10-Q
カタログ表
誤りQ3--12-31ピッツバーグ五階00018266002022年第3四半期EBITDAと調整後EBITDA調整2021年第3四半期EBITDAと調整後EBITDA調整2022年前9カ月のEBITDAと調整後のEBITDA調整2021年前9カ月のEBITDAと調整後のEBITDA調整00018266002022-09-3000018266002021-12-3100018266002022-07-012022-09-3000018266002021-07-012021-09-3000018266002022-01-012022-09-3000018266002021-01-012021-09-3000018266002021-09-3000018266002021-01-262021-01-2600018266002021-01-2600018266002021-01-012021-12-3100018266002022-11-0400018266002022-06-3000018266002021-06-3000018266002020-12-310001826600アメリカ-公認会計基準:本土メンバー2022-09-300001826600US-GAAP:改善メンバーの構築と構築2022-09-300001826600米国-GAAP:他の機器やデバイスのメンバー2022-09-300001826600米国-公認会計基準:掘削権メンバー2022-09-300001826600アメリカ-アメリカ公認会計基準:建設中のメンバー2022-09-300001826600Mntk:土地使用権メンバー2022-09-300001826600Mntk:相互接続メンバー2022-09-300001826600US-GAAP:顧客契約メンバー2022-09-300001826600Mntk:再生可能天然ガスのメンバー2022-09-300001826600Mntk:再生可能電力発電メンバー2022-09-300001826600アメリカ-公認会計基準:会社員2022-09-300001826600アメリカ-公認会計基準:公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP:公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-09-300001826600アメリカ-GAAP:公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-09-300001826600アメリカ-公認会計基準:公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP:公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-09-300001826600アメリカ-公認会計基準:公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-GAAP:公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-09-300001826600Mntk:TermLoansMembers2022-09-300001826600Mntk:MontaukRenewablesIncEquityAndIncentiveCompensationPlanMember2022-09-300001826600アメリカ公認会計基準:RevolvingCreditFacilityMembers2022-09-300001826600Mntk:2千と25人と最大2千と2人のメンバーから6人のメンバーMntk:Second改訂とRestatedRevolvingCreditAndTermローン契約メンバーMntk:TermLoansMembersMntk:MehMembers2022-09-300001826600US-GAAP:LetterOfCreditMember2022-09-300001826600Mntk:MnkAndHoskenConsoliatedInvestments 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4217:ドルXbrli:共有Utr:年Xbrli:純ISO 4217:ドルXbrli:共有Mntk:従業員Mntk:細分化市場を報告できる
 
 
アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549
 
 
10-Q
 
 
(マーク1)
1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告
本四半期末まで九月三十日2022
あるいは…
 
1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告
そこからの過渡期について
依頼書類番号:
001-39919
 
 
モントック再生可能エネルギー会社は
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
 
 
 
デラウェア州
 
85-3189583
(立件法団その他の管轄区域または
組織)
 
(税務署雇用主身分証明書番号)
アンデルセン通り680番地,
5位フロア.フロア
ピッツバーグです
, ペンシルバニア州
 
15220
(主な行政事務室住所)
 
(郵便番号)
(412)
747-8700
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
適用されない
(前氏名、前住所、前財政年度、前回報告以来変化があれば)
 
 
同法第12条(B)に基づいて登録された証券:
 
クラスごとのタイトル
 
取引コード
 
登録された各取引所の名称
普通株は、1株当たり0.01ドルです
 
Mntk
 
それは..ナスダック資本市場
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです ☒ No ☐
登録者が条例第405条の規定に従って提出すべきすべてのインタラクションデータファイルを電子的に提出したかどうかを再選択マークで示す
S-T
(本章232.405節)過去12ヶ月以内(または登録者がそのようなアーカイブの提出を要求されたより短い期間内)はい、そうです ☒ No ☐
登録者が大型加速ファイルサーバ,加速ファイルサーバ,加速ファイルサーバであることをチェックマークで示す
非加速
Filerは規模の小さい報告会社であるか,新興成長型会社であるかである。ルールの“大型加速申告会社”“加速申告会社”“小さな申告会社”“新興成長型会社”の定義を参照してください
12b-2
“取引法”:
 
大型加速ファイルサーバ      ファイルマネージャを加速する  
非加速
ファイルサーバ
     規模の小さい報告会社  
     新興成長型会社  
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する
登録者が抜け殻会社であるかどうかをチェックマークで表す(ルールで定義されているように
12b-2
“取引法”)。はい、違います
登録者の普通株の2022年11月4日の流通株数は143,603,681株式です
 
 
 


カタログ表

カタログ

 

         ページ  

第1部財務情報

     6  

第1項。

 

財務諸表

     6  

第二項です。

 

経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析

     33  

第三項です。

 

市場リスクの定量的·定性的開示について

     54  

第四項です。

 

制御とプログラム

     54  

第二部その他の資料

     55  

第1項。

 

法律手続き

     55  

第1 A項。

 

リスク要因

     55  

第二項です。

 

未登録株式証券販売と収益の使用

     55  

第三項です。

 

高級証券違約

     56  

第四項です。

 

炭鉱安全情報開示

     56  

五番目です。

 

その他の情報

     56  

第六項です。

 

展示品

     56  

サイン

     57  


カタログ表

キーワード語彙表

このForm 10-Q四半期報告書は、私たちの業界や業務に対するいくつかの用語を使用しています。読者を容易にするために,ここではこれらのタームの語彙表を提供する私たちが他に説明がない限り、または文意が別に言及されている以外に、本四半期の報告書の表に関するいかなる引用も10-Q致す:

 

   

ADGとは、嫌気性消化ガスを意味する

 

   

CARBとは、カリフォルニア州空気資源委員会を意味する

 

   

“CNG”とは、圧縮天然ガスのこと

 

   

CI“は炭素強度を意味する

 

   

D 3“は、温室効果ガス削減要件が60%であるセルロースバイオ燃料を意味する

 

   

“EPA”とは米国環境保護局のことである

 

   

“環境属性”とは、米国連邦、州と地方政府がRIN、REC、LCFS相殺、税金還付、税金控除およびその他の形式で再生可能エネルギープロジェクトのエンドユーザー、流通業者、システムインテグレータおよびメーカーに提供する再生可能エネルギーの使用を奨励する激励措置を意味する

