カタログ表
アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549
表
(マーク1)
1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
今季末までの四半期
あるいは…。
1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
そこからの過渡期について
手数料書類番号
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
(明またはその他の司法管轄権会社や組織) | (税務署の雇用主 |
(
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券:
クラスごとのタイトル | 取引コード | 登録された各取引所の名称 |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申告会社,加速申告会社,非加速申告会社,小さな報告会社,あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
大型加速ファイルサーバ◻ | 非加速ファイルサーバ◻ | |
比較的小さな報告会社 | 新興成長型会社 |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する◻
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです
2022年11月5日現在,登録者A類普通株の流通株数は額面0.01ドルである
カタログ表
索引.索引
ページ | |
第1部財務情報 | 3 |
項目1.財務諸表(監査なし) | 3 |
簡明合併貸借対照表−2022年9月30日及び2021年12月31日 | 3 |
簡明連結業務レポート--2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月 | 4 |
簡明合併株主権益レポート−2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月 | 5 |
簡明合併キャッシュフロー表−2022年と2021年9月30日までの9か月 | 6 |
監査されていない簡明な連結財務諸表付記 | 7 |
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析 | 20 |
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示 | 29 |
項目4.制御とプログラム | 29 |
第二部その他の資料 | 29 |
項目1.法的訴訟 | 29 |
第1 A項。リスク要因 | 29 |
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用 | 30 |
項目6.展示品 | 31 |
サイン | 32 |
EX-31.1 | |
EX-31.2 | |
EX-32 | |
EX-101事例文書 | |
EX-101アーキテクチャドキュメント | |
EX-101リンクライブラリ文書の計算 | |
EX-101タグLinkBASE文書 | |
EX-101プレゼンテーションリンクBASE文書 | |
EX-101リンクBASE文書を定義する |
2
カタログ表
第1部-財務情報
第1項財務諸表
佐賀通信会社です。
簡明合併貸借対照表
| 九月三十日 |
| 十二月三十一日 | ||||
2022 | 2021 |
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| (未監査) |
| (注) | ||||
(単位:千) | |||||||
資産 |
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流動資産: | |||||||
現金と現金等価物 | $ | | $ | | |||
短期投資 | | — | |||||
売掛金純額 |
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前払い費用と他の流動資産 |
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バーター貿易取引 |
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流動資産総額 |
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財産と設備 |
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減価償却累計を差し引く |
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純資産と設備 |
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その他の資産: |
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放送許可証、ネットワーク |
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商誉 |
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その他無形資産、使用権資産、繰延コスト、投資純額 |
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総資産 | $ | | $ | | |||
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負債と株主権益 |
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| ||||
流動負債: |
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売掛金 | $ | | $ | | |||
給料と賃金税を計算すべきだ |
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配当金に応じる |
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その他の課税費用 |
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バーター貿易取引 |
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流動負債総額 |
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所得税を繰延する |
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その他負債 |
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総負債 |
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引受金とその他の事項 |
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株主権益: |
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普通株 |
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追加実収資本 |
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利益を残す |
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在庫株 |
| ( |
| ( | |||
株主権益総額 |
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総負債と株主権益 | $ | | $ | |
注:
監査されていない簡明な連結財務諸表の付記を参照。
3
カタログ表
佐賀通信会社です。
業務報告書を簡明に合併する
| 3か月まで |
| 9か月で終わる | |||||||||
九月三十日 |
| 九月三十日 | ||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | |||||
(未監査) | ||||||||||||
(単位は千、1株当たりのデータは除く) | ||||||||||||
純営業収入 | $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | | |
駅運営費 |
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会社一般事務と行政事務 |
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その他営業費用,純額 | ( | ( | | ( | ||||||||
営業収入 |
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利子支出 |
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利子収入 |
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| ( | |||
その他の収入 | ( | ( | ( | ( | ||||||||
所得税前収入支出 |
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所得税費用 |
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純収益(赤字) | $ | ( | $ | |
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1株当たりの収益(損失): |
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基本的な情報 | $ | ( | $ | |
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薄めにする | $ | ( | $ | |
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加重平均普通株式 |
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加重平均普通株と普通株の同値株式 |
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発表された1株当たり配当金 | $ | | $ | |
| $ | | $ | |
監査されていない簡明な連結財務諸表の付記を参照。
4
カタログ表
佐賀通信会社です。
株主権益報告書を簡明に合併する
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月
A類 | クラスB | その他の内容 | 合計する | |||||||||||||||||||
普通株 | 普通株 | 支払い済み | 保留する | 財務局 | 株主の | |||||||||||||||||
| 株 |
| 金額 |
| 株 |
| 金額 |
| 資本 |
| 収益.収益 |
| 在庫品 |
| 権益 | |||||||
(監査を受けていない)(単位:千) | ||||||||||||||||||||||
2020年12月31日残高 | | $ | | | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||||||
純収益、2021年3月31日までの3ヶ月間 |
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| | |||||||
限定的な株式奨励に関する報酬支出 |
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| | |||||||
401(K)計画供給 |
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| ( |
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2021年3月31日の残高 |
| | $ | |
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純収益、2021年6月30日までの3ヶ月 |
| |
