arry-20220930
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LPMembersアメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-09-272021-09-270001820721ARY：シリーズAは永久優先ストックメンバーを償還できるArry：SecuritiesPurcheプロトコルメンバー2021-09-272021-09-270001820721Arry：SecuritiesPurcheプロトコルメンバー2021-09-272021-09-270001820721Arry：SecuritiesPurcheプロトコルVotingAndConsenRightsMembers2021-09-27Arry：代表0001820721ARY：シリーズAは永久優先ストックメンバーを償還できるArry：SecuritiesPurcheプロトコルメンバー2021-09-2700018207212022-01-072022-01-070001820721Arry：SecuritiesPurcheプロトコル追加閉鎖メンバーARY：シリーズAは永久優先ストックメンバーを償還できる2021-08-102021-08-100001820721Arry：SecuritiesPurcheプロトコル追加閉鎖メンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-08-102021-08-100001820721ARRY：セキュリティ調達プロトコル追加閉鎖決定定価調整メンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-08-102021-08-100001820721Arry：SecuritiesPurcheプロトコル追加閉鎖メンバー2021-08-102021-08-100001820721Arry：SecuritiesPurcheプロトコルメンバー2022-01-072022-01-070001820721Arry：SecuritiesPurcheプロトコルメンバー2022-01-0700018207212022-01-070001820721ARY：シリーズAは永久優先ストックメンバーを償還できる2022-01-072022-01-070001820721アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-01-072022-01-070001820721Arry：AcruedRegularDiviendRateRateMemberARY：シリーズAは永久優先ストックメンバーを償還できる2022-01-072022-01-070001820721ARY：シリーズAは永久優先ストックメンバーを償還できるArry：CashRegularDiviendRateRateMember2022-01-072022-01-070001820721ARY：シリーズAは永久優先ストックメンバーを償還できる2022-01-070001820721Arry：56周年と7周年記念ARY：シリーズAは永久優先ストックメンバーを償還できるArry：CashRegularDiviendRateRateMember2022-01-072022-01-070001820721アリ：八十九と十周年記念日ARY：シリーズAは永久優先ストックメンバーを償還できるArry：CashRegularDiviendRateRateMember2022-01-072022-01-070001820721ARY：シリーズAは永久優先ストックメンバーを償還できる2022-09-3000018207212021-12-312021-12-310001820721ARY：シリーズAは永久優先ストックメンバーを償還できる2022-01-012022-09-300001820721ARY：シリーズAは永久優先ストックメンバーを償還できる2022-07-012022-09-300001820721Arry：記念日のメンバー2022-01-072022-01-070001820721Arry：記念日の2人のメンバー2022-01-072022-01-070001820721Arry：記念日3日2022-01-072022-01-070001820721US-GAAP：転送時間を超えるメンバ2022-07-012022-09-300001820721US-GAAP：転送時間を超えるメンバ2021-07-012021-09-300001820721US-GAAP：転送時間を超えるメンバ2022-01-012022-09-300001820721US-GAAP：転送時間を超えるメンバ2021-01-012021-09-300001820721US-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2022-07-012022-09-300001820721US-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2021-07-012021-09-300001820721US-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2022-01-012022-09-300001820721US-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2021-01-012021-09-300001820721SRT：メンバの再調整US-GAAP：転送時間を超えるメンバ2021-01-012021-09-300001820721SRT：メンバの再調整US-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2021-01-012021-09-300001820721Arry：BillAndHoldObligationsMembers2022-01-012022-09-300001820721Arry：BillAndHoldObligationsMembers2022-07-012022-09-3000018207212022-10-012022-09-300001820721US-GAAP：SettledLitigationMembersArry：NExtrackerLitigationMembers2022-07-152022-07-150001820721Arry：ArrayMembersArry：課税対象契約メンバー2022-09-300001820721Arry：ArrayMembersArry：課税対象契約メンバー2021-12-310001820721Arry：ArrayMembersArry：課税対象契約メンバー2022-01-012022-09-300001820721Arry：ArrayMembersArry：課税対象契約メンバー2022-06-300001820721Arry：ArrayMembersArry：課税対象契約メンバー2021-06-300001820721Arry：ArrayMembersArry：課税対象契約メンバー2020-12-310001820721Arry：ArrayMembersArry：課税対象契約メンバー2022-07-012022-09-300001820721Arry：ArrayMembersArry：課税対象契約メンバー2021-07-012021-09-300001820721Arry：ArrayMembersArry：課税対象契約メンバー2021-01-012021-09-300001820721Arry：ArrayMembersArry：課税対象契約メンバー2021-09-300001820721アメリカ公認会計基準：債券メンバーの保証2022-09-300001820721ARY：A 2020持分インセンティブ計画メンバー2020-10-140001820721米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-01-012022-09-300001820721アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2022-01-012022-09-300001820721米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-12-310001820721米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-09-300001820721アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2021-12-310001820721アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2022-09-300001820721アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー米国-GAAP：株式補償計画のメンバー2019-11-192019-11-190001820721アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー米国-GAAP：株式補償計画のメンバー2020-05-192020-05-190001820721US-GAAP：Common ClassCMembers米国-GAAP：株式補償計画のメンバー2020-03-282020-03-280001820721アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2021-01-012021-09-300001820721米国-GAAP：株式補償計画のメンバー2022-07-012022-09-300001820721米国-GAAP：株式補償計画のメンバー2021-07-012021-09-300001820721米国-GAAP：株式補償計画のメンバー2022-01-012022-09-300001820721米国-GAAP：株式補償計画のメンバー2021-01-012021-09-300001820721アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー米国-GAAP：株式補償計画のメンバー2022-09-300001820721アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー米国-GAAP：株式補償計画のメンバー2022-01-012022-09-3000018207212021-01-012021-12-310001820721Arry：ArrayLegacyOperationsMember2022-07-012022-09-300001820721Arry：STIOperationsMembers2022-07-012022-09-300001820721Arry：ArrayLegacyOperationsMember2021-07-012021-09-300001820721Arry：ArrayLegacyOperationsMember2021-01-012021-09-30

アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549

表10-Q

☒1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告
本四半期末まで2022年9月30日

あるいは…。

☐1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告
_から_への過渡期

依頼書類番号：001-39613

https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1820721/000182072122000146/arry-20220930_g1.jpg

アレイ技術会社
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)

デラウェア州83-2747826
(州または他の管轄区域)(国際税務局雇用主身分証明書番号)
3901中環広場東北アルバカーキニューメキシコ州87109
(主にオフィスアドレスを実行)(郵便番号)

(登録者の電話番号、市外局番を含む)(505)881-7567

(前氏名、前住所、前財政年度、前回報告以来変化があれば) 適用されない

同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル取引コード登録された各取引所の名称
普通株、額面0.001ドルアリちゃんナスダック世界市場

再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです ☐ No

再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです ☐ No
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
大型加速ファイルサーバ☒ファイルマネージャを加速する☐
非加速ファイルサーバ☐規模の小さい報告会社☐
新興成長型会社☐

新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する



登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。☐はい☒違います

最後までの実行可能日まで、発行者が所属する各種普通株の流通株数を明記した
2022年11月7日までに150,490,517普通株は、1株当たり0.001ドル、発行され、発行された。



アレイ技術会社
インデックステーブル10-Q

第1部-財務情報
第1項。
監査されていない簡明な連結財務諸表
簡明総合貸借対照表
1
簡明総合業務報告書
3
簡明総合総合収益表)
4
永久優先株と株主権益(損失)簡明総合変動表を償還可能
5
キャッシュフロー表簡明連結報告書
9
簡明合併財務諸表付記
11
第二項です。
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
35
第三項です。
市場リスクの定量的·定性的開示について
51
第四項です。
制御とプログラム
52
第2部-その他の資料
第1項。
法律訴訟
54
第1 A項。
リスク要因
56
第二項です。
未登録株式証券販売と収益の使用
57
第三項です。
高級証券違約
57
第四項です。
炭鉱安全情報開示
57
五番目です。
その他の情報
57
第六項です。
陳列品
57
3


第1部-財務情報
項目1.財務諸表

アレイ技術会社とその子会社
簡明総合貸借対照表(未監査)
(千単位で、1株当たりおよび1株当たりの金額を除く)

2022年9月30日2021年12月31日
資産
流動資産
現金と現金等価物$62,778 $367,670 
売掛金純額485,174 236,009 
在庫、純額269,775 205,653 
課税所得税12,765 9,052 
前払い費用とその他41,309 33,649 
流動資産総額871,801 852,033 
財産·工場·設備·純価値20,024 10,692 
商誉359,629 69,727 
その他無形資産、純額384,084 174,753 
繰延税金資産18,785 9,345 
その他の資産27,502 26,429 
総資産$1,681,825 $1,142,979 
負債と株主権益(赤字)
流動負債
売掛金$199,358 $91,392 
売掛金-関連先478 610 
費用その他を計算する91,102 38,494 
課税保証準備金4,237 3,192 
所得税に対処する10,587 60 
収入を繰り越す154,692 99,575 
価格の当期部分があります— 1,773 
債務の当期分47,686 4,300 
その他流動負債4,981 5,909 
流動負債総額513,121 245,305 
長期負債
繰延税金負債74,139 — 
掛け値があったり、当期分を差し引いたりします7,113 12,804 
その他長期負債9,113 5,557 
長期保証3,852 — 
長期債務，当期分を差し引く725,109 711,056 
長期負債総額819,326 729,417 
総負債1,332,447 974,722 
1
アレイ技術会社とその子会社
簡明総合貸借対照表(未監査) (続)
(千単位で、1株当たりおよび1株当たりの金額を除く)
2022年9月30日2021年12月31日
引受金及び又は事項(付記16)
Aシリーズは永久優先株を償還でき、額面$0.001額面-500,000許可された400,000そして350,000それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日に発行された株；清算優先権は$400.0百万ドルとドル350.02022年9月30日と2021年12月31日まで
287,561 237,462 
株主権益
優先株：$0.001額面-4,500,000ライセンス株；ありません2022年9月30日と2021年12月31日までにリリース
— — 
普通株：$0.001額面-1,000,000,000ライセンス株；150,334,261そして135,026,9402022年9月30日と2021年12月31日にそれぞれ発行された株
150 135 
追加実収資本392,862 202,562 
赤字を累計する(258,360)(271,902)
その他の総合収益を累計する(72,835)— 
株主権益合計61,817 (69,205)
総負債、償還可能永久優先株、株主権益$1,681,825 $1,142,979 

付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
2


アレイ技術会社とその子会社
簡明総合業務報告書(未監査)
(千単位で、1株当たりを除く)

3か月まで
九月三十日		9か月で終わる
九月三十日
2022202120222021
収入.収入$515,024 $188,686 $1,235,475 $633,442 
収入コスト434,801 182,789 1,088,719 560,872 
毛利80,223 5,897 146,756 72,570 
運営費
一般と行政38,911 18,493 107,881 58,279 
値段が合うかもしれない(572)936 (5,981)1,071 
減価償却および償却23,364 5,984 70,405 17,949 
総運営費61,703 25,413 172,305 77,299 
営業収入(赤字)18,520 (19,516)(25,549)(4,729)
その他の収入(費用)
その他の費用、純額(399)(297)(27)(497)
法律和解42,750 — 42,750 — 
外貨獲得(損)(159)— 1,968 — 
利子支出(8,746)(13,109)(23,709)(28,769)
その他収入合計33,446 (13,406)20,982 (29,266)
所得税費用前収入(赤字)51,966 (32,922)(4,567)(33,995)
所得税(福祉)費用11,144 (5,361)(18,109)(5,493)
純収益(赤字)40,822 (27,561)13,542 (28,502)
優先配当金と付加価値12,257 5,479 36,045 5,479 
普通株主純収益$28,565 $(33,040)$(22,503)$(33,981)
1株当たりの収益
基本的な情報$0.19 $(0.25)$(0.15)$(0.26)
薄めにする$0.19 $(0.25)$(0.15)$(0.26)
普通株式加重平均
基本的な情報150,322 130,955 149,604 128,315 
薄めにする151,382 130,955 149,604 128,315 

付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
3


アレイ技術会社とその子会社
簡明総合包括収益表(未監査)
(単位：千)

3か月まで
九月三十日		9か月で終わる
九月三十日
2022202120222021
純収益(赤字)$40,822 $(27,561)$13,542 $(28,502)
外貨換算調整の変動(34,106)— (72,835)— 
総合収益(赤字)$6,716 $(27,561)$(59,293)$(28,502)

付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
4


アレイ技術会社とその子会社
永久優先株と株主権益(損失)簡明総合変動表を償還可能
(未監査)
(単位：千)

2022年9月30日までの3ヶ月
臨時持分永久持分
Aシリーズは永久優先株を償還できる優先株普通株
株金額株金額株金額追加実収資本赤字を累計するその他の総合損失を累計する株主権益合計
2022年6月30日の残高413 $293,974 — $— 150,279 $150 $401,614 $(299,182)$(38,729)$63,853 
株式ベースの報酬— — — — 55 — 4,097 — — 4,097 
Aシリーズを発行して永久優先株を償還することができ、費用を差し引くことができます— — — — — — (592)— — (592)
優先的に配当金プラス値を累積する— 12,257 — — — — (12,257)— — (12,257)
支払済み配当金(13)(18,670)— — — — — — — — 
純収入— — — — — — — 40,822 — 40,822 
その他総合損失— — — — — — — — (34,106)(34,106)
2022年9月30日の残高400 $287,561 — $— 150,334 $150 $392,862 $(258,360)$(72,835)$61,817 

5


アレイ技術会社とその子会社
永久優先株と株主権益(損失)簡明総合変動表を償還可能(続)
(未監査)
(単位：千)

2021年9月30日までの3ヶ月
臨時持分永久持分
Aシリーズは永久優先株を償還できる優先株普通株
株金額株金額株金額追加実収資本赤字を累計する株主権益合計
2021年6月30日の残高— $— — $— 126,994 $127 $149,893 $(222,440)$(72,420)
株式ベースの報酬— — — — — — 2,160 — 2,160 
Aシリーズを発行して永久優先株を償還することができ、費用を差し引くことができます350 229,799 — — — — — — — 
普通株発行，純額— — — — 7,875 8 104,756 — 104,764 
優先的に配当金プラス値を累積する— 5,479 — — — — (5,479)— (5,479)
純損失— — — — — — — (27,561)(27,561)
2021年9月30日の残高350 $235,278 — $— 134,869 $135 $251,330 $(250,001)$1,464 

6


アレイ技術会社とその子会社
永久優先株と株主権益(損失)簡明総合変動表を償還可能(続)
(未監査)
(単位：千)
2022年9月30日までの9ヶ月間
臨時持分永久持分
Aシリーズは永久優先株を償還できる優先株普通株
株金額株金額株金額追加実収資本赤字を累計するその他の総合損失を累計する株主権益合計
2021年12月31日の残高350 $237,462 — $— 135,026 $135 $202,562 $(271,902)$— $(69,205)
株式ベースの報酬— — — — 161 — 11,454 — — 11,454 
Aシリーズを発行して永久優先株を償還することができ、費用を差し引くことができます50 32,724 — — — — (1,172)— — (1,172)
普通株発行，純額— — — — 15,147 15 216,063 — — 216,078 
優先的に配当金プラス値を累積する13 36,045 — — — — (36,045)— — (36,045)
支払済み配当金(13)(18,670)— — — — — — — — 
純収入— — — — — — — 13,542 — 13,542 
その他総合損失— — — — — — — — (72,835)(72,835)
2022年9月30日の残高400 $287,561 — $— 150,334 $150 $392,862 $(258,360)$(72,835)$61,817 



7


アレイ技術会社とその子会社
永久優先株と株主権益(損失)簡明総合変動表を償還可能(続)
(未監査)
(単位：千)
2021年9月30日までの9ヶ月間
臨時持分永久持分
Aシリーズは永久優先株を償還できる優先株普通株
株金額株金額株金額追加実収資本赤字を累計する株主権益合計
2020年12月31日残高— $— — $— 126,994 $127 $140,473 $(221,499)$(80,899)
株式ベースの報酬— — — — — — 11,580 — 11,580 
Aシリーズを発行して永久優先株を償還することができ、費用を差し引くことができます350 229,799 — — — — — — — 
普通株発行，純額— — — — 7,875 8 104,756 — 104,764 
優先的に配当金プラス値を累積する— 5,479 — — — — (5,479)— (5,479)
純損失— — — — — — — (28,502)(28,502)
2021年9月30日の残高350 $235,278 — $— 134,869 $135 $251,330 $(250,001)$1,464 


付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。

8


アレイ技術会社とその子会社
キャッシュフロー表簡明連結報告書 (未監査)
(単位：千)

