管理下の資産(“AUA”)						431,040						456,316						432,141						352,840						350,576
AUM/A合計						758,319						818,354						793,392						678,049						666,459
定期購読する						4,670,827						4,901,662						4,736,537						4,312,114						4,134,414
プラットフォーム総資産						$	5,429,146					$	5,720,016					$	5,529,929					$	4,990,163					$	4,800,873
プラットフォーム口座
AUM						1,276,066						1,345,274						1,459,093						1,491,861						1,522,968
AUA						1,193,069						1,217,076						1,186,180						1,061,484						1,135,302
AUM/A合計						2,469,135						2,562,350						2,645,273						2,553,345						2,658,270
定期購読する						14,810,664						14,986,531						15,151,569						15,312,144						15,596,403
プラットフォーム口座の総数						17,279,799						17,548,881						17,796,842						17,865,489						18,254,673
顧問.顧問
AUM/A						41,696						39,735						39,800						38,394						38,417
定期購読する						66,489						68,808						67,168						66,838						67,348
総顧問						108,185						108,543						106,968						105,232						105,765

(1)いくつかの資産およびアカウントは、特定の顧客に提供されるサービスの性質をよりよく反映するために、AUAからAUMに再分類されている。

 

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次の表は、販売総額、償還、資産純流量、および資産時価変化が前記期間の資産管理または資産管理変化にどの程度影響するかに関する情報を提供する

						資産前転-2022年9月30日までの3カ月
						自分から						毛収入												ネットワークがあります						市場						再分類して												自分から
						6/30/2022						売上高						償還する						流れが流れる						影響						定期購読する												9/30/2022
						(単位：百万、口座データを除く)
AUM						$	325,209					$	24,912					$	(15,971)					$	8,941					$	(17,762)					$	(505)											$	315,883
AUA						352,840						37,880						(19,986)						17,894						(17,544)						(2,614)												350,576
AUM/A合計						$	678,049					$	62,792					$	(35,957)					$	26,835					$	(35,306)					$	(3,119)											$	666,459
有料口座						2,553,345																		114,147												(9,222)												2,658,270

上記AUM/A総売上高は236億ドルの新規顧客転換を含む。2022年9月30日までの3カ月間で358億ドルの購読転換を実現し、2022年9月30日までの3カ月の購読転換総額を594億ドルにした

2022年9月30日までの3ヶ月間、“再分類引受”の欄の資産および口座数字は、企業の顧客を表し、その将来の課金スケジュールは、資産ベースではなく引受に基づいている。これらの金額は，再分類が発生した四半期末の購読指標に含まれており，プラットフォーム総資産や口座に影響を与えない.

						資産前転-2022年9月30日までの9カ月
						自分から						毛収入												ネットワークがあります						市場						再分類して												自分から
						12/31/2021						売上高						償還する						流れが流れる						影響						定期購読する						再分類する(1)						9/30/2022
						(単位：百万、口座データを除く)
AUM						$	362,038					$	78,440					$	(50,900)					$	27,540					$	(81,911)					$	(505)					$	8,721					$	315,883
AUA						456,316						93,544						(67,560)						25,984						(91,926)						(31,077)						(8,721)						350,576
AUM/A合計						$	818,354					$	171,984					$	(118,460)					$	53,524					$	(173,837)					$	(31,582)					$	—					$	666,459
有料口座						2,562,350																		216,564												(120,644)						—						2,658,270

(1)いくつかの資産は、ある顧客に提供されるサービスの性質をよりよく反映するために、AUAからAUMに再分類されている。

上記AUM/A総売上高は419億ドルの新規顧客転換を含む。2022年9月30日までの9カ月間で945億ドルの購読転換を実現し、2022年9月30日までの9カ月の購読転換総額を1364億ドルにした。(注：2022年3月31日までの3ヶ月間の購読転化率を、これまでに報告した328億ドルから343億ドルに改訂しました。)

2022年9月30日までの9ヶ月間、“再分類引受”の欄の資産および口座数字は、企業の顧客を表し、その将来の課金スケジュールは、資産ベースではなく引受に基づいている。これらの金額は，再分類が発生した四半期末の購読指標に含まれており，プラットフォーム総資産や口座に影響を与えない.

Envestnetデータと分析部門

 

Envestnet Data&Analyticsは、データ集約、データ知能、体験プラットフォームをリードしています。Envestnet Data&Analyticsは、消費者がクライアントアプリケーション内の金融アカウントを統合し、金融アプリケーション、報告、市場研究分析およびアプリケーションプログラミングインターフェース(“API”)のために、大量の消費者許可データセットを収集、最適化、集約する機能を顧客に提供する。

1700社を超える顧客は、金融機関、金融技術革新者と金融コンサルティング会社を含み、米国最大の20銀行のうち13社を含み、Envestnet Data&Analyticsプラットフォームを購読し、3700万を超えるエンドユーザーに個性化された金融アプリケーションとサービスを提供する。

 

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Envestnet Data&Analyticsは4つの主要な顧客グループにサービスを提供する：金融機関(“銀行”)、金融コンサルタントと機関(“富”)、市場情報と分析プロバイダ(“研究”)と金融技術革新者(“科学技術”)である。

これらのチームは以下の顧客にサービスを提供します

•銀行業-小売銀行、信用社、およびクレジットカードサプライヤー

•富-富管理財務コンサルタントおよび機関

•研究する．-会社の研究と分析

•ハイテク技術-個人財務管理、小企業会計、電子商取引、支払ソリューション提供者、小規模企業ローン、および認証

テクノロジーグループに加えて，オープンAPI，我々のプラットフォームに基づくユーザ指向アプリケーション，API，レポートへのセキュリティアクセスをクライアントに提供する.私たちはクライアント権限利用者データ要素を統合して整理する。Envestnet Data&Analyticsは，クライアントがオープンなAPIを介して独自のアプリケーションを開発することを可能にし，これらのAPIは安全なデータ，支払いソリューション，その他の機能を提供する.

テクノロジーグループは，クライアントが我々のAPIを介して新たなアプリケーションを開発し，既存の解決策を強化することを可能にする.これらの顧客は金融科学技術、富管理、個人投資信託、小企業会計、小企業ローンと認証を含む複数のサブ垂直市場で運営されている。

私たちのブランド認知度、革新技術と知的財産権、巨大な顧客基盤、そして独特のデータ収集と豊富さは私たちが発展させる競争優位性を提供してくれると信じています。

運営のハイライト

 

資産ベースの経常収入は2021年9月30日までの3カ月間の1億84億ドルから2022年9月30日までの3カ月間の1億771億ドルに低下し、減少幅は4%となった。定期購読による経常収入は2021年9月30日までの3カ月の1兆136億ドルから2022年9月30日までの3カ月の1兆237億ドルに増加し、9%に増加した。総収入(専門サービスやその他の収入も含む)は、2021年9月30日までの3カ月間の3.031億ドルから2022年9月30日までの3カ月間の3兆067億ドルに増加し、1%に増加した

Envestnet Wealth Solutions部門の総収入は、2021年9月30日までの3カ月の2兆547億ドルから1%増加し、2022年9月30日までの3カ月の2億573億ドルに達したのは、購読ベースの収入が900万ドル増加し、専門サービスやその他の収入が50万ドル増加したためである。このような成長は資産ベースの収入の690万ドルの減少によって部分的に相殺される。Envestnet Data&Analytics部門の総収入は2021年9月30日までの3カ月間の4830万ドルから2022年9月30日までの3カ月間の4940万ドルに増加し，2%増となったが，これは主に購読による収入が120万ドル増加したが，専門サービスやその他の収入が10万ドル減少し，この増加を部分的に相殺したためである。

資産ベースの経常収入は2021年9月30日までの9カ月間の5億135億ドルから11%増加し、2022年9月30日までの9カ月間の5兆718億ドルに達した。定期購読による経常収入は2021年9月30日までの9カ月間の3兆359億ドルから2022年9月30日までの9カ月間の3兆566億ドルに増加し、6%に増加した。総収入は、専門サービスやその他の収入を含め、2021年9月30日までの9カ月の8.669億ドルから2022年9月30日までの9カ月の9兆469億ドルに増加し、9%に増加した

資産ベースの収入は5840万ドル増加したため，購読ベース収入は2040万ドル増加し，専門サービスやその他の収入は270万ドル増加し，Envestnet Wealth Solutions部門の総収入は11%増加し，2021年9月30日までの9カ月の7.214億ドルから2022年9月30日までの9カ月間の809万ドルに増加した。Envestnet Data&Analytics部門の総収入は2021年9月30日までの9カ月の1兆455億ドルから1%低下し，2022年9月30日までの9カ月の1.44億ドルに低下し，専門サービスやその他の収入が170万ドル減少したことが要因であるが，購読による収入は30万ドル増加し，この低下を部分的に相殺した。

Envestnet社の純損失は2022年9月30日までの3カ月間で730万ドル、あるいは1株希釈後0.13ドルの赤字だったが、2021年9月30日までの3カ月ではEnvestnet社の純利益は1170万ドル、あるいは希釈後の収益は0.21ドルだった