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発表された1株当たり普通配当金 |
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| ( |
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| ( | ||||||
限定的な株式奨励に関する報酬支出 |
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2021年6月30日の残高 |
| | $ | |
| | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||||
純収益、2021年9月30日までの3ヶ月間 | | | | | | | | | ||||||||||||||
発表された1株当たり普通配当金 | | | | | | ( | | ( | ||||||||||||||
限定的な株式奨励に関する報酬支出 | | | | | | | | | ||||||||||||||
2021年9月30日の残高 | | $ | | | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | |
A類 | クラスB | その他の内容 | 合計する | |||||||||||||||||||
| 普通株 | 普通株 | 支払い済み | 保留する | 財務局 | 株主の | ||||||||||||||||
|
| 株 |
| 金額 |
| 株 |
| 金額 |
| 資本 |
| 収益.収益 |
| 在庫品 |
| 権益 | ||||||
(監査を受けていない)(単位:千) | ||||||||||||||||||||||
2021年12月31日の残高 | | $ | | | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||||||
純収益、2022年3月31日までの3ヶ月間 |
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発表された1株当たり普通配当金 |
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| ( |
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| ( | ||||||
限定的な株式奨励に関する報酬支出 |
| |
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| | ||||||
401(K)計画供給 |
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| ( |
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2022年3月31日の残高 | | $ | |
| | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | |||||||
純収益、2022年6月30日までの3ヶ月 |
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発表された1株当たり普通配当金 |
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| | ( |
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| ( | |||||||
限定的な株式奨励に関する報酬支出 |
| |
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2022年6月30日の残高 |
| | $ | |
| | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||||
純損失、2022年9月30日までの3ヶ月 | | | | | | ( | | ( | ||||||||||||||
B類株式をA類株式に変換する | | | ( | ( | | | | | ||||||||||||||
発表された1株当たり普通配当金 | | | | | | ( | | ( | ||||||||||||||
限定的な株式奨励に関する報酬支出 | | | | | | | | | ||||||||||||||
物置に預ける株を購入する | | | | | | | ( | ( | ||||||||||||||
2022年9月30日の残高 | | $ | | | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | |
監査されていない簡明な連結財務諸表の付記を参照。
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カタログ表
佐賀通信会社です。
簡明合併現金フロー表
| 9か月で終わる |
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| 九月三十日 |
| ||||||
| 2022 |
| 2021 |
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(未監査) |
| |||||||
(単位:千) | ||||||||
経営活動のキャッシュフロー: |
| |||||||
経営活動が提供する現金純額 | $ | | $ | | ||||
投資活動によるキャッシュフロー: |
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短期投資を購入する | ( | — | ||||||
短期投資を償還する | | — | ||||||
財産と設備を購入する |
| ( |
| ( | ||||
放送財産を得る |
| ( |
| ( | ||||
資産の売却と処分の収益 | | | ||||||
保険請求の収益 |
| — | | |||||
その他の投資活動 |
| — |
| | ||||
投資活動のための現金純額 |
| ( |
| ( | ||||
資金調達活動のキャッシュフロー: |
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| ||||||
支払現金配当金 |
| ( |
| ( | ||||
在庫株を購入する |
| ( |
| — | ||||
融資活動のための現金純額 |
| ( |
| ( | ||||
現金および現金等価物の純増加(減額) |
| ( |
| | ||||
期初現金及び現金等価物 |
| |
| | ||||
期末現金と現金等価物 | $ | | $ | |
監査されていない簡明な連結財務諸表の付記を参照。
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カタログ表
佐賀通信会社です。
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
1.主な会計政策の概要
陳述の基礎
添付されていない審査簡明総合財務諸表はアメリカが公認した中期財務資料会計原則及び表格10-Q及びS-X規則第10条の指示に基づいて作成された。したがって、それらは、米国で一般的に受け入れられている年次財務諸表会計原則によって要求されるすべての情報および脚注を含まない。
添付されている財務諸表には、すべての正常で恒常的な調整が含まれており、これらの調整は、2022年9月30日までの財務状況と、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の運営結果を公平に示すために必要であると考えられる。2022年9月30日までの3カ月と9カ月の運営結果は、2022年12月31日までの1年間に予想される結果とは限らない。
私たちは放送物件を所有したり経営したりしています
より詳細を知るためには,Saga Communications,Inc.2021年12月31日までの年次報告Form 10−Kに含まれる合併財務諸表とその脚注を参照されたい。
貸借対照表の日付9月30日以降に発生した事件と取引を評価した2022年には、これらの財務諸表において確認されるべきか、またはこれらの財務諸表に付記されて議論されるべき項目のために使用されることができる
1株当たりの収益情報
1株当たりの収益は2段階法で計算する.2種類の方法は1種類の収益分配式であり、各種類の普通株と参加証券の1株当たりの収益を決定する。会社は2005年の第2回改正·再改正のインセンティブ補償計画に基づいて付与された限定的な株式単位に関する参加証券を有し、普通株と平等に基づいて配当金を得る。2段階法を適用した場合、収益は普通株にも、取引に参加する証券にも分配される。
7
カタログ表
佐賀通信会社です。
監査されていない簡明な連結財務諸表付記−(続)
以下の表に基本1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益の計算方法を示す
3か月まで |
| 9か月で終わる |
| ||||||||||
九月三十日 |
| 九月三十日 |
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| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 |
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(単位は千、1株当たりのデータは除く) |
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分子: |
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純収益 | $ | ( | $ | | $ | | $ | | |||||
減算:未帰属参加証券に割り当てられた収入 |
| ( |
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普通株主が得られる純収入 | $ | ( | $ | | $ | | $ | | |||||
分母: |
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基本1株当たり収益の分母-加重平均株 |
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希釈性証券の影響: |
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普通株等価物 |
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希釈後の1株当たり収益の分母−調整後の加重平均株と仮説株式交換− |
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1株当たりの収益(損失): |
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基本的な情報 | $ | ( | $ | | $ | | $ | | |||||
薄めにする | $ | ( | $ | | $ | | $ | | |||||
いくつありますか
金融商品
私たちはASC 320に基づいて有価証券を計算します投資-債務証券それはある債務証券を3種類に分類することを要求している:満期まで保有し、販売或いは取引できる証券を分類し、分類に基づいて、分担コスト或いは市場価値を公平にして証券を評価する。2022年9月30日に$
私たちの金融商品には現金と現金等価物、短期投資、売掛金、売掛金、長期債務が含まれています。現金および現金等価物,売掛金および売掛金の帳簿価値は満期日が短いため公正価値に近い。長期債務の帳簿価値は公正価値に近く、それが持っている金利はユーロ対ドル金利、最優遇金利によって変動するか、2022年9月30日に当時の市場金利にリセットされているからだ。
8
カタログ表
佐賀通信会社です。
監査されていない簡明な連結財務諸表付記−(続)
不良債権準備
不良債権準備は、売掛金の回収可能性の判断に基づいて記録されています。金額は完全に回収できないと確定した場合は無効にします。延滞勘定は契約条項に基づいています。我々は不良債権計算準備時に新冠肺炎疫病が顧客業務に与える潜在的な影響と彼らが売掛金を支払う能力を考慮した。私たちは、ある顧客が必要なお金を支払うことができないことによる推定損失に対して特定の準備金を保留します。特定の顧客以外の要因も考慮し、現在の状況と経済状況の予測を含め、不確定な経済状況の潜在的な影響を含む。もし私たちが以前に解約した金額を回収すれば、特定の信用損失準備金を減らすだろう。私たちの不良債権準備は$
所得税
