カタログ表
アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549
表
本四半期末まで
あるいは…。
依頼書類番号:
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
(法団又は組織の他の司法管区として設立された国) | (国際税務局雇用主身分証明書番号) |
(主にオフィスアドレスを実行) | (郵便番号) |
登録者の電話番号、市外局番を含む:(
同法第12条(B)に基づいて登録された証券:
各取引所の名称 | ||
クラスごとのタイトル | 取引コード | それに登録されている |
登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告を提出したかどうか、および(2)このような提出要求を過去90日以内に遵守してきたかどうかを、再選択マークで示す
登録者が電子的に提出されたか否かをチェックマークで示す;過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間内)に、S−T規則405条(本章232.0405節)に従って提出を要求した各対話データファイル
登録者が大型加速申告会社,加速申告会社,非加速申告会社,小さな報告会社,あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
加速ファイルサーバ | ||
非加速ファイルサーバ☐ | 規模の小さい報告会社 | 新興成長型会社 |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです
2022年11月7日までに
カタログ表
カタログ
| ページ | |
第1部 | ||
第1部金融情報 | 3 | |
項目1.財務諸表 | 3 | |
2022年9月30日と2021年12月31日までの簡明総合貸借対照表 | 3 | |
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の簡明総合業務レポート | 4 | |
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の簡明総合全面赤字報告書 | 5 | |
株主権益簡明合併報告書 2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月 | 6 | |
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間簡明合併現金フロー表 | 8 | |
簡明合併財務諸表付記 | 10 | |
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析 | 49 | |
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示 | 65 | |
項目4.制御とプログラム | 66 | |
第2部:その他の情報 | 66 | |
項目1.法的訴訟 | 66 | |
第1 A項。リスク要因 | 67 | |
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用 | 96 | |
項目3.高級証券違約 | 96 | |
プロジェクト4.鉱山安全情報開示 | 96 | |
項目5.その他の情報 | 96 | |
項目6.展示品 | 97 | |
展示品索引 | 98 | |
サイン | 99 |
2
カタログ表
第1部-財務情報
項目1.財務諸表
デスクトップ金属会社
簡明合併貸借対照表
(未監査)
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)
| 九月三十日 |
| 十二月三十一日 | |||
2022 |
| 2021 | ||||
資産 | ||||||
流動資産: |
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現金と現金等価物 | $ | | $ | | ||
制限現金の当期部分 | | | ||||
短期投資 |
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売掛金 |
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在庫品 |
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前払い費用と他の流動資産 |
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流動資産総額 |
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制限現金、当期分を差し引く |
| |
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財産と設備、純額 |
| |
| | ||
商誉 |
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| | ||
無形資産、純額 |
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| | ||
他の非流動資産 | | | ||||
総資産 | $ | | $ | | ||
負債と株主権益 |
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|
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| ||
流動負債: |
|
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売掛金 | $ | | $ | | ||
取引先預金 |
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| | ||
賃貸負債の当期分 |
| |
| | ||
費用とその他の流動負債を計算しなければならない |
| |
| | ||
繰延収入の当期分 |
| |
| | ||
長期債務の当期分は繰延融資コストを差し引く |
| |
| | ||
流動負債総額 |
| |
| | ||
長期債務,当期分を差し引く | | | ||||
転換可能な手形 | | — | ||||
掛け値があったり、当期分を差し引いたりします | | | ||||
賃貸負債、当期分を差し引く |
| |
| | ||
繰延収入,当期分を差し引く | | | ||||
繰延税金負債 | | | ||||
他の非流動負債 | | | ||||
総負債 | | | ||||
引受金及び又は有事項(付記17) |
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| ||
株主権益 |
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| ||||
優先株、$ | ||||||
普通株、$ |
| |
| | ||
追加実収資本 |
| |
| | ||
赤字を累計する |
| ( |
| ( | ||
その他の総合損失を累計する |
| ( |
| ( | ||
株主権益総額 |
| |
| | ||
総負債と株主権益 | $ | | $ | |
簡明な連結財務諸表付記を参照
3
カタログ表
デスクトップ金属会社
業務報告書を簡明に合併する
(未監査)
(千単位で、1株当たりを除く)
| 3か月まで | 9か月で終わる | |||||||||||
九月三十日 | 九月三十日 | ||||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 |
| |||||
収入.収入 |
|
|
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| |||||||||
製品 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
サービス.サービス | | |
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総収入 | |
| |
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販売コスト |
|
|
|
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| ||||||||
製品 | | |
| |
| | |||||||
サービス.サービス | | |
| |
| | |||||||
販売総コスト | |
| |
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毛利 | ( |
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運営費 |
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| ||||||||
研究開発 | | |
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販売とマーケティング | | |
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| | |||||||
一般と行政 | | |
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買収している研究開発資産は | — | | — | | |||||||||
営業権の減価 | — | — | | — | |||||||||
総運営費 | |
| |
| |
| | ||||||
運営損失 | ( |
| ( |
| ( |
| ( | ||||||
株式証負債の公正価値変動を認める | — | — | — | ( | |||||||||
利子支出 | ( | ( |
| ( | ( | ||||||||
利息とその他の収入,純額 | ( | ( |
| ( | ( | ||||||||
所得税前損失 | ( |
| ( |
| ( |
| ( | ||||||
所得税給付 | ( | |
| |
| | |||||||
純損失 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||||
1株当たり純損失--基本損失と赤字 | ( | ( | ( | ( | |||||||||
加重平均流通株、基本株、希釈株 | | | | |
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
4
カタログ表
デスクトップ金属会社
簡明総合総合損失表
(未監査)
(単位:千)
| 3か月まで | 9か月で終わる | ||||||||||
九月三十日 | 九月三十日 | |||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | |||||
純損失 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
その他総合(赤字)収入、税引き後純額: |
|
| ||||||||||
有価証券を売却して未実現収益(赤字)純額 | ( | ( |
| ( |
| ( | ||||||
外貨換算調整 | ( | ( | ( | ( | ||||||||
総合収入総額,税引き後純額は#ドルである | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( |
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
5
カタログ表
デスクトップ金属会社
株主権益報告書を簡明に合併する
(未監査)
(単位は千で、シェアは含まれていない)
2022年9月30日までの3ヶ月 | |||||||||||||||||
積算 | |||||||||||||||||
他にも | |||||||||||||||||
普通株 | その他の内容 | 全面的に | 合計する | ||||||||||||||
投票する. | 支払い済み | 積算 | (損をする) | 株主の | |||||||||||||
| 株 |
| 金額 | 資本 |
| 赤字.赤字 |
| 収入.収入 |
| 権益 | |||||||
残高-2022年7月1日 | | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | | ||||||
普通株式オプションの行使 | |
| — |
| |
| — |
| — |
| | ||||||
制限された普通株の帰属 |
| |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — | |||||
株式単位の帰属を制限する | | — | — | — | — | — | |||||||||||
株式純決算額が帰属制限株式単位である場合に控除される従業員税 | ( | — | ( | — | — | ( | |||||||||||
対価格決済に関連する普通株を発行または発行する | — | — | — | — | — | — | |||||||||||
株に基づく報酬費用 |
| — |
| — |
| |
| — |
| — |
| | |||||
純損失 |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| — |
| ( | |||||
その他全面収益(赤字) |
| — |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| ( | |||||
残高-2022年9月30日 |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | | |||||
2022年9月30日までの9ヶ月間 | |||||||||||||||||
積算 | |||||||||||||||||
他にも | |||||||||||||||||
普通株 | その他の内容 | 全面的に | 合計する | ||||||||||||||
投票する. | 支払い済み | 積算 | (損をする) | 株主の | |||||||||||||
| 株 |
| 金額 | 資本 |
| 赤字.赤字 |
| 収入.収入 |
| 権益 | |||||||
残高-2022年1月1日 | | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | | ||||||
普通株式オプションの行使 | |
| — |
| |
| — |
| — |
| | ||||||
制限された普通株の帰属 |
| |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — | |||||
株式単位の帰属を制限する | | | — | — | — | | |||||||||||
株式を買い戻して従業員税を差し引く | ( | — | ( | — | — | ( | |||||||||||
対価格決済に関連する普通株を発行または発行する | | — | | — | — | | |||||||||||
株に基づく報酬費用 |
| — |
| — |
| |
| — |
| — |
| | |||||
純損失 |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| — |
| ( | |||||
その他全面収益(赤字) |
| — |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| ( | |||||
残高-2022年9月30日 |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | |
6
カタログ表
2021年9月30日までの3ヶ月 | |||||||||||||||||
積算 | |||||||||||||||||
他にも | |||||||||||||||||
普通株 | その他の内容 | 全面的に | 合計する | ||||||||||||||
投票する. | 支払い済み | 積算 | (損をする) | 株主の | |||||||||||||
| 株 |
| 金額 |
| 資本 |
| 赤字.赤字 |
| 収入.収入 |
| 権益 | ||||||
残高-2021年7月1日 | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | | ||||||
普通株式オプションの行使 | |
| — |
| |
| — |
| — |
| | ||||||
制限された普通株の帰属 |
| |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — | |||||
株式単位の帰属を制限する | | — | — | — | — | — | |||||||||||
帰属制限株式単位の場合の従業員税の減納に関する株式純決済額 | ( | — | ( | — | — | ( | |||||||||||
買収のための普通株を発行する | — | — | — | — | — | — | |||||||||||
買収のために行われている研究と開発のための普通株 | — | — | — | — | — | — | |||||||||||
帰属制限株奨励時に従業員税の減納に関する株式純決済額 | ( | — | ( | — | — | ( | |||||||||||
株に基づく報酬費用 |
| — |
| — |
| |
| — |
| — |
| | |||||
純損失 |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| — |
| ( | |||||
その他全面収益(赤字) |
| — |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| ( | |||||
残高-2021年9月30日 |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | | |||||
2021年9月30日までの9ヶ月間 | |||||||||||||||||
積算 | |||||||||||||||||
他にも | |||||||||||||||||
普通株 | その他の内容 | 全面的に | 合計する | ||||||||||||||
投票する. | 支払い済み | 積算 | (損をする) | 株主の | |||||||||||||
| 株 |
| 金額 |
| 資本 |
| 赤字.赤字 |
| 収入.収入 |
| 権益 | ||||||
残高-2021年1月1日 | | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | | ||||||
普通株式オプションの行使 | |
| — |
| |
| — |
| — |
| | ||||||
制限された普通株の帰属 |
| |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — | |||||
株式単位の帰属を制限する | | — | — | — | — | — | |||||||||||
帰属制限株式単位の場合に従業員税の源泉徴収に関する株式純決算額 | ( | — | ( | — | — | ( | |||||||||||
買収のための普通株を発行する | | | | — | — | | |||||||||||
買収のために行われている研究と開発のための普通株 | | — | | — | — | | |||||||||||
帰属制限株奨励時に従業員税の減納に関する株式純決済額 | ( | — | ( | ( | |||||||||||||
株に基づく報酬費用 |
| — |
| — |
| |
| — |
| — |
| | |||||
Trine方正株式の帰属 | | — | — | — | — | — | |||||||||||
株式証の行使 |
| |
| |
| |
| — |
| — |
| | |||||
純損失 |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| — |
| ( | |||||
その他全面収益(赤字) |
| — |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| ( | |||||
残高-2021年9月30日 |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | |
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
7
カタログ表
デスクトップ金属会社
簡明合併現金フロー表
(未監査)
(単位:千)
9月30日までの9ヶ月間 | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|
| 2022 |
| 2021 | |||
経営活動のキャッシュフロー: | ||||||
純損失 |
| $ | ( |
| $ | ( |
純損失と経営活動で使用される現金純額の調整: |
|
| ||||
減価償却および償却 |
| |
| | ||
株に基づく報酬 |
| |
| | ||
営業権の減価 | | — | ||||
株式証負債の公正価値変動を認める | — | | ||||
引受契約は価値変動を公平に承諾する | — | | ||||
投資を割引して償却する | ( | | ||||
債務融資コストの償却 | — | | ||||
転換手形繰延原価償却 | | — | ||||
不良債権準備 | | | ||||
現在行われている研究と開発を買収する | — | | ||||
財産と設備処分損失 | |
| | |||
会社間取引の外貨(収益)損失,純額 | | — | ||||
有価証券に関する利子純増(減額) | | ( | ||||
株式投資が未実現の純損失 | | | ||||
その他投資の未実現純損失 | | ( | ||||
繰延税の割引 | ( | ( | ||||
価格の公正価値変動があるかもしれない | ( | ( | ||||
外貨取引損失 | ( | — | ||||
経営性資産と負債変動状況: |
| |||||
売掛金 |
| |
| ( | ||
在庫品 |
| ( |
| ( | ||
前払い費用と他の流動資産 |
| ( |
| ( | ||
その他の資産 | | ( | ||||
売掛金 |
| ( |
| | ||
費用とその他の流動負債を計算しなければならない |
| ( |
| ( | ||
取引先預金 |
| |
| ( | ||
収入を繰り越す |
| ( |
| | ||
使用権資産とリース負債変動,純額 |
| ( |
| ( | ||
その他負債 | | | ||||
経営活動のための現金純額 |
| ( |
| ( | ||
投資活動によるキャッシュフロー: |
|
| ||||
財産と設備を購入する |
| ( |
| ( | ||
他の投資を購入する |
| — | ( | |||
他の投資からの収益 | | — | ||||
株式投資を購入する | — | ( | ||||
財産と設備を売却して得た収益 | | — | ||||
有価証券を購入する | ( |
| ( | |||
有価証券の販売収益と満期日 |
| |
| | ||
資本の贈与による収益 | | — | ||||
研究開発の買収のために支払った現金 | — | ( | ||||
買収のために支払った現金を差し引く |
| ( |
| ( | ||
投資活動提供の現金純額 |
| |
| ( | ||
資金調達活動のキャッシュフロー: |
|
|
| |||
株式オプションを行使して得られる収益 | |
| | |||
株式承認証を行使して得られた収益 | — | | ||||
制限された株式単位に帰属する際に株式純決済に関する税額を納付する | ( | ( | ||||
ローンを返済する | ( | — | ||||
転換手形を発行して得た金 | | — | ||||
転換手形の発行に伴う費用 | ( | — | ||||
定期ローンを返済する | — |
| ( | |||
融資活動が提供する現金純額 |
| |
| | ||
現金、現金等価物および限定現金に及ぼす為替レート変動の影響 | ( | ( | ||||
現金、現金等価物、および制限的現金純増加(減少) |
| |
| ( | ||
期初現金、現金等価物、および限定現金 | | | ||||
期末現金、現金等価物、および制限現金 | $ | | $ | |
8
カタログ表
9月30日までの9ヶ月間 | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|
| 2022 |
| 2021 | |||
キャッシュフロー情報の補足開示 | ||||||
簡明総合貸借対照表内に報告された現金、現金等価物、および制限現金に対して入金を行い、その総和は簡明総合現金フロー表に示す総額である | ||||||
現金と現金等価物 | $ | | | |||
他の流動資産に含まれる制限された現金 | | — | ||||
他の非流動資産に計上された制限された現金 | | | ||||
簡明な統合現金フロー表に示されている現金、現金等価物、および限定的な現金総額 | $ | | $ | | ||
キャッシュフロー情報の追加: |
|
|
| |||
支払の利子 | $ | — | $ | | ||
納めた税金 | $ | — | $ | | ||
非現金投資と融資活動: |
|
|
| |||
投資未実現純損失 | $ | | $ | | ||
私募株式証の行使 | $ | — | $ | | ||
買収のために発行された普通株 | $ | — | $ | | ||
進行中の研究と開発のために発行された普通株 | $ | — | $ | | ||
決済または対価のために発行された普通株 | $ | | $ | — | ||
買収中に保留された現金 | $ | — | $ | | ||
使用権資産と賃貸負債を増やす | $ | | $ | | ||
売掛金に入れた財産と設備を購入する | $ | | $ | | ||
計算すべき費用に含まれる購入財産と設備 | $ | — | $ | | ||
買収に関係しているか,あるいは掛け値がある | $ | — | $ | | ||
財産と設備から在庫に移転する | $ | | $ | — | ||
在庫から財産と設備に移転する | $ | | $ | — | ||
繰延契約コスト | $ | | $ | — |
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
9
カタログ表
1.組織、ビジネスの性質、リスク、不確実性
企業の組織と性質
デスクトップ金属会社はデラウェア州会社で、マサチューセッツ州バーリントンに本社を置いている。同社は2015年に設立され、製造業の転換を加速し、エンジニア、デザイナー、メーカーに3 D印刷ソリューションを提供している。同社は様々な端末顧客に3 D印刷システムを設計、生産、販売している。
2020年12月9日に天合光能買収有限公司(“天合光能”)が2020年8月26日に天合光能,Desktop Metals,Inc.およびSparrow Merge Sub,Inc.間の合併合意および計画により先に発表された合併を完了することにより,Sparrow Merge Sub,Inc.はDesktop Metals,Inc.と合併してDesktop Metals,Inc.に統合され,Inc.が我々の全資本付属会社(“業務合併”)となる。業務統合終了後,TrineはDesktop Metals,Inc.,Desktop Metals,Inc.はDesktop Metal Operating,Inc.と改称される
他に説明や文意がある以外に、本四半期報告書の10-Q表で言及されている“会社”と“デスクトップ金属”は、デスクトップ金属会社およびその子会社の総合業務を意味する。言及した“Trine”は業務合併完了前の会社であり,“Legacy Desktop Metals”は業務合併完了前のDesktop Metal Operating,Inc.である.
会計基準編纂(“ASC”)805に要約された基準の分析によれば、レガシーデスクトップ金属は、業務合併における会計買収側とみなされる。この決定は主に業務合併前の株主が合併後の会社の多数の投票権を持っていること、レガシーデスクトップ金属は合併後の会社取締役会の多数のメンバーを任命する能力があり、レガシーデスクトップ金属の既存管理層は合併後の会社の高級管理層を含み、レガシーデスクトップ金属は合併後の会社の持続的な運営を含み、レガシーデスクトップ金属は歴史収入と業務運営に基づく大きな実体であり、合併後の会社はLegacy Desktop Metalの名称を採用している。したがって,会計目的については,この業務合併はTrine純資産の同値発行株とみなされ,資本再編を伴う。Trineの純資産は歴史的コストで記載されており、営業権や他の無形資産は入金されていない。
Trineは業務合併における合法的な買収者であるが,Legacy Desktop Metalsは会計取得者とされているため,業務合併完了後,Legacy Desktop Metalの履歴財務諸表が合併後の会社の歴史財務諸表となる。そのため、本報告に掲載された財務諸表は(I)伝統的なデスクトップ金属の業務合併前の歴史経営業績を反映している;(Ii)Trineと伝統デスクトップ金属の業務合併終了後の合併結果;(Iii)伝統デスクトップ金属がその歴史コストで計算した資産と負債;及び(Iv)当社のすべての提出期間の株式構造である。
これらの場合に適用されるガイドラインによると,締め切りまでのすべての比較期間中に,会社の普通株の株式数を反映するように持分構造が再登録されている,$
リスクと不確実性
同社は、製品の開発に成功する必要、追加資金の需要、大企業の代替製品やサービスからの競争、ノウハウの保護、特許訴訟、キー個人への依存、および情報技術の変化に関連するリスクを含む、同業界の他の同様の規模の会社と類似した多くのリスクに直面している。これまで、同社の運営資金は、主に優先株の売却、業務合併、2027年満期の転換可能優先手形(“2027年手形”)の売却収益に由来してきた。同社の長期的な成功は、その製品やサービスのマーケティング、収入の創出、その運営コストと支出の維持または減少、その義務の履行、必要に応じて追加資本を獲得し、最終的に利益運営を実現できるかどうかにかかっている。経営陣は既存の現金と短期投資は
10
カタログ表
2022年9月30日には運営と資本支出需要に十分な資金が提供されます
2.主な会計政策の概要
陳述の基礎
添付されている会社が監査されていない簡明総合財務諸表は、アメリカ公認会計原則(“アメリカ公認会計原則”)とアメリカ証券取引委員会(“アメリカ証券取引委員会”)の規定に基づいて作成されている。米国公認会計原則に従って作成された財務諸表に通常含まれるいくつかの情報と脚注開示は、米国証券取引委員会の規則と規定に基づいて簡素化または省略されている。簡明総合財務諸表は、会社の勘定及びその子会社の勘定を含む。当社の経営陣は、列報の中期財務情報は、当社の財務状況、経営業績、キャッシュフローを公平に列報するために必要なすべての正常かつ恒常的な調整を反映していると考えています。これらの簡明な総合財務諸表に報告されている結果は、必ずしも年間の予想結果を表すとは限らない。
合併原則
添付されている総合財務諸表には、当社及びその完全子会社の勘定が含まれている。すべての完全子会社の本位貨幣はドルです。すべての会社間取引と残高は合併で販売された。
新冠肺炎が大流行する
2020年3月、世界保健機関は新型コロナウイルス株(新冠肺炎)による疾病の爆発を大流行と発表した。2022年9月30日まで、新冠肺炎疫病の影響は持続的に現れ、全世界の経済と金融市場に不確定性と混乱が出現した。同社はすでにその連結財務諸表の中で,新冠肺炎の大流行に関連する影響がその推定に及ぼす影響を適宜考慮しており,これらの推定は将来的に変化する可能性がある。
新冠肺炎の疫病及び新冠肺炎の伝播と影響を軽減する対応措置は会社及びその顧客、及びその製品とサービスに対する需要に影響する可能性がある。新冠肺炎が会社の後続期間の経営業績に与える影響は将来の発展に大きく依存し、正確な予測ができない。これらの動態は新冠肺炎の深刻性、新冠肺炎の抑制或いは治療の行動の成功程度、新冠肺炎新変種の深刻さと影響、及び消費者、会社、政府実体と資本市場のこのような行動に対する反応に関する新しい情報を含むことができるが、これらに限定されない。
重大会計政策
会社の重要会計政策は,2021年12月31日現在の会社10−K表年次報告第2部第8項の財務諸表付記2で説明した。2021年12月31日までの年次報告Form 10−Kにおける重大会計政策に大きな変化はなかった。
最近発表された会計基準
最近採用された会計基準
2020年8月にFASBはASU 2020-06を発表しました債務−変換可能債務および他のオプション(特別テーマ470-20)および派生ツールおよびヘッジ--エンティティ自己資本契約(特別テーマ815-40):エンティティ自己資本変換可能手形および契約の会計(“ASU 2020-06”)変換可能ツールを計算するためのモデルの数を減少させ、実体自身の権益の中で以前派生商品とみなされていたいくつかの契約の会計処理を修正し、変換可能ツールの希釈1株当たり収益計算を修正した。1月にASU 2020-06を採用しました
11
カタログ表
1,2022年。ASU 2020-06,2022年5月に発行された転換可能な手形を採用しているため、債務とみなされ、株式に割り当てられていない。
2016年6月、FASBはASU 2016-13を発表した金融商品である信用損失。このASUは、発生した損失ではなく、期待損失に基づく新しい減価モデル(現在の予想信用損失(“CECL”)モデルを追加する。新しいガイドラインの下で、あるエンティティはそれの予想信用損失の推定を手当として確認した。CECLモデルは大多数の債務ツール、売掛金、売掛金、金融保証契約、その他の融資約束に適用される。CECLモデルは減値損失の最低しきい値を確認しておらず、エンティティは損失リスクの低い資産の予想信用損失を測定する必要がある。2022年1月1日現在、会社はASUを採用しており、会社のスリム化合併財務諸表に実質的な影響はない。
3.収入確認
契約残高
会社の繰延収入残高は#ドルです
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、契約資産は顕著ではなかった。
余剰履行義務
2022年9月30日現在、同社は
4.買収
2021年買収
Envision TECを買収する
2021年2月16日、当社は2021年1月15日の購入契約と合併計画に基づいてEnvisionTEC,Inc.とその子会社(“EnvisionTEC”)を買収した。今回の買収は金属、ポリマーと複合材料添加剤製造の全面的な製品組合せを増加させ、垂直ルートを増加させることによって、数量的に流通ルートを拡大した。総価格は1ドルです
今回の買収は、企業合併入金として会計買収法を採用している。総買付価格は、当社が買収日に識別可能な資産及び負債を負担する公正価値推定に基づいて割り当てられている
12
カタログ表
譲渡対価の買収日公正価値は以下のとおりである(千単位)
総買収期日が価値を公平にする | |||
現金で値段を合わせる | $ | | |
株式対価格 | | ||
移転の総対価 | $ | |
次の表は、購入価格と購入した資産と負担する負債の推定公正価値の分配状況(単位:千):
2021年2月16日 | |||
買収した資産: | |||
現金と現金等価物 | $ | | |
制限現金 | | ||
売掛金 | | ||
在庫品 | | ||
前払い費用と他の流動資産 | | ||
制限された現金--非流動現金 | | ||
財産と設備 | | ||
無形資産 | | ||
他の非流動資産 | | ||
買収した総資産 | $ | | |
負債を抱えています | |||
売掛金 | $ | | |
取引先預金 | | ||
賃貸負債の当期分 | | ||
費用とその他の流動負債を計算しなければならない | | ||
所得税納税義務 | | ||
収入を繰り越す | | ||
長期債務の当期部分 | | ||
長期債務 | | ||
繰延税金負債 | | ||
賃貸負債、当期分を差し引く | | ||
負担総負債 | $ | | |
取得した純資産 | $ | | |
商誉 | $ | | |
買収した総純資産 | $ | |
買収日後、当社は初歩的な買収価格配分に対してある計量期間の調整を行い、販売権を#ドル減少させた
13
カタログ表
購入された無形資産の推定耐用年数は以下のとおりである
総価値 | 予想寿命 | ||||
得られた技術 | $ | | |||
商号 | | ||||
取引先関係 | | ||||
無形資産総額 | $ | |
買収価格配分による営業権は、買収された事業の労働力(個別に識別可能な無形資産として確認する資格がない)と、地理的および業界横断的に合併会社のターゲット市場を拡大する期待される相乗効果に起因する。$
TECの業績は,会社の2021年2月16日から2021年12月31日までの総合業績に含まれることを想定している。この間,EnvisionTECの純収入は約$であった
適応3 Dの取得
2021年5月7日、当社は2021年5月7日の購入契約と合併計画に基づき、適応3 Dホールディングス及びその付属会社(“適応3 D”)を買収した。今回の買収は会社の材料コーパスを拡大し,最終用途部品を生産するための光ポリマーエラストマーを含めた。総価格は1ドルです
今回の買収は、企業合併入金として会計買収法を採用している。総買付価格は、当社が買収日に識別可能な資産及び負債を負担する公正価値推定に基づいて割り当てられている
譲渡対価の買収日公正価値は以下のとおりである(千単位)
総買収期日が価値を公平にする | |||
現金で値段を合わせる | $ | | |
株式対価格 | | ||
移転の総対価 | $ | |
14
カタログ表
次の表は、購入価格と購入した資産と負担する負債の推定公正価値の分配状況(単位:千):
At May 7, 2021 | |||
買収した資産: | |||
現金と現金等価物 | $ | | |
売掛金 | | ||
在庫品 | | ||
前払い費用と他の流動資産 | | ||
財産と設備 | | ||
無形資産 | | ||
他の非流動資産 | | ||
買収した総資産 | $ | | |
負債を抱えています | |||
売掛金 | $ | | |
賃貸負債の当期分 | | ||
費用とその他の流動負債を計算しなければならない | | ||
購買力平価ローンに対応する | | ||
収入を繰り越す | | ||
賃貸負債、当期分を差し引く | | ||
繰延税金負債 | | ||
負担総負債 | $ | | |
取得した純資産 | $ | | |
商誉 | $ | | |
買収した総純資産 | $ | |
買収日後、当社は初歩的な買収価格配分を計量期間調整し、販売権の減少を招いた#ドル
購入された無形資産の推定耐用年数は以下のとおりである
総価値 | 予想寿命 | ||||
得られた技術 | $ | | |||
商号 | | ||||
無形資産総額 | $ | |
買収価格配分による営業権は、買収された事業の労働力(個別に識別可能な無形資産として確認する資格がない)と、地理的および業界横断的に合併会社のターゲット市場を拡大する期待される相乗効果に起因する。確認された営業権は所得税から差し引かれません。2021年に会社は$を生み出しました
Adaptive 3 Dの業績は,会社の2021年5月7日から2021年12月31日までの総合業績に含まれる.この間適応3 Dの収入は約5ドルでした
Aerosintを買収する
2021年6月24日、会社はAerosint SA及びその付属会社(“Aerosint”)のすべての発行済み証券を買収し、多材料印刷能力を増加させることにより会社の技術組み合わせを拡大した。総価格は1ドルです
15
カタログ表
デートします。会社は収入指標と技術マイルストーンの実現状況に応じてこの価格を支払うことを要求されるかもしれません
今回の買収は、企業合併入金として会計買収法を採用している。総買付価格は、当社が買収日に識別可能な資産及び負債を負担する公正価値推定に基づいて割り当てられている
今回の買収には収入指標と技術マイルストーンに関連するものや価格が含まれており、公正価値は1ドルである
譲渡対価の買収日公正価値は以下のとおりである(千単位)
総買収期日が価値を公平にする | |||
現金で値段を合わせる | $ | | |
株式対価格 | | ||
値段が合うかもしれない | | ||
移転の総対価 | $ | |
16
カタログ表
次の表は、購入価格と購入した資産と負担する負債の推定公正価値の分配状況(単位:千):
At June 24, 2021 | |||
買収した資産: | |||
現金と現金等価物 | $ | | |
売掛金 | | ||
在庫品 | | ||
前払い費用と他の流動資産 | | ||
財産と設備 | | ||
無形資産 | | ||
他の非流動資産 | | ||
買収した総資産 | $ | | |
負債を抱えています | |||
売掛金 | $ | | |
取引先預金 | | ||
賃貸負債の当期分 | | ||
費用とその他の流動負債を計算しなければならない | | ||
収入を繰り越す | | ||
賃貸負債、当期分を差し引く | | ||
繰延税金負債 | | ||
負担総負債 | $ | | |
取得した純資産 | $ | | |
商誉 | $ | | |
買収した総純資産 | $ | |
買収日後、当社は初歩的な買収価格配分を計量期間調整し、販売権の減少を招いた#ドル
購入された無形資産の推定耐用年数は以下のとおりである
総価値 | 予想寿命 | ||||
得られた技術 | $ | | |||
商号 | | ||||
無形資産総額 | $ | |
買収価格配分による営業権は、買収された事業の労働力(個別に識別可能な無形資産として確認する資格がない)と、地理的および業界横断的に合併会社のターゲット市場を拡大する期待される相乗効果に起因する。確認された営業権は所得税から差し引かれません。2021年に会社は$を生み出しました
Aerosintの業績は、会社の2021年6月24日から2021年12月31日までの総合業績に含まれている。その間Aerosintの収入は#ドルでした
歯科芸術研究所を買収する
2021年7月30日、同社は歯科芸術実験室会社(“Dental Arts Labs”)を買収し、医療業界添加剤と通常製造へのポートフォリオを拡大した。購入価格は$です
17
カタログ表
今回の買収は、企業合併入金として会計買収法を採用している。総買付価格は、当社が買収日に識別可能な資産及び負債を負担する公正価値推定に基づいて割り当てられている
譲渡対価の買収日公正価値は以下のとおりである(千単位)
総買収期日が価値を公平にする | |||
現金で値段を合わせる | $ | | |
移転の総対価 | $ | |
次の表は、購入価格と購入した資産と負担する負債の推定公正価値の分配状況(単位:千):
At July 30, 2021 | |||
買収した資産: | |||
現金と現金等価物 | $ | | |
売掛金 | | ||
在庫品 | | ||
前払い費用と他の流動資産 | | ||
財産と設備 | | ||
無形資産 | | ||
他の非流動資産 | | ||
買収した総資産 | $ | | |
負債を抱えています | |||
売掛金 | $ | | |
賃貸負債の当期分 | | ||
費用とその他の流動負債を計算しなければならない | | ||
長期債務の当期部分 | | ||
長期債務 | | ||
賃貸負債、当期分を差し引く | | ||
負担総負債 | $ | | |
取得した純資産 | $ | | |
商誉 | $ | | |
買収した総純資産 | $ | |
買収日後、会社は初歩的な買収価格配分を運営資金調整し、営業権が#ドル減少した
購入された無形資産の推定耐用年数は以下のとおりである
総価値 | 予想寿命 | ||||
商号 | $ | | |||
取引先関係 | | ||||
無形資産総額 | $ | |
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カタログ表
買収価格配分による営業権は、買収された事業の労働力(個別に識別可能な無形資産として確認する資格がない)と、地理的および業界横断的に合併会社のターゲット市場を拡大する期待される相乗効果に起因する。確認された営業権は所得税から差し引かれます。2021年に会社は$を生み出しました
歯科芸術実験室の業績は,会社の2021年7月30日から2021年12月31日までの総合業績に含まれている。その間歯科芸術研究所の収入は1ドルでした
AI.D.R.Oを買収する.