 

   

FERCはアメリカ連邦エネルギー管理委員会を意味する

 

   

温室効果ガスとは温室効果ガスのことである

 

   

“JSE”とはヨハネスブルグ証券取引所を意味する

 

   

低炭素燃料基準“とは、低炭素燃料基準を意味する

 

   

“ごみ埋立ガス”とはごみ埋立ガスのことである

 

   

MMBtuとは、公製百万英制熱量単位を意味する

 

   

“PPA”とは、電気購入プロトコルを意味する

 

   

RECS“とは、再生可能エネルギークレジット限度額を意味する

 

   

“再生可能電力”とは,再生可能エネルギーを利用して発電する電力である

 

   

RFS“とは,米国環境保護局の再生可能燃料基準を意味する

 

   

RIN“とは、更新可能な識別子を意味する

 

   

“RNG”とは再生可能な天然ガスのことである

 

   

“再生可能数量債務”とは、再生可能数量債務を意味する

 

3


カタログ表

前向き陳述に関する注意事項

このForm 10-Q四半期報告書には、重大なリスクと不確実性に関連する米連邦証券法に適合した“前向きな陳述”が含まれている。本報告では、歴史または現在の事実に関する陳述を除いて、他のすべての陳述は前向き陳述である。展望性陳述は現在の財務状況、経営結果、計画、目標、戦略、未来の業績と業務に対する期待と予測である。あなたはそれらが歴史的または現在の事実と厳密に関連していないという事実によって前向きな陳述を識別することができる。これらの陳述は、“予想”、“仮定”、“信じる”、“所有することができる”、“考慮する”、“継続する”、“努力”、“目標”、“可能”、“設計”、“満期”、“推定”、“予想”、“予測”、“目標”、“計画”、“可能”、“目標”、“計画”などを含むことができる。“予測”、“プロジェクト”、“潜在”、“求める”、“すべき”、“目標”、“将”、“将”、ならびに将来の運営実績または他のイベントの時間または性質に関する任意の議論に関連する他の同様の意味の言葉および用語。例えば、私たちが作ったすべての会社の将来の経営結果、財務状況、予想、計画に関する陳述は、Pico原料修正案とノースカロライナ州Montauk Agプロジェクトの予想収益、Raeger資本改善プロジェクトの期待達成、McCarty工場の天然ガス収集問題の解決、私たちの推定と予想されるコスト、支出と成長率を含み、私たちは未来の運営、成長または計画または戦略の計画と目標について前向きに述べている。すべての展望的陳述はリスクと不確実性の影響を受け、これらのリスクと不確実性は実際の結果を私たちが予想しているのとは大きく異なる可能性がある, したがって、あなたはそのような表現に過度に依存してはいけない。これらの実際の結果は、これらの前向き陳述の明示的または暗示的結果とは大きく異なるリスクおよび不確定要因を含むが、これらに限定されない

 

   

私たちは、適切な場所の決定や買収融資、建設、開発における潜在的な遅延など、畜産地に関するプロジェクトと、適切な場所の決定や買収融資、建設、開発における潜在的な遅延など、新たな再生可能エネルギープロジェクトを開発·運営する能力を含む

 

   

再生可能エネルギー市場に対する政府の経済的インセンティブを減らしたり廃止したりします

 

   

戦略的発展のチャンスを把握できません

 

   

サプライチェーンの中断、インフレコストの増加、その他のマクロ経済要因の影響を含む、我々がコントロールできる全体的な経済状況の悪化

 

   

持続的なインフレは私たちの運営コストを高めたり、既存または新しいプロジェクトの建築コストを増加させるかもしれません

 

   

金利上昇は将来の負債の貸借コストを増加させる可能性がある

 

   

会社の合格者を引き留めて引き付けることができないかもしれないし、それによって第三者請負業者への依存が増加する可能性がある

 

   

持続的な新冠肺炎疫病が私たちの業務、財務状況と経営業績に与える影響

 

   

新プロジェクトの開発と最適化サイクルの長さは、私たちの再生可能エネルギープロジェクトの設計と施工過程を含む

 

   

製品やサービスや私たちのゴミ埋立地事業に依存しています

 

   

私たちは埋立地と畜産場で経営されている原料の数量、品質、一貫性から

 

   

私たちの再生可能な天然ガスと再生可能発電部門は配電と送電製品の相互接続に依存している

 

   

私たちのプロジェクトは予想された生産レベルを生み出していません

 

   

ノースカロライナ州のRaeger基本建設改善プロジェクト、Pico原料修正案、Montauk Agプロジェクトの期待効果

 

   

燃焼に基づく酸素除去凝縮油中和技術の潜在的利益;

 

   

マッカーティ工場のガス収集問題を解決し

 

   

少数の顧客やプロジェクトの収入を集中させ

 

   

私たちの未済債務と私たちの信用計画の制限

 

   

私たちは期限が切れる前に燃料供給協定を延長することができる

 

   

PPAにおける記念碑的な要求を満たすことができます

 

4


カタログ表
   

私たちが運営する既存の規制と規制と政策の変化に影響を与える

 

   

2022年のインフレ率低減法案に基づいて生産税収控除の期待収益を延長する

 

   

再生可能エネルギー開発とプロジェクトに対する国民の受容度と支持率は低下した

 

   

私たちの環境への期待は数量の要求、価格、そして商品価格によるものだ

 

   

JumpStart Our Business Startups Act(“JOBS Act”)による新興成長型会社の資格取得期限への期待

 

   

私たちは施設維持支出を含む未来の資本支出に対する期待を持っている

 

   

私たちは使用期限までの純営業損失を予想している

 

   

私たちは規制機関が私たちの畜産場プロジェクトにもっと魅力的なCI点数を出すことを期待している

 

   

市場変動と商品価格変動および市場価格の環境属性と任意の関連ヘッジ活動の影響

 

   

連邦、州、国際環境属性プロジェクトの規制変化、規制許可、承認と同意を得る必要性

 

   

私たちが計画している畜産場プロジェクトの収益性は

 

   

再生可能エネルギーの持続的な需要

 

   

