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アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
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表10-Q
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x 証券条例第13条又は第15条に基づいて提出された四半期報告
1934年“交換法”
本四半期末まで2022年9月30日
あるいは…。
☐ 証券条例第13条又は15条に基づいて提出された移行報告
1934年“交換法”
_から_への過渡期
依頼書類番号：001-38824
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CANOO Inc.
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
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| デラウェア州 | 83-1476189 |
| (法団または組織の州またはその他の管轄区域) | (国際税務局雇用主身分証明書番号) |
| |
マリナーズ大通り一九九五号, トラウス, カリフォルニア州 | 90503 |
| (主な行政事務室住所) | (郵便番号) |
(424) 271-2144
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
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| クラスごとのタイトル | | 取引コード | | 登録された各取引所の名称 |
| 普通株、1株当たり0.0001ドル | | GOEV | | ♪the the theナスダック世界の選りすぐりの市場 |
| 株式権証を承認し、1株当たり1株の普通株の完全株式証明を行使することができ、行権価格は1株11.50ドルである | | GOEVW | | ♪the the theナスダック世界の選りすぐりの市場 |
同法第12条(G)により登録された証券：なし
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです☒違います☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです☒違います☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
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| 大型加速ファイルサーバ | ☒ | ファイルマネージャを加速する | ☐ | | |
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| 非加速ファイルサーバ | ☐ | 規模の小さい報告会社 | x | 新興成長型会社 | ☐ |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐ No ☒
2022年11月3日までに324,500,887登録者の普通株は、1株当たり額面0.0001ドル、発行済みと発行されている。
カタログ
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| | ページ |
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第1部 | 財務情報 | |
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第1項。 | 財務諸表(監査なし) | 7 |
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| 簡明総合貸借対照表 | 7 |
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| 簡明総合業務報告書 | 8 |
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| 株主権益簡明合併報告書 | 9 |
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| キャッシュフロー表簡明連結報告書 | 11 |
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| 簡明合併財務諸表付記 | 13 |
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第二項です。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 26 |
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第三項です。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 34 |
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第四項です。 | 制御とプログラム | 35 |
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第II部 | その他の情報 | |
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第1項。 | 法律訴訟 | 36 |
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第1 A項。 | リスク要因 | 36 |
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第二項です。 | 未登録株式証券販売と収益の使用 | 38 |
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第三項です。 | 高級証券違約 | 39 |
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第四項です。 | 炭鉱安全情報開示 | 39 |
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五番目です。 | その他の情報 | 39 |
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第六項です。 | 陳列品 | 40 |
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サイン | 41 |
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前向き陳述に関する注意事項
Form 10-Qに関するこの四半期報告書には、1933年証券法(改正後)第27 A節又は証券法、1934年証券取引法(改正後)第21 E節又は取引法の意味に適合する前向きな陳述が含まれているが、“経営層の財務状況及び経営結果の検討及び分析”というタイトルの下の陳述を含むが、これらに限定されない。このような展望的な陳述は私たちの現在の未来の事件に対する予想と予測に基づいている。本四半期報告10-Q表に含まれる現在または歴史的事実に関する陳述を除いて、すべての陳述は前向き陳述である。場合によっては、前向き陳述は、“予想”、“信じ”、“継続”、“可能”、“推定”、“予想”、“意図”、“可能”、“可能”、“計画”、“可能”、“潜在”、“予測”、“計画”、“プロジェクト”、“すべき”、“将”、“将”、またはそのような用語の否定または他の同様の表現によって識別されることができる。これらの前向き陳述は、我々の既知および未知のリスク、不確実性および仮説に関する影響を受けることができ、これらのリスク、不確実性および仮定は、私たちの実際の結果、活動レベル、業績または成果をもたらす可能性があり、このような前向き陳述が明示的または暗示する任意の未来の結果、活動レベル、業績または達成とは大きく異なる
これらの陳述は既知と未知のリスク、不確定性および仮説の影響を受け、その中の多くのリスク、不確定性と仮説は予測が困難であり、私たちの制御範囲を超えており、実際の結果は展望性陳述中の予測または暗示の結果とは大きく異なる可能性がある。以下は，我々の普通株投資に投機的またはリスクを持たせる可能性のある重要な要素の要約である
•私たちの経営陣は、私たちの持続経営企業としての持続経営能力を分析し、持続経営企業としての持続経営能力を大きく疑っています。もし私たちが追加資金を得ることができない場合、または追加資本を得ることができなければ、私たちは私たちの業務計画を実行できず、私たちの業務を中止または大幅に削減することが要求される可能性がある。
•経済、監督管理、政治、その他の事件は、金利上昇、インフレ激化、成長減速或いは衰退、サプライチェーン問題、労働力不足、ウクライナ戦争を含み、いずれも私たちの財務業績に悪影響を与えている。
•私たちが最初の電気自動車(“EVS”)の生産を開始するために設定したスケジュールを満たすことができるかどうかはまだ確定していません。
•私たちは初期段階にある会社で、赤字の歴史があり、予測可能な未来に巨額の費用と持続的な損失が生じることが予想される。
•私たちは私たちの運営に関連した費用を十分に統制できないかもしれない。
•もし私たちが私たちの製造施設の建設と装備に成功しなかった場合、および/またはもし私たちが契約製造業者と関係を構築し続けることができなかった場合、あるいは私たちの製造施設が運行できなくなった場合、私たちは私たちの車両を生産できなくなり、私たちの業務は損害を受けるだろう。
•私たちの電気自動車を生産するために私たち自身の製造施設を開発することは、私たちの資本支出を増加させ、私たちの電気自動車の生産を延期または抑制するかもしれない。
•私たちの車を大量に購入することを約束した顧客は、私たちが今予想しているよりずっと少ない車を購入するかもしれません。あるいは全然ありません。この場合、私たちはこのような顧客たちから期待された収入を達成できないだろう。
•オクラホマ州とアーカンソー州が提供する非希釈財政的インセンティブを実現できないかもしれませんが、私たちはこの二つの州で私たち自身の製造施設を発展させます。
•我々は正の運営キャッシュフローを実現しておらず，また，我々が予想している資金需要を考慮すると，我々が正のキャッシュフローを生成する能力は不確実である.
•運営コスト、製品需要、その他の要因の変動により、私たちの財務業績は時期によって大きく異なる可能性があります。
•私たちの限られた経営の歴史は、私たちの業務と将来の見通しを評価することを困難にし、あなたの投資リスクを増加させます。
•私たちは前に財務報告書の内部統制の重要な弱点を発見した。先に発見された弱点が救済されたにもかかわらず、将来的により多くの重大な弱点が発生したり、有効な内部統制システムが維持されていないことが発見された場合、私たちの財務状況や経営結果を正確かつタイムリーに報告することができない可能性があり、これは私たちの業務や株価に悪影響を及ぼす可能性がある。
•もし私たちが成長を効果的に管理できなければ、私たちは私たちの電気自動車を設計、開発、製造、マーケティング、発売することに成功できないかもしれない。
•私たちは重要な従業員と高級管理職のサービスに高度に依存しており、もし私たちが肝心な従業員を引き付けて維持することができず、合格した管理、技術と電気自動車工学者を雇うことができなければ、私たちの競争能力は損害を受ける可能性がある。
•私たちは私たちの電気自動車を製造して市場に投入する上で大きな障害に直面しています。もし私たちがこれらの障害を克服できなければ、私たちの業務は負の影響を受けるでしょう。
•十分な品質と顧客の魅力を持つ電気自動車を時間通りに大規模に開発·製造する能力はまだ実証されておらず、発展している。
•今まで、私たちは電気自動車を大量に生産した経験がない。
•私たちは最初は単一電気自動車車種による収入に依存し、予測可能な未来には限られた数の車種に深刻に依存する。
•私たちが私たちのソフトウェアプラットフォームCanoo Digital生態系を開発できる保証はありません、あるいはそれを開発できれば、私たちはそれから予想される収入と他のメリットを得ることができます
•私たちは十分な数、十分な速度、あるいは新しい顧客を引き付けることができないかもしれませんし、既存の顧客を引き留めることもできません。
•もし私たちの電気自動車が予想された表現に達しなければ、私たちが電気自動車を開発、マーケティング、配備する能力は損なわれるかもしれない。
•私たちの流通モデルは私たちをリスクに直面させるかもしれません。成功しなければ、私たちの業務の将来性と運営結果に影響を与えるかもしれません。
•私たちは私たちの電気自動車を設計、生産と発売する上で重大な遅延に遭遇するかもしれません。これは私たちの業務、将来性、財務状況と経営業績を損なうかもしれません。
•コスト増加、供給中断、あるいは私たちの車両が使用する原材料と他の部品、特にリチウムイオン電池の不足は、私たちの業務を損なう可能性があります
•私たちは私たちの車両に必要な重要な部品とサービスを製造して提供するために第三者に依存する。私たちは、私たちのすべての製造業者やサプライヤーと長期的な合意を締結していません。もしこれらのメーカーやサプライヤーがこれらの重要な部品やサービスを提供したくない場合、私たちはすぐに代替ソースを見つけることができなくなり、私たちの業務は悪影響を受けます。
•我々は戦略同盟や買収に関連するリスクの影響を受けているか、または将来的に十分な戦略関係機会を決定したり、戦略関係を形成することができない可能性がある
•我々の電気自動車は、広範な商業規模の検証がなされておらず、技術的に強いソフトウェアおよびハードウェアに依存している複雑で斬新なワイヤ制御ステアリング技術に基づいており、これらのシステムにエラー、エラーまたは脆弱性が含まれている場合、またはシステムにおける技術的制限を解決または緩和することができなければ、私たちの業務は悪影響を受ける可能性がある
•我々のオペレーティングシステム，セキュリティシステム，インフラ，電気自動車における統合ソフトウェア，および我々や第三者サプライヤーが処理するクライアントデータは，ネットワークセキュリティリスクの影響を受ける.
•私たちは法律、規制、立法面の不確実性に直面しており、私たちの上場モデルが私たちの知的財産権を保護できない可能性があることを含む、既存の法律と未来の法律でどのように解釈されるかを決定しないため、私たちはある司法管轄区で私たちの消費者業務モデルを調整する必要があるかもしれない。
•自動車市場の競争は激しく、私たちの競争相手の技術発展は私たちの電気自動車の需要とその業界での私たちの競争力に悪影響を及ぼすかもしれない。
重要なのは、上記の要約が私たちが直面しているすべての危険と不確実性に関連していないということだ。本稿でまとめたリスク·不確定要因および我々が直面している他のリスク·不確定要因のさらなる検討は、本10−Q表四半期報告書の第II部第1 A項“リスク要因”と、2022年3月1日に米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出された10−K表年次報告書の第I部第1 A項“リスク要因”の下で見つけることができる。以上の要約のすべては，このようなリスクと不確実性をより網羅的に議論することで得られたものであるこのような危険と不確実性を考慮して、あなたは展望的な陳述に過度に依存してはいけない。
これらのリスクまたは不確実性のうちの1つまたは複数が現実になるか、または基本的な仮定が正しくないことが証明された場合、実際の結果および計画は、任意の前向き陳述で表現されたものとは大きく異なる可能性がある。私たちは、適用される証券法が要求される可能性がない限り、新しい情報、未来のイベント、または他の理由でも、いかなる前向きな陳述を更新または修正する義務はない
その性質に関しては、前向き陳述は、イベントに関連し、未来に発生する可能性があるか、または発生しない可能性がある場合に依存するので、リスクおよび不確定要素を含む。展望的陳述は将来の業績の保証ではなく、私たちが経営している業界の実際の運営結果、財務状況と流動性、および発展は、本10-Q表の四半期報告に含まれる展望的陳述に記載されているか、または示唆されている状況とは大きく異なる可能性があることを想起させます。また、我々の業績や業務、財務状況および流動性、および当社が経営している業界の発展が、本Form 10-Q四半期報告に含まれる前向きな陳述と一致していても、これらの結果や発展は、後続期間の結果や発展を示すことができない可能性がある。
語彙表
本四半期の報告書が表10−Qに別の説明があるか、またはコンテキストに別の要求があるか、および大文字と小文字とを区別しない限り、参照：
•“業務合併”とは、当社が2020年12月21日に完成した合併を意味し、2020年8月17日のある合併協定と再編計画に基づいて、HCAC、HCAC IV第一合併子会社、HCACがケイマン諸島に登録した免除有限責任会社とHCACの直接完全子会社、EV Global Holdco LLC(f/k/a HCAC IV Second Merge Sub，LLC)、デラウェア州有限責任会社とHCACの直接完全子会社、およびケイマン諸島に登録された免除有限責任会社Canoo Holdings Ltd.の間で合併を完了する
•“普通株”とは私たちの普通株のことで、$0.0001一株当たりの額面
•“会社”、“私たちの会社”、“私たち”または“私たち”は、2020年12月に業務合併が完了した後にCanoo Inc.に付与された
•“HCAC”は特殊目的買収会社である軒尼詩資本買収会社IVを指す
•“レガシーCanoo”とは、2020年12月に企業合併が完了する前のCanooホールディングスを意味する
•“管理”または私たちの“管理チーム”とは、私たちの上級管理者と役員を意味します
•“個人販売引受権証”とは、HCACの初公開発売が完了すると同時に、個人販売の一部として特定の初購入者に販売される引受権証であり、引受権証の初期購入者又はその譲渡者が所有することが許可されている限り、償還することができない
•公開株式証明書“とは、HCAC初公開発売単位の一部として販売されている償還回収可能持分証(我々の初公開発売中に購入またはその後公開市場で購入してもよい)と、非承認持分証の初期購入者またはその譲渡を許可された者またはその所有者によって他の方法で自発的に変換された任意の私募株式証明書とを意味する。
第1部-財務情報
項目1.財務諸表
CANOO Inc.
| | | | | | | | | | | |
| 九月三十日
2022 | | 十二月三十一日
2021 |
| 資産 | | | |
| 流動資産 | | | |
| 現金と現金等価物 | $ | 6,815 | | | $ | 224,721 | |
| 流動制限現金 | 4,208 | | | 2,771 | |
| 在庫品 | 1,282 | | | — | |
| 前払いと他の流動資産 | 28,107 | | | 63,814 | |
| 流動資産総額 | 40,412 | | | 291,306 | |
| 財産と設備、純額 | 301,974 | | | 202,314 | |
| 制限された現金、非流動現金 | 9,500 | | | — | |
| 経営的リース使用権資産 | 28,469 | | | 14,228 | |
| 繰延資産-ウォルマート株式承認証 | 50,175 | | | — | |
| その他の資産 | 14,256 | | | 15,226 | |
| 総資産 | $ | 444,786 | | | $ | 523,074 | |
| | | |
| 負債と株主権益 | | | |
| 負債.負債 | | | |
| 流動負債 | | | |
| 売掛金 | $ | 96,576 | | | $ | 52,267 | |
| 費用とその他の流動負債を計算しなければならない | 74,118 | | | 83,925 | |
| 転換可能債券、流動債券 | 12,500 | | | — | |
| 流動負債総額 | 183,194 | | | 136,192 | |
| 収益株負債があります | 6,188 | | | 29,057 | |
| リース負債を経営する | 27,533 | | | 13,826 | |
| | | |
| | | |
| 総負債 | 216,915 | | | 179,075 | |
| | | |
引受金及び又は有事項(付記8) | | | |
| | | |
| 株主権益 | | | |
優先株、$0.0001額面価値10,000許可、違います。2022年9月30日及び2021年12月31日に発行及び発行された株式 | — | | | — | |
普通株、$0.0001額面価値500,000許可された299,868そして238,578それぞれ2022年9月30日および2021年12月31日に発行および未返済になる | 29 | | | 24 | |
| 追加実収資本 | 1,327,435 | | | 1,036,104 | |
| 赤字を累計する | (1,099,593) | | | (692,129) | |
| 株主権益総額 | 227,871 | | | 343,999 | |
| 総負債と株主権益 | $ | 444,786 | | | $ | 523,074 | |
付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
CANOO Inc.