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Envestnet社の純損失は2022年9月30日までの9カ月間で4440万ドル、あるいは1株希釈後0.81ドルの赤字だったが、2021年9月30日までの9カ月ではEnvestnet社の純利益は1840万ドル、あるいは希釈後の収益は1株当たり0.33ドルであった

2022年9月30日までの3カ月間、調整後の収入は3.067億ドルだったが、前年同期の調整後収入は3.031億ドルだった。2022年9月30日までの3カ月間の調整後EBITDAは5350万ドルであったのに対し，前年同期調整後のEBITDAは6620万ドルであった。2022年9月30日までの3ヶ月間、調整後の純収益は2950万ドル、あるいは1株当たり希釈後の収益は0.45ドルだったが、前年同期の調整後の純収益は3990万ドル、あるいは1株当たり希釈後の収益は0.61ドルだった。

2022年9月30日までの9カ月間の調整後の収入は9.471億ドルだったのに対し、前年同期の調整後の収入は8.671億ドルだった。2022年9月30日までの9カ月間の調整後EBITDAは1.663億ドルであったのに対し，前年同期調整後のEBITDAは2.055億ドルであった。2022年9月30日までの9ヶ月間、調整後の純収益は9260万ドル、あるいは1株当たり希釈後収益は1.41ドルだったが、前年同期の調整後の純収益は1.253億ドル、あるいは1株当たり希釈後収益は1.92ドルだった。

 

調整後の収入，調整後のEBITDA，調整後の純収入，調整後の希釈後の1株当たり純収入は非GAAP財務指標であった。我々の非GAAP測定基準の議論およびこのような測定基準と最も直接的に比較可能なGAAP測定基準との入金については、“非GAAP財務測定基準”を参照されたい。

経営成果

						3か月まで																		9か月で終わる
						九月三十日												パーセント						九月三十日												パーセント
						2022						2021						変わる						2022						2021						変わる
						(単位：千)																		(単位：千)
収入：
資産に基づいて						$	177,131					$	184,008					(4)		%				$	571,820					$	513,458					11		%
定期購読に基づく						123,747						113,572						9		%				356,601						335,905						6		%
経常収入総額						300,878						297,580						1		%				928,421						849,363						9		%
専門サービスやその他の収入						5,817						5,473						6		%				18,489						17,533						5		%
総収入						306,695						303,053						1		%				946,910						866,896						9		%
運営費用：
収入コスト						110,108						109,836						—		%				361,872						303,199						19		%
報酬と福祉						116,837						109,839						6		%				369,453						316,101						17		%
一般事務及び行政事務						47,388						39,393						20		%				157,867						117,463						34		%
減価償却および償却						33,408						29,850						12		%				97,208						88,252						10		%
総運営費						307,741						288,918						7		%				986,400						825,015						20		%
営業収入(赤字)						(1,046)						14,135						(107)		%				(39,490)						41,881						*
その他の費用、純額						(5,346)						(3,551)						51		%				(9,691)						(14,803)						(35)		%
所得税前収益準備						(6,392)						10,584						*						(49,181)						27,078						*
所得税を支給する						2,271						(854)						*						(1,542)						9,074						(117)		%
純収益(赤字)						(8,663)						11,438						*						(47,639)						18,004						*
新規：非持株権益は純損失に帰する						1,373						302						*						3,205						401						*
Envestnet社の純利益(損失)によるものです						$	(7,290)					$	11,740					*						$	(44,434)					$	18,405					*

*意味がありません。

2022年9月30日までの3ヶ月と2021年9月30日までの3ヶ月

 

資産に基づく経常収入

 

資産ベースの経常収入は2021年9月30日までの3カ月間の1億84億ドルから2022年9月30日までの3カ月間の1億771億ドルに低下し、減少幅は4%となった。これは，主に我々の四半期課金周期に適用される資産価値の低下によるものである(これは，前四半期末までの顧客の我々のプラットフォーム上の資産の市場価値に基づいている).

43

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我々の技術プラットフォーム上で資産ベースの経常収入を持つ財務コンサルタント数は，2021年9月30日の約42，000人から2022年9月30日の約38，000人に減少したが，AUM/A顧客口座数は2021年9月30日の約250万から2022年9月30日の約270万人に増加した。

総収入に占める資産ベースの経常収入の割合は，2021年9月30日までの3カ月の61%から2022年9月30日までの3カ月の58%に低下しており，主な原因は購読による経常収入の増加が多く，資産による経常収入が減少していることである

定期購読に基づく経常収入

 

定期購読による経常収入は2021年9月30日までの3カ月の1兆136億ドルから2022年9月30日までの3カ月の1兆237億ドルに増加し、9%に増加した。この成長は主に 900万ドル Envestnetフォーチュン·ソリューション 収入増加は、主に新規顧客と既存顧客の増加と、Envestnet Data&Analytics部門の120万ドルの増加によるものであり、これは主に既存顧客からの収入増加によるものである。

専門サービスやその他の収入

 

専門サービスやその他の収入は2021年9月30日までの3カ月間の550万ドルから2022年9月30日までの3カ月間の580万ドルに増加し、6%増となった。増加の原因は、顧客プロジェクトと導入完了のスケジュールだ。

収入コスト

 

収入コストは2021年9月30日までの3カ月の1.098億ドルから2022年9月30日までの3カ月の1億101億ドルに増加した。2021年と2022年9月30日までの3ヶ月間、総収入に占める収入コストの割合は36%を維持している。

 

報酬と福祉

給与·福祉は2021年9月30日までの3カ月間の1.098億ドルから2022年9月30日までの3カ月間の1兆168億ドルに増加し、6%増となった。この増加は主にEnvestnet Wealth Solutions部門の増加と買収により従業員数が増加し、1030万ドルの賃金、福祉、関連賃金税が増加したためだ。この増加をもたらしたのは雑役従業員支出110万ドルもあるが、奨励報酬は380万ドル減少し、非現金報酬支出は160万ドル減少してこの増加を相殺した。2021年9月30日までの3カ月間、総収入に占める給与と福祉の割合は36%から2022年9月30日までの3カ月の38%に上昇した。

一般事務及び行政事務

 

一般·行政費は2021年9月30日までの3カ月間の3940万ドルから2022年9月30日までの3カ月間の4740万ドルに増加し、20%に増加した。増加の主な原因は、ソフトウェアおよびメンテナンス費用が480万ドル増加し、再編費用および取引コストが250万ドル増加したことであり、これは、買収活動およびシステム実施コスト、190万ドルの出張と娯楽費用、130万ドルの専門および法律費用、および一般および行政費用の他の非実質的な増加によって推進された。訴訟や規制に関する費用は360万ドル減少し、占有費用は120万ドル減少し、これらの増加を部分的に相殺した。2021年9月30日までの3カ月間で、総収入に占める一般·行政費の割合は13%から2022年9月30日までの3カ月の15%に上昇した。

44

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減価償却および償却

 

減価償却と償却費は2021年9月30日までの3カ月間の2990万ドルから2022年9月30日までの3カ月間の3340万ドルに増加し、12%増となった。増加の要因は，内部開発のソフトウェアに関する償却が200万ドル増加し，無形資産償却費用が130万ドル増加し，融資リース償却費用が120万ドル増加したが，減価償却費用の無形減少分で相殺されたことである。総収入に占める減価償却と償却費用の割合は、2021年9月30日までの3カ月の10%から2022年9月30日までの3カ月の11%に増加した。

その他の費用、純額

その他の費用純額は，2021年9月30日までの3カ月の360万ドルから2022年9月30日までの3カ月の530万ドルに増加し，主に2021年の返済債務に関する一度収益120万ドルと，2021年の保険精算に関する100万ドルの一次収益によるものである。

 

所得税を支給する

						3か月まで
						九月三十日
						2022						2021
						(有効税率を除いて、千で)
所得税前収益準備						$	(6,392)					$	10,584
所得税を支給する						2,271						(854)
実際の税率						(35.5)		%				(8.1)		%

米国会計基準第740-270-25条によると、吾等は中期内の一般税前帳簿収入に対して予想年間有効税率(“Aetr”)に従って所得税支出を申告しなければならない。離散プロジェクトの税務影響はその発生期間中に個別に計算される。本四半期の実税率(“ETR”)は，実際の税引き前帳簿収入に離散項目が税引き前帳簿収入に占める割合を加えた予測Aetrの結果である。したがって，ある時期から次の時期までの税引前帳簿収入の変化は，予測されていても今年これまでの実際の変化でも，ETRが変化することになる。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、我々のETRは、今年までに予測された実際の税引前帳簿収入の変化の影響を受けている。

2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちの有効税率が法定税率と異なるのは、主に、Redi 2とTruelytics買収およびIRC第174条の影響、永久帳簿税額の違い、連邦と州研究開発によって相殺された州と地方税の影響を含む一部の米国繰延税金資産に対する推定準備金を増加させたためである。

2021年9月30日までの3ヶ月間、私たちの実際の税率は法定税率と異なり、主に今年度の帳簿収入の増加を予測し、2021年4月の嘉実貯蓄とフォーチュン·テクノロジー社(“嘉実”)の推定支出の買収の影響、株式報酬による意外な財を含む一部の米国繰延税金資産の評価を減少させた。

2022年9月30日までの9ヶ月と2021年9月30日までの9ヶ月

 

資産に基づく経常収入

 

