アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C
表
第1号改正案
(マーク1)
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1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
本四半期末まで
あるいは…。
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1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
_から_への過渡期
依頼書類番号：
ソニム技術会社は
(登録者の正確な氏名−定款に規定されているように)
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(明またはその他の司法管轄権 会社や組織) |
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(税務署の雇用主 識別番号) |
(主な行政事務室住所と郵便番号)
登録者の電話番号、市外局番を含む：(
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
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クラスごとのタイトル |
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取引 記号 |
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登録された各取引所の名称 |
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再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
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大型加速ファイルサーバ |
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☐ |
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ファイルマネージャを加速する |
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☐ |
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☒ |
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規模の小さい報告会社 |
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新興成長型会社 |
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新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです
2021年10月29日現在登録者は
説明的説明
カタログ表
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ページ |
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第1部： |
財務情報 |
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第1項。 |
財務諸表(監査なし) |
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簡明総合貸借対照表 |
1 |
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簡明総合業務報告書 |
2 |
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株主権益簡明合併報告書 |
3 |
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キャッシュフロー表簡明連結報告書 |
4 |
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監査されていない簡明な連結財務諸表付記 |
5 |
|
第二項です。 |
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 |
16 |
|
第三項です。 |
市場リスクの定量的·定性的開示について |
27 |
|
第四項です。 |
制御とプログラム |
27 |
|
第二部です。 |
その他の情報 |
|
|
第1項。 |
法律訴訟 |
28 |
|
第1 A項。 |
リスク要因 |
28 |
|
第二項です。 |
未登録株式証券販売と収益の使用 |
31 |
|
第三項です。 |
高級証券違約 |
31 |
|
第四項です。 |
炭鉱安全情報開示 |
31 |
|
五番目です。 |
その他の情報 |
31 |
|
第六項です。 |
陳列品 |
32 |
|
サイン |
33 |
|
i
ソニム技術会社は
簡明合併貸借対照表
(未監査)
(千ドルでは株や
1株当たりの金額)
|
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九月三十日 2021 |
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十二月三十一日 2020 |
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資産 |
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現金と現金等価物 |
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売掛金純額 |
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非貿易売掛金 |
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在庫品 |
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前払い費用と他の流動資産 |
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流動資産総額 |
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財産と設備、純額 |
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その他の資産 |
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総資産 |
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$ |
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$ |
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負債と株主権益 |
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長期債務の当期部分 |
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$ |
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$ |
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売掛金 |
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費用を計算する |
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保証責任 |
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収入を繰り越す |
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流動負債総額 |
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所得税に対処する |
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長期債務、流動部分を減らす |
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総負債 |
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引受金及び又は有事項(付記11) |
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株主権益 |
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普通株、$ 2020年12月31日にそれぞれ。* |
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優先株、$ 2021年9月30日と12月31日に発行·発行された株 それぞれ2020年です。 |
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追加実収資本 |
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赤字を累計する |
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) |
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( |
) |
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株主権益総額 |
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総負債と株主権益 |
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$ |
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$ |
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付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
*
1
ソニム技術会社は
業務報告書を簡明に合併する(未監査)
千ドルで1株当たりの金額は含まれていません
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3か月まで |
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9か月で終わる |
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九月三十日 |
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九月三十日 |
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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純収入 |
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収入コスト |
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毛利 |
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運営費用： |
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研究開発 |
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販売とマーケティング |
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一般と行政 |
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法律.法律 |
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再構成コスト |
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— |
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— |
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総運営費 |
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運営損失 |
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利子支出 |
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( |
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— |
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( |
) |
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その他の費用、純額 |
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( |
) |
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( |
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所得税前損失 |
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( |
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( |
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( |
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( |
) |
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所得税費用 |
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( |
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( |
) |
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( |
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純損失 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
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$ |
( |
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$ |
( |
) |
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1株当たりの基本損失と薄くした後の純損失* |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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使用した加重平均シェア 1株当たりの純損失を計算すると、基本的に 希釈されます* |
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付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である.
*反映されます
2
ソニム技術会社は
株主権益報告書を簡明に合併する
2021年9月30日と2020年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月(監査なし)
(株を除いて千ドルで)
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普通株* |
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余分な実収 |
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積算 |
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合計する 株主の |
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2021年9月30日までの3ヶ月 |
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株 |
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金額 |
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資本 |
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赤字.赤字 |
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権益 |
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残高は七月一日, 2021 |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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普通株発行は発行コストを差し引く |
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— |
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RSU放出時の普通株式純決算額 |
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— |
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— |
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— |
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— |
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従業員と非従業員株の報酬 |
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— |
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— |
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— |
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普通株の違い、逆株分割 |
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純損失 |
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— |
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( |
) |
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( |
) |
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2021年9月30日の残高 |
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$ |
( |
) |
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普通株* |
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余分な実収 |
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積算 |
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株主の |
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2021年9月30日までの9ヶ月間 |
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株 |
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金額 |
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資本 |
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赤字.赤字 |
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権益 |
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2021年1月1日の残高 |
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$ |
( |
) |
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株式オプション行使時に普通株を発行する |
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— |
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— |
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普通株発行は発行コストを差し引く |
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— |
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|
ESPP行使時に普通株式を発行する |
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RSU放出時の普通株式純決算額 |
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普通株の違い、逆株分割 |
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— |
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従業員と非従業員株の報酬 |
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— |
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純損失 |
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— |
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— |
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( |
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( |
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2021年9月30日の残高 |
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$ |
( |
) |
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普通株* |
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余分な実収 |
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積算 |
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株主の |
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2020年9月30日までの3ヶ月間 |
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株 |
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金額 |
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資本 |
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赤字.赤字 |
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権益 |
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2020年7月1日残高 |
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$ |
( |
) |
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普通株発行は発行コストを差し引く |
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— |
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— |
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— |
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普通株を発行し，債務を返済する |
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— |
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株式オプション行使時に普通株を発行する |
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RSU放出時の普通株式純決算額 |
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従業員と非従業員株の報酬 |
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純損失 |
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( |
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( |
) |
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2020年9月30日の残高 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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普通株* |
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|
余分な実収 |
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積算 |
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|
株主の |
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||||||||
|
2020年9月30日までの9ヶ月間 |
|
株 |
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金額 |
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資本 |
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赤字.赤字 |
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権益 |
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2020年1月1日の残高 |
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$ |
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( |
) |
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$ |
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普通株発行は発行コストを差し引く |
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— |
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— |
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普通株を発行し，債務を返済する |
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— |
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株式オプション行使時に普通株を発行する |
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|
— |
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|
— |
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ESPP行使時に普通株式を発行する |
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|
— |
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|
— |
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|
|
|
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|
RSU放出時の普通株式純決算額 |
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— |
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( |
) |
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— |
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|
( |
) |
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従業員と非従業員株の報酬 |
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— |
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— |
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純損失 |
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— |
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— |
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( |
) |
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( |
) |
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2020年9月30日の残高 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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|
付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である.
*反映されます
3
ソニム技術会社は
簡明合併現金フロー表(監査なし)
(単位：千ドル)
|
|
|
9か月で終わる |
|||||||
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|
九月三十日 |
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2021 |
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2020 |
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経営活動のキャッシュフロー： |
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純損失 |
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( |
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( |
) |
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純損失と経営活動で使用される現金純額の調整： |
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減価償却および償却 |
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株に基づく報酬 |
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在庫減記 |
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非現金利子支出 |
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— |
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債務割引の増加 |
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— |
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資産処分損失 |
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— |
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所得税を繰延する |
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( |
) |
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( |
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不良支出 |
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経営性資産と負債変動状況： |
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売掛金 |
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非貿易売掛金 |
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在庫品 |
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前払い費用と他の流動資産 |
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その他の資産 |
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) |
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|
売掛金 |
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|
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費用を計算する |
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|
|
|
|
|
|
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保証責任 |
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( |
) |
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|
( |
) |
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|
収入を繰り越す |
|
|
( |
) |
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|
( |
) |
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|
所得税に対処する |
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|
|
|
|
|
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経営活動で使用されている現金純額： |
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( |
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( |
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投資活動によるキャッシュフロー： |
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財産と設備を購入する |
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|
( |
) |
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( |
) |
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投資活動のための現金純額 |
|
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( |
) |
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|
( |
) |
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資金調達活動のキャッシュフロー： |
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長期債務を償還する |
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|
( |
) |
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( |
) |
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購買力平価ローンの収益 |
|
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— |
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購買力平価ローンを償還する |
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普通株を発行して得られる収益はコストを差し引く |
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限定株純発行納付すべき税金 |
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ESPP株購入収益 |
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株式オプションを行使して得られる収益 |
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融資活動が提供する現金純額 |
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現金および現金等価物の純増加(減額) |
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期初現金及び現金等価物 |
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キャッシュフロー情報の追加開示： |
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利子を支払う現金 |
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$ |
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所得税の現金を納める |
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非現金投資と融資活動： |
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他の資産に含まれる普通株を発行する |
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売掛金に含まれるその他の資産 |
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普通株発行で長期債務を解決する |
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— |
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付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である.