| | |
簡明総合経営報告書(千元、1株当たりの価値を除く) 2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月(監査なし) |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | |
| 収入.収入 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| | | | | | | |
| コストと運営費用 | | | | | | | |
| 減価償却を含まない収入コスト | — | | | — | | | — | | | — | |
| 減価償却は含まれていない研究·開発費 | 57,063 | | | 59,387 | | | 255,009 | | | 158,033 | |
| 販売、一般、行政費用、減価償却は含まれていません | 48,826 | | | 45,510 | | | 159,600 | | | 144,072 | |
| 減価償却 | 3,449 | | | 2,109 | | | 9,020 | | | 6,317 | |
| 総コストと運営費用 | 109,338 | | | 107,006 | | | 423,629 | | | 308,422 | |
| 運営損失 | (109,338) | | | (107,006) | | | (423,629) | | | (308,422) | |
| | | | | | | |
| その他の収入 | | | | | | | |
| 利子収入 | (2,179) | | | 33 | | | (2,189) | | | 79 | |
| 利益株式負債公正価値変動収益(損失) | (2,067) | | | 25,764 | | | 22,869 | | | 101,166 | |
| 私募の公正価値変動損失は法的責任を負わなければならない | — | | | — | | | — | | | (1,639) | |
| 債務返済損失 | (4,095) | | | — | | | (4,095) | | | — | |
| その他の収入，純額 | (26) | | | 334 | | | (420) | | | 160 | |
| 所得税前損失 | (117,705) | | | (80,875) | | | (407,464) | | | (208,656) | |
| 所得税支給 | — | | | — | | | — | | | — | |
| 純損失と総合損失 | $ | (117,705) | | | $ | (80,875) | | | $ | (407,464) | | | $ | (208,656) | |
| | | | | | | |
| 1株当たりのデータ： | | | | | | | |
| 1株当たり基本と希釈して純損失 | $ | (0.43) | | | $ | (0.35) | | | $ | (1.62) | | | $ | (0.92) | |
| | | | | | | |
| 加重平均流通株、基本株、希釈株 | 275,455 | | | 228,477 | | | 250,783 | | | 226,747 | |
付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
CANOO Inc.
| | |
株主権益簡明連結報告書(千) 2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月(監査なし) |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通株 | | その他の内容
支払い済み
資本 | | 積算
赤字.赤字 | | 合計する
株主の
権益 |
| 株 | | 金額 | | | |
| 2021年12月31日現在の残高 | 238,578 | | | $ | 24 | | | $ | 1,036,104 | | | $ | (692,129) | | | $ | 343,999 | |
| | | | | | | | | |
| 未帰属株式の買い戻し−没収− | (296) | | | — | | | (3) | | | — | | | (3) | |
| 帰属制限株式単位に株式を発行する | 584 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 既得株式オプションを行使する際に株式を発行する | 20 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| VDL Nedcar株式購入と引受権証 | 972 | | | — | | | 8,400 | | | — | | | 8,400 | |
| 株に基づく報酬 | — | | | — | | | 20,680 | | | — | | | 20,680 | |
| 純損失と総合損失 | — | | | — | | | | | (125,367) | | | (125,367) | |
| 2022年3月31日現在の残高 | 239,858 | | | $ | 24 | | | $ | 1,065,181 | | | $ | (817,496) | | | $ | 247,709 | |
| 未帰属株式の買い戻し−没収− | (175) | | | — | | | (3) | | | — | | | (3) | |
| 帰属制限株式単位に株式を発行する | 1,017 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 国家環境保護総局協定による株式発行(付記12) | 14,236 | | | 1 | | | 33,082 | | | — | | | 33,083 | |
| PIPEプロトコルによる株式の発行(付記10) | 13,699 | | | 1 | | | 49,999 | | | — | | | 50,000 | |
| 既得株式オプションを行使する際に株式を発行する | 7 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | |
| 従業員の株購入計画に基づいて株を発行する | 254 | | | — | | | 1,175 | | | — | | | 1,175 | |
| 株に基づく報酬 | — | | | — | | | 20,773 | | | — | | | 20,773 | |
| 純損失と総合損失 | — | | | — | | | — | | | (164,392) | | | (164,392) | |
| 2022年6月30日までの残高 | 268,896 | | | $ | 26 | | | $ | 1,170,207 | | | $ | (981,888) | | | $ | 188,345 | |
| 未帰属株式の買い戻し−没収− | (176) | | | — | | | (3) | | | — | | | (3) | |
| 帰属制限株式単位に株式を発行する | 1,245 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 既得株式オプションを行使する際に株式を発行する | 24 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 従業員の株購入計画に基づいて株を発行する | 830 | | | — | | | 1,324 | | | — | | | 1,324 | |
| 購買力平価協定により株式を発行する(付記7) | 27,015 | | | 3 | | | 81,906 | | | — | | | 81,909 | |
| 法律合意に基づいて株式を発行する(付記8) | 2,034 | | | — | | | 5,532 | | | — | | | 5,532 | |
| ウォルマートに対する株式証明書の承認 | — | | | — | | | 50,175 | | | — | | | 50,175 | |
| 株式発行要約費用 | — | | | — | | | (1,233) | | | — | | | (1,233) | |
| 株に基づく報酬 | — | | | — | | | 19,527 | | | — | | | 19,527 | |
| 純損失と総合損失 | — | | | — | | | — | | | (117,705) | | | (117,705) | |
| 2022年9月30日までの残高 | 299,868 | | | 29 | | | 1,327,435 | | | (1,099,593) | | | 227,871 | |
付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
CANOO Inc.
| | |
株主権益簡明連結報告書(千) 2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月(監査なし) |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通株 | | その他の内容
支払い済み
資本 | | 積算
赤字.赤字 | | 合計する
株主の
株権 |
| 株 | | 金額 | | | |
| 2020年12月31日の残高 | 235,753 | | | $ | 24 | | | $ | 910,579 | | | $ | (345,361) | | | $ | 565,242 | |
| 公共株式証明書を行使して得られた収益 | 597 | | | — | | | 6,867 | | | — | | | 6,867 | |
| 未帰属株式の買い戻し−没収− | (118) | | | — | | | (2) | | | — | | | (2) | |
| 帰属制限株式単位に株式を発行する | 1,230 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 既得株式オプションを行使する際に株式を発行する | 37 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 株に基づく報酬 | — | | | — | | | 45,146 | | | — | | | 45,146 | |
| 私募株式証を株式公開承認証に転換する | — | | — | | — | | | 8,252 | | | — | | | 8,252 | |
| 純損失と総合損失 | — | | | — | | | — | | | (15,227) | | | (15,227) | |
| 2021年3月31日現在の残高 | 237,499 | | | $ | 24 | | | $ | 970,842 | | | $ | (360,588) | | | $ | 610,278 | |
| 未帰属株式の買い戻し−没収− | (56) | | | — | | | (2) | | | — | | | (2) | |
| 帰属制限株式単位に株式を発行する | 114 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 既得株式オプションを行使する際に株式を発行する | 6 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 株に基づく報酬 | — | | | — | | | 25,514 | | | — | | | 25,514 | |
| 純損失と総合損失 | — | | | — | | | — | | | (112,554) | | | (112,554) | |
| 2021年6月30日現在の残高 | 237,563 | | | $ | 24 | | | $ | 996,354 | | | $ | (473,142) | | | $ | 523,236 | |
| 公共株式証明書を行使して得られた収益 | 1 | | | — | | | 12 | | | — | | | 12 | |
| 未帰属株式の買い戻し−没収− | (391) | | | — | | | (3) | | | — | | | (3) | |
| 帰属制限株式単位に株式を発行する | 418 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 既得株式オプションを行使する際に株式を発行する | 12 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 株に基づく報酬 | — | | | — | | | 19,098 | | | — | | | 19,098 | |
| 純損失と総合損失 | — | | | — | | | — | | | (80,875) | | | (80,875) | |
| 2021年9月30日現在の残高 | 237,603 | | | $ | 24 | | | $ | 1,015,461 | | | $ | (554,017) | | | $ | 461,468 | |
付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
CANOO Inc. | | |
キャッシュフロー表簡明合併表(千) 2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月(監査なし) |
| | | | | | | | | | | |
| 9か月で終わる 九月三十日 |
| 2022 | | 2021 |
| 経営活動のキャッシュフロー： | | | |
| 純損失 | $ | (407,464) | | | $ | (208,656) | |
| 純損失と経営活動で使用される現金純額の調整： | | | |
| 減価償却 | 9,020 | | | 6,317 | |
| 非現金でレンタル料金を扱っております | 1,515 | | | 774 | |
| 国家環境保護総局の下で非現金承諾料 | 582 | | | — | |
| 非現金法決済 | 5,532 | | | — | |
| 株に基づく報酬費用 | 60,980 | | | 89,758 | |
| 利益株式負債の公正価値変動収益 | (22,869) | | | (101,166) | |
| 私募の公正価値変動損失は法的責任を負わなければならない | — | | | 1,639 | |
| 債務返済損失 | 4,095 | | | — | |
| 非現金債務割引 | 900 | | | — | |
| 債務発行コストと非現金利息支出の償却 | 1,316 | | | — | |
| 資産と負債の変動状況： | | | |
| 在庫品 | (1,282) | | | — | |
| 前払い費用と他の流動資産 | 4,037 | | | (8,915) | |
| その他の資産 | 970 | | | (939) | |
| 売掛金及び売掛金その他流動負債 | 12,805 | | | 40,567 | |
| 経営活動のための現金純額 | (329,863) | | | (180,621) | |
| | | |
| 投資活動によるキャッシュフロー： | | | |
| 財産と設備を購入する | (88,817) | | | (73,976) | |
| VDL Nedcarに前金を支払う | — | | | (26,134) | |
| VDL Nedcarから前金を返金する | 30,440 | | | — | |
| 投資活動のための現金純額 | (58,377) | | | (100,110) | |
| | | |
| 資金調達活動のキャッシュフロー： | | | |
| 公共株式証明書を行使して得られた収益 | — | | | 6,879 | |
| | | |
| 未帰属株式を買い戻す | (9) | | | (7) | |
| 要約費用を支払う | (1,219) | | | (5,306) | |
| 購買力平価ローンを償還する | — | | | (6,943) | |
| VDL Nedcar株購入と引受権証の収益 | 8,400 | | | — | |
| 国家環境保護総局の合意に基づいて株を発行して得た金 | 32,500 | | | — | |
| PIPEによる株式発行による金 | 50,000 | | | — | |
| 従業員の株購入計画の収益 | 2,499 | | | — | |
| PPAから得られた収益 | 89,100 | | | — | |
| 融資活動提供の現金純額 | 181,271 | | | (5,377) | |
| 現金、現金等価物、および限定的な現金純減少 | (206,969) | | | (286,108) | |
| | | |
| 現金、現金等価物、制限された現金 | | | |
| 期初現金、現金等価物、および限定現金 | 227,492 | | | 702,422 | |
| 現金、現金等価物、制限された現金、期末 | $ | 20,523 | | | $ | 416,314 | |
| | | | | | | | | | | |
| 現金、現金等価物、および制限現金を圧縮された総合貸借対照表に入金する | | | |
| 期末現金および現金等価物 | $ | 6,815 | | | $ | 414,904 | |
| 制限された現金、期末流動現金 | 4,208 | | | 1,410 | |
| 制限現金、期末非流動現金 | $ | 9,500 | | | $ | — | |
| 簡略化統合キャッシュフロー表に示されている期末現金、現金等価物、および限定的な現金総額 | $ | 20,523 | | | $ | 416,314 | |
| | | |
| 非現金投資と融資活動を補完する | | | |
| 流動負債に計上された財産と設備を購入する | $ | 72,375 | | | $ | 46,774 | |
| 流動負債を計上した発売コスト | $ | 1,189 | | | $ | 8,001 | |
| 経営性リース使用権資産の確認 | $ | 15,757 | | | $ | 2,362 | |
| 私募株式証を株式公開承認証に転換する | $ | — | | | $ | 8,252 | |
| PPA協定に基づいて株式を発行して転換可能債券を償還する | $ | 81,909 | | | $ | — | |
| | | |
| キャッシュフロー情報の補足開示 | | | |
| 利子を支払う現金 | $ | — | | | $ | 60 | |
| | | |
付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
CANOO Inc.