資産ベースの経常収入は2021年9月30日までの9カ月間の5億135億ドルから11%増加し、2022年9月30日までの9カ月間の5兆718億ドルに達した。この増加は、主に、当社の四半期課金期間に適用される資産価値の増加(前四半期末までのお客様の当社のプラットフォーム上の資産の時価に基づく)と、2022年前の9ヶ月間の新規アカウント増加およびAUM/Aプラス純流量の影響によるものです。

我々の技術プラットフォーム上で資産ベースの経常収入を持つ財務コンサルタント数は，2021年9月30日の約42，000人から2022年9月30日の約38，000人に減少したが，AUM/A顧客口座数は2021年9月30日の約250万から2022年9月30日の約270万人に増加した。

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資産ベースの経常収入は2021年9月30日までの9カ月で総収入の59%を占め、2022年9月30日までの9カ月で総収入の60%を占めている。

 

定期購読に基づく経常収入

 

定期購読による経常収入は2021年9月30日までの9カ月間の3兆359億ドルから2022年9月30日までの9カ月間の3兆566億ドルに増加し、6%に増加した。この成長は主に 2，040万元 Envestnetフォーチュン·ソリューション 市場を細分化することは、新しい顧客と既存の顧客の増加に起因することができる。

専門サービスやその他の収入

 

専門サービスやその他の収入は2021年9月30日までの9カ月の1，750万ドルから2022年9月30日までの9カ月の1，850万ドルに増加し、5%増となった。この成長は、2022年のコンサルタントサミットの収入増加によるものであり、このサミットは対面活動の形で開催されている。新冠肺炎が大流行したため、2021年の顧問サミットは仮想的だ。Advisor Summit収入の増加は，Envestnetデータや分析部門のクライアントプロジェクトや部署の完了時間による専門サービス収入の低下によって部分的に相殺される.

収入コスト

 

収入コストは2021年9月30日までの9カ月間の3.032億ドルから2022年9月30日までの9カ月間の3兆619億ドルに増加し、19%に増加した。増加の要因は、資産ベースの収入コストが5030万ドル増加したことであり、これはこの期間の資産ベースの経常収入の増加と直接関連している。専門サービスやその他の収入コストが650万ドル増加したのは、主に2022年のコンサルタントサミットが自ら開催され、購読ベースの収入コストが180万ドル増加したためである。総収入のパーセンテージとして、収入コストは、2021年9月30日までの9ヶ月の35%から2022年9月30日までの9ヶ月の38%に上昇しており、これは、主に資産ベースの収入の定価と製品組み合わせの変化、および2022年のEnvestnet Wealth Solutions部門の対面コンサルタントサミット活動に関する追加コストによるものである

 

報酬と福祉

給与·福祉は2021年9月30日までの9カ月間の3兆161億ドルから2022年9月30日までの9カ月間の3兆695億ドルに増加し、17%増となった。この増加は主にEnvestnet Wealth Solutions部門の増加と買収により従業員数が増加し、賃金、福祉、関連賃金税が3820万ドル増加したためだ。この成長を促進したのは、1230万ドルの非現金給与支出、280万ドルの雑従業員支出、220万ドルの契約労務支出、110万ドルの短期可変支出だった。このような増加は報酬が470万ドル減少したことによって部分的に相殺される。総収入に占める報酬と福祉の割合は、2021年9月30日までの9カ月の36%から2022年9月30日までの9カ月の39%に上昇しており、これは主に報酬や福祉支出の増加が高く、収入の増加が低いためだ。

一般事務及び行政事務

 

一般·行政費は2021年9月30日までの9カ月分の1兆175億ドルから2022年9月30日までの9カ月間の1兆579億ドルに増加し、34%に増加した。増加の主な原因は、リース再編と資産廃棄コストが1540万ドル増加し、ソフトウェアと維持費用が1200万ドル増加し、再編費用と取引コストが490万ドル増加したことであり、これは買収活動とソフトウェア実施コスト、出張と娯楽費用440万ドル、マーケティング費用290万ドル、雑一般および行政費用280万ドル、一般および行政口座の他の無形成長によるものである。このような増加は占有費用の330万ドルの減少と不良債権支出の250万ドルの減少によって部分的に相殺される。総収入の割合として、一般·行政費は2021年9月30日までの9カ月の14%から2022年9月30日までの9カ月の17%に増加し、主に2022年に3事業所を閉鎖したことによるリース再編と資産廃棄費用である。

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減価償却および償却

 

減価償却と償却費は2021年9月30日までの9カ月間の8830万ドルから2022年9月30日までの9カ月間の9720万ドルに増加し、10%増となった。増加の要因は，内部開発のソフトウェア償却費用が600万ドル増加し，融資リース償却費用が330万ドル増加し，無形償却が240万ドル増加したことである。これらの増幅は固定資産減価償却により280万元減少して部分的に相殺された。2021年と2022年9月30日までの9ヶ月間、総収入に占める減価償却と償却費用の割合は10%を維持している。

その他の費用、純額

その他の費用純額は2021年9月30日までの9カ月分の1480万ドルから2022年9月30日までの9カ月間の970万ドルに低下した。この減少は，主に2022年に権益法被投資者の株式発行に関する690万ドルの希薄収益および150万ドルの利息収入の増加によるものである。これらの減少額は、2021年の返済債務に関する120万ドルの一次収益と、2021年の保険返済に関する100万ドルの一次収益によって部分的に相殺される。

 

所得税を支給する

						9か月で終わる
						九月三十日
						2022						2021
						(有効税率を除いて、千で)
所得税前収益準備						$	(49,181)					$	27,078
所得税を支給する						(1,542)						9,074
実際の税率						3.1		%				33.5		%

米国会計基準第740-270-25条によると、吾等は中期内の一般税前帳簿収入に対して予想年間有効税率(“Aetr”)に従って所得税支出を申告しなければならない。離散プロジェクトの税務影響はその発生期間中に個別に計算される。本四半期の実税率(“ETR”)は，実際の税引き前帳簿収入に離散項目が税引き前帳簿収入に占める割合を加えた予測Aetrの結果である。したがって，ある時期から次の時期までの税引前帳簿収入の変化は，予測されていても今年これまでの実際の変化でも，ETRが変化することになる。2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、我々のETRは、今年までに予測された実際の税引前帳簿収入の変化の影響を受けている。

2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちの有効税率は法定税率と異なり、主に、Redi 2とTruelytics買収およびIRC第174条の影響、永久帳簿税額の違い、連邦と州の研究開発によって相殺された州と地方税の影響、訴訟の時効満了により不確定な税収状況のために放出された部分準備金を含む米国繰延税金資産の一部の推定準備金が増加したためである。

2021年9月30日までの9ヶ月間、私たちの有効税率は法定税率と異なり、主に会社が一部のアメリカ繰延税金資産に対する推定準備金を増加させ、嘉実資産の推定準備金の影響、永久帳簿税額の差異及び連邦と州研究開発相殺の州と地方税の影響を含むためである。

47

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細分化結果

 

業務部門は通常私たちのサービス製品を中心に組織されています。我々の2つの業務支部に関する財務資料は、簡明総合財務諸表の“付記15-支部資料”に掲載されている

以下の表では、営業収入(赤字)とEnvestnet社による総合純収入(赤字)を部門別にチェックします

						3か月まで												9か月で終わる
						九月三十日												九月三十日
						2022						2021						2022						2021
						(単位：千)
Envestnetフォーチュン·ソリューション						$	20,607					$	34,386					$	49,844					$	101,042
Envestnet Data&Analytics						74						1,265						(9,218)						3,896
非部門運営費						(21,727)						(21,516)						(80,116)						(63,057)
営業収入(赤字)						(1,046)						14,135						(39,490)						41,881
その他の費用、純額						(5,346)						(3,551)						(9,691)						(14,803)
所得税前総合収益(赤字)割引						(6,392)						10,584						(49,181)						27,078
所得税を支給する						2,271						(854)						(1,542)						9,074
合併純収益						(8,663)						11,438						(47,639)						18,004
新規：非持株権益は純損失に帰する						1,373						302						3,205						401
Envestnet社の総合純利益(損失)によるものです						$	(7,290)					$	11,740					$	(44,434)					$	18,405

 Envestnetフォーチュン·ソリューション

 

以下の表にEnvestnet Wealth Solutions部門の運営収入を示します

						3か月まで																		9か月で終わる
						九月三十日												パーセント						九月三十日												パーセント
						2022						2021						変わる						2022						2021						変わる
						(単位：千)																		(単位：千)
収入：
資産に基づいて						$	177,131					$	184,008					(4)		%				$	571,820					$	513,458					11		%
定期購読に基づく						75,975						66,988						13		%				218,080						197,663						10		%
経常収入総額						253,106						250,996						1		%				789,900						711,121						11		%
専門サービスやその他の収入						4,229						3,738						13		%				13,003						10,320						26		%
総収入						257,335						254,734						1		%				802,903						721,441						11		%
運営費用：
収入コスト						103,618						103,742						—		%				343,148						285,887						20		%
報酬と福祉						77,010						67,592						14		%				234,413						195,560						20		%
一般事務及び行政事務						31,463						26,086						21		%				103,824						71,669						45		%
減価償却および償却						24,637						22,928						7		%				71,674						67,283						7		%
総運営費						236,728						220,348						7		%				753,059						620,399						21		%
収入.収入 運営部から						$	20,607					$	34,386					(40)		%				$	49,844					$	101,042					(51)		%

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2022年9月30日までの3ヶ月は、2021年9月30日までの3ヶ月と比較して

  

資産に基づく経常収入

資産ベースの経常収入は2021年9月30日までの3カ月間の1億84億ドルから2022年9月30日までの3カ月間の1億771億ドルに低下し、減少幅は4%となった。これは，主に我々の四半期課金周期に適用される資産価値の低下によるものである(これは，前四半期末までの顧客の我々のプラットフォーム上の資産の市場価値に基づいている).