4
ソニム·テクノロジーは
簡明合併財務諸表付記(未監査)
(千ドルで計算するが、1株当たりの金額または別の開示は含まれていない)
注1-当社及びその重要な会計政策
陳述と準備の基礎
簡明な総合財務諸表には、Sonim技術会社とその完全子会社(総称して“Sonim”または“会社”と呼ぶ)の勘定が含まれる。会社間口座と取引はキャンセルされた。当社の経営陣は、簡明総合財務諸表は、財務諸表列報を公報するために必要なすべての正常かつ恒常的な調整を反映していると考えている。米国公認会計原則(“GAAP”)に基づいてこれらの簡明な総合財務諸表と付記を作成する際には、管理層は報告金額に影響を与える推定と仮定を行う必要がある。実際の結果はこのような推定とは大きく異なるかもしれない。財務諸表と付記中のある前期金額はすでに再分類され、今期の列報方式に符合する。これらの簡明な総合財務諸表および付記は、2020年12月31日現在の10−K表年次報告(“2020 10−K表”)に含まれる当社の年度総合財務諸表および付記とともに読まなければならない
2021年9月15日、当社は実施した
流動性 経営を続けている企業と
添付されている当社は簡明総合財務諸表を審査していないのは、当社は引き続き持続経営企業として公認会計基準に基づいて作成されると仮定しています。
財務会計基準委員会(“FASB”)会計基準編集(“ASC”)テーマ205−40“実体の持続経営企業としての継続経営能力の不確実性の開示”の要求に基づき、管理層は、これらの簡素化合併財務諸表の発表日から1年以内に会社が継続経営企業として経営を継続する能力に重大な疑いを与える条件や事件が存在するか否かを評価しなければならない。今回の評価では、簡明総合財務諸表の発表日までに完全に実行されていないか、当社の制御範囲内でない経営陣計画の潜在的緩和効果は考慮されていない。この方法により重大な疑いがある場合、経営陣は、その計画の緩和効果が、会社の持続経営企業としての持続経営能力に対する重大な疑いを緩和するのに十分であるかどうかを評価する。しかし，経営陣計画の緩和効果は，(1)計画が財務諸表発表日後1年以内に有効に実施される可能性が高い，(2)計画は実施時に関連条件やイベントを緩和する可能性が高く，これらの条件やイベントは，実体が財務諸表発表日後1年以内に経営を継続する能力に大きな疑いを抱かせる場合が考えられる。
同社の現金と現金等価物は#ドルです
これらの状況を緩和するために、管理層は現在、様々な資金調達方法を評価しており、株式、中間層または債務証券の発行、より多くの資源を所有したり、資金を獲得したりする戦略または投資パートナーとの手配、または政府または金融機関から信用を得ることで、より多くの資金を調達することを求めている可能性がある。当社は他の融資源を求めているため、当社が優遇条件やこのような融資をまったく受けられない保証はありません。会社が債務と株式資本市場で追加融資を獲得する能力はいくつかの要素に依存し、市場と経済条件、会社の業績及び投資家の会社及びその業界に対する感情を含む
5
ソニム·テクノロジーは
簡明合併財務諸表付記
(千ドルで計算するが、1株当たりの金額または他の開示者を除く)
新しい会計声明：
2021年に採択された公告：
2019年12月、FASBは会計基準更新(ASU)第2019-12号を発表した所得税(主題740)：所得税会計の簡略化(ASU 2019-12)これは、ASC 740一般原則のいくつかの例外を削除することによって、その適用のコストおよび複雑さを低減するために、所得税の会計処理を簡略化する。ASUは期間内の税収分配の増量法に関する例外と，権益法投資と外国子会社の外部ベース差に計上する2つの例外を廃止した。本ガイドラインは、2021年12月31日以降の会計年度に有効であり、事前採用を許可しています。会社は2021年1月1日にASU 2019-12を採用した。ASU 2019−12年度の採用は当社の簡明な総合財務諸表に影響を与えていない。
まだ採択されていない声明
注2-収入確認
会社が確認した収入は主に携帯電話、バーコードスキャナ、部品を含む製品の販売から来ており、会社の多くの契約には契約義務、すなわち製品の納入のみが含まれている。履行義務は、契約において独自の商品又はサービスを顧客に移転することを承諾し、ASC 606と定義され、顧客との契約収入の中で収入を確認する会計単位である。同社はまた、製品と非日常的なエンジニアリング(NRE)サービスとの組み合わせ、またはNREサービスのみを提供することができる他の契約からの収入を確認する。製品とNREサービスを組み合わせた場合，承諾が異なるとみなされた場合，会社は単独の履行義務として会計処理を行う。履行義務がすべて契約範囲内で区別できれば，履行義務は異なると考えられる.契約履行義務が異なる基準を満たすかどうかを決定する際に、会社は、義務間の相互関連性および相互依存の程度、および貨物またはサービスが契約内の別の貨物またはサービスを大きく修正または転換したかどうかなど、多くの要因を考慮する。3ヶ月と9人現在までの月9月2021年、2021年、2020年には、当社は製品とNREサービスを単一の履行義務とする契約は何もありません。場合によっては、会社は特定の製品の調達量に応じて等級付き定価を提供する可能性がある。これまで、すべての階層的価格設定条項は、既存のクライアントに提供される観察可能な価格設定範囲に属するため、それ自身の義務として達成できる実質的な権利は生じない。また、会社はその顧客に実質的な契約後支援サービスを提供しない。
単一契約の純収入は、関連取引価格で確認され、これは、会社が獲得する権利がある譲渡貨物及び/又はサービスの金額である。製品販売の取引価格は製品販売価格として計算され、可変対価格を差し引くと、その中にはマーケティング発展資金、販売インセンティブ、価格保護、および株式ローテーション権利の推定が含まれる可能性がある。会社の予想と歴史的経験によると、会社は将来の製品返品に関する純収入の減少を記録した。一般に、可変対価格は、特定の契約条項に基づくと推定されるので、制限される必要はない。しかし、同社は可変対価格推定を評価し続けているため、収入に大きな逆転は生じない可能性が高い。複数の履行義務を有する契約の取引価格は、比較的独立した販売価格に基づいて単独の履行義務に割り当てられる。製品の独立販売価格は顧客から受け取った価格によって決定され、これらの価格は直接見える。専門サービスの独立販売価格は時間と材料に基づいていることが多い。当社は、支払人間のような別の歴史収集経験、支払者別に分類された帳簿年齢売掛金、支払契約条項、支払人の収入監査又は審査に関する手紙、会社の歴史上の監査及び審査されたクレーム決済活動、及びポートフォリオ方法を用いた現在の経済状況に基づいて可変対価格の推定を決定する。確認された累積金額が将来的に大きく逆転しない可能性が高い場合にのみ、収入を確認する。
6
ソニム·テクノロジーは
簡明合併財務諸表付記
(千ドルで計算するが、1株当たりの金額または他の開示者を除く)
そして，制御権がクライアントに移行するにつれて，個々の業績義務ごとに収入を確認する.製品制御権が顧客に渡されたときに、ハードウェアの収入によって確認することができる。制御権は、通常、会社が既存の支払権および所有権を有し、製品またはサービスの所有権の重大なリスクおよびリターンがその顧客に移転されたときに譲渡される。同社はハードウェアの収入の大部分に起因することができ、製品が出荷された場合、制御権が移行する。専門サービスに帰属することができる収入は、会社が顧客に専門サービスを提供する際に確認する。
収入の分解
次の表に製品別に並べた会社の純収入を示す
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3か月まで |
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9か月で終わる |
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9月 30, |
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9月 30, |
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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スマートフォン |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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機能電話 |
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スキャナ.スキャナ |
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アクセサリ/その他 |
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$ |
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$ |
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$ |
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運賃と運搬費
同社は、譲渡関連製品の承諾を履行するコストとして、顧客契約に関連する輸送·運搬活動を選択している。
総代理店返品手当
会社の予想によると、会社は将来の流通業者の製品返品に関する純収入の減少を記録した。同社はディーラー製品の返品に合計約$を提供した
契約費用
実際の方便を運用して、当社が確認すべき資産の償却期間が1年以上である場合には、取得契約の増額コストを支出と確認する。このような費用は販売とマーケティング費用に含まれている。
それは..非再発性設計と開発に関するコストASC 340−40に従って契約を履行するコストを指す他の資産と繰延費用。そこで，会社はこれらの非日常的な工事コストを資本化し，これらのコストを回収する見込みの推定時間帯にこれらのコストを償却するのが一般的である
契約履行の総資本化コストは，主に会社がXP 8型携帯電話と現在のXP 3 Plusモデル機能携帯電話を発売していることに関係している。2021年9月30日と2020年12月31日まで、他の資産に含まれる契約を履行する総コストは
契約残高
会社が無条件の対価格権利を持っている場合、会社は売掛金を記録する。自分から2021年9月30日会社には契約受取残高がありません。契約債務は履行前に受け取ったか満期の現金支払い時に入金される。契約負債には前払いと繰延収入が含まれており、会社は未履行の履行義務を持っている。契約負債は繰延収入の構成要素として報告されている 濃縮された総合貸借対照表にあります。2021年1月1日まで9月2021年3月30日、契約負債は$
7
ソニム·テクノロジーは
簡明合併財務諸表付記
(千ドルで計算するが、1株当たりの金額または他の開示者を除く)
次の表は2021年9月30日までの契約残高前転：
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契約書 |
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負債.負債 |
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残高は2021年1月1日 |
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$ |
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収入確認 |
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( |
) |
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繰延収入の補充 |
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バランスがとれています2021年9月30日 |
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$ |
— |
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顧客集中度
2021年9月30日と2020年9月までの3ヶ月と9ヶ月のうち、集中度が10%を超えるお客様からの収入は、総収入の約以下の割合を占めています
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3か月まで 9月 30, |
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9.9現在までの月 9月 30, |
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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顧客A |
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* |
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顧客B |
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顧客C |
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顧客D |
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* |
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* |
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* |
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付記3-公正価値計量
公正価値計量基準は公正価値計量の枠組みを確立した。この枠組みは公正価値等級を提供し、公正価値を計量するための評価技術の投入を優先順位付けした。この階層構造は，同じ資産や負債の活発な市場の未調整オファーに最高優先度(第1レベル計測)を与え，観察できない投入に最低優先度(第3レベル計測)を与える.本文はこの基準の下で公正価値レベルの3つのレベルを説明した 以下は以下のとおりである
第1レベル-推定方法の投入とは、企業が活発な市場に参入する能力がある同じ資産または負債の調整されていない見積もりを指す。
第2レベル--評価方法の投入は、
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• |
活発な資産や負債のような見積市場価格 市場； |
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• |
非アクティブな場合の同じまたは類似した資産または負債の見積もり 市場； |
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• |
資産観察可能な見積もり以外の投入、または 責任 |
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• |
主に観察可能な市場データまたは観察可能な市場データによって確認された投入に由来するから関連性やその他 という意味です。 |
資産または負債に特定の(契約)期間がある場合、第2レベルの投入は、資産または負債の全期間にわたって実質的に見られなければならない。
第3級-推定方法の投入は観察できず、公正価値計量に重要な意義がある。
公正価値システム内の資産或いは負債の公正価値計量レベルは、公正価値計量に重要な意義がある任意の投入中の最低レベルに基づく。使用した推定技術は，観察可能な投入を最大限に利用し，観察不可能な投入を最大限に削減する必要がある 投入する。
以下に公正価値に応じて計測した資産と負債に用いた推定方法について説明する.2021年9月30日と2020年12月31日に使用する方法に変更はありません。
通貨市場基金は市場オファーに基づいて推定されるので、公正な価値レベルの第1レベルに分類される。
8
ソニム·テクノロジーは
簡明合併財務諸表付記
(千ドルで計算するが、1株当たりの金額または他の開示者を除く)
上記の方法によって生成される可能性のある公正価値計算は、可変現純値を反映しないか、または未来の公正価値を反映しない可能性がある。また、当社は、その推定方法が他の市場参加者と適切かつ一致すると信じているが、異なる方法または仮定を使用して、いくつかの金融商品の公正価値を決定することは、報告日に異なる公正価値計量を行うことをもたらす可能性がある。
以下の表は、公正価値レベルの中で、会社が公正価値で計算した資産をレベル別に示している
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九月三十日, 2021 |
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レベル1 |
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レベル2 |
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レベル3 |
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合計する |
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資産： |
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通貨市場基金** |
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2020年12月31日 |
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|||||||||||||||||||||
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レベル1 |
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レベル2 |
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レベル3 |
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合計する |
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資産： |
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通貨市場基金** |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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* |
簡明な総合残高の現金と現金等価物に含まれています シーツです。 |
注4--在庫
次の表に2021年9月30日と2020年12月31日までの会社在庫構成を示す
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9月 30, 2021 |
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十二月三十一日 2020 |
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完成品 |
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$ |
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$ |
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原料.原料 |
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添付ファイル |
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$ |
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$ |
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総代理店返品手当
会社の予想によると、会社は将来の流通業者の製品返品に関する販売コストの減少を記録している。同社のディーラー製品の返品に関する在庫総額は約$である
付記5-売掛金
以下の表に、会社の2021年9月30日と2020年12月31日までの売掛金構成を示す
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九月三十日 2021 |
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十二月三十一日 2020 |
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売掛金 |
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$ |
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$ |
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不良債権準備 |
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( |
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売掛金純額 |
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仕入先非貿易受取 |
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売掛金総額 |
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$ |
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$ |
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最終製品を製造·組み立てするサプライヤーに部品を販売するため、同社には製造サプライヤーからの非貿易売掛金がある。
9
ソニム·テクノロジーは
簡明合併財務諸表付記
(千ドルで計算するが、1株当たりの金額または他の開示者を除く)