簡明合併財務諸表付記
(千ドル、他に説明がない限り)(監査を経ていない)
1. 組織と業務
Canoo Inc.(“Canoo”または“会社”)は、電気自動車(“EV”)をすべての人に与えることを使命とするモバイル技術会社である。私たちはすでに画期的な電気自動車プラットフォームを開発しました。これは私たちが迅速に革新し、私たちの競争相手よりも速い速度とより低いコストで多様な用途を満たす新製品を市場に出すことができると信じています。
2. 主要会計政策の列報根拠と概要
当該等の審査されていない簡明総合財務諸表は、米国証券取引委員会の規則及び規定及び米国公認の中間報告会計原則(“公認会計原則”)に基づいて作成される。したがって、GAAPが一般的に要求するいくつかの付記または他の情報が、会社の年間監査総合財務諸表に含まれる開示と実質的に重複している場合、それらは漏れている。したがって、監査されていない簡明な総合財務諸表は、会社の監査済み財務諸表及び関連付記と共に読まなければならず、これらの財務諸表及び関連付記は、会社が2021年12月31日に米国証券取引委員会に提出した10-K表年次報告に含まれているMarch 1, 2022(“表格10-K年報”)。中間報告書の業務結果は必ずしも年間の結果を代表するとは限らない。経営陣は、当社は提出期間の簡明総合財務諸表を公平に列記するために必要なすべての調整を行っていると考えている。このような調整は正常で繰り返し出現する当社の財務諸表は、当社が継続的に経営する企業として存在し続けることを想定して作成されており、当該企業は、予見可能な将来正常業務過程で資産と負債を清算することを考えている。
添付されている未監査簡明総合財務諸表は、当社及びその付属会社の業績を含む。同社の総合損失はその純損失と同じです。
以下のいずれの更新も除き、当社が年次報告Form 10−K第II部付記2に開示した重大な会計政策に大きな変動はなかった。
流動性と資本資源
当社の主要流動資金源は、本10-Q表を提出した日まで、その制限されていない現金残高と、ウェインwright ATM計画(以下、定義)によって得られた資金である。会社は設立以来赤字が続いており、経営活動によるキャッシュフローはマイナス#ドルである329.92022年9月30日までの9ヶ月間で会社の経営計画によると、会社の経営活動は引き続き純損失とマイナスキャッシュフローが発生することが予想され、その継続活動により資本と経営支出が大幅に増加することが予想される。私たちが以前2021年10-K表で開示したように、経営陣は債務融資、他の非希釈融資、および/または株式融資の組み合わせによって追加資本を調達することを計画しており、このように成功しない場合、管理層はその裁量権を使用して将来の支出を延期、削減、または放棄することを意図している。本10-Q表を提出した日まで、経営陣は将来の支出を延期、削減、放棄する行動をとっていない。しかし、経営陣は、本10-Q表を提出した日から12ヶ月以内に十分な流動資金レベルを維持する行動自体では不十分であり、追加の流動資金を得ることができなければ、会社の持続経営企業としての持続的な経営能力に対する深刻な疑いを緩和することができない。
初期成長期にある会社として、会社が資本を得る能力は重要だ。経営陣は債務融資、その他の非償却融資および/または株式融資の組み合わせによって追加資本を調達し、会社の資本化と流動資金を補充することを模索しているが、本文書の提出日まで、管理層はその計画が成功する可能性があると結論することはできない。簡明な総合中期財務情報は、このような不確実性の結果によって生じる可能性のあるいかなる調整も含まない。
私たちの財務諸表が発表された日から、会社が経営を続ける企業として12ヶ月間経営を続けることができるかどうかは、大きな疑問があると思います。
マクロ経済状況
現在不利なマクロ経済状況は、インフレ激化、成長減速または衰退、財政·通貨政策の変化、金利上昇、為替変動、サプライチェーンにおける挑戦および新冠肺炎の持続的な影響を含むが、我々の業務にマイナス影響を与える可能性がある
結局、同社は現在あるいは悪化しているマクロ経済状況の影響、あるいは新冠肺炎疫病の持続的な影響を予測することができない。同社は引き続きマクロ経済状況を監視し、柔軟性を維持し、その業務を適宜最適化し、発展させる。そのため、同社は需要やインフラ需要を予測し、それに応じて従業員や他の資源を配置することに取り組んでいる。
財産と設備、純額
建設中の工事は歴史的コストで報告され、対象資産の準備が整った場合にはそれぞれの減価償却資産種別に移行する。建設中の減価償却は使用開始後にのみ開始され、直線的に計算された推定耐用年数。使用寿命を確定するには重要な判断が必要だ。
金融商品の公正価値
当社はASC 820の規定を適用します公正価値計量と開示公正価値のために単一の権威定義を提供し、公正価値を計量するために枠組みを制定し、公正価値計量に関する必要な開示を拡大した。公正価値とは、計量日市場参加者間の秩序ある取引において、資産または負債が元金または最も有利な市場で負債を移転するために受信または支払いすべき交換価格である。会社は以下の階層構造を用いて会社の資産と負債の公正価値を評価し、最も観察可能な投入に重点を置いている
•第1レベルは、活発な市場における同じ資産または負債の見積もりである
•第1レベルのオファー以外の第2レベルで観察可能な投入、例えば、アクティブ市場における同様の資産および負債のオファー、同じまたは同様の資産および負債がアクティブでない市場におけるオファー、または実質的に全体の資産または負債期間内に観察可能または観察可能な市場データによって確認可能な他の投入
•第三級推定値は観察できない及び資産或いは負債の全体公正価値計量に重大な意義がある投入を基礎とする。投入は、市場参加者が計量日が資産または負債定価である場合に使用される管理職の最適な推定を反映している。推定技術に固有のリスクとモデル投入に固有のリスクを考慮する
公正価値を計量するための推定技術は，観察可能な投入を最大限に利用し，観察不可能な投入を最大限に減少させなければならない次の表は、2022年9月30日と2021年12月31日までに公正価値システム内でASC 820に従って公正価値で恒常的に計量することを要求する会社の資産と負債(単位：千)：をまとめている
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日 |
| 公正価値 | | レベル1 | | レベル2 | | レベル3 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 負債.負債 | | | | | | | |
| 収益株負債があります | $ | 6,188 | | $ | — | | $ | — | | $ | 6,188 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日 |
| 公正価値 | | レベル1 | | レベル2 | | レベル3 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 負債.負債 | | | | | | | |
| 収益株負債があります | $ | 29,057 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 29,057 | |
当社が公正な価値で恒常的に計量していない金融資産および負債には、現金および現金等価物、制限現金、短期債務、支払すべき帳簿および他の流動負債が含まれており、コストで財務諸表に反映されている。これらのプロジェクトの短期的な性質のため、コストは公正な価値に近い。
割増で責任を分担する
その会社は発行する義務があるか義務がある15.0特定期間内にある市場株価マイルストーンに達した場合、ある株主や従業員に100万株の普通株(“プレミアム株式”)を売却する。破綻や清算が発生すると、株価目標が達成されたか否かにかかわらず、未発行のプレミアム株はすべて発行される。
このまたは負債のある公正価値を推定するために、または負債入金としてのプレミアムシェアは、第3レベルの投入を使用して決定される。これらの投入は、内部および外部市場要因の関連する変化に伴って負債期間内に変化する可能性があるので、重大かつ主観的な投入を使用する必要がある。当社の歴史と隠れ市場変動率に基づき、モンテカルロ株価シミュレーション手法を用いてこのロット株の推定を行った。
以下は，2022年9月30日までの9カ月または有収益株式負債公正価値変動の概要(単位：千)である.
| | | | | |
公正価値は2021年12月31日に開始される | $ | 29,057 | |
| 期日内に価値変動を公平にする | (22,869) | |
公正価値は2022年9月30日に終了する | $ | 6,188 | |
転換債
当社は、会計基準更新(ASU)2020-06年度株式処理基準に適合しない転換可能債務、転換および他のオプションを有する債務(主題470-20)およびエンティティ自己持分派生ツールおよびヘッジ契約(主題815-40)：エンティティ自己持分中の変換可能ツールおよび契約の会計処理を会計処理する。そこで、当社は実際の利息法を用いて転換可能債務を償却コスト別に計算した負債に分類することを選択した。当社は返済条項と条件に基づいて転換可能債務を分類します。転換可能債務の任意の割引および転換可能債務の発行によって生じるコストは、関連する転換可能債務条項の利息支出に償却される。また，転換可能債券に埋め込みデリバティブが存在するかどうかを分析し，転換債券から分離し，それぞれ会計処理を行う必要がある可能性がある。変換可能債券の資料については、付記7を参照されたい。
株式承認証
当社は，まず権証がASC 480−10の負債分類に適合しているかどうかを評価することにより，その発行された権証の会計分類を負債分類または権益分類として決定する負債性と利益性を兼ね備えたいくつかの金融商品会計(“ASC 480”)、次いで、ASC 815-40(“ASC 815”)に従って、自社株にリンクして決済可能なデリバティブ金融商品の会計処理それは.ASC 480によれば、株式証明書が強制的に償還されることができ、当社が現金または他の資産を支払う方法で権利証または関連株式を決済する責任がある場合、または可変数量の株式を発行することによって決済する必要がある場合がある場合、株式証明書は負債分類とみなされる。株式証明書がASC 480での負債分類に適合していない場合、当社はASC 815での要求を評価し、要求または発行者が現金で契約を決済することを要求する可能性がある契約は、現金純額決済特徴をトリガする取引が発生する可能性にかかわらず、公正価値で記録された負債であることを指摘する。株式証明書がASC 815に基づいて負債分類を行う必要がない場合、かつ持分分類を完了するために、当社は株式証明書がその普通株に関連しているかどうか、および株式承認証がASC 815または他の適用される公認会計原則に基づいて株式に分類されているかどうかを評価する。すべての関連評価の後、会社は権利証を負債または権益に分類する。負債分類株式証の承認要求は発行時と初回発行後に公正価値会計を行い、公正価値の発行日後のすべての変化は経営報告書に記録されている。株式分類承認持分証は発行時に公正価値会計処理を行うだけであり、発行日後に何の変化も確認されない。ウォルマート(“ウォルマート”)への引受権証に関する資料は、付記13を参照されたい。
3. 最近の会計公告
GAAPへの変更は、財務会計基準委員会(“FASB”)によってASUSの形でFASBの会計基準編纂の形で決定される。
当社はすべてのASUSの適用性と影響力を考慮しています。以下に記載されていないASUSは評価及び確定され、適用されない或いは予想されることは当社の簡明な総合財務状況、経営業績或いはキャッシュフローに重大な影響を与える。
最近発表された可決された会計公告
2021年11月、FASBはASU第を発表した2021-10政府援助(特別テーマ832)：企業実体は政府援助状況を開示し、政府援助会計基準を改訂し、企業実体にそれが受け入れたいくつかの政府援助の情報を開示することを要求した。開示された情報には、援助の性質、政府援助を計算するための関連会計政策、実体財務諸表に対する政府援助の影響、および約束およびまたは事項を含む合意の任意の重要な条項および条件が含まれる。これらの修正案は2021年12月15日以降の会計年度に発効し、年度財務諸表の脚注開示にのみ影響を与える。同社は、2022年3月31日までの3ヶ月間に新基準を採用しており、この基準範囲内の任意の政府援助取引の影響は、2022年12月31日までの年次財務諸表脚注開示に含まれる。
最近発表された未採用の会計公告
FASBは2022年9月にASU第を発表した2022-04負債-仕入先融資計画(主題405~50)：仕入先融資計画義務の開示であり、これは、仕入先融資計画において買い手に対するいくつかの開示要求を増加させる。修正案は、財務諸表のユーザがその計画の性質、期間の活動、期間の変化、および潜在的な規模を知ることができるように、仕入先融資計画中の買い手に、その計画に関する十分な情報を開示することを要求する。修正案は、財務諸表ユーザがこれらの計画が実体運営資本、流動性、およびキャッシュフローに与える影響をよりよく考慮することを可能にするために、これらの計画の新たな開示を要求することによって財務報告を改善する予定である。これらの改正案は、2022年12月15日以降に開始された財政年度にさかのぼって発効し、これらの財政年度内の移行期間を含むが、前出情報の開示を求めているのを除き、2023年12月15日以降に開始される財政年度は前向きに発効する。早期養子縁組を許可する。私たちは現在、この新しい公告の規定を評価しており、このガイドラインが私たちの簡明な連結財務諸表に及ぼす可能性のある実質的な影響を評価している。
4. 前払いと他の流動資産
前払い金および他の流動資産には、以下の内容が含まれる(千計)
| | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
| VDL Nedcar売掛金 | $ | — | | | $ | 30,440 | |
| 延期バッテリ供給者コスト | 18,300 | | | 18,300 | |
| 短期預金 | 2,977 | | | 7,030 | |
| 前払い費用 | 6,021 | | | 4,865 | |
| その他流動資産 | 809 | | | 3,179 | |
| 前払いと他の流動資産 | $ | 28,107 | | | $ | 63,814 | |
5. 財産と設備、純額
財産と設備、純価値は以下の通り(千で計算)
| | | | | | | | | | | |
| 九月三十日
2022 | | 十二月三十一日
2021 |
| 工装·機械·設備 | 31,309 | | | 18,040 | |
| コンピュータハードウェア | 8,643 | | | 6,161 | |
| コンピュータソフト | 9,053 | | | 7,837 | |
| 車両 | 295 | | | 267 | |
| 家具と固定装置 | 742 | | | 742 | |
| 賃借権改善 | 14,956 | | | 14,939 | |
| 建設中の工事 | 267,830 | | | 176,162 | |
| 332,828 | | | 224,148 | |
| 減算：減価償却累計 | (30,854) | | | (21,834) | |
| 財産と設備、純額 | $ | 301,974 | | | $ | 202,314 | |
建設中の工事は主に生産ラインの開発と会社の車両生産に必要な設備と工装に関連している。完成したツール資産はそれぞれの資産種別に移され，資産準備ができて使用できるようになると減価償却が開始される
財産と設備の減価償却費用は#ドルです3.4百万ドルとドル9.02022年9月30日までの3カ月と9カ月はそれぞれ100万ドル。財産と設備の減価償却費用は#ドルです2.1百万ドルとドル6.32021年9月30日までの3カ月と9カ月はそれぞれ100万ドル。
6. 費用とその他の流動負債を計算しなければならない
計算すべき費用には、以下の項目が含まれる
| | | | | | | | | | | |
| 九月三十日