我々の技術プラットフォーム上で資産ベースの経常収入を持つ財務コンサルタント数は，2021年9月30日の約42，000人から2022年9月30日の約38，000人に減少したが，AUM/A顧客口座数は2021年9月30日の約250万から2022年9月30日の約270万人に増加した。

部門収入のパーセンテージとして、資産ベースの経常収入が部門収入に占める割合は、2021年9月30日までの3ヶ月間の72%から2022年9月30日までの3ヶ月間の69%に低下し、主な原因は、購読による経常収入の増加が多く、資産による経常収入が減少していることである

 

定期購読に基づく経常収入

定期購読による経常収入は、2021年9月30日までの3カ月間の6700万ドルから2022年9月30日までの3カ月間の7600万ドルに増加し、主に新規顧客と既存顧客の増加によるものだ。

 

専門サービスやその他の収入

専門サービスやその他の収入は2021年9月30日までの3カ月の370万ドルから13%増加し、2022年9月30日までの3カ月の420万ドルに達した。増加の主な原因は顧客プロジェクトと導入の完了時間だ。

収入コスト

 

収入コストは2021年9月30日までの3カ月の1.037億ドルから2022年9月30日までの3カ月の1.036億ドルに低下した。部門収入のパーセンテージとして、収入コストは2021年9月30日までの3カ月の41%から2022年9月30日までの3カ月の40%に低下した。

 

報酬と福祉

 

給与·福祉は2021年9月30日までの3カ月間の6760万ドルから2022年9月30日までの3カ月間の7700万ドルに増加し、14%増となった。この増加は主に増加と買収による従業員数の増加であり、880万ドルの賃金、福祉、関連賃金税が増加した。この成長を促進したのは、160万ドルの非現金報酬支出および報酬および福祉支出の他の非実質的な増加であったが、一部は奨励的報酬の170万ドルの減少によって相殺された。部門収入の割合として、給与·福祉は2021年9月30日までの3カ月の27%から2022年9月30日までの3カ月の30%に増加しており、これは主に報酬や福祉支出の増加が高く、収入の増加が低いためである。

一般事務及び行政事務

一般·行政費は2021年9月30日までの3カ月間の2610万ドルから2022年9月30日までの3カ月間の3150万ドルに増加し、21%増となった。増加の要因は，ソフトウェアと保守費が330万ドル増加し，旅行や娯楽費が140万ドル増加したこと，一般および行政費用の他の非実質的な増加であったことである。このような増加は120万ドルの占有費用の減少によって部分的に相殺される。部門収入の割合として、一般·行政費は2021年9月30日までの3カ月の10%から2022年9月30日までの3カ月の12%に増加した。

 

減価償却および償却

 

減価償却·償却費は、2021年9月30日までの3カ月間の2，290万ドルから2022年9月30日までの3カ月間の2，460万ドルに増加し、7%増となった。増加の主な原因は

49

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内部開発のソフトウェア償却費用は110万ドルである。減価償却と償却費用が部門収入に占める割合は、2021年9月30日までの3カ月の9%から2022年9月30日までの3カ月の10%に増加した。

2022年9月30日までの9カ月は2021年9月30日までの9カ月と比較して

  

資産に基づく経常収入

資産ベースの経常収入は2021年9月30日までの9カ月間の5億135億ドルから11%増加し、2022年9月30日までの9カ月間の5兆718億ドルに達した。成長は、主に、当社の四半期課金周期に適用される資産価値の増加(前四半期末までの当社プラットフォーム上の顧客資産の時価に基づく)と、2022年前の9ヶ月間の新しいアカウント増加およびAUM/Aのプラス純流量によるものです。

我々の技術プラットフォーム上で資産ベースの経常収入を持つ財務コンサルタント数は，2021年9月30日の約42，000人から2022年9月30日の約38，000人に減少したが，AUM/A顧客口座数は2021年9月30日の約250万から2022年9月30日の約270万人に増加した。

2021年と2022年9月30日までの9ヶ月間、資産ベースの経常収入が部門収入に占める割合は変わらず、部門収入の71%を占めている

 

定期購読に基づく経常収入

定期購読による経常収入は、2021年9月30日までの9カ月間の1兆977億ドルから10%増加し、2022年9月30日までの9カ月間の2兆181億ドルに増加し、これは主に新規顧客と既存顧客の増加によるものである。

専門サービスやその他の収入

専門サービスやその他の収入は2021年9月30日までの9カ月間の1030万ドルから2022年9月30日までの9カ月間の1300万ドルに増加し、26%に増加した。この成長は、2022年のコンサルタントサミットの収入増加によるものであり、このサミットは対面活動の形で開催されている。新冠肺炎が大流行したため、2021年の顧問サミットは仮想的だ。Advisor Summit収入の増加分は、お客様プロジェクトと導入のスケジュールと完了による専門サービス収入の低下によって相殺されます。

収入コスト

 

収入コストは2021年9月30日までの9カ月分の2兆859億ドルから2022年9月30日までの9カ月間の3兆431億ドルに増加し、20%増となった。この増加は、主に資産ベースの収入コストが5，030万ドル増加したことによるものであり、これは、期間中の資産ベースの経常収入の増加と直接関連しており、専門サービスや他の収入コストが660万ドル増加したことは、主に私たちが自ら開催した2022年コンサルタントサミットの結果である。部門収入の割合として、収入コストは2021年9月30日までの9ヶ月間の40%から2022年9月30日までの9ヶ月間の43%に増加しており、これは主に資産ベースの収入の定価と製品組み合わせの変化、2022年の対面コンサルタントサミット活動に関する追加コストによるものである。

 

報酬と福祉

 

給与·福祉は20%増加し、2021年9月30日までの9カ月間の1兆956億ドルから2022年9月30日までの9カ月間の2億344億ドルに増加し、主に有機的な成長と買収を支援するために増加した従業員数により賃金、福祉、関連賃金税が2900万ドル増加した。この増加を促進したのは、880万ドルの非現金給与支出、120万ドルの契約労働力支出、110万ドルの雑従業員支出、および給与と福祉支出の他の非実質的な増加であった。このような増加は報酬200万ドルの減少によって部分的に相殺される。部門収入の割合として、給与·福祉は2021年9月30日までの9カ月間の27%から2022年9月30日までの9カ月間の29%に増加した。

一般事務及び行政事務

一般·行政費は2021年9月30日までの9カ月間の7170万ドルから2022年9月30日までの9カ月間の1.038億ドルに増加し、45%に増加した。増加の主な原因は1，540万ドルの増加です

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2022年に米国の3つの事務所を閉鎖したことによるリース再編費用、ソフトウェアおよび保守費1000万ドル、マーケティング費用350万ドル、雑一般および行政費用320万ドル、出張·娯楽費280万ドルと関連がある。このような増加は減少した310万ドルの占有費用によって部分的に相殺される。部門収入の割合として、一般·行政費は、2021年9月30日現在の9カ月分の10%から2022年9月30日までの9カ月間の13%に増加し、主に3事業所閉鎖によるリース再編·資産廃棄費用である。

  

減価償却および償却

 

減価償却と償却費は2021年9月30日までの9カ月間の6730万ドルから2022年9月30日までの9カ月間の7170万ドルに増加し、7%増となった。増加の要因は，内部開発のソフトウェア償却費用が320万ドル増加し，融資リース償却費用が190万ドル増加したが，減価償却や償却中の他の無形減少分で相殺されたことである。2021年と2022年9月30日までの9ヶ月間、部門収入に占める減価償却と償却費用の割合は9%を維持している。

Envestnet Data&Analytics

次の表にEnvestnet Data&Analytics部門の運営収入(損失)を示す：

						3か月まで																		9か月で終わる
						九月三十日												パーセント						九月三十日												パーセント
						2022						2021						変わる						2022						2021						変わる
						(単位：千)																		(単位：千)
収入：
定期購読に基づく						$	47,772					$	46,584					3		%				$	138,521					$	138,242					—		%
専門サービスやその他の収入						1,588						1,735						(8)		%				5,486						7,213						(24)		%
総収入						49,360						48,319						2		%				144,007						145,455						(1)		%
運営費用：
収入コスト						6,490						6,094						6		%				18,724						17,312						8		%
報酬と福祉						26,174						26,468						(1)		%				80,334						77,765						3		%
一般事務及び行政事務						7,851						7,570						4		%				28,633						25,513						12		%
減価償却および償却						8,771						6,922						27		%				25,534						20,969						22		%
総運営費						49,286						47,054						5		%				153,225						141,559						8		%
営業収入(赤字)						$	74					$	1,265					*						$	(9,218)					$	3,896					*