私たちの有効税率が連邦法定税率より高いのは、私たちの最高経営責任者の報酬には州税と報酬に関する永久的な差が含まれているからだ。我々は従来、中間報告期間の所得税支出を計算してきたが、方法は、会計年度全体の年間有効税率推定数を報告期間の“普通”収入または損失(尋常でないまたはよく発生しない離散項目の税引き前収入または損失を含まない)に適用することである。
細分化市場
サービスを提供します
時間管理プロトコル/ローカルマーケティングプロトコル
我々は、いくつかの市場において、時間管理プロトコル(“TBA”)またはローカルマーケティングプロトコル(“LMA”)を締結している。典型的なTBA/LMAでは、一方の局のFCCライセンス保持者は、その局のブロードキャスト時間ブロックを他方に課金して提供し、他方は、ブロードキャスト時間内にブロードキャストされる番組を提供し、所定の期間内に自身のコマーシャル広告を販売する。TBA/LMAに関連する収入および支出は、添付の監査されていない簡明な総合収益表に含まれる。TBA/LMAに関連する資産および負債は、添付の監査されていない簡明な総合貸借対照表に含まれる。
2.最近の会計宣言
最近採用された会計公告
経営陣は最近発表されたすべての会計声明を考慮した。会社経営陣は、最近のこれらの声明は会社の財務諸表に実質的な影響を与えないと考えている。
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カタログ表
佐賀通信会社です。
監査されていない簡明な連結財務諸表付記−(続)
3.収入
商品とサービスの性質
以下は私たちが収入を生み出す主な活動の説明です
放送広告収入
私たちの主な収入源は私たちの放送局で放送された広告を売ることだ。広告放送時に義務が履行されているため、広告販売からの収入を確認し、そのため、収入は各広告ビットが送信された時点で確認される。代理店手数料は、代理店が私たちの広告在庫に対する総請求書収入を所定のパーセントで計算し、広告収入の減少を報告する。
デジタル広告収入
ターゲットを絞ったデジタル広告、オンライン販売促進、私たちのサイトとオンラインストリーム上の広告、モバイルメッセージ、電子メールマーケティング、その他の電子商取引など、複数のプラットフォームにわたるデジタル計画の収入を確認します。デジタル広告活動の各具体的な業績義務が発生した場合、通常は1ヶ月以内に収入を記録する。
その他の収入
他の収入には、コンサート、販売促進活動、タワーレンタル料、その他の雑プロジェクトの収入が含まれる。収入は、活動完了、販売促進活動の完了、または各履行義務を履行する際に確認されるのが一般的です。
収入の分類
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内のお客様との契約収入は以下の通りです
| 3か月まで |
| 9か月で終わる |
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九月三十日 |
| 九月三十日 |
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| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 |
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(単位:千) |
| (単位:千) |
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収入タイプ |
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放送広告収入、純額 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
デジタル広告収入 |
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その他の収入 |
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純収入 | $ | | $ | | $ | | $ | |
契約責任
私たちの広告主は普通三十日以内に支払いますが、ある広告主は事前に支払う必要があります。広告主が義務を履行する前にサービスのために支払う場合、これらの前払いは契約債務として記録される。典型的な契約責任は、まだ放送されていない広告ビットの前払いと、スポンサーがまだ開催されていないイベントのための前払いと、放送広告活動を支援するために当サイトで販売されているギフトカードとを含む。一般的に、すべての契約負債は1年以内に確認される予定であり、会社の簡明総合財務諸表に含まれる売掛金には、非実質的である。
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カタログ表
佐賀通信会社です。
監査されていない簡明な連結財務諸表付記−(続)
余剰履行義務に割り当てられた取引価格
私たちの販売契約の大部分は
当初予想されていた期間が1年以下の販売契約については、ASC 606-10-50-14項のオプション免除を利用しており、残りの義務履行に関する情報は開示されない。4.放送ライセンス、営業権、およびその他の無形資産
私たちは毎年私たちのFCCライセンスの減価を評価し、イベントや状況の変化が資産が減値可能であることを示す場合、私たちはより頻繁に評価します。私たちは各市場で私たちの放送許可証を単一資産として運営し、割引キャッシュフロー方法に基づいて公正な価値を決定し、投資家が持っている唯一の資産は放送許可証の草創的なシナリオであると仮定する。公正価値計算に含まれる仮説には,過去の経験と将来の運営実績の判断に基づいて,市場における平均サイトの業界標準化情報を用いる変数が含まれる.これらの変数は、(1)人口、家庭収入、小売額、および広告支出に影響を与える可能性のある他の支出を含む各放送市場の予測成長率、(2)推定された市場内の利用可能な広告収入および関連する市場シェアおよび利益率、(3)推定された資本開始コストおよび前年に発生した損失、(4)リスク調整された割引率、(5)市場地域内で可能なメディア競争、および(6)端末価値を含むが、これらに限定されない。FCCライセンスの帳票価値が特定の市場における推定公正価値よりも大きい場合、市場におけるFCCライセンスの帳票価値は、その推定公正価値まで減少するであろう。
私たちはまた毎年営業権の減価を評価し、ある状況があれば、営業権の減価をより頻繁に評価する。報告単位の営業権帳簿価値が、報告単位の推定公正価値を使用して仮定された買収価格分配を完了することによって決定された営業権暗黙的価値よりも大きい場合、報告単位の営業権帳簿価値はその暗黙的価値に減少する。
状況が減値が発生した可能性があることを示す場合、我々は、非割引キャッシュフロー方法を使用して、償却可能無形資産の回収可能性を評価する。無形資産の将来の未割引現金流量が帳簿純値より低い場合、帳簿純値は推定公正価値まで減少する。無形資産を連結貸借対照表に計上する他の無形資産、繰延コスト、投資を償却しなければならない
当社は現在および予想されている将来の経済と市場状況、その他の潜在的な減値指標を考慮し、トリガイベントが発生していないことを確定し、2022年9月30日までの9ヶ月以内に任意の中期減値テストを行う必要がある。私たちは、任意のイベントや状況がトリガイベントが発生したことを示す場合、適切な時期に私たちの無形資産の中間減価テストを行います。経済および市場状況の変化を引き続き監視します
実際の市場状況が私たちが推定したほど有利ではない場合、あるいは事件や状況の変化が私たちの放送許可証の公正な価値が帳簿価値よりも低い場合、私たちは将来の間に減価費用を確認する必要があるかもしれない。このような費用は私たちの連結財務諸表に実質的な影響を及ぼすかもしれない
有限寿命を有する無形資産使用直線法は,その使用寿命内に償却される。特典レンタル契約はレンタル期間内に償却し、範囲は
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カタログ表
佐賀通信会社です。
監査されていない簡明な連結財務諸表付記−(続)
5.普通株式および在庫株
私たちの創始者、会長、総裁兼最高経営責任者エドワード·K·クリスティアンは2022年8月19日に亡くなった。彼の死去の日まで、私たちの主要株主クリスティアンさん保有約
クリスティアンさんの死去、そしてそれに伴いB株は遺産計画信託基金に転送され、それによって彼の保有するクラスB株は自動的に変換されます
配当金株主はこの目的に合法的に利用可能な資金から取締役会が発表する可能性のある配当金を得る権利がある。しかし、
投票権普通株の保有者は株主投票のすべての事項を提出して単一種別として投票し,A類普通株の1株当たりの権利がある
クリスティアンさん死去の前に,役員選挙で,クラスA普通株式の保有者は単独のカテゴリとして投票し,権利を選挙する
普通株保有者は、主要株主又は主要株主の関連会社との任意の提案された“民営化”取引において、単一種別の普通株として投票を行い、普通株毎の株式1株当たり1票を有する権利がある。
フロリダ州の法律によると、いかなる種類の普通株の大多数の流通株の保有者は、この種類の普通株の指定、優先、制限の変更などを承認するために賛成票を投じなければならない。
清算権我々が清算、解散または清算する際には、A類普通株の保有者は、債権者に全額弁済した後、すべての分配可能な資産に保有する株式数に応じて比例して株式を分配する権利がある。
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カタログ表
佐賀通信会社です。
監査されていない簡明な連結財務諸表付記−(続)
以下に、2022年9月30日までの株式取引に関する普通株発行数に関する情報をまとめる
| 普通株式を発行した | |||
| A類 |
| クラスB | |
(千株) | ||||
残高、2021年1月1日 | | | ||
株式の転換 |
| |
| ( |
制限株を発行する |
| |
| |
バランス、2021年12月31日 |
| |
| |
B類株式をA類株式に変換する | | ( | ||
バランス、2022年9月30日 |
| |
| |
私たちは最高$を購入することができる株式買い戻し計画を持っています
6.レンタル証書
私たちは私たちの業務のために特定の土地、建物、そして設備を借りている。私たちはレンタル期間内に直線原則でこれらのレンタルのレンタル費用を確認し、すべてのレンタルのレンタルと非レンタル部分を統合します。すべての期待年間の少なくとも1年間の賃貸借契約は、その使用権資産及び賃貸負債を貸借対照表に記入する。いくつかのレンタルには1つ以上のオプションが含まれています
それは.レンタル期間選択権の行使は一般的に私たちが適宜決定します。ROU資産の減価償却年限は予想レンタル期間に限られている。私たちのレンタル協定にはどんな残存価値保証や重大な制限契約も含まれていない。2022年9月30日まで、私たちはまだ始まっていないキャンセルできない経営賃貸約束を持っていません。純資産は他の無形資産、繰延コストおよび投資に分類され、簡明な総合貸借対照表の純額に分類され、流動賃貸負債は他の計算すべき支出に分類され、長期賃貸負債は他の負債に分類される。初期期限が12ヶ月以下の賃貸契約は貸借対照表に計上されない。純資産は$
レンタル料金にはレンタル期間が一年を超えるレンタルコストが含まれています。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間、総レンタル料金は$です
13
カタログ表
佐賀通信会社です。
監査されていない簡明な連結財務諸表付記−(続)
2022年9月30日現在、私たちは、以下の内容(千単位)を含む、融資リースおよび経営リース項目の最低年間賃貸料約束を取り消していません
12月31日までの年度 |
| ||
2022 (a) |
| $ | |
2023 |
| | |
2024 |
| | |
2025 |
| | |
2026 |
| | |
その後… |
| | |
賃貸支払総額(b) |
| | |
差し引く:利息(c) |
| | |
賃貸負債現在価値(d) | $ | |
(a) | 残り金は2022年12月31日までの3か月 |
(b) | レンタル支払いには以下のオプションが含まれています | 行使されるレンタル条項を合理的に把握している。2022年9月30日現在、署名されているがまだ開始されていないレンタル約に法的拘束力のある最低レンタル料はない。
(c) | 私たちのレンタル契約は簡単に決定された隠れた金利を提供しなかった。したがって,このようなテナントの割引率を見積もり,テナント開始日の借約支払現在値を決定しなければならない. |
(d) | 賃貸負債の算出に用いる加重平均残存賃貸期間と加重平均割引率は |
7.買収と処分
私たちはより多くの放送物件を買収することで拡張する機会を積極的に求めて探索している。総合損益表には、買収した局のそれぞれの買収日における経営実績が含まれている。すべての買収は買収によって入金されるため、総買収費用は買収日の推定公正価値に従って買収資産と負債に分配される。購入した純資産が公正価値を推定することを超える価格の一部を商業権に計上した。当社はFASB ASCテーマ805の規定により買収を行っている企業合併.