2021年9月7日、当社はAI.D.R.O.SRL(“AI.D.R.O.”)の全会社資本を買収した。今回の買収は、油圧業界における同社の部品生産能力と応用専門知識を拡大した。AI.D.R.O.の買収価格は1ドル
今回の買収は、企業合併入金として会計買収法を採用している。総買付価格は、当社が買収日に識別可能な資産及び負債を負担する公正価値推定に基づいて割り当てられている
譲渡対価の買収日公正価値は以下のとおりである(千単位)
総買収期日が価値を公平にする | |||
現金で値段を合わせる | $ | | |
移転の総対価 | $ | |
19
カタログ表
次の表は、購入価格と購入した資産と負担する負債の推定公正価値の分配状況(単位:千):
2021年9月7日 | |||
買収した資産: | |||
現金と現金等価物 | $ | | |
売掛金 | | ||
在庫品 | | ||
前払い費用と他の流動資産 | | ||
財産と設備 | | ||
無形資産 | | ||
他の非流動資産 | | ||
買収した総資産 | $ | | |
負債を抱えています | |||
売掛金 | $ | | |
賃貸負債の当期分 | | ||
費用とその他の流動負債を計算しなければならない | | ||
長期債務の当期分は繰延融資コストを差し引く | | ||
長期債務 | | ||
賃貸負債、当期分を差し引く | | ||
繰延税金負債 | | ||
他の非流動負債 | | ||
負担総負債 | $ | | |
取得した純資産 | $ | | |
商誉 | $ | | |
買収した総純資産 | $ | |
買収日後、当社は初歩的な買収価格配分に対して運営資金調整を行い、営業権の無形増加を招いた。2022年9月7日までに精算期間が終了します。
購入された無形資産の推定耐用年数は以下のとおりである
総価値 | 予想寿命 | ||||
商号 | $ | | |||
取引先関係 | | ||||
無形資産総額 | $ | |
買収価格配分による営業権は、買収された事業の労働力(個別に識別可能な無形資産として確認する資格がない)と、地理的および業界横断的に合併会社のターゲット市場を拡大する期待される相乗効果に起因する。確認された営業権は所得税から差し引かれません。2021年に会社は$を生み出しました
AI.D.R.O.の業績は、会社の2021年9月7日から2021年12月31日までの総合業績に含まれています。この期間、AI.D.R.O.の収入は1ドルです
ブルール歯科を買収する
2021年10月14日、同社はラリー·ブルー歯科ラボ社(“ブルー歯科”)を買収し、医療·歯科業界における添加剤や伝統的な製造分野でのポートフォリオを拡大した。購入価格は$です
20
カタログ表
帰属期間と連続雇用。当社はこれらの制限株式単位の帰属期間中の補償費用を確認します。
総買付価格は、当社が買収日にその公正価値を初歩的に推定し、買収した識別可能な資産と負担する負債に分配する。ブルアー歯科会社が負担する有形および無形資産および負債、ならびに関連する繰延税金資産および負債に割り当てられた公正価値は、初歩的と考えられ、買収の日に得られる情報に基づいている。同社はその買収価格配分と買収された資産と負債の課税基礎を最終的に決定している。これは、それぞれ記録された資産および負債の帳簿価値を潜在的に調整し、特定の無形資産を決定すること、無形資産の使用年数を修正すること、潜在的または買収事項を決定すること、および営業権に割り当てられるべき任意の残りの金額を決定することをもたらす可能性がある。業務統合に影響を与える繰延税金負債の調整は、会社記録の推定額の増加または減少を招く可能性があり、添付の経営報告書で確認されます
譲渡対価の買収日公正価値は以下のとおりである(千単位)
総買収期日が価値を公平にする | |||
現金で値段を合わせる | $ | | |
移転の総対価 | $ | |
下表は、購入した資産と負担する負債に対する購入価格の推定公正価値の予備配分(単位:千)をまとめている
2021年10月14日 | |||
買収した資産: | |||
現金と現金等価物 | $ | | |
売掛金 | | ||
在庫品 | | ||
財産と設備 | | ||
無形資産 | | ||
他の非流動資産 | | ||
買収した総資産 | $ | | |
負債を抱えています | |||
売掛金 | $ | | |
賃貸負債の当期分 | | ||
費用とその他の流動負債を計算しなければならない | | ||
賃貸負債、当期分を差し引く | | ||
負担総負債 | $ | | |
取得した純資産 | $ | | |
商誉 | $ | | |
買収した総純資産 | $ | |
購入された無形資産の推定耐用年数は以下のとおりである
総価値 | 予想寿命 | ||||
商号 | $ | | |||
取引先関係 | | ||||
無形資産総額 | $ | |
21
カタログ表
買収価格配分による営業権は、買収された事業の労働力(個別に識別可能な無形資産として確認する資格がない)と、地理的および業界横断的に合併会社のターゲット市場を拡大する期待される相乗効果に起因する。確認された営業権は所得税から差し引かれます。2021年の間、会社は今回の買収に関連する無形買収関連費用や他の取引費用を発生させ、これらの費用は総合経営報告書の一般的かつ行政費用に含まれている。
ブルー歯科社の業績は,2021年10月14日から2021年12月31日までの総合業績に含まれている。その間ブルー歯科の収入は1ドルでした
梅歯科を買収する
2021年10月29日、同社はMay Dental Lab,Inc.(“May Dental”)を買収し、医療·歯科業界添加剤および通常製造におけるポートフォリオを拡大した。総購入価格は$です
総買付価格は、当社が買収日にその公正価値を初歩的に推定し、買収した識別可能な資産と負担する負債に分配する。May Dentalが負担する有形および無形資産および負債、ならびに関連する繰延税金資産および負債に割り当てられた公正価値は、予備的と考えられ、買収の日に得られる情報に基づく。同社はその買収価格配分と買収された資産と負債の課税基礎を最終的に決定している。これは、それぞれ記録された資産および負債の帳簿価値を潜在的に調整し、特定の無形資産を決定すること、無形資産の使用年数を修正すること、潜在的または買収事項を決定すること、および営業権に割り当てられるべき任意の残りの金額を決定することをもたらす可能性がある。業務統合に影響を与える繰延税金負債の調整は、会社記録の推定額の増加または減少を招く可能性があり、添付の経営報告書で確認されます
譲渡対価の買収日公正価値は以下のとおりである(千単位)
総買収期日が価値を公平にする | |||
現金で値段を合わせる | $ | | |
移転の総対価 | $ | |
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カタログ表
下表は、購入した資産と負担する負債に対する購入価格の推定公正価値の予備配分(単位:千)をまとめている
2021年10月29日 | |||
買収した資産: | |||
現金と現金等価物 | $ | | |
売掛金 | | ||
在庫品 | | ||
前払い費用と他の流動資産 | | ||
財産と設備 | | ||
無形資産 | | ||
他の非流動資産 | | ||
買収した総資産 | $ | | |
負債を抱えています | |||
売掛金 | $ | | |
賃貸負債の当期分 | | ||
費用とその他の流動負債を計算しなければならない | | ||
賃貸負債、当期分を差し引く | | ||
負担総負債 | $ | | |
取得した純資産 | $ | | |
商誉 | $ | | |
買収した総純資産 | $ | |
買収日後、当社は初歩的な買収価格配分に対して運営資金調整を行い、営業権の無形増加を招いた
購入された無形資産の推定耐用年数は以下のとおりである
総価値 | 予想寿命 | ||||
商号 | $ | | |||
取引先関係 | | ||||
無形資産総額 | $ | |
買収価格配分による営業権は、買収された事業の労働力(個別に識別可能な無形資産として確認する資格がない)と、地理的および業界横断的に合併会社のターゲット市場を拡大する期待される相乗効果に起因する。確認された営業権は所得税から差し引かれます。2021年の間、会社は今回の買収に関連する無形買収関連費用や他の取引費用を発生させ、これらの費用は総合経営報告書の一般的かつ行政費用に含まれている。
美歯科の業績は,会社の2021年10月29日から2021年12月31日までの総合業績に含まれている。その間梅歯科の収入は1ドルでした
ExOneを買収する
2021年11月12日、会社はExOne社とその付属会社(“ExOne”)を買収した。ExOneの買収は会社の製品プラットフォームを拡張し、相補的な解決策を提供し、生産能力、柔軟性、材料の広さを総合した製品の組み合わせを作成し、同時に顧客がその特定の応用需要に応じて生産を最適化することを可能にする。その会社はExOneの発行済み普通株をすべて買収し、総購入価格は$
23
カタログ表
会計計算の取得方法。同社は現在、買収価格の配分を決定しており、買収価格は主に商誉と無形資産に分配される見通しだ。
総買付価格は、当社が買収日にその公正価値を初歩的に推定し、買収した識別可能な資産と負担する負債に分配する。ExOneが想定する有形および無形資産および負債、ならびに関連する繰延税金資産および負債に割り当てられた公正な価値は、予備価値とみなされ、買収日に取得可能な情報に基づく。同社はその買収価格配分と買収された資産と負債の課税基礎を最終的に決定している。これは、それぞれ記録された資産および負債の帳簿価値を潜在的に調整し、特定の無形資産を決定すること、無形資産の使用年数を修正すること、潜在的または買収事項を決定すること、および営業権に割り当てられるべき任意の残りの金額を決定することをもたらす可能性がある。業務統合に影響を与える繰延税金負債の調整は、会社記録の推定額の増加または減少を招く可能性があり、添付の経営報告書で確認されます。
譲渡対価の買収日公正価値は以下のとおりである(千単位)
総買収期日が価値を公平にする | |||
現金で値段を合わせる | $ | | |
株式対価格 | | ||
移転の総対価 | $ | |
下表は、購入した資産と負担する負債に対する購入価格の推定公正価値の予備配分(単位:千)をまとめている
2021年11月12日 | |||
買収した資産: | |||
現金と現金等価物 | $ | | |
制限された現金-流れ | | ||
売掛金 | | ||
在庫品 | | ||
前払い費用と他の流動資産 | | ||
財産と設備 | | ||
無形資産 | | ||
他の非流動資産 | | ||
買収した総資産 | $ | | |
負債を抱えています | |||
売掛金 | $ | | |
費用とその他の流動負債を計算しなければならない | | ||
繰延収入の当期分 | | ||
取引先預金 | | ||
賃貸負債の当期部分を経営する | | ||
繰延税金負債 | | ||
賃貸負債、当期分を差し引く | | ||
繰延収入,当期分を差し引く | | ||
他の非流動負債 | | ||
負担総負債 | $ | | |
取得した純資産 | $ | | |
商誉 | $ | | |
買収した総純資産 | $ | |
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カタログ表
買収日後、会社は初歩的な購入分配に対して計量調整を行い、販売権が#ドル増加した
購入された無形資産の推定耐用年数は以下のとおりである
総価値 | 予想寿命 | ||||
発達した技術 | $ | | |||
商号 | | ||||
取引先関係 | | ||||
無形資産総額 | $ | |
買収価格配分による営業権は、買収された事業の労働力(個別に識別可能な無形資産として確認する資格がない)と、地理的および業界横断的に合併会社のターゲット市場を拡大する期待される相乗効果に起因する。確認された営業権は所得税から差し引かれません。2021年に会社は$を生み出しました
ExOneの業績は、会社の2021年11月12日から2021年12月31日までの総合業績に含まれています。その間ExOneの収入は1ドルでした
備考資料(審査を経ない)
以下、監査されていない予備財務情報は、同社の歴史財務諸表に基づいており、買収が2020年1月1日に発生したように、EnvisionTEC、Adapt 3 D、Aerosint、Dental Arts Labs、A.I.D.R.O.,Breyer Dental、May Dental、ExOneを買収することで同社の業績を示している
十二月三十一日までの年度 | ||||||
2021 |
| 2020 | ||||
(未監査) | (未監査) | |||||
純収入 | $ | | $ | | ||
純収益(赤字) | $ | ( | $ | ( |
監査されていない備考財務情報は、会社とEnvisionTEC、Adapt 3 D、Aerosint、Dental Arts、A.I.D.R.O.,Breyer Dental,May Dental,ExOneの歴史財務情報および買収方法が業務合併に与える影響を組み合わせて計算され、これらの会社が2020年1月1日に合併するように計算される。監査されていない備考情報はコストと資金協同効果、追加収入を稼ぐ機会或いはその他の要素の潜在的なメリットを反映していないため、現在までこの2社の合併後の実際の純収入と純損失を代表しない。
2021年資産買収
Beacon Bioを買収する
2021年6月10日、当社は株購入協定に基づいてBeacon Bio,Inc.(“Beacon Bio”)を買収した。買収価格は現金対価格#ドルを含めている
25
カタログ表
買収されている研究·開発資産には,PhonoGraft技術を商業化するライセンスがある。本ライセンスは買収の日に開発段階にあり、依然として重大な研究、開発とリスクが存在するため、この資産から未来の経済利益を得ることはまだ不可能である。成功した臨床結果や規制機関による当該資産の承認がなければ,その資産に関連する他の将来的な用途はない。そのため、資産価値は簡明総合経営報告書に列挙されており、繰延税金負債は記録されていない。
Meta添加剤を買収する
2021年9月9日、同日の株式購入協定により、当社はMeta Additive Ltd(“Meta Additive”)を買収した。Meta Additiveは接着剤スプレーの研究と開発に従事している。買収価格は現金対価格#ドルを含めている
買収が行われている研究開発資産には、先進的な添加剤製造ソリューションを提供するための新しい機能接着剤の開発が含まれている。この技術は買収の日に発展段階にあるため、依然として重大な研究、開発とリスクが存在し、現在この資産から未来の経済利益を得ることはまだ不可能である。もしこの資産が成功的な商業化されていなければ、未来の代替用途に関するものはない。そのため、資産価値はすでに簡明総合経営報告書に列挙されており、繰延税金負債は記録されていない。
5.現金等価物および短期投資
同社の現金等価物と短期投資は、以下の項目(千計)に投資されている
| 2022年9月30日 | |||||||||||
| 原価を償却する |
| 未実現収益 |
| 未実現損失 |
| 公正価値 | |||||
貨幣市場基金 | $ | | $ | — | $ | — | $ | | ||||
現金等価物合計 | | — | — | | ||||||||
商業手形 | | — | — | | ||||||||
社債 | | — | ( | | ||||||||
アメリカ国債 | | — | ( | | ||||||||
政府債券 | | — | ( | | ||||||||
資産支援証券 | | — | ( | | ||||||||
短期投資総額 | | — | ( | | ||||||||
現金等価物と短期投資総額 | $ | | $ | — | $ | ( | $ | |
| 2021年12月31日 | |||||||||||
| 原価を償却する |
| 未実現収益 |
| 未実現損失 |
| 公正価値 | |||||
貨幣市場基金 | $ | | $ | — | $ | — | $ | | ||||
現金等価物合計 | | — | — | | ||||||||
商業手形 | | — | — | | ||||||||
社債 | | — | ( | | ||||||||
政府債券 | | — | ( | | ||||||||
資産支援証券 | | — | ( | | ||||||||
短期投資総額 | | — | ( | | ||||||||
現金等価物と短期投資総額 | $ | | $ | — | $ | ( | $ | |
26
カタログ表
2021年12月31日までの年間で、当社は儲けました
6.公正価値計測
同社は以下の三級公正価値レベルを採用し、そのある資産と負債の公正価値を計量する際に使用する投入を優先順位付けした
第1レベルは、活発な市場のオファーのような観察可能な投入に基づいている
第2レベルは、直接的または間接的に観察可能な活発な市場オファー以外の投入に基づいている
第3レベルは観察できない入力に基づいており,市場データが少ないかまったくないか,会社に自分の仮説を立てることが求められている.
このような階層構造は,公正な価値を決定する際に観察可能な市場データを使用し,観察できない投入を最大限に削減することが求められている.公正な価値に応じて日常的に計量されたプロジェクトは通貨市場基金を含む。
27
カタログ表
以下の公正価値等級表は、会社が公正価値によって恒常的に計量する金融資産に関する情報を提供し、会社がこのような公正価値の投入を決定するために使用される公正価値レベル(千単位)を示す
2022年9月30日 | ||||||||||||
見積もりはありますか | 意味が重大である | |||||||||||
活発な市場 | 他にも | 意味が重大である |
| |||||||||
同じ上の | 観察できるのは | 見えない |
| |||||||||
プロジェクト | 入力量 | 入力量 |
| |||||||||
| (レベル1) |
| (レベル2) |
| (レベル3) |
| 合計する | |||||
資産: | ||||||||||||
貨幣市場基金 | $ | | $ | — | $ | — | $ | | ||||
商業手形 | — | | — | | ||||||||
社債 |
| — |
| |
| — | | |||||
アメリカ国債 | — | | — | | ||||||||
政府債券 | — | | — | | ||||||||
資産支援証券 | — | | — | | ||||||||
株式証券 | | — | — | | ||||||||
その他の投資 | — | — | | | ||||||||
総資産 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
負債: | ||||||||||||
値段が合うかもしれない | $ | — | $ | — | $ | | $ | | ||||
総負債 | $ | — | $ | — | $ | | $ | |
2021年12月31日 | ||||||||||||
見積もりはありますか | 意味が重大である | |||||||||||
活発な市場 | 他にも | 意味が重大である | ||||||||||
同じ上の | 観察できるのは | 見えない | ||||||||||
プロジェクト | 入力量 | 入力量 | ||||||||||
| (レベル1) |
| (レベル2) |
| (レベル3) |
| 合計する | |||||
資産: |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
貨幣市場基金 | $ | | $ | — | $ | — | $ | | ||||
商業手形 | — | | — | | ||||||||
社債 |
| — |
| |
| — | | |||||
政府債券 | — | | — | | ||||||||
資産支援証券 | — | | — | | ||||||||
株式証券 | | — | — | | ||||||||
その他の投資 | — | — | | | ||||||||
総資産 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
負債: | ||||||||||||
値段が合うかもしれない | $ | — | $ | — | $ | | $ | | ||||
総負債 | $ | — | $ | — | $ | | $ | |
当社は、その社債および商業手形の推定公正価値報告を2級金融資産とすることを決定した。モデル駆動の推定値に基づいているので、このモデル駆動の推定値では、すべての重大な投入が観察されるか、または実質的に全資産期限の観察可能な市場データから得られるか、または確認されることができる
株式証券には公開取引証券による投資が含まれている。当社はその権益証券の推定公正価値報告を一級金融資産と決定しており、このような資産は活発な市場の同じ資産の見積もりに基づいて決定されているからである。2022年9月30日までの3ヶ月および9ヶ月以内に、当社は赤字を計上しておらず、権益証券の公正価値が$に変動していることが原因です
28
カタログ表
他の投資には転換可能な債務ツールによる投資が含まれ、総額は#ドルだ
私募株式証の公正価値はBlack-Scholesオプション定価モデルを用いて推定され、3級金融商品に分類される。モデルに用いられる重要な仮定は,会社の株価,行権価格,期待期限,変動性,金利,配当率である.2022年9月30日および2021年9月30日まで9ヶ月以内に、当社は確認します
または、リスク中性フレームワークにおいてモンテカルロシミュレーションおよびシナリオに基づく方法(両方とも収益法の特例)を使用して価格負債を推定し、市場で観察可能なすべての重要な投入ではないことに基づいて、レベル3負債に分類する。当社は、各報告期間において、対価格負債の公正価値、および負債を弁済する前に簡明な総合経営報告書に反映される負債公正価値の任意の後続変動を評価または有する。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、当社は対価のある公正価値収益を確認または保証します$
2027年の手形は単一負債として評価され、償却コストで評価され、他の特徴がないため派生商品として分岐し、確認する必要があるからである。
いくつありますか
9月30日までの9ヶ月間 | ||||||
2022 |
| 2021 | ||||
期初残高 | $ | | $ | | ||
足し算 | — | | ||||
価値変動を公平に承諾する | ( | ( | ||||
処置する | ( | — | ||||
期末残高 | $ | | $ | |
以下の表では、同社が公正価値で計測した3級負債の変動状況(千計)を紹介した
9月30日までの9ヶ月間 | ||||||
2022 |
| 2021 | ||||
期初残高 | $ | | $ | | ||
支払いまたは対価格負債 | ( | — | ||||
価値変動を公平に承諾する | ( | | ||||
足し算 | — | | ||||
処置する | ( | |||||
外貨換算 | — | ( | ||||
私募株式証の行使 | — | ( | ||||
期末残高 | $ | | $ | |
29
カタログ表
7.売掛金
売掛金の構成は以下の通り(千計)
九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||
2022 | 2021 | |||||
売掛金 | $ | | $ | | ||
不良債権準備 | ( | ( | ||||
売掛金総額 | $ | | $ | |
下表は不良債権準備に関する活動(単位:千):をまとめた
九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||
2022 | 2021 | |||||
期初残高 | $ | | $ | | ||
不良債権準備、回収後の純額を差し引く | | | ||||
不良債権核販売 | ( | ( | ||||
期末残高 | $ | | $ | |
8.在庫
在庫は以下のものからなる(千単位):
| 九月三十日 | 十二月三十一日 | ||||
| 2022 | 2021 | ||||
原料.原料 | $ | | $ | | ||
Oracle Work in Process | | | ||||
完成品: |
|
| ||||
繰延販売コスト | | | ||||
完成品 | | | ||||
生産完成品総数 | | | ||||
総在庫 | $ | | $ | |
9.前払い料金およびその他の流動資産
前払い料金および他の流動資産には、以下のものが含まれている(千計)
九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||
2022 | 2021 | |||||
営業費を前払いする | $ | | $ | | ||
税金を前払いする | | | ||||
会費と購読料を前払いする | | | ||||
前払い保険 | | | ||||
政府補助金を受け取る | | | ||||
賃料を前払いする | | | ||||
他にも | | | ||||
前払い費用とその他の流動資産総額 | $ | | $ | |
30
カタログ表
10.財産と装置
財産と設備、純額は以下の部分からなる(千計)
| 九月三十日 | 十二月三十一日 | ||||
| 2022 | 2021 | ||||
装備 | $ | | $ | | ||
土地と建物 | | | ||||
自動車 | | | ||||
家具と固定装置 |
| |
| | ||
コンピュータ装置 |
| |
| | ||
工装 |
| |
| | ||
ソフトウェア |
| |
| | ||
賃借権改善 |
| |
| | ||
建設中の工事 |
| |
| | ||
財産と設備、毛額 |
| |
| | ||
減算:減価償却累計 |
| ( |
| ( | ||
財産と設備の合計 | $ | | $ | |
減価償却と償却費用は#ドルです
11.営業権および無形資産
2022年9月30日と2021年12月31日の営業価値$
商誉 | |||
2020年12月31日残高 | $ | | |
Envision TECを買収する | | ||
Adaptive3 Dを買収する | | ||
Aerosintを買収する | | ||
歯科芸術研究所を買収する | | ||
AI.D.R.Oを買収する. | | ||
ブルール歯科を買収する | | ||
梅歯科を買収する | | ||
ExOneを買収する | | ||
外貨換算調整 | ( | ||
2021年12月31日の残高 | $ | | |
測算期調整 | ( | ||
外貨換算調整 | ( | ||
営業権の減価 | ( | ||
2022年9月30日の残高 | $ | |
2022年6月30日、当社およびコビー社の株価が2022年6月30日までの6ヶ月間さらに下落し続けたため、当社は量的中期営業権減値評価を行った。2022年9月30日に、増分営業権の減値を記録しなかった
当社は損益法での割引キャッシュフロー法を用いて公正価値を推定しています。推定に使用される重要な仮定は、将来のキャッシュフローを予測するための収入成長率、未来の毛金利と運営費用、加重平均資本コストの決定、および将来の経済と市場状況を計算するためのものである。端末価値は退出収入倍数に基づいており,これは関連市場取引データの適切な倍数の選択における大きな仮定を考慮する必要がある.その会社の推定と仮定はその対に基づいている
31
カタログ表
製造業界,最近の業績,将来の業績への期待,会社が合理的と考えている他の仮定を付加した。
当社は報告単位の見積もり公正価値がその帳簿価値よりも低いことを確定した。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、当社は営業権減価費用を$と記録しました
無形資産には、以下の内容が含まれる(千計)
2022年9月30日 |
| 2021年12月31日 | |||||||||||||||||||
加重平均 | 毛収入 | ネットワークがあります |
| 毛収入 | ネットワークがあります | ||||||||||||||||
まだ役に立つ | 携帯する | 積算 | 携帯する | 携帯する | 積算 | 携帯する | |||||||||||||||
寿命(年単位) | 金額 | 償却する | 金額 |
| 金額 | 償却する | 金額 | ||||||||||||||
得られた技術 | $ | | $ | | $ | |
| $ | | $ | | $ | | ||||||||
商号 | | | | | | | |||||||||||||||
取引先関係 | | | | | | | |||||||||||||||
大文字ソフト | | | | | | | |||||||||||||||
無形資産総額 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | |
会社は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間に、以下の償却費用(千計)を確認した
の声明です | 9月30日までの3ヶ月間 |
| 9月30日までの9ヶ月間 | |||||||||||||
カテゴリー | 運営行プロジェクト | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||
得られた技術 | 販売コスト | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||||
得られた技術 | 研究と開発 | | | | | |||||||||||
商号 | 一般と行政 | | | | | |||||||||||
取引先関係 | 販売とマーケティング | | | | | |||||||||||
大文字ソフト | 研究と開発 | | | | | |||||||||||
$ | | $ | | $ | | $ | |
会社は以下の償却費用(千計)を確認する予定だ
費用を償却する | |||
2022年(残り3ヶ月) | $ | | |
2023 | | ||
2024 | | ||
2025 | | ||
2026 | | ||
2027年以降 | | ||
全額無形償却 | $ | |
32
カタログ表
12.その他の非流動資産
次の表は、会社の他の非流動資産の構成要素(千計)をまとめています
九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||
2022 | 2021 | |||||
使用権資産 | $ | | $ | | ||
長期預金 | | | ||||
その他の投資 | | | ||||
他にも | | | ||||
その他非流動資産合計 | $ | | $ | |
13.課税費用およびその他の流動負債
次の表は、会社の計算すべき費用と他の流動負債の構成要素(千計)をまとめています
| 九月三十日 | 十二月三十一日 | ||||
| 2022 | 2021 | ||||
関連した報酬と福祉 | $ | | $ | | ||
専門サービス | | | ||||
保証準備金 | | | ||||
特許権と特許権使用料 | | | ||||
価格の当期部分があります | | | ||||
2027年手形利息 | | — | ||||
在庫調達 |
| |
| | ||
手数料 | | | ||||
所得税に対処する | | | ||||
販売税、使用税、フランチャイズ税 | | | ||||
掛け値の当面の部分を買い入れる | | — | ||||
他にも |
| |
| | ||
費用とその他の流動負債総額を計算しなければならない | $ | | $ | |
2022年9月30日と2021年12月31日までに、会社は記録した
| 九月三十日 | 十二月三十一日 | ||||
2022 | 2021 | |||||
保証保証金は期初に保留する | $ | | $ | | ||
買収で負担する保証準備金 | — | | ||||
保証準備金の追加 |
| |
| | ||
履行したクレーム |
| ( |
| ( | ||
保証期間終了時の保証保証金 | $ | | $ | |
14.債務
2027年変換可能手形-2022年5月、同社は合計$を発行した
33
カタログ表
そして私たちが予想している目論見費用。会計目的については、発行コストは債務割引とみなされ、2027年の債券期間内に利息支出として償却される。
2027年債券は優先無担保債券です。2027年発行の債券の課税利息は
2026年11月15日までに、2027年債の保有者は、特定の事件の発生時と特定の時期に彼らの2027年債を転換する権利がある
● | もし最近報告した会社の普通株の1株当たりの販売価格が額面であれば$ |
● | もしその間に |
● | 会社A類普通株にある会社のイベントまたは分配が発生した場合、または |
● | もし会社が2027年債券の償還を要求したら。 |
2026年11月15日から以降、2027年債券保有者は、満期直前の第2の予定取引日の取引が終了するまで、2027年債を随時選択して転換することができる。同社は現金やA類普通株の株式(適用されれば)を支払うことで転換問題を解決する。
初期転換率は
会社は、2025年5月20日以降、2025年5月20日またはそれまでに、会社の選択に応じて、2027年債券の全部または任意の部分を償還することができるこれは…。期日直前の予定取引日であるが,ある流動性条件を満たし,かつ会社A類普通株の最新報告販売価格が超過していることを前提としている
しかし、会社は少なくとも$を償還しない限り、すべての未償還の2027年債券を償還してはならない
“根本的変化”を構成するある会社事件(2027年手形を管理する契約で定義されている)が発生した場合、ある現金合併の限られた例外を除いて、2027年手形所有者は、2027年手形を現金買い戻し価格で買い戻すことを会社に要求することができ、買い戻し価格は、買い戻した2027年手形の元本金額に相当し、それに加えて、現在(含まれていない)までに基本的に変更された買い戻し日の課税および未払い利息(ある場合)に相当する。根本的な変化の定義には、当社のいくつかの業務合併取引と、当社A類普通株に関連するいくつかの退市事件が含まれる。
34
カタログ表
2027年手形は単一負債として評価され、償却コストで計量され、公正価値に近く、他の特徴がないため分岐と派生商品として確認する必要がある。次の表に日付が明記されている2027年債の未返済元本金額と帳簿価値(単位:千):
| 九月三十日 | ||
| 2022 | ||
元金 | $ | | |
未償却債務割引 | ( | ||
未償却債務発行コスト |
| ( | |
帳簿純価値 | $ | |
2027年に発行された債券の年間金利は約
3か月まで | 9か月で終わる | |||||
2022年9月30日 | 2022年9月30日 | |||||
利息.利息 | $ | | $ | | ||
債務割引償却 | | | ||||
取引費用の償却 | |
| | |||
利子支出総額 | $ | | $ | |
定期ローン-2018年6月、当社は$を締結しました
購買力平価ローン--EnvisionTECの買収について、会社は$を買収しました
銀行債務--AI.D.R.O.の買収に関連して、同社は買収した
設備融資協定-Dental Art Labsの買収について、同社は買収した
35
カタログ表
15.その他非流動負債
次の表は、会社の他の非流動負債の構成要素(千計)をまとめています
| 九月三十日 | 十二月三十一日 | ||||
| 2022 | 2021 | ||||
課税税金を納める | $ | | $ | | ||
買収注意事項 | | | ||||
他にも |
| |
| | ||
その他の非流動負債総額 | $ | | $ | |
16.賃貸証書
借受人
2022年9月30日に当社はドルを記録しました
会社は、すべてのサプライヤー、サプライヤー、サービスプロバイダの契約を審査して、任意のサービススケジュールにレンタル部分が含まれているかどうかを決定します。その会社は確定した
他の賃貸関連残高に関する情報は以下の通り(千単位):
9月30日までの3ヶ月間 | 9月30日までの9ヶ月間 |
| |||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 |
| |||||||||
レンタル料 |
|
|
|
|
|
| |||||||
リースコストを経営する | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
融資リースコスト | | | | | |||||||||
短期賃貸コスト |
| |
| |
| |
| | |||||
可変リースコスト |
| |
| |
| |
| | |||||