9か月で終わる
九月三十日
20222021
経営活動のキャッシュフロー
純収益(赤字)$13,542 $(28,502)
純収益(損失)と経営活動提供の現金純額を調整する：
貸倒引当金660 (574)
税金を繰延する(30,928)(7,036)
減価償却および償却71,207 19,454 
債務償却割引と発行コスト5,003 13,653 
株式ベースの報酬11,677 11,706 
値段が合うかもしれない(5,981)1,071 
保証条項4,341 305 
在庫廃棄準備金(2,333)654 
経営性資産と負債変動、業務買収を差し引く
売掛金(139,036)(50,840)
棚卸しをする(14,273)(55,321)
課税所得税(3,610)9,676 
前払い費用とその他11,146 (5,770)
売掛金42,205 1,948 
売掛金-関連先(132)(1,622)
費用その他を計算する41,271 1,683 
保証金(373)— 
所得税に対処する2,951 (8,185)
賃貸負債1,914 337 
収入を繰り越す34,772 (68,474)
経営活動提供の現金純額44,023 (165,837)
投資活動によるキャッシュフロー
家屋·工場·設備を購入する(6,690)(2,252)
STI買収、買収した現金を差し引く(373,816)— 
株式証券投資— (11,975)
投資活動のための現金純額(380,506)(14,227)
融資活動によるキャッシュフロー
最初の発行で得られた金33,098 224,987 
普通株発行収益15,885 120,645 
Aシリーズ株発行コスト(1,167)(7,195)
普通株発行コスト(450)(3,873)
Aシリーズの優先株について支払う配当金(18,670)— 
循環信用で支払いを手配する(116,000)(102,000)
その他の債務を発行して得た金39,219 — 
循環信用手配からの収益116,000 102,000 
9


アレイ技術会社とその子会社
キャッシュフロー表簡明連結報告書 (未監査)(続)
(単位：千)
9か月で終わる
九月三十日
20222021
債務元金支払(33,286)(132,150)
値段が合うかもしれない(1,483)(7,810)
起債コスト— (6,590)
融資活動が提供する現金純額33,146 188,014 
現金と現金等価物残高に及ぼす為替レート変動の影響(1,555)— 
現金と現金等価物の純変化(304,892)7,950 
期初現金及び現金等価物367,670 108,441 
期末現金と現金等価物$62,778 $116,391 
キャッシュフロー情報を補完する
STIが支払った株を買収して掛け値する$200,224 $— 

付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
10
アレイ技術会社とその子会社
簡明合併財務諸表付記(未監査)

1.    組織と業務

ARRAY Technologies，Inc.(“会社”)は，前身はATI Intermediate Holdings，LLCであり，デラウェア州の会社であり，2018年12月に設立され，ATI投資親会社LLC(“前親会社”)の完全子会社である。2020年10月14日、会社はデラウェア州有限責任会社からデラウェア州会社に転換し、会社名をアレイ技術会社に変更した。同社はニューメキシコ州アルバカーキに本社を置き、米国と国際顧客のために太陽エネルギー追跡システムや関連製品を製造·供給している。同社はその完全子会社ATI投資子会社を通じて子会社を所有しており，会社のほとんどの業務はこれらの子会社を通じて行われている。
STIを買収する
2022年1月11日(“買収日”)に、当社が買収100スペイン民間有限責任会社Soluciones TécNicas Integrales Norland，S.L.Uおよびその付属会社(総称して“STI”)は、現金および会社の普通株で保有する株式の%(“STI買収”)である。STIの買収は業務合併とみなされている。参照してください備考3--STI買収.

STIを買収した後会社は二つ報告可能な運営部門：STIに関するアレイレガシー運営部門(“アレイレガシー運営”)と新たに獲得した運営(“STI運営”)。

2.    重要会計政策の概要

会計基礎と列報
添付されている審査されていない簡明総合財務諸表はアメリカ証券取引委員会(“アメリカ証券取引委員会”)の規則と規定に基づいて、アメリカ公認会計原則(“アメリカ公認会計原則”)に従って権責発生制で作成されている。審査されていない中期財務諸表は、審査済み年次財務諸表と同じ基準で作成されており、経営陣は、これらの報告書は、中間報告の公正な業績報告のために必要な正常な経常的な調整のみを含むすべての調整を反映していると考えている。2022年9月30日までの3ヶ月および9ヶ月の業績は、2022年12月31日までの1年または任意の他の移行期間または今後1年または任意の時期の予想結果を示すとは限らない。本稿に含まれる2021年12月31日現在の貸借対照表は，その日までの監査済み財務諸表から得られたものである。いくつかの開示は中間財務諸表で濃縮または省略された。本財務諸表は、会社が2022年4月6日に米国証券取引委員会に提出したForm 10−K年次報告(2022年4月6日に米国証券取引委員会に提出されたForm 10−K/A(以下、“2021年年報”と略す)改訂)に含まれる会社が監査された財務諸表と組み合わせて読まなければならない。

合併原則
簡明総合財務諸表には当社とその子会社の勘定が含まれています。合併後、すべての会社間口座と取引は解約された。

11

予算の使用
アメリカ公認会計原則に基づいて簡明総合財務諸表を作成する時、管理層は簡明総合財務諸表の日付が報告した資産及び負債額及び開示或いは有資産及び負債、及び報告期間内に提出した収入と支出に影響するため、推定と仮定を行わなければならない。重大な推定には、任意の営業権減値、長期資産減値、または価格の公正価値、Aシリーズ償還可能永久優先株および関連する未来部分の評価、信用損失準備、超過または古い在庫準備金、繰延税金項目資産推定値、および保証準備金が含まれる。

実際の結果は、以前に推定された金額とは異なる可能性があり、このような差は、総合財務諸表の簡素化に重大な影響を与える可能性があるが、管理層は、このような推定および仮定が総合財務諸表の公報に合理的な基礎を提供すると信じている。推定と仮定を定期的に検討し、修正された影響はそれらが発生した期間に反映される。

新冠肺炎の大流行の影響
同社は引き続き新冠肺炎の大流行がその運営するすべての地点での持続的な影響を密接にモニタリングしている。会社の最優先順位は依然として従業員の福祉だ。同社は、このウイルスの変種を含めた新たな肺炎の波が続き、近い将来も逆風になると予想している。それが会社の業務や経営結果に悪影響を及ぼす継続時間や程度はまだ不確定であり、実質的である可能性がある。

当社は十分な流動資金と融資選択を持っていると信じており、今後12ヶ月で十分な流動資金運営が期待されている。当社は運営により発生した現金を使用する予定で、必要があれば循環信用手配(以下のように定義)から資金を得ることができます。その会社は$を持っている100Aシリーズの償還可能永久優先株(定義は以下参照)未来の抽出約束項目の下での遅延抽出能力は百万ドルである；しかし、このような抽出は当社の配当義務と未償還普通株を増加させ、遅延約束を抽出できなかったことは、当社が支払うべき利息支出を招く。参照してください付記13-償還可能永久優先株それは.循環信用手配には$があります166.6何百万もの利用可能性があります

ウクライナの持続的な紛争の影響
ウクライナの持続的な衝突はヨーロッパから調達できる材料の供給を減少させたため、私たちの製品を調達するために使用するいくつかの投入と材料の物流コストを増加させた。私たちはウクライナ紛争の最終的な深刻さや持続時間を知らないが、私たちは引き続き状況を監視し、私たちの調達戦略とサプライチェーンを評価して、私たちの業務、財務状況、運営結果へのいかなる負の影響も減らす。

インフレ率
同社はインフレや他の運営コスト上昇の影響を受ける可能性がある。先進国の中央銀行がインフレを抑制するために金利を上げることに伴い、金利は急速に大幅に上昇したが、多くの世界市場では、政府の赤字と債務は依然として高い水準にある。我々の予測期間内に、より高い政府赤字と債務、通貨政策の引き締め、およびより高い長期金利の可能性のある最終的な影響は資本コスト上昇を推進する可能性がある。

12

企業合併
会社の業務買収は財務会計基準委員会(FASB)会計基準編纂(ASC)テーマ805の会計買収法に従って会計計算を行う企業合併(“ASC 805”)。購入価格は、買収された純資産の推定公正価値の一部を超えて営業権に計上される。資産の買収及び負債を負担する公正な価値は管理層の判断が必要であり、将来の現金流入及び流出、割引率、資産寿命及び市場収益率などの項目に関する仮定を含む重大な推定と仮定を使用することによく関連している。

外貨換算
現地通貨環境下で運営する非米国子会社については、資産と負債を期末レートでドルに換算する。収入、費用、キャッシュフロー項目は期間内の平均為替レートに換算します。当該等付属会社の換算調整は累積された他の全面権益収益の独立した構成要素として蓄積される。ドル機能通貨を使用する非米国子会社については、現地通貨在庫と物件、工場や設備は買収時に現行レートでドルに換算し、他のすべての資産と負債は期末為替レートで換算する。収入と減価償却コストを計上した在庫を過去の為替レートで再計量し、他のすべての収入と費用項目を期間の平均為替レートに換算する。再計量による損益を収益に計上する。

最近の会計公告
通過する
FASBは2021年10月にASU 2021-08号を発表した企業合併(主題805)：顧客との契約から契約資産と契約負債を計算する(“主題805”)ASU 2021-08“)。ASU 2021-08は、ASC主題606に従ってそれらを確認して測定することを要求し、ビジネスグループで取得された契約資産および契約負債を取得することを要求する顧客と契約を結んだ収入(“ASC 606‘)。買収の日には、事業を買収した会社は、契約を開始したように、関連収入を記録すべきだ。最近の更新の前に、買収会社は公正価値でこれらの金額を確認した。今回の更新中の改正案は、2022年12月15日以降に開始される財政年度に発効し、これらの財政年度内の過渡期を含む。未印刷の財務諸表については、過渡期の採用も含めて早期採用を許可する。2022年1月1日から、会社は事前にASU 2021-08を採用した。参照してください備考3--STI買収STI買収に関連するさらなる情報を取得し、開示する。この基準はSTIの買収計算に応用されている。買収された側の繰延収入#ドルを検討する20.3当社の政策と米国公認会計基準の適用状況を審査し、帳簿価値に応じて契約負債残高を繰り越した。

3.    STIを買収する

買収日には、当社はAMixa Capital，S.L.及びAurica Tracker，S.L.(いずれもスペイン王国の法律に基づいて正式に設立された会社であり、総称して“売り手”と称する)とJavier reclusa Etayoさんと二零二一年十一月十日に締結した購入契約(“STI購入契約”)に基づいて、STIの買収を完了する。STI買収の資金は主に転換可能手形の借入金(以下定義参照)とAシリーズ償還可能永久優先株を発行し、額面は$0.0011株(“Aシリーズ償還永久優先株”)。STIの買収により同社は直ちにブラジル、西欧、南アフリカで事業を展開させた。取引記録
13

買収に関連する費用は$5.62022年9月30日までの9ヶ月間の簡明総合経営報告書の一般·行政項目に記録された百万ドル。STI購入契約によると、会社は売り手にドルを含む成約対価を支払った410.5百万ドルの現金と13,894,800会社普通株の株です。購入費用の公正価値は$である610.8百万ドルで会社が所有しています100STIの権益の%。当社は買収資産と負債を推定し、関連する会計影響を決定した。

買収STIの買収価格対価格には以下の内容が含まれる(千単位)

STIの現金対価格$409,647 
科学技術革新取引費用の現金対価格896 
総現金対価格410,543 
非現金持分対価格200,224 
移転の総対価610,767 
購入総価格を掛け合わせる$610,767 

STIの買収はASC 805を採用した業務統合とみなされる。譲渡した持分対価は当社の普通株で構成され、買収日の終値によって公正価値で計量される。買収価格は、経営陣による買収日のそれぞれの公正価値の見積もりに基づいて、買収した資産と負担する負債に割り当てられる。譲渡対価格を純資産の超過分で割って計算することは、単独で確認できず、単独で確認できない他の資産による将来の経済利益を表す。営業権を確認する要因は、合併後のエンティティがSTIを買収することによって達成されると予想される相乗効果であるありません営業権の部分は所得税から控除される予定です。

14

下表は，購入日までの購入資産と負債を担う公正価値の初歩的な推定数(単位：千)：をまとめたものである

純資産の買収と負債負担の初歩的な公正価値：買い入れ期日測定調整2022年9月30日
現金と現金等価物$36,725 $— $36,725 
売掛金110,789 — 110,789 
棚卸しをする47,517 — 47,517 
前払い費用とその他23,399 — 23,399 
財産·工場·設備4,434 — 4,434 
その他無形資産318,365 — 318,365 
その他の資産325 — 325 
買収した総資産$541,554 $— $541,554 
売掛金65,761 — 65,761 
収入を繰り越す20,345 — 20,345 
短期債務44,338 — 44,338 
その他負債10,115 — 10,115 
所得税に対処する7,576 — 7,576 
繰延税金負債93,823 7,611 101,434 
その他長期負債4,524 — 4,524 
長期債務12,053 — 12,053 
負担総負債$258,535 $7,611 $266,146 
純資産購入の初歩的公正価値283,019 275,408 
商業権の初歩的分配$327,748 $335,359 

初歩的な買収価格配分は初歩的な推定値に基づいており、会社の見積もりと仮定は試算期間内(買収日後12ヶ月と定義)で変化する可能性がある。資産の買収および負債を担う公正な価値の初歩的な推定は、短期的な性質であり、売掛金または必要に応じて支払われるので、帳簿価値に近いと推定される。これらの資産および負債は、現金および現金等価物、売掛金、前払い費用およびその他、売掛金、その他の負債、および繰延収入である。最後に確定されていない予備購入価格割り当ての主要な分野は、購入された識別可能な無形資産の推定値、購入されたいくつかの有形資産および負担される負債の公正価値、および税収影響に関する。当社は引き続き資料を取得し、買収日に買収予定の資産及び負担する負債の公正価値を取得し、全測定期間内に引き続き資料を提供することを期待している。買収価格配分は、当社が買収資産に関するすべての関連資料を全面的に評価するまで、公正価値会計を含むが、これらに限定されない。無形資産や財産、工場や設備の評価範囲から除外された資産や負債については、買収日までの帳簿純価値が合理的な代理であると考えている。

15

予備購入価格割り当てには#ドルが含まれています318.4買収された無形資産を識別できる百万ドル

公正価値を見積もる加重平均寿命(年)を見積もる
(有用寿命を除いて、千で)
たまっている$51,165 1
取引先関係238,770 10
商号28,430 20
合計する$318,365 

無形資産を識別できる初歩的な公正価値は、超過収益法(顧客関係と蓄積)と特許権使用料減免法(商標名)を使用して推定されている。超過収益法と公正価値階層構造における第3レベル投入を使用する重要な投入には、推定収入、実際と予測に基づく費用、および顧客関係に基づく加重平均資本コストの割引率が含まれる15%スペインの場合、16.5ブラジルと14.0スペインの海外購入プロジェクトと在庫注文の割合8.5%スペインの場合、9.5ブラジルと7.5スペインの海外購入プロジェクトに%を使用します。特許権使用料減免法モデルの重要な投入には、将来の収入、経済寿命、特許権使用料税率の推定が含まれる1.25%および加重平均資本コストに基づく割引率15.2%です。加重平均資本コストは、会社の資本構造、資本コスト、固有の業務リスク状況と長期成長予想に基づいて決定される。無形資産はその推定耐用年数内に直線的に償却し、資産の経済的利益を反映する。使用年数の確定は各種業界の研究、歴史買収経験、経済要素及びSTI買収後の会社の未来の予測キャッシュフローに基づいている。

買収日から2022年9月30日までの会社総合経営報告書に含まれるSTI収入と純損失額は$237.2百万ドルとドル14.1それぞれ100万ドルです

財務情報の備考(監査を受けていない)
以下、監査を受けていない備考財務情報は、買収が2021年1月1日に発生し、ある未監査の備考調整を実施した後のように、当社と意法半導体の総合運営結果を示している。ここに反映される監査されていない予備調整は、無形資産の償却、債務融資支出、税収割引を含むSTIの買収に直接関連する調整のみを含む。監査を受けていない備考財務情報はSTI買収による期待費用節約のいかなる調整も反映しておらず、STI買収が2021年1月1日に実際に発生する経営結果を完成すれば、必ずしも表明しない

3か月まで
九月三十日		9か月で終わる
九月三十日
(単位：百万)2022202120222021
収入.収入
$515.0 $480.1 $1,243.0 $764.8 
純収益(赤字)
$52.1 $(22.7)$48.7 $(44.6)

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4.    売掛金

売掛金は以下の部分からなる(千計)
2022年9月30日2021年12月31日
売掛金$485,869 $236,149 
マイナス：不良債権準備(695)(140)
売掛金純額$485,174 $236,009 

5.    棚卸しをする

在庫には以下の内容(千計)が含まれている
2022年9月30日2021年12月31日
原料.原料$166,260 $85,470 
完成品108,597 127,598 
超過または古い在庫準備(5,082)(7,415)
合計する$269,775 $205,653 

6.    不動産·工場および設備

財産、工場、設備は以下の部分からなる(単位：千であるが、使用年数は除く)
使用寿命(年)を見込む2022年9月30日2021年12月31日
土地適用されない$1,563 $1,340 
建築物及び土地改善工事
15-39
7,318 2,451 
製造設備717,893 13,924 
家具、固定装置、および装置
5-7
3,341 476 
車両5527 161 
ハードウェアとソフトウェア
3-5
2,487 1,683 
処理中の資産3,684 1,880 
合計する36,813 21,915 
減算：減価償却累計(16,789)(11,223)
財産·工場·設備·純価値$20,024 $10,692 