管理層は各特定資産のリセットコストに基づいて減価償却準備を提案し、コストと市場法を組み合わせた方法で買収した財産と設備に公正価値を分配し、緑地推定方法(現金流動法)に基づいて買収した無形資産(主にFCC許可証)に公正価値を分配する。
2022年買収
2021年7月12日、P.&M.RadioからWizz-AMと翻訳者を買収する合意に達しました$
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カタログ表
佐賀通信会社です。
監査されていない簡明な連結財務諸表付記−(続)
2021年買収
2021年1月8日、会社は共同メディア有限責任会社からWBQLとW 288 DQを購入する契約を完了し、総買収価格は$
2022年と2021年に買収された簡明な合併貸借対照表:
以下監査されていない簡明貸借対照表は、2022年と2021年に買収された関連資産および負債に割り当てられた推定公正価値を表す。
佐賀通信会社
2022年と2021年に買収された簡明な連結貸借対照表
買収対象: | ||||||
| 2022 |
| 2021 | |||
(単位:千) | ||||||
買収した資産: | ||||||
財産と設備 | $ | |
| $ | | |
その他の資産: | ||||||
放送許可証 |
| |
| | ||
商誉 |
| |
| | ||
その他資産総額 |
| |
| | ||
買収した総資産 |
| |
| | ||
負債を抱えています |
|
| ||||
流動負債 |
| |
| | ||
負担総負債 |
| |
| | ||
取得した純資産 | $ | | $ | |
8.所得税
新型肺炎の大流行に対応するため、アメリカは2020年3月18日に“家庭第一コロナウイルス対応法”(FFCR Act)と2020年3月27日に“コロナウイルス援助、救済と経済安全法(CARE Act)”を公布した。FFCR法案とCARE法案には多くの税収条項が含まれており、例えば給料の支払いを延期し、ある従業員の留用のための控除を確立し、利息減額制限を緩和し、合格内装不動産の定義を更新する。この法案は現在会社の財務諸表に実質的な影響を与えていない。
所得税支出は$
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カタログ表
佐賀通信会社です。
監査されていない簡明な連結財務諸表付記−(続)
9.株式報酬
2005年奨励報酬計画
2019年5月13日、私たちの株主は、第2次改正と再起動された佐賀通信会社の2005年インセンティブ報酬計画(改正後の“第2次再起動の2005年計画”)の改正案を承認した。この計画は2005年に初めて承認され、その後2010年と2013年に再び承認された。第二の再改訂された2005年計画の修正(一)奨励日を2023年9月6日に延長し、及び(二)計画下の認可株式数を増加させる
2回目に再策定された2005年計画に基づいて発行可能な普通株式数は超えてはならない
株に基づく報酬
付与されたすべての株式オプションは、2012年12月31日に完全に帰属·支出された
いくつありますか
以下は、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の限定株式取引の概要です
重みをつける | |||||
平均値 | |||||
授与日 | |||||
公平である | |||||
| 株 |
| 価値がある | ||
2022年1月1日に返済されていません | | $ | | ||
既得 | | | |||
没収される | | | |||
2022年9月30日現在の未帰属と未返済 |
| |
| $ | |
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カタログ表
佐賀通信会社です。
監査されていない簡明な連結財務諸表付記−(続)
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月まで、私たちは
10.長期債務
2021年10月27日に$を使用しました
2015年8月18日、私たちはモルガン大通銀行、ハンチントン国立銀行、公民銀行、国民銀行、モルガン大通証券会社と信用手配(“信用手配”を締結しましたLLC(総称して“貸主”と呼ぶ)は、双日信用協定(“クレジット協定”)に基づく。信用手配には1つが含まれている$
私たちはすでに私たちのほとんどの資産(私たちのFCCライセンスやいくつかの他の資産を含まない)を抵当に入れて信用スケジュールを支持し、私たちのすべての子会社は信用スケジュールに保証を提供し、ほとんどの資産(彼らのFCCナンバープレートやいくつかの他の資産を含まない)を保証して信用スケジュールをサポートしています。
約$
信用手配項目の金利は私たちの選択に応じて、LIBORに相当することができます(
信用手配には多くの金融契約が含まれており(私たちは2022年9月30日にこれらの契約を遵守しています)、その中で、特定の財務比率を維持し、投資、追加債務、配当、分配、保証、留置権、財産権負担の面で私たちにいくつかの制限を加えることが求められています。
約一ドルがあります
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カタログ表
佐賀通信会社です。
監査されていない簡明な連結財務諸表付記−(続)
11.訴訟
当社は当社の業務に関する様々な法的手続きに時々巻き込まれる可能性があります。経営陣は、個別的にも全体的にも、その財務状況に大きな影響を与える現行の法律手続きには当社は関与していないと考えている。
12.配当金を送る
開ける
開ける
開ける
開ける
開ける
開ける
13.その他の収入
2021年第1四半期、私たちアイオワ州デメイン市場のアンテナが天気の原因で破損しました。同社の保険証書はアンテナの解体と交換や関連設備の保険を提供している。2021年第1四半期の予備保険決済の一部として、当社は以下の現金収益を受けています$
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カタログ表
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監査されていない簡明な連結財務諸表付記−(続)
14.関連する当事者取引
主要株主雇用協議項下の支払い
先に公開されたように、クリスティアンは2022年8月19日に亡くなった。彼の死により、会社は12月31日までの年次表10-Kで述べたように、彼の雇用協定で概説された彼の遺産にいくつかのお金を支払う必要がある2021年。ASC 712−10−25によれば、非退職退職後の福祉, 2022年9月30日まで、私たちはすべての必要な費用を積算した。クリスティアンさんの合意によれば、私たちの契約義務のために、クリスティアンさんの遺産は総額約1億ドルです$
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カタログ表
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析
前向きに陳述する
本報告には、無線放送産業、経済および会社に対する経営陣の信念、仮定、現在の予想、推定、および予測に基づく前向きな陳述が含まれている。“予想”、“信じる”、“期待”、“意図”、“可能”、“計画”、“プロジェクト”などの語、およびそのような語の変形および類似表現は、そのような前向き陳述を識別することが意図されている。これらの陳述は未来の業績の保証ではなく、いくつかのリスク、不確定要素、仮説(“未来要素”)に関連しており、これらのリスク、不確定要素、仮説は発生の時間、程度、可能性と程度の面で予測が困難である。したがって、実際の結果と結果は、これらの前向き陳述における表現や予測の内容と大きく異なる可能性がある。私たちは、新しい情報、未来のイベント、(予期されていても、意外であっても)、または他の理由でも、前向きな陳述を更新、修正、または明確にする義務はない
将来の要因には、金利と金利関係の不利な変化、私たちの財務レバーと債務超過要求、キーパーソンへの依存、キー局への依存、アメリカ国と地方経済状況や景気後退、市場変動、私たちのサービスへの需要、伝統と非伝統的な競争相手の競争度、私たちはラジオ局の能力の買収に成功した;規制要求、政府と規制政策の変化、税法の変化、技術進歩の影響、私たちのコンピュータシステムとサプライヤーのコンピュータシステムがネットワーク攻撃に関連するリスク、突発的な事件の結果、視聴者行動の傾向;これらのリスクおよび不確実性要因は、負の宣伝、規制行動、訴訟、運営失敗、顧客または聴衆の予想を満たしていないリスクおよびその他の事実、現地の不動産価値の変化、自然災害、テロ、ウクライナ戦争、持続的な新冠肺炎の大流行の影響、インフレ、エネルギーコストの上昇、および2021年12月31日までの10-K表年次報告または本報告に記載されたリスク要因を含む。これらは、最終的な実際の結果と前向き陳述との間に差が生じる可能性のある未来の要因の代表である。
序言:序言
以下の議論は、本明細書の他の部分に含まれる佐賀通信会社及びその子会社が監査されていない簡明な総合財務諸表及びその付記、並びに2021年12月31日までの10-K表年次報告に含まれる監査済み財務諸表及び経営陣の議論及び分析と共に読まなければならない。以下の議論は統合に基づいて提案されている.