総賃貸コスト | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
その他の情報 |
|
|
|
| |||||||||
経営的リース使用の経営的キャッシュフロー | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
融資リースのための経営的キャッシュフロー | | | | | |||||||||
加重平均残存リース年限-経営リース(年) |
|
| |||||||||||
加重平均残存リース年限-融資リース(年) | |||||||||||||
加重平均割引率-レンタル経営 | | % | | % | | % | | % | |||||
加重平均割引率-融資リース | | % | | % |
| | % |
| | % |
賃貸契約に隠されている金利は当社の大部分の賃貸契約では容易に確定できないため、当社は賃貸負債を経営する際にその逓増借款金利を割引率として使用している。逓増借款金利は、当社が賃貸開始時に発生する金利の見積もりであり、この金利は、賃貸期間内の担保に基づく賃貸支払いに相当する。
36
カタログ表
2022年9月30日現在、経営リース項目の将来の最低賃貸支払いを廃止することはできません。融資リース項目の非実質的な未来最低賃貸支払いを含めて以下のようになります(千計)
賃貸借契約を経営する |
| 融資リース | ||||
2022年(残り3ヶ月) | $ | | $ | | ||
2023 |
| | | |||
2024 |
| | | |||
2025 |
| | | |||
2026 |
| | | |||
2027年以降 | | | ||||
賃貸支払総額 |
| | | |||
利子に相当する額を差し引く |
| ( | ( | |||
リース総負債 |
| | | |||
賃貸負債の当期分を差し引く |
| ( | ( | |||
賃貸負債、当期分を差し引く | $ | | |
2022年2月、当社はドイツGersthofenにあるExOneヨーロッパ本部と運営施設の既存施設賃貸契約を改正し、2022年12月に満期に予定していたレンタル期間を2027年12月に延長し、延長する権利がある
貸出し人
当社は、レンタルまたは販売リースタイプのレンタルスケジュールに応じて、お客様に機器や設備(主に3 Dプリンタと関連機器)をレンタルします。2022年9月30日、当社は総公平時価が当社の経営賃貸手配に基づいて保有する機器及び設備に関する帳簿純値に近いと推定した。2022年9月30日現在、会社の販売型賃貸手配に対する純投資は非実質的であり、総合貸借対照表に前払い費用やその他の流動資産を計上している。あったことがある
会社は、示された期間の総合経営報告書と総合赤字報告書の中で、経営と販売型賃貸手配項目の以下の構成要素を確認した
9月30日までの3ヶ月間 | 9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||||||
運営中です |
| 販売タイプ |
| 運営中です |
| 販売タイプ |
| 運営中です |
| 販売タイプ |
| 運営中です |
| 販売タイプ | |||||
収入.収入 | $ | | $ | — | $ | — | $ | — | $ | | $ | — | $ | — | $ | — | |||
利子収入(1) | — | | — | — | — | | — | — |
(1)販売型リースに関する利息収入は、各列報期間の総合経営報告書及び全面赤字のうち収入の構成要素として入金される。
当社の販売型賃貸への純投資は以下の通りです
9月30日までの9ヶ月間 | ||||||
2022 | 2021 | |||||
未来の最低売掛金 | $ | | $ | — | ||
マイナス:不良債権準備 | — | — | ||||
将来最低未収賃貸支払純額 | | — | ||||
マイナス:利息収入を稼いでいない | ( | — | ||||
販売型賃貸純投資 | $ | | $ | — |
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、会社はテナントに関する不良債権準備を何も記録していない。
37
カタログ表
2022年9月30日まで、キャンセルできない経営型と販売型賃貸手配の将来の最低賃貸領収書は以下の通り
運営中です | 販売タイプ | |||||
2022年(残り3ヶ月) | $ | — | $ | | ||
2023 |
| — | | |||
2024 |
| — | — | |||
2025 |
| — | — | |||
2026 |
| — | — | |||
その後… | — | — | ||||
最低賃貸支払総額 |
| $ | — | $ | | |
マイナス:不良債権準備 |
| — | ||||
差し引く:現在価値割引 |
| ( | ||||
未来の最低売掛金 |
| $ | |
17.支払いの引受およびまたは事項
法律訴訟
通常の業務過程で、会社は時々法的クレームや訴訟に直面する可能性がある。報告日ごとに、当社は、潜在損失金額又は潜在損失範囲が権威的な案内処理又は事項の規定によって可能かつ合理的に評価されているか否かを評価する。当社はその法律訴訟に関連する費用が発生した場合に支出します。これらのクレームの結果は正確には予測できないが、経営陣は現在のどの法律訴訟の結果も会社の簡明な総合財務諸表に大きな悪影響を与えないと考えている。
2021年9月からExOne合併が2021年11月12日までの間に完了した
2021年11月8日、別のいわゆる株主レオ·リソック·ゴルツダムは、ExOneに対する第220条訴訟(Goldstein訴ExOne社、案件番号2021-0958-KSJM)をデラウェア州衡平裁判所に提起した。Mr.Goldsteinは,ExOne合併に関連する会社の何らかの帳簿や記録を発見しようとしており,ExOne合併を招いた事件やExOne合併に関する開示を調査するためであるといわれている。Mr.Goldsteinはまた介入行動をとり,彼の220条の行動が完了するまで以下で議論したカンパネラ行動を一時停止した。
2021年11月22日、Pietro Campanellaは、ExOne,Desktop Metals,Inc.と元ExOne取締役と幹部に対して集団訴訟を起こし、受託責任違反を告発し、ExOne合併に関する受託責任違反(Campanella訴ExOne Companyら、案件番号2021-1013、案件番号2021-1013-LWW)に協力して教唆したといわれている。カンパネラは特に,ExOneの依頼書や補足開示はDesktop Metals子会社EnvisionTECの告発者調査やEnvisionTEC最高経営責任者の辞任に関する情報を十分に開示していないことを指摘している
先に開示したように、2021年12月21日、2022年1月14日、2022年2月2日、2022年2月22日に、デスクトップ金属株の4人の株主が米マサチューセッツ州地方裁判所に証券といわれる集団訴訟を起こした。(Luongo訴状デスクトップ金属、マサチューセッツ州、案件番号1:21-cv-12099-IT;Hathaway訴えデスクトップ金属、マサチューセッツ州、案件番号1:22-cv-10059-IT;グズマン-マルティネス訴えデスクトップ金属、マサチューセッツ州、案件番号1:22-cv-10173、請求デスクトップ金属、案件番号1:22-cv-10297-IT)。各告発はDesktop Metalsおよびそのいくつかの幹部および取締役が証券取引法第10(B)および20(A)条に違反し、EnvisionTECの製造および製品コンプライアンス実践および手順について虚偽または誤った陳述をしたことを告発する。2022年2月4日、裁判所はマサチューセッツ州前三区証券集団訴訟を合併するよう命令を出した。2022年7月7日、裁判所は周ソフィアを首席原告に任命し、任期は2021年2月17日から2021年11月15日までである。裁判所は以前の命令を取り消して合併したありがとうございます他の訴訟や
38
カタログ表
この行動を単独で行うことを許可し、2021年1月15日から2021年2月16日までの新たな通知を投資家に通知する。2022年9月29日、裁判所は再合併したありがとうございますすべての予審手続きの訴訟は他の訴訟と一緒に行われる。
先に明らかにしたように2022年7月12日に
その会社はこのような不満は根拠がないと考え、それを強力に弁護しようとしている。
支払いを引き受ける
当社は、当社の製品を製造するための材料を調達するために、あるサプライヤーと法的拘束力のある協定を締結しています。2022年9月30日現在、同社と契約メーカーとの未完成調達注文金額は$
同社はまた,ある製造·ソフトウェア会社や大学と特許技術の使用許可や特許使用料に関する協定を締結している。各合意の条項によると、その会社は#ドルの予備支払いを一度に支払った
ExOneを買収した結果、同社は短期財務保証と信用状を担った。会社の正常な経営過程において、それはドイツ銀行との信用手配を通じて第三者にこれらの短期財務保証と信用状を発行し、いくつかの保証を必要とする商業取引に使用する。信用手配が提供する能力金額は#ドルです
2022年9月30日現在、当社が信用手配により発行した未償還財務保証と信用状の総額は$です
18.所得税
同社の中期準備金は年間有効税率の推定値に基づいて決定され、この四半期に発生する個別項目に基づいて調整された。同社の実際の税率が米国の法定税率と異なるのは、主に繰延税金資産の推定免税額であり、会社の一部または全部の繰延税金資産が現金化できない可能性があるからだ。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、会社が記録した所得税支出は$
当社は、繰延税金資産と負債が、当社の総合財務諸表および納税申告書に含まれている事件の予想される将来の税務結果であることを確認します。繰延税項資産と負債は総合財務諸表帳簿額面と現有資産及び負債及び赤字及び貸記繰越の計税基礎との差額に基づいて、予想差額年度発効の制定税率を採用して決定する
39
カタログ表
反転させています当社は、当社が連邦および州繰延税項目の純資産の利益を実現しない可能性があることを確定したため、繰延税項目の純資産について全額評価を提供しています。
当社は不確定な税務状況に関連して各税務機関に支払うことが可能な税金に準備金を提供します。確認された金額は、会社がその税務申告や立場で得た税収割引が“より可能性が高い”かどうかを監査中に継続しているかどうかに基づいている。不確定税務状況に関連する金額は所得税費用の構成要素として記録される。2022年9月30日現在、同社の累計不確定税収額は約$である
19.株主権益
2022年9月30日現在、会社の認可株式には
2015年以内に当社は
三重株式証明書
Trineの初公募株では、1ドル単位で販売された
当社と大陸株式譲渡信託会社が2019年3月14日に締結した引受権証協定も、当社が最大限の努力を尽くして米国証券取引委員会に登録説明書を提出する責任があると規定しており、改正された1933年の証券法(“証券法”)に基づいて公共株式証の行使により発行可能な普通株式を登録し、公共株式証が行使されていない場合に有効かつ継続的に有効であるようにしている。2021年2月4日、当社は当該等の株式をカバーする登録説明書を発効させた。
Trine初公募が完了すると同時に、Trine保証人IH,LLC(“保人”)が購入した
私募株式証は公開株式証と同じであり、異なる点は私募株式証はデスクトップ金属で償還することができず、保証人或いはその任意の譲渡者が保有を許可されていれば、私募株式証は現金或いは無現金方式で行使できることである。また、企業合併に関連して締結された改正及び再記載された登録権協定の条項に基づいて、保険者は、
40
カタログ表
証券法により登録された私募株式証の行使。2021年2月4日、当社は当該等の株式をカバーする登録説明書を発効させた
Trineは2020年2月24日、保証人に無担保本券(“2020手形”)を発行した。2020年期手形は利息を計上せず、業務合併を完了した後に全額返済します。発起人は、2020年チケットの任意の未払い残高を、このように変換された2020年チケットの元本を#ドルで割ったことに等しい権証に変換することを選択することができる
同社の私募株式証は負債に分類され、収益によって公正価値に計量される。2022年9月30日までの9ヶ月間、当社記録
9か月で終わる | ||||
2021年9月30日 | ||||
無リスク金利 | % | |||
予想変動率 | | % | ||
予想寿命(年) | ||||
期待配当収益率 | — | |||
普通株主公正価値 | $ | |||
行権価格 | $ |
すべての個人配給株式証は2021年3月2日までに無現金基準で行使され、合計した
20.株ベースの報酬
2015年、取締役会は2015年株式インセンティブ計画(“2015計画”)の採択を承認した。2015年には、会社の従業員、上級管理職、取締役、コンサルタントおよびコンサルタントに奨励および非制限株式オプション、制限株、およびその他の株式ベースの奨励を付与することを許可する計画です。2015年の計画によると、最大の発行が可能です
2019年のMake Composites,Inc.(Makeと略す)の買収の一部として、会社はMakeの2018年株式インセンティブ計画(Make計画)を担当した。Make計画は、買収の一部として採用された従業員および請負業者に奨励性および非制限株式オプションおよび引受権を付与することを許可する。許容的計画
2020年12月、会社取締役会と株主は2020年インセンティブ奨励計画(“2020年計画”、2015年計画や策定計画とともに“計画”と呼ぶ)を採択し、業務合併の日から発効した。2020年計画が発効した後、当社は2015年計画下の新たな奨励金の発行を停止した。
2020年には、会社の従業員、上級管理職、取締役、コンサルタント、コンサルタントに奨励性および非制限株式オプション、制限株、およびその他の株式ベースの奨励を付与することを可能にする計画です。2020年計画によると、初歩的に発行可能な普通株式数は
41
カタログ表
2021年1月1日から2030年1月1日(この日を含む)までの各例年の初日は、年ごとに(I)に等しい小さい者を増加させなければならない
株式オプション
2022年9月30日までの9ヶ月間、これらの計画のオプション活動は以下の通り(千株単位)
|
| 加重平均 |
| |||||||
加重平均 | 残り |
| 骨材 | |||||||
量 | 行権価格 | 契約条項 |
| 内在的価値 | ||||||
| 株 |
| 1株当たり |
| (単位:年) |
| (単位:千) | |||
2022年1月1日に返済されていません | | $ | |
| $ | | ||||
授与する |
| — | $ |
| ||||||
鍛えられた |
| ( | $ | |
| |||||
没収/期限切れ |
| ( | $ | |
| |||||
2022年9月30日に返済されていません |
| | $ | |
| $ | | |||
2022年9月30日に帰属するオプション |
| | $ | |
| $ | | |||
2022年9月30日に帰属または予想帰属のオプション |
| | $ | |
| $ | |
2022年9月30日および2021年9月30日までの9ヶ月間、オプションを行使した内在的価値の合計は
株式オプションに関する株式ベースの報酬支出総額は#ドルである
業績に基づく株式オプション(上記を含む)
2020年12月31日までの年間で
株式オプション(上記を含む)を仮定する
ExOneの買収について同社は
2021年11月12日まで | ||||
無リスク金利 | % | |||
予想変動率 | % | |||
予想寿命(年) | ||||
期待配当収益率 | — | |||
普通株主公正価値 | $ | |
無リスク金利は、関連株式オプション期間に適用される観察金利に基づくものと仮定する。ストックオプションの期待寿命は,オプション契約期間の平均値と加重平均値を用いて計算される
42
カタログ表
当社には、簡略化方法以外の代替方法を用いて従業員の期待寿命を計算するのに十分な履歴がないため、このオプションの帰属期間がある。当社はまだ配当金を派遣しておらず、予見可能な未来に配当金は派遣されない見通しだ。普通株の予想変動率は、類似上場企業の歴史変動率の平均値に基づいて決定される。
制限株式賞
買収に関しては、当社は合併後費用とみなされ、株式帰属の株式報酬として入金された限定的な株式奨励(“RSA”)を付与している。
2022年9月30日現在、帰属する株式活動は以下の通り(千株単位)
株式入札 |
| 加重平均 | ||
| 帰属に移る |
| 付与日公正価値 | |
2022年1月1日現在の未帰属株式残高 | |
| $ | |
取消·没収 |
| ( |
| $ |
既得 |
| ( |
| $ |
2022年9月30日現在の未帰属株式残高 |
| |
| $ |
RSAに関する株式ベースの報酬総額は#ドル
限定株単位
従業員および非従業員に付与される制限株式単位(RSU)は、通常、付与される
RSUの2020計画下での活動は、2022年9月30日までの9ヶ月間で以下のようになる(千単位)
株式入札 |
| 加重平均 | ||
| 帰属に移る |
| 付与日公正価値 | |
2022年1月1日現在の未帰属株式残高 | | $ | ||
授与する | | $ | ||
既得 | ( | $ | ||
取消·没収 | ( | $ | ||
2022年9月30日現在の未帰属株式残高 | | $ |
RSUに関する株式ベースの報酬支出総額は#ドル
RSUは、いくつかの業績および市場基準に基づいて付与された賞を含む
業績に基づく限定株式単位(上記を含む)
2021年12月31日までの年間で
43
カタログ表
2020年12月31日までの年間で
市場ベースの限定株式単位(上記を含む)
2021年10月、会社役員報酬委員会は、ある役員に合計で最大50%の役員を付与しました
同社はモンテカルロシミュレーションモデルを使用して、2021年10月に付与されたRSUの付与日公正価値を推定する。実際に得られた結果にかかわらず、公正価値は、付与日から2026年10月までの間の総合経営報告書に株式補償費用と記載されている。
次の表は、市場ベースの奨励と付与日公正価値を推定するための仮定を示している
2021年10月 | ||||
賞.賞 | ||||
無リスク金利 | | % | ||
期待配当収益率 | — | % | ||
残存業績期間(年) | ||||
予想変動率 | | % | ||
付与日公正価値(1株当たり)を推定する | $ | |||
目標業績(株式数) | |
2021年12月31日までの年間で,役員の一人が当社を辞任し,市場ベースのRSUを喪失した。彼が会社を辞めるまでサービス条件が満たされなかったので
責任分類持分手配
2021年12月31日までの年度内に、会社取締役会報酬委員会はある重要な従業員に業績目標と業績基準を提供した。これらの業績基準を満たせば、会社は目標公正価値#ドルのRSUを発行することを承諾した
ボーナス計画
給与委員会は2022年6月、会社のボーナス計画に対する修正案(“2022年ボーナス計画”)を承認した。一部の従業員たちはRSUで支払われるドルのボーナスを獲得した。付与されたRSUの数は、取締役会が会社の業績を最終的に証明した日と、従業員1人に奨励を授与した日の会社普通株の終値に基づいて決定される
44
カタログ表
同社は、報酬に関連する債務の貨幣価値が主に最初に既知の固定貨幣金額に基づいているため、これらの報酬を責任に基づく報酬に計上しており、無条件の義務があり、発行数量の可変株式によって決済しなければならないか、または発行することによって決済することが可能であるからである。会社は、会社全体の目標達成状況に応じて、従業員に必要なサービス期間内の株式報酬支出を確認する。当社は2022年9月30日までに累計$
株に基づく報酬費用
会社が付与したすべての株式ベースの報酬に関する株式ベースの報酬支出総額を総合経営報告書で以下に報告する(千単位)
9月30日までの3ヶ月間 | 9月30日までの9ヶ月間 | |||||||||||
2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | ||||||
研究開発(1) | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
一般と行政費用 |
| |
| |
| |
| | ||||
販売とマーケティング費用 |
| |
| |
| |
| | ||||
販売コスト |
| |
| |
| |
| | ||||
株式に基づく報酬総支出 | $ | | $ | | $ | | $ | |
(1)$も含めて
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、当社は確認します$
いくつありますか
二十一関係者取引
歯科芸術実験室の買収により,当社は関連側といくつかのレンタル契約を締結し,イリノイ州ピオリアの研究開発と行政目的の施設に利用している。2022年9月30日までに会社はドルを記録しました
ブルール歯科社を買収したため、同社は関連側とオクラホマ州タルサの実験室施設のレンタル契約を締結した。2022年9月30日までに会社はドルを記録しました
May Dentalを買収した結果、当社は関連側とミズーリ州フェントンの実験室施設について何らかのレンタル契約を締結した。2022年9月30日までに会社はドルを記録しました
同社はLightforce Orthodonticsに製品を販売しており、同社は会社の取締役会のメンバーに所属している。経営陣は、今回の売却条項は現行の公正取引条項に相当すると考えている。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、会社は確認しました
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カタログ表
22.市場情報を細分化する
業務運営において、経営陣は、会社の経営意思決定者を含め、CEOでもあり、業務を審査する
2022年9月30日までの3か月分の収入
| アメリカ.アメリカ |
| ヨーロッパ中東アフリカ地域では |
| APAC |
| 合計する | |||||
製品 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
サービス.サービス |
| |
| |
| |
| | ||||
合計する | $ | | $ | | $ | | $ | |
2021年9月30日までの3か月分の収入
| アメリカ.アメリカ |
| ヨーロッパ中東アフリカ地域では |
| APAC |
| 合計する | |||||
製品 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
サービス.サービス |
| |
| |
| |
| | ||||
合計する | $ | | $ | | $ | | $ | |
2022年9月30日までの9カ月分の収入
| アメリカ.アメリカ |
| ヨーロッパ中東アフリカ地域では |
| APAC | 合計する | ||||||
製品 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
サービス.サービス |
| |
| |
| | | |||||
合計する | $ | | $ | | $ | | $ | |
2021年9月30日までの9ヶ月間の収入
| アメリカ.アメリカ |
| ヨーロッパ中東アフリカ地域では |
| APAC |
| 合計する | |||||
製品 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
サービス.サービス |
| |
| |
| |
| | ||||
合計する | $ | | $ | | $ | | $ | |
同社は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間に、サービス契約とクラウドベースのソフトウェアライセンスおよびある時点のハードウェアと消耗品出荷量と購読ソフトウェアから以下の収入を確認した(千計)
3か月まで | 9か月で終わる | |||||||||||
九月三十日 | 九月三十日 | |||||||||||
2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | ||||||
ある時点で確認された収入 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
時間とともに確認された収入 |
| |
| |
| |
| | ||||
合計する | $ | | $ | | $ | | $ | |
46
カタログ表
同社の業務は主にアメリカにあります。不動産、建屋、設備、純資産、経営賃貸使用権資産を含む長期資産の所在地概要は以下の通り(千計)
九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||
2022 | 2021 | |||||
アメリカ.アメリカ | $ | | $ | | ||
ヨーロッパ中東アフリカ地域では | | | ||||
APAC | | | ||||
長期資産総額 | $ | | $ | |
二十三1株当たり純損失
当社は普通株株主が純損失と毎期発行済み普通株の加重平均を用いて1株当たり基本損失を計算すべきである。1株当たりの収益を希釈することは、発行済み株式オプションおよび株式ベースの報酬を行使する際に発行可能な株式を含み、このようなツールの変換は、希薄化作用を有するであろう。
9月30日までの3ヶ月間 | 9月30日までの9ヶ月間 | |||||||||||
(千単位で、1株当たりを除く) | 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | |||||
1株当たりの基本的で純損失の分子です |
|
|
|
|
|
| ||||||
純損失 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
1株当たりの基本と希釈後の純損失の分母: |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
加重平均株価 |
| |
|
| |
| ||||||
1株当たり純損失--基本損失と赤字 | ( | ( | ( | ( |
会社の潜在的希釈性証券は、発行された普通株式オプション、未帰属制限株式単位、未帰属制限株式奨励、および非帰属一般株式承認株式証を含み、1株当たり純損失を減少させるため、1株当たり純損失の計算から除外されている。したがって、普通株株主が基本純損失と希釈後の1株当たり純損失を占めるべき加重平均既発行普通株数は同じである
9月30日までの9ヶ月間 | ||||||
2022 |
| 2021 | ||||
未償還普通株式オプション | | | ||||
未帰属発行制限株式単位 | | | ||||
未帰属制限株奨励未完済 | | | ||||
| — | |||||
総株式数 | | |
上表償却には、会社の2022年ボーナス計画によって付与されるRSUは含まれておらず、2023年第1四半期の未償還奨励に影響を与えると予想される。参考までに注20.株ベースの報酬会社ボーナス計画のさらなる詳細については、ご参照ください。
24.再編成費用
2022年6月、取締役会は世界規模での人員削減を含む戦略統合とコスト最適化計画を承認した
47
カタログ表
同社は2022年9月30日までの9ヶ月間、貸借対照表に以下の計上費用とその他の流動負債活動(千計)を記録した
9か月で終わる | ||
2022年9月30日 | ||
費用を計算して、2022年1月1日 | $ | — |
再編成費用 | | |
現金払い | ( | |
株に基づく報酬 | ( | |
在庫査定 | ( | |
費用を計算して、2022年9月30日 | $ | |
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、会社が記録した再編費用は
3か月まで | 9か月で終わる | ||||
2022年9月30日 | 2022年9月30日 | ||||
販売原価 | $ | | $ | | |
研究開発(1) | — | | |||
販売とマーケティング | — | | |||
一般と行政 |
| — | | ||
利息とその他の収入,純額 | — | | |||
再編成費用総額(2) | $ | | |
(1) $も含めて
(2)施設合理化評価が完了するまで、このイニシアティブに関連するリース終了費用は決定されていない。この計画に関連した業務節約措置の他の費用はまだ確定されていない
2022年9月30日現在、同社は
2022年10月、同社はこの措置を継続し、さらなる人員削減を行った。これらの削減により、会社は追加の#ドルを生み出しました
二十五後続事件
2022年10月21日、会社はジェイソン·コールを首席財務官兼財務担当者に任命した。コールさんは2022年10月31日に会社に雇用され始め、2022年11月10日からコールさんは財務責任者および財務担当責任者として責任を負い、会社の最高財務責任者および最高会計責任者の責務を負います。
アルジョーン·アガバルは、2022年11月6日にさん·アガワールが開発副社長を辞任することで当社と合意した。その間、アガバル·さんは2023年1月2日まで同社の執行副総裁を務め、企業開発を担当することで合意した。Aggarwalさんの離職は、会社の運営、政策、または実践に関連する任意の問題で会社と意見の相違があるためではありません。
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カタログ表
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析
Form 10-Qに関するこの四半期報告書は前向きな陳述を含んでいる。本四半期報告に含まれる歴史的事実陳述以外のすべての陳述は、私たちの未来の経営業績と財務状況、私たちの業務戦略と計画、市場成長、傾向、事件と私たちの未来の経営目標に関する陳述を含み、すべて前向きな陳述である。“可能”、“将”、“予想”、“予想”、“信じる”、“意図”、“プロジェクト”、“可能”、“予想”、“推定”、“潜在”、“継続”、“計画”、“目標”、またはこれらの語の否定または同様の表現は、前向き陳述を識別することを意図している
本文に含まれている展望的な陳述は経営陣の現在の予想に基づいている。項目1 Aに記載された要因を含む他の要因のため、実際の結果は、前向き陳述において発現された結果とは異なる可能性がある。本四半期報告書では、表10-Qにおける他の“リスク要因”が報告されている。私たちは展望性陳述に反映された予想が合理的だと思っているが、私たちは未来の結果、業績、あるいは成果を保証することができない。著者らの展望性陳述に反映された事件と状況は実現できない或いは発生できない可能性があり、実際の結果は展望性陳述中の予測結果と大きく異なる可能性がある。しかも、私たちは持続的な環境で運営している。新たなリスク要因や不確定要因が時々出現する可能性があり、管理職がすべてのリスク要因や不確定要因を予測することは不可能である。これらの要因のため、本四半期報告書のForm 10-Qに関する前向きな陳述が正確であることが証明されることは保証できません。法的要件が適用されない限り、私たちは、任意の新しい情報、未来のイベント、状況の変化、または他の理由による、本明細書に含まれる任意の前向きな陳述を公開または修正するつもりはありません。
あなたはこのForm 10-Q四半期報告書を完全に読んで、私たちの未来の実際の結果が私たちが予想していたのとは大きく違うかもしれないということを理解しなければならない。私たちはこのような警告声明を通じて私たちのすべての展望的声明を限定する。
業務の概要
デスクトップ金属は新世代添加剤製造技術の先駆者であり,添加剤製造2.0,すなわち端末部品の量産に専念している。ハードウェア、ソフトウェア、材料およびサービスを含み、金属、ポリマー、エラストマー、セラミック、砂、複合材料、木材および生体適合性材料をサポートする包括的な添加剤製造ソリューションの組み合わせを提供する。著者らの解決策は全製品のライフサイクルの用例をカバーし、製品開発から大規模な生産と販売後運営まで、一連の業界に関連し、自動車、医療保健と歯科、消費財、重工業、航空宇宙、機械設計と研究開発を含む
私たちの成長戦略は研究開発に対する約束から始まった。2015年に設立されて以来、著者らは研究開発に大量の資源を投入し、広範な独自と差別化技術の組み合わせを構築し、添加剤製造を使いやすく、経済と拡張可能な解決方案にすることに集中した。これらの技術は、私たちの将来の製品発売の基盤を代表し、私たちの既存の製品を強化するために重要であり、950件以上の特許または出願されている特許の支持を受けている。我々の追加製造プラットフォームはこれらの技術生産ツールと最終使用部品を利用して、企業が価格点、スループットレベル、運営環境をカバーする一連の解決策によってその特定の目標を実現できるようにしている。
競争相手の添加剤製造システムと比較して、私たちの製品プラットフォームは、突破的な印刷速度、競争力のある部品コスト、アクセス可能なワークフローとソフトウェア、鍵を渡す解決策、および大量の合格材料コーパスのサポートを含むいくつかの重要な利点を持っており、これらの材料の販売は、私たちの添加剤製造ソリューションの顧客からの経常的な収入フローを代表し、そのほかに、設置、訓練、および技術支援のようなシステム消耗品および他のサービスもある。これらの利点の結果として,我々の解決策は加算を用いた製造の敷居を下げ,従来の製造が通常コストと生産量の優位性を持つ新しい応用を開始している。プリンタ、部品、材料の面では、私たちの現在の技術の組み合わせを進め、新しい技術を開発し、より広い顧客基盤にサービスして新しい垂直市場に入ることができるように投資を続け、潜在市場を拡大し、Additive Manufacturing 2.0の採用を推進するつもりです。
私たちは、私たちのAdditive Manufacturing 2.0ソリューションをリードするグローバル流通ネットワークマーケティングと販売を通じて、私たちの技術革新と製品開発における核心競争力を利用して、このネットワークは私たち自身の内部販売とマーケティングチームによって管理と強化されています。この世界65カ国·地域をカバーする流通ネットワークは、デジタル製造技術の面で数十年の経験を持つ販売·流通専門家からなり、我々の直販チームとともに様々な業界や価格帯の製品をマーケティング·販売している。同じように私たちの内部製造とサプライチェーンチームも働いています
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カタログ表
我々の内部工事部門や第三者契約メーカーと協力して、商業化と量産商業出荷のための初期プロトタイプを拡大します。私たちの混合流通と製造方法は、私たちの製品を世界市場で大規模に生産、販売、サービスすることができ、私たちが戦略を実行する時に巨大な運営レバーを作ることができる
私たちの独自技術ソリューションは、私たちが製品部品を提供する基礎でもあり、これらの製品部品のうち、私たちは直接製造部品を私たちの顧客に販売し、重要なアプリケーションと垂直分野に重点を置いており、これらのアプリケーションでは、追加製造は従来の製造と比較して顕著な設計、性能、コスト、およびサプライチェーンメリットを提供することができます。これらの製品は、私たちの顧客により包括的なソリューションキットを提供することができ、当社のAdditive Manufacturing 2.0ソリューションが、選択された高価値生産アプリケーションで採用を加速させることができ、これらのアプリケーションを“キラーレベルアプリケーション”と呼び、医療および歯科装置、流体動力システム、および持続可能な最終用途木材部品を含むが、これらに限定されない。これらの製品は高い利益率の収入源を創出するだけでなく、私たちの添加剤製造システムの大規模化を促進し、より広範な市場が発売される前に新材料を用いた高性能と専門化応用を実現すると信じている。
経営実績
2022年9月30日までの3カ月と9カ月の収入はそれぞれ4710万ドルと1億485億ドル、純損失はそれぞれ6080万ドルと4.28億ドルであることが確認された。2022年9月30日現在、運営活動で使用されている現金は1兆508億ドル、期末には2億173億ドルの現金、現金等価物、短期投資を持っている。2022年9月30日現在、私たちは6700万ドルの現金と現金等価物、1.503億ドルの短期流動投資、9830万ドルの流動負債を持っている。
最新の発展動向
ExOne買収
2021年11月12日、2021年8月11日の合併協定と計画に基づき、ExOne社またはExOneを買収しました。総購入価格は6.13億ドルで、2.014億ドルの現金代価と48,218,063株のA類普通株を含み、取引日の取引終了時までの公正価値は4.116億ドルであった。