減価償却費用は$0.7百万ドルとドル0.62022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月はそれぞれ百万ドルである0.4百万ドルとドル0.5100万ドルはそれぞれ収入コストと#ドルに割り当てられます0.3百万ドルとドル0.1100万ドルはそれぞれ2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の減価償却と償却に計上される

減価償却費用は$1.8百万ドルとドル1.82022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月はそれぞれ100万ドルである1.2百万ドルとドル1.5100万ドルはそれぞれ収入コストと#ドルに割り当てられます0.6百万ドルとドル0.32022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の簡明総合経営報告書には、それぞれ100万ユーロが減価償却と償却に計上されている。

17

7.    商業権その他無形資産

商誉
STIを買収する前に、元親会社の当社買収に関する営業権は#ドルに入金されました121.6100万ドル減少しました2022年9月30日までの累計減価総額は51.9百万ドルです

その会社は#ドルを追加記録した335.4STIと会社の報告単位の買収による百万の営業権はアレイレガシー運営と新規買収のSTI運営となり、その商標は$となる69.7百万ドルとドル289.92022年9月30日と2022年9月30日はそれぞれ69.7百万ドルとゼロ2021年12月31日にそれぞれ。営業権は納税時に控除できません。

2022年9月30日までの9ヶ月間、経営部門別の営業帳簿価値変動状況は以下の通り(単位：千)
アレイの伝統的な運営細分化市場
STI運営部門合計する
期初残高
$69,727 $— $69,727 
STIを買収する
— 335,359 $335,359 
外貨影響— (45,457)$(45,457)
期末残高
$69,727 $289,902 $359,629 

四半期ごとに、当社は事実と状況がその報告単位の公正価値がその帳簿価値よりも低い可能性があることを示しているかどうかを評価し、当社に中期営業権減値テストを行うことを要求する。2022年3月31日までの四半期内に、会社はアレイレガシー業務報告部門の中期営業権減価テストを行う必要があると判断した。当社は商誉減値定量化テストを行い、報告単位の推定公正価値がその報告単位に割り当てられた帳簿価値を超えていることを確定した。
18


その他無形資産
その他の無形資産には、以下のものが含まれる(単位：千であるが、使用年数を除く)
使用寿命(年)を見込む2022年9月30日2021年12月31日
償却できます
コスト：
発達した技術14$203,800 $203,800 
取引先関係10295,405 89,500 
たまっている144,132 — 
商号2024,518 — 
無形資産総額を償却すべきである567,855 293,300 
累計償却：
発達した技術90,709 79,790 
取引先関係70,606 49,057 
たまっている31,794 — 
商号962 — 
累計販売総額194,071 128,847 
無形資産総額を償却することができる373,784 164,453 
償却不可能なコスト：
商号10,300 10,300 
その他無形資産総額，純額$384,084 $174,753 

無形資産に関連した償却費用は#ドルだ23.2百万ドルとドル5.92022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月はそれぞれ百万ドルと69.8百万ドルとドル17.62022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月はそれぞれ100万ドル。

9月30日までの残り期間、上記の償却可能無形資産の将来年度の償却費用推定数は以下の通り(単位：千)
金額
2022$22,365 
202346,633 
202445,328 
202545,328 
202641,021 
その後…173,109 
$373,784 
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イベントや環境変化がある資産グループの帳票金額が回収できない可能性があることを示す場合，長期資産(無形資産を含む)は減値が検出される

2022年3月31日までの四半期内に、アレイレガシー運営報告部門に関連する無形資産の減値を含む長期資産を審査する必要があると判断した。当社は資産グループの使用とその最終処分による未割引キャッシュフローが帳簿金額よりも大きいことを決定したため，減値は存在しないと結論した。

8.    株式証券投資

会社は1ドル稼いだ10.0百万ドルとドル2.0それぞれ2021年2月と2021年4月に民間会社の優先株に投資する。投資はASCテーマ321に従って入金される投資--株式証券その代価で、どんな欠陥も差し引く。2022年9月30日までの投資残高は$12.0簡明総合貸借対照表内の他の資産に計上する。1種類あります違います。2022年9月30日までの9カ月間で減値を記録した。

9.    所得税

会社はASCテーマ740-270の指導に従っている所得税これには，年初から現在までの一般収入(赤字)に推定された年間有効税率の適用が求められている。各過渡期が終了した時点で、当社は会計年度全体が適用されると予想される実際の税率を見積もる。離散プロジェクトの税金影響は離散事件が発生した四半期に記録されている。

会社が記録した所得税支出(収益)は#ドル11.1百万ドルと$(5.42022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月はそれぞれ100万ドル、所得税支出(福祉)は(18.1)100万ドルと$5.52022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月はそれぞれ100万ドル。2022年9月30日までの3ヶ月の税金には税金が含まれています$8.7本四半期の離散的記録の法的和解収入は100万ドルであった。法律の和解を含まない税金は、非課税または収入および管轄区域収入の組み合わせの有利な影響を受ける。2021年9月30日までの3ヶ月間の税収割引は、株式の給与と後続発売コストに基づく相殺不可能金額の悪影響を受ける

2022年9月30日までの9ヶ月間の税金割引には8.7本四半期に個別に記録された法律和解金額は100万ドルだった。法律和解の損失を含まない税収は、司法管轄区域収入の組み合わせによって有利な影響を受け、これらの収入は、官僚の給与と取引コストの差し引くことのできない金額によって相殺される。2021年9月30日までの9ヶ月間の税収割引は、差し引くことのできない株式報酬および初公募株と二次発行コストの悪影響を受ける。

2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間違います。不確定な税収状況計のための準備金が入金されている。当社はすべての過渡期内にこの状況を監視し続けるつもりだ。

2022年8月、米国の“インフレ低減法案”(IRA)が法律となった。アイルランド共和軍は国税法をいくつか改正しており、これらの改正は一般的に2022年12月31日以降の納税年度に施行される。当社は金利協議での準備と当社の総合財務諸表への影響を評価しています。
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10.    高度な保証信用手配

長期的な高度な保証信用手配には、以下の内容が含まれる(千計)
2022年9月30日2021年12月31日
定期ローンの手配$323,550 $326,775 
循環信用手配— — 
323,550 326,775 
割引と発行コストを減らす
(20,169)(23,291)
債務割引と発行コストを差し引いた長期部分303,381 303,484 
信用限度額の低い部分(4,300)(4,300)
長期優先担保融資債務、当期分、債務割引、発行コストを差し引く$299,081 $299,184 

高度な保証信用手配
当社は2020年10月14日に高級担保信用手配を締結し、2021年2月23日(“第1修正案”)及び2021年2月26日(“第2改正案”)で改正する。高級担保ローンは、最初は：(1)#ドルを含む575何百万人もの上級者が安全保障を受けています7年間定期ローン手配(“定期ローン手配”)と(2)a#150何百万人もの上級者が安全保障を受けています5年間循環信用手配(“循環信用手配”、定期融資手配と一緒に、“高級保証信用手配”と呼ばれる)。欧州通貨借款では、第1改正案がロンドン銀行間同業借り換え金利の下限を引き下げた50基点から来る100ベースポイント、適用保証金を325基点から来る400年利ベース。これにより定期貸出ツールの現在の金利は3.75%の下げ幅5第1修正案の前の%です。第二修正案はドルを増加させた150.0100万ドルの循環信用手配150.0百万ドルから百万ドルまで200.0百万ドルです。

循環信用手配
循環信用の手配の下で会社は違います。2022年9月30日現在と2021年12月31日現在の未返済残高はそれぞれ33.4百万ドルとドル13.62022年9月30日と2021年12月31日の予備信用状金額は100万ドルで、利用可能金額は166.6百万ドルとドル186.4それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日である。循環信用手配はローンの契約金利に基づいて利息を支払い、契約金利はLIBORとヨーロッパ通貨金利ローンです3.25%は、最優遇金利のうち高い者が提供する基本金利ローンについては、1一ヶ月以内のドル預金金利は連邦基金金利あるいはヨーロッパ通貨金利の%より高く、任意の下限プラスを実施しています1%と、追加2.25%.

定期ローンの手配
定期ローンが手配した残高は#ドルです323.6百万ドルとドル326.8それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日まで。定期ローン残高は添付されている簡明総合貸借対照表に記載されており、債務割引と発行コスト#ドルを差し引く20.2百万ドルとドル23.3それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日まで。債務割引と発行コストは実金利法で償却され、2022年9月30日現在の金利は6.75%です。定期融資には年度超過キャッシュフロー計算が予定されており、規定された公式は当社に2021年12月31日までの年間元本を前払いすることを要求していない。

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11.    転換債

変換可能債務には、以下のものが含まれる(千単位)
2022年9月30日2021年12月31日
1.00高度な無担保変換可能手形の割合
$425,000 $425,000 
差し引く：未償却割引と発行コスト(11,721)(13,137)
1.00プレミアム無担保転換可能手形の割合、純額(1)
$413,279 $411,863 
(1)2022年9月30日と2021年12月31日までの転換可能手形の実質金利は1.5%.

2021年12月3日と2021年12月9日に、同社は非公開株式を完成させ、資金を募集した375百万ドルとドル50超過配給，元金総額はそれぞれ1.002028年に満期になった転換可能優先手形の割合(“変換可能手形”)は$364.7百万ドルとドル48.6元発行の割引を差し引いて、それぞれ2.75%です。これらの変換可能手形は，会社と受託者である米国銀行全国協会が2021年12月3日に締結した契約に基づいて発行されている.

転換可能手形は当社の優先無担保債務であり、事前に転換、償還または買い戻ししない限り、2028年12月1日に満期になる。転換可能手形の金利は1.00毎年%は，2022年6月1日から半年ごとに延滞し，期間は毎年6月1日と12月1日である。

手形の転換率は最初は41.90541，000ドルあたり債券元本は会社普通株であり，初期転換価格約1，000ドルに相当する23.861株当たり普通株または10.1百万株普通株。2022年9月30日までの9ヶ月間、転換可能なチケットは変換できず、今まで何のチケットも変換されていない。また、会社普通株の平均市場価格が成立以来行権価格を超えていないことから、2022年9月30日までの9カ月間、希薄な影響は生じていない。

上限が設定されたコール

交換手形の発行について、会社は$を支払いました52.9転換手形変換後の会社普通株保有者への潜在的な希釈を減少させるために上限コールオプション協定を締結する。具体的には，プロトコルによって発行された上限のあるコールオプションツール(“上限のあるコールオプション”)の行使後，当社は約に相当する承認を得る17.8百万株(A)に(I)$を乗じた低い者36.0200あるいはその普通株当時の市場価格は、(2)に適用される行権価格を引いて、#ドルである23.86および(B)をその普通株で割ったときの市場価格.この式の結果、普通株の市場価格が行使価格を超えて上限に近づいた場合、会社はより多くの株を得ることになる36.0200一株ずつです

したがって，変換可能手形が変換された場合，会社が発行する株式数は，実際に会社が上限催促を行使したときに受け取った普通株株式部分によって相殺される.合併、買収要約、会社の普通株の国有化、破産または退市、法的変化、交付できなかった、破産申請、株式分割、合併、配当、買い戻しまたは同様の事件を含む会社に影響を与える特定の非常事件が発生した場合、または前のいくつかの行動を発表すると、上記の式は調整される。
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場合によっては、会社は決済時に普通株の等価現金の代わりに現金を選ぶこともできる。上限のある償還は2028年12月1日に満了し、合併、買収要約、国有化、破産、退市、違約事件、法律の変化、交付できない、その中のいくつかのイベントを発表し、または事前に変換可能な手形のようないくつかの非常事件が発生した場合に終了する。交換手形の転換後に発行される普通株式の純額を減少させることを目的としているが、上限を設定した追徴配当金は単独で協議した取引であり、交換可能手形条項の一部ではなく、交換券保有者の権利にも影響を与えない。完封された催促は株式分類基準を満たしている。それらは会社の普通株とリンクしており、会社は株や現金で封をして催促する権利があるからだ。したがって，上限を設定するための催促配当金支払いの金額は追加実収資本の減少として記録される。上限は、それらの影響が逆償却されているため、普通株株主の1株当たりの純利益(損失)の計算に計上しない。

12.     その他の債務

STI買収では、会社がSTIの債務を負担した。2022年9月30日現在、関連債務残高は43.3100万ドルの短期債務と12.7100万ドルの長期債務です買収債務の金利範囲は0.55%から2.76年利率は、短期ローンの満期日を2022年12月から2023年3月までとする。長期ローン部分の満期日は#ドルです4.92024年満期の100万ドルと7.8100万ドルは2027年3月に満期になる。

13.    永久優先株を償還できる

Aシリーズは永久優先株を償還できる
二零二一年八月十日に、当社は証券購入協定(“証券購入協定”)を締結し、これにより、当社は二零二一年八月十一日に複数の投資家(“買い手”)に証券を発行及び売却した350,000その新たに指定されたAシリーズ償還永久優先株と7,098,765会社普通株、総購入価格は$です346.0百万ドル(“初期終値”)。また、証券購入契約により、当社は2021年9月27日に買い手に発行·販売します776,235普通株、総購入価格は$です776.0(“長期前払い契約”)。同社は最初に成約した純収益で全#ドルを返済した102.0現在の循環信用の手配の下で未返済の百万ドルと前払いドルを手配します100.0当社の定期ローン手配によると、ローン総額は1，000万元です。また，証券購入プロトコルは買い手に指定する権利を持たせる1つは会社の取締役会(“取締役会”)の代表及び委任を委任しようとする三つ投票権のない取締役会観察者は、購入者がAシリーズの永久優先株を償還可能な株式を実益しなくなるまで、少なくとも$とする100百万総清算優先権(定義は以下参照)。Aシリーズ償還可能永久優先株に満期日はありません。

2022年1月7日、当社は購入者に発行して販売します50,000Aシリーズは永久優先株と1,125,000会社普通株の追加終値は，総購入価格は$である49.4100万ドルです

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追加成約
証券購入契約は当社に選択権を与え，購入者に1回または複数回の追加成約の中でたかだか購入することを要求する150,0002023年6月30日までにAシリーズ永久優先株式株式を償還可能3,375,000普通株式(または最大6,100,000ある価格関連調整の場合の普通株)(任意の株式配当金、株式分割、株式合併、再分類、または類似取引に応じて何らかの公平な調整を行う必要があり、総買付価格は$を超えない148.0百万ドル(“遅延支援約束”)この約束は追加的な解決によって減少した。

当社は証券購入契約で発行されたツールを会計評価し，初期成約時に発行されたAシリーズの償還可能永久優先株と普通株を決定し，前払い契約と遅延抽出約束は持分に計上された独立ツールであることを決定した。

Aシリーズ償還可能永久優先株は簡明総合貸借対照表に一時株式を記入することができ、それは会社が制御できないあるトリガイベント(例えば重大な変化)の時に償還機能を持つからである。Aシリーズ償還可能永久優先株の収益、取引コスト、割引$334.6その相対的に公正な価値に基づいて、各ツールに100万ユーロが割り当てられた。最初の締め切りには$229.8Aシリーズ償還可能永久優先株に100万ドル割り当てられました105.4100万ドルの普通株$12.4遅延引受金(追加実収資本の借方と記す)と#ドル11.7百万ドルから前払い長期契約です

追加的な成約は発行と元の発行割引コスト#ドルをもたらす1.3百万ドルです。純収益はAシリーズ償還可能永久優先株と普通株の間に分配され、得られた収益は#ドルである33.1百万ドルとドル15.9それぞれ100万ドルです

配当をする
初期取引終了5周年または前に、当社は、当時適用されていた現金定期配当率(以下のように定義する)に従って、Aシリーズの永久優先株を償還可能な配当金を現金で支払い、定期配当率(以下のように定義する)に清算優先株に計上することができる6.25%(“配当金の計上を許可する”)またはそれらの組み合わせ。最初に取引が完了した5周年後、配当金は現金でしか支払えません。もし当社が初期決済5周年後に当該配当を発表して現金で支払わなかった場合、配当は当時適用された現金定期配当率に清算優先株(“デフォルト当算配当”)を加えなければならない200基点。もし6四半期連続で違約すべき配当金が返済されていない場合、会社はAシリーズの償還可能な永久優先株保有者の選択に基づいて、支払います100違約すべき配当額の%は、(I)違約配当額を(Ii)で割った業者に相当する会社普通株式数を当該所持者に交付する方法である95会社普通株30日間VWAPの%です。

本稿で使用するように、“清算優先権”とは、A系列の永久優先株を償還可能な任意の株式について、初期清算優先権が$であることを意味する1000すべての株にその株式の特定時の任意の配当金を加える。

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Aシリーズの永久優先株を償還できる“現金定期配当率”とは、(I)最初のことである5.75清算優先権の年利及び(Ii)の増加(A)50初期終値5周年，6周年，7周年の各基点と(B)100最初に引けた第8、9、10周年記念日にはそれぞれ1ベーシスポイント増加した。Aシリーズ永久優先株償還可能な“課税定期配当率”6.25清算優先権の年利率。