ネットワークセキュリティ攻撃を含むセキュリティ脅威

 

   

汚染と環境条件による潜在的な責任

 

   

広範な環境、健康、安全法のため、コストと責任に直面する可能性がある

 

   

気候変動、変化する天気パターンと条件、そして自然災害の影響

 

   

私たちの情報技術とデータセキュリティシステムが故障しています

 

   

市場競争が激化した

 

   

技術革新の歩みを続けています

 

   

少数株主の集中持株および株主投票のすべての事項の結果に関する制御;

 

   

我々の最新のForm 10-K年報の“リスク要因”の節で詳しく説明した他のリスクと不確定要因である

私たちの多くの展望的な陳述は私たちの運営予算と予測に基づいており、これらの予算と予測は詳細な仮定に基づいている。私たちは私たちの仮定が合理的だと信じているが、私たちは既知の要素の影響を予測することは非常に困難であり、私たちは私たちの実際の結果に影響を与える可能性のあるすべての要素を予測することはできないと警告する

我々のすべての前向き声明は、これらの警告的声明と、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出された我々の他の文書および公開通信で行われた他の声明とによって明確に制限されているためである。あなたはこのような危険と不確実性の脈絡で私たちがしたすべての展望的な陳述を評価しなければならない。最新の年次報告Form 10-Kの“リスク要因”の部分を参照してください

私たちはあなたに私たちが決定した危険と不確実性があなたに重要なすべての要素ではないかもしれないということを想起させます。また、本報告書に含まれる前向きな陳述は、本報告書の発表日にのみ行われる。法的要件がない限り、私たちは、新しい情報、未来のイベント、または他の理由で、いかなる前向きな陳述を公開更新または修正する義務を負いません

 

5


カタログ表
第1部財務情報
 
第1項。
財務諸表
 
    
ページ
 
モントック再生可能エネルギー会社は
.
  
監査されていない簡明な連結財務諸表
  
簡明合併貸借対照表
     7  
業務報告書を簡明に合併する
     8  
株主権益報告書を簡明に合併する
     9  
簡明合併現金フロー表
     10  
簡明合併財務諸表付記
     11  
 
6

カタログ表
モントック再生可能エネルギー会社は
簡明合併貸借対照表
(未監査)
(千単位で、共有データを除く):
 
    
9月30日まで
2022
   
12月31日まで
2021
 
資産
                
流動資産:
                
現金と現金等価物
   $ 95,619     $ 53,266  
売掛金その他売掛金
     12,264       9,338  
関係者の売掛金
     8,940       8,940  
派生ツールの流れ部分
     718           
前払い費用と他の流動資産
     4,110       2,846  
販売待ち資産を保有する
              777  
    
 
 
   
 
 
 
流動資産総額
   $ 121,651     $ 75,167  
制限される
現金は流れていません
   $ 407     $ 328  
財産·工場·設備·純価値
     173,968       180,893  
商誉と無形資産純額
     15,897       14,113  
繰延税金資産
     4,568       10,570  
当面ではない
派生ツールの部分
     1,244           
レンタルを経営する
使用権
資産
     124       305  
融資リース
使用権
資産
     113           
その他の資産
     5,971       5,104  
    
 
 
   
 
 
 
総資産
   $ 323,943     $ 286,480  
    
 
 
   
 
 
 
負債と株主権益
                
流動負債:
                
売掛金
   $ 3,369     $ 4,973  
負債を計算すべきである
     17,243       10,823  
所得税に対処する
     288           
派生ツールの流れ部分
     1,440       650  
賃貸負債の当期部分を経営する
     84       296  
融資リース負債の当期分
     69           
長期債務の当期部分
     7,854       7,815  
    
 
 
   
 
 
 
流動負債総額
   $ 30,347     $ 24,557  
長期債務、流動部分を減らす
   $ 65,485     $ 71,392  
当面ではない
派生ツールの部分
              189  
当面ではない
賃貸負債分を経営する
     21       27  
当面ではない
融資リース負債部分
     42           
資産廃棄債務
     5,397       5,301  
その他負債
     3,843       2,721  
    
 
 
   
 
 
 
総負債
   $ 105,135     $ 104,187  
    
 
 
   
 
 
 
株主権益
                
普通株、$0.01額面、許可690,000,000株式;143,603,681そして
143,584,8272022年9月30日と2021年12月31日にそれぞれ発行された株141,290,748そして141,015,2132022年9月30日と12月31日に発行された株、
2021年です
   $ 1,410     $ 1,410  
国庫株は、原価で計算する959,344そして950,214株式は2022年9月30日と2021年12月31日にそれぞれ
     (10,904     (10,813
その他の内容
支払い済み
資本
     203,606       196,224  
利益を残す
     24,696       (4,528
    
 
 
   
 
 
 
株主権益総額
   $ 218,808     $ 182,293  
    
 
 
   
 
 
 
総負債と株主権益
   $ 323,943     $ 286,480  
    
 
 
   
 
 
 
監査されていない簡明総合財務諸表付記はこのような報告書の構成部分である
 
7

カタログ表
モントック再生可能エネルギー会社は
業務報告書を簡明に合併する
(未監査)
(千単位で、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない):
 
                                 
    
3か月まで
九月三十日
   
9か月で終わる
九月三十日
 
    
2022
   
2021
   
2022
   
2021
 
総営業収入
   $ 55,860     $ 39,749     $ 155,916     $ 102,872  
運営費用:
                                
運営とメンテナンス費用
   $ 14,134     $ 13,123     $ 42,205     $ 36,954  
一般と行政費用
     8,466       7,520       25,715       35,280  
特許使用料、輸送、収集、燃料の生産
     12,188       6,636       34,484       18,840  
減価償却、損耗、償却
     5,167       5,666       15,453       17,062  
保険収益
              (157     (313     (238
減価損失
     2,273                2,393       626  
取引コスト
              232       32       357  
    
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
総運営費
   $ 42,228     $ 33,020     $ 119,969     $ 108,881  
営業収入(赤字)
   $ 13,632     $ 6,729     $ 35,947     $ (6,009
その他の費用(収入):
                                
利子支出
   $ 36     $ 697     $ 339     $ 2,064  
その他の支出
     (131     617       (463     662  
    