転債発行
2022年5月13日、元本1.00億ドルの2027年満期の6.0%転換可能優先債券(“2027年債”)を発行した。2027年の手形は,我々と受託者である米国銀行信託会社(National Association)との間の日付2022年5月13日の契約に基づいて発行され,その契約の管轄を受けている.当社と2027年債の初期購入者との購入契約に基づき、2022年5月19日に行使された初期購入者に最大1,500万ドルの2027年債券の選択権を追加購入者に付与します。
再編成する
2022年6月10日、取締役会は、全世界のリストラ約12%、施設統合、その他の運営節約措置(同計画)を含む戦略統合とコスト最適化計画を承認した。この計画の目的は私たちの運営構造を簡素化し、私たちの運営支出を減らし、私たちのキャッシュフローを管理することだ。私たちは米国でのリストラを開始し、他国の労働力変動を検討しており、具体的な時間は現地の規制要求によって異なる。私たちはまた施設合理化評価を行い、他の業務節約措置を評価している。施設合理化評価が完了するまで、このイニシアティブに関連するリース終了費用は決定されていない。この計画に関連した業務節約措置の他の費用はまだ確定されていない。
このイニシアティブにより、2022年下半期には2000万ドルのコストが節約され、2022年6月から2024年6月までには合計で少なくとも1億ドルのコストが節約されると予想される。私たちは2023年末までにその計画がほぼ完了すると予想している。
50
カタログ表
新冠肺炎
2020年3月、世界保健機関は新冠肺炎疫病を大流行と発表した。大流行に対応するため、世界各国政府は隔離、旅行制限、企業閉鎖、公共集会の廃止、必要とされる他の措置を含む安全予防措置を講じている。多くの組織や個人は、私たちの会社や従業員を含めて、旅行の制限や家での出勤を制限することを含む感染を回避または減少させるための追加の措置を取っている。これらの措置は正常な商業運営を混乱させ、世界各地の企業や金融市場に大きなマイナス影響を与えている。2021年、新冠肺炎に対するワクチンの登場に伴い、世界のある地区の社交、ビジネス旅行と政府活動と機能に対する制限は撤廃され始めたが、感染率は引き続き変動し、新しい変種は絶えず出現し、疫病に対する持続的な不確定性を招いた。正常な運営に大きく復帰していますが、条件が許す限り修正を実施する準備を維持するために、私たちの運営や政府の提案を監視し続けています。
新冠肺炎の大流行の早期には、製品の新規注文を完成させるための販売サイクルの延長、施設閉鎖や旅行制限による出荷や設置注文の遅延、売掛金回収の遅延など、いくつかの悪影響を経験している。特に、一連の垂直市場の企業は、自己の業務寿命を確保するために流動性を維持しようとしているため、世界的な資本支出予算を一時的に削減しており、添加剤製造ソリューションの購入需要に一時的に影響を与えていると考えられる。また、私たちの第三者契約メーカーと主要サプライヤーの工場閉鎖は製品製造の遅延と中断を招き、これは私たちのコストと顧客が購入した製品をタイムリーに出荷する能力に影響を与えます。これらの負の影響の深刻さからいくつか改善されているが、持続的な大流行は、港の渋滞、サプライヤーの遅延、労働力不足を含む世界的な商業運営に影響を与え続ける可能性があり、これは私たちのコストを増加させ、私たちの利益の道に影響を与える可能性がある
長期的に言えば、著者らは新冠肺炎の疫病及びそれに伴う全世界のサプライチェーンと物流ネットワークの中断は組織がそのサプライチェーン構造を再評価することを奨励し、そしてそれらの追加製造などの解決方案の採用を加速する可能性があり、このような解決策は生産能力の分散、需要に応じた在庫弾力性、サプライチェーンの複雑性の低減と海外製造への依存を減少することによってより大きな柔軟性を得ることができる。
経営業績に影響を与える重要な要素
私たちの業績と未来の成功は多くの要素にかかっていると信じています。これらの要素は私たちに重要なチャンスを提供してくれますが、以下を含めてリスクと挑戦をもたらしていますリスク要因“本四半期報告書の表格10-Q部分。
私たちの添加剤を使って解決策を作る
私たちは、世界は添加剤を採用して解決策を製造する転換点にあると信じており、私たちのノウハウと世界流通能力のため、私たちは有利な地位にあり、一連の業界でこのチャンスを利用することができる。予測可能な将来、私たちの経営結果は、収入と毛金利を含めて、企業が伝統的な製造プロセスから最終用途部品の添加剤製造に移行し続けるにつれて変動すると予想される。私たちの鍵と量産ソリューションは、幾何学と設計柔軟性、大規模カスタマイズ、サプライチェーン工事など、企業が大規模な追加製造のすべてのメリットを実現できるようにすることを目的としています。潜在的かつ既存の顧客はこれらのメリットを認識し、私たちの解決策に投資する程度は私たちの財務業績に影響を与えるだろう。
定価、製品コスト、利益率
私たちは顧客に複数の価格点、材料、生産量レベル、操作環境と技術をカバーする一連の添加剤製造解決策を提供し、その特定の目標を実現する解決策を見つけることができるようにした。市場の特定の需給動態および製品ライフサイクルのため、これらの製品の定価は地域によって異なる可能性があり、いくつかの製品の販売は他の製品よりも高い毛金利を有するか、または予想される。したがって、私たちの財務業績は私たちが所与の期間内に販売した製品の組み合わせにある程度依存する。また、価格競争の影響を受け、重要な市場での私たちの競争能力は、新技術やコスト改善への投資が成功したかどうかにかかっており、コスト効果のある添加剤製造ソリューションを顧客のために効率的かつ確実に発売する能力を有している。
51
カタログ表
持続的な投資と革新
私たちは大規模生産と鍵添加剤製造解決方案の面でリードし、突破的な技術を提供し、私たちの広範な製品組合せを通じて多収エネルギーと使いやすさを実現すると信じている。私たちの業績は私たちの研究開発への投資と、添加剤製造業界の先頭に立つ能力に大きく依存している。私たちは絶えず迅速に変化する顧客の需要を識別し、対応し、革新的な新製品を開発し、発売し、既存の製品を強化し、顧客の私たちの解決策に対する需要を産生しなければならない。添加剤製造ソリューションへの投資は長期的な収入増加に役立つが、私たちの短期的な収益力に悪影響を及ぼす可能性があると信じている。
製品の商業投入
我々は、変化する顧客ニーズに応えるために、新製品の開発と既存製品の強化に投資し続けており、2022年9月30日までの9ヶ月間、複数の新製品を発売している。新製品が商業化される前に、これらの製品の最終テスト、調達、生産を社内または私たちの第三者契約メーカー(場合によっては)で完成させなければなりません。このような段階を成功させるためのどんな遅延も、私たちがこれらの製品から収入を創出する能力に影響を及ぼすかもしれない。
買収·取引関連コスト
私たちの成長は、買収された会社の成功した統合に大きく依存しており、効率的かつ効率的な方法で事業を統合することで期待されるビジネスチャンスを実現する能力を含めている。これらの業務とそれが提供する技術、製品、サービスを統合し続けるにつれて、私たちの運営結果は変動すると予想されます。また、我々の運営結果は、統合コスト、解散費、これらの買収に関連する他のコストを含む非日常的な取引関連コストの影響を受ける。
マクロ経済状況
現在のマクロ経済環境は私たちの顧客に財務と運営に影響を与えている。顧客と潜在顧客は巨大な財務圧力に直面しており、サプライチェーン制限とインフレが運営コストを押し上げているため、絶えず上昇している金利は信用獲得コストをより高くしている。ここ数ヶ月間、住民消費価格指数は大幅に上昇した。また、インフレ期間中にも金利は歴史的に上昇した。2022年3月、FRBは利上げを開始し、インフレを抑制するために利上げを継続する見通しだ。これらの財務圧力のため、一部の顧客は彼らの資本投資計画を低下させ、彼らの運営予算を強化している可能性があり、これは私たちの解決策の販売周期の延長、調達決定の遅延、価格設定の圧力を招く可能性がある。より高い金利はまた私たちが魅力的な金利で債務融資を得る能力に影響を及ぼすかもしれない。2022年第3四半期の収入増加を報告しましたが、顧客が不確定なマクロ経済を背景に購入決定を延期した負の影響により、私たちの収入増加は予想を下回っています
経営成果
2022年9月30日までの3ヶ月間と2021年9月30日の比較
収入.収入
次の表は、私たちの収入源ごとの収入と、総収入に占める割合と前年との変化を示しています。
| 9月30日までの3ヶ月間 |
|
|
|
|
| ||||||||||||
2022 |
| 2021 |
| 収入の変化 |
| |||||||||||||
(千ドル) |
| 収入.収入 |
| 全体のパーセントを占める |
|
| 収入.収入 |
| 全体のパーセントを占める |
|
| $ |
| % |
| |||
製品収入 | $ | 42,937 | 91 | % | $ | 23,949 | 94 | % | $ | 18,988 | 79 | % | ||||||
サービス収入 |
| 4,149 |
| 9 | % | 1,489 |
| 6 | % | 2,660 |
| 179 | % | |||||
総収入 | $ | 47,086 |
| 100 | % | $ | 25,438 |
| 100 | % | $ | 21,648 |
| 85 | % |
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カタログ表
2022年と2021年9月30日までの3カ月間の総収入はそれぞれ4710万ドルと2540万ドルで、2170万ドル増加し、85%増加した。総収入の増加は製品とサービス収入の増加に起因する
2021年9月30日までの3ヶ月と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月間でより多くの製品を販売し、製品収入は約79%増加しました。これは主に2022年第3四半期より多様化したポートフォリオの単位出荷量の増加と、2021年の買収に関する追加収入によるものである
2022年9月30日までの3ヶ月間で、サービス収入は2021年9月30日までの3ヶ月間より約179%増加しており、これは主にこの間の出荷量増加によるサポートとインストール収入の増加、買収に関する追加収入によるものである。
次の表に地理的地域別収入および総収入に占める割合および前期間と比較した変化を示す。
| 9月30日までの3ヶ月間 |
| ||||||||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 収入の変化 |
| ||||||||||||
(千ドル) |
| 収入.収入 |
| 全体のパーセントを占める |
| 収入.収入 |
| 全体のパーセントを占める |
| $ |
| % | ||||||
アメリカ.アメリカ | $ | 32,072 | 68 | % | $ | 18,561 | 73 | % | $ | 13,511 | 73 | % | ||||||
ヨーロッパ、中東、アフリカ(ヨーロッパ、中東、アフリカ) |
| 10,384 |
| 23 | % | 5,358 |
| 21 | % |
| 5,026 | 94 | % | |||||
アジア太平洋地域(アジア太平洋地域) |
| 4,630 |
| 10 | % | 1,519 |
| 6 | % |
| 3,111 | 205 | % | |||||
総収入 | $ | 47,086 |
| 101 | % | $ | 25,438 |
| 100 | % | $ | 21,648 | 85 | % |
2022年9月30日までの3カ月間で、総収入が2021年9月30日までの3カ月間に増加したのは、より多様なポートフォリオの全地域での単位出荷量の増加と、買収に関する追加収入のためである
販売コスト
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、販売総コストはそれぞれ4740万ドルと2150万ドルで、2590万ドルまたは120%増加した。販売総コストの増加は主に製品販売増加による製品販売コストの増加である
毛利と利回り
次の表に収入フロー別の毛利(損失)と,前期と比較した毛利ドルの変化を示す。
9月30日までの3ヶ月間 | 毛収入の変化 |
| ||||||||||
2022 |
| 2021 | 利益.利益 |
| ||||||||
(千ドル) |
| 毛利 |
| $ |
| % | ||||||
製品 | $ | (702) | $ | 3,499 | $ | (4,201) | (120) | % | ||||
サービス.サービス |
| 393 |
| 456 |
| (63) | (14) | % | ||||
合計する | $ | (309) | $ | 3,955 | $ | (4,264) | (108) | % |
2022年と2021年9月30日までの3カ月間の総毛利(損失)はそれぞれ(30万ドル)と400万ドルだった。毛利益が430万ドル減少したのは,固定管理費用の吸収減少,販売されている製品の組合せがあまり有利でないこと,輸送や貨物コストの増加によるものである。さらに、私たちは上述した計画に関連した使い捨て超過と時代遅れの費用310万ドルを生成した。
53
カタログ表
次の表に収入源別の毛金利と,前四半期と比較した毛金利の変化を示す。
| 9月30日までの3ヶ月間 |
| 毛金利の変化 |
| |||||
2022 | 2021 | パーセント | |||||||
| 毛利率 |
| 支点.支点 |
| % |
| |||
製品 |
| (2) | % | 15 | % | (0.17) |
| (113) | % |
サービス.サービス |
| 9 | % | 31 | % | (0.22) |
| (71) | % |
合計する |
| (1) | % | 16 | % | (0.17) |
| (106) | % |
2022年と2021年9月30日までの3カ月間の総毛金利はそれぞれ(1%)と16%だった。総毛利低下の主な原因は,上記の計画に関する使い捨て超過と時代遅れ費用,買収販売コストにおける償却費用の増加,およびあまり有利でない製品の組み合わせである
研究と開発
2022年と2021年9月30日までの3カ月間、研究開発費はそれぞれ2240万ドルと1930万ドルで310万ドル増加し、16%増加した。研究開発費の増加は主に2021年の買収により280万ドルの研究開発費が増加したことと、2021年末に追加求人に関する賃金コストが90万ドル増加したことによるものだ。上記の取り組みに関する株式補償費用は60万ドル減少し、増加した額を部分的に相殺した。
販売とマーケティング
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、販売とマーケティング費用はそれぞれ1620万ドルと1320万ドルで、300万ドル増加し、23%増加した。販売やマーケティング費用が増加した要因は、買収された実体に関する費用が240万ドル増加したことだ。また、新製品の発売や商業化を支援するための販売員の募集に関連する報酬コストは200万ドル増加した。私たちは上記の計画に関連した販売とマーケティング費用に含まれる90万ドルの再編費用を発生した。また、マーケティング計画支出は60万ドル増加し、主に新製品の商業化と関連マーケティング努力によって推進されている。このような成長はパートナー手数料支出110万ドルの減少によって部分的に相殺される。
一般と行政
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、一般と行政費用はそれぞれ1,890万ドルと1,980万ドルで、90万ドル減少し、下げ幅は5%だった。一般と行政費用の減少の主な原因は、合併·買収活動の減少、会計、監査、法律費用の670万ドルの減少である。買収実体に関する費用は270万ドル増加し、この減少額を部分的に相殺した。また、2022年ボーナス計画の改定により、株式ベースの報酬コストが80万ドル増加した。私たちは上記の計画に関連した一般的かつ行政的費用を含む30万ドルの再編成費用を発生させた
買収している研究開発資産は
2022年9月30日までの3ヶ月間、行われている研究開発資産は何も買収されていない。2021年9月30日までの3ヶ月間に買収された1520万ドルの進行中の研究開発資産を確認したが、これは2021年のMeta Additiveの買収によるものであり、取引コストを含む1520万ドルの現金を支払った。買収されている研究·開発資産は現在または代替の将来用途がないとみなされているため、全金額は2021年9月30日までの3ヶ月の総合運営報告書で費用として確認されている。
54
カタログ表
営業権の減価
2022年9月30日および2021年9月30日までの3ヶ月間、営業権減価費用は記録されていない。
権証責任の公正価値変動
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、株式証負債の公正価値に変化はなかった。2021年3月2日までに、すべての私募配給株式証はすでに行使され、株式証の責任を弁済していない。
利子支出
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の利息支出はそれぞれ70万ドルと2000万ドルで、70万ドル増加した。2027年債の受取利息が増加したため、利息支出が増加した。
利息とその他の収入,純額
9月30日に3ヶ月間の利息とその他の収入純額を終えた2022年と2021年はそれぞれ(170万ドル)と(380万ドル)。2022年9月30日までの3ヶ月間の減少は上場企業の株式証券投資の損失を計上する。
所得税
2022年9月30日までの3カ月間で、所得税の支出は60万ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月の所得税割引は50万ドルだった。この成長は主に2022年9月30日までの3ヶ月以内にあるドイツ繰延税金資産に提供された評価に充てられたためである。
私たちの業務の管轄区域(日本とベルギーを除く)での歴史的純損失のため、私たちはすべての繰延税金資産に推定準備金を提供しました。私たちは引き続き、私たちの最近の歴史的経営業績、予想された一時的な違いを転換する時間、私たちが将来実施する可能性のある各種税務計画戦略、潜在的な経営変化が私たちの業務に与える影響、そして各報告期間の終了時の既存の情報に基づいて、将来の時期運営に対する予測結果に基づいて、管轄区域ごとに私たちの将来の課税収入を評価します。繰延税金資産が上記の要素の任意の組み合わせによって1つ以上の課税管轄区で現金化できる限り、私たちの現在の推定免税額の関連部分は逆転する可能性があると結論できる。
2022年9月30日までの9カ月と2021年9月30日の比較
次の表は、私たちの収入源ごとの収入と、総収入に占める割合と前年との変化を示しています。
|
| 9月30日までの9ヶ月間 |
|
| ||||||||||||
2022 | 2021 | 収入の変化 |
| |||||||||||||
(千ドル) |
| 収入.収入 |
| 全体のパーセントを占める |
| 収入.収入 |
| 全体のパーセントを占める |
| $ |
| % |
| |||
製品収入 | $ | 135,085 | 91 | % | $ | 51,820 | 93 | % | $ | 83,265 | 161 | % | ||||
サービス収入 |
| 13,381 |
| 9 | % | 3,908 |
| 7 | % |
| 9,473 | 242 | % | |||
総収入 | $ | 148,466 |
| 100 | % | $ | 55,728 |
| 100 | % | $ | 92,738 | 166 | % |
2022年と2021年9月30日までの9カ月間の総収入はそれぞれ1億485億ドルと5570万ドルで、9280万ドル増加し、167%増加した。総収入の増加は製品とサービス収入の増加に起因する。
2021年9月30日までの9ヶ月と比較して、2022年9月30日までの9ヶ月間でより多くの製品を販売し、製品収入は約161%増加しました。これは主に2022年前の2四半期より多様化したポートフォリオの単位出荷量の増加と、2021年の間の買収に関する追加収入によるものである。
55
カタログ表
2021年9月30日までの9カ月と比較して、2022年9月30日までの9カ月間でサービス収入が約242%増加したのは、主にこの間の出荷量増加によるサポートやインストール収入の増加と、買収に関する追加収入によるものである。
次の表に地理的地域別収入および総収入に占める割合および前期間と比較した変化を示す。
| 9月30日までの9ヶ月間 |
| ||||||||||||||
2022 | 2021 | 収入の変化 |
| |||||||||||||
(千ドル) |
| 収入.収入 |
| 全体のパーセントを占める |
| 収入.収入 |
| 全体のパーセントを占める |
| $ |
| % |
| |||
アメリカ.アメリカ | $ | 102,959 |
| 69 | % | $ | 36,522 |
| 66 | % | $ | 66,437 | 182 | % | ||
ヨーロッパ中東アフリカ地域では |
| 33,444 |
| 23 | % |
| 12,249 |
| 22 | % |
| 21,195 | 173 | % | ||
APAC |
| 12,063 |
| 8 | % |
| 6,957 |
| 12 | % |
| 5,106 | 73 | % | ||
総収入 | $ | 148,466 |
| 100 | % | $ | 55,728 | 100 | % | $ | 92,738 | 166 | % |
2022年9月30日までの9カ月間で、総収入が2021年9月30日現在の9カ月より増加したのは、より多様なポートフォリオの全地域での単位出荷量の増加と、買収に関する追加収入のためである
販売コスト
2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、販売総コストはそれぞれ1兆417億ドルと5000万ドルで、9170万ドルまたは183%増加した。販売総コストの増加は主に製品販売増加による製品販売コストの増加である。また、売上コストが840万ドル増加したのは、買収により得られた無形資産が償却され、これらの資産が販売コストに含まれているためである。
毛利と利回り
次の表に収入フロー別の毛利,および毛利(損失)ドルの前期間比の変化を示す。
9月30日までの9ヶ月間 | 毛収入の変化 |
| ||||||||||
| 2022 |
| 2021 | 利益.利益 |
| |||||||
(千ドル) |
| 毛利(損) |
| $ |
| % |
| |||||
製品 | $ | 4,631 | $ | 5,393 | $ | (762) | (14) | % | ||||
サービス.サービス |
| 2,129 |
| 347 |
| 1,782 | (514) | % | ||||
合計する | $ | 6,760 | $ | 5,740 | $ | 1,020 | 18 | % |
2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、総毛利益はそれぞれ680万ドルと570万ドルだった。毛利益110万ドルの増加は収入の増加と販売のより有利な製品の組み合わせによって推進されたが、上記の計画に関連する使い捨て超過と時代遅れの費用部分はこの増加を相殺した
56
カタログ表
次の表に収入源別の毛金利と,前四半期と比較した毛金利の変化を示す。
| 9月30日までの9ヶ月間 |
| 毛金利の変化 | ||||||
| 2022 | 2021 |
| パーセント |
| ||||
| 毛利率 |
| 支点.支点 |
| % | ||||
製品 |
| 3 | % | 10 | % | (0.07) |
| (70) | % |
サービス.サービス |
| 16 | % | 9 | % | 0.07 |
| (78) | % |
合計する |
| 5 | % | 10 | % | (0.05) |
| (50) | % |
2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間の総毛金利はそれぞれ5%と10%である。総毛利低下の主な原因は,上記の計画に関する使い捨て超過と時代遅れ費用,買収販売コストにおける償却費用の増加,およびあまり有利でない製品の組み合わせである。
研究と開発
2022年と2021年9月30日までの9カ月間、研究開発費はそれぞれ7840万ドルと4580万ドルで3260万ドル増加し、71%増加した。研究·開発費の増加は、主に株式補償費用が1,430万ドル増加したためであり、これは、2022年ボーナス計画の改正、上記計画に関連するある重要な従業員のRSU加速、および新入社員への支出によるものである。この成長は2021年の買収による部分もあり、これらの買収は1500万ドルの研究開発費を増加させた。また,研究業務を支援するための280万ドルの追加人事コストと,上記計画に関連する研究·開発費に含まれる60万ドルの再編費用が発生した。
販売とマーケティング
2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、販売とマーケティング費用はそれぞれ5630万ドルと2960万ドルで、2670万ドル増加し、90%増加した。販売やマーケティング費用が増加した要因は、買収された実体に関する費用が870万ドル増加したことだ。また、新製品の発売や商業化を支援するための販売員の募集に関連する報酬コストは520万ドル増加した。また、マーケティング計画支出は260万ドル増加しており、これは主に新製品の商業化と関連マーケティング努力によって推進されている。私たちは上記の計画に関連した販売とマーケティング費用に含まれる50万ドルの再編費用を発生させた。
一般と行政
2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、一般と行政費用はそれぞれ6,250万ドルと4,680万ドルで、1,570万ドル増加し、34%増加した。一般や行政費用が増加した要因は,被買収実体に関する費用が1500万ドル増加したことである。また、2022年ボーナス計画の改正と新入社員への支出により、株式ベースの報酬コストは630万ドル増加し、新入社員の採用により人員コストは280万ドル増加した。私たちは上記の計画に関連した一般的かつ行政的費用を含む40万ドルの再編成費用を発生させた。合併·買収活動の減少により、会計、監査、法律費用は1240万ドル減少し、一般と行政費用の増加を部分的に相殺した。
買収している研究開発資産は
2022年9月30日までの9ヶ月間、行われている研究開発資産は何も買収されていない。2021年9月30日までの9ヶ月間、Beacon BioとMeta Additiveを買収して得られた2540万ドルの進行中の研究開発資産を確認し、現金1020万ドルと株式対価格を支払い、1520万ドルの現金対価格を支払った。買収されている研究·開発資産は現在または代替の将来用途がないとみなされているため、全金額は2021年9月30日までの9ヶ月の総合運営報告書で費用として確認されている。
営業権の減価
57
カタログ表
2022年9月30日までの9カ月間の営業権減価費用は2億295億ドルで、営業権帳額面の減価費用を減記する。2021年9月30日までの9カ月間、営業権減価費用は記録されていない。
権証責任の公正価値変動
権証負債の公正価値は2022年9月30日までの9ヶ月間で変化せず、2021年9月30日までの9ヶ月間で、権証負債の公正価値は5660万ドルに変化した。公正価値変動は非現金が私募株式証を行使する前に私募株式証の負債を再計量することによるものである。再計量により、株式証負債が5660万ドル増加し、5660万ドルの損失を招いた。2021年3月2日までに、すべての私募配給株式証はすでに行使され、株式証の責任を弁済していない。
利子支出
2022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月間の利息支出はそれぞれ130万ドルと10万ドルで、120万ドル増加した。2027年債の受取利息が増加したため、利息支出が増加した。
利息とその他の収入,純額
2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間で、利息とその他(支出)収入の純額はそれぞれ(840万ドル)と(320万ドル)で520万ドル減少した。減少の主な原因は、1つの上場企業の株式証券投資が赤字になったことと、他の投資が未実現損失になったことだ。
所得税
2022年9月30日までの9カ月間で160万ドルの所得税割引を記録したが、2021年9月30日までの9カ月の所得税割引は3280万ドルだった。減少は主に2021年9月30日までの9カ月間に、EnvisionTECおよびAdaptive 3 D買収が買収した繰延税金負債に関する推定準備部分の放出によるものである。
私たちの業務の管轄区域(日本とベルギーを除く)での歴史的純損失のため、私たちはすべての繰延税金資産に推定準備金を提供しました。私たちは引き続き、私たちの最近の歴史的経営業績、予想された一時的な違いを転換する時間、私たちが将来実施する可能性のある各種税務計画戦略、潜在的な経営変化が私たちの業務に与える影響、そして各報告期間の終了時の既存の情報に基づいて、将来の時期運営に対する予測結果に基づいて、管轄区域ごとに私たちの将来の課税収入を評価します。繰延税金資産が上記の要素の任意の組み合わせによって1つ以上の課税管轄区で現金化できる限り、私たちの現在の推定免税額の関連部分は逆転する可能性があると結論できる。
非GAAP財務情報
我々がGAAPから決定した結果に加えて,以下の非GAAP財務指標は我々の運営実績を評価する際に有用であると考えられる.我々は、これらの非GAAP財務情報を用いて、我々が行っている業務を評価し、内部計画および予測目的に使用する。これらの非公認会計基準の財務情報は、総合的に考慮すると、投資家が私たちの経営業績を評価するのに役立つかもしれないと信じている。
非公認会計原則財務情報には、株式に基づく報酬支出、買収された無形資産の償却、再編費用、買収に関連する取引費用とその他の取引費用、在庫増加、進行中の研究開発資産買収、営業権減値、投資公正価値変動と引受権負債公正価値変動は含まれていない。これらのプロジェクトは、一般に、公認会計原則に従って計算および列報された比較可能な計量に含まれる。私たちの経営陣は、私たちの持続的な業績を評価する際、および/または利益の潜在力を評価する際にこれらの項目を含まないので、非公認会計基準の財務指標を提出する際には、これらの項目は含まれていません。経営陣は非GAAP財務指標を使用して、私たちのGAAP結果を補完します
58
カタログ表
株に基づく報酬役員、従業員、外部取締役に支給される株式ベースの報酬に関する非現金支出であり、オプション及び制限株式単位を含む。私たちはこの費用を除いたのは非現金費用だからであり、この費用を含まない内部業務を評価し、業界内の他社の業績との比較に役立つと信じている。
無形資産の償却を取得した私たちの買収のタイミングと規模の影響を受けた非現金支出だ。これらのコストを含まない私たちの業務の評価は、内部業務の理解とわが業界内の他社の業績比較と関係があると信じています。
再編成費用Sは戦略統合とコスト最適化措置に関するコストであり、その中にはグローバルリストラ、施設統合、その他の運営節約措置が含まれている。これらのコストを含まない私たちの業務の評価は、内部業務の理解とわが業界内の他社の業績比較と関係があると信じています
買収に関する費用やその他の取引費用潜在的かつ完了した買収に関する直接コストであり、取引費、職務調査コスト、解散費、専門費用、統合活動を含む。他の取引費用には、異常な取引の構築に関連する第三者コストが含まれる。これらのコストの発生と金額は買収のタイミングや規模によって異なるだろう。買収に関連するコストを除くことは、私たちの財務業績を私たちの歴史経営業績とわが業界の他の会社と比較するのに役立つと信じています。
買収している研究開発資産は資産買収に関する直接コストであり、買収された無形資産は将来的に他の用途がないと判断される。これは非日常的な費用であり、買収の進行中の研究·開発は含まれておらず、私たちの財務業績を私たちの歴史的経営業績およびわが業界の他の会社と比較するのに役立つと信じている。
営業権の減価量的減値評価後に商誉帳簿金額の非現金費用を減記し、報告単位の推定公正価値がその帳簿金額よりも少ないと確定した場合を指す。この費用を含まない私たちの業務の評価は、内部業務の理解とわが業界内の他社の業績比較と関係があると信じています。
投資公正価値変動転換可能な債務ツールの公正価値変動と株式投資の影響を受ける非現金収益或いは損失である。この活動を含まない私たちの業務の評価は、内部業務の理解とわが業界内の他社の業績比較と関係があると信じています。
株式証負債の公正価値変動を認める私募株式証公正価値の影響を受ける非現金収益または損失である。この活動を含まない私たちの業務の評価は、内部業務の理解とわが業界内の他社の業績比較と関係があると信じています。
私たちは以下の非公認会計基準財務指標を使用して、それらは私たちの投資家が私たちの経営業績を期間と比較するのに役立つと思います。それらは私たちの経営業績の視点を提供しているので、私たちの考えでは、これらのプロジェクトは私たちの核心経営業績を表明することができません。これらの非GAAP財務指標は、私たちの業務の潜在的な傾向を説明するのに役立つと信じています。これらの指標を用いて予算と運営目標を作成し、私たちの業務を管理し、私たちの業績を評価します。非GAAP財務指標を提供することは、投資家に私たちの経営業績を理解させることができ、これは、我々の業界で類似した財務指標を用いてGAAP業績を補完する他社の業績よりも容易である可能性があると信じている
59
カタログ表
非公認会計基準の財務指標から除外されたプロジェクトは、しばしば私たちの財務結果に実質的な影響を与え、このようなプロジェクトはしばしば繰り返される。したがって、本四半期報告書の表10-Qに列挙された非公認会計基準財務計量は、代替ではなく、公認会計基準に基づいて作成された比較可能な計量の補充とすべきである。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の財務諸表のうち、以下の表は、これらの非GAAP財務指標をそれに最も近いGAAP指標と照合した
次の3か月まで | 現在までの9ヶ月間で | |||||||||||
九月三十日 | 九月三十日 | |||||||||||
(千ドル) | 2022 |
| 2021 | 2022 |
| 2021 | ||||||
公認会計基準毛利回り | $ | (309) | $ | 3,955 | $ | 6,760 | $ | 5,740 | ||||
販売コストを計上した株式報酬(1) | 734 | 341 | 1,892 | 586 | ||||||||
取得した無形資産の償却販売コストを計上する | 5,877 | 2,515 | 17,817 | 5,841 | ||||||||
販売コストにおける再構成費用 | 3,085 | — | 3,126 | — | ||||||||
販売コストに含まれる買収関連費用及びその他の取引費用 | — | — | 1,148 | — | ||||||||
販売コストにおける在庫増分調整 | — | — | 1,496 | — | ||||||||
非公認会計基準毛利率 | $ | 9,387 | $ | 6,811 | $ | 32,239 | $ | 12,167 | ||||
公認会計基準営業損失 | $ | (57,819) | $ | (63,594) | $ | (419,868) | $ | (142,049) | ||||
株に基づく報酬(2),(3) | 12,040 | 9,951 | 41,170 | 16,167 | ||||||||
無形資産の償却を取得した | 9,069 | 4,604 | 28,522 | 11,172 | ||||||||
再編成費用 | 3,085 | — | 5,086 | — | ||||||||
販売コストにおける在庫増分調整 | — | — | 1,496 | — | ||||||||
買収に関する費用やその他の取引費用 | 1,476 | 5,675 | 6,633 | 13,786 | ||||||||
買収している研究開発資産は | — | 15,181 | — | 25,581 | ||||||||
営業権の減価 | — | — | 229,500 | — | ||||||||
非公認会計基準営業損失 | $ | (32,149) | $ | (28,183) | $ | (107,461) | $ | (75,343) | ||||
公認会計基準純損失 | $ | (60,774) | $ | (66,879) | $ | (427,990) | $ | (169,167) | ||||