当社は潜在的な信用損失の準備金需要を分析し、必要に応じて不良債権準備を記録する。同社はこのような損失に総額約#ドルの手当を提供した
売掛金送信者
6-保証責任付き
次の表に9ヶ月までの保証責任の活動を示します9月 30, 2021, and 2020:
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残高、2021年1月1日 |
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$ |
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足し算 |
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保証クレーム費用 |
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( |
) |
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バランス、2021年9月30日 |
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$ |
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バランス、2020年1月1日 |
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$ |
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足し算 |
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保証クレーム費用 |
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( |
) |
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バランス、2020年9月30日 |
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$ |
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注7--長期債務
2014年と2017年、同社はサプライヤーと協定を締結し、協定によると、そのいくつかの支払うべき特許権使用料と特許権使用料の前金が支払い計画に変換された。2018年12月、当社は2019年1月1日に施行された売掛金融資協定を改正しました
付記8--株主権益
2021年9月15日、当社は実施した
2021年6月30日、B.Riley Securities，Inc.とBenchmark Investments，LLC(“販売代理”)の支社EF Huttonと市販販売契約(“販売契約”)を締結し、私たちの普通株の株式、1株あたり$を販売する
2021年9月23日、私たちは同じ販売エージェントであるB.Riley Securities，Inc.と新しいAT Market発行販売契約を締結し、私たちの普通株の株式を売却し、価格は$です
10
ソニム·テクノロジーは
簡明合併財務諸表付記
(千ドルで計算するが、1株当たりの金額または他の開示者を除く)
受け取りましたから2021年9月30日, $を除いて
2021年10月31日までに
注9--株に基づく報酬
2021年9月30日と2020年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の株式給与支出は以下の通り
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3か月まで |
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9か月で終わる |
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九月三十日 |
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九月三十日 |
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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収入コスト |
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$ |
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$ |
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$ |
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販売とマーケティング |
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一般と行政 |
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研究開発 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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株式オプション：
2021年9月30日までの9ヶ月間の株式オプション活動を下記表に示し、2021年9月15日に発効した10株1株逆株式分割：
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加重平均 |
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加重平均 |
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残り |
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骨材 |
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行権価格 |
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契約期限 |
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固有の |
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オプション |
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1株当たり |
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(単位：年) |
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価値* |
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2021年1月1日に返済されません |
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$ |
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付与したオプション |
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$ |
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行使のオプション |
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没収されたオプション |
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( |
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$ |
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オプションは期限が切れた |
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( |
) |
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$ |
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2021年9月30日現在の未返済債務 |
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$ |
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$ |
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2021年9月30日に行使できます |
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$ |
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$ |
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*内在的価値は、貸借対照表の日における普通株の行使価格と公正価値の差で計算されます。
2021年9月30日までに
11
ソニム·テクノロジーは
簡明合併財務諸表付記
(千ドルで計算するが、1株当たりの金額または他の開示者を除く)
制限株式単位：
次の表は、2021年9月30日までの9ヶ月間の限定株式単位(RSU)活動を示しており、2021年9月15日に発効した10株1株逆株式分割を反映している
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RSU |
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2021年1月1日に返済されません |
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授与する |
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釈放されました |
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卓越した 9月 30, 2021 |
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練習可能である九月三十日, 2021 |
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九月三十日まで, 2021未許可のRSUの総数
2021年9月30日現在、従業員による株式購入計画(ESPP)による発行株式総数は
10--所得税を付記する
四半期所得税の計上を決定する際には、同社は今年までの実際の損益に適した年度推定有効税率を使用し、この四半期に発生した離散項目を調整する。同社の年間推定有効税率は米国連邦法定税率と異なるが、これは主に州税、外国税、会社の繰延税金資産に対する推定手当の変化によるものである。2021年9月30日と2020年9月30日までの3ヶ月間、会社が記録した所得税準備金は#ドルとなった
付記11--支払引受及び又は事項
適用される定款、証明書又は定款、合意又は法律を適用する条項及び条件はソニムに責任を負う可能性がある 場合によっては、Sonimは、その現職および前任取締役、高級管理者または従業員および引受業者を賠償するために、以下に説明するいくつかの事項について、特定の現職および前職取締役、高級管理者、従業員および引受業者に法的費用および費用を前払いしてきた。
特許権使用料支払い-会社は、無線基本特許所有者およびモバイルデバイス統合技術を提供する他のプロバイダに単位当たり使用料を支払う必要があり、合計では達成されない
証券訴訟—2019年9月20日、Sonim初公募株(IPO)に登録された株を購入したといわれるSonim株主が、Sonimが初公募株(IPO)に登録した株を購入した他の人を代表して、PearsonがSonim Technologies，Inc.，事件番号19 CIV 05564を訴えた可能性のある集団訴訟をカリフォルニア州サンマテオ県高裁に起こした。2019年10月4日と16日、異なる原告を代表するが同じ仮定カテゴリーのSonim株主は、ピアソン訴訟と同じ裁判所に、ピアソン訴訟とほぼ似ていると言われる他の2つの集団訴訟を提起した(“33法案州裁判所訴訟”)。被告は、会社が改正·再改訂された会社登録証明書に基づいて、1933年の証券法による連邦裁判所への提出と訴訟の条項を要求する高裁に33法案の州裁判所の訴訟を却下することを要求した。2020年12月7日、高裁は被告の発議却下を承認する命令を出した。2019年10月7日、米カリフォルニア州北区地方裁判所は基本的に類似した推定集団訴訟を起こした(“33法案連邦訴訟”)。すべての4つの容疑はSonimとその一部の現職と元役員と取締役が1933年に証券法に違反したと告発した
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ソニム·テクノロジーは
簡明合併財務諸表付記
(千ドルで計算するが、1株当たりの金額または他の開示者を除く)
初の公募に関連する登録声明の中で作成された指称虚偽或いは誤った陳述及び漏れは、主に指称とは開示できなかったソニムの電話と性能の特徴についての誤った陳述ソニムの電話ですIシチ月2020,その会社は契約を結んだ an協議首席原告と一緒にいる‘33連邦行動を取って和解する クラス全体に基づいて上には $
アメリカ証券取引委員会は正式に個人調査を命じた2020年3月、会社は米国証券取引委員会サンフランシスコ地区事務所から自発的な文書要求を受け、2020年8月、会社は米国証券取引委員会従業員が2018−2019年に発生した事件を正式に調査していると伝えられた。同社は米国証券取引委員会が行っている調査に協力してきた。2021年10月、会社と米国証券取引委員会の従業員が調査の解決可能性の検討を開始し、これらの議論が行われている。当社は和解交渉で解決できるかどうか、あるいは当社への潜在的な影響(あれば)を決定することを含む調査の可能な結果を予測することはできない。
派生訴訟-2020年9月21日、会社およびその一部の現職および元役員および上級管理職が、デラウェア州米国地方裁判所の派生訴訟において、KusiakがPlatchkeらを訴え、案件番号20-cv-1270-MN(“Kusiak”)と題する株主代表によって起訴された。クシアックの訴えは33年の連邦行動法案と同じ基本的な事実に基づいて告発されたことが大きい。被告は原告がSonimの取締役に訴訟要求を提出できなかったため、Kusiak派生会社の訴訟の却下を求めた。2021年2月1日、クシアック原告は自発的に訴訟を却下し、偏見とはならなかった。
2021年2月1日、Kusiak訴訟における原告弁護士は、GuptaがPlatchkeらを訴え、事件番号1：21-cv-130-MN(“Gupta”)と題する同社とその特定の現職および元役員および上級管理職に対する新しい派生訴訟を米国デラウェア州地方裁判所に提起した。グプタの起訴状の告発はクシアック行動での告発とほぼ似ている。被告は原告がSonimの取締役に訴訟要求を提出できなかったことを理由に、グプタのデリバティブ訴訟の却下を求める動議を提出した。この訴訟の早期段階と入手可能な情報が限られていることから、会社はこの法律訴訟の結果を予測したり、会社への潜在的な影響を特定したりすることができない(あれば)。
一般訴訟—当社は正常な業務過程で発生する様々な他の法的手続きについて扱っています。当社は，これらの他の事項の最終的な解決は，濃縮された総合財務状況，経営業績やキャッシュフローに大きな悪影響を与えないと考えている。
未来のいかなる訴訟の結果も肯定的に予測することはできず、結果にかかわらず、弁護と和解コスト、管理時間と資源の分流、その他の要素により、訴訟は会社に悪影響を与える可能性がある.
賠償する無線オペレータおよび他のパートナーとの合意条項によれば、会社は、その最終顧客が販売している当社の製品に関連する知的財産侵害クレームに賠償を提供することに同意している。当社は時々これらの無線事業者や他のパートナーから通知を受け、その製品に関する知的財産権侵害についてクレームを出す可能性がある。これらの侵害クレームは解決され、却下され、顧客はこれ以上追及していない、あるいは会社がさらなる行動をとるのを待っている。
追放義務があります-会社は、ある重要な従業員と協定(役員離職手配)を締結し、場合によっては解散費を支払うことを保証している。一般的に、会社が理由なく解雇し、死亡や障害で解雇したり、正当な理由で退職したりする場合、会社は合意の条項に従って従業員の給料を支払う義務があります。2021年5月31日会社とトム·ウィルソンは彼が当社のCEOを辞任することに同意しました。彼の退去について、会社は彼と別居と釈放協定を締結し、この合意に基づいて、彼は彼の基本給を支払い続けます#ドル
2019年12月11日、取締役会は、株主が制御権変更取引で得られた価値に大きな影響を与えることができる会社員を激励するためのSonim Technologies Inc.取引ボーナス計画(“計画”)を承認した。この計画によると、支配権変更取引が完了した後、
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ソニム·テクノロジーは
簡明合併財務諸表付記
(千ドルで計算するが、1株当たりの金額または他の開示者を除く)
会社が指名された幹部も含めて。この計画には1つ期限は，本計画の管理人によって延長することができる.本計画条項に該当する場合には、参加者は、制御権変更取引が完了した日まで会社にサービスを提供しなければならず、その取引項目下のボーナスを得る資格があるただし，5節でさらに述べた死亡，障害，または非自発的終了の場合は除外する(c) 計画の5(D)項支払いは債権の交付と不撤回の全面的な解除にかかっている。“計画”では取締役会は1つを割り当てた
注12—普通株主は1株当たり純損失を占めるべきである
次の表は、会社が以下の3ヶ月と9ヶ月の普通株主が1株当たり基本と償却純損失を占める計算を示し、反映している
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3か月まで |
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使用した加重平均シェア 1株当たりの純損失を計算すると、基本的に 希釈した |
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1株当たり基本と希釈して純損失 |
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1株当たりの償却純損失計算に計上しない希釈性普通株は，その影響が3カ月と9カ月までの間に逆償却作用があるため，詳細は次の表を参照されたい。この表はまた
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3か月まで |
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9か月で終わる |
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九月三十日 |
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九月三十日 |
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購入可能オプションに制限された株 普通株 |
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付記13-細分化市場と地理情報
同社は以下の地域で運営している
下表は、3ヶ月と9ヶ月までの地域別出荷先別収入をまとめています
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3か月まで |
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9か月で終わる |
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九月三十日 |
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九月三十日 |
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ソニム·テクノロジーは
簡明合併財務諸表付記
(千ドルで計算するが、1株当たりの金額または他の開示者を除く)
次の表は、現在3ヶ月と9ヶ月の収入構成をまとめています
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3か月まで |
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9か月で終わる |
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九月三十日 |
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九月三十日 |
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製品販売 |
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付記14--再編成費用
2021年初め、同社はそのほとんどのソフトウェア開発を第三者にアウトソーシングし、
また、2021年初めには、会社はその製造作業をサプライチェーンパートナーにアウトソーシングし、
2020年の間、会社は引き続き従業員数を削減し、その支出と収入状況をよりよく一致させる。会社(The Company) 武力を減少させた約
次の表は、簡明総合貸借対照表の計算費用に含まれる2020年9月30日までの会社再編コストにおける活動を示している
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バランス、2020年1月1日 |
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追加料金：支出済み費用 |
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バランスをとって9月 30, 2020 |
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総再構成コストは約5ドルです
会社はインド人従業員に9ヶ月までの些細なボーナスと現金オプション決済を支払った9月30, 2021.