ここにあります違います。2022年9月30日までの許容配当金と、2022年9月30日までの9ヶ月間の配当金$18.7百万ユーロ(“第3四半期配当金支払い”)。許容配当金13Aシリーズは永久優先株を償還でき、2022年9月30日に発行され、第3四半期の配当金で決済され、株式を流通しなくなった。2021年12月31日までの発表と支払いの配当金は$8.2百万ドルです。

Aシリーズの永久優先株を償還可能な株は、米国証券取引委員会従業員会計公告テーマ5 Qに記載されている“逓増金利証券”のような特徴を持っている逓増率優先株それは.そのため、Aシリーズの償還可能な永久優先株の割引価格は未列挙配当コストとみなされ、実際の利息法に従って永久配当開始前の期間に償却する方法は、推定配当コストを留保収益から差し引くか、あるいは利益が残っていない場合に追加実収資本を計上し、Aシリーズの償還可能永久優先株の帳簿金額を相応の金額を増加させることである。5ドルの割引120.2100万ドルが償却されています5年有効降伏法を採用する。各期間の償却とは、この期間に規定された配当金とともに、Aシリーズの永久優先株の帳簿価値を償還できる実際のコストが変わらない額である。

当社は一時配当金としてAシリーズの償還可能な永久優先株を提出しており、実際の利子法を用いて逓増金利配当金の割引を増加させている。このような増加は合計$である17.22022年9月30日までの9ヶ月間で

当社は2022年9月30日まで3ヶ月間現金配当金$を派遣します6.3100万ドルの配当率は5.752022年9月30日まで。

費用.費用
2023年6月30日までに、当社は、引き出し約束を遅延させた未購入部分について購入者に現金割増を支払うことを約束します。具体的には以下の通りです
a.0最初に閉鎖された6ヶ月の記念日の割合は
b.1.5最初の閉鎖から6ヶ月の周年から最初の閉鎖までの12ヶ月の割合；
c.3.0最初に閉鎖された12ヶ月周年から2023年6月30日まで

当社はいつでも自己決定して一部または全部の遅延引き出し約束を終了することができます。

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14.    収入.収入

ASC 606条項によると、当社が顧客との契約から得た収入を長期記録の売上高とある時点で記録された売上高に分類する以下の表に会社の収入を示し、一定期間記録された売上高とある時点の売上高別(千単位)：

3か月まで
九月三十日		9か月で終わる
九月三十日
2022202120222021
超過収入$458,405 $128,183 $991,561 $360,581 
時間点収入56,619 60,503 243,914 272,861 
総収入$515,024 $188,686 $1,235,475 $633,442 

2021年年報に掲載されている総合財務諸表に記載されているように、当社の連邦投資税額控除(“ITC”)に関する契約は、時間の経過とともに履行義務を履行するのではなく、ある時点で複数の履行義務を履行していることが決定されている。以上、2021年9月30日までの9ヶ月間の分類収入情報が再記述され、この誤りを訂正したことにより、$223.2百万2021年9月30日までの9カ月間、収入は超過収入から時点収入に再分類された。

ITC関連契約と独立システムコンポーネント販売確認のための収入は，ある時点で記録され，会社顧客との契約条項の義務を履行する際に確認される.通常，これは資産制御権の移行時に発生し，通常は輸送条項に従って顧客に交付される際に発生する

場合によっては、会社は顧客との手形や保有スケジュールに基づいて収入を確認する。これが発生した場合、顧客は太陽エネルギープロジェクトの建設開始前に材料を購入して5%の安全港試験を満たし、ITCの資格を得る資格がある。顧客は着工前に大量の材料を受け入れるのに十分な貯蔵能力が不足しているため、会社に製品を保管することを要求している。材料は会社の倉庫にバンドルまたは積まれ、個別にそれぞれの顧客に属すると識別され、顧客の要求に応じて直ちに顧客項目に輸送する準備ができている。また、所有権および損失リスクは顧客に転嫁されており、会社は製品を使用したり、他の顧客に回したりする能力がない。2022年9月30日までに会社は違います。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、顧客と締結された商品やサービスを販売する契約には、倉庫、運搬、その他の保管責任などの請求書や保有義務が含まれている。時点項目で発生したいかなる損失も貨物納入時に確認されます.

契約残高
収入確認、請求書および現金徴収のスケジュールは、簡明総合貸借対照表に開票された売掛金、未開票売掛金(契約資産)および繰延収入(契約負債)を発生させる。同社の大部分の契約金額は、合意された契約条項に基づいて工事が進んだ時に発行される請求書であり、これらの契約条項は通常、プロジェクトの1つまたは複数の段階の出荷と一致する。請求書は、収入確認後に行われ、契約資産が生成される場合がある。契約資産(すなわち未開請求書の売掛金)と収入に記録されている該当金額の変化は、会社が時間経過とともに確認した収入の発行時間と数量の変動に関係している。

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未開請求書の売掛金からなる契約資産は、本報告で述べた期間終了時に1契約毎に簡明連結貸借対照表の売掛金に記入され、以下の各項(千計)を含む
2022年9月30日2021年12月31日
未開票売掛金$136,953 $111,224 

収入を確認する前に、同社は顧客から前金や保証金を受け取り、契約債務を発生させる。契約負債(すなわち繰延収入)の変化は、会社が受信した事前注文と支払いと関連がある各報告期間が終了した時点で、契約毎に記録された繰延収入からなる契約負債は以下のとおりである(千計)
2022年9月30日2021年12月31日
収入を繰り越す$154,692 $99,575 

2022年9月30日までの9ヶ月間に会社はドルを73.1繰延収入と収入の比は百万ドルです73前年の繰延収入残高の%

余剰履行義務
2022年9月30日現在、同社は386.3残りの履行義務は百万ドルです。当社は100契約義務の割合は次のようになります12か月.

15.    1株当たりの収益

次の表に1株当たりの基本収益と希釈後の収益(損失)の計算方法(単位千，1株当たり金額を除く)を示す
3か月まで
九月三十日		9か月で終わる
九月三十日
2022202120222021
純収益(赤字)$40,822 $(27,561)$13,542 $(28,502)
優先配当金と付加価値12,257 5,479 36,045 5,479 
普通株主純収益$28,565 $(33,040)$(22,503)$(33,981)
基本的な情報：
加重平均株150,322 130,955 149,604 128,315 
1株当たりの収益$0.19 $(0.25)$(0.15)$(0.26)
希釈：
制限株と業績奨励の役割1,060 — — — 
加重平均株151,382 130,955 149,604 128,315 
1株当たりの収益$0.19 $(0.25)$(0.15)$(0.26)

配当による奨励発行により希釈可能な普通株108,111含まれていないのは，2022年9月30日までの3カ月間，それらの効果は逆希釈されているからである。持分による奨励により発行可能な潜在希釈性普通株2,504,046そして1,203,520この9人には含まれていません
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2022年と2021年9月30日までの月と1,203,5202021年9月30日までの3ヶ月間、その潜在的な影響が逆薄であったため、会社が普通株主の純損失を生じたためである。株価は実行価格を下回っているため、転換可能な手形によって発行される潜在的な普通株はない。

16.    引受金とその他の事項

訴訟を起こす
正常な業務過程で、会社はクレームや訴訟の影響を受ける。当社は各事項の状況を審査し、その潜在的な財務リスクを評価する。任意のクレームまたは法的手続の潜在的損失が可能であると考えられ、金額を合理的に推定することができる場合、会社は推定された損失のために責任を負う。

2017年8月30日、会社は米国ニューメキシコ地区裁判所に最初の改訂された起訴状を提出したスコット·グレビルとコリン·ミッチェル(総称して“被告”と呼ぶ)商業秘密が盗用され、侵害介入契約、詐欺、および違約が主張される(“耐世達訴訟”)。2022年7月15日、会社は被告と和解し、クレーム金額は#ドル42.82022年8月4日に支払いを受けました

2021年5月14日、米国ニューヨーク南区地域裁判所(“ニューヨーク南区”または“裁判所”)は、1934年の証券取引法第10(B)および20(A)節およびその公布された規則10 b-5および1933年証券取引法第11、12(A)(2)および15条(“プリマス訴訟”)に違反したとして、会社および特定の高級管理者および取締役に対して集団訴訟を提起した。プリマス訴訟疑惑では、2020年10月14日から2021年5月11日までの想定授業期間内に、当社の登録声明および目論見書には、当社の2020年10月初公開(IPO)、当社2020年12月発行(“2020後続発行”)および当社2021年3月発行(“2021後続発行”)に関する誤った陳述および/または見落としが存在する

2021年6月30日、ニューヨーク南区で会社および特定の上級管理者および役員に対して、1934年の証券取引法第10(B)および20(A)条、それに基づいて公布された第10 b-5条、および1933年の証券取引法第11条および第15条(“ジペル行動”)に違反したことを告発する2件目の可能性のある集団訴訟が提起された。Keippel訴訟もまた、2020年10月14日から2021年5月11日までの仮定カテゴリの間に、会社の特定の登録声明および募集説明書に、会社の最初の公募株式、会社の2020年の後続発行、および会社の2021年の後続発行に関連する誤った陳述および/または漏れが存在することを告発している。2021年7月6日、裁判所は、ケペル行動がすべての実質的な点でプリマス行動とほぼ類似しているという命令を発表し、この2つの行動は、同じまたは同様の操作事実によって引き起こされ、双方の当事者は実質的に同じ当事者である。そのため、裁判所はケプペル訴訟とプリマス訴訟を合併し、すべての裁判前目的に使用し、プリマス訴訟ですべての答案を提出することを命じた

2021年7月16日、ニューヨーク南区は会社のある幹部と取締役に対して確認されたデリバティブ訴訟(“第一次SDNYデリバティブ訴訟”)を提起した。起訴状告発：(1)1934年証券取引法第14条(A)違反、委託書のミスリード、(2)受託責任違反、(3)不当所得、(4)統制権の乱用、(5)深刻な管理不振、(6)会社浪費、(7)受託責任違反の協力と教唆、及び(8)1934年証券取引法第10(B)及び21 D条による貢献
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2021年7月30日、ニューヨーク南区で当社のある幹部と取締役に対して、2件目の確認されたデリバティブ訴訟(“第2次SDNYデリバティブ訴訟”)が提起された。起訴状告発：(1)1934年“証券取引法”第14条(A)条に違反し、虚偽/誤解性の委託書の発行を招く、(2)受託責任違反、及び(3)受託責任違反の協力及び教唆。2021年8月24日、2件目のSDNYデリバティブ訴訟は最初のSDNYデリバティブ訴訟と合併し、裁判所は連合席首席弁護士を任命し、事件は一時保留し、プリマス訴訟で提起された訴状のすべての動議に対する却下命令の入力を待った。(A)プリマス行動を撤回する任意の動議について命令するか、または(B)プリマス行動における訴えが修正された範囲内で、プリマス行動における任意の修正された訴えを却下するために、任意の動議について命令するまで、実行を保留しなければならない

2021年9月21日、プリマス訴訟裁判所は、機関投資家プリマス県退職協会と北カリフォルニア州大工年金信託基金からなる団体を主な原告に任命した。

2021年12月7日、プリマス訴訟の主な原告代表は、1934年10月14日から2021年5月11日までの間に会社証券の仮定カテゴリの個人および実体を購入または買収し、1934年の証券取引法第10(B)および20(A)条およびそれに基づいて公布された規則10 b-5および1933年の“証券取引法”第11、12(A)(2)および15条(“総合改正訴状”)に違反したとして、会社および特定の上級管理者および取締役に改正集団訴訟を提起した。総合修正された起訴状によると、以下の点で、誤った陳述および/または漏れがある：(1)会社の初公募株、会社の2020年以降の発行と会社2021年の後続発行に関するある会社の登録声明と募集説明書、(2)会社の年次報告10-K表と2020年第4四半期と財政年度全体の業績を発表する関連ニュース稿、および(3)会社の2020年11月5日と2021年3月9日の収益電話会議。

2022年8月17日、プリマス行動裁判所は、2022年10月17日またはそれ以前に提出された開廷動議および支持覚書の任意の却下の動議、2022年12月16日または以前に提出された任意の反対意見、および2023年1月16日または以前に提出された任意の支持動議の回答のためのブリーフィングスケジュールを設定する。同社とプリマス訴訟中の他の被告は2022年10月17日に合併改訂後の訴えの却下を求める共同動議を提出した。

2022年8月3日、デラウェア州衡平裁判所(“衡平裁判所”)に確認されたデリバティブ訴訟を提出し、会社のある幹部と取締役を告発した：(1)受託責任違反と(2)不当所得(“第一デラウェア州デリバティブ訴訟”)。

2022年8月11日、2件目の会社衡平裁判所のある幹部と取締役に対する確認されたデリバティブ苦情は、(1)受託責任違反、(2)受託責任違反、(3)会社資産の浪費、(4)不当な利益、(5)インサイダー販売、(6)インサイダー販売への協力と教唆(“第2デラウェア州デリバティブ訴訟”)と主張した

2022年9月2日、第2のデラウェア州派生訴訟は第1のデラウェア州派生訴訟と合併し、大裁判官裁判所は共同首席弁護士を任命し、この事件はしばらく保留し、プリマス訴訟で提起された訴状のすべての動議に対する却下命令の入力を待った。(A)待ち動議登録命令が却下されるまで実行を保留すべきである
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プリマス行動における総合的な修正訴えは，(B)プリマス行動における総合的な修正訴えがさらに修正された場合，プリマス行動のいずれかのこのような修正申し立てを却下するために，任意の動議について命令を出すか，または(C)プリマス行動の和解を公開発表する.

現在、会社は、クレームの初期段階と弁護の力を考慮して、これらの事項に関連する任意の重大な損失の可能性はわずかであると考えている。2022年9月30日または2021年12月31日まで、会社は簡明総合貸借対照表にいかなる重大または損失も記録していない。

値段が合うかもしれない
課税課税協定
前親会社が2016年7月8日に配列科学技術特許持株有限会社を買収すると同時に、配列科学技術有限会社は配列の前大株主と課税項目協定(“TRA”)を締結した。TRAの推定値は，プロトコル下の将来の予想支払いに基づいている.税法は、開発された技術の税金値の増加によるいくつかの減額が、配列の技術会社によって元の所有者に特定の連邦、州、地方、および非米国の税収割引を支払うことを規定しており、これらの税金優遇は、アレイ会社が納税を閉鎖した後の納税期間内に達成されると考えられる。TRAは対価入金として、または有負債の公正価値のその後の変化を簡明総合業務報告書のまたは有価対価で確認する。2022年9月30日と2021年12月31日まで，TRAの公正価値は$である7.1百万ドルとドル14.6それぞれ100万ドルです

TRAによって支払い可能な金額は本質的に不正確であると予想される.前所有者への将来予想TRA支払いを見積もるための重大公正価値投入には，納税時間，割引率，帳簿収入予測，課税収入計算の期待調整時間，およびTRAで定義されている属性の予想使用率がある

TRAによる支払いは会社の納税状況を考慮して対応している125会社が合意に記載された手続きに従ってアメリカ連邦と州所得税申告書を提出した数日後。TRA負債の現在部分は納税申告書に基づいている.TRAは、すべての税金割引の支払いが完了するまで、または会社がTRAに記載されている条項に基づいて事前に終了するまで実行します。

下表は、推定されたTRAに関する負債(千単位)をまとめたものである
3か月まで
九月三十日		9か月で終わる
九月三十日
2022202120222021
期初残高$7,686 $12,016 $14,577 $19,691 
支払い— — (1,483)(7,810)
公正価値調整(573)936 (5,981)1,071 
期末残高$7,113 $12,952 $7,113 $12,952 

TRA負債は重大な判断を必要とし，公正価値レベルでは3レベルに分類される.