株に基づく報酬(2),(3) | 12,040 | 9,951 | 41,170 | 16,167 | ||||||||
無形資産の償却を取得した | 9,069 | 4,604 | 28,522 | 11,172 | ||||||||
再編成費用 | 3,085 | — | 5,469 | — | ||||||||
販売コストにおける在庫増分調整 | — | — | 1,496 | — | ||||||||
買収に関する費用やその他の取引費用 | 1,476 | 5,675 | 6,633 | 13,786 | ||||||||
買収している研究開発資産は | — | 15,181 | — | 25,581 | ||||||||
営業権の減価 | — | — | 229,500 | — | ||||||||
投資公正価値変動 | 2,052 | 4,204 | 8,493 | 4,186 | ||||||||
株式証負債の公正価値変動を認める | — | — | — | 56,576 | ||||||||
非公認会計基準純損失 | $ | (33,052) | $ | (27,264) | $ | (106,707) | $ | (41,699) |
(1)2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月を含む責任報酬株式報酬支出はそれぞれ10万ドルと20万ドル。
(2)2022年9月30日までの9ヶ月間の計画に関連した730万ドルの株式報酬支出が含まれている。
(3)2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の120万ドル、340万ドルの責任報酬に基づく株式報酬支出を含む。
60
カタログ表
次の3か月まで | 現在までの9ヶ月間で | |||||||||||
九月三十日 | 九月三十日 | |||||||||||
(千ドル) | 2022 |
| 2021 | 2022 |
| 2021 | ||||||
公認会計基準運営費 |
| $ | 57,510 | $ | 67,549 | $ | 426,628 | $ | 147,789 | |||
運営費に計上された株式報酬(1),(2) | (11,306) | (9,610) | (39,278) | (15,581) | ||||||||
営業費用に含まれる無形資産の償却 | (3,192) | (2,089) | (10,705) | (5,330) | ||||||||
営業費の再編成費用を計上する | — | — | (1,960) | — | ||||||||
運営費に含まれる買収に関する費用及びその他の取引費用 | (1,476) | (5,675) | (5,485) | (13,786) | ||||||||
買収している研究開発資産は | — | (15,181) | — | (25,581) | ||||||||
営業権の減価 | — | — | (229,500) | — | ||||||||
非公認会計基準運営費 | $ | 41,536 | $ | 34,994 | $ | 139,700 | $ | 87,511 |
(1)2022年9月30日までの9ヶ月間の計画に関連した730万ドルの株式報酬支出が含まれている。
(2)2022年9月30日までの3カ月と9カ月を含む責任報酬株式報酬支出はそれぞれ110万ドル、320万ドルだった。
“EBITDA”を純損失に純利息収入,所得税準備,減価償却,償却費用を加えたものと定義した。
我々は,“調整されたEBITDA”を,権利証負債公正価値変動,投資公平価値変動,在庫増加調整,株式補償支出,再編支出,商誉減値および買収に関する取引コスト調整後のEBITDAと定義した。
我々は、EBITDAと調整後EBITDAの使用は、投資家が持続的な経営業績と傾向を評価するために追加のツールを提供していると考えられ、融資、資本支出および非現金支出(例えば株に基づく報酬と株式証明書)の影響を除去し、投資家に類似した非GAAP財務指標を提供する可能性があるため、我々の財務指標を比較可能な会社の財務指標と比較する手段を提供した。しかし,EBITDAや調整後のEBITDAを評価する際には,これらの措置を計算する際に排除された費用と類似した費用が将来的に発生する可能性があることを認識すべきである。しかも、このような措置に対する私たちの陳述は、私たちの未来の結果が異常または非日常的なプロジェクトの影響を受けないと解釈されてはならない。これらの指標の計算,特に調整後のEBITDAは,他社が計算した他の類似名称の指標と比較できない可能性があり,すべての会社が同じ方法でこれらの指標を計算しているわけではないからである。
これらの制限により,EBITDAや調整後のEBITDAを単独で考慮すべきではなく,公認会計基準に基づいて計算される業績評価の代替指標とすべきではない。我々は主に我々のGAAP結果に依存し,これらの制約を補うためにEBITDAと調整後のEBITDAを用いた.以下のEBITDAと調整後EBITDAの純損失台帳を審査し、単一の財務指標に依存せずに私たちの業務を評価しなければなりません。
61
カタログ表
次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月のEBITDAと調整後EBITDAの純損失を照合しました
次の3か月まで |
| 現在までの9ヶ月間で | ||||||||||
九月三十日 | 九月三十日 | |||||||||||
(千ドル) | 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | |||||
普通株主は純損失を占めなければならない | $ | (60,774) | $ | (66,879) | $ | (427,990) | $ | (169,167) | ||||
利息純額 | 680 | (104) |
| 1,281 |
| (286) | ||||||
所得税支出 | 598 | (523) |
| (1,602) |
| (32,761) | ||||||
減価償却および償却 | 12,692 | 6,488 |
| 38,294 |
| 15,576 | ||||||
買収している研究開発資産は | — | 15,181 | — | 25,581 | ||||||||
EBITDA | (46,804) | (45,837) |
| (390,017) |
| (161,057) | ||||||
株式証負債の公正価値変動を認める | — | — | — | 56,576 | ||||||||
投資公正価値変動 | 2,052 | 4,204 | 8,493 | 4,186 | ||||||||
在庫が上がる | — | — | 1,496 | — | ||||||||
株に基づく報酬費用(1),(2) | 12,040 | 9,951 |
| 41,170 |
| 16,167 | ||||||
再編成費用 | 3,085 | — | 5,469 | — | ||||||||
営業権の減価 | — | — | 229,500 | — | ||||||||
買収に関する費用やその他の取引費用 | 1,476 | 5,675 | 6,633 | 13,786 | ||||||||
調整後EBITDA | $ | (28,151) | $ | (26,007) | $ | (97,256) | $ | (70,342) |
(1)2022年9月30日までの9ヶ月間の計画に関連した730万ドルの株式報酬支出が含まれている。
(2)2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の120万ドル、340万ドルの責任ベース株式報酬を含む。
流動性と資本資源
成立以来、年度ごとに純損失が発生しており、2022年9月30日現在、累計9.966億ドルの赤字を計上している。2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間に、それぞれ4.28億ドルと1億692億ドルの純損失が発生した。私たちは短期的に運営がより多くの損失と負のキャッシュフローを生み出し続けると予想している。2022年9月30日現在、私たちは2億173億ドルの現金、現金等価物、短期投資を持っている
設立以来、私たちは業務合併、株式承認証の行使、および私たちの優先株と普通株の売却から累計9.734億ドルを獲得し、私たちの運営に資金を提供してきました。2022年5月、2027年に満期になった6.0%転換可能優先手形から合計1.114億ドルの純収益を得ました。以下のようになります。2022年9月30日現在、私たちの主な流動性源は現金、現金等価物、2.173億ドルの短期投資であり、これらの投資は主に通貨市場基金と固定収益ツールに投資されている。
歯科芸術研究所の買収では、13ヶ月間の設備融資協定、または融資協定を取得し、金額は50万ドルだった。資金調達協定は設備の安全を保障するために50万ドルを前払いすることを規定する。融資契約に基づいて、月賦で支払います。2022年9月30日まで、私たちは融資協定について30万ドルを支払った。
AI.D.R.O.を買収する過程で、私たちは3つの融資、すなわち銀行ローンの合計110万ドルを獲得した。世銀の融資期限は4.5年、2024年9月から2025年9月まで満期で、金利は1.70%から2.10%まで様々だ。元金と利息は四半期ごとに支払います。2022年9月30日まで、私たちは50万ドルを支払い、60万ドルを返済しなかった。
2022年5月、元本1.15億ドルの2027年満期の6.0%転換優先債券(“2027年債”)を発行した。2027年の手形は,我々と受託者である米国銀行信託会社(National Association)との間の日付2022年5月13日の契約に基づいて発行され,その契約の管轄を受けている.当社と債券の初期購入者間の購入契約に基づき、2022年5月19日に行使された初期購入者に最大1,500万元の追加購入元金を付与する2027年債の選択権を付与する。2027年債の売却から得られた純収益総額は1.114億ドルだった。
62
カタログ表
私たちの物質現金需要には経営活動、研究開発コスト、買収価格、取引コストと資本支出が含まれている。私たちが行っている活動に関連した現金支出が増加することを予想しており、特に新製品の開発と発売を継続している場合には。2022年9月30日まで、私たちの在庫購入約束は6430万ドルで、その大部分は12ヶ月以内に支払います。また、2022年9月30日現在、2420万ドルのレンタル支払い義務があり、そのうち540万ドルは12ヶ月以内に支払うべきです。
2022年9月30日までの9ヶ月間の資本支出は合計820万ドルで、主に実験室設備とレンタル改善を含む。2022年9月30日まで、私たちの資本支出は30万ドルと約束され、すべて12ヶ月以内に支払われます。2022年9月30日現在、私たちは6700万ドルの現金と現金等価物、および1億503億ドルの短期流動投資を持っている。同じ日まで、この流動資産残高は私たちの現在の9830万ドルの負債を大幅に超えた。私たちの将来の現金需要は、私たちの収入、研究開発努力、技術または業務の補充または増強への投資または買収、新冠肺炎疫病の影響、既存および新施設に投資するための追加資本支出のタイミングと程度、販売とマーケティングの拡大、および新製品の発売を含む多くの要素に依存するだろう。
特に商業化や新製品開発に投資を継続している場合には、純損失と負のキャッシュフローが引き続き発生することが予想される。さらに、私たちは将来の買収に従事するかもしれませんが、これは追加の資本を必要とするかもしれませんし、資産や私たちのいくつかの業務を処分することもできます。私たちは私たちの既存の資本資源が私たちの運営計画と少なくとも今後12年間の現金約束を支持するのに十分だと信じている何ヶ月になりますか。この信念に基づく仮定は、私たちが現在知られていない多くの要素によって変化する可能性がある;しかし、私たちは、優先手形または二次手形、株式に変換可能な債務証券、または優先株株を含む追加の株式を発行することによって、私たちの資本資源をさらに増加させる必要があると予想される。資金源がタイムリーに提供されるか、満足できる条件で提供されるか、または根本的に保証されない保証はない。もし私たちがより多くの資金を集めることができない場合、あるいは必要な時にコストを下げることができなければ、私たちは私たちの製品開発と商業化努力を延期、減少、または中止したり、魅力的な買収機会を放棄することを要求されるかもしれません
私たちは資本を保存するために2022年の間にコスト節約措置を継続して実施するつもりだ。2022年6月、全世界のリストラ約12%、施設統合、その他の運営節約措置を含む戦略統合とコスト最適化計画を発表した。私たちは米国でのリストラを開始し、他国の労働力変動を検討しており、具体的な時間は現地の規制要求によって異なる。2022年10月、私たちはアメリカの労働力をさらに削減した。私たちはまた施設合理化評価を行い、他の業務節約措置を評価している。私たちは現在、私たちが取る可能性のある他の潜在的な具体的な措置を評価して、私たちの運営費用を減らし、私たちのキャッシュフローを管理しています。私たちは、これらの措置には、私たちのいくつかの資産を処分し、私たちの製品の組み合わせを整理し、業務の変化に応じて労働力を調整し、製造業を統合し、私たちのサプライチェーンと物流を改善し、私たちの在庫管理を改善し、私たちのいくつかの施設を統合することが含まれる可能性があると予想される。解散費、リース終了コスト、その他の運営改善への投資コストなど、近いうちにこれらの取り組みに関連するコストが発生すると予想される。このような計画は成功しないかもしれないし、私たちが予想していた費用節約を生じないかもしれない。将来のいくつかの事件、例えば、世界経済の衰退、材料サプライチェーンの中断、または他の私たちがコントロールできない事件は、発生する可能性があり、私たちの経営業績や現金状況に負の影響を与える可能性があり、現在予想されているよりも早く既存の資本資源を使用することが要求されるかもしれない。このような事件は私たちが追加的な費用節約措置を取ったり、より多くの資金源を求めることを招くかもしれない。
63
カタログ表
キャッシュフロー
設立以来、主に業務合併の収益、優先株発行、債務ツールを使用して、私たちの運営と買収完了に資金を提供してきました。次の表に、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間のキャッシュフローの概要を示します
| 現在までの9ヶ月間で | |||||
九月三十日 | ||||||
(千ドル) |
| 2022 |
| 2021 | ||
経営活動のための現金純額 | $ | (150,789) | $ | (110,059) | ||
投資活動提供の現金純額 |
| 42,427 |
| (407,122) | ||
融資活動が提供する現金純額 |
| 113,766 |
| 165,452 | ||
現金、現金等価物および限定現金に及ぼす為替レート変動の影響 | (1,491) | (56) | ||||
現金、現金等価物および限定的現金の純変化 | $ | 3,913 | $ | (351,785) |
経営活動
2022年9月30日までの9カ月間、経営活動で使用された現金純額は1兆508億ドルで、主に非現金プロジェクトで調整された4億272億ドルの純損失を含み、主に2億295億ドルの営業権減額、3830万ドルの減価償却と償却費用、3780万ドルの株式ベースの給与支出、および運営資本が消費する現金は3370万ドル増加した。運転資金消費の現金が増加したのは、主に在庫が増加し、新製品の発売や既存製品の商業化を支援するためである。
2021年9月30日までの9ヶ月間、経営活動で使用された現金純額は1.101億ドルで、主に非現金プロジェクトで調整された1.692億ドルの純損失を含み、主に5660万ドルの権証負債公正価値変動損失、2560万ドルの研究開発買収、1560万ドルの減価償却と償却費用、1620万ドルの株式ベースの給与支出、および運営資本が消費する現金は3380万ドル増加した。運営資本が消費する現金の増加は,主にある資産(売掛金,在庫および前払い費用およびその他の流動資産を含む)の増加と,ある負債(売掛金,顧客預金および繰延収入を含む)の減少によるものである。運営資本消費の現金増加は、特定の資産(前払い費用および他の流動資産を含む)の減少および特定の負債(計算すべき費用および他の流動負債を含む)の増加によって部分的に相殺される。
投資活動
2022年9月30日までの9カ月間、投資活動が提供した純現金は4240万ドルで、主に2.057億ドルの販売収益と有価証券の満期日を含むが、一部は1億584億ドルの有価証券購入によって相殺された。私たちはまた820万ドルの財産と設備を購入し、他の投資から310万ドルの収益を得た
2021年9月30日までの9カ月間,投資活動のための純現金は4.071億ドルであり,主に3.309億ドルの有価証券購入を含み,1.639億ドルの有価証券販売収益と満期日によって相殺された。買収には1兆919億ドル、現在行われている研究開発の買収には2120万ドル、買収された現金を差し引く。私たちは株式投資に2000万ドル、他の投資に360万ドルを投資し、410万ドルの財産と設備を購入した。
融資活動
2022年9月30日までの9カ月間、融資活動が提供した現金純額は1兆138億ドルで、その中には主に2027年手形を発行した1.15億ドルの収益が含まれており、2027年の手形発行に関する360万ドルの転換可能手形コスト部分がこの純額を相殺した。私たちはまた株式オプションの行使から300万ドルの収益を得た
64
カタログ表
2021年9月30日までの9カ月間、融資活動が提供した純現金は1.655億ドル主に公共株式証を行使する収益1.706億ドルと株式オプションを行使する収益520万ドルを含み、1,000万ドルの定期融資を返済することで相殺される。
重要な会計政策と重大な見積もり
当社が2021年12月31日までの年度のForm 10−K年報に掲載されている“キー会計政策および見積もり”の項で提供されている資料は、2022年までの9ヶ月間大きな変動はありません。
表外手配
通常の運営中、ExOneのドイツ子会社ExOne GmbHは、ドイツ銀行との信用手配を通じて、ある保証を必要とする商業取引に関連する短期財務保証および信用状を第三者に発行する。2022年9月30日現在、発行された未償還財務保証と信用状の総額は400万ドル。財務保証と信用状のさらなる検討については、当社10-Q表四半期報告書の簡明総合財務諸表への付記17を参照されたい。
私たちは他の表外手配もなく、流動性や融資目的のために“構造的債務”、“特別な目的”または同様の未統合エンティティも利用しない。
最近の会計公告
最近の会計声明に関する情報は付記2.主要会計政策の概要私たちの簡明な総合財務諸表は、本四半期報告のForm 10-Qにあります
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
私たちは金利変動と外貨両替の市場リスクに直面しており、これは私たちの経営業績や財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。定期的な運営や融資活動を通して,適切と考えられる場合には,派生金融商品を使用することにより,これらのリスクを最小限に抑えることを求めている。私たちは取引や投機の目的で派生金融商品を購入、保有、または販売しないつもりだ
金利リスク
私たちの金利変化に対する市場リスクの開放は主に私たちの現金、現金等価物、短期ポートフォリオと関係があります。私たちの投資戦略は資本を保護し、私たちの流動性要求を支持しながら、合理的な市場リターンを得ることに集中している。私たちは様々なアメリカ政府証券、会社債務証券、資産保証証券、商業手形に投資しています。もし現在の市場金利が上昇すれば、私たちの有価証券の時価は下がるかもしれない。2022年9月30日現在、私たちの現金、現金等価物、短期投資の公正価値は2.173億ドルです。10%の金利変動は私たちのポートフォリオの公正な価値に無形の影響を及ぼすだろう。我々の有価証券は公正価値で入金されており、これらの有価証券の収益と損失は発生時に他の全面収益の中で確認されている。
外貨リスク
私たちのヨーロッパとアジアでの業務の大部分は機能通貨として現地通貨を使用しています。私たちはヨーロッパのアジアでの業務の財務諸表をドルに換算しているので、外貨リスクに直面しています。現在、私たちは外貨長期契約を使用して為替リスクを管理していません。外貨リスクの影響を受ける金額は私たちの全体業務や業績に重要ではないからです。
65
カタログ表
項目4.制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
我々の経営陣は、我々のCEOおよび最高財務官の監督の下で、本四半期報告Form 10-Qがカバーする期間が終了するまでの間、我々の“開示制御およびプログラム”の設計および動作の有効性を評価した(取引所法案下のルール13 a-15(E)および15(D)-15(E)で定義されている)。我々が2021年12月31日までのForm 10−K年度報告で述べたように、財務報告の内部統制の大きな弱点が発見された。これらの重大な欠陥のため、私たちの最高経営責任者とCEOは、2022年9月30日まで、私たちの開示制御と手続きは、証券取引法に基づいて提出され、提出された報告書で開示を要求した情報が必要なときに記録、処理、まとめ、報告されるという合理的な保証を提供できないと結論した。
上記のような重大な欠陥があるにもかかわらず、私たちの経営陣は、私たちの最高経営者とCEOを含み、本四半期報告に含まれるForm 10-Q財務諸表は、すべての重要な面で、私たちの財務状況、経営成果、現金流量を公平に反映しており、これらの財務状況、経営成果、現金流量は、米国で一般的に受け入れられている会計原則に適合していると結論した
財務報告の内部統制の変化
2021年に買収を行い,関連する重大な弱点を発見したため,各付属会社の内部統制を検討し,必要があると考えた場合に適切に変更していきたい。
2022年9月30日までの9ヶ月間、2021年12月31日までの10-K表年次報告で発見された重大な弱点を救済するために、いくつかの内部統制を継続している。前段落で述べたほか、2022年9月30日までの9ヶ月間、吾らは財務報告の内部統制(“外国為替法案”第13 a-15(F)条参照)に対して大きな影響を与えたり、合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変動は発生しなかった
内部統制の有効性の限界
私たちの経営陣は、私たちの最高経営責任者やCEOを含めて、財務報告に対する開示制御や手続きまたは内部統制がすべてのミスやすべての詐欺を防ぐことができることを期待していません。どんなに設計されて実施されても、絶対的な保証ではなく、合理的な保証しか提供できない、すなわち制御システムの目標が達成される制御システム。また,制御システムの設計は,資源制約が存在し,そのコストに対する制御の利点を考慮しなければならないという事実を反映しなければならない.すべての制御システムの固有の限界のため、どの制御評価も、社内のすべての制御問題、エラー、不正イベントが検出されたか、または検出されることを絶対的に保証することはできない。
第2部-その他の資料
項目1.法的訴訟
私たちは時々正常な業務過程で発生する様々なクレーム、訴訟、その他の法律と行政手続きの影響を受ける。その中のいくつかのクレーム、訴訟とその他の手続きは高度に複雑な問題に関連する可能性があり、重大な不確定性の影響を受け、損害賠償、罰金、処罰、非貨幣制裁或いは救済を招く可能性がある。不利な結果が出る可能性があり、損失金額が合理的に推定できると判断した場合、請求または係属中の訴訟に備えていることを確認します。訴訟固有の不確実な性質のため、最終結果や実際の和解費用は推定と大きく異なる可能性がある。これらのクレームの結果は正確には予測できないが、経営陣は、現在のどの法的訴訟の結果も、会社の簡明な総合財務諸表に大きな悪影響を与えないと考えている。
先に開示したように、2021年9月からExOne合併が2021年11月12日に完了するまでの間に、ExOneはExOneと元ExOne取締役会に対して12件の集団訴訟を起こしたといわれており、ExOneがExOne合併のために提起したS-4関連の連邦証券法違反を告発している。全員解雇されました
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カタログ表
先に開示したように、2021年11月8日、もう一人のいわゆる株主レオ·リソック·ゴルツダムは、ExOneに対する第220条訴訟(Goldstein訴ExOne社、事件番号2021-0958-KSJM)をデラウェア州衡平裁判所に提起した。Mr.Goldsteinは,ExOne合併に関連する会社の何らかの帳簿や記録を発見しようとしており,ExOne合併を招いた事件やExOne合併に関する開示を調査するためであるといわれている。Mr.Goldsteinはまた介入行動をとり,彼の220条の行動が完了するまで以下で議論したカンパネラ行動を一時停止した。
先に開示されたように、2021年11月22日、株主Pietro Campanellaは、ExOne,Desktop Metals,Inc.および元ExOne取締役および上級管理職に対して集団訴訟を提起し、受託責任違反を告発し、ExOne合併に関連する受託責任(CampanellaがExOne Companyら、案件番号2021-1013、案件番号2021-1013-LWW)に違反したことを協力して教唆したという。カンパネラは特に,ExOneの依頼書や補足開示はDesktop Metals子会社EnvisionTECの告発者調査やEnvisionTEC最高経営責任者の辞任に関する情報を十分に開示していないことを指摘している
先に開示したように、2021年12月21日、2022年1月14日、2022年2月2日、2022年2月22日、デスクトップ金属株の4人の株主が米マサチューセッツ州地方裁判所に証券といわれる集団訴訟を起こした。(Luongo訴状デスクトップ金属、マサチューセッツ州、案件番号1:21-cv-12099-IT;Hathaway訴えデスクトップ金属、マサチューセッツ州、案件番号1:22-cv-10059-IT;グズマン-マルティネス訴えデスクトップ金属、マサチューセッツ州、案件番号1:22-cv-10173、請求デスクトップ金属、案件番号1:22-cv-10297-IT)。各告発はDesktop Metalsおよびそのいくつかの幹部および取締役が証券取引法第10(B)および20(A)条に違反し、EnvisionTECの製造および製品コンプライアンス実践および手順について虚偽または誤った陳述をしたことを告発する。2022年2月4日、裁判所はマサチューセッツ州前三区証券集団訴訟を合併するよう命令を出した。2022年7月7日、裁判所は周ソフィアを首席原告に任命し、任期は2021年2月17日から2021年11月15日までである。裁判所は以前の命令を取り消して合併したありがとうございます他の訴訟とともに訴訟を起こし,その訴訟を単独で行うことを許可し,授業期間は2021年1月15日から2021年2月16日までの新たな通知を投資家に行う。2022年9月29日、裁判所は再合併したありがとうございますすべての予審手続きの訴訟は他の訴訟と一緒に行われる。
先に開示されたように、2022年7月12日、Desktop Metals株の2人の株主は、米国マサチューセッツ州地方裁判所にデリバティブ訴訟を提起し、Desktop Metalsを代表して訴訟を起こしたという。(KeyserはFulopらを訴え、事件番号1:22-cv-1117;Fulopらを一斉に訴え、事件1:22-cv-1118)。2022年7月22日、デスクトップ金属株の株主が米国デラウェア州地方裁判所に類似のデリバティブ訴訟を起こしたといわれている(Cherry v.Fulopら、案件番号1:22-cv-00962)。起訴状によると、デスクトップ金属のある幹部と取締役は取引法第14(A)節とアメリカ証券取引委員会規則14 a-9に違反し、EnvisionTECの製造と製品コンプライアンス実践とプログラムについて虚偽或いは誤解性の陳述を行い、彼らの受託責任に違反し、それによって会社に損害を与えた。
その会社はこのような不満は根拠がないと考え、それを強力に弁護しようとしている。
第1 A項。リスク要因
リスク要因の概要
私たちの業務は多くの危険に直面している。以下は,我々の実際の結果が,我々や我々を代表する前向き陳述で表現された結果と大きく異なる要因をもたらす可能性のある要約であるこの結論は私たちが直面しているすべての危険を解決していない。本リスク因子要約で概説されたリスクおよび我々が直面している他のリスクに関するより多くの議論は、本節の後の“リスク要因”のタイトルで見つけることができ、我々のA種類普通株について投資決定を行う前に、本10-Q表四半期報告および米国証券取引委員会の他の文書の他の情報に合わせてこれらの議論を慎重に考慮すべきである
·当社の添加剤製造ソリューションの設計、生産、発表に重大な遅延が生じる可能性があり、計画されたスケジュールで製品の商業化に成功できない可能性があります。
·私たちの製品に対する需要が予想以上に増加していない場合、または市場の添加剤製造への採用が継続していない場合、または予想よりも発展が遅くなった場合、私たちの収入は停滞したり低下したりする可能性があり、私たちの業務は悪影響を受ける可能性がある。
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カタログ表
·私たちが経営している添加剤製造業界の特徴は、迅速な技術変革であり、私たちには絶えず変化する顧客ニーズを満たすために新製品や革新を開発し続けることは、私たちの製品の市場採用に悪影響を及ぼす可能性がある。
·私たちの成長戦略の一部として、他の事業、特許、技術、製品、またはサービスを買収または投資する予定です。私たちがそうしている努力や失敗は私たちの業務を混乱させ、私たちの財務状況に悪影響を及ぼすかもしれない。
·ExOne、EnvisionTEC、その他の買収された会社の業務を当社の業務に統合し、これらの買収の期待収益を実現する上で、困難に直面する可能性があります。
·私たちは初期段階の会社で、赤字の歴史があります。歴史的に、私たちは利益を上げていないし、未来は達成されたり利益を維持したりしないかもしれない。
·私たちの既存株主が公開市場で私たちA類普通株の将来の販売、あるいは将来の販売に対する見方をすると、私たちA類普通株の市場価格が下落する可能性があります。
リスク要因
私たちの業務は多くの危険に直面している。Aクラス普通株への投資決定の前に、以下に説明するリスクおよび不確実性、および本四半期報告の10-Q表の他の情報をよく考慮しなければなりません。これらのリスクが発生した場合、私たちの業務、財務状況、経営結果、あるいは見通しは実質的な悪影響を受ける可能性がありますので、私たちA類普通株の市場価格は下落する可能性があり、あなたはすべてまたは一部の投資を損失する可能性があります。このForm 10-Q四半期報告書にはまた、リスクと不確実性要因に関する前向きな陳述が含まれている。“前向きな陳述に関する戒め”を参照されたい。いくつかの要因により、以下に説明する要因を含むため、我々の実際の結果は、これらの前向き陳述において予想される結果とは大きく異なる可能性がある。
私たちのビジネスや産業に関するリスクは
私たちは私たちの添加剤製造解決策を設計、生産、発売する上で重大な遅延に直面する可能性があり、私たちは計画されたスケジュール内で製品の商業化に成功できないかもしれない。
私たちが発表したいくつかの添加剤製造解決策はまだ商業的に発表されていない。新製品の設計、テスト、製造と商業発表はよく遅延が現れ、私たちの製品発表のいかなる遅延も私たちのブランド、業務、成長の見通し、財務状況と経営業績に実質的な損害を与える可能性があります。私たちが開発している1つまたはすべての製品の設計、テスト、製造を成功させたとしても、私たちは予想された時間内に商業的に成功した製品を開発できないかもしれません
·製品とお客様のニーズが一致しません
·製品の革新が足りない;
·製品はお客様の希望や業界標準で動作していません
·流通やマーケティングに力が入らない;
·遅延は、必要な規制の承認を得る
·意外な生産コスト;または
·競争力のある製品を発表する。
私たちが開発した製品の市場での成功は私たちの製品の能力をタイムリーに証明できるかどうかに大きくかかっています。デモを経て、私たちの顧客は私たちの製品および/または技術が彼らが必要な機能を持っていると信じないかもしれません
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カタログ表
私たちは彼らがすでに持っていると信じているように設計されている。また、私たちが私たちの製品の能力を展示することに成功したとしても、潜在的な顧客は、他のより大きく、成熟した会社とビジネスをしたいかもしれません。あるいは、私たちの製品を注文することを決定するのに予想よりも長い時間が必要かもしれません。新製品投資からの大量の収入は数年以内には実現できないかもしれないが、もしあれば。もし私たちが新製品を発売する時間および/または顧客がそれなどの製品を受け入れる時間が私たちの仮定と違っていれば、私たちの収入と経営結果は不利な影響を受けるかもしれません。
私たちは、生産された部品製品を設計、生産、発売、および/または維持する際に、重大な遅延や他の障害に遭遇する可能性があり、これらの製品の商業化に成功できない可能性があります。
私たちは顧客に生産部品製品を提供していますが、生産部品は私たちが最近買収したいくつかの業務の既存製品です。これらの製品は、新添加剤製造ソリューションの設計、生産、発売および利益の面で、本明細書で概説した製品と同様の挑戦およびリスクがある。私たちは部品業務を直接製造·生産する上での歴史が限られているため、時間的にも費用効果的にも、顧客仕様を満たす部品の設計や交付に挑戦する可能性があります。また、医療·歯科業界で生産された部品は、規制部門の承認·制御を受ける可能性があり、製品の設計、生産、発表を遅らせる可能性がある。特に、お客様のニーズや業界基準を満たすことができなければ、私たちが期待している毛金利や顧客価格予想を満たすことができなければ、あるいは私たちのマーケティングと流通戦略が無効であることが証明された場合、商業的に成功した生産部品製品を開発できないかもしれません。もし私たちがこのような製品を成功的に構築できなければ、私たちの添加剤製造ソリューションの販売と私たちの全体的な経営業績は影響を受ける可能性があります
新冠肺炎疫病の持続的な影響により、私たちの業務活動は中断される可能性がある。
我々は新冠肺炎の大流行の持続的な影響に関連する様々なリスクと不確定性に直面しており、デルタとオミックの変異、最近の灰再発、公衆衛生措置及び関連する政府が加えた制限を含む。新冠肺炎の大流行は全世界の経済と資本市場の中断と変動を招き、資本コストを増加させ、資本獲得に不利な影響を与えた。政府が世界各地で強制的に施行した旅行禁止と企業閉鎖は、世界各地の顧客に私たちの添加剤製造システムを販売、設置、サービスする能力に深刻な影響を与えた。それは私たちの第三者契約製造業者とサプライチェーンを混乱させ続ける可能性がある。私たちは現在、お客様の私たちの製品に対する支払いが遅延すると予想しています。これは私たちの運営結果にマイナス影響を与えるかもしれません。私たちはまた、顧客施設に私たちの製品を設置することのいくつかの遅延を経験し、これらの取引の収入確認の遅れを招く可能性があります。また,実装遅延は,システム投入時間が予想より遅れたり,利用率が予想を下回ったりするため,予想される消耗品収入を実現することを阻止する可能性がある.さらに、私たちの大部分の従業員が病気、隔離、政府行動、施設閉鎖、遠隔作業、または新冠肺炎疫病に関連する他の制限を含む有効に働くことができない場合、私たちの運営は不利な影響を受ける可能性がある。
もし新冠肺炎の流行が長く続いたら、私たちまたは私たちの顧客は私たちの契約を十分に履行できないかもしれません。これはコスト増加と収入減少を招く可能性があります。このような増加した費用は完全に回収できないかもしれないし、保険で十分にカバーできないかもしれない。新冠肺炎が世界経済と私たちの長期的な影響を評価したり予測したりすることは困難であり、私たちの製品の市場価格のさらなる低下、従業員の健康と安全へのリスク、私たちの製品とサービスの配置リスク、および影響を受ける地理的位置の売上の低下を含むかもしれない。新冠肺炎または我々の任意の目標市場の他の不利な公衆衛生事態の発展を制御するために実施される任意の長期制限措置は、我々の業務運営および運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは未来の費用節約措置で予想される節約を達成できないかもしれない。