2022 | | 十二月三十一日
2021 |
| 財産と設備の購入に応じる | $ | 26,331 | | | $ | 34,375 | |
| 研究と開発コストを計算すべきである | 23,398 | | | 23,994 | |
| 専門費用を計算する | 14,174 | | | 9,239 | |
| バッテリーサプライヤーのコストを計算しなければならない | — | | | 10,000 | |
| その他の課税費用 | 10,215 | | | 6,317 | |
| 費用総額を計算する | $ | 74,118 | | | $ | 83,925 | |
7. 転換債
ヨークビルPPA
2022年7月20日、会社はYA II PN，Ltd.(ヨークビル)と前払い前払い契約(PPA)を締結し、この協定によると、会社は前金を最高$まで要求することができる50.0ヨークビルからの百万ドルの現金で、総限度額は$です300.0百万ドル(“前払い”)。前払い金での未返済金額はヨークビルに普通株を発行することで相殺でき、普通株を発行する1株当たりの価格はPPAによって計算され、低い者を基準とする120前払い前払い日前の日ナスダック1日当たり出来高加重平均価格のパーセンテージ(“固定価格”)または95変換日の前日，ナスダック上のVWAPの割合は，いずれの場合も$を下回ることはない1.001株あたり(“底値”)。PPAによる普通株式の発行には、PPAによって発行された普通株式の総数(2022年5月10日にヨークビルと締結された予備株式購入契約(以下、SEPAと略す)と発行普通株の合計を含む)を含むPPAによる普通株の発行が制限されており、この協定は2022年8月26日に終了する)19.92022年5月10日の会社普通株流通株の割合(“取引所上限”)。任意の前払いの残高は年率で計算して利息を計算しなければなりません
イコール5%ですが、増加する必要があります15PPAに記載されている違約イベントのパーセンテージ。各前払いの期日は前払い日から15ヶ月である。前払い金が普通株によって相殺される前に、ヨークビルはいかなる収益分配にも参加する権利がない。
2022年7月22日、会社の受け取り総額は49.5“購買力平価協定”によると、第1回前払いの費用は100万ドル。2022年8月26日、会社の受け取り総額は39.6“購買力平価協定”によると、第2の前払い前払いは100万ドルである。購買力平価協定によると、会社がヨークビルから受け取った純収益には、前払い前払いの1%割引が含まれている。2022年9月6日までに、最初の前払い前払いが発行されます15.1100万株の普通株をヨークビルに分配する。2022年9月30日までに11.92回目の前払いにより、ヨークビルに100万株の普通株が発行され、残存元金残高は#ドルとなった12.5100万ドルは転換可能な債務の形で出現し、2022年9月30日現在、簡素化された総合貸借対照表に流れている。会社は前払いの残高を支払い、毎週#ドルを支払わなければなりません1.02022年10月5日のPPAへの付状(“PPA付状”)によると、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、PPA項で発生する利息支出は$2.2百万ドル、これは購買力平価協定の下で発生した実際の利息#ドルです0.3100万ドル、償却関連債務発行コスト#ドル1.0100万ドルと債務割引$0.9百万ドルです。2022年9月30日現在、取引所上限に基づいて発行可能な普通株式残り株式総数は7.5百万ドルです。
PPA添付文書に基づいて支払うべき残高を除いて、PPAは、任意の前払い前払いについて、普通株式のVWAPが連続7取引日以内に少なくとも5取引日が底値を下回っている場合、または当社が取引所上限に基づいてほぼすべての普通株式を発行している場合、当社は10日目から各連続カレンダー月の同じ日まで継続し、その等の前払い残高の全ての金額が支払い終了するまで、月ごとに任意の前払い金の未償還金額を支払う必要があると規定している。PPAによると，取引所の上限が適用されなくなり，VWAPが5取引日連続して底値を上回っていれば，後続のトリガ日が発生しない限り毎月支払い義務が停止する
当社は任意の前払い金の下で未償還の部分または全部を現金で事前に返済する権利があるが、普通株のVWAPは、当社がYork kvilleにその意向を提出した通知日の直前に3取引日連続した期間内に固定価格を下回っており、この通知は当社が当該等を支払う日前に少なくとも10取引日前に交付することを条件としている。当選した場合、事前返済金額には含まれます3割増率を償還する(“償還割増”)。前払金が未清算であり、かついかなる違約事件が発生した場合、前払加算償還割増項の下で未清算の全金額は、これに関連する利息及び他の借金と共に、ヨークビルの当選時に直ちに満期になり、現金で支払うことになる。
8. 引受金とその他の事項
支払いを引き受ける
経営賃貸承諾に関する情報は、付記9を参照されたい。
当社のアーカンソー州ベントンビル借約は2022年2月から始まり、当社は#ドルの予備信用状を発行しました9.5その中には、2022年9月30日までの簡素化総合貸借対照表に制限された現金と非流動現金が含まれている。信用状に書いてあります5年当社がお金を支払うことができない限り、引き出しされません。
法律訴訟
当社は時々正常な業務過程で法的手続き、クレーム、訴訟の影響を受ける可能性があります。その中のいくつかのクレーム、訴訟とその他の手続きは高度に複雑な問題に関連する可能性があり、重大な不確定性の影響を受け、損害賠償、罰金、処罰、非貨幣制裁或いは救済を招く可能性がある。
2021年4月2日と2021年4月9日に、カリフォルニア州代表が特定の時期に会社の株を購入または取得した個人が提起した集団訴訟で、会社は被告とされた。起訴状を通じて、原告は補償性損害賠償などを求めている。その会社はこのような不満を却下することを要求する係属中の動議を提出した。これらの訴訟事項による責任は、全面的な調査と訴訟手続きの後にのみ最終的に決定される。
2021年6月25日、デラウェア州で提起された株主デリバティブ訴訟で、同社は名義被告とされた。株主派生訴訟により，原告は会社のあることを主張した
現職と前任者や役員それに損害賠償などを求めています。2022年9月7日，裁判所は被告が株主デリバティブ訴訟を却下する動議を承認し，原告の訴訟請求を却下し，結審した。
2021年4月29日、米国証券取引委員会法執行部は、合肥委が初めて公募株を公開し、合肥委と会社の合併と同時に行った私募株式投資、会社の歴史動向、会社の運営、ビジネスモデル、収入、収入戦略、顧客合意、収益とその他の関連テーマ、および会社の一部幹部の最近の離職などに関する問題について調査を行ったと通知した。米国証券取引委員会は同社に通知しており、現在の調査は現地調査である。米国証券取引委員会はまた、調査は誰も違法な結論を出しているわけではなく、いかなる個人、実体、あるいは安全に対しても否定的な見方をしていることを示していないことを同社に通知した。私たちは必要な情報を提供し、アメリカ証券取引委員会の調査に全面的に協力している。
2022年3月、会社は会社の株主を代表する要求状を受け取り、DD Global Holdings Ltd.(“DDG”)が6ヶ月足らずで会社証券を購入·売却し、利益が取引法第16条(B)条に違反したことを確認した。2022年5月9日、当社はニューヨーク南区でDDGを提訴し、DDGがこのような購入·販売から得た第16条(B)の利益の返還を要求した。訴訟では，同社は回復を求めて$と推定した61.1第16条利益の百万ドル。2022年9月、同社は修正された訴えを提出し、DDGが提出した却下動議はすべて完了し、現在待っている。
当社は当社の元従業員が普通株発行紛争について提起した秘密仲裁の答弁者です。仲裁はカリフォルニアの様々な法定条項に転換と違反の疑いを請求することを要求する。同社はこの元従業員に対して契約違反と宣言的判決の反訴を提起した。双方は秘密和解を達成し，会社は不正行為，責任または不正行為を認めずに，論争があり発行された普通株式を解放する2,033,864追加的な普通株式は、全額と最終的なクレーム解決のために使用される。
現在、当社は、現在個別又は全体的に議決されている当該等の請求、訴訟又は法的手続(上記事項を含む)が当社の業務に重大な影響を与えているとは考えていない、又は当該等の訴訟を不利な方法で解決することは、その将来の経営業績、財務状況又はキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
完済する
通常の業務過程において、会社は、ある事項について、会社がこのような合意に違反し、会社が提供するサービスまたは第三者が提出する知的財産権侵害クレームによる損失を含むが、これらに限定されない、サプライヤー、レンタル者、投資家、役員、上級管理者、従業員および他の当事者に異なる範囲および条項の賠償を提供する可能性がある。これらの賠償は基礎合意の終了後も存在する可能性があり、これらの賠償条項によると、会社が将来支払う必要がある可能性のある最高潜在金額は最大損失条項の制約を受けない可能性がある。その会社は元従業員が提起したクレームについて、その一部の役人と従業員に賠償を提供した。
9. 賃貸借契約を経営する
アーカンソー施設レンタル
当社は2022年第1四半期に、アーカンソー州ベントンビルにある工業化施設について不動産賃貸契約(“ベントンビル賃貸借契約”)を締結した。元のレンタル期間は105年間、2022年2月1日に開始された
ベントンビルのレンタルにはレンタル期間の延長オプションが含まれています10年限は、経営賃貸に分類される。賃貸契約の開始時、私たちはどんなオプションを行使してレンタル期間を延長するかどうかを合理的に確定することはできません。
当社はベントンビル賃貸借契約に基づいて支払う賃貸料を直線原則で簡明総合経営報告書に列しています。
ミシガンリース会社
当社は2021年10月20日に、ミシガン州奥本山にあるオフィススペース(“ミシガンオフィスビル賃貸”)および研究開発空間(“ミシガン研究開発リース”)について不動産賃貸(総称して“ミシガンリース”)を締結した。ミシガン州の研究開発賃貸借契約は2022年8月25日に会社が標的資産制御権を獲得して開始された。ミシガン州の研究開発賃貸契約は2033年1月31日に満期となり、運営賃貸契約に分類される。同社は2022年9月30日現在、オフィススペースをコントロールしていないため、ミシガン州のオフィスビル賃貸契約はまだ始まっていない。ミシガン州のオフィスビルレンタルの最低賃貸料総額は$です8.9百万ドルです。賃貸契約に署名した後、会社は家主に予備信用状#ドルを提供した1.1制限された現金に含まれる100万ドルは、現在簡明総合貸借対照表に含まれている。
ミシガン州の賃貸契約には1つは追加の延長をお選びいただけます5年制ピリオド。レンタル開始時に、私たちがレンタル期間を延長する選択権を行使するかどうかを合理的に確定することはできません。当社はミシガン賃貸契約に基づいて支払われた賃貸料を簡明総合経営報告書に直線原則で列支しています。
リース組合
会社は適切な増額借款金利を決定する際に判断を用いて営業利益を計算する
賃貸使用権資産と経営性賃貸負債。使用した加重平均割引率は6.96%です。残りの経営リースROU資産と経営リース負債は2022年9月30日現在約$28.5百万ドルとドル29.3それぞれ100万ドルです2021年12月31日現在、経営リースROU資産と経営リース負債は約$14.2百万ドルとドル14.6それぞれ100万ドルです2022年9月30日と2021年12月31日まで、ドル1.8百万ドルとドル0.8リース負債にはそれぞれ1，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000ドルの賃貸負債が短期負債として決定され、簡明総合資産負債表内の課税支出および他の流動負債が計上されている。
これらのレンタルに関する関連先のレンタル料金は $0.1百万ドルとドル0.42022年9月30日までの3カ月と9カ月はそれぞれ100万ドル。これらのレンタルに関する関連先のレンタル料金は#ドルです0.1百万ドルとドル1.22021年9月30日までの3カ月と9カ月はそれぞれ100万ドル
2022年9月30日および2021年12月31日の加重平均残存期間は9.7年和10.7それぞれ数年です。
2022年9月30日現在、同社の経営リース負債満期日は以下の通り(千計)
| | | | | |
| 運営中です
レンタルする |
2022年(2022年9月30日までの9ヶ月を除く) | $ | 866 | |
| 2023 | 3,831 | |
| 2024 | 3,985 | |
| 2025 | 4,114 | |
| 2026 | 3,937 | |
| その後… | 24,401 | |
| 賃貸支払総額 | 41,134 | |
差し引く：推定利息(1) | 11,840 | |
リース負債現在価値を経営する | 29,294 | |
賃貸負債の当期部分を経営する(2) | 1,761 | |
| 賃貸負債を経営し，当期分を差し引く | $ | 27,533 | |
__________________________
(1)増額借款金利を用いて計算する
(2)簡明総合貸借対照表の課税費用およびその他の流動負債項目に含まれる。
10. 関係者取引
2020年11月25日、Legacy Canooは、同社のCEO兼CEOであるトニー·アクイラと、特定の航空旅行費用をアクアラーさんに精算する契約を締結しましたが、現在も有効です
ある合意された基準(“飛行機精算”)に基づいて支払われる費用。アクイラさんは、アクアラーさんによって支配されているエンティティAquila Family Ventures，LLC(“AFV”)が所有する航空機を使用するため、会社の業務に関連した目的で、アキュラさんに償還される予定の飛行機の総額は#ドル未満です0.1百万ドルと約人民元です0.62022年9月30日までの3カ月と9カ月はそれぞれ100万ドル。精算金額は約$です0.5百万ドルとドル1.52021年9月30日までの3カ月と9カ月はそれぞれ100万ドル。また、AFVの一部の従業員はテキサス州ジャスティンにある会社のオフィス施設で会社に共有サービス支援を提供している。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、会社はAFVに約$を支払った0.3百万ドルとドル0.8100万ドルでそれぞれのサービスに使われていますいくつありますか違います。2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、AFVにこれらのサービスの費用を支払いました。
2022年5月10日に、当社は普通株引受契約を締結し、共同購入を規定した13.7百万株普通株、価格は$3.651株当たりの総購入価格は$です50.0百万(“パイプ”)。株式の購入者は、当社のCEO兼最高経営責任者であるトニー·アクラさんの関連エンティティによって特別目的機関として管理されています。配管の閉鎖は2022年5月20日に発生した。
11. 株に基づく報酬
限定株単位
2020年の株式インセンティブ計画によると、従業員は制限株式単位奨励(RSU)を含む様々な形の株式を通じて補償を受ける。各RSUは、1つまたは複数の権利を表し、普通株式を得ることができる。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に2,011,240そして13,754,492RSUはそれぞれ時間ベースのホームを付与される.
業績に基づく限定株式単位
業績株単位奨励(“PSU”)は、サービス、業績と市場条件或いはそれらの組み合わせが所定の期間内に満たされた場合、普通の株式シェアを獲得する権利があることを示している。市場状況(例えば株価マイルストーン)を含むPSUはモンテカルロシミュレーションモデルを用いて、会社が業績期間中に出現する可能性のある一連の未来の株価をシミュレーションすることによって、付与日の公正価値を決定しなければならない。両条件とも満たさなければならないと仮定すると，市場条件PSUの付与日公正価値はモンテカルロシミュレーションモデルの導出サービス期間とスケジュールされた明示的サービス期間のうち大きな者の補償費用として確認される.