*意味がありません。

 

2022年9月30日までの3ヶ月は、2021年9月30日までの3ヶ月と比較して

 

定期購読に基づく経常収入

 

定期購読による経常収入は、2021年9月30日までの3カ月間の4660万ドルから2022年9月30日までの3カ月間の4780万ドルに増加し、主に既存顧客からの収入増加によるものだ。

 

専門サービスやその他の収入

 

専門サービスやその他の収入が減少しています 8%は、2021年9月30日までの3ヶ月間の170万ドルから2022年9月30日までの3ヶ月間の160万ドルに増加し、主な理由は顧客プロジェクトと導入の完了期間である。

収入コスト

 

収入コストは2021年9月30日までの3カ月間の610万ドルから2022年9月30日までの3カ月間の650万ドルに増加した。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、部門収入に占める収入コストの割合は13%を維持している。

 

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報酬と福祉

 

給与·福祉は、主に奨励的報酬が170万ドル減少したため、2021年9月30日までの3カ月間の2650万ドルから2022年9月30日までの3カ月間の2650万ドルに低下したが、110万ドルの賃金、福祉·関連賃金税の増加、給与·福祉口座内の他の非実質的な増加分によって相殺された。部門収入の割合として、給与·福祉は2021年9月30日までの3カ月の55%から2022年9月30日までの3カ月の53%に低下した。

一般事務及び行政事務

一般·行政費は2021年9月30日までの3カ月間の760万ドルから2022年9月30日までの3カ月間の790万ドルに増加し、4%増となったが、これは主に再編費用と取引コストが130万ドル増加し、ソフトウェア·メンテナンス費用が130万ドル増加したことと、一般·管理費口座の他の非実質的な増加によるものである。このような増加は訴訟と規制関連費用の360万ドルの減少によって部分的に相殺される。2021年と2022年9月30日までの3ヶ月間、部門収入に占める一般·行政費用の割合は16%を維持している

  

減価償却および償却

 

減価償却と償却費は2021年9月30日までの3カ月間の690万ドルから2022年9月30日までの3カ月間の880万ドルに増加し、27%に増加した。この増加は主に内部開発のソフトウェアや無形資産の償却費用の増加によるものである。減価償却と償却費用が部門収入に占める割合は、2021年9月30日までの3カ月の14%から2022年9月30日までの3カ月間の18%に増加した。減価償却と償却が部門収入に占める割合の増加は、主に2022年に発生した償却費用の増加によるものであり、内部開発のソフトウェアコストに関する資本化の増加と、個人持株会社からの技術解決策の調達が原因である。

 

2022年9月30日までの9カ月は2021年9月30日までの9カ月と比較して

 

定期購読に基づく経常収入

 

定期購読による経常収入は、2021年9月30日までの9カ月分の1兆382億ドルから、2022年9月30日までの9カ月間の1兆385億ドルに増加した。

 

専門サービスやその他の収入

 

専門サービスやその他の収入が減少しています 24%は、2021年9月30日までの9ヶ月間の720万ドルから2022年9月30日までの9ヶ月間の550万ドルに増加しており、これは主に顧客プロジェクトと導入の完了時期によるものである。

収入コスト

 

収入コストは2021年9月30日までの9カ月分の1，730万ドルから2022年9月30日までの9カ月間の1，870万ドルに増加し、8%増となった。部門収入のパーセンテージとして、収入コストは2021年9月30日までの9カ月の12%から2022年9月30日までの9カ月の13%に増加した。

 

報酬と福祉

 

給与·福祉は、2021年9月30日までの9カ月間の7，780万ドルから2022年9月30日までの9カ月間の8，030万ドルに増加し、3%に増加した。これは、主に賃金、福祉、関連賃金税が540万ドル増加し、従業員雑費が170万ドル増加したことと、給与や福祉口座内の他の無形増加によるものである。これらの額は奨励的報酬270万ドルの減少、解散費の210万ドルの減少、非現金補償支出の130万ドルの部分相殺によって削減された。部門収入の割合として、給与と福祉は2021年9月30日までの9カ月の53%から2022年9月30日までの9カ月の56%に増加した。部門収入に占める給与や福祉の割合の増加は、主に国内従業員に関連する従業員数の増加に後押しされている。

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一般事務及び行政事務

一般·行政費用は2021年9月30日までの9ヶ月間の2550万ドルから2022年9月30日までの9ヶ月間の2860万ドルに増加し、12%増となり、主な原因はソフトウェアとメンテナンス費用が150万ドル増加し、再編費用と取引コストが150万ドル増加したこと、あるいは対価格調整が150万ドル増加し、出張と娯楽費用が130万ドル増加したためである。これらの増加は、マーケティング費用の減少および一般および行政費用における他の非実質的な減少によって部分的に相殺される。部門収入のパーセンテージとして，一般·行政費用は2021年9月30日までの9カ月の18%から2022年9月30日までの9カ月の20%に増加した。

減価償却および償却

 

減価償却と償却費は2021年9月30日までの9カ月間の2，100万ドルから2022年9月30日までの9カ月間の2，550万ドルに増加し、22%に増加した。この増加は，主に内部開発のソフトウェア償却費用が280万ドル増加し，無形資産償却費用が210万ドル増加し，融資リース償却費用が140万ドル増加したためである。これらの増幅は通帳内の他の無形の減幅部分によって相殺される.減価償却と償却費用が部門収入に占める割合は、2021年9月30日までの9カ月の14%から2022年9月30日までの9カ月の18%に増加した。総収入に占める減価償却と償却の割合が増加した要因は，2022年に発生した償却費用の増加であり，内部開発のソフトウェアコストに関する資本化増加と個人持株会社からの技術解決策の調達が原因である。

非細分化市場

 

次の表に非支部運営費用を示します 

						3か月まで																		9か月で終わる
						九月三十日												パーセント						九月三十日												パーセント
						2022						2021						変わる						2022						2021						変わる
						(単位：千)																		(単位：千)
運営費用：
報酬と福祉						$	13,653					$	15,779					(13)		%				$	54,706					$	42,776					28		%
一般事務及び行政事務						8,074						5,737						41		%				25,410						20,281						25		%
非部門運営費						$	21,727					$	21,516					1		%				$	80,116					$	63,057					27		%

2022年9月30日までの3ヶ月と2021年9月30日までの3ヶ月

 

報酬と福祉

 

給与·福祉は、2021年9月30日までの3カ月間の1，580万ドルから13%低下し、2022年9月30日までの3カ月間の1，370万ドルに低下し、主に業績ベースの株式単位の調整により非現金報酬支出が250万ドル減少したが、他の非実質的な増加分で相殺された。

 

一般事務及び行政事務

 

一般·行政費は2021年9月30日までの3カ月間の570万ドルから2022年9月30日までの3カ月間の810万ドルに増加し、41%に増加した。増加の主な原因は、再構成費用と取引費用が110万ドル増加したことであり、これはシステム実施費用やその他の非実質的な増加によって推進されている。

 

2022年9月30日までの9ヶ月と2021年9月30日までの9ヶ月

 

報酬と福祉

 

給与·福祉は、2021年9月30日までの9カ月間の4，280万ドルから2022年9月30日までの9カ月間の5，470万ドルに増加し、主に従業員数の増加により、非現金報酬支出が480万ドル増加し、賃金、福祉、関連賃金税380万ドルが増加した。解散費が220万ドル増加したこともまたこの増加の原因だ。

 

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一般事務及び行政事務

 

一般·行政費は2021年9月30日までの9カ月分の2030万ドルから2022年9月30日までの9カ月間の2540万ドルに増加した。この成長は主に買収活動やシステム実施コストおよびその他の非実質的な増加による再編費用と取引コストが420万ドル増加したためである。

 

非公認会計基準財務指標

アメリカ公認会計原則(“GAAP”)に基づいて業績を報告する以外に、著者らはいくつかの非GAAP財務指標を開示し、著者らの経営業績に対する理解を強化する。これらの尺度には，“調整後の収入”，“調整後のEBITDA”，“調整後の純収入”，“調整後の1株当たりの償却後の純収入”がある

“調整後収入”には、繰延収入公正価値が得られたことに対する購入会計の影響は含まれていない。2022年1月1日、当社はASU 2021-08を採用し、現在ASC 606により業務合併により得られた契約資産と契約負債を会計処理している。ASU 2021-08を採用する前に、エンティティを買収する際に発効した契約の繰延収入を公正な価値で記録した。したがって，買収後の各期間の被買収エンティティに関する収入は，これらのエンティティが依然として独立エンティティであれば記録すべき全収入を反映していない.調整後の収入は財務措置として限界があり、補完的な性質とみなされるべきであり、公認会計基準に基づいて作成された収入に代わることを意味するものではない

“調整されたEBITDA”とは、繰延収入公允価値調整、利息収入、利息支出、所得税準備(利益)、減価償却及び償却、非現金補償支出、再編費用及び取引コスト、解散費、又は代償及び購入負債の付加価値、又は代償負債の公平な市価調整、民間会社投資に対する公平な市価調整、訴訟及び監督管理関連支出、外貨、債務清算収益、保険精算収益、非所得税支出調整、権益法投資の希薄収益、権益法投資の収入又は損失分配及び非持株権益の(収益)損失を指す。