私たちは2022年に資本を保存するためのコスト節約措置を実施し、将来的により多くのコスト節約措置を実施する予定だ。私たちはこのような費用節約計画と関連した費用を予想する。私たちが予想される時間内にこれらの措置から予想されるコスト節約および他の利点を達成できるかどうかは、多くの推定および仮定に依存する。予想されるコスト節約を実現することは保証されないか、またはそれらが予想を著しく実質的に下回らない保証はなく、これらのコスト節約措置の完了が効果的に実現されることも保証されない。また、予想されるコスト節約を実現する能力は、重大な商業、経済と競争の不確定性および意外な事件の影響を受け、その多くは、運営困難、サプライチェーン中断、現地法規、雇用法律、または一般経済または業界条件のような制御できないものである。もし私たちが予想されるコスト節約を達成できなければ、私たちの運営結果や財務状況に実質的な負の影響を与えるかもしれない。
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カタログ表
私たちの製品の組み合わせの変化は私たちの毛金利と財務業績に影響を及ぼすかもしれない。
私たちの財務業績は特定の時期に販売されている製品とサービスの組み合わせの影響を受けるかもしれません。私たちの製品は違う価格で売って、引き続き違う価格で売ります。私たちのいくつかの製品の販売は他の製品よりも高い毛利率があるか予想されています。もし私たちの製品の組み合わせが低毛金利製品に過度に転換すれば、私たちはこれらの製品に関連する工事、生産、その他のコストを十分に下げることができない、あるいは私たちの高毛金利製品の販売を大幅に増加させることができなければ、私たちの収益力は低下するかもしれません。また、新製品やサービスの発売は、製造業の起動と起動コストによるものであり、毛金利や毛金利の四半期変動をさらに悪化させる可能性がある。私たちが製品を販売する製品、ルートあるいは地理区域の組み合わせの影響により、私たちは毛金利或いは営業収入或いは損失の面で重大な四半期変動を経験する可能性があります。私たちの財務業績はまた、追加製造プロセスを使用して提供される生産部品収入のシェアに依存しており、従来の製造技術と比較して、より高い毛金利と運営効率をもたらす可能性がある。
もし私たちがお客様の価格予想を満たすことができなければ、私たちの製品と製品ラインの需要はマイナス影響を受ける可能性があり、私たちの業務と運営結果は影響を受ける可能性があります。
私たちの製品ラインの需要は価格に敏感です。私たちは今まで、私たちの競争力のある価格が私たちの業績の重要な要素だったと信じている。したがって、私たちの価格設定戦略の変化は私たちの業務と収益能力に大きな影響を及ぼすかもしれない。多くの要素、私たちの生産と人員コスト及び私たちの競争相手の定価とマーケティング戦略を含めて、すべて私たちの定価戦略に重大な影響を与えます。もし私たちがいつでも顧客の価格予想を満たすことができなければ、私たちの製品と製品ラインの需要はマイナス影響を受ける可能性があり、私たちの業務と運営結果は影響を受ける可能性があります。
もし私たちの製品に対する需要が予想通りに増加していない場合、あるいは市場の添加剤製造への採用が継続していない場合、あるいは予想よりも発展が遅くなった場合、私たちの収入は停滞したり低下したりする可能性があり、私たちの業務は不利な影響を受ける可能性がある。
工業製造市場は現在、3 D印刷技術に触れない伝統的な製造技術によって主導され、添加剤製造へと転換している。私たちは、添加剤製造技術に対する潜在的顧客の利益の認識を向上させるための有効な戦略を策定することができないかもしれないし、または私たちの製品は、添加剤製造への転換を継続することを奨励するために、特定の需要を満たすことができないか、または潜在的顧客に必要な機能または経済性レベルを提供することができないかもしれない。添加剤製造技術が従来の製造プロセスの代替案としてより広範な市場受け入れを得ることができない場合、あるいはその速度が予想より遅い場合、または市場が我々の技術とは異なる添加剤製造技術を採用している場合、私たちの製品の販売レベルを向上または維持することができない可能性があり、私たちの経営業績は不利な影響を受けるであろう。
私たちの製品とサービスの価格や販売量の低下は、私たちの相対的に硬直したコスト構造に加えて、私たちの財務業績に悪影響を及ぼすかもしれません。
私たちの業務は価格競争の影響を受けています。このような価格競争は、特に需要が減少した時期に、私たちの経営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。需要の低下はまた私たちのシステムの販売量に悪影響を及ぼすだろう。私たちの業務が経営効率の向上と支出の減少によってこれらの圧力による値下げを相殺できない場合、あるいは市場収縮による販売量の低下がなければ、私たちの経営業績は不利な影響を受けるだろう。
私たちのいくつかの運営コストは固定されていて、簡単に下げることはできません。これは私たちの再編計画が私たちの運営業績に与える積極的な影響を弱化させます。もし私たちの製品に対する需要が鈍化したり、追加製造市場が収縮したりすれば、私たちは容易に低減できない過剰な製造能力や関連コストに直面する可能性があり、これは私たちの財務状況や経営業績に悪影響を及ぼすだろう。
私たちのビジネスモデルはある程度顧客ベースに構築されていますが、これは私たちの消耗品やサービス契約を販売することで日常的な収入フローを生成します。経常的な収入フローが予想通りに発展していなければ、あるいは私たちのビジネスモデルが業界の発展に伴って変化すれば、私たちの経営業績は不利な影響を受ける可能性がある。
私たちのビジネスモデルは、日常的な収入を発生させる際に、私たちの独自消耗品やサービス契約の販売を維持し、増加させる能力にある程度依存しています。私たちのシステムの既存と未来の顧客は私たちがある製品ラインに対して期待している速度あるいは現在の顧客がこれらの製品を購入する速度で私たちの消耗品や関連サービス契約を購入しないかもしれません
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カタログ表
消耗品とサービス。また,大量生産に集中した量産システムに比べて,小ロット生産に集中した入門レベルシステムは通常少ない消耗品を使用している。もし私たちが現在と未来の顧客が購入した消耗材料やサービス契約数が少ない場合、あるいは私たちの入門レベルのシステムがもし私たちが未来に設置された顧客群の割合が減少すれば、全体の消耗品とサービス契約の購入量の平均が私たちが現在設置している顧客群より低いか、あるいは私たちの総収入に対する私たちの経常収入の割合が減少し、私たちの経営業績は不利な影響を受けるだろう
私たちの生産システムP-50ソリューションの予約は調達注文に変換されない可能性があります。
私たちの生産システムP-50が2022年第1四半期に出荷を開始する前に、この製品の予約を受けました。その大部分は金融保証金を伴っています。予約と生産システムP−50交付日との間の予期される納期を考慮すると、予約された顧客は、顧客の好みの潜在的な変化、競争発展、または他の要因により、最終的に、このような予約を注文書に変換せずに、予約された生産システムP-50を受け入れることに決定する可能性がある。したがって、予約が私たちの生産システムP-50を購入することを保証することはできません。これらの予約を転換できない状況は、私たちの業務、将来性、財務状況、および経営業績を損なう可能性があります。
新製品の欠陥あるいは既存製品の改善欠陥は製品の返品、保証或いはその他のクレームを招き、重大な費用、管理時間と注意力を移し、私たちの名声を損なう可能性があります。
我々の添加剤製造ソリューションは複雑であり,強化機能を初めて導入または発表する際には未検出の欠陥や誤りが含まれている可能性があり,テストを行ったにもかかわらず,機械使用後に発見される。これは、これらの製品またはディーラー、顧客、または他の人のクレームの受け入れを市場遅延にもたらす可能性があり、これは、訴訟、エンドユーザ保証、サポートおよび修理または交換コストの増加、私たちの名声およびビジネスを損なうこと、または欠陥またはエラーを是正するために重大なコストおよび支援およびエンジニアリング人員の分流をもたらす可能性がある。私たちは時々製品の品質問題に関連する保証あるいは製品責任クレームの制約を受けるかもしれません。これは巨額の費用を発生させるかもしれません。
私たちは、製品の欠陥やミスによって当社が負う潜在的な損害責任を制限するために、顧客との合意に条項を加えることを試みています。しかし、不利な司法判断や未来に公布された法律のため、このような制限は効果的ではないかもしれない。
私どもの製品の販売と支援は製品責任クレームのリスクをもたらします。私たちが提出したいかなる製品責任クレームは、その是非曲直にかかわらず、物質費用、管理時間と注意力の移転、私たちの業務、名声とブランドに対する損害を招く可能性があり、そして私たちは既存の顧客を維持できない、あるいは新しい顧客を引き付けることができない。
もし私たちが重要な管理職や他の重要な従業員たちを引き付けて維持することができなければ、私たちの運営は影響を受けるかもしれない。
私たちは、私たちの成功は、私たちの上級管理職と他のキーパーソンの努力と才能、特に私たちの共同創始者、CEO、会長Ric Fulopに依存し続けていると信じている。私たちの実行チームは私たちの業務と運営の管理と私たちの戦略発展に必須的だ。私たちの上級管理チームのメンバーはいつでも辞めることができる。当社の上級管理チームのメンバーのいずれかを失い、特にFulopさんのサービスは、当社の戦略の成功や当社のシステムやその他の製品の新アプリケーションの商業化の成功を遅延または阻止する可能性があり、または企業を効率的に管理し、事業計画を実行する能力に悪影響を及ぼす可能性があります。将来どんな上級管理職が離職すれば、私たちは私たちの運営に悪影響を与えることなく、迅速に彼や彼女の代わりに、彼や彼女の後継者に穏やかに移行することができるという保証はない。
私たちの業務の持続的な成長を支援するためには、私たちはまた、より多くの新入社員を効果的に採用、採用、統合、発展、激励、維持しなければならない。添加剤製造業界は高級管理者とその他の肝心な人員(科学、技術、工事、財務と販売人員を含む)に対する需要が高く、私たちが現在の肝心な人員を維持できることを保証することはできない。私たちは合格した人材に対する激しい競争を経験している。私たちは引き続き競争力のある報酬プランを提供してキーパーソンを引き付けることを望んでいますが、私たちのいくつかの競争相手はこれらの従業員に対してより多くの資源とより多くの経験を持っていて、私たちは競争キーパーソンを成功させることが困難です。また、新入社員は私たちが予想していたように仕事の効率を向上させないかもしれない。なぜなら、私たちは彼らを私たちの労働力や文化に十分に溶け込ませる上で挑戦に直面するかもしれないからだ。もし私たちの研究製品開発活動のために十分な合格した技術従業員を引き付けることができなければ、
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カタログ表
経験のある販売·マーケティング担当者は、新製品や既存製品の新応用を開発·商業化できない可能性がある。また、ボストン工場周辺ではエンジニアを含む重要な人員不足が発生する可能性があり、これは私たちのコストを増加させるために、より多くの費用を払ってキーパーソンを募集し、維持する必要があるかもしれない。2020年3月以来、私たちは従業員、請負業者、顧客、訪問者の健康と安全を保護するために、多くの従業員が遠隔作業をしている。また、お客様、業界、および他の利害関係者の活動を仮想体験のみに移行し、将来的に同様に他の活動を変更、延期、またはキャンセルすることが可能です。遠隔操作に関する私たちの歴史が限られていることを考慮すると、長期的な影響は不確実だ。
退職従業員の私たちのビジネスと業界に対する理解は極めて難しいかもしれませんし、彼らの未来の雇用主に競争優位を提供します。法律を適用して許可された場合、私たちは通常従業員と競争禁止協定を締結する。これらの協定は、私たちの従業員が私たちのために働いている間に私たちと直接競争したり、私たちの競争相手や顧客のために働いたりすることを禁止して、場合によっては、彼らが私たちのために働くことを停止した後の限られた時間内に。私たちは私たちの従業員が働いている管轄区の法律に基づいてこれらの合意を実行することができないかもしれませんし、私たちの競争相手が私たちの従業員やコンサルタントが私たちの仕事中に発展してきた専門知識を制限することは難しいかもしれません。もし私たちが法律で保護された利益が損なわれることを証明できなければ、私たちの競争相手が私たちの以前の従業員やコンサルタントの専門知識から利益を得ることを防ぐことができないかもしれません。私たちが競争力を維持する能力は弱まるかもしれません。
もし私たちの業務が予想通りに増加しなければ、私たちの純売上高、毛金利、営業利益は不利な影響を受けるだろう。もし私たちが予想通りに成長したが、私たちの成長を管理し、それに応じて私たちの業務を拡大することができなければ、私たちの業務は損害を受ける可能性があり、私たちの経営結果は影響を受けるかもしれない。
ここ数年間、私たちは急速な成長を経験し、私たちは私たちの業務を大幅に増加させようとしている。そのため、私たちは、インフラ、技術、マーケティング、販売努力への投資を含む、私たちの業務に大きな投資を継続していく予定です。このような投資は専用施設の拡張と国内と国際人員編成の増加を含む。もし私たちの業務が私たちの投資を支援するために必要な収入レベルが生じなければ、私たちの純売上高と収益性は悪影響を受けるだろう。
私たちは、私たちが期待している業務の成長と拡張を効果的に管理することができ、これは、私たちの業務、財務、管理制御、インフラ、人的資源政策、報告システムの強化も求められています。これらの増強と改善には、大量の資本支出、従業員数の増加、その他の運営支出への投資、貴重な管理と従業員資源の分配が必要となる。私たちの将来の財務業績と私たちのビジネス計画を実行する能力は、私たちが将来のどんな成長と拡張の能力を効果的に管理するかにある程度依存するだろう。私たちは私たちが効率的でタイムリーにそうすることができるか、あるいは根本的に保証できないということを保証できない。
私たちは私たちが新しく発売したデスクトップ健康業務ラインの成功を実現するために、重大な遅延や障害に直面するかもしれない
2021年3月、我々は、歯科、矯正、皮膚科、整形外科、心臓病、整形外科、および印刷再生組織および移植片をカバーする個人化された患者ケアを提供するために、当社独自の添加剤製造技術および材料を利用して歯科市場の既存の応用の市場を拡大し、医療および歯科市場で識別、開発および/または商業化するためのデスクトップ健康業務を発売した。この事業は競争の激しい分野で運営されており、事業計画や期待を実施することが困難になり、機会の発見や実現が困難になる可能性がある。また、この業務とその技術、製品、材料、応用はアメリカや他の国で厳しい規制要求を受けている可能性がある。規制承認または承認過程は長く、コストが高い可能性があり、規制要求は監督管理技術、製品、材料、応用の商業化時間または私たちの能力に影響を与える可能性がある。この業務の成功はまた、私たちが合格した人員を吸引、採用、維持し、販売、マーケティングと流通インフラを構築し、供給と製造関係を確立し、維持する能力があるかどうかにかかっている。
私たちの既存と計画中のグローバル業務は私たちを様々なリスクと不確定要素に直面させ、これらのリスクと不確定要素は私たちの業務と経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。私どもの業務は非アメリカ地域での機器販売や他の製品に関するリスクの影響を受けています。
私たちの製品とサービスは世界65以上の国と地域に分布しており、私たちのかなりの割合の売上高はこれらの国際市場から来ています。2021年、私たちの収入の約32%はアメリカ以外の国から来た。したがって、私たちは国際業務で重大な運営リスクに直面している。
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カタログ表
私たちの経営業績は通貨レートの変動と通貨取引リスクを効率的に管理する能力の影響を受ける可能性があります。私たちが報告した収入とは違う通貨を使って購入や販売取引をすれば、私たちは通貨取引のリスクを招く。この場合、私たちは現在通貨交換や他の通貨ヘッジ戦略を採用していないので、為替損失を受ける可能性がある。私たちが国際拡張戦略を達成するにつれて、私たちが直面している通貨リスクは増加するかもしれない。為替レートの変動性を考慮して、私たちは私たちの通貨取引リスクを効果的に管理できること、あるいは通貨為替レートのいかなる変動も私たちの経営業績に悪影響を与えないことを保証することはできません。
私たちがグローバルビジネスで直面している他のリスクと不確実性は
·外国人業務員の配置や管理の困難;
·製品を販売するか、またはサプライヤーまたは他の第三者と協力する可能性があるいくつかの国では、実行契約および知的財産権の保護は限られている
·販売や支払いサイクルが長くなる可能性があり、売掛金の回収が難しくなる可能性がある
·外国製品をカスタマイズするためのコストと困難;
·異なる言語および異なる文化で大きな距離を越えた解決策を提供する上での課題;
·地元の競争に有利な法律やビジネス
·様々な複雑な外国の法律、条約、条例に支配され、これらの法律、条約、条例のいかなる意外な変化にも適応する
·EU住民データを所有して使用する会社に対してコンプライアンス義務を規定しているEUの一般データ保護条例を含む具体的かつ重要な法規
·連合王国のEU離脱による不確実性とそれによる政治、金融、市場の不安定
·米国の海外活動に影響を与える米国の法律を遵守し、米国の“海外腐敗防止法”を含む
·関税、貿易障壁、その他の規制または契約制限は、特定の外国市場で製品を販売または開発する能力を制限します
·腐敗や詐欺的ビジネスの発生率が高い国で業務を展開している
·輸出規制、関税と禁輸、その他の貿易制限、競争、企業のやり方、データプライバシーの問題を含む規制要件の変化
·グローバルビジネスがもたらす可能性のある不利な税金結果;
·世界のある地域の商業活動は季節的に減少し、特にヨーロッパの夏と世界の年末期間
·政府、経済、政治政策、条件の急速な変化、および
·政治的または内乱的または不安定、テロまたは流行病、および他の同様の爆発または事件。
また,添加剤製造は米国政府によって新興技術として決定されており,国家安全への影響をさらに評価している。私たちはより多くの規制改革を実施することが予想され、これは
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3 D印刷技術、部品、および関連材料およびソフトウェアに関連する増加および/または新しい輸出規制。これらの変化が実施される場合、3 Dプリンタを世界市場で販売するためには、追加の承認および/またはライセンスを得る必要があるかもしれない。
また、国際的に製品マーケティング、販売、支援に従事するチームを持っており、私たちの海外業務に人員と管理を提供するために、経験豊富な人員を雇用し、訓練しなければなりません。私たちが国際従業員、特にマネージャーと他の国際販売チームのメンバーを募集、訓練、管理、維持する上で直面している困難については、私たちは国際市場の販売効率の面で困難に直面する可能性がある。
私たちは、私たちのグローバル業務に関連するリスクや不確実性を効率的に管理することができず、将来の業務成長を制限し、私たちの業務や経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
世界経済、政治、社会状況、そして私たちがサービスする市場の不確実性は私たちの業務に悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちの業績は私たちの顧客の財務的健康と実力に依存し、顧客の財務状況は私たちと私たちの顧客がいる市場の経済状況に依存します。世界経済の低下、金融サービス業と信用市場の困難、地政学的不確定性の持続及びその他のマクロ経済要素は潜在顧客の消費行為に影響を与える。欧州、米国、インド、中国などの経済不確実性は、エンドユーザが技術調達をさらに延期または減少させる可能性がある。
私たちはまた、私たちのサプライヤー、流通業者、または私たちが依存している他の第三者から遭遇した財務的困難または他の不確実性のリスクに直面している。第三者が必要な材料やコンポーネントを提供してくれない場合、あるいは他の方法で業務の運営を支援してくれる場合、私たちの業務は損害を受ける可能性があります。
例えば、米国と中国の間で持続的な貿易戦争が発生する可能性があり、これは私たちの製品に使用されている原材料、完成品あるいは部品のコスト、および私たちが中国で製品を販売する能力に影響を与える可能性がある。米国社会、政治、規制、経済条件の他の変化、または対外貿易、製造業、発展および投資を管理する法律および政策の他の変化も、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。また、英国の2020年1月31日のEU離脱は、関税や他の貿易障壁を課す可能性があり、私たちの運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。また、この移行をめぐる不確実性は、世界経済状況やグローバル金融市場の安定に影響を与える可能性があり、さらに私たちの業務、財務状況、運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。極端な場合、私たちは税関手続きの処理や顧客支出の経済的疲弊による生産中断に遭遇する可能性がある。世界経済状況が長期的に不安定であれば、あるいは欧州経済がさらに破壊された場合、私たちの運営結果は悪影響を受ける可能性がある。
将来、添加剤製造ソリューションのいくつかの手配には、GAAPによる関連収入の確認期間に影響を与える可能性がある顧客固有の条項が含まれている可能性があります。
添加剤を購入して解決策を製造するいくつかの顧客は、解決策の予期される用途または製品の顧客施設へのインストールに関連する特定のカスタマイズ要因を必要とする可能性がある。顧客は、これらの特定のカスタマイズされた要素を、私たちの調達に関するビジネスプロトコルに含めることを要求することがあります。したがって,我々の顧客特定要求への応答は,添加剤製造システム販売に関する収入を確認する時間帯に影響を与える可能性がある。
同様に、私たちの顧客の一部は、私たちの添加剤製造ソリューションのサブセットを設置するために施設を建設または準備しなければなりませんが、このようなプロジェクトの完了は予測不可能である可能性があり、これは、添加剤製造ソリューション販売に関連する収入の期間を確認することに影響を与える可能性があります。
我々は我々の情報技術システムに依存して我々の業務の多くの側面を管理しており,これらのシステムの中断は我々の業務に悪影響を与える可能性がある.
私たちはサプライヤーからの効率的な製品の購入、調達と物流サービスの提供、製品を私たちの顧客に出荷し、私たちの会計と財務機能を管理することを含む、私たちの情報技術システムに依存して、私たちの業務の多くの側面を管理して、私たちの内部制御、そして私たちの研究開発データを維持します。私たちの情報技術は
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システムは私たちの業務の重要な構成要素であり、どの中断も私たちが業務を効率的に管理·運営する能力を深刻に制限する可能性がある。もし私たちの情報技術システムが正常に動作しなければ、私たちのサプライチェーン、製品開発、顧客体験を混乱させる可能性があり、これは管理費用の増加と売上の低下を招き、私たちの名声や財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。また,新冠肺炎の流行期間中,我々の大部分の従業員は遠隔作業であり,潜在的に攻撃されやすい通信システムに依存し,ネットワーク攻撃を受けやすくしている。
我々のコンピュータシステム、イントラネットおよび相互接続サイト、電子メール、および他の電気通信およびデータネットワークを含む我々の情報技術システムを保護する措置を取っているにもかかわらず、私たちのセキュリティ対策は有効ではないかもしれません。私たちのシステムは損傷や中断を受けやすいかもしれません。私たちの情報技術システムの中断は、停電、コンピュータと電気通信障害、コンピュータウイルス、ネットワーク攻撃または他のセキュリティホール、火災、洪水、地震、竜巻、ハリケーン、戦争行為、テロ、および私たち従業員の使用ミスなどの悲劇的な事件によって引き起こされる可能性があります。
重大なネットワークイベントや他の理由で、私たちの名声と財務状況は不利な影響を受ける可能性があります
·私たちの運営が中断または閉鎖されています
·機密、独自の情報が盗まれたり、漏洩したりした
·お客様、従業員、または他の機密情報の盗難によりコストが発生したり、罰金の支払いが要求されたりします
·大量のリソース修復システムを投入したり、ネットワークセキュリティ保護を強化したりしなければならない
·そうでなければ、巨額の訴訟や他の費用を招くことになります。
もし私たちのコンピュータシステムが破損したり、正常に動作を停止したり、あるいはいくつかのシステムを交換したりアップグレードしなければ、大量の修理または交換コストが発生し、私たちの正常な業務活動の中断または重要なデータの損失を経験する可能性があります。このようなどんな干渉も私たちの名声と財政状況に悪影響を及ぼすかもしれない。
また、私たちが買収したいくつかの会社には同じレベルの情報技術システムがないかもしれませんが、これらのシステムが私たちに必要なセキュリティレベルに達するように大量の資源を投入する必要があるかもしれません。
我々はまた、当社の内部運営および当社の添加剤製造ソリューションに関連する顧客向けインフラのための第三者クラウドコンピューティングサービスおよびサプライヤーのコンピュータシステムを含む第三者によって維持される情報技術システムに依存する。これらのシステムも上記のタイプの割込みや被害の影響を受けやすいが,このような割込みを防止したり解決したりする能力は弱い.私たちが依存している第三者が直面している情報技術の問題は、私たちの業務や財務状況に悪影響を与え、私たちのブランド名声に悪影響を及ぼす可能性があります。
もし私たちが私たちの新しいERPシステムプラットフォームを実施または遅延することができない場合、私たちは私たちの業務を適時かつ効率的に処理したり、私たちの財務諸表を作成することができないかもしれません。これは私たちの業務、運営結果、およびキャッシュフローに悪影響を与えます。
私たちは現在Oracle企業資源計画やERPを実施して、私たちの重要な子会社の企業機能を管理しています。この統合は非常に複雑性に関連しており、現在のすべてのシステムフロー、取引、データ、および制御を転送し、新しいプラットフォームに再構成する必要があります。このような複雑さおよび実施中に関連する変更の範囲および数のため、移行作業において、計画されたリソース要求よりも遅延および高いリソース需要に遭遇する可能性がある。私たちの内部財務と会計制御が実施後に有効であることを保証するために、テスト、評価、検証を行いますが、システムが最初に発売されたシステムの挑戦、遅延、あるいはプロセスの欠陥のため、私たちは業務を処理する際に困難に直面する可能性があり、業務を展開したり、正確な財務諸表を作成する能力を弱める可能性があります。もし私たちが業務を展開したり、正確な財務諸表を作成する能力が損なわれた場合、私たちの業務、運営結果、キャッシュフローは不利な影響を受けるだろう。
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私たちの現在の保険水準は私たちの潜在的な負債に対処するのに十分ではないかもしれない。
私たちは潜在的な製品と非製品関連のクレーム、訴訟と行政訴訟を含む大多数のクレームと損失に保険を提供し、私たちの商業運営によって発生した損害或いは他の救済措置を求めています。しかし、私たちの保険加入範囲は各種の免責条項、自己控除権と免責額の制限を受けています。私たちは環境汚染やテロ、あるいは私たちの保険限度額を超えているような、私たちの保険契約の範囲内にない責任タイプに直面するかもしれない。一部未加入の巨額のクレームであっても、成功すれば、私たちの財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
さらに、私たちは、商業的に合理的な条項で保険を受け続けることができないかもしれないし、あるいは私たちの既存の保険は、保険会社によってキャンセルされたり、他の方法で終了したりする可能性があり、および/または、私たちが買収した会社は、いくつかのタイプまたは制限された保険を得る資格がないかもしれない。十分な保険を維持し、クレームが満期になる可能性のある保険カバー範囲を成功させるには、私たちの経営陣の多くの時間が必要かもしれませんが、その過程で多額の資金を費やすことを余儀なくされる可能性があります。
我々の買収活動、買収された実体の既存の情報技術システムとネットワーク制御、それに関連する統合努力、およびネットワーク保険市場の全体的な状況により、私たちのネットワーク保険コストは2021年に大幅に増加し、このような保険のコストは今後も保険期間中に増加し続ける可能性がある。私たちのネットワーク保険カバー範囲には、私たちのすべてのグループ会社は含まれておらず、これらのエンティティのためにより良いネットワーク制御とインフラを実施しようと努力していますが、今後しばらくの間、ネットワークリスク保険を提供することができないかもしれません。さらに、私たちのネットワーク保険の保証範囲および限度額は、罰金、またはネットワーク攻撃、セキュリティ被害、および他の関連イベントに関連するすべてのタイプのクレームを含むすべての費用または他の損失をカバーするのに十分でないか、または十分ではない可能性があります。
ロシアとウクライナの間の紛争による不確実性と不安定さは、私たちの業務、財務状況、運営に悪影響を及ぼす可能性がある。
ウクライナで行われている戦争は世界と地域の金融市場にマイナスの影響を与える可能性があり、これは企業の支出の延期を招き、信用緊縮、失業率の上昇、金融市場の変動、負の金融情報、その他の要素に対応する可能性がある。さらに、私たちのサプライヤーと請負業者はウクライナやロシアで従業員、運営、材料、または設備を持っている可能性があり、これは私たちのサプライチェーンまたは私たちに提供されるサービスに影響を与える可能性がある。さらに、いくつかのソフトウェア開発および設計を、ウクライナ、ロシア、および/またはベラルーシで従業員およびコンサルタントを持つ第三者請負業者にアウトソーシングする。米国とロシアとの悪い関係、米国とEUのロシアに対する制裁、およびその地域の政治的緊張や経済不安定のいかなるエスカレートも、私たちの第三者請負業者に悪影響を及ぼす可能性がある。特に、ロシアのウクライナ侵攻と、米国、北大西洋条約機構とロシアとの間の緊張が激化し、武力衝突、ネットワーク戦、経済不安定の範囲を増加させる可能性があり、これらは、ロシア、ベラルーシ、および/またはウクライナでのこれらの資源の行動を妨害または遅延させ、これらの資源とのコミュニケーションを妨害したり、その行動を支持する資金の流れを妨害したり、あるいは他の方法で私たちの資源を利用できないかもしれない。
私たちが経営している添加剤製造業界の特徴は迅速な技術変化であり、変化する顧客ニーズを満たすために新製品の開発と革新を継続することが求められており、これは私たちの製品の市場採用に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの収入は付加製造システム、生産された部品、消耗品とサービスの販売から来ています。急速な革新と技術変革の市場で、成長型企業が直面している課題に直面し続けている。私たちは技術開発の先端を維持するために大量の資源を投入するつもりだが、添加剤製造技術の持続的な進歩、顧客の要求と選好の変化、新しい標準、法規、認証の出現は私たちの製品の一般的な採用や特定の応用に悪影響を及ぼす可能性がある。添加剤製造市場での私たちの競争能力は、新しい添加剤製造システムと技術の開発と導入、既存の製品と技術の改善、および私たちのシステムが支援できる新しい材料の開発と導入の成功に大きく依存しています。私たちは競争力を維持するために、私たちの製品と技術の機能と特徴を強化し、拡張しなければならないと信じている。しかし私たちはできないかもしれません
·潜在的な顧客の複雑化する需要を満たすために、コスト効果に合った新製品および技術を開発する
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·既存の製品や技術を強化し、
·技術進歩および新興業界標準および認証にコスト効果とタイムリーな方法で対応する;
·新製品や新技術を開発する際には、知的財産権を十分に保護する
·リソースに適切な技術や製品を投入することを決定する;または
·現金資源の提供を確保し、研究開発に資金を提供する。
私たちが新しい添加剤製造製品や技術を成功させ、私たちの既存の製品や技術を改善しても、これらの製品と技術は最終的に私たちの既存の製品に取って代わることができますか、あるいは私たちの競争相手は私たち自身の製品や技術の代わりに新しい製品や技術を開発します。したがって、私たちのどの製品も、私たちまたは競争相手の技術進歩によって時を過ぎたり経済的になったりして、市場シェアの損失、収入の低下を招き、私たちの業務と将来性に悪影響を及ぼす可能性があります。
添加物製造業の競争は激しい。業務の多くの面でますます激しい競争に直面することが予想され、これにより私たちの経営業績が影響を受ける可能性があります。
私たちが経営している添加剤製造産業は分散されていて競争が激しい。我々は、3 Dオブジェクトおよび最終用途部品を作成する様々な添加剤製造および/または3 D印刷装置の製造業者および装置の材料およびサービスプロバイダと顧客を争奪する。私たちのいくつかの既存および潜在的な競争相手は、私たちの既存または未来の製品を時代遅れにし、経済的ではなく、または競争力に欠けるかもしれない他のタイプの製品およびサービスを研究、設計、開発、マーケティングしている。既存および潜在的な競争相手は、知名度、および知的財産権および特定の国際市場運営における経験および専門知識を含む、我々よりも多くの財務、技術、マーケティングおよび販売、製造、流通、および他の資源を有する可能性があり、これらは、彼らが効果的に私たちと競争することを可能にするかもしれない。例えば、豊富な資源を有する複数の企業が3 D印刷システムの生産を開始することを発表しており、これにより、我々が直面している競争をさらに強化することになる。
将来の競争は、私たちの特許に含まれていないデバイス、材料、およびサービスのための共同または関連技術の開発から、特定の製品を開発する能力を抑制する可能性のある他の会社に特許を発行し、既存技術を改善することによって生じる可能性がある。
私たちは製品の開発と流通ネットワークの拡大戦略に引き続き従い、実行可能な範囲で私たちの競争地位を高めるつもりです。しかし、私たちは私たちの現在の地位を維持したり、現在と未来の競争源との競争に成功し続けることができるということを保証することはできません。もし私たちが技術変革のペースに追いつかなければ、新製品と新技術を発売して、私たちの製品に対する需要が低下するかもしれません。私たちの経営業績は影響を受けるかもしれません。
添加剤製造市場の発展が迅速であるため、この10-Q表の四半期報告では市場成長の予測が不正確である可能性がある。
本四半期報告Form 10−Qに含まれる市場機会推定や成長予測は重大な不確実性の影響を受けており,その基礎となる仮説や推定は不正確であることが証明されている可能性がある。本四半期報告Form 10−Qにおける添加剤製造技術と我々が参加している他の市場の予想規模と成長に関する予測と推定は不正確であることが証明されている可能性がある。これらの市場がこのForm 10-Q四半期報告書に記載された予測成長を経験しても、私たちの業務は似たような速度で増加しないかもしれないし、全くそうではないかもしれない。私たちの未来の成長は私たちの製品の市場受容度を含む多くの要素の影響を受けて、これは多くのリスクと不確定要素の影響を受けます。したがって、このForm 10-Q四半期報告における市場規模と成長の予測と推定には、2030年の潜在市場の総規模が1000億ドルを超えるとの予測が含まれており、将来の成長の指標と見なすべきではない。また,これらの予測は現在の世界新冠肺炎大流行の影響を考慮しておらず,これらの予測が実質的かつ悪影響を受けないことを保証することはできない。
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買収に関連するリスク
Desktop MetalsとExOneの業務や運営を期待した時間枠で統合することができなければ,合併後の会社の将来の業績に悪影響を与える可能性がある.