業績条件(たとえば業務マイルストーン)の制約を受けたPSUはライセンス日に計測を行い，その総公正価値はPSU数とライセンス日株価の積である.業績指標予想結果の確率評価に基づいて，期間ごとに業績条件を持つPSUの補償費用を記録し，業績期間終了時に最終調整を行う。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に52,606そして4,298,458PSUはそれぞれ会社員に授与され、総授与日の公正価値は約#ドルです0.1百万ドルとドル13.9それぞれ100万ドルですPSUの付与は、会社が2025年12月までの異なる日に特定の運営マイルストーンを完成させた場合に基づく。出資日までに会社の分析はこれらの運営マイルストーンを決定しました
イベントが実現する可能性があるので，補償費用は#ドルとなる3.0百万ドルとドル4.62022年9月30日までの3カ月と9カ月で、100万ユーロが確認された。
違います。CEOは2022年9月30日までの3カ月と9カ月でPSUを獲得した。確認された以前CEOに付与されたPSUの補償費用は#ドルです4.4百万ドルとドル13.52022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月。
次の表は、会社が簡明総合経営報告書に示した3ヶ月と9ヶ月までの項目別株式ベース報酬支出(百万単位)をまとめた
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで 九月三十日 | | 9か月で終わる 九月三十日 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 研究開発 | $ | 8.2 | | | $ | 5.8 | | | $ | 23.4 | | | $ | 22.6 | |
| 販売、一般、行政 | 11.3 | | 13.3 | | 37.5 | | 67.1 |
| 合計する | $ | 19.5 | | | $ | 19.1 | | | $ | 60.9 | | | $ | 89.7 | |
2022年9月30日現在、会社の未確認補償総コストは86.8百万ドルです。
2020年従業員株購入計画
2020年に従業員の株式購入計画は2020年9月18日に取締役会で採択され、株主は2020年12月18日に採択され、2020年12月21日に企業と合併して発効する。2020年12月21日、取締役会は2020年の従業員持株計画を管理する権限を給与委員会に委譲した。報酬委員会は，会社とその株主の最良の利益は連続的に実施されていると考えている3か月購入期間は、初回発売日は2022年1月3日、購入日は2022年4月1日。2020 ESPPは、計画に参加した従業員に最大数の普通株を購入する機会を提供します4,034,783毎年1月1日に自動的に増加する普通株式数を加える10年金額が(I)のうち小さい者に等しい1前の年の12月31日に発行された普通株式総数の割合を占める8,069,566普通株株
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、従業員が2020年ESPP源泉徴収の支払総額は$0.5百万ドルとドル2.52022年9月30日現在の簡明総合貸借対照表内の限定的な現金流動をそれぞれ計上した。約$0.2百万ドルとドル1.12020年のESPPでは、2022年9月30日までの3カ月と9カ月で、それぞれ百万ドルの株式報酬支出が確認された。
12. 権益
ヨークビル環境保護局
2022年5月10日、同社はヨークビルと国家環境保護総局を締結した。国家環境保護総局の規定によると、同社はヨークビルに1ドルまでの製品を売ることができます250.0百万株の普通株は、会社の要求に応じて36国家環境保護総局の施行から数ヶ月以内に。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に発表しましたありませんそして14.2ヨークビルに100万株の普通株を売却し、現金収益は#ドル32.5国家環境保護総局が株割引方式で発行した株式の一部を非現金で購入した。2022年8月26日から、会社は国家環境保護総局を中止した。終了時には，国家環境保護総局によると，借金の返済，事前通知，普通株式の発行や費用の支払いはなかった。
ウェインライトは市場でサービス計画を提供しています
当社は2022年8月8日に、Evercore Group L.L.C.およびH.C.Wainwright&Co.，LLC(総称して“代理店”と呼ぶ)と持分割当契約(2022年8月8日および2022年10月5日に付書“Wainwright販売協定”)を締結し、総販売価格で最高$まで販売した200.0代理が販売エージェントとなる“市場販売”計画(“ウィンライトATM計画”)により，ときどき600万ドルを得ることができる.売却は法律で許可されたいずれの方法でも行われ、改正された1933年に“証券法”が公布された第415条の規則に基づいて定義された“市場で発行された”と考えられている。その会社は
Wainwright販売プロトコルに従って任意の普通株を販売する義務はなく、いつでもこのプロトコルによる募集および要約を一時停止することができます。同社は2022年9月30日現在、ウィンライトATM計画に基づいて普通株を売却していない。2022年9月30日以降に売却された株は付記16を参照。
その他発行株
PIPE、VDL Nedcar(以下、定義)とウォルマート株式承認証に関する情報は、付記10と13を参照されたい。
13. 株式承認証
株式証を公開する
2022年9月30日までに会社は23,755,069未完成の公共株式証明書。各公開株式証は登録所有者の購入を許可しています1つは普通株、価格は$11.501株につき，調整することができる.公開株式証は2025年12月21日に満期になるか、償還または清算後より早く満期になる。
2021年3月2日、すべての私募株式証はすべて公募株式証に転換された。いくつありますか違います。公正証は2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に行使される。
VDL Nedcar株式承認証
2022年2月、当社はVDL Nedcar関連会社と投資協定を締結し、この合意に基づき、VDL Nedcar関連会社は普通株の購入に同意し、総価値は#ドルとなった8.42021年12月14日の普通株の市場価格で計算する。そこで同社は972,222協定調印時の普通株式の株式。その会社はまた株式引受証を発行して購入した972,222普通株はVDL Nedcarに売却され、行使価格はドルから18$まで401株当たり、株式に分類される。演習期間は2022年11月1日から2025年11月1日まで(略称“演習期”)である。株式承認証は権利期間内に全部または部分的に行使することができるが、三つ普通株当たりの株価が少なくとも関連する行権価格に達した後、等額発行する。これは1ドルです8.4VDL Nedcarから受け取った100万ドルは融資現金として添付されている2022年9月30日までの9カ月の簡明総合現金フロー表に含まれている。VDL Nedcarに発行される普通株は、付随する2022年9月30日までの9ヶ月の簡明総合株主権益表に含まれる。
ウォルマート株式証明書
2022年7月11日、当社の完全子会社であるCanoo Sales，LLCはウォルマートと電気自動車チーム調達協定(“ウォルマート電気自動車チーム調達協定”)を締結した。ウォルマート電気自動車チーム調達協定によると、ある検収·表現基準に適合した場合、ウォルマートは少なくとも購入に同意した4,500電気自動車は、追加のものをお選びいただけます5,500電気自動車は、電気自動車モデルに基づいて決定された合意された単位当たり最高価格を決定する。ウォルマート電気自動車チーム調達協定(作業注文またはその一部としての調達注文を含まない)の期限は、早期終了しない限り5年である。
ウォルマート電気自動車チーム購入協定について、当社はウォルマートと株式証発行協定を締結し、これにより、当社はウォルマートに株式契約証を購入するために引受証を発行しました61.2百万株普通株、行権価格は$2.15一株当たり、これは約20発行日までは、完全に償却した上で当社の株式パーセントを保有しています。この株式承認証の期限は10年数はそれに属します15.3百万株普通株。その後、株主の承認のように、株式承認証は、ウォルマートまたはその関連会社とウォルマート電気自動車チーム調達プロトコルまたは会社とウォルマートとの間の任意の他の合意に従って行われる取引によって達成される純収入と、ウォルマートまたはその関連会社が提供する会社に関連する任意の製品またはサービスの任意の純収入とを四半期毎に付与し、純収入が$に等しくなるまで、300.0100万ドル、株式承認証は完全に授与されるだろう。集合中の61.2ウォルマートに発行できる100万株の普通株は7.3百万株普通株は株主の承認を得なければならないl. 株主の承認を得ていない場合、当社は株式承認証によってウォルマートに発行された任意の株式の代わりに、株式承認証に基づいて計算された現金金額をウォルマートに支払わなければならない。
取引相手も顧客であるため、発行株式証明書は、ASC 606の範囲内の顧客に支払うべき対価格として決定され、引受権証の発行日に公正価値で計量される。付与された権利証は直ちに対応する他の資産が出現する
ウォルマート電気自動車チーム購入プロトコルの期限内に、ASC 606項下の圧縮総合貸借対照表に基づいて比例的に償却し、初期業績から開始する
権利証の発行日における公正価値は、Black-Scholes-Mertonオプション定価モデルを用いて測定される。評価に用いた主な投入は以下のとおりである
| | | | | |
| |
| 所期期間(年) | 10 |
| 無リスク金利 | 3.0 | % |
| 予想変動率 | 91.3 | % |
| 配当率 | — | % |
| 行権価格 | $ | 2.15 | |
| 株価.株価 | $ | 3.63 | |
以下のように推定される：(I)株式承認契約条項に基づく期待期間、(Ii)自社の歴史と隠れた市場変動に基づく混合変動性、(Iii)予想期間に基づく米国債収益率の無リスク金利、および(Iv)期待配当率はゼロであり、私たちも配当金の支払いが期待されていないためである。
2022年9月30日までに15.3100万部の株式承認証が付与されたが、行使されたものは一つもない。
14. 1株当たり純損失
簡明総合経営報告書には1株当たりの基本純損失と希釈後の純損失が含まれている。
次の表は、逆希釈効果が以下のようになるため、1株当たりの純損失計算から除外された潜在株を示している
| | | | | | | | | | | |
| 九月三十日 |
| 2022 | | 2021 |
| 制限株と業績株単位 | 33,257 | | | 15,086 | |
| 転換社債(付記7) | 7,451 | | | — |
| 制限普通株 | 3,019 | | | 5,123 | |
| 付与されていない株式オプションを繰り上げ行使する | 870 | | | 3,146 | |
| 普通株購入オプション | 197 | | | 285 | |
15. 所得税
当社は設立以来何の課税所得も生じていないため、累計繰延税金資産はまだ推定手当で完全に相殺されている違います。連邦または州所得税からの収益は簡明な連結財務諸表に含まれている。
16. 後続事件
前払前払契約付書
2022年10月5日、会社はPPA付状に署名し、この付状によると、双方の同意により、会社は販売注文の提出を許可され、これらの注文に基づいて販売を完了し、2022年10月5日から、会社がヨークビルに#ドルを支払う限り1.0PPA付書に規定されている優先順位で毎日週100万ユーロが適用されます。PPA添付文書によるタイムリーな支払いができなかったことは、会社がウェインライト販売契約に従って販売を完了する能力の制限を自動的に回復させ、違約事件とみなされることになる。
ウィンライト販売契約別書
2022年10月5日、当社はWainwright販売契約と添付書簡を締結し、この合意によると、2022年10月5日までPPAで未返済の残高があるにもかかわらず、その残高のいずれかが返済されていない場合にのみ、代理店は、2022年10月5日からWainwright販売契約に従って会社の普通株を売却する注文を提出することを許可することに同意した。また、Wainwright販売プロトコル別送によると、2022年10月5日から2022年12月31日までの財政年度Form 10-K年度報告書を当社に提出してから3営業日目の開始：(I)H.C.ウェインwrightのみがWainwright販売プロトコル下の指定マネージャーとして指定され、そのプロトコルに基づいて支払うべきすべての補償(相当)を得ることができる3.0そして(Ii)H.C.ウェインwrightが唯一の指定管理人を担当すれば，H.C.ウェインwrightは免除に同意する1.5Wainwright販売契約項のいずれかの販売によって得られた毛収入の%。
ウィンライト現金自動支払機計画の株売却
本書類提出日までの2022年10月1日までに、会社は合計2210万株の普通株を売却し、純収益は$となった30.5Wainwright ATM計画により支払われた100万ドルは，その間にエージェントに支払う補償は#ドルである0.9百万ドルです。
“製造施設売買協定”
2022年11月9日、当社はTerex USA，LLCと購入契約(“PSA”)を締結し、約を購入した630,000約1平方フィートの自動車製造工場121オクラホマ州オクラホマシティのエーカーの土地です。当施設の購入価格は$となっております35.9百万ドルです。PSAは2023年2月22日またはそれまでに閉鎖され，慣例的な閉鎖条件に制限される予定である。
ゼブラ電気自動車チーム調達協定
2022年10月10日、当社はチームレンタルプロバイダーZeeba Automotive Group，Inc.と電気自動車チーム調達協定(“Zeeba EV Fleet調達協定”)を締結した。Zeeba EV Fleet調達プロトコルによると、Zeebaは、いくつかの検収および性能基準の制約の下で、少なくとも購入に同意する3,0002024年までに電気自動車は最大追加で購入することができます2,450電気自動車です。
Kingbee電気自動車チーム調達協定
当社は2022年10月11日に、車両レンタルサプライヤーKingbee EV Corpと電気自動車チーム調達協定(“Kingbee EV Fleet調達合意”を締結し、Zeeba EV Fleet調達プロトコル及びKingbee EV Fleet調達合意、“EV Fleet調達合意”)とともに締結した。Kingbee EV Fleet調達プロトコルによると、いくつかの検収及び表現基準の規定の下で、Kingbeeは少なくとも購入に同意する9,300電気自動車は5年以内に、最大追加のを購入する権利があります9,300電気自動車です
電池製造施設
2022年11月1日、当社は商業賃貸契約を締結し、レンタル期間は約100,000オクラホマ州プーライル市中米工業団地にある平方フィート製造工場は、オクラホマ州兵工場管理局と協力し、その独自の電池モジュールを組み立てた。リース期間は約10テナントは次の日以降に契約を終了する権利があります5何年もです。最初のレンタル期間の最低賃貸支払い総額は約#ドルと予想される7.2百万ドルです。
同社は、2022年9月30日からこれらの財務諸表発表日までの運営状況を分析し、他に重大な後続事件が開示されていないことを確認した。
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析
以下の議論と分析は、当社の経営陣が、当社の運営結果や財務状況を評価·理解することに関する情報を提供します。この議論と分析は、我々の簡明な統合中期財務諸表および本四半期報告10-Q表の他の部分に含まれる関連付記とともに読まなければならない。今回の討論中の期待とその他の生産スケジュール、私たち自身の製造施設の発展、業界傾向、未来の業績に対する期待、流動性と資本資源及びその他の非歴史的陳述に関する陳述はすべて前向きな陳述である。これらの展望的陳述には、第1の部分1 Aに記載されたリスクおよび不確定要因を含むが、これらに限定されない多くのリスクおよび不確定要因が存在する。当社が2022年3月1日に米国証券取引委員会に提出した2021年12月31日現在の10−K表年次報告(“10−K表年次報告”)における“リスク要因”，第2部，IA項目。このForm 10-Q四半期報告書の“リスク要因”と“前向き陳述に関する戒め”である。私たちの実際の結果は、任意の前向きな陳述に含まれたり暗示されたりする結果とは大きく異なるかもしれない。
新聞の列報を容易にするために，本節で列挙したいくつかの数字は四捨五入されている.本節で示した百分率数字は，すべての場合にこのような丸められた数字から計算されるのではなく，丸め前の額から計算される.したがって、本節の百分率金額は、私たちの財務諸表または関連テキスト中の数字を使用して同じ計算を行って得られたパーセンテージとは少し異なる可能性がある。四捨五入のため，本節で示した他の金額も加算されない可能性がある.
概要
Canooは移動技術会社であり、電気自動車をすべての人に与え、車両所有体験を改善する相互接続サービスを提供することを使命としている。私たちは技術プラットフォームを開発しています。これは私たちが迅速に革新し、新製品を市場に発売し、多様な用途を満たすことができ、私たちの競争相手よりも速く、コストが低いと信じています。我々の車両アーキテクチャと設計理念は，生産性の向上と顧客への資金返還を目指しており，我々が開発しているソフトウェアや技術機能は，モジュール化されたカスタマイズ可能な製品をめぐって，車両のライフサイクル全体の価値主張を根本的に変えることが可能であると信じている。私たちはまだ環境と持続可能な移動性を提供するために努力しており、誰もが得ることができる。私たちはアーカンソー州とオクラホマ州で私たちの全電気自動車を生産し、アメリカの心臓地帯のコミュニティに先進的な製造と技術的な仕事の機会をもたらすつもりです。私たちは地域のアメリカ先住民と退役軍人コミュニティに深刻に依存する多様な労働力チームを構築することに力を入れている
私たちは車両のライフサイクル全体で、複数のオーナーにまたがって価値を得ることに集中した初めての自動車メーカーの一つだと信じています。私たちのプラットフォームとデータアーキテクチャは耐久性のために構築され、私たちが提供しようとしている車両の基礎として、高度に差別化された多層業務モデルを開いています。基礎層は私たちの多機能プラットフォーム(“MPP”あるいは“プラットフォーム”)アーキテクチャであり、それは私たちの車両の基礎であり、Lifestyle車両とその交付、基礎、高級と冒険装飾品；多用途交付車両(“MPDV”)とピックアップカードを含む。次の層はネットワークセキュリティであり、車両データのプライバシーおよび保護を確保するために、我々の車両に埋め込まれています。私たちの大きなシルクハットや船室はモジュール化されていて、私たちの顧客にカスタマイズされた解決策を提供しています。このような意図的な設計は，資源を有効に利用し，必要な製品のみを生産することができ，持続可能性への関心を強調し，顧客に資金を返すことができる。残りのいくつかの層，すなわち相互接続部品やデジタル顧客生態システムは，高い利益率を提供する機会を提供しており，これらの機会は最初の自動車販売を超えて複数のオーナーにまたがっている.オーナーはまた、ブルートゥースデバイスや情報娯楽システムなどの接続添付ファイルを追加することで、彼らの車両をカスタマイズすることができる。さらに、予測保守およびサービスソフトウェアまたは高級運転者支援システムのアップグレードを含む、車両ライフサイクル全体にわたってソフトウェアを販売する機会がある。
私たちのプラットフォームアーキテクチャは独立した、全機能の転動シャーシであり、電気自動車運営の最も重要なコンポーネントを直接収容し、私たちの内部設計の専用電動伝動システム、電池システム、先進的な車両制御電子とソフトウェア、および他の重要なコンポーネントを含み、これらのコンポーネントはすべて機能統合に対して最適化されている。我々の真のワイヤ制御ステアリングシステム(生産目的車両に初めて応用されていると考えられるこのようなシステム)と平板複合鋼板ばねサスペンションシステムはすべて著者らのプラットフォームの差別化機能のコアアセンブリであり、シャーシの扁平外形と完全に可変なステアリング位置であるため、広範な車両タイプと用例を開発することができる。私たちが発表したすべての車両は、Lifestyle車両とLifestyleトラック、MPDVとピックアップカードを含み、1つの公共プラットフォームアーキテクチャを共有し、異なるトップキャップを配置して、急速に増加する電気自動車市場の複数の細分化された市場のための一連の独自のカスタマイズと用例最適化された専用移動解決策を作成する。
我々の車両技術に加えて、Canooおよび非Canoo車両の自動車データを収集し、私たちの顧客に価値のある知見を提供するソフトウェアプラットフォームを開発しています。無線でネットワーク化された車両のためのデータを収集したり、車載診断装置を介して非ネットワーク車両のためのデータを収集したりすることは、自動車データが顧客の旅を推進し、車両の体験を最大化するために重要であると信じている。我々のデータアグリゲーションプラットフォームを利用して、すべての車両情報を顧客に集中させるアプリケーションショップであり、安全と安全、ホーム管理、チーム管理、ライフサイクル管理、車両資産管理をカバーするキーツールを提供するCanoo Digital生態システムの作成を目指しています。私たちのソフトウェア製品を通じて、私たちは車両ライフサイクル全体で複数のオーナーにまたがって接続を維持することで、商業顧客と消費者に差別化された価値を提供できると信じています。
私たちの精神の核心は、質の高い製品を提供することであり、同時に地域コミュニティに権力を与え、アメリカに工場を設立し、アメリカとその連合国から私たちの部品の大部分を調達することを決定させます。私たちは、全体の製造と組み立てプロセスの垂直的な統合は、私たちがより低いサプライチェーンリスクで生産を実現し、私たちの車両製造により良い監督を提供することができると信じている。私たちは各州とコミュニティに生産施設を建設しており、これらの州とコミュニティは私たちと一緒にハイテク製造業に投資し、アメリカのために雇用を創出し、革新を推進している。私たちはオクラホマ州のプライルに私たちの電池製造工場と巨大なマイクロ工場を持ち、アーカンソー州のベントンビルに工場を設立するつもりです。私たちはまた会社の本社をベントンビルに移転する予定です
私たちは私たちの技術と製品に戦略投資を行い、3つの巨大で増加している市場である商用車と乗用車、内装と部品、自動車データを占領することができるようにした。オンデマンド配送や電子商取引の台頭に伴い，電化を商用車に導入することが重要になってきており，Mordor Intelligenceによると，2020年までに7150億ドルを超える市場機会を表していると推定されている。乗用車市場の中で最も利益のある細分化市場であるSUVとピックアップ市場を追求することも選択しており、IHSによると、この2つの市場は2020年に1150億ドルを超える利益を創出していると推定されている。商用車と乗用車市場のこのチャンスを除いて、私たちのすべての車両のモジュール化とカスタマイズ化により、私たちは車両ライフサイクル全体のリフォームと部品に大きな機会があると信じており、特殊設備市場協会によると、2020年の価値は240億ドルと推定されている。最後に，マッキンゼーの研究によると，2030年までに自動車データの貨幣化の価値は2500億ドルを超える市場が生じると予想される。結論的に、私たちは高度な戦略的意義を持つ総市場機会が1兆ドルを超えるまで増加する可能性があると予想する。
私たちは私たちの業務のあらゆる面を革新し、発展させ続け、私たちの非伝統的なビジネスモデルから私たちがアメリカで製造した高度に実用的な最適化ツールまで、私たちの顧客に報いる。私たちはこれらの分野で前向きな思考があり、私たちが自動車原始設備メーカー領域の同業者とは異なる拡張可能な業務に発展するために基礎を築いたと信じている。
最新の発展動向
後続イベントに関する情報は、付記16を参照されたい。
経営業績に影響を与える重要な要素
私たちの業績と未来の成功はいくつかの要素に依存しており、これらの要素は私たちに重大なチャンスをもたらしているが、以下の議論の要素を含むリスクと挑戦ももたらしていると考えられる
中国の電気自動車融資ルートの獲得可能性と商業化
私たちは未来に私たちの最初の自動車製品から収入を得ると予想している。商業化を実現するためには，関連する財産や設備を購入·統合し，いくつかの研究開発マイルストーンを実現しなければならない。
私たちの資本と運営支出は私たちの持続的な活動によって大幅に増加し、私たちはそれらが増加し続けると予想している
•技術や研究開発に投資し続けています
•既存の人員を補償する
•私たちが持っている施設を通じて製造能力に投資し
•電気自動車やサービスのマーケティング、広告、販売、流通インフラへの投資を増加させ、
•私たちの業務、財務、管理情報システムを取得、維持、改善し、
•人員を増任する
•私たちの電気自動車を商業化し
•私たちの知的財産権の組み合わせを獲得し、維持し、拡大し、保護する
•上場企業として運営を続けています。
私たちは私たちの電気自動車とサービスを発展させ、予測可能な未来に私たちの運営に資金を提供するために多くの追加資金が必要だ。私たちはまた新しい需要分野を調査するために資源を決定して投入するための資金が必要だ。自動車販売から十分な収入を得ることができる前に、私たちは私募と公募株、債務融資を通じて私たちの運営に資金を提供します。経営陣は、本四半期報告書10-Q表に含まれる財務諸表が発表された日から、会社が経営を続ける企業として12カ月間経営を継続する能力に大きな疑問があるとしている。
マクロ経済状況
現在不利なマクロ経済状況は、インフレ激化、成長減速または衰退、財政·通貨政策の変化、金利上昇、為替変動、サプライチェーンにおける挑戦および新冠肺炎の持続的な影響を含むが、我々の業務にマイナス影響を与える可能性がある。
2020年に半導体チップに対する需要が増加し、一部の原因は新冠肺炎の疫病、及びこれらのチップを使用する消費電子製品に対する需要が増加し、2021年の全世界のチップ不足を招き、この不足は2022年まで続いた。したがって，我々が車両用半導体チップを調達する能力は悪影響を受ける可能性がある.この不足によりチップ納期の延長，車両生産遅延，利用可能な半導体チップの調達コストが増加する可能性がある。
現在の情報に基づいて最適な推定を行っているにもかかわらず、実際の結果は経営陣が作成した推定や仮定とは大きく異なる可能性がある。したがって，財務諸表で作成された推定は，短期的にはこれらの状況によって大きな悪影響を受けるか，あるいは大きな悪影響を受ける可能性があり，そうであれば，長期資産に関する将来の減価損失や推定値変化の影響を受ける可能性がある.