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
その他の支出総額
   $ (95   $ 1,314     $ (124   $ 2,726  
所得税前収入
   $ 13,727       5,415     $ 36,071     $ (8,735
所得税支出
     2,540       (3,481     6,847       1,286  
    
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
純収益(赤字)
   $ 11,187     $ 8,896     $ 29,224     $ (10,021
    
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
         
1株当たりの収益(損失):
                                
基本的な情報
   $ 0.08     $ 0.06     $ 0.21     $ (0.07
薄めにする
   $ 0.08     $ 0.06     $ 0.20     $ (0.07
加重平均発行された普通株式:
                                
基本的な情報
     141,290,748       141,015,213       141,156,126       141,015,213  
薄めにする
     142,722,396       141,048,006       142,627,711       141,015,213  
監査されていない簡明総合財務諸表付記はこのような報告書の構成部分である
 
8

カタログ表
モントック再生可能エネルギー会社は
株主権益報告書を簡明に合併する
(未監査)
(千単位で、共有データを除く):
 
 
  
普通株
 
  
在庫株
 
 
その他の内容
支払い済み

資本
 
  
保留する
収益.収益
 
  
合計する
権益
 
 
  
 
  
金額
 
  
 
  
金額
 
2022年6月30日の残高
  
 
141,290,748
 
  
$
1,410
 
  
 
959,344
 
  
$
(10,904
  
$
200,855
 
  
$
13,509
 
  
$
204,870
 
純収入
     —          —          —          —          —          11,187        11,187  
株に基づく報酬
     —          —          —          —          2,751        —          2,751  
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
 
2022年9月30日の残高
  
 
141,290,748
 
  
$
1,410
 
  
 
959,344
 
  
$
(10,904
  
$
203,606
 
  
$
24,696
 
  
$
218,808
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
 
 
    
普通株
    
在庫株
    
その他の内容
支払い済み

資本
    
保留する
収益.収益
(赤字)
   
合計する
権益
 
    
    
金額
    
    
金額
 
2021年6月30日の残高
  
 
141,015,213
 
  
$
1,410
 
  
 
950,214
 
  
$
(10,813
  
$
190,944
 
  
$
(18,917
 
$
162,624
 
純収入
     —          —          —          —          —          8,896       8,896  
株に基づく報酬
     —          —          —          —          2,574        —         2,574  
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
   
 
 
 
2021年9月30日の残高
  
 
141,015,213
 
  
$
1,410
 
  
 
950,214
 
  
$
(10,813
  
$
193,518
 
  
$
(10,021
 
$
174,094
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
   
 
 
 
 
    
普通株
    
在庫株
    
その他の内容
支払い済み

資本
    
保留する
収益.収益
(赤字)
   
合計する
権益
 
    
    
金額
    
    
金額
 
2021年12月31日の残高
  
 
141,015,213
 
  
$
1,410
 
  
 
950,214
 
  
$
(10,813
  
$
196,224
 
  
$
(4,528
 
$
182,293
 
株式奨励の帰属
  
 
275,535
 
  
 
 
 
  
 
—  
 
  
 
—  
 
  
 
—  
 
  
 
—  
 
 
 
 
在庫株
     —          —          9,130        (91      —          —         (91
純収入
     —          —          —          —          —          29,224       29,224  
株に基づく報酬
     —          —          —          —          7,382        —         7,382  
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
   
 
 
 
2022年9月30日の残高
  
 
141,290,748
 
  
$
1,410
 
  
 
959,344
 
  
$
(10,904
  
$
203,606
 
  
$
24,696
 
 
$
218,808
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
   
 
 
 
 
    
普通株
    
在庫株
   
メンバーの
権益
   
その他の内容
支払い済み

資本
    
保留する
収益.収益
(赤字)
   
合計する
権益
 
    
    
金額
    
    
金額
 
2020年12月31日残高
  
 
  
 
  
$
  
 
  
 
  
 
  
$
  
 
 
$
159,622
 
 
$
  
 
  
$
  
 
 
$
159,622
 
再取引の効果
  
 
138,312,713
 
  
 
1,383
 
  
 
—  
 
  
 
—  
 
 
 
(159,622
 
 
158,239
 
  
 
—  
 
 
 
 
株式普通株を初公開する
     2,702,500        27        —          —         —         15,566        —         15,593  
在庫株
     —          —          950,214      $ (10,813     —         —          —         (10,813
純損失
     —          —          —          —         —         —          (10,021     (10,021
株に基づく報酬
     —          —          —          —         —         19,713        —         19,713  
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
   
 
 
   
 
 
    
 
 
   
 
 
 
2021年9月30日の残高
     141,015,213      $ 1,410        950,214      $ (10,813              193,518      $ (10,021  
$
174,094
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
   
 
 
   
 
 
    
 
 
   
 
 
 
監査されていない簡明総合財務諸表付記はこのような報告書の構成部分である
 
9

カタログ表
モントック再生可能エネルギー会社は
簡明合併現金フロー表
(未監査)
(単位:千):
 
    
9か月で終わる
九月三十日
 
    
2022
   
2021
 
経営活動のキャッシュフロー:
                
純収益(赤字)
   $ 29,224     $ (10,021
純収益(損失)を経営活動に提供する現金純額に調整する:
                
減価償却、損耗、償却
     15,453       17,062  
繰延所得税準備金
     6,002       1,124  
株に基づく報酬
     7,382       19,713  
導関数
時価で値段を計算する
調整と決済
     (1,359     (1,011
財産保険収益
     (313     (238
稼ぎが増える
     1,122       (694
売却資産の純損
     (250     822  
資産廃棄債務の増加
     174       304  
債務発行原価償却
     314       395  
減価損失
     2,393       626  
経営性資産と負債変動状況:
                
売掛金その他売掛金その他流動資産
     (5,252     (7,272
売掛金とその他の売掛金
     4,919       488  
    
 
 
   
 
 
 
経営活動が提供する現金純額
   $ 59,809     $ 21,298  
投資活動によるキャッシュフロー
                
資本支出
   $ (12,750   $ (7,702
資産買い入れ
              (4,142
現金担保預金
     79       118  
資産を売却して得た収益
     1,088       74  
保険追討収益
     313       238  
    