重要な会計政策と試算
我々の総合財務諸表は米国公認会計原則(GAAP)に従って作成されており、この原則は、いくつかの資産、負債、収入、費用、および関連開示およびまたは事項に影響を与える報告金額の推定、判断、および仮定を要求する。財務諸表を作成する際に使用される見積もり数字を継続的に評価します。項目7で述べたように、私たちの重要な会計政策には大きな変化がない。2021年12月31日現在のForm 10−K年度報告では、“経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析--キー会計政策”がある。
私たちはアメリカ公認会計原則(GAAP)に従って計算されていないいくつかの財務指標を用いて私たちの財務業績を評価します。たとえば,“駅運営収入”(運営収入に会社一般や行政費用,減価償却や償却,その他の運営(収入)支出や無形資産減価を加える)に基づいて我々の市場の表現を評価する.放送業界では、放送局の営業収入は業績を評価する指標であり、放送業の業績を報告するアナリストが使用しているものであり、1組の放送局の市場価値の指標でもあると考えられている。また、私たちはそれを使用して、単一の職場、市場レベルの表現、全体の運営状況を評価し、それを幹部と他の管理者がインセンティブに基づく報酬の主要な測定基準とした。発電所運営収入は、必ずしも私たちが債務返済要求、他の約束、再投資、または他の自由支配用途に使用できる金額を代表するとは限らない。駅運営収入は公認会計原則に基づいて流動性や業績を評価する指標ではなく、代替ではなく、公認会計原則に基づいて列報した運営結果の補充と見なすべきである。
20
カタログ表
“新冠肺炎”の影響と対応
新冠肺炎疫病の情勢は依然として不安定であるため、著者らは引き続き疫病が会社に与える影響を積極的にモニタリングし、著者らの財務状況、流動性、運営結果とキャッシュフローを含み、同時に従業員、顧客、政府当局、衛生官僚とその他の業務パートナーとの協力を通じて、疫病の影響と事態への対応を管理している。2021年12月31日までのForm 10−K年度報告における第I部第1 A項目のリスク因子を参照して,新冠肺炎を含む健康流行病が会社の現在と潜在的影響に及ぼすさらなる情報を調べてください
財務状況及び経営実績
一般情報
私たちは主に放送資産の買収、開発、運営に従事する放送会社です。私たちはより多くの放送物件を買収することで拡張する機会を積極的に求めて探索している。私たちは持続的な基礎の上で買収機会を検討する。買収に関するその他の情報は、下記“流動資金及び資本資源”を参照されたい。私たちは27市場で79個の周波数変調と35個のAM放送局、80個の地下鉄信号を含む放送資産を持っているか経営しています。
放送局
私たちの放送局の主な収入源は私たちの放送局で放送されている広告を売ることだ。特定の放送局のフォーマットによれば、1時間当たり所定数の広告が放送されることができる
ほとんどの広告契約は短期的で、普通は数週間しかない。私たちの収入の大部分はローカル広告から来ています。これらの広告は主に各放送市場の販売者によって販売されています。私たちの放送局の総収入の約90%と89%は、2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、それぞれローカル広告から来ています。全国広告販売を創出するために、独立した広告販売代表会社を招聘し、私たちの放送市場ごとに全国販売を行っています。
私たちの収入は一年でそれぞれ違います。広告支出は私たちの主な収入源であり、通常冬(毎年第1四半期を含む)に最低である。また、私たちは前年に比べて、ほとんどの市場の国、州、地方選挙の数が増加しているので、2022年の政治広告の数が増加すると予想される。
我々の運営収入純額,局運営費および運営収入は市場によって異なり,市場別ランキングや規模は人口およびその市場の放送局広告収入に依存する。
放送業と広告業全体は失業率、インフレ、エネルギー価格、消費者金利を含む全体の経済状況の影響を受けている。私たちのラジオ局は主に中小市場で放送されている。歴史的に見ると、広告支出が低迷している時期には、このような市場は主要大都市市場よりも安定しているが、経済改善時期の主要大都市市場のような著しい成長を経験しない可能性がある。
私たちの財務業績は多くの要素に依存しています。その中で最も重要なのは広告主に受け取るレートによって広告収入を創出する能力です。あるテレビ局が受け取ることができる費用は、広告主が狙っている人々の中で視聴者を引きつける能力に大きく依存している。私たちの多くの市場では、これは独立した国家格付け機関によって生成された定期的な報告書によって測定される。私たちの残りの市場では、広告主が実際に広告スケジュールを実行して得られた結果によって測定される。広告主は、その商品またはサービスの需要の増加および/またはそのような需要から生じる実際の収入に基づいて、これらの結果を測定する。放送局の課金に影響する要素は多種多様であり、地方と国家経済の総合力、人口増加、流行番組を提供する能力、現地市場競争、放送局が他の広告メディアと比較した目標マーケティング能力、及び信号強度を含む。
21
カタログ表
私たちが1つまたは1組のテレビ局を買収および/または運営を開始すると、私たちは通常、目標視聴者における私たちのシェアを増加させるために、番組、広告、普及費用を増加させる。私たちの戦略は時々支出水準が私たちが二年から五年以内に達成する予定の収入水準と釣り合うことを要求します。経済低迷期、あるいは業界全体の広告支出水準が横ばいまたは低下した場合、この戦略は、買収されたテレビ局や放送局グループの目標収入レベルに達するまで、私たちの運営コスト増加速度を我々の収入増加速度よりも速くする可能性がある。
聴取レベル(およびそれによって生じる視聴率)に影響を与えることなく、再生可能な広告の数は、特定の放送局のフォーマットによってある程度制限される。私たちのテレビ局は販売可能なコマーシャル数を絶えず管理し、現地の市場条件と視聴率に応じて価格を調整することで、収入最大化に努めています。1日の特定時間内に放送される広告数は時々変化する可能性があるが、特定のテレビ局で放送される広告総数は通常毎年大きく変化しない。私たちの収入のどんな変化も、テレビ局を買収したり売却したりする場合を除いて、通常は在庫売り切れ比率と定価調整の結果であり、これらの調整はテレビ局が利用可能な在庫を有効に利用することを確保するためである。
私たちの放送局は多様な番組形式を採用しています。我々は定期的に音楽評価,フォーカスグループ,戦略脆弱性研究を含む市場研究を行っている.人口吸引力のある多くの受け手に触れることはラジオ局の財務成功に重要であるため、強力な聴衆の忠誠度を育成しようと努力している。私たちのテレビ局はまた視聴者を広めることで、忠実なフォロワーをさらに育成し、確保している。私たちは、ラジオ番組形式の多様化は、大衆の音楽センスの変化が任意の特定の番組形態に与える影響から私たちを守るのに役立つと信じている。
放送局を所有·運営する主な運営費用は、従業員の給料、販売手数料、番組費用、減価償却、広告、販売促進費用である。
ラジオ放送業は迅速な技術変革、絶えず発展する業界標準及び新メディア技術とサービスの出現に支配されている。これらの新技術およびメディアは、放送および他の従来のメディアと比較して広告シェアを獲得している。
私たちは複数のプラットフォームにわたるシームレスな体験を提供するために、私たちのデジタル計画を拡大し続けている。私たちの目標は私たちの聴衆がいつでもどこでも必要に応じて私たちのブランドに連絡することだ。我々は、ターゲットを絞ったデジタル広告と、オンライン販売促進、モバイルメッセージ、および電子メールマーケティングを含む一連のデジタルサービスとを介して機会を創出し続ける。
22
カタログ表
2022年と2021年9月30日までの9ヶ月と2021年と2020年12月31日までの年間で、オハイオ州コロンブス、アイオワ州デメイン、ウィスコンシン州ミルウォーキー、バージニア州ノーフォークとメイン州ポートランド市場の合計は私たちの総合純運営収入の約38%、40%、39%、40%を占めています。これらの無線市場の不利な変化やこれらの市場における私たちの相対的な市場地位は、私たちの全体的な経営業績に大きな影響を与える可能性がある。
次の表は各市場が私たちの総合純営業収入に占める割合を示しています
合算率 | 合算率 |
| ||||||||
年間純営業収入 | 純営業収入 |
| ||||||||
終わった9ヶ月 | ここ数年で |
| ||||||||
九月三十日 | 十二月三十一日 |
| ||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2021 |
| 2020 |
|
| |
市場: |
| |||||||||
オハイオ州コロンボ市 |
| 10 | % | 10 | % | 10 | % | 10 | % |
|
アイオワ州デメイン |
| 5 | % | 6 | % | 6 | % | 7 | % |
|
ウィスコンシン州ミルウォーキー |
| 12 | % | 11 | % | 11 | % | 11 | % |
|
バージニア州ノーフォーク |
| 6 | % | 7 | % | 6 | % | 6 | % |
|
メイン州ポートランド |
| 5 | % | 6 | % | 6 | % | 6 | % |
|
2022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月および12月31日までの年間で、2021年と2020年、私たちの5つの最大市場の放送局を合わせて、それぞれ私たちの総合放送局の運営収入の約44%、43%、43%、52%を占めています。我々は、新冠肺炎疫病が私たちの市場に与える影響により、2020年12月31日まで、宇宙ステーションの総合運営収入のパーセンテージは正常な予想より高いことに注目した。次の表はこれらの市場が私たちの総合駅運営収入に占める割合を示しています
合算率 | 合算率 |
| ||||||||
ラジオ営業収入(*) | ラジオ営業収入(*) |
| ||||||||
現在までの9ヶ月間で | ここ数年で |
| ||||||||
九月三十日 | 十二月三十一日 |
| ||||||||
|
| 2022 |
| 2021 |
| 2021 |
| 2020 |
|
|
市場: | ||||||||||
オハイオ州コロンボ市 |
| 13 | % | 13 | % | 12 | % | 16 | % | |
アイオワ州デメイン |
| 4 | % | 4 | % | 5 | % | 7 | % | |
ウィスコンシン州ミルウォーキー |
| 15 | % | 12 | % | 12 | % | 15 | % | |
バージニア州ノーフォーク |
| 7 | % | 7 | % | 7 | % | 6 | % | |