“調整後純収益”とは、繰延収入公允価値調整前の純収入、非現金利息支出、転換手形の現金利息、非現金補償費用、再編費用と取引コスト、解散費、または代償と購入負債の付加価値、または代償負債の公平な時価調整、民間会社投資に対する公平な時価調整、買収された無形資産の償却、訴訟と監督関連費用、外貨、債務決済収益、保険精算収益、非所得税費用調整、権益法投資の希薄収益、権益法投資の収入または損失および非持株権益の損失(収益)損失を指す。入金項目に税額総額を列記し、すべての入金項目に標準化税率を適用し、調整後の純収入を得る。標準化税率は私たちが経営している管轄区の推定混合法定所得税率に完全に基づいています。私たちは、税金法規の変化と私たちの業務の地理的組み合わせの変化を含む、税率に大きな影響を与える可能性のある事件や傾向に基づいて正常化税率を監視します

 

“調整後の1株当たり純収益”は、普通株株主の調整後の純収益を希釈後の加重平均流通株数で割ったものである。

 

当社の取締役会と経営陣は、以下の非GAAP財務測定基準を使用しています

 

•経営業績の尺度として

•年間予算の作成を含む計画目的のために

•私たちの業務の財務業績を向上させるために資源を割り当てます

•私たちのビジネス戦略の効果を評価し

•取締役会と私たちの財務業績について意思疎通を行う。

我々の報酬委員会、取締役会、経営陣は、経営陣の奨励的な報酬を決定する際に、調整後のEBITDAなども考慮する可能性がある。

 

また、調整後の収入、調整後のEBITDA、調整後の純収入、調整後の希釈後の1株当たり純収入を補完的な業績評価基準としており、取締役会、経営陣、投資家に私たちの業績を評価するための追加情報を提供していると考えられるからである。調整後の収入は異なる時期の比較を提供し、含まれていません

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購入会計はすでに繰延収入の公正価値に与える影響。調整後のEBITDAは，固定資産の年齢と帳簿減価償却が相対減価償却費用や内部開発ソフトウェアの償却に与える影響，得られた無形資産の償却，繰延収入公正価値調整，所得税支出(福祉)，再編費用と取引コスト，解散費，あるいは対価格と購入負債の増加，あるいは対価負債の公平な時価調整，民間会社投資に対する公平な時価調整，訴訟と監督管理関連費用，外貨，債務清算収益，保険精算収益，非所得税支出，株式法被投資株式発行の希釈収益などの変化による潜在的差異を除去することにより，異なる時期の比較を提供する。権益法投資の収益或いは損失分配、非持株権益に起因する税前(収益)損失及び資本構造決定と資本市場状況の影響を受ける利息支出と利息収入の変化。我々の経営陣はまた、ある価格や時点で行われた非現金持分付与が、特定の時間における私たちの業務パフォーマンスを必ずしも反映していないため、非現金株式報酬支出を調整後EBITDAおよび調整後純収入から除外することが有用であると考えている。

 

我々は、調整後の収入、調整後のEBITDA、調整後の純収入と調整後の1株当たりの純収入が投資家が私たちの経営業績を評価するのに有用であると信じている。証券アナリストは調整後の収入、調整後のEBITDA、調整後の純収入と調整後の1株当たりの純収入を評価会社全体の業績を評価する補充指標として使用しており、私たちの投資家とアナリストの陳述には調整後の収入、調整後のEBITDA、調整後の純収入と調整後の1株当たりの純収入が含まれると予想される。

 

調整された収入、調整されたEBITDA、調整された純収入、および調整された希釈後の1株当たり純収入は、GAAPによって私たちの財務表現を評価する指標ではなく、GAAPによる収入、純収入、営業収入または任意の他の業績指標の代替指標、または私たちの利益能力または流動性の経営活動キャッシュフローを評価する代替指標とみなされてはならない。

 

証券アナリストや他の人は、会社を評価する際に調整後の収入、調整後のEBITDA、調整後の純収入、調整後の希釈後の1株当たり純収入をよく使用しているにもかかわらず、これらの測定基準は分析ツールとして限界があり、単独で考慮すべきではなく、GAAP報告による我々の業績の分析の代替品とすべきではないことを理解している。あなたは特に考慮すべきです

 

•調整後の収入、調整後のEBITDA、調整後の純収入と調整後の希釈後の1株当たりの純収入は、私たちの現金支出、あるいは将来の資本支出や契約に対する約束の需要を反映しない

•調整後の収入、調整後のEBITDA、調整後の純収入、調整後の希釈後の1株当たり純収入は、私たちの運営資金需要の変化や現金需要を反映していない

•調整後の収入、調整後のEBITDA、調整後の純収入、調整後の希釈後の1株当たり純収入は、従業員の報酬を反映しない非現金部分；

•減価償却や償却は非現金費用であるが、経常償却や償却の資産は将来的に交換せざるを得なくなり、調整後のEBITDAはこの交換に必要な現金を反映していない

•2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、それぞれ790万ドルと590万ドルの純現金所得税を支払った。私たちが発生した課税収入と私たちが繰り越した連邦と州所得税の既存の純営業損失が全部使用されたか、または満期になった場合、所得税の支払いはもっと高くなる

•わが業界の他社は調整後の収入，調整後のEBITDA，調整後の純収入と調整後の希釈後の1株当たり純収入を計算する方式が我々と異なる可能性があり，比較指標としての有効性を制限している。

管理層は調整後の収入、調整後のEBITDA、調整後の純収益と調整後の1株当たりの収益に関連する固有の制限を開示することによって、公認会計原則に従って著者らの財務諸表を作成し、調整後の収入と収入、最も直接にGAAP測定基準と調整後のEBITDA、調整後の純収益と調整後の希釈後の1株当たりの純収益と純収益と1株当たりの純収益を比較し、それによってこれらの制限を補う。また、我々の管理層は、GAAP測定基準を検討し、資本支出レベルおよび利息収入など、非GAAP財務測定基準に含まれていない個別の測定基準の一部または全部を評価する。

 

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次の表は、私たちの歴史的業績に基づいて総収入と調整後の収入を入金することを示しています

						3か月まで												9か月で終わる
						九月三十日												九月三十日
						2022						2021						2022						2021
						(単位：千)
総収入						$	306,695					$	303,053					$	946,910					$	866,896
繰延収入公平価値調整						54						67						162						227
調整後の収入						$	306,749					$	303,120					$	947,072					$	867,123

以下の表は、我々の歴史的業績に基づいて純収益(損失)と調整後のEBITDAを照合することを示している

						3か月まで												9か月で終わる
						九月三十日												九月三十日
						2022						2021						2022						2021
						(単位：千)
純収益(赤字)						$	(8,663)					$	11,438					$	(47,639)					$	18,004
プラス(マイナス)：
繰延収入公平価値調整						54						67						162						227
利子収入						(1,239)						(202)						(2,273)						(569)
利子支出						4,242						4,242						13,307						12,682
所得税を支給する						2,271						(854)						(1,542)						9,074
減価償却および償却						33,408						29,850						97,208						88,252
非現金補償費用						17,265						18,885						62,583						50,307
再構成費用と取引コスト						3,895						3,403						27,267						11,215
解散費						1,125						207						11,379						10,498
対価格と購入負債の累積があります						—						81						—						656
対価格負債の公正な市価調整があります						—						(927)						—						(1,067)
非上場企業への投資の時価調整						—						—						—						(758)
訴訟や規制に関する費用						(2,050)						1,512						5,333						5,159
外貨？外貨						308						97						613						110
責任を果たした収益						—						(1,206)						—						(1,206)
保険精算収益						—						(968)						—						(968)
非所得税料金調整						(325)						(831)						(112)						(1,102)
権益法投資株式発行の償却収益						—						—						(6,934)						—
権益法投資の損失分担						2,387						1,508						5,332						5,553
非持株権益の損失に帰することができる						820						(114)						1,637						(554)
調整後EBITDA						$	53,498					$	66,188					$	166,321					$	205,513

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以下の表に、我々の歴史的結果に基づいて、純収益(損失)と調整後の純収益と調整後の希釈後の1株当たり純収益との台帳を示す