付記15--後続活動
2021年10月1日から2021年10月15日まで彼の会社は$を受け取った
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項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
前向きに陳述する
以下、我々の財務状況および経営結果の検討および分析は、本Form 10-Q四半期報告および当社のForm 10-K年次報告(改訂された)の他の部分に含まれる監査されていない簡明な総合財務諸表および関連付記および他の財務情報と共に読まなければならない。本報告書のいくつかの陳述は、1995年の“個人証券訴訟改革法”によって指摘された前向きな陳述を構成する可能性がある。これらの展望的な陳述にはすべての非歴史的事実の陳述と関連があります我々の意図、信念、または期待は、以下の内容に関する陳述を含むが、これらに限定されない私たちの業務戦略、成長見通し、運営と財務業績、計画、見積もり そして投影する。これらの陳述は経営陣の現在の期待と信仰と私たちが現在得られる情報について場合によっては、“可能”、“将”、“可能”、“将”、“すべき”、“予想”、“計画”、“計画”、“予想”、“信じ”、“推定”、“予測”、“プロジェクト”、“潜在”、“継続”、“進行中”、またはこれらの用語または他の同様の用語の否定によって前向き表現を識別することができる。これらの表現は、リスク、不確定要素、および他の要素に関連し、実際の結果、活動レベル、業績または業績をもたらす可能性があり、これらの前向き表現が明示的または暗示的な情報とは大きく異なるが、これらに限定されない
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私たちが経営を続ける能力には大きな疑問があり、私たちは私たちの流動性や財務状況を改善できないかもしれない |
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私たちは私たちの次世代製品を含め、ユーザーのニーズに効果的な解決策を開発し続けることができないかもしれません。これは私たちの流動性と運営を継続する能力に大きな悪影響を与えます |
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私たちはここ数年利益を上げていないし、未来には利益を達成したり維持したりできないかもしれない |
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私たちはチャネルパートナーに頼って収入の大部分を作りました |
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少数の顧客が私たちの収入の大部分を占めています |
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私たちは製品の入賞状を特徴とする顧客関係に物質的に依存しており、この関係を失うと私たちの業務や経営業績を損なう可能性があります |
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私たちの市場での運営履歴が限られているので、私たちの業務は評価が難しい |
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私たちは私たちの業務を再編し、転換し続け、私たちの再編や転換期が成功したり、予想された結果に達することを保証することはできません |
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私たちの四半期の業績は時期によって大きく異なるかもしれません |
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私たちは主に第三者契約製造業者とパートナーに依存している |
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もし私たちの製品に欠陥や間違いがあれば、私たちは重大な意外な費用が発生し、製品の返品と販売損失を体験し、製品のリコールを体験し、ブランドと名声の損害を受け、製品の責任や他のクレームの影響を受ける可能性がある |
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私たちはすべての無線事業者の顧客のために長いカスタマイズと認証プロセスを経験する必要がある
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私たちは以前、戦略的措置を研究すると発表しましたが、これらの措置のいずれも成功する保証はありません。私たちの業務と研究開発規模を大幅に削減する必要があるかもしれません |
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私たちの製品の重要な部品の第三者サプライヤーへの依存は私たちの製品の出荷を延期し、私たちの売上を減らすかもしれません |
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私たちは集中的で限られた高度管理者と他のキーパーソンの持続的なサービスと業績に依存している |
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私たちは新冠肺炎の大流行を含む衛生流行病、流行病、その他の爆発に関連するリスクに直面している |
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電気通信帯域幅の使用に関する法律法規の変化は、私たちのコストを増加させ、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある |
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もし私たちが私たちの知的財産権を保護することに成功できなければ、私たちの競争地位は損なわれるかもしれない |
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他の人たちは私たちが彼らの知的財産権を侵害していると主張するかもしれません。これは高価で時間のかかる訴訟を招き、私たちの製品の開発と商業化を延期または他の方法で損なう可能性があります |
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私たちは財務報告書の内部統制における重大な弱点を発見し、救済しなければ、私たちの財務諸表に重大な誤報を招く可能性がある |
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私たちは過去に失敗し、引き続きナスダックの上場基準に達しなかった可能性があるため、私たちの普通株は退市する可能性がある |
以上は，実際の結果が我々の予想とは異なる要因やイベントをもたらす可能性のある完全なリストではなく，これらのすべての要因やイベントを予測することはできない.私たちは本報告書のすべての前向きな陳述に合理的な根拠があると考えているが、これらの陳述は私たちが現在知っている事実と要素と私たちの未来の予測に基づいていて、私たちはこれらの事実と要素を決定することができないことを想起させますあなたは第1部1 A項に記載されている“リスク要因”を検討しなければならない。当社では、2020年12月31日までの年間Form 10−K年次報告(改訂済み)と本Form 10−Q四半期報告の第II部第1 A項において、実際の結果が以下の検討·分析および本Form 10−Q四半期報告の他の部分に記述または示唆された結果と大きく異なる要因をもたらす可能性がある。このような要素のせいで、私たちはこの報告書の展望的な陳述が正確であることが証明されることを保証することができない。さらに、展望的な陳述が不正確であることが証明された場合、不正確さは実質的である可能性がある。このような展望的陳述の重大な不確実性を考慮して、あなたはこれらの陳述を私たちまたは任意の特定の時間枠内で、または私たちの目標と計画の陳述または保証を完全に達成しないために、私たちまたは他の誰もと見なしてはならない。私たちは法律の要求がなければ、新しい情報、未来の事件、または他の理由でも、いかなる前向きな陳述も公開更新する義務はない。
会社の概要
私たちは米国をリードする超堅固な携帯電話と部品サプライヤーは、作業環境で働くタスクスタッフのために設計されており、通常は重要な任務の中にある。私たちは現在、アメリカ三大無線事業者AT&T、T-MobileとVerizon、カナダの三大無線事業者ベル、ロジャースとTelus Mobilityに当社の補強型携帯電話と部品を販売しています。私たちの電話と添付ファイルは、2つの端末市場の従業員を音声、データ、ワークフローアプリケーションと接続します：工業企業と公共部門。2020年には，補強バーコードスキャナ事業に進出し，2021年3月に第1陣の設備の出荷を開始することを発表した。私たちのバーコードスキャン設備と丈夫で耐久性のある携帯電話と部品は北米、南米とヨーロッパの販売業者によって販売されています。
われわれの経営業績に影響を与える要素
私たちは私たちの業務の成長と未来の成功が多くの要素にかかっていると信じている。これらの要素は私たちの業務に重要なチャンスをもたらしているが、それらも重要な挑戦となっており、私たちはこれらの挑戦に成功して、私たちの運営結果を改善しなければならない。
研究と開発
私たちの業績は研究開発への投資に大きく依存しており、私たちは2年から3年ごとに、革新と高品質の新製品を開発し、発売し続けなければならないと信じています。我々のデバイスのハードウェア設計は、すべての無線オペレータにとって同じであるが、各デバイスは、各無線オペレータのネットワーク要求に適合するように構成されなければならず、それにより、当社が販売する無線オペレータの数が増加するにつれて、より高い開発費用が発生する。設計および構成コストに加えて、各設備は、各事業者が数ヶ月の技術承認プロセスを経験しなければならず、その後、その事業者に商品を準備していると認証されることができる。各事業者の各設備の承認過程は従来から100-200万ドルかかってきた。認証用の製品の開発を開始するまで、私たちは通常、購入注文や約束を受けません。運送業者が製品概念を審査した後、私たちはその運送人の製品授権状を受け取って、開発と認証プロセスを推進する可能性があり、予約注文や約束を受け取り始める可能性があります。我々が無線事業者に技術承認を求める時間は周期的であることが多いため、四半期ごとの支出は大きく異なる可能性があり、具体的には本四半期に処理されている承認数に依存する。もし私たちが私たちの製品供給を革新して向上させることができなければ、私たちのブランド、市場地位、そして収入は不利な影響を受けるかもしれない。もし私たちの研究と開発努力が成功しなければ、私たちは私たちがしたこのような投資を回収できないだろう。“リスク要因”というタイトルを見てください私たちは、私たちの次世代製品を含め、ユーザーのニーズを効果的に満たすための解決策を開発し続けることができないかもしれません。これは、私たちの流動性と運営を継続する能力に大きな悪影響を与えます“この四半期の報告書の10-Qフォームを参照して、より多くの情報を取得してください。
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新しい顧客を獲得する
私たちは北米と海外で新しい顧客を獲得し続け、私たちの長期成長を支援することに集中しています。歴史的に、私たちは少数の無線事業者に依存して私たちの製品を流通してきた。我々は、新規顧客の獲得を推進するために、当社の販売·マーケティング努力に引き続き投資することを予想しています。特に、我々の戦略の重要な部分の1つは、専用LTEネットワークを介した公共セキュリティ市場における我々の解決策の使用をさらに拡大することである。私たちはまた国際拡張に投資し続ける計画だ。したがって、私たちが新しい顧客の獲得を求めるにつれて、私たちの販売とマーケティングコストが増加すると予想されます。販売およびマーケティング投資は、通常、これらの活動によってもたらされる任意の販売収益の前に発生し、販売およびマーケティングリソースが効果的に割り当てられているかどうかを決定することは困難かもしれない。
新製品推進と季節性
歴史的に見ると、私たちは新製品を発売する前のいくつかの四半期の純収入が低かった。伝統製品の収入低下は新製品の収入増加と完全に一致していないからだ。新製品の発売は純収入、毛利益、運営費用に重大な影響を与える。製品の発売タイミングも私たちの純収入に影響します。私たちの無線事業者の顧客は新製品の発表に準備していますが、新製品の発表が近づくにつれて、旧製品のルート在庫は通常下がります。消費者や流通業者が新製品の発売を予想した場合、純収入も影響を受ける。しかし、製品或いはサービス紹介の歴史季節性モード或いは歴史モードはすべて私たちの未来の製品或いはサービス紹介モード、未来の純売上高或いは財務業績の信頼できる指標と見なすべきではない。
アウトソーシング製造仲間関係
再編の一部として、私たちは新製品プロジェクトの大部分をいくつかのアウトソーシングパートナーに移した。これは我々にとって新たなプロセスであるため，我々がこれらのパートナーと経験を得る前に，顧客の要求を満たす製品開発スケジュールの能力には追加のリスクがある.しかも、このような開発作業は仕事が完了する前に大量の現金を投入する必要がある。仕事が目標に達していない、あるいは顧客の要求に合わなければ、これらの費用が私たちのパートナーから回収できるかどうかはわかりません
最新の発展動向
流動資金と持続経営
2021年9月30日現在、現金と現金等価物10，187ドル、累計損失223，083ドルを持っており、2021年9月30日までの四半期純損失は10，939ドルです。設立以来，我々は超強固な携帯電話や部品を開発しており，作業環境にあるタスク作業者のために設計されており，通常は重要なタスクの中にある.私たちの持続的な経営企業としての持続的な経営能力は、超堅固な携帯電話と部品の現在と未来の開発を完成させ、ビジネス規模で私たちの製品を生産·販売し続ける能力にかかっています。私たちの現在の現金と現金等価物のレベルは商業規模の生産と製品販売に資金を提供するために不足していると考えられる。これらのことは、当10-Q表四半期報告に記載されている監査されていない簡明総合財務諸表の発表日から少なくとも1年以内に経営を継続する能力があるかどうかについて大きな疑いを抱かせる。
これらの状況を緩和するために、管理層は現在、様々な資金調達方法を評価しており、株式、中間層または債務証券の発行、戦略パートナーとの手配、または政府や金融機関から信用を得ることで、より多くの資金を調達することを求めている可能性がある。私たちがより多くの資金源を求める時、私たちがこのような融資を優遇的な条件で得ることが保証されないか、または全く保証されない。私たちは、私たちのATM計画(以下の定義)に基づいて、市場と経済状況、会社の業績、および投資家の私たちと私たちの業界に対する感情を含むいくつかの要素に依存して、債務および株式資本市場で追加融資を得る能力を含む。付記1と題を参照して“私たちが監査していない簡明な総合財務諸表は、私たちが持続的な経営企業としての能力が大きく疑われ、持続的な負の財務傾向が持続的な経営企業として経営を継続できない可能性があるという声明を含む“この四半期の報告書の10-Qフォームを参照して、より多くの情報を取得してください。
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丈夫で耐久性のある手持ちとタブレット機器
最初から2021年3月31日までの3ヶ月間私たちは新しいSmartScanner製品を持って堅固な手持ち設備とタブレット市場に入りました。Sonim RS 80GoogleからAndroid企業版として認証されたAndroidベースのタブレットです2021年2月に発売された。またSonim RS 60を出荷しました2021年6月30日までの3ヶ月間、Google推奨のAndroid企業版と認証されたAndroidベースの手持ちコンピュータとLTEデバイスそれは.2021年6月30日にRT 80を発表したが、RS 80とは異なるAndroidベースのタブレットであり、集積されたバーコードスキャナがない点である。
次世代補強携帯電話
.の間に2021年9月30日までの9ヶ月間、私たちは私たちのを含む新製品の研究開発支出を優先しました次世代機能携帯電話は、2021年第3四半期に第1製品(XP 3 Plus)の発売に成功した。これらのデバイスは、新しいプロセッサを利用して性能を向上させ、米国およびヨーロッパの他のオペレータおよび新しいオペレータのための拡張されたネットワークサポートを提供する。これらはまた、現在のお客様からのフィードバックに基づいて、新しい機能およびサポート利用可能性要件を含むことになります。はい2021年9月30日までの9ヶ月間2021年第3四半期に発売された初の超堅牢機能携帯電話への強い需要が見られ、2021年9月30日までの3カ月間の出荷量は約430万ドルだった。私たちは引き続き強力な調達注文数が2021年第4四半期まで続くことを見て、このような調達注文は拘束力がなく、いつでも終了される可能性がある
2021年6月29日、2022年に発売予定の次世代超堅牢携帯電話のデザイン大賞を受賞した先行する米国の事業者と提携し、強化されたキースルー(PTT)機能と、5 G機能を備えたスマートフォンを発表した。空母設計大賞は，ソニムがRFPプロセスの一部として提供した設計仕様，機能集，コストに基づいて授与された。2021年9月30日から出荷された新製品は、現在、アメリカ三大航空会社の設計大賞を受賞し、2022年度第3四半期まで継続されます。2021年9月30日までの四半期内に、米国の主要事業者2社にXP 3 Plusを発売することに成功した。設計受賞者は事業者にいかなる設備も購入することを強制せず、いつでも終了する可能性がある。また、このような設計勝利には追加の資本と研究開発投資が必要になり、会社はこれらの資金や投資を獲得できないか、調達できない可能性がある。
再編成する
2021年初めには、ほとんどのソフトウェア開発を第三者にアウトソーシングし、105人の従業員を動員して実行する継続的な作業を支援しました。 私たちのソフトウェア開発をアウトソーシングする上で、今後3年間の業務量に関する協定を締結しました。金額は710万ドルで、業務の最初の年に少なくとも310万ドルの価値を確保することを約束しました。私たちはこの合意に関連した250万ドルを支払いました2021年9月30日までの9ヶ月間それは.残りの60万ドルは2021年第4四半期に支払われる予定だ。
また、2021年初頭には、この解決策の一部として、製造作業をサプライチェーンパートナーにアウトソーシングし、22人の従業員を異動または削減した。我々の 全世界の従業員の総数は9月 30, 2021, was 78.