 
 
   
 
 
 
投資活動のための現金純額
   $ (11,270   $ (11,414
資金調達活動のキャッシュフロー:
                
長期債務を償還する
   $ (6,000   $ (7,500
初めて公募して得た収益
              15,593  
在庫株購入
     (91     (10,813
Montauk Holdings Limitedのローンを借りて
              (7,140
融資リース払い
     (15         
    
 
 
   
 
 
 
融資活動のための現金純額
   $ (6,106   $ (9,860
現金および現金等価物と制限現金純増加(マイナス)
   $ 42,433     $ 24  
期初現金および現金等価物と制限現金
   $ 53,612     $ 21,559  
    
 
 
   
 
 
 
期末現金および現金等価物および制限現金
   $ 96,045     $ 21,583  
    
 
 
   
 
 
 
期末現金、現金等価物、および制限現金の入金:
                
現金と現金等価物
   $ 95,619     $ 20,892  
制限された現金と現金等価物-流れ
     19       118  
制限された現金と現金
等価物-非現在
     407       573  
    
 
 
   
 
 
 
    
$
96,045
 
 
$
21,583
 
    
 
 
   
 
 
 
監査されていない簡明総合財務諸表付記はこのような報告書の構成部分である
 
10

カタログ表
モントック再生可能エネルギー会社は
簡明未監査総合財務諸表付記
(千単位のドルだが
1株当たり
金額)
付記1-ビジネス記述
運営と組織
モントック再生可能エネルギーの事業
Montak Renewables,Inc.(“会社”あるいは“Montak Renewables”)はバイオガスの管理、回収と再生可能天然ガス(“RNG”)に特化した再生可能エネルギー会社である。同社はメタンを捕獲し,大気中への放出を防止し,再生可能天然ガスや電力網の電力(“再生可能電力”)に変換している。ペンシルバニア州ピッツバーグに本社を置いています30ごみ埋立地バイオガス燃料再生可能エネルギープロジェクトの開発,運営,管理に長年の経験がある。同社の現在の業務は15カリフォルニア州アイダホ州オハイオ州オクラホマ州ペンシルベニア州ノースカロライナ州テキサス州でプロジェクトを運営しています同社はRNGと再生可能電力を販売し,連邦や州政策を利用してそれらを用いた環境属性プレミアムを奨励している
同社の2つの主な収入源は,捕獲された天然ガスの販売と燃料混合器への再生可能識別番号(RIN)の販売である。再生可能燃料基準(RFS)は環境保護局(EPA)によって施行された連邦法であり,輸送燃料には最低数の再生可能燃料が含まれていることが求められている。ごみ埋立地メタン,農業バイオガス池と車両燃料としての廃水処理施設から抽出したRNGはD 3基準(含有)に適合している60%温室効果ガス削減要件)RIN。RINは燃料混合機のコンプライアンス単位であり,RFS計画により作成され,温室効果ガスの削減と米国への石油輸入を目的としている
同社が採用しているもう一つの計画は低炭素燃料基準(“LCFS”)である。これは州固有のもので使用を刺激するために
低炭素
燃料です。同社施設のRNGがLCFS計画を採用した州の輸送燃料として使用されていれば,連邦RFSに規定されているRIN値以外の環境属性を得る資格がある
もう一つの重要な収入駆動要因は,捕獲された電力の販売と再生可能エネルギー販売に関する環境プレミアムである。同社の電力施設の設計は,様々な国の再生可能エネルギー組合基準に適合し,その貨幣化されており,これらの基準は,同州で生産されている電力の一定割合が再生可能資源からのものであることが求められている。このような保険料は再生可能エネルギー信用(REC)の形で存在する。同社最大の電力施設はカリフォルニア州にあり,電力購入プロトコルの一部としてRECを貨幣化するための収入を得ている
全体的に言えば、当社はアメリカ連邦と州政府の激励措置から利益を得ており、これらの激励措置はRIN、REC、LCFS相殺、税金還付、税金控除とその他の激励の形で再生可能エネルギープロジェクトのエンドユーザー、流通業者、システム集積業者とメーカーに激励を提供し、環境属性として再生可能エネルギーの使用を促進する
背景と再構成取引
2021年1月4日、当社、Montauk Holdings Limited(“Montauk USA”)及びMontauk Holdings USA LLC(当時Montauk USAの直接完全子会社、“Montauk USA”)は一連の取引を行い、株式交換及び流通を含み、総称して“組換え取引”と呼ばれ、当社はMontauk USA以前に所有していたすべての資産と実体(Montauk USAを除く)を所有し、Montauk RenewablesはMontak Renewablesの直接完全子会社となった。再構築取引の前に、MNKの業務および運営は完全にMontauk USAおよびその米国子会社によって行われ、MNKはMontauk USAの株式を保有する以外に、他のいかなる重大な資産も持っていない。2021年1月4日にMontauk USAおよびMNKと株式交換を行う前に、同社は重大な業務または資産を持っていない
 
11

カタログ表
再構成取引が完了すると,(I)Montauk USAはいかなる重大な資産も持たなくなり,および(Ii)当社はMNK業務および運営を行うすべての実体を直接または間接的に所有する.MNKは再構成取引を完了すると同時に計画を通過し、MNKの清算と解散を許可した
2021年1月15日、MNKはMontauk USAの会員権益を第三者に売却した。2021年1月26日、MNKは、会社の普通株のすべての流通株を比例配当金としてMNK普通株の保有者(“分配”)に分配したが、適用される南アフリカの法律で規定されている任意の源泉徴収義務を遵守しなければならない。2021年1月21日、すなわち割り当てられた記録日(“記録日”)に発行されたMNK普通株1株当たり、その所有者は自社普通株を取得する権利がある
2021年1月26日、当社はナスダック資本市場におけるその普通株の初公開(以下、初公募株と略す)を完了し、このロットの株式の取引コードはMNTKである。モントック再生可能エネルギー会社が発行します2,702,500株価は$8.501株当たりの収益と受け取った毛収入は$22,971それは.同社の普通株もヨハネスブルグ証券取引所(“JSE”)に2回目に上場し、取引コードは“MKR”である
2021年1月26日、当社はMNKと融資協定及び保証本券(2021年2月22日及び2021年12月22日に改正)を締結し、これにより、当社はMNKに現金ローンを立て替えてMNKに融資し、改正された“1962年南アフリカ所得税法”(1962年第58号法令)下の再編取引所に基づいて発生した配当税責任を支払う。改正された融資条項は最初の融資合意とほぼ類似しており、主にローン下の未返済元金を#ドルに増やすためだ8,940全体的には,Montauk Renewablesによって取引実行プロトコルに規定された義務である.MNKは現在当社の共同経営会社であり、当社のいくつかの役員と幹部もMNKの取締役と幹部である。詳細については、注釈17を参照されたい
MNKは2021年1月26日に日本証券取引所から退市した。MNKは流通後24ヶ月以内に清算される予定だ
 