メイン州ポートランド |
| 5 | % | 7 | % | 7 | % | 8 | % |
* | 会社一般と行政費用、減価償却と償却、その他の営業(収入)費用と無形資産減価調整後の営業収入。 |
23
カタログ表
2022年9月30日までの3ヶ月と2021年9月30日までの3ヶ月
経営成果
次の表は,2022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月間の運営結果をまとめたものである。
総合経営成果
3か月まで |
| |||||||||||
九月三十日 | 増加したドル | パーセントを増加させる |
| |||||||||
|
| 2022 |
| 2021 |
| (減少) |
| (減少) |
| |||
(千単位で、百分率および1株当たりの情報は含まれていません) |
| |||||||||||
純営業収入 | $ | 29,980 | $ | 28,845 | $ | 1,135 |
| 3.9 | % | |||
駅運営費 |
| 22,295 |
| 21,690 |
| 605 |
| 2.8 | % | |||
会社一般事務と行政事務 |
| 6,667 |
| 2,538 |
| 4,129 |
| 162.7 | % | |||
その他営業費用,純額 | (37) | (2) | (35) |
| 適用されない | |||||||
営業収入 |
| 1,055 |
| 4,619 |
| (3,564) |
| (77.2) | % | |||
利子支出 |
| 32 |
| 73 |
| (41) |
| (56.2) | % | |||
利子収入 |
| (134) |
| (4) |
| (130) |
| 適用されない | ||||
その他の収入 |
| (34) |
| (279) |
| 245 |
| 適用されない | ||||
所得税前収入支出 |
| 1,191 |
| 4,829 |
| (3,638) |
| (75.3) | % | |||
所得税費用 |
| 1,295 |
| 1,375 |
| (80) |
| (5.8) | % | |||
純収益 | $ | (104) | $ | 3,454 | $ | (3,558) |
| (103.0) | % | |||
1株当たりの収益 | $ | (0.01) | $ | 0.58 | $ | (0.59) |
| (101.7) | % |
N/M=意味がない
2022年9月30日までの3カ月間の連結純営業収入は29,980,000ドルだったが、9月30日までの3カ月は28,845,000ドルだった2021年には113.5万ドルまたは3.9%増加する。2021年第3四半期と比較して、私たちの政治総収入は60.2万ドル増加し、非スポット総収入は38.1万ドル増加し、地方総収入は16万ドル増加し、相互作用総収入は15.6万ドル増加したが、一部は機関手数料の17万ドル増加によって相殺された。国、州、地方選挙回数の増加により、政治総収入が増加した。非現場毛収入の増加は主に2022年に再びイベントを開催したが、2021年第3四半期に新冠肺炎疫病によるイベント数が相対的に少ないためである。第三四半期の非スポット活動の増幅が最も大きかった市場はアイオワ州のデメイン,ウィスコンシン州のミルウォーキー,メイン州のポートランド,ナンダコタ州のヤンクトンであった。インタラクション総収入の増加は,主に我々のストリーミングメディアやサイトコンテンツ収入の増加によるものである.現地の総収入と代理手数料の最も著しい増加はサウスカロライナ州のチャールストン、ニューヨークのイサカとフロリダ州のオカラ市場に現れました
2022年9月30日までの3カ月間の駅運営費は22,295,000ドルであったが,2021年9月30日までの3カ月は21,690,000ドルと60.5万ドル増加し,2.8%と増加した。運営費の増加は,主に報酬に関する費用,販売格付け調査費用,手数料費用がそれぞれ318,000ドル,293,000ドル,214,000ドル増加したが,2021年第3四半期に比べて医療コストは303,000ドル減少し,その増加を部分的に相殺したためである
2022年9月30日までの3ヶ月間の営業収入は1,055,000ドルですが、9月30日までの3ヶ月は4,619,000ドルです2021年、356.4万ドル削減。減少の原因は,上述したように,純営業収入の増加が駅業務費用の増加,他業務(収入)費用純額35 000ドルの増加,会社一般と行政費用増加4 129 000ドル分で相殺されたためである。2022年第3四半期、固定資産販売収益37,000ドルを記録しましたが、2022年第3四半期の他の運営(収益)費用純販売固定資産損失は2,000ドルです。主に当社の創業者でCEOのクリスチャン·さん氏との雇用契約の下での当社の一般的および行政的支出の増加は、彼の死後、第3四半期に390万ドルを記録し、FCCに関連する費用の77,000ドルを増加させました
24
カタログ表
2022年9月30日までの3カ月間で純損失104,000ドル(完全希釈後1株0.01ドル)が発生したが、9月30日までの3カ月間の純利益は3,454,000ドル(完全希釈後1株0.58ドル)であった2021年には3558,000ドル減少した。純収入減少の主な原因は、上述したように営業収入の減少、利息収入の130 000ドルの増加、利息支出の41,000ドルの減少、その他の収入の245 000ドルの減少、所得税支出の80,000ドルの減少である。利息収入の増加は、私たちが脚注1(重要な会計政策の概要)で説明した短期投資と関連がある。利息支出が減少したのは、2021年第4四半期に余剰残高を返済した後、未返済債務がなくなったためだ。その他の収入の減少は2021年に受けた保険収益と。2022年に得られた最低の他の収入。私たちの所得税支出の減少は、所得税前収入の減少と、上述した創業者兼最高経営責任者に支払われた報酬と足注8(所得税)に関する帳簿収入と課税収入との間の永久的な差によるものである
2022年9月30日までの9ヶ月と2021年9月30日までの9ヶ月
経営成果
次の表は,2022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月間の運営結果をまとめたものである。
9か月で終わる |
| |||||||||||
九月三十日 | 増加したドル | パーセントを増加させる |
| |||||||||
|
| 2022 |
| 2021 |
| (減少) |
| (減少) |
| |||
(千単位で、百分率および1株当たりの情報は含まれていません) |
| |||||||||||
純営業収入 | $ | 84,768 | $ | 79,192 | $ | 5,576 |
| 7.0 | % | |||
駅運営費 |
| 64,649 |
| 61,630 |
| 3,019 |
| 4.9 | % | |||
会社一般事務と行政事務 |
| 11,970 |
| 7,470 |
| 4,500 |
| 60.2 | % | |||
その他営業費用,純額 | 3 | (25) | 28 |
| 適用されない | |||||||
営業収入 |
| 8,146 |
| 10,117 |
| (1,971) |
| (19.5) | % | |||
利子支出 |
| 96 |
| 218 |
| (122) |
| (56.0) | % | |||
利子収入 |
| (187) |
| (14) |
| (173) |
| 1,235.7 | % | |||
その他の収入 |
| (36) |
| (582) |
| 546 |
| 適用されない | ||||
所得税前収入支出 |
| 8,273 |
| 10,495 |
| (2,222) |
| (21.2) | % | |||
所得税費用 |
| 3,350 |
| 3,030 |
| 320 |
| 10.6 | % | |||
純収益 | $ | 4,923 | $ | 7,465 | $ | (2,542) |
| (34.1) | % | |||
1株当たりの収益 | $ | 0.82 | $ | 1.25 | $ | (0.43) |
| (34.4) | % |
N/M=意味がない
2022年9月30日までの9カ月間の連結純営業収入は84万768ドルだったが、9月30日までの9カ月は79,192 000ドルだった2021年には557.6万ドルまたは7.0%増加する。2021年同期と比べ、私たちの地方総収入は251.2万ドル増加し、相互作用総収入は150.2万ドル増加し、非スポット総収入は135.2万ドル増加し、政治総収入は87.3万ドル増加し、易品収入は27.1万ドル増加し、一部は国家総収入の65.8万ドル減少と機関手数料の39.3万ドル増加によって相殺された。現地の総収入と代理手数料の最も著しい増加はサウスカロライナ州チャールストン、ニューヨークイサカ、ニューハンプシャー州マンチェスター、ウィスコンシン州ミルウォーキーとメイン州ポートランド市場に現れました。インタラクション総収入の増加は,主に我々のストリーミングメディアやサイトコンテンツ収入の増加によるものである.非現場毛収入の増加は主に2022年に再びイベントを開催したが、2021年に新冠肺炎の流行による活動数が相対的に少ないためである。2022年の非スポットレースの上昇幅が最も大きい市場はテネシー州のクラックスビル、アイオワ州のデメイン、サウスカロライナ州のヒルトンハイダー、アーカンソー州のジョンスバーレ、ウィスコンシン州のミルウォーキー、メイン州のポートランドとサウスカロライナ州のヤンクトンである。国、州、地方選挙回数の増加により、政治総収入が増加した。全国総収入の低下は大多数の市場の低下によるものであり、これは私たちのオハイオ州コロンブス、ニューハンプシャー州マンチェスターとウィスコンシン州ミルウォーキー市場の増加が現地市場の広告顧客への関心を相殺したからである
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カタログ表
2022年9月30日までの9カ月間の駅運営費は64,649,0000ドルであったが,2021年9月30日までの9カ月で61,630,000ドルと3,019,000ドルまたは4.9%増加した。運営費の増加は、主に販売調査費用、手数料費用、報酬関連費用、易品費用、不良債権費用、音楽ライセンス料が2021年同期にそれぞれ1111,000ドル、617,000ドル、449,000ドル、312,000ドル、297,000ドル、219,000ドル増加したためである。