経営陣の変動
Tom Wilkinsonさんは、2021年5月31日、私たちのCEOを含むSonimでの彼の職と職務を辞任した。さんは2021年5月31日に当社から切り離されたため、取締役会は当社の最高財務責任者Robert Tirvaさんを当社の最高経営責任者(CEO)および最高経営責任者に任命しました。
ナスダックは最低価格で滞納と逆引きをします
2021年4月28日、吾らはナスダック証券市場上場資産部(“社員”)からショートメールを受け取り、過去30営業日連続で、当社普通株の購入価格は30取引日連続で1株1.00ドル以下に収められており、これは“ナスダック上場規則”第5450(A)(1)条(“最低入札要求”)に基づいてナスダック証券市場の継続上場に必要な最低終値を維持している。2021年9月15日、私たちは発行された普通株と発行された普通株に対して1：10の逆株式分割を行い、これは私たちの普通株のナスダックでの取引価格を高め、私たちの流通株数を85，161，562株から8，516，122株に増加させた。また、私たちの株式補償計画によると、発行済み株式オプションと制限株式単位に制約された普通株式数、私たちのすべての発行済み株式オプションの使用価格、および将来の発行のために保留されている普通株数は、逆株式分割に応じて比例調整されています。私たちが改正して再登録した会社証明書の下の法定普通株数と私たちの普通株の1株当たりの額面は変わらない。
2021年9月30日、私たちはスタッフから手紙を受け取り、最低入札要求に再適合したことを通知しました。
19
ATM機計画
2021年6月30日、私たちはB.Riley Securities，Inc.とBenchmark Investments，LLCの子会社EF Huttonと市場で販売契約を締結し、私たちの普通株を1株0.001ドルで売却し、総発行価格は10，000，000ドルに達し、時々“市場での発行”計画(“2021年6月ATM計画”)によって発行された我々は2021年7月14日に2021年6月のATM計画を使い果たし，1株あたり4.59ドルの平均価格で合計1，820，785株の普通株を売却し，純収益は約8，363，250ドルであった。
2021年9月23日、私たちはB.Riley Securities，Inc.(“販売代理”)と新しい市場発行販売協定(“販売契約”)を締結し、新しい“市場での発行”計画(“自動ATM計画”)を通じて、私たちの普通株の株を1株当たり0.001ドルで売却し、総発行価格は時々41，636，612ドルに達した。販売契約の条項によると、販売契約に従って普通株を売却する1件当たりの総収益の3.0%に相当する手数料を販売エージェントに支払う。2021年9月27日から2021年10月15日まで，ATM計画により，1株2.16ドルの平均価格で合計7548，186株の普通株を発行·売却し，純収益は約1630万ドルであった。2021年10月31日まで、約24.8ドルがあります100万ドルの現金自動支払機計画で将来発行されます。
戦略的選択
2021年8月、私たちは、購入と売却の機会を含む、私たちの戦略選択と資本市場選択の審査を開始したと発表しました。この過程は進行中で、私たちはB.ライリーをこの過程に協力するために招いた。戦略および融資代替プロセスが、任意の戦略または融資取引の宣言または完了をもたらし、またはそれによって生成された任意の計画または取引が株主に追加の価値をもたらすことを保証することはできない。参照してくださいリスク要因は “私たちの戦略および融資代替案の探索は、取引および/または融資、または任意のそのような取引または融資が成功することを保証することはできません。戦略および融資代替案を探索する過程またはその完了は、私たちの業務および私たちの株価に悪影響を及ぼす可能性がありますこの四半期の報告書の10-Qフォームを参照して、より多くの情報を取得してください。
経営成果
以下は…時計2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の運営実績の主な構成要素を2020年同期の業績と比較します
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9月30日までの3ヶ月間 |
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9月30日までの9ヶ月間 |
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2021 |
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2020 |
|
|
増す (減少) |
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|
% |
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2021 |
|
|
2020 |
|
|
増す (減少) |
|
|
% |
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|
純収入 |
|
$ |
14,445 |
|
|
$ |
14,393 |
|
|
$ |
52 |
|
|
|
— |
|
|
$ |
38,639 |
|
|
$ |
48,157 |
|
|
$ |
(9,518 |
) |
|
|
(20 |
%) |
||
|
収入コスト |
|
|
12,661 |
|
|
|
9,994 |
|
|
|
2,667 |
|
|
|
27 |
% |
|
|
31,738 |
|
|
|
36,675 |
|
|
|
(4,937 |
) |
|
|
(13 |
%) |
||
|
毛利 |
|
|
1,784 |
|
|
|
4,399 |
|
|
|
(2,615 |
) |
|
|
(59 |
%) |
|
|
6,901 |
|
|
|
11,482 |
|
|
|
(4,581 |
) |
|
|
(40 |
%) |
||
|
運営費 |
|
|
12,507 |
|
|
|
10,518 |
|
|
|
1,989 |
|
|
|
19 |
% |
|
|
33,160 |
|
|
|
33,282 |
|
|
|
(122 |
) |
|
|
— |
|
||
|
運営損失 |
|
|
(10,723 |
) |
|
|
(6,119 |
) |
|
|
(4,604 |
) |
|
|
75 |
% |
|
|
(26,259 |
) |
|
|
(21,800 |
) |
|
|
(4,459 |
) |
|
|
20 |
% |
||
|
利息とその他の費用，純額 |
|
|
(126 |
) |
|
|
(195 |
) |
|
|
69 |
|
|
|
(35 |
%) |
|
|
(419 |
) |
|
|
(1,211 |
) |
|
|
792 |
|
|
|
(65 |
%) |
||
|
所得税前損失 |
|
|
(10,849 |
) |
|
|
(6,314 |
) |
|
|
(4,535 |
) |
|
|
72 |
% |
|
|
(26,678 |
) |
|
|
(23,011 |
) |
|
|
(3,667 |
) |
|
|
16 |
% |
||
|
所得税費用 |
|
|
(90 |
) |
|
|
(150 |
) |
|
|
60 |
|
|
|
(40 |
%) |
|
|
(227 |
) |
|
|
(513 |
) |
|
|
286 |
|
|
|
(56 |
%) |
||
|
純損失 |
|
$ |
(10,939 |
) |
|
$ |
(6,464 |
) |
|
$ |
(4,475 |
) |
|
|
69 |
% |
|
$ |
(26,905 |
) |
|
$ |
(23,524 |
) |
|
$ |
(3,381 |
) |
|
|
14 |
% |
||
純収入
2021年9月30日までの3カ月間の純収入は約1440万ドルだったが、2020年9月30日までの3カ月の純収入は1440万ドルだった。2021年第3四半期の純収入の約89%は北米、カナダ、ラテンアメリカから来ているが、2020年同期は純収入の約91%を占めている。2021年第3四半期、私たちの上位3大顧客は純収入の約72%を占めて、私たちの上位4大顧客は
20
取引先が占めたおおむね63% 純収入の#年の同期で2020. 収入.収入 次の3か月まで9月 30, 2021これは主に販売量4ドルの新しいXP 3 Plus 減少した百万ドルを相殺しましたはい販売状況のです。私たちの伝統製品は350万ドルの価値があります。
2021年9月30日までの9カ月間の純収入は3860万ドルだったが、2020年9月30日までの9カ月の純収入は4810万ドルと950万ドル減少し、減少幅は20%だった。2021年9月30日までの9カ月間の純収入の約95%は北米、カナダ、ラテンアメリカから来ているが、2020年9月30日までの9カ月間の割合は約94%である。2021年9月30日までの9ヶ月間、私たちの上位3大顧客は私たちの純収入の約64%を占め、2020年同期の純収入は約61%を占めた。2021年9月30日までの9カ月間の収入低下は，主に既存製品セットの老朽化により，我々の従来製品の単位販売数は79，699台，減少幅は39%であったが，XP 3 Plusの単位販売は25，380台，単位スキャナ販売は1，833台であり，この低下を部分的に相殺した。
私たちがチャネルパートナーと締結した顧客協定は、私たちのルートパートナーが注文を購入した上で私たちの製品を購入して流通する条項を規定しています。このような計画は一般的に長期的だが、それらは通常、決定された調達量約束を含まない。したがって、私たちのチャネルパートナーは現在、私たちに最低数量の製品を購入する契約義務がありません。確定的な調達量の約束が足りないため、私たちは顧客の需要を予測することが難しい。私たちのチャネルパートナーは、これらの販売スケジュールに基づいて需要予測を提供してくれますが、私たちは通常、指定された交付窓口内で私たちに渡された任意およびすべての購入注文を満たすことが要求されていますが、限定された例外状況(注文が予想を大幅に超えているような)を満たしています。私たちの販売スケジュールには、通常、私たちが販売している携帯電話と部品の技術性能基準も含まれています。これらの基準はチャネルパートナーによって違います。もし私たちがカバーする任意の製品の技術的問題が関連する性能基準または標準のいくつかの予め設定された故障閾値を超えた場合、チャネルパートナーは通常、その製品の販売を停止し、未完成の購入注文をキャンセルし、一定の罰金を徴収する権利がある。また，我々のチャネルパートナーは顧客にその在庫製品を提供する自己決定権を保持している.