担保債券
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2022年9月30日現在，会社は担保債券を発行し，総金額は約$である175.2百万ドルです。当社は正常な業務過程で開始されたいくつかの取引のために各方面に保証保証を提供し、当社が契約または法律義務を履行することを保証しなければならない。このような表外配置は会社の流動性や資本資源に悪影響を与えないだろう。

17.    金融商品の公正価値

債務金融商品の帳簿価値と推定公正価値は以下のとおりである(千計)
2022年9月30日2021年12月31日
帳簿価値公正価値帳簿価値公正価値
転換可能な手形$413,279 $381,625 $411,863 $410,771 

変動金利のため、簡明総合貸借対照表の長期債務に記録された循環信用手配の帳簿価値は公正価値に近い。交換可能手形は登録証券でもなく、いかなる証券取引所にも上場していないが、合資格機関のバイヤーが売買できるため、交換可能手形の公正価値は第2級投入推定を採用する。

18.    株式ベースの報酬

2020年計画
2020年10月14日、会社の2020年度株式インセンティブ計画(“2020年度計画”)が正式に発効した。承認された2020年計画6,683,919新株は、2020年計画に基づいて調整することができる。

2022年9月30日までの9ヶ月以内に、当社は合わせて授与します1,433,829取締役メンバー及び取締役会の従業員及び取締役会に対する制限株式単位(RSU)466,916業績株単位(“PSU”)はいくつかの幹部に割り当てられる。RSUの公正価値は付与日普通株の市場価値に基づいて決定される。PSU崖ベストの後3年一定の収入と調整後の1株当たり収益目標を達成した後に。PSUはまた、総株式リターン(TSR)とある指数との比較に基づいて、ホームPSUの数を修正する修飾子を含む。モンテカルロシミュレーション手法を用いてPSUを推定し，変動率を仮定した66% - 79%、無リスク金利0.28% - 2.79%は、米国財務省の不変の満期率および配当金が支払われていないという仮定に基づいている。

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2020年に計画された活動は以下の通り

RSU
株式数加重平均付与日公正価値
帰属していない、2021年12月31日
930,409 $21.66 
授与する1,433,829 $10.16 
既得(278,792)$18.68 
没収される(127,325)$18.50 
許可されていない、2022年9月30日
1,958,121 $13.97 
PSU
株式数加重平均付与日公正価値
帰属していない、2021年12月31日
147,687 $27.75 
授与する466,916 $10.88 
既得— $— 
没収される(68,678)$30.74 
許可されていない、2022年9月30日
545,925 $12.95 

前親のB類単位及びC類単位
ASC 718によると、当社の前親会社のB類単位とC類単位(総称して“単位”)の従業員は、持分ベースの報酬として持分報酬を提供する報酬--株式報酬それは.これらの単位は，プロトコルで定義された帰属条項を含む.既得単位は終了時に没収されず、前親会社での余剰権益を代表する。権益に基づく補償コストは授出日に公平な価値で計量し、必要なサービス期間に直線基準で確認し、分級して帰属し、それに応じて追加実収資本を計上した単位を含め、前親会社からの出資とする。しかしながら、任意の日の持分ベースの補償金額は、付与日に付与された奨励価値の一部に等しい

発行された従業員の単位は授出日に公正価値によってオプション定価モードで計量される。当社は脱退状況に応じて、当社の予想資金年間の見積もり加重平均を利用して、奨励の期待期限を推定しています。予想変動率は1組の比較可能会社の歴史変動率と隠れ波動率の平均値に基づいて、規模とレバーに基づいて調整を行う。無リスク金利は、比較可能な条項を持つ米国債収益率に基づいている。実際の結果は，モデルに適用される仮定によって異なる可能性がある.

2019年11月19日と2020年5月19日、元両親が発表22,326,653そして4,344,941Bクラス単位はそれぞれ会社のある従業員に授与される.2020年3月28日元両親が発表しました1,000クラスC単位はアレイ技術会社の取締役会メンバーに授与される

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2021年3月23日、2021年の増発の終了に伴い、株式奨励条項によると、前親会社のすべての未返済のB類単位が直ちに帰属し、会社は株式に基づく報酬の確認を加速させた8.92021年9月30日までの9ヶ月間で

2022年9月30日および2021年9月30日までの3ヶ月間、当社は確認します4.2百万ドルとドル2.2それぞれ株式ベースの報酬は100万ポンドである。2022年9月30日および2021年9月30日まで9ヶ月間、当社は確認します11.7百万ドルとドル14.3それぞれ株式ベースの報酬は100万ポンドである。2022年9月30日現在、同社は23.0RSUとPSUに関する未確認賠償費用100万ドルは、#年の間に確認される予定です2何年もです。いくつありますか76,936そして196,0032022年9月30日までの3ヶ月及び9ヶ月以内の没収及び18,772そして79,277それぞれ2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に没収される。

19.    関係者取引

売掛金-関連先
その会社は$を持っている0.5百万ドルとドル0.62022年9月30日と2021年12月31日まで、それぞれ配列前株主との売掛金関連先である。支払金は、買収前期間に関連する連邦還付金と、制限解除後に売り手が会社に賠償を提供すべき買収前期間に販売/使用税監査に関連する受取金を相殺する前親会社の自社買収に関連する制限された現金に関するものである。

課税課税協定
参照してください付記16--支払引受及び又は事項-課税対象契約。

20    細分化市場報告

ASC 280 細分化市場報告運営部門に関する情報を報告する基準を確立する。経営部門は企業の構成要素として定義されており、これらの情報に関する単独財務情報を得ることができ、首席運営意思決定者が資源の配分や業績評価を決定する際に定期的に評価を行うことができる。歴史的に見ると，同社は業務を管理している上で1つは運営と報告可能な部門。2022年9月30日までの9ヶ月間、STI買収により、会社は報告すべき部門を変更した。会社の現在の運営方式は二つセグメント化；アレイレガシー動作およびSTI動作。

次の表は、会社が報告可能な部門のいくつかの財務情報と、第3および第9年度簡明連結財務諸表に記載されている情報との台帳を提供する
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2022年9月30日と2021年9月30日までの月と、2022年9月30日と2021年12月31日までの月(単位：千)：

2022年9月30日までの3ヶ月2021年9月30日までの3ヶ月
アレイ伝統運営STI運営合計するアレイ伝統運営
収入.収入$400,463 $114,561 $515,024 $188,686 
毛利$63,921 $16,302 $80,223 $5,897 

2022年9月30日までの9ヶ月間2021年9月30日までの9ヶ月間
アレイ伝統運営STI運営合計するアレイ伝統運営
収入.収入$998,292 $237,183 $1,235,475 $633,442 
毛利$119,029 $27,727 $146,756 $72,570 



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項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析

経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
以下の検討及び分析は、我々が審査していない簡明総合財務諸表及び関連付記及び本四半期報告(“本四半期報告”)第I部分“第1項財務諸表”に記載されている他の財務資料と併せて読むこと、及び当社が2021年12月31日まで及び本年度までの審査財務諸表及び付記、及び当社の2021年12月31日までの年次報告(“2021年年報”)に掲載されている関連経営層の財務状況及び経営業績の検討及び分析を行う。別の説明がない限り、本明細書で使用される各用語“会社”、“アレイ”、“私たち”または“私たち”は、総称してアレイ技術会社およびその完全子会社と呼ばれる。歴史財務情報を除いて、以下の議論と分析には、リスク、不確定性、および仮説に関連する前向きな陳述が含まれている。多くの要素、本四半期報告と私たちの2021年年報の“展望性陳述”と“リスク要素”の部分的な討論の要素を含むため、著者らが選定した事件の実際の結果と時間はこれらの展望性陳述の予想と大きく異なる可能性がある。

前向き陳述に関する警告説明
本報告書には、私たちの経営陣の信念と仮定と、私たちの経営陣が現在把握している情報に基づく前向きな陳述が含まれています。展望的陳述には、私たちが可能または仮定した将来の経営結果、業務戦略、技術発展、融資と投資計画、配当政策、競争地位、業界と規制環境、潜在的成長機会、および競争影響に関する情報が含まれる。前向きな陳述は、非歴史的事実の陳述を含み、“予想”、“信じ”、“可能”、“推定”、“予想”、“意図”、“可能”、“計画”、“潜在”、“予測”、“プロジェクト”、“求める”、“はず”、“そうなる”または同様の表現、およびこれらの用語の否定によって識別することができる

展望性陳述は既知と未知のリスク、不確定性とその他の要素に関連し、著者らの実際の結果、業績或いは成果と展望性陳述の明示或いは暗示の任意の未来の結果、業績或いは成果とは大きく異なる可能性がある。このような不確実性を考慮して、あなたは展望的な陳述に過度に依存してはいけない。さらに、展望的な陳述は、本報告日までの私たちの経営陣の信念と仮定だけを代表する。あなたはこの報告書を読む時、私たちの未来の実際的な結果が私たちが予想していたものと大きく違うかもしれないということを理解しなければならない。

実際の結果が我々の予想と大きく異なる可能性のある重要な要素は、本四半期報告“要約リスク要因”および“リスク要因”の部分の要因を含む。法的要件がない限り、私たちは、未来に新しい情報があっても、これらの前向き陳述で予想される結果と大きく異なる理由で、これらの前向き陳述を更新する義務がない、または実際の結果を更新する義務はない。

リスク要因をまとめる
私たちの業務は多くのリスクの影響を受けており、これらのリスクを実現すれば、私たちの業務、財務状況、運営結果、キャッシュフロー、流動性の獲得に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。これらのリスクは，本四半期報告の“リスク要因”の部分でより全面的に議論されている。私たちの主なリスクは以下の点を含む

•STIの業務(以下のように定義)を当社の業務に統合することに成功しなかったり、STI買収の期待的なメリットを実現できなかったりする可能性があります(以下のように定義します)
•上限のあるコールオプション取引は、私たちの転換可能な手形の価値(以下のように定義する)と私たちの普通株の市場価格に影響を与える可能性があります
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•変換可能なチケットの基本的な変動買い戻し機能は、私たちの買収の他の有益な試みを遅延または阻止する可能性がある
•太陽エネルギープロジェクトの需要が引き続き増加していない場合、あるいは成長速度が私たちの予想を下回っていれば、私たちの業務は影響を受けるだろう
•太陽エネルギーの生存能力や需要は私たちがコントロールできない多くの要素の影響を受けており、将来の見通しを予測することは困難である
•1つ以上の私たちの重要な顧客を失って、彼らは契約を履行できない、あるいは彼らが支払いを滞納して、私たちの業務を損害し、収入、運営結果、キャッシュフローにマイナスの影響を与える可能性がある
•重要な人員を維持できなかったり、より多くの合格者を引き付けることができなかったことは、予想される成長レベルを達成する能力に影響を与え、私たちの業務に不利な影響を与える可能性がある
•公共電力網や代替エネルギーからの電気価格の低下は、私たちの業務、財務状況、運営結果、将来性を損なう可能性があります
•私たちの製品の欠陥や性能の問題は顧客の流失、名声の損傷と収入の減少を招く可能性があり、私たちは欠陥製品による保証、賠償と製品責任のクレームに直面する可能性があります
•代替技術の発展は私たちの製品の需要に重大な悪影響を及ぼす可能性がある
•金利を引き上げたり、世界金融市場で入手可能な税収株やプロジェクト債務資本を減らしたりすることで、顧客が太陽エネルギーシステムのコスト融資を困難にし、私たちの製品への需要を減らすことができるかもしれない
•既存の電力業界の政策と法規、およびその後の任意の変化は、太陽エネルギーシステムの購入と使用に技術、規制、経済的障害をもたらす可能性があり、これは私たちの製品に対する需要を著しく減少させ、あるいは私たちの競争能力を損なう可能性がある
•国際サプライヤーからの物資の流れの中断は、追加関税、関税、その他の料金の徴収や輸出入制限など、私たちのサプライチェーンを乱す可能性があります
•米国の貿易環境の変化は、輸入関税または他の輸入制限を徴収することを含み、私たちの収入、運営結果、またはキャッシュフローの数量またはタイミングに悪影響を及ぼす可能性がある
•ウクライナの持続的な紛争が私たちのサプライチェーンと物流コストに与える影響は、私たちの収入、業務結果、またはキャッシュフローの数または時間に悪影響を及ぼすかもしれない
•再生可能エネルギーおよび太陽エネルギーに対する政府のインセンティブの削減、廃止または満了、または再生可能エネルギーと太陽エネルギーの強制使用に関する規制は、特に太陽エネルギーシステムの需要を減少させ、私たちの業務を損なう可能性がある
•もし私たちが私たちの知的財産権および他の独占権を獲得、維持、保護または実行できなかった場合、または私たちの知的財産権および他の所有権を獲得、維持、保護、または実行するために、私たちの業務および運営結果は実質的な損害を受ける可能性がある
•私たちは、第三者が私たちが他人の知的財産権を侵害している、あるいは他の方法で侵害していると主張することを弁護する必要があるかもしれません。これは、経営陣の注意をそらし、重大なコストを発生させ、そのような権利に関連する技術の売却や使用を阻止する可能性があります
•原材料コストの大きな変化は私たちの財務業績に悪影響を及ぼすかもしれない
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•私たちは輸送と物流供給者たちに依存して私たちの製品を経済的に効率的に渡す。輸送コストの増加を含む輸送および物流中断は、私たちの財務状況および経営結果に悪影響を及ぼす可能性がある
•前期財務諸表を再報告する決意は投資家の信頼にマイナス影響を与え、名声問題を引き起こす可能性がある
•私たちは私たちの物質の弱点をタイムリーにまたは補うことができないかもしれない
•私たちの巨額の債務は私たちの財務状況に悪影響を及ぼすかもしれない
•持続的な新冠肺炎疫病は私たちの業務と運営結果に実質的な悪影響を与えた。それが私たちの業務と運営結果に悪影響を及ぼす持続時間と程度はまだ不確定であり、実質的である可能性がある。

概要
私たちは世界最大の太陽エネルギープロジェクト地上設置システムメーカーの一つです。私たちの主な製品は、鋼スタンド、モータ、変速機、電子コントローラからなる統合システムの組み合わせであり、一般に一軸“トラッカ”と呼ばれている。トラッカは太陽の最適な方向を維持するために太陽電池パネルを終日移動させ、これはそれらのエネルギー生成を著しく増加させる。固定傾斜設置システムを用いた太陽エネルギー項目と比較して、トラッカを使用した太陽エネルギー項目がより多くのエネルギーを生成し、より低いエネルギー化コストを提供する。米国では，地上に設置された太陽エネルギーシステムのほとんどがトラッカを使用しており，米国以外にもトラッカを使用するシステムが増えている。

我々のフラッグシトラッカは特許設計を採用し、1台のモータがヒンジ式伝動系継手を介して複数列の太陽電池パネルを駆動することを可能にした。我々の米国特許侵害を避けるためには，我々の競争相手は本質的に効率と信頼性の低いと考えられる設計を用いなければならない.例えば、私たちの最大の競争相手の設計は太陽電池パネルの列ごとにモーターを持つことを要求しています。したがって、私たちの製品はより高い信頼性、より低い設置コスト、より低いメンテナンス要求、より競争力のある製造コストを持っていると信じています。私たちの連列回転歯車伝動システムのコアアメリカ特許は2030年2月5日に満期になります

アレイは2022年1月にSTI Norlandを買収し，製品セットに二列トラッカ設計を導入した。このトラッカは，1台のモータを用いて2つの接続された行を駆動し，境界が不規則で角度の大きいフィールドやばらつきのある項目領域に非常に適している.成長する市場に全面的な解決策を提供するために、アレイは2022年9月に3つ目のトラッカ製品を発売し、平坦ではない地形に適応するほか、設置前に必要な整地と土建許可が大幅に減少した。この製品セットは配列のターゲットアプリケーションと銀行能力を拡張し、市場に最高のユーティリティ規模のソーラートラッカ解決策を提供する。私たちのすべての製品はアメリカと国際特許によって保護されています。アメリカでのコア特許である連結排回転歯車駆動システムを含めて、この特許は2030年2月5日に満期になります

我々は、太陽エネルギープロジェクトを建設する工事、調達と建設会社(“EPC”)および大型太陽エネルギー開発業者、独立発電業者、公共事業会社に私たちの製品を販売し、通常は主供給契約または長年調達契約に基づいている。2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちはそれぞれ79%と21%の収入がアメリカと世界の他の地域の顧客から来ています。

私たちはアメリカの会社で、私たちの本社と主要な製造施設はニューメキシコ州のアルバカーキにあります。2022年9月30日現在、1118人の常勤従業員が、2021年12月31日現在の471名を上回っており、増加の要因はSTIの買収である(以下の定義)

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STIを買収する
二零二二年一月十一日(“買収期日”)、二零二一年十一月十日付のいくつかの買収契約(“買収契約”)に基づき、Soluciones Técnicas Integrales Norland，S.L.及びその附属会社(総称して“STI”と称する)の買収(“STI買収”)を完成させる等の買収協定は、AMixa Capital、S.L.及びAurica Tracker、S.L.(西班王国の法律により成立した会社、総称して“売り手”と称する)及びJille reclusa Etayoさん(“STI購入契約”)によって締結された。STI購入契約によると、会社は売り手に4.105億ドルの現金と13，894，800株会社の普通株の終了対価格を支払った。買収対価の公正価値は6.108億ドルで、当社はSTI 100%の株式を保有している。

STIの買収により同社は直ちにブラジル、西欧、南アフリカで事業を展開させた。

STI買収により，当社はそのアレイレガシー運営部門(“アレイレガシー運営”)とSTIに関する新買収運営(“STI運営”)の2つの部分に分けて運営実績を報告し始めた。STIビジネスの主な収入源は、主要市場(スペイン、ブラジル、南アフリカ、および他の国際市場を含む)のユーティリティ規模の顧客向けに、その太陽エネルギートラッカシステムを設計、製造、販売することです。

新冠肺炎の影響の最新状況
私たちは引き続き私たちが業務を展開しているすべての場所での新冠肺炎の大流行の持続的な影響を密接に監視している。私たちの最優先順位は依然として従業員の福祉だ。このウイルスの変種を含めて持続的な新冠肺炎の波は，近い将来も逆風になると予想される。それが私たちの業務と運営結果に悪影響を及ぼす持続時間と程度はまだ不確定であり、実質的である可能性がある。

私たちは現在の環境に対応するために私たちの資本構造を評価し続けており、私たちの現在の財務状況は、私たちの流動性源を含め、将来の約束に資金を提供するのに十分であると予想されています。中の他の議論流動性と資本資源下の部分です。