運営報告書の主要な構成要素
陳述の基礎
現在、私たちは運営部門を通じて業務を展開している。私たちは成長初期の会社で、これまでビジネス活動が限られていて、主にアメリカで行われていました。私たちの列報基礎に関するより多くの情報は、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の財務諸表付記2を参照してください。
減価償却は含まれていない研究·開発費
減価償却を含まない研究開発費用には、賃金、従業員福祉、設計および工事、および一部の製造者の支出、株式ベースの給与、および研究開発活動で使用される材料や用品が含まれている。また、研究開発費には、第三者サプライヤーが提供するコンサルティングやエンジニアリングサービス費用も含まれている。
販売、一般、行政費用、減価償却は含まれていません
私たちの販売、一般、および行政費用の主な構成要素は、従業員に支払われる給料、給料、福祉およびボーナス、株式ベースの給与、出張およびその他の業務費用、および法律、監査、および税務サービスを含む専門サービス料である。
減価償却費用
財産や設備の減価償却は直線的に推定耐用年数内に算出されている。廃棄又は処分時には、処分された資産のコスト及び関連する減価償却が勘定から差し引かれ、いかなる収益又は損失も運営損失に反映される。減価償却費用は研究開発費、収入と販売コスト、一般費用、行政費用に分配されない。
経営成果
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の比較
次の表に示した時期における私たちの歴史的経営実績を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日までの3ヶ月間 | | $ 変わる | | % 変わる | | 9月30日までの9ヶ月間 | | $ 変わる | | % 変わる |
| (単位：千) | | 2022 | | 2021 | | | | 2022 | | 2021 | | |
| 収入.収入 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | NM | | — | | | — | | | — | | | NM |
| コストと運営費用 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 減価償却を含まない収入コスト | | — | | | — | | | — | | | NM | | — | | | — | | | — | | | NM |
| 減価償却は含まれていない研究·開発費 | | 57,063 | | | 59,387 | | | (2,324) | | | (4) | % | | 255,009 | | | 158,033 | | | 96,976 | | | 61 | % |
| 販売、一般、行政費用、減価償却は含まれていません | | 48,826 | | | 45,510 | | | 3,316 | | | 7 | % | | 159,600 | | | 144,072 | | | 15,528 | | | 11 | % |
| 減価償却 | | 3,449 | | | 2,109 | | | 1,340 | | | 64 | % | | 9,020 | | | 6,317 | | | 2,703 | | | 43 | % |
| 総コストと運営費用 | | 109,338 | | | 107,006 | | | 2,332 | | | 2 | % | | 423,629 | | | 308,422 | | | 115,207 | | | 37 | % |
| 運営損失 | | (109,338) | | | (107,006) | | | (2,332) | | | 2 | % | | (423,629) | | | (308,422) | | | (115,207) | | | 37 | % |
| 利子収入 | | (2,179) | | | 33 | | | (2,212) | | | NM | | (2,189) | | | 79 | | | (2,268) | | | NM |
| 利益株式負債公正価値変動収益(損失) | | (2,067) | | | 25,764 | | | (27,831) | | | (108) | % | | 22,869 | | | 101,166 | | | (78,297) | | | (77) | % |
| 私募の公正価値変動損失は法的責任を負わなければならない | | — | | | — | | | — | | | NM | | — | | | (1,639) | | | 1,639 | | | (100) | % |
| 債務返済損失 | | (4,095) | | | — | | | (4,095) | | | NM | | (4,095) | | | — | | | (4,095) | | | NM |
| その他の収入，純額 | | (26) | | | 334 | | | (360) | | | (108) | % | | (420) | | | 160 | | | (580) | | | (363) | % |
| 所得税前損失 | | (117,705) | | | (80,875) | | | (36,830) | | | 46 | % | | (407,464) | | | (208,656) | | | (198,808) | | | 95 | % |
| 所得税支給 | | — | | | — | | | — | | | NM | | — | | | — | | | — | | | NM |
| 純損失と総合損失 | | (117,705) | | | (80,875) | | | (36,830) | | | 46 | % | | (407,464) | | | (208,656) | | | (198,808) | | | 95 | % |
“NM”は意味がないという意味です
減価償却は含まれていない研究·開発費
2022年9月30日までの3カ月間で、研究開発費は230万ドル減少し、減少幅は4%の5710万ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月は5940万ドルだった。減少の主な原因は、工事や設計、テスト、プロトタイプツール、ガンマ部品などの研究と開発コストが1620万ドル減少したが、賃金と関連福祉支出は850万ドル増加し、株式ベースの報酬支出は240万ドル増加し、この減少を部分的に相殺したことだ
2022年9月30日までの9カ月間で，研究開発費は9700万ドル増加し，61%増の2.55億ドルに達したが，2021年9月30日までの9カ月間の研究開発費は1.58億ドルであった。増加の主な原因は賃金と関連福祉支出が4，060万ドル増加し、工事と設計、テスト、プロトタイプツールとガンマ部品などの研究開発コストが3，960万ドル増加し、出張とその他の業務支出が490万ドル増加し、専門費用が400万ドル増加したことである
2022年9月30日までの3カ月間で、賃金·福祉関連支出は850万ドル増加し、2021年9月30日までの3カ月間の2380万ドルから3230万ドルに増加し、2022年9月30日までの9カ月間は2021年9月30日までの9カ月間の5890万ドルから9950万ドルに増加した。これらの成長は主に人員と契約従業員への持続的な投資によるものであり、我々の研究開発目標を推進し、実現する。
2022年9月30日までの9カ月間で、出張やその他の業務支出は490万ドル増加し、2021年9月30日までの9カ月間の130万ドルから620万ドルに増加したのは、主にガンマ舞台工学設計や開発コストに関する出張によるものである。
2022年9月30日までの9カ月間で専門費が400万ドル増加し，2021年9月30日までの9カ月の270万ドルから670万ドルに増加したのは，主に相談費によるものである。
販売、一般、行政費用、減価償却は含まれていません
2022年9月30日までの3カ月間で、販売、一般、行政費は330万ドル増加し、4880万ドルに達したが、2021年9月30日までの3カ月は4550万ドルだった。増加の主な原因は、情報技術費用が260万ドル増加し、賃金と関連福祉が120万ドル増加し、専門費用が90万ドル増加し、占有費用が70万ドル増加したが、株式報酬支出は200万ドル減少し、増加した費用を部分的に相殺したからである。販売、一般、そして行政費用に影響を与える他の要素は単独では取るに足らない。
2022年9月30日までの9カ月間で、販売、一般、行政費用は1550万ドル増加して1兆596億ドルに達したが、2021年9月30日までの9カ月間で、販売、一般、行政費用は1兆441億ドル増加した。増加の主な原因は、賃金と関連福祉が1，930万ドル増加し、IT費用が1，060万ドル増加し、専門費用が960万ドル増加し、占有費用が360万ドル増加したが、株式報酬支出は2，960万ドル減少したからである。販売、一般、そして行政費用に影響を与える他の要素は単独では取るに足らない。
2022年9月30日までの3カ月間で、賃金·福祉関連支出は120万ドル増加して1050万ドルに達したが、2021年9月30日までの3カ月は930万ドルだった。2022年9月30日までの9カ月間で、賃金·福祉関連支出は1930万ドル増加して3800万ドルに達したが、2021年9月30日までの9カ月は1870万ドルだった。これらの成長は主に人員への投資によるものであり、私たちの成長を支持し、2022年末の操業を実現するためだ。
2022年9月30日までの3カ月間で、専門費は90万ドル増加し1610万ドルに達したが、2021年9月30日までの3カ月は1520万ドルだった。2022年9月30日までの9カ月間で、専門費は960万ドル増加して4210万ドルに達したが、2021年9月30日までの9カ月は3250万ドルだった。これらの増加は，主に業務発展，法的費用，相談費に関する活動によるものである
2022年9月30日までの3カ月間で、IT支出は260万ドル増加して600万ドルに達したが、2021年9月30日までの3カ月は340万ドルだった。2022年9月30日までの9カ月間でIT支出は1060万ドル増加し1640万ドルに達したが、2021年9月30日までの9カ月で580万ドルとなった。増加の主な原因は，購読費や保守費を含む計算機ソフトウェアに関する費用増加である.
2022年9月30日までの3カ月間で、入居費は70万ドル増加し380万ドルに達したが、2021年9月30日までの3カ月は310万ドルだった。2022年9月30日までの9カ月間で入居費は360万ドル増加し1290万ドルに達したが、2021年9月30日までの9カ月は930万ドルだった。これらの増加は主に2022年からの追加間隔賃料の増加によるものである。当社のレンタル組合の資料については、付記9を参照されたい。
2022年9月30日までの3カ月間、株式ベースの報酬支出は200万ドル減少し、1130万ドルに低下したが、2021年9月30日までの3カ月は1330万ドルだった。2022年9月30日までの9カ月間で、株式ベースの給与支出は2960万ドル減少し、3750万ドルに低下したが、2021年9月30日までの9カ月間は6710万ドルだった。これは、主に前期間に特定の限定的な株式奨励が付与されたが、従業員への奨励に関する株式報酬支出部分が相殺されることが確認され続けたためである。添付の財務諸表付記11における株式ベースの報酬に関するさらなる議論を参照されたい。株式ベースの給与支出に影響を与える他の要素は個別的には取るに足らない。
利子収入
利息支出を確認しました 220万ドル はい 2022年9月30日までの3カ月と9カ月は、購買力平価協定で発生した実際の利息30万ドルおよび関連債務発行コスト100万ドルと債務割引90万ドルの償却結果である
(損失)または利益株式負債の公正価値変動収益
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月で、価値変動または利益株式負債のある非現金損失210万ドルと非現金収益2290万ドルを公正に確認し、利益株式負債の公正価値を定期的に再計量した結果である。2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、または収益株式負債の公正価値が変化した非現金収益は、それぞれ2580万ドルと1.012億ドルだった。
株式証責任を認めた公正価値変動損失
2021年9月30日までの9ヶ月間、私たちは私募株式証負債の公正価値変動の非現金損失160万ドルを確認した。これは私たちが定期的に私募株式証負債の公正価値を再計量したためである。すべての私募株式証は2021年3月2日に公開株式証に転換された
債務返済損失
私たちが知っているのは 2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、株式を発行してヨークビルに転換可能な債務を返済することで、410万ドルの債務損失を解消した
非公認会計基準財務指標
我々がGAAPから決定した結果に加えて，以下の非GAAP評価基準は我々の運営実績を評価する際にも有用であると考えられる.我々は，以下の非GAAP測定基準を用いて我々の持続的な運営を評価し，内部計画および予測目的に用いた.非公認会計基準の財務情報を統合すると、投資家が私たちの経営業績を評価するのに役立つかもしれないと信じています。
EBITDAと調整後のEBITDA
“EBITDA”は、利息支出、所得税支出または収益、減価償却および償却前の純損失を差し引くと定義されている。“調整されたEBITDA”は、株式報酬、または有収益株式負債公正価値変動、株式証負債公正価値変動、および本年度経営報告書に影響を与える任意の他の一度非日常的取引金額に応じて調整されたEBITDAと定義される。調整後のEBITDAは，我々の業績の補完として，GAAP要求でもGAAPによる報告でもないことを目指している。EBITDAと調整後のEBITDAを純損失と組み合わせた場合，投資家が我々の経営業績を全面的に理解するのに有利であると信じている。EBITDAと調整後EBITDAの使用は、持続的な経営結果や傾向を評価し、当社の財務指標を比較可能な会社の財務指標と比較するための追加的なツールを投資家に提供し、後者は投資家に類似した非公認会計基準財務指標を提供する可能性があると考えられる。しかし，EBITDAや調整後のEBITDAを評価する際には，これらの措置を計算する際に排除された費用と類似した将来の費用が生じる可能性があることを認識すべきである。しかも、このような措置に対する私たちの陳述は、私たちの未来の結果が異常または非日常的なプロジェクトの影響を受けないと解釈されてはならない。我々は，EBITDAと調整後EBITDAの計算を他社が計算した他の類似名称の尺度と比較できない可能性があり，すべての会社が同じ方法でEBITDAと調整後EBITDAを計算しない可能性があるからである。
これらの制限により，EBITDAや調整後のEBITDAを単独で考慮すべきではなく，公認会計基準に基づいて計算される業績評価基準の代替品とすべきではない。我々は，補完実績尺度としてEBITDAと調整後EBITDAを用いて我々の業務を管理している.