2022年9月30日までの9ヶ月間の営業収入は8,146,000ドルですが、9月30日までの9ヶ月は10,117,000ドルです2021年には1971000ドル減少しました減少の原因は純営業収入の増加であるが,上述したように純営業収入の増加は駅営業費用の増加分によって相殺されるが,会社一般や行政費用の4 500 000ドル増加と他の営業(収入)支出の28,000ドル増加によって相殺される。会社の一般的な支出や行政の支出の増加は、主に当社の創業者で行政総裁のクリスチャン·さん氏と結んだ雇用契約の下での支出であり、そのうち390万ドルが第3四半期に入金されます。また、2021年以降、他の報酬関連費用(創始者関連費用は含まれていない)、法的費用、交通費、FCC関連費用はそれぞれ29万ドル、167,000ドル、115,000ドル、77,000ドル増加した。我々の他の運営(収益)支出については,2022年に固定資産販売損失3,000ドルを記録したが,2021年の固定資産販売収益は25,000ドルであった。
2022年9月30日までの9ヶ月間で4,923,000ドルの純収入(完全希釈後1株0.82ドル)が発生し、9月30日までの9ヶ月で7,465,000ドル(完全希釈後1株1.25ドル)となった2021年には2542,000ドル減少しました純収入が減少した主な原因は、上述した営業収入の減少、利息収入の増加173 000ドル、所得税支出の320,000ドルの増加であるが、利息支出が122,000ドル減少し、他の収入が546,000ドル減少した部分によって相殺される。利息収入の増加は、私たちが脚注1(重要な会計政策の概要)で説明した短期投資と関連がある。私たちの所得税支出の増加は、上述したように私たちの創業者兼最高経営責任者に支払われた報酬と足注8(所得税)に関する帳簿収入と課税収入との間の永久的な差によるものです。利息支出が減少したのは、2021年第4四半期に余剰残高を返済した後、未返済債務がなくなったためだ。その他の収入の減少は2021年に受けた保険収益と。2022年に得られた最低の他の収入
流動性と資本資源
債務手配と債務返済要求
2015年8月18日、吾らは双日信用協定(“信用協定”)に基づいてモルガン大通銀行、ハンティントン国民銀行、公民銀行、国民銀行、国民協会及びモルガン大通証券有限責任会社(総称して“貸手”)と信用手配(“信用手配”)を締結した。この信用手配は1億ドルの5年間の循環信用手配(“循環信用手配”)から構成され、最初は2020年8月18日に満期になる。2018年6月27日、当社は2017年9月1日に初めて改正された“信用手配第2修正案”(以下、“第2修正案”と呼ぶ)を締結し、信用合意下の循環信用満期日を改訂日から6月まで5年延長した2023年、27年。2019年7月1日、私たちは循環信用計画を7000万ドルに減らすことを決定した。2020年5月11日、フロリダ社として再登録の一部として、仮定合意に達し、融資文書を修正しました。この改正はまた、LIBORがもはや利用可能でない場合にLIBORを代替するための代替基準金利を含む。2021年11月2日、私たちは循環信用計画をさらに5000万ドルに削減することを決定した。私たちは現在、既存のローンと同様の条項と条件で私たちの信用協定を延長することに取り組んでいます。私たちは、私たちのほとんどの資産(私たちのFCCライセンスやいくつかの他の資産を含まない)を質権して信用スケジュールを支援しています。私たちのすべての子会社は信用スケジュールを保証し、ほとんどの資産(彼らのFCCライセンスやいくつかの他の資産を含まない)を保証して信用スケジュールをサポートしています。
信用手配に関連する約266,000ドルの債務発行費用は資本化され、信用手配の使用期限内に償却される。これらの債務発行コストは他の資産に計上され、純額は連結貸借対照表に計上される。第2修正案の結果として、同社はクレジット手配に関する12万ドルの追加取引費用を発生させ、これらの費用は資本化されている。累計取引費用は信用手配の残りの使用期限内に償却されます
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カタログ表
信用手配項目の金利は吾らが選択し、ロンドン銀行の同業引当金に相当する(9月30日は3.065厘2022年)には、1%から2%または基本金利を0%から1%にプラスする。私たちの財務レバレッジによると、ロンドン銀行間の同業借り換え金利と基本金利の利差は時々変化する。先に述べたように、2020年5月11日のクレジット手配の修正案には、LIBORがもはや利用可能でない場合のLIBORの代替案が含まれている。信用手配に基づいて発行された信用状は、各貸主に参加費(この金利は信用協定で定義されているヨーロッパ通貨ローンに適用される金利に等しい)を支払い、発行銀行に毎年0.25%に相当する事前支払いを支払わなければならない。私たちはまた循環信用手配の未使用部分に毎年0.2%~0.3%の四半期承諾料を支払う。
信用手配には多くの金融契約が含まれており(私たちは2022年9月30日にこれらの契約を遵守しています)、その中で、特定の財務比率を維持し、投資、追加債務、配当、分配、保証、留置権、財産権負担の面で私たちにいくつかの制限を加えることが求められています。
2021年10月27日、私たちは運営資金の1000万ドルを使用して循環信用手配の残りの金額を自発的に返済しました。
2022年9月30日まで、私たちは循環信用手配の下で約5000万ドルの未使用借入金能力を持っている。
現金の出所と用途
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、私たちの運営活動の純キャッシュフローはそれぞれ14,362,000ドルと13,905,000ドルです。私たちが将来借金をすれば、運営からのキャッシュフローは、私たちの信用手配の下で利息と元金を支払う四半期債務超過要求を満たすのに十分になると信じています。しかし、キャッシュフローが不足している場合、私たちは、このような所定の支払いを支払うために、追加の株式証券の売却、私たちの債務の再融資、または私たちの1つまたは複数の財産の処理を要求されるかもしれません。もし私たちが本当にあれば、私たちが割引条件でこのような取引をすることができる保証はありません。
2013年3月、取締役会は、A類普通株の最大7580万ドルの購入を許可する株式買い戻し計画(“買い戻し計画”)を追加することを承認しました。1998年の設立から2022年9月30日まで、私たちは5740万ドルで220万株のA類普通株を買い戻した。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間に、約7,000ドルで買い戻し計画に関連する273株を買い戻した。現在の経済環境をめぐる未曾有の不確実性を考慮して、金利、インフレ、持続的な世界的な動揺を含めて、私たちは現在、私たちの計画に基づいて追加的な買い戻しの指示を出していません。
2022年9月30日までの9ヶ月間の資本支出(買収を除く)は4,731,000ドル(2021年は2,687,000ドル)である。2022年の資本支出は約550万~600万ドルと予想され、運営による資金提供を予定している。
2021年7月12日、私たちはP.&M.RadioからWizz-AMと通訳を6.18万ドルで買収し、そのうちの5000ドルは2021年に支払い、残りのお金は2022年4月6日の取引完了時に支払うという合意に達した。経営陣が買収で確認した事業は、マサチューセッツ州グリーンフィールド市場における既存ブランドの力と、会社の既存放送局との合併を通じて予想される相乗効果と成長機会に起因する。翻訳者は起動サイトであるため、形式的な収入および支出はない。
2021年1月8日、当社は共同メディア有限責任会社からWBQLとW 288 DQを購入する合意を完了し、総買収価格は175,000ドルであり、そのうち25,000ドルは2020年に支払い、残りの150,000ドルは2021年に支払われる。経営陣が買収で確認した事業は、テネシー州クラックスビル市場における既存ブランドの力と、会社の既存局との合併によって予想される相乗効果と成長機会に起因する
2022年9月20日、会社取締役会はA類普通株四半期の現金配当金を1株0.25ドル、特別現金配当金を1株当たり2.00ドルと発表した。この総額約13,600,000ドルの配当金は2022年10月21日に2022年10月3日に登録された株主に支払われ、2022年9月30日に我々の簡明総合貸借対照表における支払配当金に記録されている
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カタログ表
2022年6月6日、会社取締役会はA類とB類普通株の四半期現金配当金を1株当たり0.2ドルと発表した。この合計約1,200,000ドルの配当金は2022年6月29日に我々の譲渡エージェントに支払われた.我々の譲渡代理は2022年7月1日に2022年6月13日に登録された株主に配当金を支払った
2022年3月1日、会社取締役会はA類とB類普通株の四半期現金配当金を1株当たり0.16ドルと発表した。この総額約970,000ドルの配当金は2022年4月8日に2022年3月21日に登録された株主に支払われた
2021年12月14日、会社取締役会はA類とB類普通株の四半期現金配当金を1株当たり0.16ドル、特別現金配当金を1株当たり0.50ドルと発表した。この総額約398.8万ドルの配当金は2022年1月14日に2021年12月27日に登録された株主に支払われた。
2021年9月28日、会社取締役会はA類とB類普通株の四半期現金配当金を1株当たり0.16ドルと発表した。この総額約96万ドルの配当金は2021年10月22日に2021年10月8日に登録された株主に支払われた
2021年6月18日、会社取締役会はA類とB類普通株の四半期現金配当金を1株当たり0.16ドルと発表した。この総額約960,000ドルの配当金は、2021年7月16日に2021年6月30日に登録された株主に支払われ、2021年6月30日に会社簡明総合貸借対照表上の対応配当金に記録されている。会社はこれまで新冠肺炎の2020年6月18日までの持続的な影響の不確定性に対応し、四半期現金配当金の派遣を一時停止した
私たちはより多くの放送物件を買収することで拡張する機会を積極的に探し、探索し続けている。
私たちは、将来的に放送局の買収と支払い配当金は、運営によって生じる資金、信用協定下の借金、追加債務または株式融資、手元現金、または両方の組み合わせによって資金を提供すると予想している。しかし、もし本当にあれば、このような資金調達が受け入れ可能な条項で提供される保証はない。
契約義務と商業承諾に関する要約開示
私たちは様々な種類の契約に基づいて未来の現金義務を負担して、私たちの信用手配、運営賃貸、計画契約、雇用契約、その他の運営契約の条項を含みます。今後の現金債務についてのより多くの情報は、2021年12月31日までの年次報告書の“第7項.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析−契約債務の概要開示について”を参照されたい。