インフレ率
同社はインフレや他の運営コスト上昇の影響を受ける可能性がある。米国のインフレ率は6月に前年比9.1%のピークに達し、その後9月には依然として高止まりの8.2%に戻った。ヨーロッパでは、エネルギー価格圧力とインフレ率はずっと上昇傾向にあり、9月のイギリスのインフレ率は10.1%に回復し、ユーロ圏のインフレ率は9.9%であり、両者とも前年同期より回復した。先進国の中央銀行がインフレを抑制するために金利を上げることに伴い、金利は急速に大幅に上昇したが、多くの世界市場では、政府の赤字と債務は依然として高い水準にある。我々の予測期間内に、より高い政府赤字と債務、通貨政策の引き締め、およびより高い長期金利の可能性のある最終的な影響は資本コスト上昇を推進する可能性がある。

潜在的太陽電池モジュールサプライチェーン中断の影響
2022年2月、米国結晶シリコン太陽光製品メーカーAUXIN Solar Inc.は米国商務部(USDOC)に請願し、カンボジア、マレーシア、タイとベトナムで組み立てと完成した結晶シリコン光起電力電池と部品輸入製品の調査を要求し、中国輸入製品の反ダンピングと反補助金税を回避した。2022年3月28日、米農務省は請願書の告発回避行為を調査すると発表した。私たちが2022年3月31日までの3ヶ月間の10-Q表四半期報告書で開示したように、調査は太陽エネルギーモジュールの供給に関する不確実性をもたらした。米国農務省の調査により，同社はその注文の中でいくつかのプロジェクトを見た
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しかし、2022年6月6日、総裁·バイデンは東南アジアで組み立てと完成した輸入結晶シリコン光起電力電池と部品に対するある反ダンピングと反補助金関税を24ヶ月間停止した。これらの発展により、当社は顧客のわが製品に対する需要の大幅な低下を観察しておらず、関税徴収を再開しない限り、調査が今後の期間に重大な悪影響を及ぼす可能性があるとは考えていない

ソーラーモジュールは販売していませんが、私たちのリスク開放の程度は、私たちの製品も使用しようとしているプロジェクトへの影響を調査することに依存しており、この影響は私たちがコントロールできるところではありません。これまで、米農務省の調査のため、会社は私たちの注文上のいくつかのプロジェクトが延期されていることを見てきた。しかしながら、予想される太陽電池パネルサプライチェーン中断の最終的な深刻さまたは持続時間、または私たちの顧客の太陽エネルギープロジェクト開発および建設活動に及ぼす影響はまだ確定されていない。

また、ウイグル強制労働保護法によると、一部のサプライヤーは米国への太陽電池パネルの輸入を禁止される可能性がある。連合会は中国のある地域で強制労働で製造された製品の輸入を阻止することを求めている。機関間タスクフォースは、2022年6月21日に、他に加えて、強制労働または強制労働から利益を得ていると考えられる実体のリストを含む報告書を提出した。“海外腐敗防止法”によると、一部のソーラーモジュールサプライヤーの貨物は米国税関と国境パトロール隊に抑留されている。今まで、このような拘束はアレイのどの項目にも直接影響を与えていない；しかし、私たちは未来の拘束が私たちの製品とサービスを使用するプロジェクトに直接影響を与えないと確信できない。ARRAYはUFLPAが製品を販売する任意のプロジェクトの太陽エネルギーコンポーネント供給に影響を与えるかどうかを監視しています。

ウクライナの持続的な紛争の影響
ウクライナの持続的な衝突はヨーロッパから調達できる材料の供給を減少させたため、私たちの製品を調達するために使用するいくつかの投入と材料の物流コストを増加させた。私たちはウクライナ紛争の最終的な深刻さや持続時間を知らないが、私たちは引き続き状況を監視し、私たちの調達戦略とサプライチェーンを評価して、私たちの業務、財務状況、運営結果へのいかなる負の影響も減らす。

業績評価基準
我々の業務を管理し、財務業績を評価する際には、財務諸表が提供する情報を他の経営指標で補完する。これらの運営指標は、私たちの経営陣が私たちの業務を評価し、私たちの業績を評価し、私たちの業務に影響を与える傾向を決定し、予測を立てるために使われています。私たちの販売実績と市場のわが製品に対する年間受入度を評価するための主な運営指標は、一般出荷量のメガワット(“メガワット”)と特定時期の出荷量の変化です。個々の項目ごとにMWsを測定し，その項目がいったん設置され完全に実行された後の期待産出に基づいて計算する

また、1メガワットあたりの製品販売価格とコストに関する指標を利用して、平均販売価格(“ASP”)と1ワットあたりのコスト(“CPW”)を含む。ASPの計算方法は総適用収入を総適用重量で割ったものであり，CPWの計算方法は販売している商品の総適用コストを総適用重量で割る.これらの指標は私たちが定価、製造コスト、そして顧客の収益性の傾向を評価することができるようにする

私たちの運営結果の重要な構成要素は
以下の議論は、我々の統合業務報告書のいくつかの項目について説明する。

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収入.収入
私たちの運営部門は太陽エネルギー追跡システム、部品、サービスを販売することで収入を得ている。私たちの顧客にはEPC、公共事業会社、大型太陽エネルギー開発業者、独立発電業者が含まれている。すべての人に太陽エネルギープロジェクトの一部として、購入した製品の価格、規格、納期、保証などを含む契約書をお客様と締結しました。我々のトラッカシステムと部品の契約納期は数日から数ヶ月まで様々である.契約の価値は数十万ドルから数千万ドルまで様々です

我々の収入は，顧客が購入した太陽エネルギー追跡システムの数とASPの変化の影響を受ける。わがシステムの四半期販売台数と平均価格は，我々の製品の需給状況，モジュールタイプと電力間の製品組合せの変化，我々の顧客の地域組合せ，競争相手の製品供給力，政府のわが製品のエンドユーザに対するインセンティブの要因によって推進されている。

私たちの収入増加は、毎年の太陽エネルギープロジェクトの設備量の持続的な増加に依存し、私たちは競争する各地域で私たちの需要シェアを増加させ、私たちの世界的な足跡を新しい発展の市場に拡張し、需要を満たすために私たちの生産とサプライチェーン能力を強化し、顧客の変化する技術と性能要求を満たすために新しい革新製品を開発し、発売し続けることができる。

収入コストと毛利
この2つの部門の収入コストは、主に製品コスト、購入した部品、輸送、関税、顧客支援、製品保証、人員、テストおよび製造設備の減価償却に関連するコストを含む。収入コスト中の人員コストには、直接労働コストも、任意の個人のコストも含まれており、これらの個人の活動は、原材料または部品を完成品に変換するか、または顧客に材料を輸送することに関する。私たちの製品コストは、原材料(鉄鋼とアルミニウムを含む)の基本コスト、部品コスト(モータと変速機を含む)、技術革新、部品コストの低下を招く規模経済および生産プロセスと自動化の改善によって影響を受ける。2021年、私たちの業務は新冠肺炎疫病の影響を受け、原因は原材料と輸送コストの増加及び輸送遅延により、利益率が低下し、場合によっては救済コストと顧客の違約金が発生した。私たちはこのようなコスト増加が私たちの利益率に与える影響を減らすために私たちの流れを修正したが、私たちは現在の運営環境がどのくらい続くか分からない。私たちは現在原材料価格の変化をヘッジしない。その中のいくつかのコストは、主にテストと製造設備の人員と減価償却であり、販売量の影響を直接受けない。

毛利益は四半期によって異なる可能性があり、主に私たちのASP、製品コスト、製品組み合わせ、顧客グループ、地域組み合わせ、輸送方式、保証コストと季節性の影響を受ける。

運営費
営業費用には一般と行政費用、あるいは掛け値および減価償却と償却費用が含まれています。人事関連のコストは私たちの運営費用の中で最も重要な構成要素であり、給料、福祉、賃金税と手数料を含む。2022年9月30日現在、統合·行政の全従業員数は、2021年12月31日の約210人から約424人に増加しており、STIの買収が一部の理由で、成長を支援するために新入社員を募集していく予定です。これらの追加求人のタイミングは、絶対ドルで計算しても、収入に占める割合で計算しても、任意の特定の時期の運営費用に大きな影響を与える可能性がある。私たちは私たちの成長と持続的な技術を支援するために大量の資源を投入し続ける予定だ
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予測可能な未来には、一般費用、行政費用、減価償却費用が絶対額で増加することが予想される。

一般と行政費用
一般および行政費用には、主に幹部、販売、財務、人的資源、情報技術、工学および法律組織に関連する賃金、株式ベースの給与、従業員福祉および賃金税、出張、施設コスト、マーケティング、不良債権、専門サービス料が含まれる。専門サービスには監査、法律、税務、保険、情報技術などの費用が含まれる。私たちのグローバル販売とマーケティングの足跡の拡大に伴い、販売とマーケティングの人員の数が増加し、新しい市場に浸透できるようになると予想されています。2022年に私たちの売上の大部分はアメリカから来ました。しかし、STIを買収することで、私たちは引き続きグローバル販売者を増やすことで、私たちの国際業務を拡大します。私たちは現在アメリカ、オーストラリア、イギリス、スペイン、南アフリカ、ブラジルで販売業務を行っています。私たちはもっと多くの国での私たちの販売とマーケティング努力を拡大し続けるつもりだ。また、上場企業として、適用される証券法や他の法規の遵守に関する追加監査、税務、会計、法律、その他のコスト、および上場企業に関連する追加保険、投資家関係、その他のコストが発生すると予想しています。私たちはまた、より多くのエンジニアリング資源を雇用し、外部研究開発支出を増加させることに伴い、製品革新への支出が増加すると予想している。

値段が合うかもしれない
または前間接株主Ron P.Corioと締結した課税項目協定(“TRA”)の公正価値変動を含み、この合意は、前親会社がアレイ技術特許持株有限会社を買収することと同時に行われる。

TRA負債は公正価値で入金され，公正価値の変動は収益で確認される.TRAは一般に配列技術社(F/K/a配列技術社)が費用を支払う.いくつかの連邦、州、地方、および非米国税優遇をロン·P·コリオに請求することは、アレイ技術会社が税引後納税中に、開発された技術の税収価値の増加によるいくつかの減額を使用することによって達成されると考えられる。TRAの公正価値を見積もることは本質的に不正確である.Ron P.Corioの将来期待TRA支払いを見積もるための重大公正価値投入には，納税時間，割引率，帳簿収入予測，課税収入計算の期待調整時間，およびTRAで定義されている属性の予想使用率がある.

減価償却
私たちの運営費用における減価償却には、物件、工場、設備(“PP&E”)に関するコストが含まれており、これらのコストは私たちの製品の製造には使用されていません。私たちは、私たちの収入と一般と行政者の持続的な増加に伴い、私たちはこの成長を支持するための追加のPP&Eが必要になり、追加の減価償却費用が発生すると予想しています。

償却する
無形資産の償却には、開発された技術、顧客関係、在庫と、その予想される使用期間内に償却される商号が含まれる。

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営業外費用
利子支出
利息支出には、私たちの高度な保証信用手配と、2021年12月に発行された2028年に満了した1.00%の転換可能優先手形(“転換可能手形”)に関連して支払われた利息および他の費用、STIが負担する他の債務の買収が含まれています。

法律和解

法律和解収入には判決と支払いの法律和解が含まれているNexpacker LLCは同社は(他のクレームでは)商業秘密が流用され、権利侵害介入契約、詐欺、契約違反(“Nexpacker訴訟”)と主張し、4280万ドルを賠償した

所得税費用
私たちはアメリカ連邦と州所得税と外国所得税を払わなければならない

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経営成果

次の表に私たちの統合業務報告書(千ドル単位)を示します

9月30日までの3ヶ月間増加/減少9月30日までの9ヶ月間増加/減少
20222021$%20222021$%
収入.収入$515,024 $188,686 $326,338 173 %$1,235,475 $633,442 $602,033 95 %
収入コスト434,801 182,789 252,012 138 %1,088,719 560,872 527,847 94 %
毛利80,223 5,897 74,326 1260 %146,756 72,570 74,186 102 %
運営費
一般と行政38,911 18,493 20,418 110 %107,881 58,279 49,602 85 %
値段が合うかもしれない(572)936 (1,508)(161)%(5,981)1,071 (7,052)(658)%
減価償却および償却23,364 5,984 17,380 290 %70,405 17,949 52,456 292 %
総運営費61,703 25,413 36,290 143 %172,305 77,299 95,006 123 %
営業収入(赤字)18,520 (19,516)38,036 (195)%(25,549)(4,729)(20,820)440 %
その他の収入(費用)
その他の費用、純額(399)(297)102 (34)%(27)(497)(470)(95)%
法律和解42,750 —42,750 100 %42,750 —42,750 100 %
外貨獲得(損)(159)—159 100 %1,968 —1,968 100 %
利子支出(8,746)(13,109)(4,363)33 %(23,709)(28,769)(5,060)(18)%
その他収入合計33,446(13,406)(46,852)349 %20,982(29,266)(50,248)(172)%
所得税費用前収入(赤字)51,966(32,922)84,888 (258)%(4,567)(33,995)29,428 (87)%
所得税(福祉)費用11,144(5,361)16,505 (308)%(18,109)(5,493)(12,616)230 %
純収益(赤字)$40,822 $(27,561)$68,383 (248)%$13,542 $(28,502)$42,044 (148)%



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次の表は、報告可能な部門別の各時期の経営業績詳細(千ドル単位)を提供します

3か月まで
九月三十日		増加/減少9か月で終わる
九月三十日		増加/減少
収入：20222021$%20222021$%
アレイ伝統運営$400,463 $188,686 $211,777 112 %$998,292 $633,442 $364,850 58 %
STI運営114,561 — 114,561 100 %237,183 — 237,183 100 %
総収入$515,024 $188,686 $326,338 173 %$1,235,475 $633,442 $602,033 95 %
毛利：
アレイ伝統運営$63,921 $5,897 $58,024 984 %$119,029 $72,570 $46,459 64 %
STI運営16,302 — 16,302 100 %27,727 — 27,727 100 %
毛利総額$80,223 $5,897 $74,326 1260 %$146,756 $72,570 $74,186 102 %

2022年9月30日までおよび2021年9月30日までの3カ月間の比較

収入.収入
2022年9月30日までの3カ月間の総合収入は、2021年9月30日までの3カ月より3兆263億ドル増加し、173%増となった。この成長はSTI買収によってある程度推進されており、2021年9月30日までの3カ月と比較して、この取引は1兆146億ドルの収入を増加させた。 STI買収の影響を除いて収入が2兆118億ドル増加し、112%増となったのは、フォルクスワーゲンの総出荷量の増加と平均販売価格の増加によるものである。

2021年9月30日までの3カ月と比較して、2022年9月30日までの3カ月間で、アレイ伝統運営の収入は112%増加した。お客様の私たちの製品需要増加に押されて、2022年9月30日までの3ヶ月間、総出荷量は約63%増加しました。2021年9月30日までの3ヶ月間と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月間のASPが29%上昇しており、お客様がより高いスルー定価を獲得していることを反映しています。

2022年9月30日までの3カ月間、STI運営の収入が2021年9月30日までの3カ月より1兆146億ドル増加したのは、STI買収が2022年1月に発生したが、前の時期には何の活動もなかったためだ。

収入コストと毛利
2021年9月30日までの3カ月と比較して，2022年9月30日までの3カ月の総合収入コストは2.52億ドル増加し，138%に増加しており，これは主に納入されたMW数の増加とSTIの買収によるものである。収入に占める毛利益の割合は、2021年9月30日までの3カ月の3%から2022年9月30日までの3カ月の16%に増加した。収入に占める毛利益の増加は私たちの材料と物流コストのより高い伝達定価を反映している。

2022年9月30日までの3カ月間、アレイレガシー事業の毛利益が収入に占める割合は、2021年9月30日までの3カ月の3%から16%に増加した。この増加は私たちのプロジェクトの割合がもっと高く、材料と物流コストの直通価格が改善されたためだ。
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STI部門の毛利益が収入に占める割合は2022年9月30日までの3カ月間で14%であった

運営費用：
一般と行政
2021年9月30日までの3カ月と比較して、2022年9月30日までの3カ月の総合一般·行政費は2040万ドル、または110%増加した。 支出増加の主な原因は，コンサルティングコスト，専門費用，法的コストの増加，内部従業員数の増加やSTI買収による賃金や関連コストの増加であり，一般·行政費は570万ドルである。

値段が合うかもしれない
2022年9月30日までの3ヶ月間、合併または対価格支出は2021年9月30日までの3ヶ月より150万ドル減少した。減少の原因は関連負債の推定値の減少だ。

減価償却
2022年9月30日までの3カ月間の連結減価償却費用は、2021年9月30日までの3カ月と似ている

無形資産の償却
2022年9月30日までの3カ月間、無形資産の総合償却は2021年9月30日までの3カ月で1720万ドル増加し、292%増加したが、これは主にSTI買収により無形資産が増加したためである。