毛利
2021年9月30日までの3カ月の毛利は180万ドルだったが、2020年9月30日までの3カ月の毛利は440万ドルと260万ドル減少し、下げ幅は59%となった。毛利が減少した原因は，製品の組合せにより平均販売価格が低く，同時に高い平均コストが増加し，毛利が約250万ドル減少したためである
2021年9月30日までの9カ月の毛利は690万ドルで、2020年9月30日までの9カ月の1，150万ドルに比べて460万ドル減少し、減少幅は40%だった。毛利減少は単位売上高の低下により毛利が約510万ドル減少したためである。毛金利が低下した原因は、私たちの低い利益率XP 3 Plusに関する製品の組み合わせです。
営業費と純営業損失
2020年9月30日までの3カ月と9カ月と比較して、2021年9月30日までの3カ月と9カ月の純営業損失がそれぞれ460万ドルと450万ドル増加したのは、主に上記の収入の減少と毛金利の低下によるものである。2021年9月30日と2020年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の運営費はそれぞれ200万ドルと10万ドル増加した。
21
運営中です費用.費用要約は以下のとおりである
|
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
||||||||||||||||||||||||||
|
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2021 |
|
|
2020 |
|
|
変わる |
|
|
変更率 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
変わる |
|
|
変更率 |
|
||||||||
|
|
|
(単位は千ですが、%は含まれていません) |
|
|
(単位は千ですが、%は含まれていません) |
|
||||||||||||||||||||||||||
|
研究開発費 |
|
$ |
5,492 |
|
|
$ |
3,389 |
|
|
$ |
2,103 |
|
|
|
62 |
% |
|
$ |
13,826 |
|
|
$ |
10,581 |
|
|
$ |
3,245 |
|
|
|
31 |
% |
|
販売とマーケティング費用 |
|
|
3,087 |
|
|
|
2,884 |
|
|
|
203 |
|
|
|
7 |
% |
|
|
7,456 |
|
|
|
8,611 |
|
|
|
(1,155 |
) |
|
|
(13 |
%) |
|
一般と行政費用 |
|
|
2,961 |
|
|
|
2,477 |
|
|
|
484 |
|
|
|
20 |
% |
|
|
7,602 |
|
|
|
7,644 |
|
|
|
(42 |
) |
|
|
(1 |
%) |
|
弁護士費 |
|
|
967 |
|
|
|
1,768 |
|
|
|
(801 |
) |
|
|
(45 |
%) |
|
|
4,276 |
|
|
|
5,359 |
|
|
|
(1,083 |
) |
|
|
(20 |
%) |
|
再構成コスト |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1,087 |
|
|
|
(1,087 |
) |
|
|
(100 |
%) |
|
総運営費 |
|
$ |
12,507 |
|
|
$ |
10,518 |
|
|
$ |
1,989 |
|
|
|
19 |
% |
|
$ |
33,160 |
|
|
$ |
33,282 |
|
|
$ |
(122 |
) |
|
|
— |
|
研究と開発。
2021年9月30日までの3カ月間の研究開発費は550万ドルだったが、2020年9月30日までの3カ月は340万ドルと210万ドル増加し、62%増となった。これらの費用が増加した主な原因は製品が310万ドル増加したことです新しいSmartScanner製品と我々の次世代機能携帯電話に関する開発コスト、部分ずれ量 減少する従業員数関連費用の中で、50万ドル、コンサルタント費用30万ドル、その他のオフィス費用20万ドルです.
2021年9月30日までの9カ月間の研究開発費は1380万ドルだったが、2020年9月30日までの9カ月の研究開発費は1060万ドルだった増す320万ドルか31%ですこれらの費用が増加した主な原因は製品が610万ドル増加したことです新しいSmartScanner製品と私たちの次世代機能携帯電話に関する開発コストは、一部は従業員数に関する費用によって240万ドル減少し、コンサルタント費用は30万ドル、減価償却費用は20万ドルで相殺された.
販売とマーケティング.
販売とマーケティング2021年9月30日までの3カ月間の支出は310万ドルだったが、2020年9月30日までの3カ月の支出は290万ドルで20万ドル増加し、7%増となった。これらの費用が増加したのは0.9 百万マーケティング関連費用は増加したが、従業員数関連費用70万ドルの減少で相殺された。
販売とマーケティング2021年9月30日までの9カ月間の支出は750万ドルだったが、2020年9月30日までの9カ月間の支出は860万ドルと120万ドル減少し、減少幅は13%だった。これらの費用は減少しました2.0 百万従業員数に関するコスト削減、出張関連料金0.2ドル削減90万ドルですマーケティング関連費用の90万ドルの増加で相殺されました.
一般と行政です
2021年9月30日までの3カ月間の一般·行政費は300万ドルだったが、2020年9月30日までの3カ月は250万ドルと50万ドル増加し、20%増となった。この増加は、基本債務関連支出が80万ドル増加したが、賃金関連支出が30万ドル減少してこの増加を部分的に相殺したためだ。
2021年9月30日と2020年9月30日までの9カ月間、一般·行政費は760万ドルと続いており、賃金関連費用が40万ドル減少し、他のオフィス関連費用が10万ドル減少したが、賃金関連費用が50万ドル増加し、その減少を部分的に相殺したためである。
22
L予算費用.
2021年9月30日までの3カ月の法律費は100万ドルだったが、2020年9月30日までの3カ月の法律費は180万ドルと80万ドル減少し、減少幅は45%だった。80万ドル減少したのは、主に米国証券取引委員会調査に関連した費用の減少によるものだ。
2021年9月30日までの9カ月間の法律費は430万ドルだったが、2020年9月30日までの9カ月の法律費は540万ドルと110万ドル減少し、減少幅は20%だった株主訴訟および進行中の米国証券取引委員会調査により、2021年9月30日と2020年9月30日までの9カ月間の法的費用が予想を上回った。2021年9月30日までの9ヶ月間の法律費用にはアメリカ証券取引委員会調査します。2020年9月30日までの9ヶ月間、法律費用には、株主訴訟に関する200万ドルの法律和解協定と、主に米国証券取引委員会調査に関連する340万ドルの他の法律費用が含まれている
再構成コスト
2019年9月、当社の取締役会は、経営陣が運営コストを低減し、従業員チームが業務ニーズをよりよく満たすように、この再編計画を開始し、完成させました2021年9月30日までの9ヶ月間、再構成に関連するコストは何も記録されていない。2020年9月30日までの9カ月間に110万ドルの再編コストを記録した2021年9月30日現在、私たちの世界での従業員総数は78人です。
利息とその他の費用，純額
2021年9月30日までの3ヶ月間、10万ドルの外貨損失を記録した。2020年9月30日までの3ヶ月間、私たちは20万ドルの純利息支出を記録した。利息支出の減少は，2020年6月にB.Riley Trust Investments，LLC(“BRPI”)に対する未返済債務を返済したためである。
2021年9月30日までの9ヶ月間、30万ドルの為替損失を記録しましたが、2020年9月30日までの9ヶ月間、40万ドルの為替損失と80万ドルの純利息支出を記録しました。利息支出の減少は2020年6月にBRPIの未返済債務を返済したためである。
所得税費用
2021年9月30日と2020年9月30日までの3カ月間の所得税支出が20万ドルであることを確認した。
2021年9月30日までの9カ月間の所得税支出は20万ドルであるのに対し、2020年9月30日までの9カ月間の所得税支出は50万ドルであることが確認された。
流動性と資本資源
歴史的に見ると、私たちの運営資金は公共とプライベートエクイティ融資、既存投資家の転換可能なローン、およびローン協議下の借金から来ている。2021年9月30日まで、私たちは転換可能なローンや他の借金構造を持っていない
現在、私たちの主な流動性源は現金と現金等価物であり、2021年9月30日までの現金と現金等価物は合計1020万ドルである。2021年9月30日までの9ヶ月間、純損失は2690万ドルで、今後も運営損失を経験し続ける可能性があります。利益を確保するための十分な収入レベルが生じていないからです。2021年9月30日までの四半期に、私たちの現金残高が300万ドル増加しました。これは主に私たちのATM計画によるものです。新製品の開発や発表に関連するリスクや不確実性の影響を受けているにもかかわらず、私たちの運営は簡素化されており、最近の経済が不確定な状況でより効率的かつ効率的に業務を展開できるようになっていると信じています。しかし、私たちの流動性は伝統的な製品の販売低下の負の影響を受けており、私たちの次世代製品はまだ開発中です。また、我々が行っている米国証券取引委員会調査に関連する法的費用は、予想よりも明らかに高く、予測可能な未来に引き続き私たちの結果に影響を与える可能性がある。さらに、適用される付例、証明書または会社の定款、合意または適用法律の条項および条件は、場合によっては私たちに義務を負わせる可能性がある環境.環境私たちのいくつかの訴訟について、進行中のアメリカ証券取引委員会の調査を含めて、私たちの現および前の役員、高級職員または従業員および引受業者に賠償を提供するために、私たちは、付記11、承諾およびまたは事項に開示されたいくつかの事項に関連する法的費用および費用を前払いして、特定の現職および前任取締役、高級職員、従業員および引受業者に提供してきた。以上のような理由から、当10−Q表四半期報告書に含まれる監査のない簡明総合財務諸表発行日から少なくとも1年間経営を継続することができるかどうかは、大きな疑問がある
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これらの状況を緩和するために、私たちの経営陣は現在、様々な融資選択を評価しており、株式、中間層または債務証券の発行、より多くの資源を持っていること、資金を得る戦略や投資パートナーとの手配、または政府や金融機関から信用を得ることで、より多くの資金を調達することを求めている可能性がある。私たちがより多くの資金源を求める時、私たちがこのような融資を優遇的な条件で得ることが保証されないか、または全く保証されない。私たちのATM計画を通じて、市場と経済状況、私たちの表現、および投資家の私たちと私たちの業界に対する感情を含む、いくつかの要素の影響を受けることを含む、私たちの債務と株式資本市場で追加融資を得る能力。“リスク要因”と呼ばれています我々の流動性は、従来品の販売低下による当社の次世代製品の開発中や、我々が行っている米国証券取引委員会調査など、持続的な純損失の悪影響を受けており、運営を継続するのに十分な流動性が保証されていません“本四半期報告書の10-Q表を参照して、より多くの情報を理解してください。
2021年10月31日までの現金残高は約1，750万ドル.