私たちの契約現金義務は、運営によって生成された資金または信用手配下の追加借款または両方の組み合わせによって資金を提供すると予想される。
最近の会計公告
最近の会計声明は、添付の財務諸表付記2に記載されている。
インフレ率
今まで、インフレが私たちの業務に与える影響はそれほど大きくなかった。しかし、私たちはインフレ上昇の影響がほとんどの商品とサービスのコストに影響を与え始めていることを見始めた。私たちは未来の高いインフレ率が私たちの業務に悪影響を与えないという保証がない。
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カタログ表
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
項目7 Aを参照されたい。2021年12月31日までの10-K表年次報告では、“市場リスクに関する定量的·定性的開示”と“第7項.経営層の財務状況と経営結果の議論と分析--市場リスクとリスク管理政策”が、我々の市場リスクを全面的に議論する。我々の2021年年報におけるForm 10−Kに含まれる市場リスク情報は実質的に変化していない。
項目4.制御とプログラム
本報告で述べた期間が終了した時点で、会社は、CEO及び最高財務官を含む会社経営者の監督·参加の下、1934年の証券取引法第13 a−15条に基づいて、会社開示制御及びプログラムの設計·運営の有効性を評価した。この評価に基づいて、会社の最高経営責任者及び最高財務官は、会社の開示制御及び手続が有効であり、会社が1934年の証券取引法に基づいて提出又は提出された報告において開示を要求する重要な情報を委員会規則及び表に規定された期間内に記録、処理、まとめ、報告させると結論した。2022年9月30日までの四半期内に、会社の財務報告に対する内部統制に大きな影響が生じていないか、あるいは合理的に会社財務報告の内部統制に重大な影響を与える可能性のある変化が発生していない。
第2部-その他の資料
項目1.法的訴訟
当社は当社の業務に関する様々な法的手続きに時々巻き込まれる可能性があります。経営陣は、個別的にも全体的にも、その財務状況に大きな影響を与える現行の法律手続きには当社は関与していないと考えている。
第1 A項。リスク要因
我々の創始者,会長総裁,最高経営責任者エドワード·K·クリスティアンが2022年8月19日に死去したほか,本報告日までに,先に第1部(第1 A項)に対応するために開示されたリスク要因に大きな変化はなかった。リスク要因“これは,2021年12月31日までの年次報告Form 10−Kの内容である。
ラジオ放送に関連するリスク
私たちが頼りにしているのはキーパーソンです
私たちの業務は特定の重要な個人の表現にある程度かかっている。ライブ配信者を含む一部のキーパーソンと雇用やスポーツ禁止協定を締結しているにもかかわらず、これらのキーパーソンが会社に残っていることは確認できません。私たちはまたこのようなすべての従業員たちが会社に残ったり、彼らの受け手を維持し続けることを保証することはできない。私たちの多くの重要な従業員は好きなような従業員なので、会社に残る法的義務はありません。私たちの競争相手は私たちが満足したくないかもしれない条件でこれらの個人のいずれかに見積もりを提供することを選択するかもしれない。さらに、私たちの任意またはすべての重要な従業員たちは、私たちによって統制されていない様々な個人や他の理由で退職を決定するかもしれない。また、私たちの主要な生放送人物の人気度と視聴者の忠誠度は、急速に変化する大衆のセンスに敏感である。このような人気や視聴者の忠誠度を失うことは私たちがコントロールできず、私たちが収入を作る能力を制限するかもしれない。
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カタログ表
私たちの株式所有権に関するリスク
会社は私たちのCEO兼社長がコントロールしなくなりました
我々のさん総裁は、2022年3月4日現在、私たちの普通株式総投票権の約66%を保有している(B類普通株式に基づく一般株式は1株10票、B類普通株式の買収オプションは含まれていない)。したがって、クリスティアンさんは、全体的に株主投票に提出される大多数の事項の投票を制御することができ、したがって、経営陣および政策を指針とすることができ、ただし、次の事項を除く:(I)Aクラス取締役2名を選出し、(I)グループB普通株式株式の株式1株当たり1票のみの事項、および(Ii)我々の証明書の規定に基づいて、集団投票を必要とするその他の事項会社、定款、または法律が適用される。クリスティアンさんが2022年8月19日に死去した後、彼のB株は遺産計画信託基金に転送され、この移転は彼が保有する各B株を自動的に払込み金と評価できないA株に変換します。当該等A類株式は他のA類株式すべてと同じ投票権を有しているが、当該等株がB類株式からA類株式に変換された後、遺産は約16%の投票権を有する。コントロール権の変更により、同社はすでに重大な過渡期に入り、維権投資家や敵意買収企図の影響を受けやすい可能性がある。会社がこの移行を効率的に管理できなければ、会社とその株主に悪影響を及ぼす可能性がある。
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
下表は、私たちが2022年9月30日までの3ヶ月以内に買い戻したA類普通株をまとめたものです。
総数 | 近似値 | |||||||||
のです。 | ドル | |||||||||
株 | 価値があります | |||||||||
購入した | 株 | |||||||||
合計する | 平均値 | 以下の内容の一部として | それは可能かもしれない | |||||||
番号をつける | 値段 | 公然と | 購入した | |||||||
の株 | 有料単位 | 宣言 | 下にある | |||||||
期間 |
| 購入済み(1) |
| 共有 |
| もくろみ |
| 番組(2) | ||
July 1 - July 31, 2022 | — | $ | — | — | $ | 18,350,169 | ||||
2022年8月1日-8月31日 | 273 | $ | 24.80 | — | $ | 18,343,398 | ||||
2022年9月1日-9月30日 | — | $ | — | — | $ | 18,343,398 | ||||
合計する |
| 273 | $ | 24.80 |
| — | $ | 18,343,398 |
(1) | すべての株は公開発表された計画や計画以外の方法で購入されました。当該等の株式は、制限された株式の帰属に関する源泉徴収税を支払うために当社に没収される。 |
(2) | 私たちはA種類の普通株を購入することを可能にする株式買い戻し計画を持っている。2013年2月、我々の取締役会は、買い戻し計画の約束金額を6,000万ドルから約7,580万ドルに増加させることを承認した。 |
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カタログ表
項目6.展示品
31.1 |
| 2002年サバンズ-オキシリー法第302節で可決された1934年“証券取引法”第13 a-14条及び第15 d-14(A)条に基づいて発行された最高経営責任者証明書。 |
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31.2 | 2002年のサバンズ-オキシリー法第302節に基づいて成立した1934年“証券取引法”第13 a-14(A)条及び第15 d-14(A)条に基づいて首席財務官の認証を行う。 | |
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32 | 米国法第18編第1350条と2002年のサバンズ·オキシリー法第906条に基づいて可決された1934年“証券取引法”第13 a−14(B)条による最高経営責任者及び最高財務官の認証。 | |
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101.INS | 相互接続されたXBRLインスタンス文書(このインスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには現れない) | |
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101.衛生署署長 | イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 | |
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101.CAL | イントラネットXBRL分類計算リンクライブラリ文書 | |
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101.DEF | インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する | |
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101.LAB | XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する | |
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101.価格 | インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント | |
(104) | 表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット) |
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カタログ表
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
| 佐賀通信会社です。 |
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日付:2022年11月9日 | /サミュエル·D·ブッシュ |
| サミュエル·D·ブッシュ |
| 上級副総裁と首席財務官(首席財務官) |
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日付:2022年11月9日 | キャサリン·A·ボビンスキー |
| キャサリン·A·ボビンスキー |
| 上級副社長、首席会計官兼会社財務総監(首席会計官) |
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