法律和解
法律と和解収入が増加した理由は 和解協議の判決を受けた会社Nexpacker LLCは同社は(他のクレームでは)商業秘密が流用され、権利侵害介入契約、詐欺、契約違反(“Nexpacker訴訟”)と主張し、4280万ドルを賠償した
利子支出
2021年9月30日までの3ヶ月間と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月間の総合利息支出が440万ドル、または33%減少したのは、主に2021年9月30日までの3ヶ月間に発生した債務再融資に関する費用の解約によるものであり、当期間には同様の費用はない。2022年9月30日現在、私たちは転換可能な手形に4.25億ドルの未返済残高があり、定期ローン手配の下で3.236億ドルの未返済残高があり、循環信用手配の下で未返済の残高がない。信用手配は可変金利を持ち、金利は連邦基金の金利に従って変動すると予想されるため、定期ローン手配と循環信用手配の利息支出が増加する可能性がある。

所得税割引
2021年9月30日までの3カ月と比較して、2022年9月30日までの3カ月間の総合所得税優遇は1650万ドル増加し、308%増となった。2022年9月30日までの3カ月分の税費には、当期慎重に記録された法律和解収入の税費870万ドルが含まれている。有効税率は法律と和解が含まれていません。この三つは二十六五%です
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2022年9月30日までの3カ月と、2021年9月30日までの3カ月の16.3%。法律和解を含まない税金優遇の増加は、主に非課税または収入と関連があり、2022年9月30日までの3ヶ月間の有利な収入の組み合わせである

2022年9月30日までの9カ月と2021年9月30日の比較

収入.収入
2021年9月30日までの9カ月と比較して、2022年9月30日までの9カ月の総合収入は6.02億ドル増加し、95%増加し、主にフォルクスワーゲンの総出荷量の増加およびSTI買収の影響を除いた平均販売価格の増加により、収入は3億649億ドル増加し、58%増加した。収入増加の残りはSTI社への2.372億ドルの買収によるものだ

2021年9月30日までの9カ月と比較して、2022年9月30日までの9カ月間で、アレイ伝統運営の収入は58%増加した。2022年9月30日までの9ヶ月間、お客様のわが製品に対する需要が増加したため、総出荷量は約31%増加しました。 2021年9月30日までの9ヶ月と比較して、2022年9月30日までの9ヶ月間のASPが20%上昇しており、お客様がより高いスルー定価を獲得していることを反映しています

2022年9月30日までの9カ月間で、STI運営の収入が2021年9月30日までの9カ月より2.372億ドル増加したのは、STI買収が2022年1月に発生したが、前の時期には何の活動もなかったためだ。

収入コストと毛利
2021年9月30日までの9カ月と比較して、2022年9月30日までの9カ月間の総合収入コストは5兆278億ドル増加し、94%増となったが、これは主にSTIおよび原材料·物流コストが前年同期を上回ったためである。収入に占める毛利益の割合は、2021年9月30日までの9カ月の11%から2022年9月30日までの9カ月の12%に増加した。収入に占める毛利益のパーセンテージの増加は、大口商品価格と物流コスト上昇の影響を相殺するために、私たちの顧客がより良い伝達定価を獲得したことを反映している。

2022年9月30日までの9ヶ月間、アレイ伝統運営の毛利益が収入に占める割合は、2021年9月30日までの9ヶ月の11%から12%に増加した 商品コストの伝達により定価が改善されました。

STIの毛利益が収入に占める割合は2022年9月30日までの9カ月間で11%であった。

運営費用：
一般と行政
2021年9月30日までの9カ月と比較して，2022年9月30日までの9カ月の総合一般·行政費は4960万ドル増加し，85%に増加した。費用増加の主な原因はSTIを買収し、1160万ドル増加したことだ。また、コンサルティングコストや他の専門費用の増加、および従業員数の増加は、賃金や関連コストの上昇を招いている

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値段が合うかもしれない
2022年9月30日までの9カ月間、合併や対価格支出は2021年9月30日までの9カ月より710万ドル減少した。減少の原因は関連負債の推定値の減少だ。

減価償却
2022年9月30日までの9カ月の総合減価償却費用は、2021年9月30日までの9カ月と似ている。

無形資産の償却
2022年9月30日までの9カ月間、無形資産の総合償却は2021年9月30日までの9カ月間に5210万ドル増加し、296%増加したが、これは主にSTI買収により無形資産が増加したためである。

法律和解
法律と和解収入が増加した理由は 和解協議の判決を受けた会社Nexpacker LLCは4280万ドルは事務次官を起訴するために使用される
その他の費用、純額
2022年9月30日までの9カ月間の総合他収入(支出)が2021年9月30日までの9カ月より50万ドル増加したのは、主にSTIの買収によるものだ。

外国為替収益
STI買収による外貨換算収益により、2022年9月30日までの9カ月間の総合外貨収益は、2021年9月30日までの9カ月間で200万ドル増加した。

利子支出
2021年9月30日までの9ヶ月間と比較して、2022年9月30日までの9ヶ月間の総合利息支出が510万ドル、または18%減少したのは、主に2021年9月30日までの9ヶ月間に発生した債務再融資に関する費用の解約によるものであり、当期間には同様の費用はない。2021年9月30日までの9ヶ月間、定期融資手配の一部を返済したため、資本化に関する費用を支出した。2022年9月30日現在、私たちの利息支出に関連する未返済債務には、4.25億ドルの転換可能な手形未返済債務、定期ローン手配下の未返済債務3.236億ドル、循環信用手配下の未返済残高が含まれている。転換可能手形項での未返済債務により、2022年の残り時間の利息支出は2021年を上回ると予想される。また、信用手配の可変金利は連邦基金の金利に応じて変動することが予想されるため、定期融資手配と循環信用手配の利息支出が増加する可能性がある。

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所得税割引
総合所得税優遇は2022年9月30日までの9カ月間で、2021年9月30日までの9カ月より1260万ドル増加した。2022年9月30日までの9ヶ月間の税金には、本四半期に単独で記録された法律和解収入の870万ドルの税金が含まれています。我々の有効税率は，法的和解福祉を含まず，2022年9月30日までの9カ月で56.7%，2021年9月30日までの9カ月で16.2%であった。法律和解を含まない福祉の増加は、主に非課税または対価格と外国司法管轄区における収入の組み合わせに関連し、2022年9月30日までの9ヶ月間の差し引かれない人員給与の増加によって部分的に相殺される。


流動性と資本資源

歴史のキャッシュフロー
次の表は歴史的キャッシュフロー(千単位)を比較した
9月30日までの9ヶ月間
20222021
経営活動のための現金純額$44,023 $(165,837)
投資活動のための現金純額(380,506)(14,227)
融資活動が提供する現金純額33,146 188,014 
現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響(1,555)— 
現金と現金等価物の純変化$(304,892)$7,950 

歴史的に見ると、私たちの運営資金は主に資本貢献、運営キャッシュフロー、短期と長期借入金の収益から来ている。私たちが運営から正のキャッシュフローを生み出す能力は、私たちの毛金利の実力と、運営資本を迅速に現金に変換する能力にかかっています。現在のマクロ経済情勢により、我々の業界は大口商品価格の急速な変化、グローバルサプライチェーンの引き締め、物流の緊張の局面が現れた。これらの要素は私たちの業務に悪影響を与え、私たちの利益率を低下させ、運営現金を減少させた。また、それらは私たちの未開債権を増加させ、場合によっては私たちの顧客に不足している違約金を増加させます。2022年9月30日と2021年12月31日まで、未開売掛金はそれぞれ売掛金残高の1.37億ドルと1.112億ドルを占めている。これらの金額は、その月の指定日やMW交付が完了したときに請求書を発行するなど、合意された請求書の規定を待っているため、請求書が発行されていません。同社は、MW配送を完成させるために特定のコンポーネントを納入する上でいかなる追加遅延も生じないように、そのサプライチェーン、物流、労働力不足の問題を改善し続けている。そのため、開票基準を満たして顧客に領収書を発行すると、未開売掛金残高が収入に占める割合が改善されると予想される。マクロ経済方面の懸念は、新冠肺炎の疫病、金利上昇、インフレレベルの上昇とウクライナの持続的な衝突を含み、どの程度会社の業務、運営結果、財務状況とキャッシュフローにさらに影響する可能性があり、未来の発展に依存し、これらの発展は高度な不確定性を持っており、自信を持って予測できない。

私たちは経済的課題を克服するための緩和措置を取っているので、私たちは過去4四半期の利益率が連続的に改善されていることが示すように、影響は一時的だと思う。これまでの緩和努力には、一般に、バルク輸送(限られた程度)の使用、および-大口商品価格の上昇について--合意価格から会社の最も不安定なコスト投入までの時間枠を短縮するために、会社の契約手続きを変更することが含まれる。その会社はこれらの戦略を結合している
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この12ヶ月間、私たちはこのようにしてきて、最近の挑戦的な環境に対応するためにそうし続ける予定です。私たちは私たちが今後12ヶ月間債務を履行する能力を評価し続けており、私たちは現在と未来の約束に資金を提供する十分な流動資金と選択可能な融資プログラムを持っている

2022年1月、我々は50，000株のAシリーズ償還可能永久優先株(以下の定義)と、1，125，000株普通株(以下の定義)を発行し、総購入価格は4940万ドルであった。

2022年9月30日まで、私たちの現金と現金等価物は6280万ドルです。2022年9月30日現在の純運営資本は3兆587億ドル

2022年9月30日まで、私たちは定期ローンの手配の下で3.236億ドルの未返済借金があり、私たちの循環信用手配の下で2億ドルの約束があり、その中に残高がなく、借金が運営に資金を提供することができる

経営活動
2022年9月30日までの9カ月間，経営活動が提供した現金は4400万ドルであり，主に純収入の増加と会社が以下の点から和解を得て支払ったためであるNexpacker LLCは4280万ドルは事務次官を起訴するために使用される。また，売掛金と売掛金項目がそれぞれ4220万ドルと4130万ドルの現金を増加させたのは，売上高増加に関する費用増加によるものであるが，主に売上高増加による1.39億ドルの売掛金の使用によって相殺された

2021年9月30日までの9ヶ月間、経営活動で使用された現金は1兆658億ドルで、主にサプライヤーに支払う繰延収入が6850万ドル減少し、これらの製品は2020年に現金を受け取ったが、2021年までに出荷され、売掛金は5820万ドル増加し、在庫は5540万ドル増加した。

投資活動
2022年9月30日までの9カ月間、投資活動で使用された現金純額は3億805億ドルで、主にSTI買収時に使用した現金によるものだった

2021年9月30日までの9カ月間、投資活動のための現金純額は1420万ドルで、主に株式証券への1200万ドルの投資によるものだ。

融資活動
2022年9月30日までの9カ月間、融資活動が提供した純現金は3310万ドルで、そのうち4840万ドルは2022年1月に追加取引を完了した収益と関係があり、Aシリーズ優先株1840万ドルの配当によって相殺された。

2021年9月30日までの9ヶ月間、融資活動に使用された現金純額は1.88億ドルであり、その中の3.456億ドルは2021年8月11日に終了した最初の融資の収益であり、1.02億ドルは循環信用手配からの収益であり、定期融資手配の1.322億ドルの支払い、循環信用手配の1.02億ドルの支払い、Aシリーズに関連する株式発行コスト1110万ドルと高級担保信用手配から支払われた660万ドルの費用、および循環信用手配の上限を5000万ドル引き上げることで相殺された。

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Aシリーズは永久優先株を償還できる
当社は2021年8月10日に、Blackstone Inc.付属ファンドの投資ツールBCP Helios Aggregator L.P.(“買い手”)と証券購入プロトコル(“証券購入プロトコル”)を締結した。証券購入プロトコルによると、当社は2021年8月11日に自社が新たに指定したAシリーズを償還可能な永久優先株350，000株を買い手に発行·売却し、1株当たり額面0.001ドル(“Aシリーズ永久優先株”)は、証明書に記載されている権力、指定、優先その他の権利を指定し、7，098，765株会社の普通株で、1株当たり額面0.001ドル、総購入価格は3.46億ドルです。また、証券購入協定に基づいて、この協定に記載されている条項と条件の規定の制限を受け、改正された1976年の“ハート-スコット-ロディノ反トラスト改良法”の待機期間の満了または終了を含み、当社はすでに買い手に776，235株の普通株を発行·売却し、総購入価格は776ドルである。Aシリーズの償還可能永久優先株に関するより多くの情報は、ご参照ください付記13-償還可能永久優先株添付の簡明な連結財務諸表まで。

2022年1月、私たちは別の終値時に50，000株のAシリーズの償還可能な永久優先株と1，125，000株の普通株を発行し、総購入価格は49，376，125ドルであった。

登録権協定
証券購入契約については、二零二一年八月十日に、当社は買い手と登録権協定を締結し、この合意に基づいて、当社は、通常の棚登録権及び“搭載”登録権を含む買い手に、証券購入プロトコルによって購入された普通株に関する登録権を若干付与する。

証券発行に関する直接コストは1110万ドルであり，440万ドルの割引とともに証券収益の減少に計上されている。これら3.346億ドルの純収益は、約束された融資支出のために、2.298億ドルの優先株、1.054億ドルの普通株、1240万ドルの追加実収資本に貸借対照表に割り当てられている。当社はすでに仮権益の中に優先株を提出し、実際の利息法を用いて額面を発行日から最も早い償還日までの全額償還金額に増加させた。2022年9月30日までの3カ月と9カ月、このような増加総額はそれぞれ590万ドルと1720万ドル。

2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月で、会社は6.25%の課税金利でAシリーズの償還可能な永久優先株の清算優先株に増加するか、またはそれぞれ610万ドルと1870万ドルの配当を増加させる。

債務義務
私たちの債務義務の議論については、参照されたい付記10-高度担保信用手配そして付記11--転換可能債務本四半期報告書に含まれる簡明総合財務諸表に含まれる。

担保債券
2022年9月30日現在、保証債券を発表しており、総金額は約1億752億ドル。私たちは、会社が契約または法的義務を履行することを保証するために、通常の業務過程で開始されたいくつかの取引のために各方面に保証を提供する必要がある。このような表外配置は私たちの流動性や資本資源に悪影響を与えないだろう。

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重要な会計政策と重大な管理見積もり
2022年9月30日現在、私たちの重要な会計政策や評価プログラムの適用は、2021年年報で提案されているものと比較して以下のように変化しています。

企業合併
当社は財務会計基準委員会(“FASB”)会計基準編纂(“ASC”)テーマ805企業合併(“ASC 805”)の会計買収法に基づいてその業務買収を会計計算する。購入価格は、買収された純資産の推定公正価値の一部を超えて営業権に計上される。資産の買収及び負債を負担する公正な価値は管理層の判断が必要であり、将来の現金流入及び流出、割引率、資産寿命及び市場収益率などの項目に関する仮定を含む重大な推定と仮定を使用することによく関連している。特に無形資産の推定値は，収益法などの推定方法を用いることが求められる。収益法には，割引キャッシュフローシナリオを含む割引キャッシュフローモデルを用い，収入，支出，資本支出，その他のコスト，およびキャッシュフローのそれぞれのリスクに基づく割引率の大きな推定が求められている。買収会計方法では、1社に支払われた総対価金額は、買収日の推定公正価値に基づいて有形資産純資産額と無形資産純値に分配される。購入価格が有形純資産額と無形純資産額を超える部分は営業権に計上される。営業権は毎年減価評価を行う.

外貨換算
現地通貨環境下で運営する非米国子会社については、資産と負債を期末レートでドルに換算する。収入、費用、キャッシュフロー項目は期間内の平均為替レートに換算します。当該等付属会社の換算調整は累積された他の全面権益収益の独立した構成要素として蓄積される。ドル機能通貨を使用する非米国子会社については、現地通貨在庫と物件、工場や設備は買収時に現行レートでドルに換算し、他のすべての資産と負債は期末為替レートで換算する。収入と減価償却コストを計上した在庫を過去の為替レートで再計量し、他のすべての収入と費用項目を期間の平均為替レートに換算する。再計量による損益を収益に計上する。

第3項は市場リスクに関する定量的かつ定性的開示である。

顧客融資リスクの開放
私たちの多くの顧客が私たちの製品を購入するために債務融資に依存しているので、私たちはまた間接的に金利リスクに直面している。金利の引き上げは、私たちの顧客が優遇条件でこのような購入に必要な資金を得ることを困難にしたり、全くできない可能性があります。これらの要素は需要を減らしたり、私たちの製品の価格を下げたりして、私たちの純売上高と毛利益を減らすかもしれません。

商品と部品リスク
私たちは製品製造と輸送に使用される原材料、部品、物流サービス、エネルギーコストの価格リスクに直面している。しかも、私たちのいくつかの原材料と部品は限られた数量のサプライヤーまたは単一のサプライヤーから来ている。私たちは私たちの供給者たちを評価するために強力な資格認証手続きを使用する。場合によっては、私たちはまた原材料と部品の長期供給契約を締結する。そのため、私たちの製品が使用する原材料や部品は価格変化の影響を受けます。さらに、重要なサプライヤーの失敗は、より高い価格および/または私たちの製造プロセスの中断をもたらす可能性があるサプライチェーンを混乱させる可能性があります。私たちは費用の変化を転嫁できないかもしれない
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私たちの製品の原材料や部品、あるいは私たちの製品流通の物流サービスに関連するコストについては、私たちが製造中断に遭遇した場合、私たちの納品義務を履行できないかもしれません。

項目4.制御とプログラム

情報開示制御と手続きの評価
我々は、取引法に基づいて提出または提出された報告書に開示すべき情報が、(1)米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、集計および報告され、(2)必要な開示に関する決定をタイムリーに行うために、取引法に基づいて提出または提出された報告書に開示すべき情報が保証されることを保証するために、1934年の証券取引法(以下、“取引法”という。)第13 a-15(E)条に定義されている“開示制御および手順”を維持する。経営陣は、どのような制御やプログラムが、どんなに設計や操作が良くても、その目標を実現するために合理的な保証を提供するしかないことを認識しており、管理部門は、可能な制御とプログラムのコスト-利益関係を評価する際にその判断を運用しなければならない。

我々の経営陣は、最高経営責任者と財務責任者の参加の下、2022年9月30日までの開示統制と手続きの有効性を評価した。評価によると、我々の最高経営責任者および最高財務責任者は、2022年6月30日までの3ヶ月間に発見された重大な弱点と、2021年年報で決定·開示された弱点とのため、私たちの開示統制および手続きが合理的な保証レベルでは有効ではないと結論した。重大な欠陥とは、財務報告の内部制御に欠陥或いは欠陥の組み合わせが存在し、当社の年度或いは中期財務諸表の重大な誤報が合理的な可能性があり、適時に防止或いは発見できないことである。

経営陣は、2022年9月30日現在、その財務報告内部統制にこれまで開示されてきた重大な弱点が残っていると認定した。具体的には

環境と監視活動を制御する·統合財務諸表の重大な誤報を防止または検出するために、適切に設計された制御環境に影響を与えるエンティティレベルの制御および効率的な監視制御を維持していない。これらの欠陥の原因は，(1)十分な数の合格資源が不足しており，制御活動の実行に十分な監督と責任が不足していること，(2)内部制御の構成部分が存在して機能しているかどうかの評価と確定に力がないことである.