2021年11月、2021年8月11日の合併協定および計画に基づいて、ExOneを買収したり、ExOne社またはExOneを買収したりしました。ExOne買収の成功は、ExOneの運営と私たちの業務を効率的かつ効率的に統合することで期待されるビジネスチャンスを実現できるかどうかにある程度かかっている。統合プロセスは、重要なDesktop MetalsまたはExOne従業員の流失、顧客流失、私たちが行っている業務中断、標準、制御、プログラムと政策の不一致、意外な統合問題、予想以上の統合コスト、および統合プロセス全体にかかる時間が最初に予想されたよりも長い可能性がある。具体的には,Desktop MetalsとExOneの業務を統合する際に以下の問題を解決する能力がExOne買収期待収益の実現に影響を与える可能性がある
·会社の業務と会社の機能を結びつける
·Desktop MetalsおよびExOneのビジネスを統合し、統合後の会社の資本要件を満たし、合併後の企業がExOne買収によって予想される任意のコスト節約または他の相乗効果を達成することを可能にし、失敗した場合、ExOne買収の予想収益が現在予想されている時間枠内で実現できないか、または全く実現できないことをもたらす
• 2社の人員、特に新冠肺炎環境を統合するには、多くのDesktop MetalsとExOne従業員が複数の場所にまたがって遠隔勤務する必要がある
·お客様に提供される製品やサービスを統合して統合します
·冗長性およびパフォーマンスの悪い機能、製品ライン、および資産を決定し、除去します
·会社の経営慣行、従業員の発展と給与プラン、内部統制およびその他の政策、手順、プロセスを調整する
·顧客、仕入先、流通業者およびサプライヤーとの既存の合意を維持し、潜在顧客、仕入先、流通業者、サプライヤーとの新しい合意の遅延を回避し、これらの第三者との関係を利用して、合併後の会社を利益にする
·ビジネス背景、会社文化、管理理念の違いを扱う
·会社の行政·情報技術インフラの強化;
·流通とマーケティングの調整;
·地理的に分散した組織を調整する;および
·規制や他の政府の承認を得る上で必要かもしれない行動をとる。
また、一部の管理者の注意は、両社の業務の統合に集中する可能性があり、日常業務運営や他の我々に有利になる可能性のある機会から移行することは、私たちが行っている業務を混乱させる可能性がある。
ExOneを買収すると、顧客、サプライヤー、流通業者、または他の第三者が、当社との契約または他のビジネス関係を修正または終了しようと試みる可能性があり、これは私たちの業務および運営に悪影響を及ぼす可能性があります
ExOneを買収した結果、合併後の会社が顧客、サプライヤー、流通業者との関係に影響を与える可能性があり、これは私たちの業務や運営結果を損なう可能性があります。一部の顧客、サプライヤー、または流通業者は
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契約権利がExOneの買収によってトリガされたかどうかにかかわらず、契約義務を終了または修正する。顧客、仕入先、および流通業者が合併後の会社と関係を維持または継続することを保証することはできない、または同じまたは同様の契約条項でそうする。任意の顧客、サプライヤー、または流通業者が契約義務の終了または修正または合併後の会社との関係を終了しようとした場合、私たちの業務および運営結果は損害を受ける可能性があります。しかも、私たちは合併後の会社の多くの重要なサプライヤーと長期的な計画を達成しないだろう。もしサプライヤーが私たちとの手配の終了または修正を求める場合、合併後の会社はタイムリーで効果的な方法と受け入れ可能な条件で他のサプライヤーから必要な供給を調達できないかもしれない、あるいは全くできないかもしれない。
ExOne買収が完了する前に、Desktop MetalsおよびExOneは、それぞれ、ExOneの買収によってそのような契約に適用される同意要件または制限を含む可能性があるサプライヤー、大家、ライセンシー、および他のビジネスパートナーとそれぞれ契約を締結している。これらの同意が得られなければ、合併後の会社は将来の潜在的収入を損失し、コストを発生させ、私たちの業務に重要な権利を失う可能性がある
ExOneを買収することは私たちの1株当たりの収益を増加させないかもしれませんし、私たちの1株当たりの収益を希釈するかもしれません。これは私たちA種類の普通株の市場価格にマイナス影響を与えるかもしれません。
私たちは現在、ExOneの買収が最初に私たちが独立して予測した1株当たりの収益を希釈すると予想している。この予想は初歩的な推定に基づいており、この推定は実質的に変化する可能性がある。私たちはまた、ExOne買収で予想されるすべての利点を達成できないかもしれない追加の取引関連コストを有する可能性があり、または、初期推定または運用効率または他の予想される相乗効果を達成する能力に影響を受ける可能性がある他の要因の影響を受ける可能性がある。これらの要素のいずれも、私たちの1株当たりの収益の低下、あるいはExOne買収の予想効果を減少または延期させ、私たちA種類の普通株の価格低下を招く可能性がある。
もし私たちが拡大した業務を効率的に管理しなければ、私たちがExOneを買収した後の将来の業績は不利な影響を受けるかもしれない。
ExOneを買収した結果、私たちの業務規模は買収前より著しく拡大した。我々がこの拡大した業務を成功的に管理できるかどうかは,経営陣が両社の効率的な統合を実施する能力と,合併後の業務を管理する能力にある程度依存し,合併後の業務規模や範囲がはるかに大きく,関連コストや複雑性も増加する.私たちの経営陣は成功しないかもしれませんが、私たちはExOneを買収して予想される運営効率、コスト節約、他のメリットを達成できないかもしれません
私たちの成長戦略の一部として、私たちは他の業務、特許、技術、製品、またはサービスを買収または投資し続けるつもりです。私たちがそうしている努力、あるいは私たちがそうしている失敗は、私たちの業務を混乱させ、私たちの財務状況に悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちの業務戦略の一部として、他の会社、特許、技術、製品、および/またはサービスを買収して投資しています。私たちが買収を通じて私たちの業務を発展させることを求める場合、もし私たちが商業的に有利な条項で合意できなければ、私たちが取引に資金を提供するのに十分な資源が不足し、合理的なコストで融資を得ることができない場合、あるいは規制機関がそのような取引の完了を阻止すれば、魅力的な買収機会を探すことに成功したり、そのような買収を完成させることができないかもしれない。潜在的な目標の決定、目標との交渉、職務調査は、管理層の日常的な責任に対する注意力を移す可能性があり、関連費用が発生する必要がある。また私たちが最近運営している市場では買収競争は年限が増加しており、増加し続ける可能性があり、買収コストの増加を招く可能性があり、あるいは何らかの買収を避けることになる。もしあれば、私たちは有利な条件下で未来の買収を達成できないかもしれない
もし私たちが本当に未来の買収を完了すれば、私たちは最終的に私たちの競争地位を強化したり、顧客、金融市場、投資家がそれらに積極的になることを保証することはできません。さらに、将来の買収は、私たちの業務に多くの追加的なリスクをもたらすかもしれません
·経営陣の日常的な責任への注意力を移す
·買収に関連する意外な費用や負債;
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·購入に関する費用が発生し、当期費用として確認される
·購入した業務、製品、技術を統合する問題;
·戦略的目標の達成、費用の節約、その他の予想される利益の面で課題に直面している
·購入されたビジネスに依存する主要な顧客、仕入先、サプライヤー、および他の第三者との関係を維持することができません
·得られた技術および権利を私たちのプラットフォームに組み込むことと、私たちのブランドと一致する品質および安全基準を維持することの難しさ
·移行および統合中に制御、プログラム、およびポリシーを維持することは困難である
·新労働力の統合への挑戦とキーパーソン、特に買収された企業のキー社員の潜在的な流失;
·現金の大部分を使用したり、債務を発生させたりして買収を完了する。
特定の買収を継続すれば、現金を使用し、既存の株主に希釈影響を持つ新規株式証券を発行し、債務を発生させ、負債を負担したり、資産または費用を償却したりしなければならない可能性があり、それにより、私たちの財務状況および運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。買収はまた、買収に関連するいくつかのコストや他の項目を今期の費用として記録することを要求し、買収完了中に報告された収益の減少につながる。また、買収により、未知の負債やログアウトに直面する可能性もあり、買収発生中の収益に大きな費用が発生する可能性があります。また、営業権または他の長期資産減価費用が発生した間に営業権または他の長期資産減価費用(ある場合)を記録することが要求され、これは、任意のこのような期間の収益に重大な費用を発生させる可能性がある。
将来の買収から期待されるリターンと協同効果を得るためには、これらの業務の製品とサービス、技術、行政機能、人員を効率的に私たちの製品ラインに統合する能力があるかどうかに部分的にかかっている。私たちがこれをすることができることを保証することはできません。私たちが買収した業務は、私たちの経営陣が予想しているレベルとスケジュールで表現されるか、あるいはこれらの相乗効果を得ることができます。さらに、得られた技術と知的財産権は、私たち自身または私たちの競争相手の技術進歩によって時を過ごしたり、経済的ではないかもしれない。管理資源はまた、私たちの既存の業務を運営することから、いくつかの買収統合課題に移る可能性がある。もし私たちが買収した業務の統合に成功できなければ、私たちの予想収入と利益はもっと低いかもしれない。私たちの既存業務よりも利益率が低い会社を買収した後、私たちの利益率も低下したり希釈したりする可能性があります。
EnvisionTECや他の被買収会社の業務を我々の業務に統合し、これらの買収の期待収益を実現する上で、困難に直面する可能性がある。
買収は多くのリスクに関連し、どんなリスクも私たちの業務を損ない、私たちの財務状況と運営結果にマイナスの影響を与える可能性がある。EnvisionTEC買収とその他の最近の買収の成功は、買収された会社の運営を効率的かつ効率的な方法で私たちの業務と組み合わせることで期待されるビジネスチャンスを実現できるかどうかに部分的にかかっている。持続的かつ拡大された統合プロセスは、予想よりも長い時間を要する可能性があり、キー従業員の流失、各会社が行っている業務中断、税務コストまたは効率低下、または基準、制御、情報技術システム、プログラム、および政策の不一致を招く可能性があり、これらは、顧客、従業員、または他の第三者と関係を維持する能力、または買収予想利益を達成する能力に悪影響を及ぼす可能性があり、財務業績を損なう可能性がある。買収された会社の業務を当社の業務とうまく統合できなければ、予期しない負債が生じる可能性があり、買収による収入増加、相乗効果、その他の期待利益を実現することができず、私たちの業務、運営結果、財務状況は重大な悪影響を受ける可能性がある。
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私たちは最近の買収で大きなコストを発生させた。このような費用の大部分は非日常的な買収費用だ。買収された会社を統合する際に追加のコストが発生する可能性があり、これらの買収の増分コストのメリットを相殺するのに十分なコスト相乗効果や他の実現ができない可能性がある。
私たちの財務状況と追加資本需要に関連するリスク
私たちは初期段階にある会社で、赤字の歴史があります。歴史的に、私たちは利益を上げていないし、未来は達成されたり利益を維持したりしないかもしれない。
設立以来、我々は毎年純損失を出しており、このうち2021年12月31日と2020年12月31日までの年度純損失はそれぞれ2億403億ドルと3400万ドルで、2022年9月30日までの9カ月間の純損失は4.28億ドルだった。私たちが引き続き私たちの業務に大量の投資を行うことに伴い、特に私たちの研究開発努力と販売とマーケティング計画の面で、私たちは短期的に運営損失と負のキャッシュフローを招き続けると信じています。このような投資は私たちの収入や事業の増加を増加させないかもしれないし、利益を達成させないかもしれない。
また、上場企業として、多くの追加の法律、会計、その他の費用を負担しています。私たちが会社を買収して統合するにつれて、私たちはまた追加の法律、会計、そして他の費用を発生させるつもりだ。このような増加した支出は私たちが未来の収益性を達成して維持することをもっと難しくするかもしれない。収入増加と私たちの顧客層の増加は持続不可能かもしれないし、私たちは利益を達成したり維持したりするのに十分な収入を達成できないかもしれない。様々な原因のため、私たちは未来に重大な損失を招く可能性があり、本10-Q表の四半期報告に記載されている他のリスク、および私たちが予測できない費用、困難、合併症と遅延、および他の未知の事件に遭遇する可能性がある。したがって、私たちの損失は予想以上に大きいかもしれません。予測可能な未来に重大な損失が発生する可能性があり、私たちは利益を達成できないかもしれません。実現しても、収益性を維持したり向上させることができないかもしれません。また、私たちの将来の成長や経営業績が投資家や証券アナリストの期待に達していない場合、あるいは顧客の獲得や業務拡大への投資が将来的に負のキャッシュフローや損失を招いた場合、これは私たちの業務、財務状況、運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの限られた経営の歴史と急速な成長は、私たちの現在の業務と将来の見通しを評価することを困難にし、あなたの投資リスクを増加させる可能性があります。
私たちの成長の大部分は最近いくつかの時期に発生した。私たちの限られた経営の歴史は、私たちの業務を発展させ続けるので、私たちの現在の業務と私たちの将来の見通しを評価することを難しくするかもしれません。私たちは未来の経営業績を予測する能力は、私たちが未来の成長を計画し、モデリングする能力を含む多くの不確定要素の影響を受ける。私たちの業務の発展に伴い、私たちはすでに急速に発展している業界で増加している会社がよく経験するリスクと不確定要素に直面しています。もし私たちがこれらの不確実性(私たちが私たちの業務を計画するために使用する)の仮定が正しくない場合、あるいは私たちの市場の変化に伴って変化したり、もし私たちがこれらのリスクに成功しなければ、私たちの運営や財務結果は私たちの予想と大きく異なる可能性があり、私たちの業務は影響を受ける可能性があり、私たちの株式の取引価格は低下する可能性がある
私たちは私たちが公開発表した指導や私たちの業務に対する他の期待を達成できないかもしれないが、これは私たちの株価を下落させるだろう。
私たちは、私たちの期待収入と調整後のEBITDAについて指導を提供し、将来的には財務や業務パフォーマンスに関する他の測定基準の指導を提供するかもしれません
私たちの将来の収入と適切な支出予算を予測することは困難であり、私たちの業務の傾向に現れ、影響する可能性のある洞察力は限られている。未来の事件を正確に予測することは本質的に不確実な過程であり、私たちの指導は最終的に正確ではないかもしれない。私たちの指導は、予想される生産量と販売量、材料コスト、計画のコスト削減など、いくつかの仮定に基づいている。また、私たちはすでに実施され、予測可能な未来にいくつかのコスト節約措置を実施し、私たちの買収コストをコントロールしている。このような措置は期待された効果を与えないかもしれないし、私たちはそれらを十分に実行できないかもしれない。私たちが実施した措置がコスト節約をもたらしても、これらのコスト節約は十分ではないかもしれないし、私たちが実現したコスト節約を維持できないかもしれない。私たちが予想された時間内にこれらの措置から予想されるコスト節約と他の利点を得ることができるかどうかは、多くの推定と仮定に依存し、多くの要素に依存し、その中のいくつかの要素は私たちが制御できない。もし実際の結果が私たちの指導や証券の期待と異なれば
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アナリストや投資家、あるいは私たちが未来に私たちの指針を調整して、私たちが私たちのコスト節約措置を成功的に実施できなかったからであっても、他の要素のせいで、私たちの普通株の時価は大幅に低下するかもしれない。
私たちの経営業績と財務状況は異なる時期に変動するかもしれない。
私たちの経営業績と財務状況は四半期ごとに変動し、多くの要素によって変化し続けるかもしれません。その中の多くの要素は私たちのコントロール範囲内ではありません。私たちの業務と添加剤製造業界は急速に変化して発展しており、私たちの歴史的な経営業績は私たちの未来の経営業績を予測できないかもしれません。もし私たちの経営業績が私たちが市場に提供した指導や証券アナリストや投資家の予想に合わなければ、私たちA類普通株の市場価格は低下する可能性があります。私たちの経営業績と財務状況の変動は多くの要素によるものかもしれません
·私たちの製品やサービスに対する市場の受け入れ度;
·競争相手や市場に参入する新しい参入者と競争する能力
·いつでも販売されている製品とサービスの組み合わせ
·お客様に製品を販売·納入する時間;
·売上の地理的分布;
·価格競争に対する私たちの反応を含む、私たちまたは競争相手の価格設定政策を変更する
·新製品や新技術の開発および製造のための費用が変化した
·製品やサービスを普及させるための費用が変わりました
·保証義務を履行し、インストールされたクライアントにサービスを提供するコストが変化します
·訴訟による費用および/または債務;
·新しいまたは改善された解決策の開発およびマーケティングの支出と、これらの解決策から生じる収入との間に遅延があります
·私たちの買収または新規買収業務の予測不可能な負債または困難を統合する;
·当社の情報技術システムまたはサードパーティ契約製造業者が妨害されています
·お客様のニーズに影響を与える一般的な経済·業界条件;
·世界のある地域の商業活動は季節的に減少し、特にヨーロッパの夏の月
·新冠肺炎の流行が顧客、サプライヤー、メーカー、運営に及ぼす影響;
·会計ルールと税法の変化。
また、私たちの販売周期や顧客の季節性により、私たちの収入や経営業績は四半期や年度の変化に伴って変動する可能性があります。一般的に、私たちの添加剤製造解決策は、顧客の採用状況と資本支出周期の影響を受ける。そのため、他の四半期に比べて、一般的に会計年度第4四半期により大きな割合の業務を展開しています。私たちの四半期売上高も四半期ごとの総売上高に比例しない割合が四半期末に現れるパターンをよく反映しています。このような不均衡な販売モデルは,時期ごとの収入,収益,運営キャッシュフロー,調整後のEBITDAや運営資本の予測を困難にし,我々の
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四半期の業績と財務状況は、私たちの在庫管理と物流システムに圧力を与えます。私たちは、特定の四半期に目標を達成する能力に関する多くの不確実性に直面しています。グローバル·サプライチェーンの問題で、私たちは材料を得ることができないかもしれません。私たちの顧客は休日の間に製品を受け取ることができないかもしれません。私たちは予想されるレベルの調達注文や支払いを受けることができないかもしれません。これらや他の事件が発生した場合、私たちのある四半期の業績はマイナスの影響を受ける可能性があり、私たちが発表した予想や証券研究アナリスト、投資家、および他の市場参加者の推定や予想とは大きく異なる可能性がある。
また,我々のより複雑な解決策については,顧客が追加の施設投資を行う必要がある可能性があり,潜在顧客は購入決定までに多くの時間をかけて内部評価を行う可能性がある.これは私たちが潜在的に販売する前に何の関連する収入も保障することなく、多くのエネルギーを投入することをもたらすかもしれない。そのため、将来の収入や経営業績に重大な確実な予測をすることは困難であり、これは私たちの在庫レベルや全体の財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
上記の要因と、このForm 10-Q四半期報告で議論されている他のリスクのため、私たちの経営業績の四半期リング比と前年比比較に依存して、私たちの将来の業績の指標とすべきではありません。
私たちは業務成長を支援するために追加的な資本が必要かもしれないが、これらの資本は全くなければ受け入れられる条項では得られないかもしれない。
私たちは、私たちの業務成長を支援するための投資を継続し、新しい機能の開発や私たちの製品の強化、当社の運営インフラの改善、補完的な業務や技術の獲得など、業務課題やチャンスに対応するための追加資金が必要かもしれません。したがって、私たちの既存の現金源と運営によって生成されたいかなる資金も私たちに十分な資本を提供できない場合、追加の資金を得ることを保証するために株式や債務融資を行う必要があるかもしれない。もし私たちが将来株式または転換可能な債務証券を発行することでより多くの資金を調達すれば、私たちの既存の株主は重大な希釈を受ける可能性があり、私たちが発行した任意の新しい株式証券はA種類の普通株式保有者よりも高い権利、優先、特権を持っている可能性がある。私たちが将来獲得する可能性のあるいかなる債務融資も、私たちの資金調達活動や他の財務や運営に関する制限的な契約に関連する可能性があり、これは、潜在的な買収を含めて、追加の資本を獲得し、ビジネス機会を探すことをより難しくするかもしれない。私たちはもしあれば、私たちに有利な条項で追加的な資金調達を得ることができないかもしれない。もし私たちが十分な融資を受けられなかったり、私たちが必要な時に満足できる条項で融資を受けることができなければ、私たちは私たちの業務の成長を支持し続け、業務の挑戦やチャンスに対応する能力は深刻な損害を受ける可能性があり、私たちの業務は悪影響を受ける可能性がある。
第三者に関わるリスク
私たちは人身傷害、財産損失、製品責任、保証とその他の私たちが供給するいわゆる欠陥製品に関するクレームを受けるかもしれません。
我々が提供する製品は、航空機、医療機器または自動車の組立部品のような潜在的な危険または重要なアプリケーションに使用されることがあり、死亡、人身傷害、財産損失、生産損失、懲罰的賠償、および後果性損害をもたらす可能性がある。私たちはこれまでこのようなクレームに遭遇したことはありませんが、私たちが提供した製品の実際または主張の欠陥は、潜在的に巨額のクレームを主張する訴訟で被告とされる可能性があります。
私たちは、製品の欠陥やミスによって負担される潜在的な損害責任を制限するために、顧客との合意に法的条項を加えることを試みています。しかし、不利な司法判断や未来に公布された法律のため、このような制限は効果的ではないかもしれない。このような訴訟は、勝訴にかかわらず、物質支出、管理時間、精力を移転させ、私たちの名声を損なう可能性があり、顧客を維持または誘致できない可能性があり、これは私たちの運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは私たちのディーラーネットワークに依存していて、彼らの表現が期待に達していなければ、私たちの業務は不利な影響を受けるかもしれない。
私たちは私たちのグローバルディーラーネットワークに大きく依存して私たちの製品を販売し、それぞれの地理的地域の顧客にインストールと支援サービスを提供します。これらのディーラーは私たちの製品やインストールと私たちを支援する顧客を販売する上で、私たちが予想していたほど効果的ではないかもしれません。さらに、便宜上、私たちはディーラーとの契約が契約を終了することを規定しています。もし私たちが大量のディーラーまたは最も効果的なディーラーとの契約が終了した場合、または彼らが他の方法で私たちのいくつかの製品の販売を失敗したり、拒否した場合、私たちは合格または成功した代替製品をタイムリーに見つけることができないかもしれません
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振る舞い、もしあれば。また、もし私たちのディーラーが予想された表現に達していない場合、あるいは私たちが合格と成功したディーラーを得ることができなければ、私たちの販売は影響を受け、これは私たちの収入と経営業績に悪影響を及ぼすだろう。私たちはまた、私たちのディーラーに製品のインストールと支援サービスを提供することに依存しているので、私たちのディーラー関係が終了したり、特定の製品に限定されたりすれば、顧客への支援を提供する上で中断に直面する可能性があり、これは私たちの名声と私たちの運営結果に悪影響を与えるだろう。質の高い技術支援サービスを提供できなかったことは、顧客との関係に悪影響を与え、当社の財務業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
また、大量の売掛金残高を有する1つ以上のディーラーの違約は、我々の財務業績に悪影響を及ぼす可能性がある。私たちは信用と受取を管理する政策を検討し、現在の支払い状況と経済状況に基づいて監視を続けていきます。また、信用限度額と信用保険を設立することで、売掛金の信用リスクを削減しようとしている。しかし、私たちが潜在的な信用リスクを識別する努力が必ず成功するという保証はない。信用リスクのディーラーを適時に識別することができません。このようなディーラーと私たちの売掛金残高が高い時に違約になるかもしれません。このような違約はすべて私たちの収益に重大な費用をもたらし、私たちの運営業績と財務状況に悪影響を及ぼすだろう。
もし私たちの顧客が私たちの添加剤製造解決策を使用して危険物を印刷したら、私たちは責任に直面するかもしれない。
お客様は、有害な用途に使用される可能性がある、または危険である可能性のある部品を印刷するために、私たちの添加剤製造システムを使用するかもしれません。例えば、3 Dプリンタは銃や他の武器を印刷するために使用されると報道されている。私たちはお客様が私たちの製品を使用してどんなオブジェクトを印刷するかをほとんどコントロールできません。そして私たちは難しいかもしれません。不可能でなければ、お客様が私たちの製品に武器を印刷することを監視し、阻止することは難しいかもしれません。私たちのオフィスのどのプリンタにも武器を印刷したことはありませんが、お客様が私たちの製品が印刷した武器を使用して誰かが怪我や死亡を招いた場合、私たちは責任を負いません。
私たちの製造需要の大部分は限られた数量の第三者契約メーカーに依存しています。もしこれらの第三者メーカーが運営中にいかなる遅延、中断或いは品質管理問題に遭遇すれば、新冠肺炎の疫病を含めて、私たちは市場シェアを失う可能性があり、私たちのブランドは影響を受ける可能性がある。
私たちのいくつかの添加剤製造システムの生産は第三者契約製造業者に依存する。これらの製品の多くはいくつかの潜在的なメーカーがありますが、私たちのいくつかの製品は限られた数の第三者メーカーによって製造され、組み立て、テスト、一般包装されています。ほとんどの場合、私たちはこれらのメーカーに依存して部品を調達し、場合によっては工事作業を下請けする。限られた数の契約製造業者への私たちの依存は、多くのリスクを含む
·製造·修理コストが意外に増加した;
·完成品の品質や信頼性をコントロールできない;
·納品スケジュールを制御できない;
·第三者契約製造業者は、後に不正確な予測であることが証明された費用の潜在的責任に依存する
·私たちに必要な製品の全部または一部を生産するのに十分な能力が足りないかもしれない;
·潜在的な労働騒動は、第三者メーカーが私たちの製品を生産する能力に影響を与える。
もし私たちの任意の第三者契約メーカーが運営中に遅延、中断あるいは品質管理の問題に遭遇した場合、新冠肺炎の流行を含めて、あるいは主要な第三者契約メーカーが私たちと契約を更新しなければ、私たちの運営は深刻に中断する可能性があり、私たちの製品の出荷は遅れる可能性があります。新しいメーカーを認証して量産を始めるのは高価で時間がかかる。契約メーカーが私たちの基準で私たちの製品を生産する資格があることを確実にするのは非常に時間がかかります。また、契約製造業者が私たちが要求した数量と品質に応じて私たちの製品を生産できる保証はありません。もし契約メーカーがこのようなことをできなければ
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製品の生産を新しいまたは既存の第三者メーカーに移転しなければならない可能性があり、これには多大な努力が必要であり、私たちの業務、運営結果、財務状況は重大な悪影響を受ける可能性がある。
私たちは生産を異なる司法管轄区に移すことを考えた時、私たちは品質、技術とコストなどの問題が私たちの予想と一致することを確保するために、追加の重大な挑戦に直面するかもしれない。例えば、私たちの第三者契約メーカーは、製品の過度な故障による私たちの評価の罰金に責任を負うことを望んでいますが、これらのメーカーからこのような補償を受けることができる保証はありません。これは、製品の潜在的な故障の追加リスクを負担することになります。
また、私たちが使用している第三者契約メーカーの数が限られているため、価格上昇は私たちの運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。私たちは低い価格で私たちを供給できる契約メーカーを見つけることができないかもしれません。したがって、限られたソースを失ったサプライヤーは、私たちと顧客との関係や私たちの運営結果や財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちのすべての製品は安全と規制基準を満たさなければなりません。私たちのいくつかの製品はまた政府の認証を受けなければなりません。私たちの第三者契約メーカーは主にテストを担当して、私たちの製品が大多数の規制承認の申請を受けることを支持します。もし私たちの第三者契約メーカーがこれらのテストを適時かつ正確に行うことができなかった場合、私たちはいくつかの司法管轄区域で私たちの製品を販売するために必要な国内または海外の監督管理の承認や認証を得ることができないかもしれない。したがって、私たちは私たちの製品を販売することができなくなり、私たちの売上と収益力は低下するかもしれません。私たちと販売ルートとの関係は損なわれるかもしれません。私たちの名声とブランドは影響を受けるでしょう。
もし私たちのサプライヤーが使用できなくなったり足りなくなったら、私たちの顧客関係、運営結果、財務状況は不利な影響を受ける可能性があります。
私たちはいくつかの第三者から私たちの業務の持続的な運営と未来の成長に重要ないくつかの材料を得た。もし私たちまたは私たちの契約メーカーのうちの1つがサプライチェーン中断が発生したり、任意の契約メーカーやキーサプライヤーとの関係が終了した場合、私たちは遅延に遭遇する可能性があります。私たちの製品の大部分の製造設備と材料は複数のサプライヤーから得ることができますが、その中のいくつかのプロジェクトは限られた供給源からしか得られません。もしこれらの供給者のいずれかが使用できなくなったり、不足したり、価格設定条項を増加させるなど、私たちが受け入れられない条項を強要した場合、私たちは代替供給源を開発するために多くの時間と費用がかかるかもしれないが、私たちは私たちが受け入れられる条項でこれを成功させることができないかもしれない、あるいは全く成功しないかもしれない。したがって、限られたソースを失ったサプライヤーは、私たちと顧客との関係や私たちの運営結果や財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの工場と私たちの第三者契約メーカー、サプライヤーと顧客の工場は自然災害や他の災害、ストライキ、その他私たちがコントロールできない事件の影響を受けやすいです。
大流行、大洪水、季節的嵐、核事件またはテロのような重大な地震、火災、津波、ハリケーン、竜巻またはその他の災害は、私たちの施設またはその所在地域に影響を与え、または私たちの顧客または第三者製造業者またはサプライヤーの業務に影響を与え、私たちまたは彼らの運営を深刻に混乱させ、私たちまたは彼らが損傷した製造施設を修理、再建、または交換するのに必要な時間内に製品の出荷または設置を遅延または阻止する可能性がある。このような遅延は時間がかかるかもしれないし、費用も高い。もし私たちの任意の工場または私たちの第三者契約製造業者、サプライヤー、または顧客がこのような災害の負の影響を受けた場合、私たちの3 Dプリンタの生産、出荷、およびインストールが遅延する可能性があり、これは、3 Dプリンタ販売に関連する収入の期限を確認することに影響を与える可能性があります。また、顧客は運営が正常に戻るまで、私たちの製品の購入を延期することができる。災害に迅速に反応することができても、災害の持続的な影響は私たちの業務運営に不確実性をもたらす可能性がある。また、テロへの懸念、テロの影響、政治不安、労働スト、戦争または流行病の発生(新冠肺炎の発生を含む)は、私たちの運営や販売に悪影響を及ぼす可能性がある。
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A類普通株に関するリスク
私たちがA種類の普通株または転換可能な証券を増発することは、あなたが私たちの所有権を希釈し、私たちの株価に悪影響を及ぼすかもしれません。
私たちは時々様々な取引に基づいて、買収、A類普通株、あるいはA類普通株に変換可能な証券を増発し、将来的にも発行する予定です。発行された株式オプションと引受権証を行使して私たちのA類普通株を購入する際には、追加のA類普通株を発行することも可能です。私たちが追加的なAクラス普通株またはAクラス普通株に変換可能な証券を発行することは、私たちの所有権を希釈し、公開市場でこのような株を大量に販売することは、私たちAクラス普通株の現行の市場価格に悪影響を及ぼす可能性があります。帰属条件およびロックプロトコルの満了後、購入株式を行使することができるときに発行される株式は、制限されることなく、直ちに公開市場で転売することができる。
将来、私たちは、株式を増発することによって、債務または他の株式証券(優先手形または二次手形、株式に変換可能な債務証券または優先株株を含む)を発行することによって、融資を獲得するか、または私たちの資本資源をさらに増加させたい。私たちの株式、他の株式証券、あるいは株式に変換可能な証券を増発することは、私たちの既存の株主の経済と投票権を希釈し、私たちA類普通株の市場価格を下げるか、あるいは両者を兼ねているかもしれない。株式に変換可能な債務証券は転換比率に応じて調整することができ、これらの調整により、あるイベントは転換後に発行可能な株式証券の数を増加させる可能性がある。優先株が発行されると、清算分配よりも優先的または配当支払いよりも優先される可能性があり、これは、A類普通株式保有者に配当金を支払う能力を制限する可能性がある。私たちが未来のどの発行でも証券を発行する決定は、市場状況と他の私たちがコントロールできない要素に依存し、これらの要素は私たちの未来の発行金額、時間、または性質に悪影響を及ぼすかもしれない。したがって、私たちAクラス普通株の保有者は、私たちが将来発行する株式が、私たちAクラス普通株の市場価格を低下させ、彼らの所有権のパーセンテージを希釈するリスクを負う可能性がある。
私たちまたは私たちの既存株主の公開市場での私たちA種類の普通株の将来の販売または将来の販売に対する見方は、私たちA種類の普通株の市場価格を下落させる可能性があります。
我々A類普通株の大量株を公開市場で売却したり,このような売却が起こりうると考えたりすることは,我々A類普通株の現行の市場価格を損なう可能性がある.これらの売却、あるいはこれらの売却が起こりうる可能性は、将来的に私たちが適切だと思う時間と価格で株式証券を売却することをより困難にする可能性もある。証券法によると、我々普通株のいくつかの株は自由に取引することができ、制限されないが、私たちの役員、役員、その他の付属会社が保有または買収する可能性のあるA類普通株を除いて、これらの株は証券法で規定されている限定的な証券である。制限された証券は、証券法に基づいて登録されているか、または免除登録を受けることができる限り、公開市場で販売してはならない。このような売却は、大量の株を売却することや、市場で大量の株を持っていると考えている人が株を売却しようとしていることを含めて、私たちの普通株の市場価格を下げる可能性がある。私たちはまた、融資、買収、投資、または他の態様のために、普通株または普通株に変換可能な証券を時々発行することができる。どのような発行でも、株主としての所有権が希釈され、私たちの普通株の取引価格が低下する可能性があります。
私たちの役員、役員、そして私たちの役員や役員に関連する株主は、私たちのかなりの割合のA類普通株を持っており、彼らが共同行動を選択すれば、株主の承認が待たれる事項を大きく制御することができます。
私たちの役員、役員、そして私たちの役員や役員に関連する株主は私たちに大きな影響を与えています。2021年12月31日現在、これらの保有者は私たちが発行したA類普通株の約9.4%を保有している。したがって、これらの株主は力を合わせて、私たちの株主の承認を必要とするすべての事務に対して、取締役の選挙、私たちの組織文書の修正、任意の合併、資産売却、またはその他の重大な会社取引を承認することを含む重大な支配権を持っています。これらの株主の利益は、いつも私たちの会社の利益や他の株主の利益と一致しているわけではないかもしれません。彼らの行動様式はあなたの意見に合わないかもしれませんし、私たちの他の株主の最適な利益に合わないかもしれません。
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私たちが管理する文書とデラウェア州法律の反買収条項は、私たちの買収をより困難にし、私たちの株主の現在の管理層の交換や更迭の試みを制限し、私たちA種類の普通株の市場価格を制限するかもしれません。
私たちの会社の証明書、定款、デラウェア州の法律に含まれている条項は、私たちの取締役会が歓迎されない買収をより困難にし、遅延したり、阻止したりするかもしれません。その他の事項を除いて、当社の登録証明書および添付例は、以下の規定を含みます
• | 取締役会を交錯させることは、私たちの取締役会が3種類の取締役に分かれ、3年間の任期を交錯させ、取締役はそれによって免職されることしかできないことを意味する |
• | 特別株主総会の開催制限は、私たちの株主が必要なガバナンスを通過することを困難にする可能性がある |
• | 株主の書面同意による行動を禁止することは、私たちの株主が株主会議でしか行動できず、書面で同意することでいかなる事項についても行動できないことを意味する |
• | 裁判所が条項を選択することは、私たちのいくつかの訴訟がデラウェア州でしか提起できないことを意味する |
• | 私たちの株主がこれ以上の行動を取らずに発行できることを決定することができるライセンス非指定優先株 |
• | 事前通知手続きは、株主指名候補者が取締役選挙に参加するか、または年次株主総会に事項を提出するのに適している。 |
これらの条項は単独でまたは一緒に敵意の買収、統制権の変更、または私たちの経営陣の変動を延期または阻止する可能性がある。デラウェア州会社としては、DGCL第203条を含むデラウェア州の法律条項にも制約されており、例えば、我々が発行したA類普通株を15%以上保有する株主の一部は、(I)当該株主が利害関係のある株主になる前に、当該株主を利害関係のある株主となる取引を承認しない限り、(Ii)当該株主が利害関係のある株主となる取引が完了した後、利害関係のある株主が少なくとも私たちA類普通株の85%を所有しているか、または(Iii)取締役会の承認後、年次株主総会または特別株主総会では、このような業務合併は、A類普通株を発行した株主の少なくとも3分の2を保有する株主の承認を得ており、これらの株式は関連株主が保有しているわけではない。
私たちの会社の登録証明書、私たちの定款あるいはデラウェア州法律のいかなる遅延、防止、あるいは制御権の変更を阻止する条項はすべて私たちの株主が彼らが持っているA類普通株からプレミアムを得る機会を制限する可能性があり、また一部の投資家が私たちのA類普通株に支払いたい価格に影響を与える可能性があります。
私たちの会社の登録証明書と定款規定は、デラウェア州衡平裁判所は、私たちと株主との間のほとんどすべての紛争の唯一かつ独占的な法廷となり、これは、私たちまたは私たちの役員、役員、または従業員との紛争において有利な司法フォーラムを得ることができる株主の能力を制限するかもしれない。
私たちの会社の登録証明書と定款は、私たちが書面で代替裁判所を選択することに同意しない限り、デラウェア州衡平裁判所(または、衡平裁判所に管轄権がない場合、デラウェア州連邦地域裁判所またはデラウェア州他の州裁判所)は、法律によって許容される最大範囲で以下の場合の唯一かつ独占的な裁判所となるべきである:(I)私たちが提起した任意の派生訴訟、訴訟または訴訟を代表する。(Ii)吾等の任意の取締役、上級職員又は株主の吾等又は吾等株主に対する信頼責任に違反すると主張する任意の訴訟、訴訟又は法律手続、(Iii)DGCL、吾等の会社登録証明書又は別例に基づいて提出された任意の訴訟、訴訟又は法律手続き、又は(Iv)内部事務原則によって制限されたクレームを主張する任意の訴訟、訴訟又は法律手続、及び(B)上記の規定に適合する場合、米国連邦地域裁判所は、証券法に基づいて提起された任意の訴えを解決するための独占裁判所でなければならない。上記の規定にもかかわらず、このような裁判所選択条項は、取引法に規定されているいかなる責任または義務を執行するための訴訟にも適用されず、米国連邦裁判所が排他的管轄権を有する他のいかなるクレームにも適用されない。裁判所条項の選択は,株主が司法裁判所でクレームを出す能力を制限する可能性がある
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これは、私たちまたは私たちの役員、上級管理者、または他の従業員との紛争を防止することに有利であると考えられ、これは、私たちと私たちの役員、上級管理者、および他の従業員に対するこのような訴訟を阻止する可能性があります。あるいは、裁判所が私たちの会社登録証明書に含まれる裁判所条項の選択が訴訟で適用されないか、または実行できないことを発見した場合、私たちは、このような訴訟の解決に関連する追加費用を他の管轄区域で発生させる可能性があり、これは、私たちの業務、運営結果、および財務状況を損なう可能性があります。
また、証券法第22条は、連邦裁判所及び州裁判所は、“証券法”又はその下の規則及び条例により生じる任意の義務又は責任を執行するために提起されたすべての訴訟に対して同時管轄権を有すると規定している。以上のように、わが社の登録証明書や定款は、アメリカ合衆国連邦地域裁判所が証券法に基づいて提起したいかなる訴訟に対しても管轄権を有している。したがって、裁判所がこの規定を強制的に執行するかどうかには不確実性がある。私たちの株主は連邦証券法とその規則と規則の遵守を放棄したとみなされないだろう。
私たちの負債に関するリスクは
私たちの負債と負債は、私たちが運営できるキャッシュフローを制限し、私たちの業務、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼす可能性のあるリスクに直面し、2027年の手形義務を履行する能力を弱めるかもしれない。
2022年5月、元本1.15億ドルの6.0%転換可能優先債券を発行し、2027年に満期となりました。私たちはまた未来の資金調達需要を満たすために追加的な債務を発生するかもしれない。私たちの負債は、私たちの証券保有者と私たちの業務、運営結果、財務状況に大きなマイナス影響を与えるかもしれません