						3か月まで												9か月で終わる
						九月三十日												九月三十日
						2022						2021						2022						2021
						(千単位で、株や1株当たりの情報は含まれていない)
純収益(赤字)						$	(8,663)					$	11,438					$	(47,639)					$	18,004
所得税を支給する(1)						2,271						(854)						(1,542)						9,074
所得税前収益準備						(6,392)						10,584						(49,181)						27,078
プラス(マイナス)：
繰延収入公平価値調整						54						67						162						227
非現金利子支出						1,443						1,443						4,917						4,295
現金利息--転換可能手形						2,479						2,479						7,439						7,439
非現金補償費用						17,265						18,885						62,583						50,307
再構成費用と取引コスト						3,895						3,403						27,267						11,215
解散費						1,125						207						11,379						10,498
対価格と購入負債の累積があります						—						81						—						656
対価格負債の公正な市価調整があります						—						(927)						—						(1,067)
非上場企業への投資の時価調整						—						—						—						(758)
無形資産の償却を獲得した						18,649						17,390						53,814						51,370
訴訟や規制に関する費用						(2,050)						1,512						5,333						5,159
外貨？外貨						308						97						613						110
責任を果たした収益						—						(1,206)						—						(1,206)
保険精算収益						—						(968)						—						(968)
非所得税料金調整						(325)						(831)						(112)						(1,102)
権益法投資株式発行の償却収益						—						—						(6,934)						—
権益法投資の損失分担						2,387						1,508						5,332						5,553
非持株権益の損失に帰することができる						820						(114)						1,637						(554)
調整後の所得税前純収益の影響						39,658						53,610						124,249						168,252
所得税効果(2)						(10,112)						(13,670)						(31,683)						(42,904)
調整後純収益						$	29,546					$	39,940					$	92,566					$	125,348
加重平均流通株基本数						55,226,777						54,547,858						55,109,387						54,400,247
株式の削減の影響：
普通株購入オプション						74,559						201,103						123,267						207,281
未帰属限定株式単位						208,367						570,515						378,061						614,005
転換可能な手形						9,898,549						9,898,549						9,898,549						9,898,549
株式承認証						—						69,151						—						66,439
希釈後の加重平均流通株数						65,408,252						65,287,176						65,509,264						65,186,521
調整後1株当たり純収益−希釈後						$	0.45					$	0.61					$	1.41					$	1.92

(1)2022年、2022年および2021年9月30日までの3カ月間、公認会計原則に基づいて計算された実質税率はそれぞれ(35.5)%および(8.1%)だった。2022年および2021年9月30日までの9カ月間、公認会計原則で計算された実質税率はそれぞれ3.1%および33.5%だった。

(2)推定された正規化有効税率は25.5%であり，2022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月と9カ月の調整後の純収入を計算するために用いられる。

所得税についての説明：2021年12月31日現在、私たちは約1.95億ドルと2.33億ドルのNOL繰越を連邦と州所得税の目的で使用し、将来の所得税収入を減らすことができる。そのため，連邦，州，外国所得税のために支払う実現金税額はGAAPにより計算された実際の所得税税率と上に示した標準化税率とは大きく異なる。

57

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次の表に、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の部門ごとの歴史的業績に基づいて、収入と調整後の収入と業務収入(赤字)と調整後のEBITDAとの入金を示します

						2022年9月30日までの3ヶ月
						Envestnetフォーチュン·ソリューション						Envestnet Data&Analytics						非細分化市場						合計する
						(単位：千)
収入.収入						$	257,335					$	49,360					$	—					$	306,695
繰延収入公平価値調整						54						—						—						54
調整後の収入						$	257,389					$	49,360					$	—					$	306,749
営業収入(赤字)						$	20,607					$	74					$	(21,727)					$	(1,046)
追加：
繰延収入公平価値調整						54						—						—						54
減価償却および償却						24,637						8,771						—						33,408
非現金補償費用						11,235						2,991						3,039						17,265
再構成費用と取引コスト						928						1,264						1,703						3,895
解散費						686						281						158						1,125
訴訟や規制に関する費用						—						(2,050)						—						(2,050)
非所得税料金調整						(343)						18						—						(325)
非持ち株権に帰属できる損失						820						—						—						820
他にも						352						—						—						352
調整後EBITDA						$	58,976					$	11,349					$	(16,827)					$	53,498

						2021年9月30日までの3ヶ月
						Envestnetフォーチュン·ソリューション						Envestnet Data&Analytics						非細分化市場						合計する
						(単位：千)
収入.収入						$	254,734					$	48,319					$	—					$	303,053
繰延収入公平価値調整						67						—						—						67
調整後の収入						$	254,801					$	48,319					$	—					$	303,120
営業収入(赤字)						$	34,386					$	1,265					$	(21,516)					$	14,135
プラス(マイナス)：
繰延収入公平価値調整						67						—						—						67
減価償却および償却						22,928						6,922						—						29,850
非現金補償費用						9,661						3,667						5,557						18,885
再構成費用と取引コスト						2,863						(55)						595						3,403
解散費						(49)						227						29						207
対価格と購入負債の累積があります						62						19						—						81
対価格負債の公正な市価調整があります						—						(927)						—						(927)
訴訟や規制に関する費用						—						1,512						—						1,512
非所得税料金調整						(905)						74						—						(831)
非持株権の収入に帰することができる						(114)						—						—						(114)
他にも						(63)						(9)						(8)						(80)
調整後EBITDA						$	68,836					$	12,695					$	(15,343)					$	66,188

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						2022年9月30日までの9ヶ月間
						Envestnetフォーチュン·ソリューション						Envestnet Data&Analytics						非細分化市場						合計する
						(単位：千)
収入.収入						$	802,903					$	144,007					$	—					$	946,910
繰延収入公平価値調整						162						—						—						162
調整後の収入						$	803,065					$	144,007					$	—					$	947,072
営業収入(赤字)						$	49,844					$	(9,218)					$	(80,116)					$	(39,490)
プラス(マイナス)：
繰延収入公平価値調整						162						—						—						162
減価償却および償却						71,674						25,534						—						97,208
非現金補償費用						35,889						8,378						18,316						62,583
再構成費用と取引コスト						18,109						2,014						7,144						27,267
解散費						4,909						1,492						4,978						11,379
訴訟や規制に関する費用						—						5,333						—						5,333
非所得税料金調整						(52)						(60)						—						(112)
非持ち株権に帰属できる損失						1,637						—						—						1,637
他にも						352						2						—						354
調整後EBITDA						$	182,524					$	33,475					$	(49,678)					$	166,321

						2021年9月30日までの9ヶ月間
						Envestnetフォーチュン·ソリューション						Envestnet Data&Analytics						非細分化市場						合計する
						(単位：千)
収入.収入						$	721,441					$	145,455					$	—					$	866,896
繰延収入公平価値調整						227						—						—						227
調整後の収入						$	721,668					$	145,455					$	—					$	867,123
営業収入(赤字)						$	101,042					$	3,896					$	(63,057)					$	41,881
プラス(マイナス)：
繰延収入公平価値調整						227						—						—						227
減価償却および償却						67,283						20,969						—						88,252
非現金補償費用						27,080						9,691						13,536						50,307
再構成費用と取引コスト						8,049						119						3,047						11,215
解散費						4,134						3,634						2,730						10,498
対価格と購入負債の累積があります						572						84						—						656
対価格負債の公正な市価調整があります						—						(1,067)						—						(1,067)
訴訟や規制に関する費用						—						5,159						—						5,159
非所得税料金調整						(1,335)						233						—						(1,102)
非持株権の収入に帰することができる						(554)						—						—						(554)
他にも						41						—						—						41
調整後EBITDA						$	206,539					$	42,718					$	(43,744)					$	205,513

59

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流動性と資本資源

 

2022年9月30日現在、私たちの現金と現金等価物の総額は2兆413億ドルですが、2021年12月31日現在の現金および現金等価物の総額は4億293億ドルです。私たちは、2022年9月30日までの既存の現金、業務継続運営によって生成された現金と、私たちの循環信用によって手配された金額を使用して、現在の運営、資本支出、可能な買収や他の戦略活動に資金を提供し、私たちの債務超過義務を履行する予定です。もし私たちの業務の持続的な運営によって生成された現金がこれらの要求を満たすのに十分でなければ、私たちは私たちの循環信用に基づいて借金を手配したり、追加の債務を発生させて、私たちの持続的な運営に資金を提供したり、潜在的な買収や他の戦略活動に資金を提供する必要があるかもしれない。2022年9月30日まで、私たちは循環信用手配の下で5.0億ドルの借金がありますが、条約を守らなければなりません

キャッシュフロー

 

次の表は、キャッシュフローおよび現金、現金等価物、および制限された現金に関する情報を提供します

						9か月で終わる
						九月三十日
						2022						2021
						(単位：千)
経営活動が提供する現金純額						$	86,235					$	169,974
投資活動のための現金純額						(226,755)						(135,040)
融資活動のための現金純額						(44,450)						(25,156)
為替レート変動が現金に与える影響						(3,128)						(544)
現金、現金等価物および制限現金純増加(マイナス)						(188,098)						9,234
現金、現金等価物、制限された現金、期末						241,330						393,948

 

経営活動

 

2022年9月30日までの9カ月間、経営活動が提供した純現金は8，620万ドルだったが、2021年同期の経営活動で提供された純現金は1億7千万ドルだった。減少の主な原因は、税引前収入が7630万ドルの間に減少したことと、運営資本項目での支払い時間が減少したことだ。

投資活動

 

2022年9月30日までの9カ月間の投資活動用純現金は2兆268億ドルだったが、2021年同期の投資活動用純現金は1.35億ドルだった。増加の主な原因は、各種買収や個人持株会社への投資のための現金支払いが7880万ドル増加したことだ。2021年同期と比較して、2022年に資本化された内部開発ソフトウェア費用は1870万ドル増加し、2022年に権益法被投資者への受取手形発行に関する費用は640万ドル増加した。独自技術資産の現金支出は1050万ドル減少し、このような成長を部分的に相殺した。

 

融資活動

 