次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月のEBITDAと調整後EBITDAの純損失を照合しました
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| (単位：千) | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 純損失 | | $ | (117,705) | | | $ | (80,875) | | | $ | (407,464) | | | $ | (208,656) | |
| 利子の支出 | | 2,179 | | | (33) | | | 2,189 | | | (79) | |
| 所得税支給 | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 減価償却 | | 3,449 | | | 2,109 | | | 9,020 | | | 6,317 | |
| EBITDA | | (112,077) | | | (78,799) | | | (396,255) | | | (202,418) | |
| 調整： | | | | | | | | |
| 利益株式負債公正価値変動損益 | | 2,067 | | | (25,764) | | | (22,869) | | | (101,166) | |
| 私募の公正価値変動損失は法的責任を負わなければならない | | — | | | — | | | — | | | 1,639 | |
| 債務返済損失 | | 4,095 | | | — | | | 4,095 | | | — | |
| その他の費用(収入)，純額 | | 26 | | | (334) | | | 420 | | | (160) | |
| 株に基づく報酬 | | 19,527 | | | 19,098 | | | 60,980 | | | 89,758 | |
| 非現金法和解(付記8) | | 5,532 | | | — | | | 5,532 | | | — | |
| 調整後EBITDA | | $ | (80,830) | | | $ | (85,799) | | | $ | (348,097) | | | $ | (212,347) | |
流動性と資本資源
2022年9月30日現在、私たちは680万ドルの無制限現金と現金等価物を持っており、これらの現金と現金等価物は主に米国政府が発行した流動債務証券からなる通貨市場基金に投資されている。私たちの流動資金需要と現金需要を評価する際には、私たちの一方としての契約義務も考慮します. また、経営リース満期日スケジュールに関する議論と、添付財務諸表付記9に締結された任意の新しいレンタルを参照してください。
2022年9月30日現在、純損失が発生し、累計11億ドルの赤字が発生すると予想されている。経営陣は、企業の資本化と流動資金を補完するために、債務融資、その他の非償却融資および/または株式融資の組み合わせによる追加資本の調達を模索し続けている。もし私たちが債務証券や優先株を融資したり発行したりすることでより多くの資金を調達すれば、これらの形態の融資は私たちの普通株式保有者よりも優先的な権利、優遇、特権を持っている。私たちが追加資本を調達することができる獲得可能性および条項は不利かもしれないが、債務融資または他の非希薄融資の条項は制限契約および希釈融資ツールに関するものであり、これは私たちの業務に重大な制限を与える可能性がある。マクロ経済状況と信用市場も未来の潜在的債務融資の獲得性とコストに影響を与えている。私たちが追加株式を発行することで資本を調達するにつれて、このような売却と発行はすでに完了し、普通株式の既存の所有者の所有権権益を希釈し続けるだろう。いかなる追加の債務、他の非償却、および/または株式融資が優遇された条項で、または私たちに全く提供されないという保証はない。我々は，我々が引き続き研究開発活動を拡大し，MPPと電気自動車の開発を完成させ，我々の上場モデルを構築し，期待需要を満たすために我々の運営規模を拡大することを予想し，我々の運営計画に基づいて純損失，全面赤字，経営活動の負のキャッシュフローを引き続き発生させる予定である.私たちは私たちが行っている活動によって、私たちの資本と運営支出が大幅に増加すると予想している
•技術や研究開発に投資し続けています
•既存の人員を補償する
•私たちが持っている施設を通じて製造能力に投資し
•電気自動車やサービスのマーケティング、広告、販売、流通インフラへの投資を増加させ、
•私たちの業務、財務、管理情報システムを取得、維持、改善し、
•人員を増任する
•私たちの電気自動車を商業化し
•私たちの知的財産権の組み合わせを獲得し、維持し、拡大し、保護する
•上場企業として運営しています。
本報告日まで、私たちの既存の現金資源と追加の流動資金源は、私たちの生活方式車を生産に投入することを含む、今後12ヶ月の計画運営をサポートするのに十分ではないと考えられる。添付の簡明な総合財務諸表は、記録資産金額の回収可能性および分類に関連するいかなる調整も含まない、またはこのような不確実性の結果に起因する可能性のある負債金額および分類に関連するいかなる調整も含まない。
キャッシュフローの概要
以下は、当社の運営、投資、融資キャッシュフローの概要(千単位)です
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日までの9ヶ月間 |
統合キャッシュフロー表のデータ | | 2022 | | 2021 |
| 経営活動のための現金純額 | | $ | (329,863) | | | $ | (180,621) | |
| 投資活動のための現金純額 | | (58,377) | | | (100,110) | |
| 融資活動提供の現金純額 | | 181,271 | | | (5,377) | |
経営活動のキャッシュフロー
私たちの経営活動のキャッシュフローは主に研究開発および販売、一般と行政活動に関する業務成長の大きな影響を受けています。我々の運営キャッシュフローも，人事関連支出の増加や売掛金や他の流動資産や負債の変動を支援するために運営資金需要の影響を受けている
2022年9月30日までの9カ月間、経営活動で使用された純現金は3兆299億ドル。私たちの経営活動からの現金流出には主に私たちの研究開発と販売、一般と行政費用に関する支払いが含まれています。2022年9月30日までの9カ月間、減価償却を含まない研究·開発に関する総支出は2.55億ドルで、うち2340万ドルが株式補償支出に関係している。2022年9月30日までの9ヶ月間に、1億596億ドルの販売、一般、管理費も発生し、そのうち3750万ドルが株式報酬費用に関連している。これらの支出には、2022年9月30日までの9ヶ月間、すべての賃金や福祉が現金で支払われているため、従業員に支払われる賃金や福祉が含まれている
2021年9月30日までの9カ月間、経営活動で使用された純現金は1兆806億ドル。私たちの経営活動からの現金流出には主に私たちの研究開発と販売、一般と行政費用に関する支払いが含まれています。2021年9月30日までの9カ月間、減価償却を含まない研究·開発に関する総支出は1.58億ドルで、うち2260万ドルが株式報酬支出と関係がある。2021年9月30日までの9ヶ月間に、6710万ドルが2021年9月30日までの9ヶ月間の株式給与費用と関係がある1億441億ドルの販売、一般管理費も発生した。これらの支出には、2021年9月30日までの9ヶ月間、すべての賃金や福祉が現金で支払われているため、従業員に支払われる賃金や福祉が含まれている。
投資活動によるキャッシュフロー
私たちは通常、私たちの業務拡大とインフラ建設の継続に伴い、投資活動によるキャッシュフローは負になると予想している。投資活動からのキャッシュフローは主に私たちの成長を支持する資本支出と関連がある。
2022年9月30日までの9カ月間、投資活動のための現金純額は約5840万ドルで、うち8880万ドルは財産や設備の購入に関連しており、主に生産手段、機械、設備を購入して将来の製造活動を支援しており、これは2022年2月にVDL Nedcarから受け取った合計3040万ドルの返済によって相殺されている
2021年9月30日までの9カ月間、投資活動のための純現金は約1.01億ドルで、主に生産ツールや機械や設備の購入、VDL Nedcarへの前払いが含まれている。
融資活動によるキャッシュフロー
2022年9月30日までの9カ月間、融資活動が提供する現金純額は1.813億ドルで、主にPPA項下の8910万ドルの収益、2022年5月に閉鎖されたパイプ発行普通株による5000万ドル、SEPAによる普通株発行収益3250万ドル、2022年2月にVDL Nedcarから受け取った普通株購入用840万ドルの収益、および従業員株式購入計画に基づいて普通株を発行する収益250万ドルを含むが、一部は120万ドルの発売コスト支払いによって相殺される
2021年9月30日までの9カ月間、融資活動のための現金純額は540万ドルで、これは主に690万ドルの購買力平価ローンと530万ドルの発売コストを返済したが、公共株式証を行使した690万ドルの収益によって相殺された。
肝心な会計見積もり
我々の簡明な総合財務諸表(未監査)は公認会計基準に基づいて作成されている。これらの財務諸表を作成する際には、財務諸表の日付までの報告された資産および負債額、または有資産および負債の開示および報告中に発生した報告済み費用に影響を与える推定および仮定を行う必要がある。我々の見積もりは，我々の歴史的経験と，当時の状況では合理的な様々な他の要因に基づいており，これらの要因の結果は資産や負債の帳簿価値を判断する基礎を構成しているが，これらの資産や負債の帳簿価値は他の源からは明らかではないように見える。
異なる仮定または条件では、実際の結果は、これらの推定値とは異なる可能性がある。以下で議論する会計政策は、これらの政策がより重要な分野に関連しているため、経営陣の判断と見積もりに関連しているため、我々の歴史や将来の業績を知るために重要であると考えられる。
株式承認証
付記2で述べたように、当社は、当該等のツールの特定条項及びASC 480及びASC 815に適用される権威指針による評価に基づいて、株式証明書を権益分類又は負債分類ツールとする。この評価は、専門的な判断を用いて、引受権証発行時及び当該等のツールが償還されていない四半期終了日毎に行う必要がある。同社の結論は、2022年9月30日までにウォルマートに発行され帰属する権利証が株式会計処理を行う資格があるということだ。権益分類承認株式証は授出日に公正価値に従ってBlack-Scholes-Mertonモデルを用いて計量し、権益分類を与える各報告期間に公正価値の再計量がなかった。ウォルマートへの引受権証に関する情報は、付記13を参照されたい。
上記のいずれの更新にもかかわらず、2021年12月31日までの年次報告Form 10-Kに記載されているキー会計推定に大きな変化はありません。我々のキー会計見積もりの議論については、“経営陣の財務状況や経営結果の議論と分析”と題する“キー会計政策と見積もり”と題する章を参照し、各章は我々のForm 10-K年次報告に含まれている。
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
私たちの初期運営段階を考慮して、私たちはこれまで大きな市場リスクの影響を受けていない。商業運営を始めると、私たちは重大な市場リスクに直面するかもしれない。市場リスクとは、金融市場の価格や金利の不利な変化により、我々の財務状況に影響を及ぼす可能性のある損失リスクである。私たちの現在の市場リスクの開放は主に金利変動の結果だ
金利リスク
私たちは私たちの現金と現金同等物の金利変化に適用される市場リスクに直面している。2022年9月30日まで、私たちは合計680万ドルの現金と現金等価物を持っています。私たちの現金と現金等価物は主に通貨市場基金に投資され、取引や投機目的には使用されない。しかし、通貨市場基金の短期的な性質と低リスクイメージのため、市場金利の突然の上昇や低下が私たちのポートフォリオの公平な時価に大きな影響を与えるとは信じていない
インフレリスク
私たちはインフレが私たちの業務、財務状況、または経営結果に実質的な影響を及ぼすとは思わない。インフレ要因、例えば材料コスト(例えば半導体チップ)や間接コストの増加は、商業運営を開始する際に、我々の業務、財務状況、運営コストに悪影響を及ぼす可能性がある。
項目4.制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
我々の経営陣は、議長兼最高経営責任者兼臨時最高経営責任者(“CFO”)の参加の下、2022年9月30日までの開示統制とプログラムの有効性を評価した。吾らは、取引所法案第13 a-15(E)及び15 d-15(E)規則において定義されており、合理的な保証を提供し、取引所法案に提出された報告書に開示すべき情報が米国証券取引委員会の規則及び表に指定された期間内に記録、処理、集計及び報告され、最高経営者及び最高財務責任者(状況に応じて)を含む管理職に伝達することを確保するために、適切な保証を提供するために確立され、現在維持されている開示制御プログラム及びプログラムを提供している。開示制御とプログラムを設計·評価する際、管理層は、任意の制御およびプログラムが、どんなに設計および動作が良くても、予想される制御目標を達成するために合理的な保証を提供することしかできず、管理層は、可能な制御とプログラムの費用対効果関係を評価する際にその判断を運用する必要があることを認識している
我々の開示制御及び手続の評価によると、我々の最高経営責任者及び最高財務官は、2022年9月30日現在、我々の開示制御及び手続は合理的な保証レベルで有効であると結論した。
財務報告の内部統制の変化
2022年9月30日までの3ヶ月間、財務報告の内部統制(取引法の下のルール13 a-15(F)および15 d-15(F)で定義されている)に大きな影響を与えなかったか、または合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性の高い変化が発生しなかった。
第2部-その他の資料
項目1.法的訴訟
任意の重大な保留法律手続きの説明については、本四半期報告10-Q表の他の部分に記載されている簡明総合財務諸表に付記されている付記8“引受およびまたは有事項”を参照されたい。
第1 A項。リスク要因
以下に述べる以外に、我々のリスク要因は、先にForm 10−K年次報告で開示されたように、大きな変化は生じていない。10-K表の年次報告書または以下に列挙される任意のリスク要因は、当社の経営業績、財務状態、またはキャッシュフローに重大または重大な悪影響を及ぼす可能性があります。私たちは今知らないか、あるいは私たちが現在どうでもいいと思っている他のリスク要素もまた私たちの業務や経営結果を損なう可能性がある。私たちは、将来的に米国証券取引委員会に提出された文書で、このようなリスク要因の変化を時々開示したり、他のリスク要因を開示したりするかもしれない。
私たちの業務と財務業績に関連するリスク
私たちの経営陣は、私たちの持続経営企業としての持続経営能力を分析し、持続経営企業としての持続経営能力を大きく疑っています。もし私たちが十分な追加資金を得られなかったり、資金を得ることができなかったら、私たちは私たちの業務を中止したり、大幅に削減することを要求されるかもしれない。
彼らの評価によると、私たちの経営陣は、継続的に経営している企業として存在し続ける能力を懸念しています。経営陣は、企業の資本化と流動資金を補完するために、債務融資、その他の非償却融資および/または株式融資の組み合わせによる追加資本の調達を模索し続けている。しかし、継続的に経営している企業として経営を継続する能力には大きな疑いがあるため、追加の債務や株式証券の売却や発行、あるいは銀行や他の融資による運営融資の能力が損なわれる可能性があり、本文書を提出した日までに、経営陣はその計画が成功する可能性があるという結論を得ることができない。本報告日まで、私たちの既存の現金資源と追加の流動資金源は、私たちの生活方式車を生産に投入することを含む、今後12ヶ月の計画運営をサポートするのに十分ではないと考えられる。私たちが経営を継続できるかどうかは、私たちが追加的な資本を得る能力にかかっているだろう
我々の主な流動性源は、2022年9月30日現在の680万ドルの無制限現金残高とウェインwright ATM計画の潜在的収益である(注12)。Wainwright ATM計画による株式売却に関する決定は、取引量、私たちの普通株の価格、他の私たちがコントロールできない要素、およびこの計画管理ファイルに含まれる条件、PPA添付文書に従って毎週100万ドルの前払い前払いをタイムリーに支払うなどの市場条件に依存する。2022年11月7日までに、ウェインライトATM計画に基づいて合計2210万株を発行しました。私たちが追加的な株式を売却し、ウェインライトATM計画から任意の追加的な収益を得ることができるという保証はない。したがって、私たちの現在の資金源はまだ限られている