12

カタログ表
新冠肺炎
2020年3月に世界保健機関は疫病を
新冠肺炎
大流行として、世界的に抑制と緩和措置をとることを提案する。この事件に応えるために
新冠肺炎
大流行病と関連する緩和策に対応するため、会社は感染症と対応委員会を設立した(“
国際データセンター
指導者はMontauk Renewablesの伝染病と反応計画を制定と実施し、会社のいかなる伝染病事件に対する反応を監督した。これらの措置は追加費用を招き、従業員の安全問題を解決するために引き続き費用を増加させることが予想される
当社は業務を継続する能力については何の大きな妨害も受けておらず,当社も当社のによるものではない
新冠肺炎
2021年12月31日までの年度と2022年9月30日までの9カ月間の疫病
この問題をめぐる状況
新冠肺炎
大流行はまだ確定していない。どの程度で
新冠肺炎
大流行は、大流行の持続時間、より伝染性或いは毒性のあるウイルス株の出現、旅行制限、業務と労働力の中断、ワクチンの獲得可能性、受容量と有効性、及び疾病の制御と治療のための行動の有効性を含む、会社の経営業績、財務状況又は未来の流動性に影響を与える可能性がある。いても
新冠肺炎
疫病が消えた場合、当社はサプライチェーンの中断や不況により業務に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。また、世界経済状況が悪化する可能性があり、インフレ、金融市場の持続的な中断と変動の影響はまだわからない
 
13

カタログ表
付記2--主要会計政策の概要
陳述の基礎
添付されている未監査簡明総合財務諸表はアメリカ中期財務資料公認会計原則(“公認会計原則”)及びアメリカ証券取引委員会の関係表の指示に基づいて作成されたものである
10-Q
ルールがあります
10-01
監督部門の
S-Xです。
したがって、それらは、GAAPによって要求される完全な財務諸表に必要なすべての情報および開示を含まない。経営陣は、審査されていない簡明な総合財務諸表には、当社の財務状況および列報期間の経営業績とキャッシュフローを公平に報告するために必要なすべての調整が含まれており、正常かつ恒常的な調整であると考えている。これらの財務諸表は、2021年12月31日現在の年度監査された総合財務諸表とその付記とともに読まなければならない。これらの報告書は、会社の年報表に含まれている
10-K
2022年3月16日に米証券取引委員会に届出を行う(“2021年年報”)。本報告では、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の運営結果が、必ずしも他の中期または年間の予想結果を表すとは限らない。2021年12月31日現在の貸借対照表は、この日までの監査財務諸表に基づいて作成されている。より多くの情報を知るためには、2021年12月31日現在の監査財務諸表とその付記を参照してください。この報告書は2021年年報に含まれています
プレゼンテーションを振り返る
付記1で述べたように、再編取引の結果として、当社はMNK以前に所有していた資産および実体(Montauk USAを含まない)を買収した。再構成取引の一部として1:1会社普通株の株式はMNK普通株の保有者に比例して割り当てられる。このような比例配分は、再構成取引後の当社の所有権が組換え取引前のMNKの所有権と同じであるため、共同制御取引と同様である。財務諸表および付記におけるすべてのメンバーの権益を遡及調整して、1:1このような比例配分がすべての割合で起こっているようなものです
初公募前
提出のピリオド
細分化市場報告
会社が報告した部門情報は三つ細分化市場:RNG、再生可能発電、企業。これは,チーフ運営決定者に提供される内部報告と一致し,チーフ運営決定者が運営結果と業績を評価することを担当している.注1に記載されている上記の業務サービスおよび製品は、管理層によってグループ化され、RNGおよび再生可能電力発電の2つの異なる運営部門として定義される。以下に会社運営部門やその他の活動について説明する
RNG部分は固定価格契約,取引相手シェアRNG数,適用環境属性で販売されている天然ガスを表す。その業務部門は会社が生み出した収入の大部分を代表している。再生可能発電部門は捕獲した電力と適用される環境属性を代表して販売している。会社と他の会社の機能に関連した追加的な離散財務情報。それは主に共有サービスセンターとして使用され、行政、会計、財務、法律、人的資源、税務、環境、工事、その他の細分化された市場に割り当てられていない運営機能を維持するために使用される。そのため、会社の実体は経営部門として特定されていないが、当社の総合財務諸表と照合するために離散開示されている
 