2022年9月30日までの9カ月間の融資活動用現金純額は4450万ドルであったが、2021年同期の融資活動用現金純額は2520万ドルであったが、これは主に2022年の融資リースに1540万ドルが支払われ、今年度の株式買い戻しが710万ドル増加したことと、2021年同期と比較して2022年に帰属制限株で追加的に支払われた330万ドルの税金によるものである。このような増加は850万ドル減少したか、または対価格部分によって相殺された。

引受金と表外手配

 

購入義務と賠償

 

“第1項第1項注17--約束 調達義務と賠償詳細の“調達義務と賠償”と“18-後続事件を付記し、アウトソーシング手配”を締結する。

60

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技術解決策を調達する

これらの取引の詳細については、“第1部、第1項、付記7--営業および無形資産、純額、技術解決策の調達”および“付記17--承諾”を参照されたい。

非上場企業への投資

これらの取引の詳細については，“第1部，第1項，付注3--購入とその他の投資”を参照されたい。

Redi 2技術会社を買収する

この取引の詳細については、“第1部、第1項、付記3--買収その他の投資”を参照されたい。

法律訴訟

 

法律手続きの詳細は“第1部、第1項、付記17--承諾、法的手続き”を参照

重要な会計政策と試算

 

公認会計原則に基づいて財務諸表及び関連開示を作成し、簡明な総合財務諸表及び付記報告金額に影響を与える判断、仮説及び推定を行うことを要求した。我々の2021 Form 10-K総合財務諸表の“付記2--重要会計政策概要”は、総合財務諸表を作成する際に使用される重要な会計政策と方法について述べている。我々のキー会計推定は、2021年Form 10-K第2部第7項において、経営層の財務状況及び経営結果の検討及び分析において決定され、収入の推定を確認するための検討、繰延販売奨励手数料の受益期間の決定、営業権及び買収無形資産減価及び所得税を含むがこれらに限定されない。このような会計政策や見積もりは簡明な総合財務諸表を作成する際に重大な判断と仮定を用いる必要があるが、実際の結果は報告金額とは大きく異なる可能性がある。

 

プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示

 

私たちの市場、外貨または金利リスクは、私たちの2021年Form 10-K表第II部分7 A項で議論されたように大きな変化はありません。

項目4.制御とプログラム

 

制御とプログラムを開示する

 

我々の経営陣は、最高経営責任者と財務責任者の参加の下、2022年9月30日までの開示統制と手続きの有効性を評価した。取引法規則13 a-15(E)および15 d-15(E)に定義されている用語“開示制御および手順”は、取引法に従って提出または提出された報告において開示を要求する会社の情報が米国証券取引委員会規則および表によって指定された期間にわたって記録、処理、集約および報告されることを保証するための会社の制御および他のプログラムを意味する。開示制御および手続は、開示要求に関する決定をタイムリーに行うために、会社が取引所法案に基づいて提出または提出された報告書に開示を要求する情報が蓄積され、会社管理層(その主要幹部および主要財務官を含む)に伝達されることを保証するための制御および手順を含むが、これらに限定されない。経営陣は、どのような制御やプログラムも、どんなに設計や操作が良好であっても、その目標を実現するために合理的な保証を提供することしかできず、管理者は、可能な制御とプログラムのコスト-利益関係を評価する際にその判断を運用しなければならないことを認識している。

 

彼らの2022年9月30日までの開示統制と手続きの評価によると、私たちの最高経営責任者と最高財務官は、私たちの開示統制と手続きが有効であると結論した。

 

財務報告の内部統制の変化

 

2022年9月30日までの3ヶ月間、財務報告の内部統制には何の変化もなく、これらの変化は、私たちの財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性があります。

 

61

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第2部-その他の資料

項目1.法的訴訟

 

第1の部分は、法律手続き内の情報が参照されて本明細書に組み込まれることを承諾する17である。

第1 A項。リスク要因

 

私たちの証券に投資するのはリスクがある。投資家又は潜在投資家が証券に関する投資決定を行う際には、以下及び2021年Form 10-K表第I部第1 A項“リスク要因”項でまとめられたリスクを考慮しなければならない。以下の規定を除いて、2021年10-K表を提出して以来、2021 Form 10-Kで開示されたリスク要因は実質的に変化していない。

私たちのアウトソーシング手配への依存は私たちを危険に直面させ、私たちの運営を混乱させたり、私たちの運営に悪影響を及ぼすかもしれない。

私たちはタタコンサルティングサービス会社(“タワーコンサルティングサービス”)と合意しており、この合意に基づき、インドバンガロールにあるEnvestnet Data&Analytics業務のいくつかの開発、工事、バックグラウンド機能をアウトソーシングし、運営規模と業務の柔軟性を拡大しています。タタコンサルティング会社とサービスレベルの手配や、様々な契約義務やオプションがありますが、(A)タワーコンサルティング会社のパフォーマンスを監視し、(B)タワーコンサルティング会社の高い業績を奨励することを目的としています。最終的にはその業績をコントロールできないため、第三者サプライヤーへの依存は、貴重な知的財産権損失、データセキュリティ問題、データ保護およびプライバシー法を遵守しないなど、追加のリスクに直面する可能性があります。タタコンサルティングサービスが要求通りに私たちの手配を履行または終了できなかった場合、私たちはアウトソーシング手配の予想される財務と運営収益を実現できず、新しい第三者関係の構築を要求される可能性があり、これはEnvestnet Data&Analyticsの運営を深刻に混乱させ、私たちの業務、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。私たちはまた割引された条項や似たような新しいサプライヤー関係を作ることができないかもしれない。これらの状況で入替えサービスを得ることができても，Envestnet Data&Analytics業務を運営する能力は中断や遅延する可能性があり，入替えサービスは我々が現在持っているサービスよりも高価である可能性がある.サービスおよびデータを1つのプロバイダから別のプロバイダに転送するプロセスは複雑で、時間がかかり、コストが高い可能性があり、Envestnet Data&Analyticsの業務を深刻に中断し、私たちの業務、財務状況、および運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。

第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用

 

(c)発行人が株式証券を購入する

 

2016年2月25日、我々の取締役会は、最大200万株の普通株を買い戻すことができる株式買い戻し計画を承認したと発表した。2022年9月30日までの3ヶ月間、株式買い戻し計画に基づいて株式証券を購入しなかった。2022年9月30日現在、同計画によると、170万株が買い戻しされる可能性がある。

株式買い戻しの時間と数量は、業務に対する資本需要、私たちの普通株の市場価格、一般市場状況の継続的な評価に基づいて、私たちの経営陣によって決定されます。買い戻し計画には完了期限が設定されておらず、随時一時停止または中止することができる。買い戻し計画認可会社は、時々公開市場(“規則10 b 5-1計画”によるものを含む)、大口取引、私的交渉による取引、株式買い戻し計画の加速、オプションまたは他の長期取引または他の方法による普通株の購入を許可し、これらすべては、適用される法律および他の制限に適合する。

項目3.高級証券違約

 

ない。

プロジェクト4.鉱山安全情報開示

 

適用されません。

項目5.その他の情報

 

ない。

62

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項目6.展示品

 

(a)陳列品

 

参照によってここに結合された展示品インデックスを参照されたい。

63

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展示品索引

展示品 違います。						説明する
31.1						2002年サバンズ·オキシリー法第302条による最高経営責任者の認証
31.2						2002年サバンズ·オキシリー法第302条に基づく首席財務官の認証
32.1						2002年サバンズ·オクスリ法案906節で可決された“アメリカ法典”第18編1350条によるCEOの証明
32.2						2002年サバンズ·オクスリ法案906節で可決された“米国法典”第18編1350条による首席財務官の証明
101.INS						XBRLインスタンス文書-インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには表示されない
101.衛生署署長						イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャドキュメント*
101.CAL						インラインXBRL分類拡張計算Linkbaseドキュメント*
101.LAB						XBRL分類拡張タグLinkbaseドキュメントをイントラネット*
101.価格						インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント*
101.DEF						インラインXBRL分類拡張Linkbaseドキュメントを定義*
104						表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)

 

________________________________

*以下の資料は、イントラネットXBRL(拡張可能なビジネスレポート言語)フォーマットを採用しています：(I)表紙、(Ii)2022年9月30日および2021年12月31日までの簡明総合貸借対照表、(Iii)2022年9月30日、2022年および2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の簡明総合経営レポート、(Iv)2022年9月30日および2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の全面簡明損益表、(V)2022年9月30日、2022年9月30日までの3ヶ月および9ヶ月の株主権益簡明総合レポート；(Vi)2022年、2022年、2021年9月30日までの9ヶ月間の簡明総合キャッシュフロー表；(Vii)簡明総合財務諸表付記。

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サイン

 

1934年“証券取引法”第13又は15(D)節の要求に基づいて、登録者は、2022年11月9日に以下の署名者がその代表として本報告に署名することを正式に許可した。

 

			Envestnet，Inc.
			差出人：			//ウィリアム·C·クレイグ
						ウィリアム·C·クレイグ
						最高経営責任者
						首席執行幹事
			差出人：			/s/Peter H.D‘Arrigo
						ピーター·H·ダリーゴ
						首席財務官
						首席財務官
			差出人：			/マシュー·J·マヨロス
						マシュー·J·マヨロス
						上級副社長、財務報告
						首席会計官

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