活動をコントロールする-これらの重大な欠陥は、いくつかのビジネスプロセスに以下の追加の重大な欠陥をもたらします
•在庫品·在庫の存在、正確性、および締め切りの制御を適切に設計および実施していません。以前に報告したように、在庫削減や在途在庫に関する重大な弱点が発見されました
•収入確認(I)顧客の契約収入に関連する会計基準編纂主題606を正確に適用することに関連するいくつかの契約確認の収入の効果的な制御を設計、実施、実施、および維持していない。具体的には，(1)顧客契約の履行義務の決定と確認，および(2)顧客契約の潜在的統合の評価，について有効な制御を維持していない
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•売掛金-対応する売掛金の存在を十分に設計し、実施し、維持するのに有効な制御がありません。具体的には，重大な誤り陳述を認識するために適切な精度レベルで何らかの制御措置を設計していない.
•販売注文入力 – 私たちは収入の正確性に対する効果的な制御、特に販売注文入力過程に関する制御を設計、実施、維持していません。私たちは私たちの情報システムに正確に記録されることを確実にするために、契約入力に対して効果的な制御を維持していない。
•整固する-海外子会社の合併に対する効果的な制御を設計し、実施し、維持していません。これは、合併後の会社の財務諸表の一部の人員コストの分類ミスをもたらします

これらの重大な弱点を十分に考慮し、本四半期報告書に含まれる私たちの簡明な総合財務諸表がアメリカ公認会計原則に基づいて作成された追加分析と他の手続きを確保するために、私たちの管理層は結論を出した後、私たちの簡明総合財務諸表はすべての重要な方面で私たちのすべての重要な方面の財務状況、経営成果と現金流量を公平に反映しており、これらの財務状況、経営成果と現金流量はすべてアメリカ公認会計基準の開示に符合している。

既存材料の弱点の救済計画
私たちは、財務報告に対する私たちの内部統制を強化し、重大な弱点を補うために、設計と効果的な措置に集中し続けている。私たちが計画している修復作業には

制御環境と監視-テレデビル委員会2013年後援組織委員会と一致しています内部制御-統合財務会計基準枠組み(COSO 2013枠組み)によると、原則4、有能な人員を誘致、発展、維持するために、私たちは1人の首席会計官(“首席会計官”)を招聘し、彼は既存と新たに実施された制御措置の設計と実施により高いレベルの技術会計専門知識、監督と監督を提供する、以下に述べる。新たな首席営業官の加入後、2022年の残り時間内に会計やIT方面の追加資源を募集し続け、既存の能力と能力を補完し、重要な会計、IT、運営者を維持することに注力していきたいと思います。これらの行動は“COSO 2013フレームワーク”原則16下の重大な欠陥をさらに補うことになり、方法は内部制御構成要素の存在と機能を単独で評価する努力を強化することであり、特に在庫、収入確認、売掛金、販売注文入力と合併過程において、以下に述べる。

制御活動：
•在庫品-既存の制御措置の設計を強化し、在庫の計算、処理、および記録に新たな制御措置を実施しています。具体的には、ロット在庫管理審査制御の設計を強化しました。また、在庫切れ量の速やかな究明と評価を確保するためのプログラムを実施し、以下の点からさらなる責任を問うことを求めた取引相手仕入と出荷伝票の正確性について。著者らは情報システムの強化機能を配備し、既存のシステム能力の使用を改善し、在庫削減、報告と入金の正確性を向上させた。
•収入確認我々は、既存の制御の設計を改善し、ASC 606の概要の指示に従って、顧客契約の出願および収入記録の審査に新しい制御を実施する。私たちはまた、契約条項の評価と契約が合併すべきかどうかに関するより正確な審査と書類を設計し、実施した。これらの審査には私たちの法律チームからのより多くの契約分析と確保が含まれています合格する
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資源と十分な監督にかかわる内部技術会計審査中に実行される
•売掛金·既存の制御措置の設計を強化し、売掛金請求書の処理および審査に新たな制御措置を実施します。私たちは私たちの会計担当者のためにもっと経験のある人たちを配置している。また，このワークフローにおける人手による計算を削減するために，情報システムの能力を評価し続ける.
•販売注文入力プロセス-既存の契約価値調整規制措置の設計を強化しています。具体的には、販売注文登録中に完了した契約価値変更が正確であることを確認するために、ファイルを取得して審査するための追加のプログラムを会計担当者に実施しました また，このワークフローにおける手動計算を削減するために情報システム能力を評価する.
•統合過程-企業総合財務諸表に外国エンティティを統合する既存の制御措置の設計を強化しています。また、審査基準、審査責任、および審査予想をよりよく記録することを含む、統合プロセスの管理審査制御の設計を強化します。また，情報システムの能力を評価し，さらに部分手動統合過程の自動化を実現する.

これらの取られ計画された行動は、継続的な経営陣の評価を受け、継続的な財務報告期間内に内部統制の設計および運用有効性を検証·テストする必要があるが、財務報告の内部統制を継続的に改善し、財務報告に対する内部統制を継続的に検討することに取り組んでいる。

財務報告の内部統制の変化
我々は2022年1月11日にSTIを買収した。そこで，我々は買収が我々全体の制御環境に与える影響を評価し，我々の制御構造を必要に応じて適切に変更している.米国証券取引委員会のスタッフガイドによると、会社2022年度終了の開示制御プログラムおよびプログラムの有効性に対する管理層の評価範囲は、買収が発生した会計年度の財務報告内部統制の最終評価から除外することを可能にする科学技術革新財務報告の内部統制を含まないであろう。STIグローバル事業の規模、広さ、複雑さのため、経営陣は2022年12月31日までの会計年度財務報告の内部統制評価をSTIの内部統制活動から除外する。STIは2022年9月30日現在、会社総資産の15%を占め、経営陣の評価範囲に含まれている営業権および無形資産は含まれておらず、それぞれ2022年9月30日までの3カ月と9カ月の会社総合収入の24%と20%を占めている。STI買収に関する内部統制変動を除いて、2022年9月30日までの3ヶ月間、財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、合理的に私たちの財務報告内部統制に大きな影響を与える可能性があります
第2部-その他の資料

項目1.法的訴訟

2017年8月30日、会社は米国ニューメキシコ地区裁判所に最初の改訂された起訴状を提出したスコット·グレビルとコリン·ミッチェル(総称して“被告”と呼ぶ)商業秘密が盗用され、侵害介入契約、詐欺、および違約が主張される(“耐世達訴訟”)
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2022年7月15日、会社は被告と4280万ドルの請求を和解し、2022年8月4日に支払いを受けた。

2021年5月14日、米国ニューヨーク南区地域裁判所(“ニューヨーク南区”または“裁判所”)は、1934年の証券取引法第10(B)および20(A)節およびその公布された規則10 b-5および1933年証券取引法第11、12(A)(2)および15条(“プリマス訴訟”)に違反したとして、会社および特定の高級管理者および取締役に対して集団訴訟を提起した。プリマス訴訟疑惑では、2020年10月14日から2021年5月11日までの想定授業期間内に、当社の登録声明および目論見書には、当社の2020年10月初公開(IPO)、当社2020年12月発行(“2020後続発行”)および当社2021年3月発行(“2021後続発行”)に関する誤った陳述および/または見落としが存在する

2021年6月30日、ニューヨーク南区で会社および特定の上級管理者および役員に対して、1934年の証券取引法第10(B)および20(A)条、それに基づいて公布された第10 b-5条、および1933年の証券取引法第11条および第15条(“ジペル行動”)に違反したことを告発する2件目の可能性のある集団訴訟が提起された。Keippel訴訟もまた、2020年10月14日から2021年5月11日までの仮定カテゴリの間に、会社の特定の登録声明および募集説明書に、会社の最初の公募株式、会社の2020年の後続発行、および会社の2021年の後続発行に関連する誤った陳述および/または漏れが存在することを告発している。2021年7月6日、裁判所は、ケペル行動がすべての実質的な点でプリマス行動とほぼ類似しているという命令を発表し、この2つの行動は、同じまたは同様の操作事実によって引き起こされ、双方の当事者は実質的に同じ当事者である。そのため、裁判所はケプペル訴訟とプリマス訴訟を合併し、すべての裁判前目的に使用し、プリマス訴訟ですべての答案を提出することを命じた

2021年7月16日、ニューヨーク南区は会社のある幹部と取締役に対して確認されたデリバティブ訴訟(“第一次SDNYデリバティブ訴訟”)を提起した。起訴状告発：(1)1934年証券取引法第14条(A)違反、委託書のミスリード、(2)受託責任違反、(3)不当所得、(4)統制権の乱用、(5)深刻な管理不振、(6)会社浪費、(7)受託責任違反の協力と教唆、及び(8)1934年証券取引法第10(B)及び21 D条による貢献

2021年7月30日、ニューヨーク南区で当社のある幹部と取締役に対して、2件目の確認されたデリバティブ訴訟(“第2次SDNYデリバティブ訴訟”)が提起された。起訴状告発：(1)1934年“証券取引法”第14条(A)条に違反し、虚偽/誤解性の委託書の発行を招く、(2)受託責任違反、及び(3)受託責任違反の協力及び教唆。2021年8月24日、2件目のSDNYデリバティブ訴訟は最初のSDNYデリバティブ訴訟と合併し、裁判所は連合席首席弁護士を任命し、事件は一時保留し、プリマス訴訟で提起された訴状のすべての動議に対する却下命令の入力を待った。(A)プリマス行動を撤回する任意の動議について命令するか、または(B)プリマス行動における訴えが修正された範囲内で、プリマス行動における任意の修正された訴えを却下するために、任意の動議について命令するまで、実行を保留しなければならない

2021年9月21日、プリマス訴訟裁判所は、機関投資家プリマス県退職協会と北カリフォルニア州大工年金信託基金からなる団体を主な原告に任命した。

2021年12月7日、プリマス訴訟の主な原告は、1934年の証券取引法第10(B)及び20(A)条及びその公布された第10 b-5条、並びに第11、12(A)(2)及び15条に違反したとして、会社及び特定の高級管理者及び取締役に対して改正された集団訴訟を提起した
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1933年証券取引法によれば、2020年10月14日から2021年5月11日までの間に会社証券を購入または買収する仮定カテゴリの個人·実体(“改正総合訴え”)を代表する。総合修正された起訴状によると、以下の点で、誤った陳述および/または漏れがある：(1)会社の初公募株、会社の2020年以降の発行と会社2021年の後続発行に関するある会社の登録声明と募集説明書、(2)会社の年次報告10-K表と2020年第4四半期と財政年度全体の業績を発表する関連ニュース稿、および(3)会社の2020年11月5日と2021年3月9日の収益電話会議。

2022年8月17日、プリマス行動裁判所は、2022年10月17日またはそれ以前に提出された開廷動議および支持覚書の任意の却下の動議、2022年12月16日または以前に提出された任意の反対意見、および2023年1月16日または以前に提出された任意の支持動議の回答のためのブリーフィングスケジュールを設定する。同社とプリマス訴訟中の他の被告は2022年10月17日に合併改訂後の訴えの却下を求める共同動議を提出した。

2022年8月3日、確認された派生商品の苦情が提出されましたデラウェア州衡平裁判所(“衡平裁判所”)会社のある高級管理者と取締役に対するクレーム：(1)受託責任違反と(2)不当所得(“第一デラウェア州派生訴訟”)。

2022年8月11日、2件目の確認されたデリバティブ訴訟は、会社のある幹部と取締役を告発した：(1)受託責任違反、(2)受託責任違反、(3)会社資産の浪費、(4)不当な利益、(5)インサイダー販売、(6)インサイダー販売への協力と教唆(“第二デラウェア州デリバティブ訴訟”)である

2022年9月2日、第2のデラウェア州派生訴訟は第1のデラウェア州派生訴訟と合併し、大裁判官裁判所は共同首席弁護士を任命し、この事件はしばらく保留し、プリマス訴訟で提起された訴状のすべての動議に対する却下命令の入力を待った。(A)待ち動議登録命令が却下されるまで実行を保留すべきである総合的に改訂された苦情はプリマス行動(B)は改訂された総合クレーム“プリマス行動”では、任意の動議に対して命令を下し、“プリマス行動”のいずれかのこのような修正された訴えを却下するか、または(C)“プリマス行動”の解決を公に宣言する。

私たちは時々私たちの業務と業務に関連するクレーム、知的財産権問題、契約と雇用クレーム、人身傷害クレーム、製品責任クレーム、保証クレームを含む範囲の広い事項に関連するかもしれません。現在、私たちに対するクレームや訴訟は、私たちの業務、財務状況、運営結果、またはキャッシュフローに大きな悪影響を及ぼすと考えられています。しかし、現在または将来のどの訴訟の結果も肯定的に予測することはできず、結果にかかわらず、訴訟によって巨額の費用および管理リソースの移転が生じる可能性がある

第1 A項。リスク要因

本四半期の報告書に開示されている他の事実情報がこのようなリスク要因に関連していない限り(含まれるが、これらに限定されない第1部は、項目2、“経営陣の財務状況及び経営成果の検討及び分析”)第1部1 A項に開示されたリスク要因は実質的に変化していない2021年年報.

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第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用

未登録株式証券販売に関する情報は、ご参照ください注13-償還可能永続型優先添付されている監査されていない簡明な連結財務諸表。

項目3.高級証券違約

ない。

プロジェクト4.鉱山安全情報開示

適用されません。

項目5.その他の情報

ない。

項目6.展示品

番号をつける展示品説明表日取り違います。
3.1
2020年10月19日に改訂·再発行された“アレイ技術会社登録証明書”

8-K10/19/20203.1
3.2
2020年10月19日に改訂·再改訂されたアレイ技術会社規約

8-K10/19/20203.2
3.3
Aシリーズ永久優先株指定証明書

8-K8/11/20213.1
10.3
登録権利協定は、2022年1月11日に、アレイ技術会社およびその中で指定された所有者によって署名される
8-K01/11/202210.1
10.17
分離協定は、2022年3月31日にアレイ技術会社とJim Fusaroによって署名された
8-K04/05/202210.3
31.1*
2002年“サバンズ·オクスリ法案”(“米国法典”第18編1350条)第302条の要求に基づき、最高経営責任者の証明

31.2*
2002年“サバンズ-オキシリー法案”(18 U.S.C.1350)第302節の要件に適合することを証明した首席財務官

32.1**
2002年のサバンズ·オクスリ法案(“アメリカ法典”第18編1350条)906条の要求に基づき、最高経営責任者の証明

32.2**
2002年の“サバンズ·オクスリ法案”(“米国法典”第18編1350条)第906条の要求に基づき、首席財務官の証明

101.INSXBRLインスタンス文書-インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話型データファイルには表示されない
101.書院XBRL分類拡張アーキテクチャドキュメント
101.カールXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書
57

番号をつける展示品説明表日取り違います。
101.defXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する
101.介護会XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント
101.PreXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント
104表紙相互データファイル

*同封のアーカイブ
**手紙でご利用いただけます
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サイン


改正された1934年の証券取引法の要求によると、登録者は、正式に許可された以下の署名者が代表して本報告書に署名することを正式に手配している。

アレイ技術会社

差出人：/s/Kevin G.Hostetler日付：2022年11月8日
ケビン·G·ホストラー
最高経営責任者
差出人：/s/Nipul Patel日付：2022年11月8日
ニプル·パテル
首席財務官

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