14

カタログ表
予算の使用
公認会計基準に基づいて財務諸表を作成し、財務諸表の日付の資産及び負債額、又は有資産及び負債の開示、並びに収入及び支出の報告金額に影響を与えるために、管理層に推定及び仮定を行うことを要求する
e
報告期間中の%s
呉氏
期間
.
実際の結果は
オペレーティングシステム
イー見積もりです
株式ベースの報酬
当社は“会計基準まとめ”(以下“ASC”と略す)718の規定に基づいて株式報酬を計算している
報酬--株式報酬
(“ASC 718”)。ASC 718は、株式ベースの支払い取引に関する補償コスト(発行済み手形の公正価値に応じて計量)は、授標の必要なサービス期間内に総合財務諸表で確認すべきであると規定している。株式オプションは、当初、期待株価変動、期限、無リスク金利、配当収益率に関する主観的仮定を用いることを要求するブラック·スコアズ推定値モデルを用いて評価された。制限株式及び制限株式単位については、当社は、付与日株の1株当たりの終値に基づいて付与日の公正価値を決定する
最近発表された会計基準
2016年9月、財務会計基準委員会(FASB)は会計基準更新(ASU)を発表した
No. 2016-13,
金融商品--信用損失
それは.新しいガイドラインは、実体が金融商品の信用損失を測定する方法と、このような損失を記録する時間を変えた。新基準は2022年12月15日以降の年度に施行され、早期採用が許可される。同社は現在、このASUが連結財務諸表や関連開示に及ぼす影響を評価している
2020年8月にFASBはASUを発表しました
2020-06,
債務:転換可能な債務とその他の代替案(小テーマ
 470-20)
派生ツールとヘッジ-エンティティ自己資本の契約(小テーマ)
815-40)
それは実体自己資本の中で変換可能なツールと契約の会計処理を簡略化する。本ガイドラインは,2021年12月15日以降に開始された年次報告期間に適用され,これらの年間移行期間を含めて,2020年12月15日以降に開始された年次報告期間のみ早期採用が許可されている。ASUは会社の総合財務諸表または関連財務諸表開示に実質的な影響を与えない
2020年3月にFASBはASUを発表しました
No. 2020-04,
参考為替レート改革(テーマ848)
現行の契約修正と対沖関係指針にオプションの方便と例外状況を提供し、ロンドン銀行の同業解体(“LIBOR”)と他の銀行の同業解体から代替参考金利への市場移行時の財務報告負担を軽減する。このガイドラインは、発表された日から発効し、2022年12月31日またはそれまでに締結または評価された契約修正およびヘッジ関係に適用される可能性がある。同社の現在の債務協定はブルームバーグ短期銀行収益率指数金利に適用される保証金で利上げされている。ロンドン銀行間の同業借り換え金利はこれ以上参考金利として使用されなくなった
付記3--資産減価
同社は$を記録した2,273そして$02022年と2021年9月30日までの3ヶ月間の減価損失と2,393そして$626それぞれ2022年と2021年9月30日までの9カ月。2022年の減価は主にREGサイトに関連しています($2,133)予測された将来のキャッシュフローは
サイトの
長寿資産
その他の内容
コンピュータソフトウェアやハードウェアを使用しない減少値(#ドル)を記録しました191)、修正された顧客契約($27)と現在のビジネスで使用されなくなった雑資本資産(#ドル)42)である。2021年の減価は、2021年2月に受信されたごみ埋立地ホストからの通知によるものであり、この通知は、当社の再生可能発電場に関連する退役活動を除去して開始するために基礎天然ガス権利協定を改正したものである
付記4--顧客と契約した収入
次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の企業の主要な収入源を示しており、会社のガスヘッジ計画下で達成された収益または損失は含まれておらず、製品タイプと商品およびサービスの移転時間に基づいている
 
    
9月30日までの3ヶ月間

2022
 
    
商品
期日を切り替える
1つの時点
    
商品
接続しました
時がたつにつれて
    
合計する
 
主な商品/サービス項目:
                          
天然ガス商品
   $ 197      $ 15,770      $ 15,967  
天然ガス環境属性
     38,264        —          38,264  
電力商品
     —          2,736        2,736  
電気環境属性
     1,727        —          1,727  
    
 
 
    
 
 
    
 
 
 
     $ 40,188      $ 18,506      $ 58,694  
    
 
 
    
 
 
    
 
 
 
運営部門:
                          
RNG
   $ 38,461      $ 15,770      $ 54,231  
レジー
     1,727        2,736        4,463  
    
 
 
    
 
 
    
 
 
 
     $ 40,188      $ 18,506      $ 58,694  
    
 
 
    
 
 
    
 
 
 
 
15

カタログ表
    
9月30日までの3ヶ月間
2021
 
    
商品
期日を切り替える
1つの時点
    
商品
接続しました
時がたつにつれて
    
合計する
 
主な商品/サービス項目:
                          
天然ガス商品
   $ 2,983      $ 8,570      $ 11,553  
天然ガス環境属性
     24,223        —          24,223  
電力商品
     —          2,305        2,305  
電気環境属性
     1,668        —          1,668  
    
 
 
    
 
 
    
 
 
 
     $ 28,874      $ 10,875      $ 39,749  
    
 
 
    
 
 
    
 
 
 
細分化市場を運営する:
                          
RNG
   $ 27,206      $ 8,570      $ 35,776  
レジー
     1,668        2,305        3,973  
    
 
 
    
 
 
    
 
 
 
     $ 28,874      $ 10,875      $ 39,749  
    
 
 
    
 
 
    
 
 
 
 
    
2022年9月30日までの9ヶ月間
 
    
商品
期日を切り替える
1つの時点
    
商品
接続しました
時がたつにつれて
    
合計する
 
主な商品/サービス項目:
                          
天然ガス商品
   $ 1,852      $ 39,896      $ 41,748  
天然ガス環境属性
     109,620        —          109,620  
電力商品
     —          7,768        7,768  
電気環境属性
     5,092        —          5,092  
    
 
 
    
 
 
    
 
 
 
     $ 116,564      $ 47,664      $ 164,228  
    
 
 
    
 
 
    
 
 
 
細分化市場を運営する:
                          
RNG
   $ 111,472      $ 39,896      $ 151,368  
レジー
     5,092        7,768        12,860  
    
 
 
    
 
 
    
 
 
 
     $ 116,564      $ 47,664      $ 164,228  
    
 
 
    
 
 
    
 
 
 
 
    
2021年9月30日までの9ヶ月間
 
    
商品
期日を切り替える
1つの時点
    
商品
接続しました
時がたつにつれて
    
合計する
 
主な商品/サービス項目:
                          
天然ガス商品
   $ 13,293      $ 21,620      $ 34,913  
天然ガス環境属性
     56,297        —          56,297  
電力商品
     —          7,150        7,150  
電気環境属性
     4,512        —          4,512  
    
 
 
    
 
 
    
 
 
 
     $ 74,102      $ 28,770      $ 102,872  
    
 
 
    
 
 
    
 
 
 
細分化市場を運営する:
                          
RNG
   $ 69,590      $ 21,620      $ 91,210  
レジー
     4,512        7,150        11,662  
    
 
 
    
 
 
    
 
 
 
     $ 74,102      $ 28,770      $ 102,872  
    
 
 