• | 不利な経済的条件と産業的条件での私たちの脆弱性を増加させる |
• | 私たちが追加資金を得る能力を制限し |
• | 他の目的で利用可能なキャッシュ量を削減するために、資金フローの大部分を債務返済に使用することが求められている |
• | 私たちの計画や業務の変化に対応する柔軟性を制限する |
• | 2027年の債券転換後にA類普通株を発行し、既存株主の利益を希釈する |
• | 私たちはレバレッジ率が私たちより低いか資本を獲得しやすい競争相手に比べて競争劣勢にあるかもしれない。 |
私たちの業務は十分な資金を生産できないかもしれません。そうでなければ、私たちは2027年債を含む私たちの債務満期金額を支払うために十分な現金備蓄を維持できないかもしれません。私たちの現金需要は将来増加するかもしれません。さらに、私たちが将来発生する可能性のある任意の債務は、任意の既存の債務の下で業務を経営し、資本を調達し、またはお金を支払う能力を制限する金融と他の制限的な契約を含む可能性がある。もし私たちがこのような条約を守らない場合、あるいは任意の既存債務が満期になった時に返済できなければ、私たちはその債務の下で違約することになり、これは逆にその債務と他の任意の既存債務を直ちに全額返済させる可能性がある
私たちは必要な資金を調達できないかもしれません。2027年の債券を現金で買い戻すか、転換時に満期になった現金金額を支払うか、他の任意の既存債務は、2027年の債券の買い戻しや転換時に現金を支払う能力を制限するかもしれません。
債券保有者は、重大な変動が発生した後、現金買い戻し価格で2027年債を買い戻すことを要求する可能性があり、現金買い戻し価格は一般的に買い戻した2027年債の元本金額に等しく、別途加算および未払い利息(あれば)に等しい。また、変換時には、私たちは変換義務の一部または全部を現金で支払うつもりだ。私たちは、2027年の手形の買い戻しや転換時に満期になった現金金額の支払いを要求されたときに融資を受けることができる十分な現金がないかもしれません。また、適用される法律、規制機関、および任意の他の債務を管理する協定は、2027年の手形の買い戻しや転換時に満了した現金金額を支払う能力を制限する可能性があります。私たちは、必要に応じて2027年の手形や支払い転換時に満期になった現金金額を買い戻すことができず、契約項下の違約を構成します。契約下の違約や根本的な変化自体
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また、任意の他の債務を管理するプロトコルによる違約を招く可能性があり、これにより、他の債務が直ちに全額返済される可能性がある。私たちは他の債務と2027年の手形項目のすべての満期金額を返済するのに十分な資金がないかもしれない。
2027年債を管理する契約中の条項は、我々に有利な買収を延期または阻止する可能性がある。
2027年債券および2027年債を管理する契約のいくつかの条項は、第三者が私たちの努力を買収しようとすることをより困難または高価にする可能性がある。例えば、接収が根本的な変化を構成している場合、2027年債券の保有者は、彼らの2027年債券を現金で買い戻すことを要求する権利があるだろう。また,接収が徹底した根本的な変化を構成すると,転化率の一時的な向上が要求される可能性がある。いずれの場合も、その他の場合には、2027年の手形および契約に基づいて当社を買収する義務が増加する可能性があり、または他の方法で第三者買収を阻止したり、2027年の手形所持者または私たちA種類の普通株式保有者が有利と考えられる可能性のある取引に含まれたり、既存の管理層を罷免したりする可能性がある。
コンプライアンスに関するリスク
私たちのグローバル業務が反腐敗法律や様々な貿易制限、例えば制裁や輸出規制に従わなければ、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは腐敗で知られる国を含めて世界の多くの国で事業を展開している。世界的に業務を展開するには、米国の“海外腐敗防止法”やイギリスの2010年の贈収賄法、私たちが業務を展開している国の法律など、世界各地で私たちの業務に管轄権を持つ政府が実施している反腐敗法律や法規を遵守することが求められている。私たちはまた、貿易や経済制裁、輸出規制など、世界各国政府によって実施されている様々な貿易制限を受けており、これらの政府は私たちの業務を管轄している。例えば、外国資産規制事務所と米商務省が実施した貿易制裁によると、私たちは、ロシア、ベラルーシ、キューバ、イラン、シリア、朝鮮、ウクライナクリミア地域を含む特定の人や特定の指定された国や地域に関連する取引に従事することを禁止されている。また、私たちの製品は輸出規制によって制限されており、これは長いコンプライアンス時間に関連する可能性があり、私たちの製品の追加管理コストを増加させる可能性があります。近年、米国政府は再び輸出問題に重点を置いている。例えば、2018年の“輸出規制改革法”および規制指導意見は、特定の“新興·基礎技術”の輸出に対して追加規制を実施し、さらなる追加規制を招く可能性がある。私たちの現在と未来の製品はこのようなもっと厳しい法規によって制限されるかもしれません。これは私たちのコンプライアンスコストを増加させるかもしれません。
私たちは適用された反腐敗法律法規と適用された貿易制限に基づいて業務を展開するために努力している。しかし、私たちが直面しているリスクは、私たちの関連エンティティまたは私たちと私たちの関連会社のそれぞれの上級管理者、役員、従業員、および代理(私たちの製品の流通業者を含む)が、このような法律および法規に違反すると判断される行動をとる可能性があることです。これらの人のいかなる違反も、巨額の罰金、制裁、民事および/または刑事罰、または特定の管轄区域の業務を削減し、私たちの経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。さらに、実際にまたは言われている違反は、私たちの名声と業務を展開する能力を損なう可能性がある。
私たちは、私たちの運営と使用私たちの添加剤製造システム、生産された部品、消耗品に関する環境、健康、安全法律法規を遵守しなければなりません。これは、遵守せずにコンプライアンスコストおよび/または潜在的な責任を負わせるかもしれません。
我々の運営は,空気や水中への排出や有害物質の使用,処理,処分,救済を含む国内外の環境法律法規に拘束されているが,これらに限定されない。私たちの生産活動には、一定の環境責任のリスクがある。これらの法律と法規は、化学品と廃棄物の発生、使用、貯蔵、登録、処理と処理、電気製品中の特定の物質の存在、有害物質の地面、空気または水中への排出と排出、化学品や他の廃棄物を正確に処理できないことによる漏れ、私たち従業員の健康と安全などの面を含む汚染された場所の整理を行っている。これらの法律、法規、要求によると、私たちはまた、エンドユーザーが私たちのシステムと付属材料を使用した結果を含む、化学品と廃棄物を不当に処理する責任を負う可能性がある。私たちの施設内で発生した事故や他の事件、あるいは私たちの人員や運営に関連する事故または他の事件は、私たちにクレームをつける可能性があります。もし環境や他の法律や裁判所の命令で経済的責任があることが発見されたら
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もし環境被害が私たちによって引き起こされたり、私たちの場所で発生したと告発されたら、私たちは巨額の金銭的損害を支払うことや高価な救済義務を負うことを要求されるかもしれない。もし私たちの業務がこのような法律や法規に従わなかった場合、私たちの業務活動を継続するために必要な許可証や免許の取り消しなど、罰金や他の民事、行政、または刑事制裁を受ける可能性があります。さらに、私たちは、人身傷害(私たちの発生、使用、貯蔵、処理、輸送、製造または処置に曝露された危険物質を含む)、財産損失、または貢献クレームに関連するクレームを含む第三者クレームについて損害賠償または民事判決を支払うことを要求される可能性がある。いくつかの環境法は、過ちを考慮することなく、救済費用に対して厳格な、連帯、連帯の責任を負うことを許可している。そのような法律によると、私たちは潜在的な責任者として決定されるかもしれない。この場合、私たちが発生する可能性のあるいかなる費用も、罰金や損害賠償を含めて、私たちがこのような損失に提供している任意の保険を大幅に超える可能性があります。これらの事件のいずれも、単独で発生しても合併しても、私たちの業務、財務状況、および経営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性があり、私たちの名声に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの製品は私たちの生産施設から国際に輸出され、化学品と危険物質の輸出入に関する環境法律と法規、例えばアメリカの有毒物質制御法と化学物質の登録、評価、許可、制限を守らなければならない。これらの法律と法規は私たちがシステムに従って他の製品と一緒に輸送したり、私たちのシステムと他の製品の一部を構成するいくつかの化学品をテストと登録することを要求します。これらのまたは同様の法律および法規を遵守できない場合、私たちは、製品および材料で使用されている化学物質を再調製するために、巨額の費用を支払うことを要求されるか、またはコンプライアンスを得るために、および/または再取得するために、そのような化学品を登録する費用を生成するかもしれない。しかも、もし私たちがこれができなければ、私たちは巨額の罰金や他の民事と刑事罰を受けるかもしれない。
米国証券取引委員会が最近提案した気候変動開示規則が採択されれば、私たちのコストと支出が増加するだろう。我々の業務に適用される他の現行や将来の環境,健康,安全法を遵守するコスト,あるいは過去に危険物質を放出したり接触したりすることによる責任は,将来の支出につながる可能性がある。これらの開発のいずれかは、単独でまたは結合されても、私たちの業務、財務状況、および運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの業務の様々な面でプライバシー、データ使用、データセキュリティ法規に制約されており、これは私たちのコストを増加させる可能性があります。
私たちは従業員、潜在顧客、そして顧客から個人識別情報を収集する。プライバシーおよびセキュリティ法律および法規は、いくつかの情報の使用および開示を制限し、特定のネットワークセキュリティおよびデータ処理アプローチを採用することを要求する可能性があり、これは、現在、過去、または潜在的な顧客に私たちのサービスを効果的にマーケティングする能力に影響を与える可能性があります。我々は、イングランドとウェールズ、スコットランド、北アイルランドの法律の一部を構成し、2018年6月28日に公布され、2020年1月1日に施行された2018年カリフォルニア消費者プライバシー法を含む、2018年5月25日に施行されたEU GDPRおよび保持バージョンのGDPRを含む米国、ヨーロッパ、および他の地域のプライバシー法を遵守しなければならない。これらの法律は新たなプライバシー権を創出し、個人データを処理する会社に開示義務を含むより多くの義務を課している。多くの管轄地域では,データセキュリティ違反が発生した場合,消費者に通知しなければならず,このような通知要求の範囲やコストが増加している.プライバシーおよびセキュリティ法律および法規は、いくつかの情報の使用および開示を制限し、特定のネットワークセキュリティおよびデータ処理アプローチを採用することを要求する可能性があり、これは、現在、過去、または潜在的な顧客に私たちのサービスを効果的にマーケティングする能力に影響を与える可能性があります。私たちはこれらの基準に適合した資源に投資し続けるつもりですが、私たちはこれに成功しないかもしれませんが、どのような失敗も私たちの業務、運営結果、名声に悪影響を及ぼす可能性があります。
プライバシー、データ使用、データセキュリティ法の解釈や適用に伴い、コンプライアンスコストが増加する可能性があり、特に適切なデータ保護やデータ転送機構が十分に確保されている場合には、特に適切なデータ保護やデータ転送機構が十分に確保されている場合がある。近年、米国、ドイツ、私たちが業務を展開している他の国では、規制法執行や訴訟活動が増加している。
医療機器および解決策を遵守する法規は高価で時間がかかり、承認、許可またはコンプライアンスを獲得または維持できなければ、財務予測に影響を与え、および/または処罰または責任を受ける可能性がある。
私たちのデスクトップ健康製品とサービスおよびそのヘルスケア提供業者の顧客と流通業者は、製品の承認と許可、設計、製造とテスト、ラベル、マーケティング、販売、品質管理、プライバシーに関する法規を含むが、これらに限定されない幅広い連邦、州、地方、および外国法規の制約を受けている。適用免除が適用されない限り、私たちは、医療機器または溶液を販売または販売するために、米国食品医薬品局(FDA)(または同様の外国規制機関)の承認または承認を得なければならない。この過程は、多くの時間、エネルギー、および費用に関するものである。医療市場は全体的に高度な規制を受けており、しばしば突然の変化が発生する。私たちは承認や承認を得られなかった
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カタログ表
または法規を遵守することは、私たちの業務と名声に悪影響を及ぼす可能性があり、研究開発コストの損失、承認/承認の撤回、経営制限、責任、罰金、処罰および/または訴訟に直面させる可能性があります。
知的財産権に関するリスク
私たちが特許、商業秘密、または他の知的財産権を侵害していることを告発する第三者訴訟と主張は、私たちの財務状況に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。
第三者は、添加剤製造に関連する分野で発表された特許および係属中の特許出願を有する可能性がある。その中のいくつかの第三者は、私たちが許可されていない状況で彼らのノウハウを使用していると断言するかもしれない。添加剤製造に関連する第三者特許または特許出願が存在する可能性がある。特許出願が発行されるまでに数年かかる可能性があるため、現在処理されている特許出願が存在する可能性があり、これらの出願は、我々の添加剤技術が発行された特許を侵害する可能性がある。さらに、第三者は将来的に特許を取得し、私たちの技術がこれらの特許を侵害していると主張するかもしれない。私たちは、特許、商業秘密、または他の知的財産権を侵害しており、私たちの財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性があると告発された任意の第三者訴訟または他の告発を受けている。
私たちは私たちの知的財産権を実行して保護することに大きな代価を支払うかもしれない。
私たちは第三者に対抗するために私たちの知的財産権を保護、実行、保護する過程で巨額の費用とコストを発生させるかもしれない。知的財産権紛争は費用がかかる可能性があり、経営陣やキー技術者の注意と精力を移し、私たちの業務コストを増加させ、私たちの業務運営を混乱させる可能性があります。私たちの第三者知的財産権のクレームは私たちに重大な責任を負わせるかもしれません。不利な条項で印税と許可手配を達成することを要求して、私たちの組み立てを阻止することができるかもしれません。私たちは製品の販売を制限する禁止を受けて、私たちの運営や私たちの競争がある市場に深刻な妨害を与え、あるいは様々な許可手配下の契約条項を含むお客様との賠償約束を履行することを要求します。また、私たちは私たちの製品のために必要な第三者知的財産権を取得する際に巨額のコストを発生させるかもしれない。その中のどれも私たちの業務と財政状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの知的財産権を十分に保護または実行できない場合、これらの情報は、特に私たちの印刷システムと一緒に使用可能な消耗品の開発において、私たちの独自の消耗品の代わりに、他の人によって競争される可能性があります。
私たちは私たちの技術と関連した知的財産権を発展させるために多くの資源を投入した。私たちの成功と未来の収入増加は私たちが知的財産権を保護する能力にある程度依存するだろう。私たちは、登録されている知的財産権と未登録の知的財産権を組み合わせ、特許、ライセンス、商標、商業秘密、秘密、発明協定譲渡などの方法を使用して私たちの権利を保護します。
私たちは私たちの固有の権利を保護しようと努力しているが、競争相手または他の許可されていない第三者は、私たちの技術、発明、プロセス、または改善を取得、複製、使用、または開示する可能性がある。私たちはあなたに、私たちの既存または未来のいかなる特許や他の知的財産権も挑戦、無効、または回避されないし、他の方法で私たちに意味のある保護を提供しないということを保証することはできません。私たちの未解決の特許出願は承認されないかもしれません。私たちは外国特許や私たちのアメリカ特許に対応する係属中の出願を得ることができないかもしれません。外国特許が付与されても、外国では効率的に実行できない可能性がある。
私たちのビジネス秘密、ノウハウ、および他の未登録固有の権利は、私たちの知的財産の組み合わせの重要な側面です。我々は、ビジネス秘密や機密情報を保護し、そのような権利を保護するための秘密および発明譲渡協定を締結する合理的な手順をとっているが、このような合意は実行が困難でコストが高い場合や、違反すると十分な救済措置を提供できない可能性があり、すべての関係者とこのような合意を締結していない可能性がある。このような合意は違反される可能性があり、商業秘密または機密情報は、当社を離れ、私たちの競争相手に参加する可能性のある従業員、または私たちのライバルまたは他の当事者が他の方法でこれらの情報を知ることを含む、意図的または意図的に漏洩される可能性がある。競争相手に私たちの任意の商業秘密、技術ノウハウ、または特許または他の知的財産制度によって保護されていない他の技術を開示するか、または競争相手によって自主的に開発することは、競争相手に対して私たちが所有する可能性のある任意の競争優位性を大幅に減少または除去することができる。この懸念は,我々のシステムとともに使用する我々の独自消耗品の面で特に顕著に現れる可能性がある.私たちの一部の固有消耗品は特許によって保護されないかもしれない。化学会社やその他
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私たちの消耗品用原材料のメーカーは、私たちの製品と大きく互換性のある消耗品を開発することができ、独立していても、私たちのビジネス秘密権や関連する独占権や契約権利に違反しているかもしれません。もしこれらの消耗品が私たちのシステムの所有者に提供され、私たちの独自消耗品の代わりに購入された場合、私たちの収入と収益力は減少し、私たちは私たちの独自消耗品の価格を下げることを余儀なくされるかもしれない。
もし私たちの特許や他の知的財産権が私たちの技術を十分に保護できなければ、私たちの競争相手は私たちと似たような製品を提供することができるかもしれない。我々の競争相手も同様の技術を独立して開発したり,我々の特許や他の知的財産権を中心に設計することができる可能性がある.上記のいずれの事件も競争の激化を招き、私たちの収入や利回りを減少させ、これは私たちの経営業績に悪影響を与えるだろう。
もし私たちが私たちの知的財産権を実行しようとするなら、私たちは可能であり、過去はクレーム、交渉、あるいは複雑で、長引く訴訟の対象または一方だった。是非曲直にかかわらず、知的財産権紛争と訴訟は、経営陣と肝心な技術者の注意と精力を移転し、私たちの業務コストを増加させ、それによって私たちの業務運営にコスト高と破壊的な影響を与える可能性がある。上記のいずれの状況も私たちの業務と財政状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
複雑で長引く訴訟を回避するための任意の和解または他の妥協の一部として、私たちは、私たちの知的財産権侵害の疑いがあることに関連するクレームを含む、第三者に将来のクレームを提起しないことに同意するかもしれない。他方と達成された任意の和解または他の妥協の一部は、コストの高い可能性のある紛争を解決する可能性があるが、将来的には、私たちの知的財産権を擁護し保護する能力に影響を与える可能性もあり、これは逆に私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの追加製造ソフトウェアは第三者オープンソースソフトウェアコンポーネントを含み、基礎オープンソースソフトウェアライセンスの条項を守らなければ、私たちの製品を販売する能力を制限するかもしれません。
我々の追加製造ソフトウェアは、いわゆる“オープンソース”、“無料”または他の同様の許可の下で許可を得るコンポーネントを含む。譲渡不可能なライセンス条項により、オープンソースコードソフトウェアは“そのまま”で一般公開されています。我々は現在,我々の独自ソフトウェアとオープンソースソフトウェアを組み合わせているが,我々の独自ソフトウェアのソースコードを公衆に配布する必要があると考えている方式ではない.独自ソフトウェアのソースコードを一般公開する必要がないように、当社独自ソフトウェアをオープンソースソフトウェアと統合するつもりはありませんが、オープンソースコードソフトウェアを使用して配布することは、第三者ビジネスソフトウェアを使用するよりも大きなリスクをもたらす可能性があります。オープンソースコード許可者は、通常、侵害宣言またはコード品質に関する保証または他の契約保護を提供しない。さらに、私たちの独自ソフトウェアをオープンソースコードソフトウェアと何らかの方法で組み合わせると、いくつかのオープンソースコード許可の下で、私たちの独自ソフトウェアのソースコードを公衆に公開または削除することが要求される可能性があります。私たちはまた、オープンソースコード許可条項を遵守しない、または独自ソフトウェアを侵害または流用しないというクレームに直面する可能性がある。このような請求は、私たちが高価なライセンスを購入したり、ソフトウェアを削除したりするように要求する訴訟につながるかもしれない。また、もし私たちが使用しているオープンソースソフトウェアの許可条項が変化した場合、直ちに再設計が完了しなければ、私たちは私たちの解決策を再設計し、追加のコストが発生したり、私たちの製品の販売を停止したりすることを余儀なくされる可能性があります。私たちの製品が意外な影響を受けないようにオープンソースソフトウェアの使用を監視しています, これらのライセンスは、私たちの製品の商業化に予期せぬ条件や制限を加える可能性があると解釈される可能性がある。私たちが私たちに責任を負わせない方法で、あるいは私たちの現在の政策やプログラムと一致する方法でオープンソースソフトウェアを私たちのソフトウェアに組み込むことは保証できません。
一般リスク因子
私たちの経営業績にかかわらず、私たちのA類普通株価格は変動または低下する可能性があります。あなたは投資の一部または全部を失うかもしれません。
私たちA類普通株の取引価格は変動する可能性があります。株式市場は最近極端な変動を経験している。この変動は往々にして特定の会社の経営業績に関係ないか比例しない。本節と以下に列挙した要因を含むため、魅力的な価格であなたの株を転売できないかもしれません
• | 新冠肺炎の流行が会社の財務状況と経営業績に与える影響 |
• | 私たちの経営と財務業績と将来性 |
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カタログ表
• | 私たちまたは当社の他の会社の四半期または年間収益は市場予想と比較して、 |
• | 私たちの製品の需要に影響を与える条件 |
• | 私たちの業務、私たちの顧客の業務、または私たちの競争相手の業務に関する将来の公告 |
• | 私たちのニュース原稿、他の公告、およびアメリカ証券取引委員会に提出された文書に対する大衆の反応 |
• | 私たちが公開した規模は |
• | 証券アナリストは財務推定の報道や変更、あるいはその期待を達成できなかった |
• | 成長戦略を実施する上での私たちの成功や不足に対する市場と産業の見方 |
• | 買収や再編のような競争相手の戦略的行動は |
• | 私たちの産業や私たちに悪影響を及ぼす法律や規制の変化 |
• | 会計基準、政策、指針、解釈、または原則の変更; |
• | 上級管理職やキーパーソンの変更 |
• | 私たちの株式を発行、交換または販売、または予想して発行、交換または販売する |
• | 私たちの配当政策の変化は |
• | 私たちのための新しいまたは未解決の訴訟の不利な解決;および |
• | 米国と世界経済または金融市場の一般市場、経済と政治条件の変化は、自然災害、テロ、戦争行為、これらの事件に対する反応による変化を含む。 |
これらの広範な市場と業界要素は、私たちの経営業績にかかわらず、私たちA類普通株の市場価格を大幅に下げる可能性がある。また,我々A類普通株の公開流通株や取引量が低ければ,価格変動が大きくなる可能性がある.したがって、あなたの投資は損失を受けるかもしれない。
過去、市場が変動した後、株式市場は証券集団訴訟を提起する。もし私たちが証券訴訟に巻き込まれれば、このような訴訟の結果にかかわらず、巨額のコストをもたらし、資源と執行管理層の注意を私たちの業務から移す可能性がある。
もし証券アナリストが私たちに関する研究や報告を発表しない場合、あるいは彼らが私たちまたは私たちの業界に対して否定的な論評をしたり、私たちのA種類の普通株の格付けを下げたりすれば、私たちA種類の普通株の価格は下落する可能性がある。
我々A類普通株の取引市場は、第三者証券アナリストが発表した我々と我々が経営している業界に関する研究と報告にある程度依存している。私たちは研究報告書をゆっくりと引き付けることができないかもしれません。もし一人以上のアナリストが私たちの報告を止めたら、私たちの証券の価格と取引量は否定的な影響を受けるかもしれません。もし私たちをカバーする可能性のあるどのアナリストが私たちA種類の普通株に対する否定的な提案を変えたり、私たちの競争相手にもっと有利な相対提案をしたら、私たちA種類の普通株の価格は下落するかもしれない。もし私たちをカバーする可能性のあるアナリストが私たちの報告を中止したり、私たちの報告書を定期的に発表できなかったら、私たちは金融市場での可視性を失うかもしれません。これは私たちA種類の普通株の価格や取引量を低下させる可能性があります。さらに、私たちの1人以上のアナリストを追跡して私たちのAクラス普通株格付けを引き下げた場合、あるいは私たちの報告結果が彼らの予想と一致しなければ、私たちAクラス普通株の市場価格は低下するかもしれない。
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カタログ表
上場企業に関する義務は巨額の費用に関連しており,大量の資源や経営陣の関心が必要であり,我々の業務運営に移行する可能性がある。
私たちは“取引所法案”と“サバンズ-オキシリー法案”の報告書の要求を守らなければならない。取引法は、私たちの業務および財務状況に関する年間、四半期、および現在の報告書を提出することを要求します。“サバンズ-オキシリー法案”(Sarbanes-Oxley Act)は、効果的な財務報告書の内部統制を確立し、維持することを要求している。私たちはもはや“新興成長型会社”ではないので、私たちの独立公認会計士事務所は財務報告書の内部統制に関する認証報告書を発行する必要があります。したがって、私たちは私たちが以前に起きなかったことで、もっと多くの法律、会計、そして他の費用を発生させるだろう。私たちの管理チーム全体と多くの他の従業員は引き続き多くの時間を投入して法規を遵守し、上場企業への移行を効果的あるいは効率的に管理できないかもしれません。
また、上場企業を設立するために必要な会社インフラの必要性も、経営陣の当社業務戦略の実施への注意を移す可能性があり、業務、運営結果、財務状況の改善を阻害する可能性があります。我々は、上場企業としての報告義務を履行するために、IT制御、財務報告及び会計システムのプログラムを含む、我々の財務報告内部統制を変更していきたいと考えている。しかし、私たちが取った措置は上場企業としての私たちの義務を履行するのに十分ではないかもしれない。私たちが変化する企業を管理し、私たちの文化を維持するために正しいプロセスやツールを開発し、実施しなければ、私たちが業務目標を競争し、実現する能力が損なわれる可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。さらに、私たちはこのような要求を遵守するために生じる可能性のある追加的な費用を予測したり推定することができない。私たちはこのような費用が私たちの一般的で行政的費用を大幅に増加させると予想する。
このような規制は私たちに法律と財政的コンプライアンスコストを発生させ、いくつかの活動をもっと時間的で高価にするだろう。例えば、これらの規則や条例は、取締役や上級者責任保険をより難しく、より高価にすることが予想され、同じまたは類似した保険を得るために、より高いコストを発生させることが要求されるかもしれません。したがって、私たちは合格した人を私たちの取締役会、取締役会委員会に参加したり、役員にしたりすることがもっと難しいかもしれない。
上場企業として、財務報告の内部統制に関する米国証券取引委員会の規制を随時遵守する。もし私たちが財務報告と開示統制と手続きの効果的な内部統制を確立して維持することができなければ、私たちは私たちの財務結果を正確に報告したり、それらをタイムリーに報告することができないかもしれない。
私たちはアメリカ証券取引委員会とニューアークが時々制定した規制を受けている。これらの規制要件は、他の事項に加えて、財務報告の内部統制に関する手続きを確立し、定期的に評価しなければならない。上場企業として、報告義務は私たちの財務と管理システム、プロセスと制御、そして私たちの人員にかなりの圧力を与えるかもしれない。
また、上場企業として、私たちの経営陣が財務報告の内部統制に対する私たちの有効性を証明できるように、サバンズ·オキシリー法案第404条に基づいて財務報告の内部統制を記録してテストしなければなりません
私たちは2021年12月31日まで、財務報告書の内部統制に大きな弱点があることを発見した。私たちの財務報告の内部統制は、2002年の“サバンズ-オキシリー法案”第404条または“サバンズ-オクスリー法案”に規定されているすべての基準に達しておらず、“サバンズ-オキシリー法案”404条に基づいて財務報告の有効な内部統制を実現し、維持することができなければ、タイムリーで正確な財務諸表を作成したり、法規を遵守する能力を弱める可能性があり、私たちの業務に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは財務報告書に対する内部統制を維持し、このような統制のすべての重要な弱点を報告することを要求された。効果的な内部統制の設計と実施は継続的な努力であり、私たちの業務および経済·規制環境の変化を予測し、対応し、上場企業としての私たちの報告義務を満たすのに十分な内部制御システムを維持するために大量の資源を費やすことが求められる。適切な内部財務報告制御プログラムを構築または維持できない場合、私たちの報告義務を適時に履行できなくなったり、私たちの総合財務諸表に重大なミスが発生したりして、私たちの経営業績を損なう可能性があります。また、サバンズ·オキシリー法第404条によると、経営陣による報告書の提出を要求される
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カタログ表
財務報告書の内部統制に対する私たちの有効性。この評価には、財務報告の内部統制で発見された私たちの経営陣の重大な弱点を開示することが必要になるだろう。私たちの経営陣が財務報告の内部統制を評価するために達成しなければならない基準のルールは複雑で、大量の文書、テスト、可能な救済措置が必要です。内部統制のテストと維持は、私たちの業務に重要な他の問題から経営陣の注意をそらす可能性があります。私たちの独立公認会計士事務所は財務報告書に対する私たちの内部統制の有効性を毎年証明することを要求されるだろう
我々がGAAPによって決定した結果に加えて,いくつかの非GAAP測定基準は,我々の経営業績を評価する際に有用である可能性があると考えられる.著者らは本Form 10-Q四半期報告の中でいくつかの非公認会計基準財務指標を紹介し、将来アメリカ証券取引委員会と他の公開声明に提出された文書の中で引き続きいくつかの非公認会計基準財務指標を紹介するつもりである。私たちの非公認会計基準の財務指標を正確に報告し、示すことができなかったことは、投資家が私たちが報告した財務や他の情報に対して自信を失う可能性があり、これは私たちA類普通株の取引価格にマイナス影響を与える可能性がある。
私たちの内部統制に影響を与える事項は、私たちの財務情報をタイムリーに報告できなくなり、それによって、米国証券取引委員会の制裁または適用されるニューヨーク証券取引所上場規則の違反を含む不利な規制結果に直面する可能性があり、これは既存または未来の融資計画下のチノに違反する可能性がある。投資家は私たちの自信と財務諸表の信頼性を失ったため、金融市場にも否定的な反応が生じる可能性がある。私たちまたは私たちの独立公認会計士事務所が財務報告の内部統制に大きな弱点があることを引き続き報告すれば、財務諸表の信頼性に対する自信も影響を受ける可能性があります。これは私たちに実質的な悪影響を与え、私たちA種類の普通株の市場価格を低下させるかもしれない。
2021年12月31日現在、私たちの経営陣と監査人は、上場企業の申告締め切りと一致したスケジュールで年度や四半期決算を完了していないため、財務報告の内部統制に大きな弱点があることを発見しました。また、私たちの会計部門の人員が限られており、実現できない可能性があります。重大な欠陥とは、財務報告の内部統制に欠陥或いは欠陥の組み合わせが存在し、私たちの年度或いは中期合併財務諸表の重大な誤報が合理的な可能性があり、適時に防止或いは発見できないようにすることである。上記の問題を救済する計画を策定し、上場企業の経験を有する会計副社長を含む多くの人員を募集するなどの救済措置を継続しているが、我々は依然として公認会計基準の会計知識レベルを有する人員、特に複雑な会計取引に関する知識を有しており、我々の財務報告要求に見合った数の限られた数の会計基準を有している。
追加の会計資源を雇用し、追加の審査と要求を実施し、適時に勘定照合を行うプログラム、および手続きと制御措置を分析·実施して、職責分担をよりよく確定し、管理することは人員不足の重大な弱点を補うが、適時あるいは根本的に重大な弱点を是正できない保証はない、あるいは今後より多くの重大な弱点が発見されないと考えられる。もし私たちがこの重大な欠陥を補うことができなければ、財務情報を正確に記録し、処理し、報告し、アメリカ証券取引委員会規則および表で指定された期間内に財務諸表を作成する能力は不利な影響を受ける可能性があり、さらに私たちの名声と業務、ならびに私たちA種類の普通株の市場価格に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは今、最近も訴訟の影響を受けている。
私たちは現在と最近ずっと訴訟を受けており、未来に私たちはさらなる訴訟を受けるかもしれない。私たちは積極的に有利な結果を追求しているにもかかわらず、私たちは現在または未来のいかなる訴訟や告発の結果も保証できず、このような行動は私たちに重大な損害を与える判決をもたらす可能性がある。このような事項の解決は、訴訟および他の訴訟手続固有の不確実性のため、最終的な結果または判決も不確定である可能性が長く、費用が高い可能性がある。また、添加剤製造業は過去に、特に知的財産権クレームの面で、訴訟の良い業界であり続ける可能性がある。また,我々の潜在的な責任は,新たな発展,和解戦略の変化や証拠要求の影響によって時間とともに変化する可能性がある.結果にかかわらず、訴訟は過去を招き、将来の巨額の法的費用を招く可能性があり、多くの関心と管理資源が必要となる。したがって、どの第三者が今または将来私たちに提起する可能性のあるいかなる訴訟も、損失、損害、費用を招き、私たちの財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
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カタログ表
予測可能な未来に、私たちは私たちのA種類の普通株に配当金を支払うつもりはない。
私たちは現在、すべての利用可能な資金と未来の任意の収益を維持し、私たちの業務の発展と成長に資金を提供するつもりだ。したがって、予測可能な未来に、私たちは私たちのA種類の普通株のいかなる現金配当も発表したり支払わないと予想される。将来の配当金の発表と支払いの任意の決定は、私たちの取締役会によって適宜決定され、私たちの業務の見通し、運営結果、財務状況、現金需要と可用性、私たちの債務に関連するいくつかの制限、業界傾向、および取締役会が関連すると考えられる他の要素に依存するかもしれません。このような決定はまた、私たちの現在と未来の債務を管理する協定における契約制限と契約を守らなければならない。さらに、私たちは追加的な債務を発生する可能性があり、その条項はA種類の普通株の配当金の支払いをさらに制限したり阻止したりするかもしれない。したがって、価格が上昇した後にA類普通株の一部または全部を売却して、あなたの投資からキャッシュフローを生成しなければならないかもしれませんが、それはできないかもしれません。私たちは配当金を支払わないことを決めたり、特に私たちの業界の他の人がそうすることを選択した場合、私たちA種類の普通株の市場価格に悪影響を及ぼす可能性もあります。
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
最近売られている未登録証券
2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちが発行したすべての未登録証券は、現在のForm 8-K報告書に含まれています。
発行人が株式証券を購入する
次の表は、2022年9月30日までの3ヶ月間の普通株購入量を示しています
期間 | 購入株式総数(1) | 1株平均支払価格 | 公開発表の計画の一部として購入した株式総数 | この計画によるとまだ購入していないかもしれない株の約ドルの価値 | ||||||||
2022年7月1日から2022年7月31日まで | — | $ | — | — | — | |||||||
2022年8月1日から2022年8月31日まで | 10,642 | $ | 3.30 | — | — | |||||||
2022年9月1日から2022年9月30日まで | 4,346 | $ | 3.07 | — | — | |||||||
合計する | 14,988 | — |
(1)A類普通株の発行に関する最低源泉徴収義務を満たすために、すべての株が従業員に差し押さえられている。
項目3.高級証券違約
ない。
プロジェクト4.鉱山安全情報開示
適用されません。
項目5.その他の情報
我々は、現行の8-K表報告の代わりに、第5.02項の下で以下の資料を報告する:取締役または特定の上級者の離職;取締役の選挙;ある上級者の任命;ある上級者の補償手配。
2022年11月6日、Arjun Aggarwalは、デスクトップ金属株式会社(“当社”)との合意に達し、アガバルさんは、会社開発実行副社長を辞任し、その間、アガバルさんは、2023年1月2日まで同社の執行副社長を務めることになります(“分離日”)。李さん
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カタログ表
Aggarwalが離れたのは、会社の運営、政策、実践に関するどんな問題でも会社と意見が分かれているからではない。
彼の移行と離職については、2022年11月6日、Aggarwalさんと会社は、移行サービス、会社およびその関連会社へのクレームやeスポーツ禁止の交換として、移行サービス、会社およびその関連会社へのクレームおよびeスポーツ禁止の交換として、移行·離職契約を締結した(“離職契約”)に基づき、(I)離職日から6ヶ月間の基本賃金(“離職期間”)をAggarwalさんに継続して支払います。および(Ii)Aggarwalさんと当社との間の持分プロトコルを修正し、Aggarwalさんは別居日から60ヶ月の間にそれらの既得持分を行使するようにします。別居協定には他の習慣条項も含まれている。
項目6.展示品
(a) | 陳列品 |
展示品インデックスに記載されている展示品は、本四半期報告書10-Q表の一部として提出され、参照されて本明細書に組み込まれる。
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カタログ表
展示品索引
引用で編入する | ||||||||
展示品 | 表 | 展示品 | 提出日 | |||||
10.1† | デスクトップ金属会社とマイケル·ジャファールの間の分離協定は2022年8月22日です | * | ||||||
10.2 | Desktop Metals,Inc.とJason Coleの間の招待状は,2022年10月21日である | 8-K | 10.1 | 10/26/2022 | ||||
10.3 | デスクトップ金属会社とArjun Aggarwal間の分離協定は,2022年11月6日とした | * | ||||||
31.1 | 規則第13 a-14条(A)に従って行政総裁を承認する | * | ||||||
31.2 | 規則第十三a-十四条第一項に基づいて首席財務長官を確認する | * | ||||||
32.1 | “米国法典”第18編第1350条に基づいて定期報告を証明する行政総裁及び財務総監 | * | ||||||
101.INS | XBRLインスタンスドキュメントを連結する | * | ||||||
101.衛生署署長 | イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 | * | ||||||
101.CAL | イントラネットXBRL分類計算リンクライブラリ文書 | * | ||||||
101.DEF | インラインXBRL分類Linkbase文書を定義する | * | ||||||
101.LAB | XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する | * | ||||||
101.価格 | インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント | * | ||||||
104 | 表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット) | * |
* | 本四半期報告書とともに提出された表格10-Q。 |
† | S-K規則第601(B)(10)(Iv)項の規定により、本展示品の部分内容(星番号で表される)が編集されている。 |
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カタログ表
サイン
1934年“証券取引法”第13又は15(D)節の要求に基づいて、登録者は、次の署名者が代表して本報告書に署名することを正式に許可した。
デスクトップ金属会社 | |||
日付:2022年11月9日 | 差出人: | /s/Ric Fulop | |
リック·フォロープ | |||
最高経営責任者 | |||
(首席行政主任) | |||
日付:2022年11月9日 | 差出人: | /s/ジェームズ·ヘイリー | |
ジェームズ·ヘイリー | |||
首席財務官 | |||
(首席財務官と首席会計官) |
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