2021年9月30日までの3ヶ月間、2021年6月のATM計画とATM計画に基づき、1株平均価格4.0641ドルで合計2，555，788株の普通株を発行·売却し、純収益は約1，030万ドルであり、そのうち約900万ドルは本四半期に受け取り、130万ドルは2021年10月に受信した。2021年9月30日以降，ATM計画により，1株2.10ドルの平均価格で合計6813，183株の普通株を発行·売却し，純収益は約1430万ドルであった。2021年10月31日現在、ATM計画下での将来の発行に約2480万ドルが利用可能となっている。詳細は“最新開発-現金自動支払機計画”を参照されたい。
添付されている簡明総合財務諸表は持続経営原則に従って作成され、正常な業務過程で資産を現金化し、負債を返済することを考慮する。簡明な総合財務諸表は、記録資産金額の回収可能性および分類に関連する任意の調整、またはこのような不確実性の結果に起因する可能性のある負債金額および分類に関連するいかなる調整も含まない
キャッシュフローの概要
現在の現金と現金等価物2021年9月30日1，020万ドルで、2020年12月31日の2，210万ドルの純現金より1，190万ドル減少した。この減少は主に法的費用と研究開発によって推進された。
次の表は、私たちが列挙した期間の現金源と用途をまとめています
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9月30日までの9ヶ月間 |
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(単位：千) |
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2021 |
|
|
2020 |
|
||
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経営活動のための現金純額 |
|
$ |
(20,912 |
) |
|
$ |
(710 |
) |
|
投資活動のための現金純額 |
|
|
(20 |
) |
|
(203 |
) |
|
|
融資活動が提供する現金純額 |
|
|
8,978 |
|
|
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21,287 |
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現金および現金等価物の純増加(減額) |
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(11,954 |
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20,374 |
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経営活動のキャッシュフロー
2021年9月30日までの9カ月間で，経営活動に用いられた現金は2，090万ドルであり，主な原因は純損失2，690万ドルであったが，310万ドルの非現金費用と290万ドルの純運営資産と負債の純変化分で相殺された。非現金費用には、主に160万ドルの減価償却と償却、80万ドルの株式補償支出、70万ドルの不良債権準備が含まれている。私たちの純営業資産と負債の変化は主に売掛金と非貿易売掛金が170万ドル増加し、前払金とその他の資産が50万ドル増加したが、一部は売掛金、売掛金、保証負債の370万ドルの増加と在庫の140万ドルの減少によって相殺された。
2020年9月30日までの9カ月間、経営活動で使用された現金は70万ドルで、主な原因は純損失2350万ドルだったが、私たちの純運営資産と負債の純変化1850万ドルおよび非現金費用430万ドルによって部分的に相殺された。非現金費用には主に230万ドルの減価償却と償却、80万ドルの株式補償費用、40万ドルの在庫減記、30万ドルの不良債権支出、30万ドルの非現金利息支出、20万ドルの債務割引が含まれる。私たちの純営業資産と負債の変化は主に売掛金が430万ドル減少し、在庫が630万ドル減少し、売掛金と売掛金が760万ドル増加したためだ。
24
投資活動によるキャッシュフロー
2021年9月30日までの9カ月間、20万ドルの現金が投資活動に使われた
2020年9月30日までの9ヶ月間、投資活動のための現金は20万ドルで、財産や設備の購入に起因することができる。
融資活動によるキャッシュフロー
2021年9月30日までの9ヶ月間、融資活動が提供した現金は900万ドルであり、主に現在と以前のATM計画の純収益が900万ドルであったが、サプライヤーに返済された未返済債務10万ドルによって相殺されたからである。
2020年9月30日までの9カ月間、融資活動が提供した現金は2，130万ドルで、主に私たちの公開株式の純収益2520万ドルと、株式オプション30万ドルの行使によるものだったが、BRPIの未返済債務の返済に関する410万ドルはこの数字を部分的に相殺した
表外手配
2021年9月30日現在、私たちは表外手配もなく、可変利益実体に株式も持っていません。
重要な会計政策と重大な判断と見積もり
重要な会計政策と試算
私たちの財務状況と経営結果の討論と分析は私たちの簡明な総合財務諸表に基づいています。これらの報告書はアメリカが公認している会計原則に従って作成されています。ある会計政策と見積もりは私たちの財務状況と経営結果を理解するために特に重要であり、私たちの管理層が重大な判断を適用する必要があり、あるいは私たちがコントロールできない経済要素や条件の経時的変化の重大な影響を受ける可能性がある。したがって、それらは固有の程度の不確実性の影響を受ける。これらの政策を適用する際に、我々の経営陣は、彼らの判断に基づいて、いくつかの推定を決定するための適切な仮定を決定する。これらの推定は、私たちの歴史的業務、私たちの将来の業務計画および予測された財務結果、既存の契約の条項、業界動向に対する私たちの遵守、当社の顧客が提供する情報、および適切な他の外部ソースが提供する情報に基づいています。COVID 19の疫病の性質は動的であるが，我々は我々の推定と仮定を作成する際にその影響を考慮している。実際の結果と結果は経営陣の見積もりや仮定とは異なる可能性がある
2020年12月31日までのForm 10−K年度報告の“経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析”の節では、総合財務諸表を作成する際に使用するより重要な判断と見積もりを代表する重要な会計政策について述べた。2020年12月31日現在の年次報告Form 10−Kに記載されているキー会計政策および推定は、我々の簡明な総合財務諸表や関連付記に大きな影響を与えていない
最近発表された会計公告
最近発表された会計声明については、本四半期報告書の表10-Qの他の部分に含まれる簡明総合財務諸表の付記1を参照されたい
市場情報を細分化する
私たちはただ一つの業務活動を持っていて、報告可能な細分化市場で運営されている。
25
“雇用法案”
私たちは2012年のJumpStart Our Business Startups Act(“JOBS法案”)で定義されているように、新興の成長型会社です。“雇用法案”によると、新興成長型企業は、これらの基準が民間企業に適用されるまで、“雇用法案”公布後に発表された新たなまたは改正された会計基準の採用を延期することができる。私たちは、私たち(I)がもはや新興成長型企業または(Ii)が“雇用法案”に規定されている延長移行期間から撤退することを明確かつ撤回できないまで、この延長された移行期間を使用して、新しい会計基準または改正会計基準を遵守することを選択することを選択した。私たちがまだ新興成長型企業である間、延長された移行期間は、任意の他の新しいまたは改正された会計基準に使用されると予想される。したがって、私たちの簡明な連結財務諸表は、上場企業の発効日までに新たなまたは改訂された会計声明を遵守している会社と比較できない可能性があります
私たちは、(I)私たちの初公募完了5周年後の財政年度の最終日まで新興成長型会社となり、(Ii)私たちの年間総収入が少なくとも10.7億ドルの財政年度の最終日、(Iii)1934年の証券取引法(改正証券取引法)第12 b-2条の規則で定義された“大型加速申告会社”の財政年度の最終日とみなされる。非関連会社が保有する我々の普通株の時価が今年度第2四半期の最終営業日に7.00億ドルを超える場合、または(Iv)私たちが前3年間に10億ドルを超える転換不可能債務証券を発行した日には、このような状況が発生する。私たちが新興成長型会社になる資格がなくなった後も、私たちは規模の小さい報告会社になる資格があり、改正された2002年のサバンズ·オクスリ法案404条の監査役認証要件の遵守を要求されないこと、当社の募集説明書および私たちの定期報告書や依頼書における役員報酬に関する開示義務を減らすことができるようになります。
26
第三項です。 市場リスクの定量的·定性的開示について
取引法第12 b-2条の規定によると、我々は比較的小さな報告会社であり、本プロジェクトの下での情報を提供する必要はない。
項目4.制御とプログラム
(A)開示制御及びプログラムの評価
私たちの経営陣は私たちの参加の下で最高経営責任者と財務官Form 10-Qで本四半期報告書を提出する前に、取引法のルール13 a-15(E)および15 d-15(E)で定義された当社の開示制御およびプログラムの有効性が評価されたこの評価に基づいて、以下に述べる財務報告の内部統制に重大な欠陥があるため、2020年12月31日までの10-K表の元の年間報告書に経営陣の内部統制報告を組み込むことができなかったため、本10-Q表の四半期報告に含まれる期間が終了するまで、私たちの開示制御および手続きは合理的な保証レベルでは有効ではないと結論した。
上場企業として、財務報告書の内部統制を維持し、これらの内部統制のいずれかの重大な弱点を報告することが求められている。2020年12月31日までの年度については、財務報告の内部統制に大きな弱点があり、財務報告システムやサブシステムへのアクセス権限の向上(管理者)を含めたIT一般制御の設計·実施に関連していることが分かった。これらの問題を解決する上で進展しているにもかかわらず，これらの努力は今後類似した実質的な弱点を回避するのに十分ではないかもしれない。
以上の結論に対して，経営陣は以下のような救済措置を実施する予定である財務報告の内部統制に関する経営陣の報告第2部では、2020年12月31日までの年次報告書Form 10-Kの第9 A項目と、次の追加的な救済措置について、以下の追加的な救済措置について説明します
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財務報告の内部統制および以下に説明する救済措置に対する私たちの影響を考慮する具体的な要件を含む、開示委員会のプログラム、プログラム、および会議を評価し改善すること |
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2021年6月に外部コンサルタントを招聘し、私たちの開示統制と手続きを専門的に評価しました。仕事は進行中です。
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(B)財務報告の内部統制の変化
本報告に関連する四半期内に、私たちは財務報告の内部統制に大きな影響を与えなかったか、または合理的に私たちの財務報告の内部統制に重大な影響を与える可能性のある変化を発生させなかった。新冠肺炎の流行により、私たちの大多数の従業員は遠隔で働いているにもかかわらず、私たちの財務報告の内部統制は何の実質的な影響を受けていない。著者らは新冠肺炎疫病が著者らの内部制御に与える影響を持続的に監視と評価し、その設計と運営有効性への影響を最大限に減少させている。
(C)規制効力の内在的制限
開示制御およびプログラムを設計·評価する際、我々の管理層は、どのような制御システムが、どのように設計および動作しても、絶対的な保証ではなく、合理的な保証しか提供できないことを認識している。また，いずれの制御システムの設計も，将来のイベントの可能性に対する何らかの仮定にある程度基づいている.制御システムのこれらや他の固有の制約により，どの設計も将来すべての場合にその所定の目標を達成することに成功する保証はない.したがって、私たちの開示制御およびプログラムは、絶対的な保証ではなく、合理的であり、私たちの開示制御システムの目標が満たされることを保証することを目的としており、上述したように、私たちの元金CEOと私たちの元金財務総監は、本四半期報告までに述べた期間終了時の評価に基づいて、我々の開示制御およびプログラムが効率的に合理的な保証を提供することができず、我々の開示制御システムの目標が達成されることを確保することができないと結論した。
27
第2部-その他の資料
項目1.法的訴訟
参照してください 法律手続きに関するより多くの情報は、本四半期報告書10-Qテーブルの注釈10を参照されたい。
第1 A項。リスク要因です
次のリスク要因を除いて、第1部1 A項に記載されているリスク要因に実質的な変化はないリスク要因2020年12月31日までのForm 10-K年次報告では、
私たちはすでに、ナスダックの上場基準に達し続けていない可能性もありますので、私たちの普通株は取得される可能性があり、これは私たちの普通株の流動性に重大な悪影響を及ぼすかもしれません。
私たちの普通株は現在ナスダック資本市場で看板取引されています。私たちは最低株主権益が250万ドル以上であることを含むナスダックの持続的な上場要求を満たさなければならない。私たちの普通株の最低購入価格は1株1.00ドルであり、そうでなければ、私たちは退市リスクに直面する可能性があり、これは私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼすだろう。2021年4月29日、私たちはナスダック上場資格スタッフから手紙を受け取り、私たちの普通株の30営業日連続の終値によると、ナスダック上場規則第5550(A)条に規定されている1株1ドルの最低購入価格の維持に関するナスダック資本市場の要求を満たさなくなった。本報告の他の部分“最近の発展”の節で述べたように、2021年9月15日に、最低入札価格要求を再遵守するために、10株交換1株の逆株式分割を行い、2021年9月30日、ナスダックは、ナスダックの継続上場の要求に完全に適合していることを通知した。しかし、私たちは私たちがナスダックの持続的な上場要求を守り続けることができるという保証はない。もし私たちがナスダックの持続的な上場の要求を守らなければ、私たちの普通株はナスダック資本市場から撤退するかもしれません。私たちの証券の売買と正確なオファーを得ることはもっと難しいかもしれません。私たちの普通株の価格は大幅に下落するかもしれません。また、退市は私たちが公開市場を通じて資金を調達する能力を弱めることになり、ブローカーが私たちの証券に市場をしたり、他の方法で興味を求めたりすることを阻止し、特定の機関や個人が私たちの証券に投資することを根本的に阻止する可能性がある。
私たちが監査していない簡明な総合財務諸表は、私たちが継続的に経営している企業として経営を継続する能力に大きな疑問があり、持続的な負の財務傾向が継続的な経営企業として経営を継続できない可能性があるという声明を含む。
私たちが2021年9月30日までおよび2021年9月30日までの9ヶ月間の未監査簡明総合財務諸表は、継続的に経営を続ける企業として作成されたものに基づいています。2021年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、我々の監査されていない簡明総合財務諸表は、このような不確実性の結果によって生じる可能性のあるいかなる調整も含まれていません。私たちの持続的な純損失により、人々は私たちが今後12ヶ月間経営を続ける能力に大きな疑いを抱いている。投資家の私たちの経営を続けることができないかもしれない反応は、私たちの普通株の価格に実質的な悪影響を及ぼすかもしれません
また、私たちの予想経営業績が改善されなければ、私たちの流動性はさらに悪影響を受ける可能性があり、追加の資金源を求める必要があるかもしれません業務の拡大と収入増加の機会を積極的に求めながら、業務運営を効率的に管理し、さらにコストを節約する機会を模索している。このような努力では成功しないかもしれませんこの場合私たちは株式証券を売却したり、債務を発生させたりすることで追加資本を調達し、成長機会に投資できるようにする必要があるかもしれない。私たちが受け入れ可能な条件で追加的な融資を受けることが保証されないか、または根本的に保証されない。さらに、もし私たちが追加の株式証券を発行し続けて資金を調達すれば、既存の投資家や他の人にも、私たちのATM計画や他の方法でも、私たちの既存株主の所有権の割合は減少するだろう。新規投資家は、既存の普通株式保有者よりも優先的な権利、特典、または特権を要求する可能性がある。米証券取引委員会規則やナスダックの継続的な上場要求によると、私たちが調達できる資金の数も制限される可能性がある
28
我々の流動性は、従来品の販売低下による当社の次世代製品の開発中や、当社が行っている米国証券取引委員会調査など、持続的な純損失の悪影響を受けており、運営を継続するのに十分な流動性が保証されていません。
2013年以降、大きな純損失が発生しており、2021年9月30日現在の累計赤字は2兆231億ドルである。2021年9月30日までの9ヶ月間、我々の流動性は従来製品の販売低下のさらなるマイナス影響を受けたが、私たちの次世代製品はまだ開発中である。また、2021年9月30日までの9ヶ月間、我々が行っている米国証券取引委員会調査に関連する法的費用は、予想を著しく上回っており、予測可能な未来に引き続き我々の結果に影響を与える可能性がある。また、適用される付例、証明書又は会社定款、合意又は法律を適用する条項及び条件は、吾等のいくつかの訴訟事項(行われている米国証券取引委員会調査を含む)について吾等の現及び前任取締役、高級職員又は従業員及び引受業者に賠償を行う責任がある場合があり、かつ、吾等は付記11、承諾及びその他の事項に開示されたいくつかの事項に関連するいくつかの現職及び前任取締役、上級職員、従業員及び引受業者の法的費用及び費用を前借りしてきた。上のような理由で、私たちは私たちの運営を支援するために追加的な資金を得る必要があるだろう。株式証券の売却や融資による追加資本の獲得、あるいは私たちの次世代製品や2020年に実施される費用便益を発売することで利益を得ることができるように、十分な流動性を得ることができる保証はありません。私たちが業務運営に資金を提供するために必要な金額の融資を発生または獲得できなければ、私たちの流動性や運営を継続する能力は大きな悪影響を受ける可能性がある。したがって、私たちは運営の延期、減少、または停止を要求される可能性があり、破産保護を求めることが要求されるかもしれない。
私たちは私たちの次世代製品を含めてユーザーニーズを効果的に満たすための解決策を開発し続けることができないかもしれませんが、これは私たちの流動性と運営を継続する能力に大きな悪影響を与えます
私たちの業界の特徴は
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発展していく業界基準 |