追加資本は、Wainwright ATM計画に従って発行された株を含む追加株式融資を含む、または全くないかもしれません。私たちの既存の株主をさらに希釈します。もし私たちが債務証券や優先株を発行したり、追加融資を生成したりすることで追加資金を調達する場合、これらの形態の融資は普通株式保有者よりも優先的な権利、優遇、および特権を持つだろう。もし私たちが必要な十分な資本を得ることができなければ、私たちは私たちの業務を中止または大幅に削減することを要求されるかもしれません。この場合、私たちの投資家は投資の一部または全部を損失するかもしれません。
購買力平価協議での未返済額は、財務状況の低下の影響を受けやすくなる。
2022年11月7日現在、PPAによると、500万ドルの前払い前払いが返済されていない。私たちの運営キャッシュフローがPPA項目の支払いに十分でない場合、PPA添付文書に従って毎週100万ドルをタイムリーに支払うことを含み、将来的に前払い前払いがあり、PPA項の未償還金額を普通株式の発行や他の方法で現金で支払うことができない場合、PPA項の違約事件が発生します。この場合、すべての未返済金額はすぐに満期になって支払います。私たちもWainwright ATM計画に従って株を発行し続けることができません。PPAによると、私たちはヨークビルのいかなる債務や他の当事者のいかなる他の債務にも不足しており、経営業績の低下や経済状況の低下の影響を受けやすいかもしれない。もし私たちの運営キャッシュフローが債務超過要求を満たすのに十分でない場合、あるいは私たちが違約事件が発生した場合、私たちは私たちの債務の再融資を要求されたり、債務超過要求を満たすために資産を処分することが要求される可能性があります。
私たちの車を大量に購入することを約束した顧客は、私たちが今予想しているよりずっと少ない車を購入するかもしれません。あるいは全然ありません。この場合、私たちの業務、見通し、財務状況、運営結果、およびキャッシュフローは実質的で不利な影響を受ける可能性があります。
私たちの未来の成功は私たちが商業販売を始め、私たちの電気自動車のために多くの顧客を引き付けることにかかっている。短期的にMPPと電気自動車の開発を終えることができれば、ウォルマート、Zeeba、Kingbeeの自動車購入の約束を得た。電気自動車チーム調達協定によると、これらの各当事者は一定数の電気自動車を購入することに同意し、いずれの場合も追加の電気自動車を購入する権利がある。このような当事者たちの購入は電気自動車に関する私たちのいくつかの受け入れと性能基準に適合しなければならない。もし私たちがこれらの要求を満たすことができなければ、これらの当事者たちは電気自動車チームの購入協定を終了したり、予想よりも少ない車両を購入することを決定することができる。ウォルマートはまた、少なくとも30日間の書面通知の後、便宜上ウォルマート電気自動車チーム調達協定を終了する権利がある。しかも、このような側面は私たちに車を購入する財力がないかもしれない。これらの各当事者が電気自動車チーム購入プロトコルを終了したり、購入した電気自動車が予想よりも少ない場合、あるいは全くなければ、これらの合意から達成されることが予想される収入を達成することはできないだろう。
また、自動車市場の競争が激しく、ウォルマートとの関係は、巨大なビジネスチャンスを代表する可能性のある顧客に接触することを制限するだろう。ウォルマート電気自動車船団購入契約によると、ウォルマートに独占経営権を付与し、アマゾン、その子会社または付属会社と契約を締結する能力を制限している。ウォルマートの独占経営権を与えられたため、これらの顧客に私たちの電気自動車を販売することができなければ、私たちの運営は不利な影響を受ける可能性があります。また、我々とウォルマートとのビジネス関係や、ウォルマートへの株式承認証により、我々の普通株に対する所有権は、ウォルマートの競争相手や他の第三者が私たちと契約することを阻止する可能性がある
EV Fleet購入プロトコルの結果として，大量の資本投資と戦略業務決定を行う.もし私たちがウォルマート、Zeeba、Kingbee、または他の同様の当事者との関係を維持できなければ、私たちの業務、将来性、財務状況、運営結果、およびキャッシュフローは実質的で不利な影響を受けるかもしれない。
私たちの証券に関するリスクは
私たちの発行された株式承認証を行使する際に私たちの普通株を発行することは、将来公開市場で転売する資格のある株式数を増加させ、私たち株主の希釈につながります。
2022年9月30日までに23,755,069 未完成の公共株式証明書。2022年2月には、1株18ドルから40ドルの行使価格でVDL Nedcarに合計約100万株の普通株を購入する引受権証も発行した。ウォルマート電気自動車チーム購入協定について、我々はウォルマートに株式引受証を発行し、1株2.15ドルの取引価格で合計6120万株の普通株を購入した。株式承認証は1530万株の普通株を付与する。
私たちの任意の発行された株式承認証が行使される限り、私たちの普通株の追加株式が発行され、これは私たちの普通株の保有者を希釈し、公開市場で転売する必要がある株式の数を増加させるだろう。このような株式を公開市場で大量に販売したり、このような株式承認証を行使したりすることは、私たちの普通株の市場価格に悪影響を及ぼす可能性があり、あなたが適切だと思う時間と価格であなたの株を売却することを難しくする可能性があります。
私たちが達成したか達成可能な融資ツールのため、私たちの普通株の大部分は市場に売却される可能性があり、これは私たちの普通株の価格を下落させるかもしれない。
もし私たちの普通株の株が大量に売却されていれば、もし私たちの普通株が大量に売却可能な株があれば、あるいはこれらの売却が発生する可能性があると思われれば、私たちの普通株の価格は下がるかもしれない
私たちはすでに様々な株式と融資協定に調印しており、これらの協定によると、2022年11月7日までに合計6750万株の普通株を発行しており、すべて市場で販売される予定です。また、2022年7月11日、我々はウォルマートに株式引受証を発行し、6120万株の普通株を購入し、そのうち1530万株の普通株はすでに帰属し、直ちに行使することができる。私たちと署名する株式と融資協定に基づいて普通株を発行することは、引き続き私たちの株主の持株比率を希釈し、私たちの普通株の1株当たりの期待収益(ある場合)または帳簿価値を希釈する可能性がある。私たちの普通株の大量株を公開市場で販売したり、私たちの普通株の他の株を発行したり、これらの売却または発行が発生する可能性があると考えたり、以下の市場価格を招く可能性があります
私たちの普通株は下落して、あなたが適切だと思う時間と価格であなたの株を売ることをもっと難しくするかもしれません。
ウェインライト現金自動支払機計画によると、私たちがいつでも、あるいは全部でどれだけの普通株式を発行するかは確定できません。
いくつかの条件に適合し、適用される法律を遵守する場合、私たちはウェインライトATM計画に基づいて時々市場で普通株式を発行または継続して発行します。これらの計画により最終的に発行される普通株の総数を予測することは現在のところ不可能である。
一般リスク因子
2022年第2四半期については、証券法の意味での“小さな報告会社”の資格を再取得した。規模の小さい報告会社に適用される開示要求が減少し、我々の普通株の投資家に対する吸引力を低下させる可能性がある。
2022年6月30日現在、非関連会社が保有する投票権および無投票権普通株の世界総時価によると、取引法第12 b-2条の規則で定義されている“小報告会社”の資格を再適合させ、私たちがまだ小さな報告会社である限り、他の小さな報告会社ではない上場企業に適用される特定の開示要求の免除に依存することが許可され、適用される予定である。これらの免除には
•任意の規定されていない監査されていない中期財務諸表を除いて、2年間の監査済み財務諸表の提供のみを許可し、それに応じて“経営層の財務状況および経営結果の検討および分析”の開示を減少させる
•市場リスクの数量と品質開示を省略することを可能にする；
•財務報告に対する我々の内部統制を評価する際には、サバンズ·オキシリー法第404(B)条の監査人認証要件の遵守が要求されていない。
これらの大規模な開示は、このような開示の程度が異なるため、私たちの開示を、小さな報告会社ではない別の上場企業と比較させる可能性がある。私たちはもし私たちがこのような免除に依存すれば、投資家が私たちの普通株の吸引力の低下を発見するかどうか予測できない。したがって、一部の投資家が私たちの普通株の吸引力が低下していることを発見すれば、私たちはより大きな株式資本調達困難に直面する可能性があり、私たちの普通株はそれほど活発ではない取引市場がある可能性があり、私たちの株価はもっと変動するかもしれない
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
株式証券の未登録販売
2022年9月30日までの3ヶ月間、会社は会社の元従業員1人に2，033，864株の普通株を発行し、秘密仲裁の和解と関係がある。より多くの情報は、本四半期報告10-Q表の他の部分に記載されている簡明総合財務諸表に付記されている付記8、引受支払いおよびまたはある事項を参照されたい。証券法第4(A)(2)条によると、これらの株式の発行は登録を免れている。
同社は、2022年9月30日までの3ヶ月間、証券法に基づいて登録されていない他の株式証券を販売しており、これは現在のForm 8−K報告書で開示されている
発行者および関連購入者が株式証券を購入する
次の表は、最近私たちの普通株が帰属していない株の買い戻しに関する情報を提供します
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 期間 | | 総人数 購入株 (1) | | 平均価格 株で支払う | | 総人数 購入株として 公開の一部 発表された計画や 番組 | | 最大数量 その年の5月の株 しかしまだ購入されます 計画や 番組 |
| July 1 - July 31, 2022 | | 51,680 | | | $ | 0.01 | | | — | | | — | |
| 2022年8月1日-8月31日 | | 45,290 | | | $ | 0.02 | | | — | | | — | |
| 2022年9月1日-9月30日 | | 79,668 | | | $ | 0.02 | | | — | | | — | |
_________________________
(1)私たちが従業員とサービス提供者が持っている普通株式のいくつかは帰属する必要がある。株式所有者に帰属していない場合、当社に雇用されなくなったり、当社にサービスを提供しなくなったりした場合、当社は当該等の株式を買い戻す権利がある。上の表のすべての株は、公開発表された計画や計画に基づいて買い戻すのではなく、私たちがこの権利を行使して買い戻した株です。
項目3.高級証券違約
ない。
プロジェクト4.鉱山安全情報開示
適用されません。
項目5.その他の情報
適用されません。
項目6.展示品
| | | | | | | | |
展示品
違います。 | | 説明する |
| 3.1 | | 2回目の改訂·再改訂された会社登録証明書は、日付が2020年12月21日である(会社が2020年12月22日に米国証券取引委員会に提出した現在の8-K表報告書の添付ファイル3.1を参照して編入される)。 |
| 3.2 | | 改正·再制定された会社規約は、2020年12月21日とされている(2020年12月22日に米国証券取引委員会に提出された会社現在の8-K表報告書の添付ファイル3.2を参照して編入)。 |
| 4.1 | | 株式証発行協定は、期日は2022年7月11日であり、Canoo Inc.とウォルマートによって署名される(2022年7月13日に米国証券取引委員会に提出された会社の現在の8-K表報告書の添付ファイル4.1を参照して組み込まれる)。 |
| 4.2 | | Canoo Inc.がウォルマート社に発行した日付は2022年7月11日の逮捕状である(合併内容は2022年7月13日に米国証券取引委員会に提出された会社の現在8-K表報告の添付ファイル4.2参照)。 |
| 10.1† | | 電気自動車チーム調達協定は、2022年7月11日にCanoo Inc.とウォルマートによって締結された(2022年8月8日に米国証券取引委員会に提出されたForm 10-Q四半期報告書の添付ファイル10.3を引用して組み込まれる)。 |
| 10.2 | | 前払い契約は、2022年7月20日に、Canoo Inc.およびYA II PN，Ltd.(2022年7月21日に米国証券取引委員会に提出された会社の現在の8-K表報告書の添付ファイル10.1を参照して組み込まれる)である。 |
| 10.3 | | Canoo Inc.とYA PN，Ltd.との間で2022年7月20日に署名された予備持分購入契約の付状(2022年7月21日に米国証券取引委員会に提出された会社の現在の8−Kレポートの添付ファイル10.2を参照して組み込まれる)。 |
| 10.4 | | Canoo Inc.，Evercore Group L.L.C.とH.C.Wainwright&Co.，LLC間の持分配分協定は，2022年8月8日(2022年8月9日に米国証券取引委員会に提出された会社の現在の8-K表報告書の添付ファイル1.1合併を参照することにより)である。 |
| 10.5 | | Canoo Inc.，Evercore Group L.L.C.およびH.C.Wainwright&Co.，LLCが2022年8月8日に署名した株式分配協定添付文書(合併日は2022年8月9日の会社現在8-K表報告の添付ファイル1.2)。 |
| 31.1* | | 2002年にサバンズ·オキシリー法第302条に基づいて可決された1934年“証券取引法”第13 a−14(A)条又は第15 d−14(A)条に規定された最高経営責任者の証明。 |
| 31.2* | | 2002年にサバンズ·オキシリー法第302条に基づいて可決された1934年“証券取引法”第13 a−14(A)条又は第15 d−14(A)条に規定する首席財務官証明書。 |
| 32.1** | | 2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条に規定されている最高経営責任者証明書。 |
| 32.2** | | 2002年の“サバンズ-オックススリー法案”906節で採択された“米国法典”第18編1350条による首席財務官の認証。 |
| 101.INS | | 相互接続されたXBRLインスタンス文書(このインスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには現れない) |
| 101.書院 | | イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 |
| 101.カール | | インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 |
| 101.def | | インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する |
| 101.介護会 | | XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する |
| 101.Pre | | インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント |
| 104 | | 表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット) |
____________________
本文書のいくつかの機密部分は、S-K条例第601(B)(10)(Iv)項に従って編集されている。漏れた情報は(I)重要ではなく，(Ii)公開開示すると，会社の競争被害を招く可能性が高い.会社はアメリカ証券取引委員会に編集されていないコピーを提供することを要求しなければならない。
*アーカイブをお送りします。
**本10-Q表四半期報告書に添付される添付ファイル32.1および32.2に添付されている証明は、提供され、米国証券取引委員会に提出されていないとみなされ、参照によって証券法または取引法に従って提出された会社によって提出された任意の文書に組み込まれてはならない。このような文書に含まれる任意の一般的な登録言語にかかわらず、文書は、本10-Q四半期報告日の前または後に提出されているものとみなされる。
サイン
1934年の証券取引法の要求に基づいて、登録者は正式に正式に許可された署名者がそれを代表して本報告に署名することを手配した。
日付：2022年11月9日
| | | | | | | | |
| CANOO Inc. |
| | |
| 差出人： | /s/トニー·アクラ |
| 名前： | トニー·アクラ |
| タイトル： | 取締役会の最高経営責任者兼執行議長 |
| | (首席行政主任) |
| | |
| 差出人： | /s/Ramesh Murthy |
| 名前： | ラメッシュ·ムルシー |
| タイトル： | 臨時首席財務官と首席会計官 |
| | (首席財務官と首席会計官) |