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新製品やサービスを頻繁に発売します |
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進化していく流通ルート |
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カスタマイズされた製品とソフトウェアソリューションの需要が増加している |
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競争の激しい発展 |
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変化し続ける顧客ニーズ。 |
技術の進歩は私たちの製品を時代遅れにするかもしれません。これは通常価格を侵食して、製品の販売遅延を招きます。私たちの成功は、変化する技術と顧客のニーズに反応する能力と、費用対効果とタイムリーな方法で新しい製品を開発し、発売する能力に依存します。例えば、私たちの製品は第4世代または4 G技術と互換性がありますが、新興の第5世代無線または5 G技術は、ネットワークインフラのアップグレードが必要と予想され、すべてのシステムを4 Gから5 Gに更新および移行する必要があるかもしれません。また、技術進歩と業界の持続的な変化のため、私たちのいくつかの伝統製品はその製品のライフサイクルの終点に近づいているか、あるいは達成し、次第に時代遅れになっている。そのため、これらの従来の手持ち機器の単位販売数が低下したため、ここ数四半期の収入は大幅に低下している。例えば，2021年9月30日までの9カ月間で，2020年9月30日までの9カ月に比べて，我々の従来の堅牢型手持ち機器の単位販売台数が79，699台減少し，減少幅が39%であったのは，主にこれらの製品が製品ライフサイクルの終点に達したためである。
そのため、我々は現在、次世代補強型携帯電話の研究開発支出を優先しており、2021年第3四半期に発売される予定だ。しかし、私たちの次世代製品を発売するために必要な研究開発には追加のコストが必要になり、私たちの流動性は持続的な純損失の悪影響を受け続けている。私たちは私たちの次世代堅固な携帯電話の開発を完了し、市場に出すのに十分な資源を持つことを保証することはできない。私たちの次世代補強型携帯電話を市場に出すことができても、これらの新製品の発売がどんな販売や収入の増加をもたらすという保証はありません。もし私たちがこれらの次世代製品や強化機能をタイムリーかつ費用対効果的に開発できなかった場合、あるいは私たちの新製品や強化機能が市場の承認を得られなかった場合、私たちの業務、運営、財務状況、流動性はさらに重大な悪影響を受け、私たちは運営の延期、減少、または停止を要求される可能性があり、破産保護を求めることが要求される可能性がある。上文を参照して“我々の流動性は、従来品の販売低下による当社の次世代製品の開発中や、我々が行っている米国証券取引委員会調査など、持続的な純損失の悪影響を受けており、運営を継続するのに十分な流動性が保証されていません“
さらに、新しい製品や改善された製品を開発することは複雑で不確実なプロセスであり、技術や市場動向を正確に予測する必要がある。私たちは設計、製造、マーケティング、その他の困難に直面するかもしれません。これらの困難は遅延するかもしれません
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私たちの新製品と強化機能の開発、導入、または販売を防止しますもし新製品の遅延に遭遇したら私たちの市場需要と方向に対する予想は正しくありません。もし私たちの既存製品の販売がもっと速く下がり始めたら、あるいは低下の速度が引き続き私たちの次世代の成長速度を超えています製品それは私たちの業務、経営結果、財務状況に実質的な悪影響を及ぼすだろう, 研究開発計画を大幅に削減したり廃止したりすることが求められるかもしれません.
私たちは集中的で限られた高度管理者や他のキーパーソンの継続的なサービスと業績に依存しており、彼らのいずれかの流出は私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。
我々の今後の成功は，集中的で限られた高度管理者や他のキーパーソンの継続的な貢献に大きく依存する。先に開示したように、2021年から、ほとんどのソフトウェア開発·製造作業を第三者にアウトソーシングし、これらのアウトソーシングの一部として、大量の従業員を移転または削減しました。2021年9月30日現在、私たちの全世界従業員総数は78人で、2020年12月31日の317人と2019年12月31日の500人を下回っている。我々の上級管理職チームも非常に小さく、2021年5月31日現在、私たちの最高経営責任者兼最高財務責任者(CEO)を務めているロバート·ティルバさん。私たちには現在CEOがいません
わが社の規模が小さく、従業員の数が限られているため、私たちのすべての幹部、マネージャー、その他の重要な人員は私たちの成功に重要な役割を果たしています。もし私たちが端末市場の収入を増加させるのを助けることができる従業員を含め、十分な経験と能力のある従業員を維持できなければ、私たちの業務と財務業績は影響を受ける可能性がある。いかなる追加の幹部、マネージャー、あるいは他のキーパーソンのサービスを失うことは、私たちの戦略目標の実現を阻害し、私たちが業務戦略を成功的に実施する能力を深刻に損害し、私たちの経営業績に悪影響を与える可能性がある。さらに、より多くの幹部、マネージャー、または他のキーパーソンが辞任し、退職したり、解雇されたり、または新冠肺炎を含む他の理由でサービスが中断された場合、私たちは彼らを適時に交換できない可能性があり、人員の不足や管理監督の不足によって生産性が大幅に低下し、および/または間違ってしまう可能性がある。また、科学技術業界では経験と能力のある従業員の需要が依然として旺盛で、彼らの人材に対する競争も絶えない。私たちの規模を考えると、より規模の大きい競争相手に対して、私たちはこれらの人材を争奪する上で劣勢になる可能性がある。
私たちの戦略および融資代替案の探索は、取引および/または融資、または任意のそのような取引または融資が成功することを保証することはできません。戦略および融資代替案を探索する過程またはその結論は、私たちの業務および私たちの株価に悪影響を及ぼす可能性があります。
2021年8月、私たちは、購入と売却の機会を含む、私たちの戦略選択と資本市場選択の審査を開始したと発表しました。この過程は進行中で、私たちはB.ライリーをこの過程に協力するために招いた。
戦略および融資代替プロセスが、任意の戦略または融資取引の宣言または完了をもたらし、またはそれによって生成された任意の計画または取引が株主に追加の価値をもたらすことを保証することはできない。任意の潜在的取引は、市場状況、業界傾向、会社との任意の潜在的取引における第三者の関心などを含む多くの制御できない要因に依存するであろう。
戦略と財務代替案を探索する過程は、私たちの業務、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。株式給与、解散費、法律、会計、財務相談費に関連する費用を含む、潜在的な戦略および融資選択の決定と評価に関連する巨額の費用が生じる可能性があります。また、この過程は時間がかかり、私たちの業務運営に妨害を与える可能性があり、管理層と取締役会の私たちの業務に対する注意力を移転する可能性があり、私たちが肝心な従業員を引き付け、維持し、激励する能力にマイナスの影響を与える可能性があり、この過程あるいは任意のそれによって生じる取引に関連する潜在的な訴訟に直面させる可能性がある。潜在的または既存の顧客が新製品を約束したくない場合、または既存の顧客が彼らの業務を競争相手に移転することを決定した場合、戦略または融資代替案を公開発表することも経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。また、戦略または財務選択審査に関連する任意の発展の推測や、会社の将来に関連する予想不確実性は、我々の株価を大幅に変動させる可能性がある。
30
第二項株式証券の未登録販売及び募集資金の使用。
ない。
第3項高級証券違約
ない。
第4項鉱山安全情報開示
適用されません。
第5項その他資料
ない。
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プロジェクト6.展示品。
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展示品 番号をつける |
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説明する |
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表 |
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書類番号. |
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以下の会社が合併する 展示品参考資料 |
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提出日 |
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3.1 |
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登録者登録証明書の改訂と再予約。 |
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8-K |
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001-38907 |
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3.1 |
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May 17, 2019 |
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3.2 |
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2021年9月15日に施行された改正および再登録された会社登録証明書. |
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8-K |
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001-38907 |
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3.1 |
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2021年9月15日 |
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3.3 |
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登録者の付例を改訂して再編成する。 |
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8-K |
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001-38907 |
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3.1 |
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2021年11月8日 |
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10.1 |
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Sonim Technologies，Inc.とRobert Tirva間の雇用レタープロトコルは，2021年10月14日である. |
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8-K |
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001-38907 |
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10.1 |
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2021年10月15日 |
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10.2 |
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2021非従業員役員報酬政策。 |
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31.1 |
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2002年のサバンズ·オキシリー法第302節で可決された1934年の証券取引法第13 a−14(A)及び15 d−14(A)条に基づいて発行された首席執行幹事証明書。
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31.2 |
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2002年サバンズ−オキシリー法第302節で可決された1934年証券取引法第13 a−14(A)及び15 d−14(A)条に基づいて首席財務幹事が認証された。
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32.1* |
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2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条に規定されている最高経営責任者証明書。
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32.2* |
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2002年の“サバンズ-オックススリー法案”906節で採択された“米国法典”第18編1350条による首席財務官の認証。
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101.INS |
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連結されたXBRLインスタンス文書(このインスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには現れない)。 |
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101.衛生署署長 |
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インラインXBRL分類拡張アーキテクチャ文書. |
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101.CAL |
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インラインXBRL分類拡張はリンクベース文書を計算する. |
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101.DEF |
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内連XBRL分類拡張はLinkbase文書を定義する. |
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101.LAB |
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内連XBRL分類拡張タグLinkbase文書. |
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101 PRE |
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内連XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント. |
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104 |
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表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット) |
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本10-Q表四半期報告に従って提供される証拠物32.1および32.2に提供された証明は、提供されたものとみなされ、米国証券取引委員会に報告されておらず、参照によって、このような文書に含まれる任意の一般的な登録言語にかかわらず、1933年証券法(改正)または1934年証券取引法(改正)に従って提出された任意の文書に組み込まれてはならない。 |
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** |
オリジナル文書中の同種の証拠物として含まれる. |
32
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
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ソニム技術会社は |
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日付：2022年6月29日 |
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差出人： |
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/s/ロバート·ティルバ |
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ロバート·ティルバ |
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首席財務官兼首席運営官総裁 (正式な権限者、最高財務責任者) |
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