    
 
 
    
 
 
 
 
16

カタログ表
付記5--売掛金その他売掛金
会社は顧客の財務状況の評価に基づいて信用を発行し、担保を必要としないが、会社は定期的に支払いを保証する保証債券を受け取る。信用条項は業界の基準と慣行を満たしている。不良債権準備(ある場合)は、簡明総合経営報告書に一般および行政費用の一部として入金される。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月違います。貸倒引当金
2022年9月30日と2021年12月31日まで、売掛金およびその他の売掛金には、以下が含まれています
 
    
九月三十日
2022
    
(十二月三十一日)
2021
 
売掛金
   $ 12,204      $ 9,281  
その他売掛金
     56        26  
費用を精算できる
     4        31  
    
 
 
    
 
 
 
売掛金その他売掛金
   $ 12,264      $ 9,338  
    
 
 
    
 
 
 
付記6--販売待ち資産を保有
2021年、同社は窒素酸化物(“NOx”)排出額を販売する計画を開始した。同社は、適用される指導の下で、売却すべき長期資産を持つ基準に適合し、それに応じて排出限度額を#ドルに再分類すると結論した7772021年12月31日に総合貸借対照表に売却すべき流動資産を保有する。当社は当該等資産の公正価値を推定し、当該等資産の公正価値が帳簿価値を超えていると判断し、当社は2021年12月31日まで年度に減値を記録していない。2022年3月、NOx排出限度額単位を#ドルで販売1,088. A $3112022年9月30日までの9カ月間、無形資産売却益を記録した
 
17

カタログ表
付記7--財産·工場·設備·純額
2022年9月30日と2021年12月31日現在、不動産、工場、設備には以下の内容が含まれている
 
    
九月三十日
2022
   
十二月三十一日
2021
 
土地
   $ 595     $ 595  
建物と改善策
     29,081       28,693  
機械と設備
     244,990       246,670  
天然ガス鉱業権
     34,526       34,551  
進行中の建築工事
     17,043       12,725  
    
 
 
   
 
 
 
合計する
     326,235       323,234  
減算:減価償却累計と償却
     (152,267     (142,341
    
 
 
   
 
 
 
不動産·工場·設備·純価値
   $ 173,968     $ 180,893  
    
 
 
   
 
 
 
不動産、建屋、設備の減価償却費用は#ドル4,808そして$4,839それぞれ2022年9月30日と2021年9月30日終了の3カ月,およびドルである14,407そして$14,637それぞれ2022年と2021年9月30日までの9カ月。天然ガス鉱業権の償却費用は#ドルだ129そして$446それぞれ2022年9月30日と2021年9月30日終了の3カ月,およびドルである385そして$1,382
それぞれ2022年と2021年9月30日までの9カ月。2022年第3四半期に、同社は1つのREG地点に対して回収可能なテストを行い、長期資産の帳簿価値が回収できない可能性があることを確定した。テストの結果、この場所の帳簿価値は資産グループの公正価値を超えていることが分かった。分析の結果,同社は合計を記録した
$2,089
9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の不動産、工場、設備
 
2022年2022年に記録された他の財産、工場、設備の減価には、もはや使用されていないコンピュータソフトウェアおよびハードウェアが含まれています
($191)と現在のビジネスで使用されなくなった雑資本資産(#ドル)42).
In 2021, a
 
$626減値は、2021年2月に、当社の再生可能発電場に関連する退役活動を除去して開始するために、関連する天然ガス権利協定を改正した埋立地ホストから通知を受けたためである
付記8--営業権と無形資産純額
営業権および無形資産には、2022年9月30日と2021年12月31日まで、以下の内容が含まれている
 
    
九月三十日
2022
    
十二月三十一日
2021
 
商誉
   $ 60      $ 60  
無限の寿命を持つ無形資産:
                 
土地使用権
     329        329  
寿命の限られた無形資産:
                 
相互接続、累計償却純額は#ドルです2,921そして$3,034
   $ 11,871      $ 12,526  
顧客契約、累計償却純額を差し引く$16,964そして$17,085
   $ 3,637      $ 1,198  
    
 
 
    
 
 
 
有限寿命の無形資産総額:
   $ 15,508      $ 13,724  
    
 
 
    
 
 
 
商業権と無形資産総額
  
$
15,897
 
  
$
14,113
 
    
 
 
    
 
 
 
顧客契約と相互接続の加重平均残存寿命は約16この2つの見えない階層には数年の時間がある。償却費用を$とする230そして$381それぞれ2022年9月30日と2021年9月30日終了の3カ月,およびドルである661そして$1,043
それぞれ2022年と2021年9月30日までの9カ月。無形資産に関する減価総額は#ドルである719月までの9ヶ月
 30, 2022
他にも
$44付記7および$で議論されているREGサイトと関連がある27クライアント契約の早期終了に関連するRNGサイトに関連する
 
18

カタログ表
付記9--資産廃棄債務
次の表は、2022年9月30日と2021年12月31日までの会社の資産廃棄義務に関する活動をまとめています
 
    
9か月で終わる
九月三十日
2022
   
現在までの年度
十二月三十一日
2021
 
資産廃棄債務--期初
   $ 5,301     $ 5,689  
吸積費用
     174       (160
引退する
     (78     (228
    
 
 
   
 
 
 
資産廃棄債務--期末
   $ 5,397     $ 5,301  
    
 
 
   
 
 
 
 
19

カタログ表
注10-派生ツール
エネルギー商品価格(天然ガス)や金利変動に関する市場リスクを低減するために、同社は各種デリバティブ契約を利用して、取締役会が承認した計画に基づき、エネルギー商品の定価と金利を確保している。当社はそのいかなる派生ツールにもヘッジ会計を適用しておらず、派生ツールの価値変動によるすべての実現および未実現損益は期間ごとの収益で確認されている経済ヘッジ戦略を採用したため、会社は2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の簡明総合経営報告書に以下のような実現と未実現損益がある​​​​​​​
 
    
3か月まで
 
派生ツール
  
九月三十日
2022
   
九月三十日
2021
 
商品契約:
                
天然ガスを実現しています
   $ (3,201   $     
未実現天然ガス
     367           
金利が入れ替わる
     1,149       287  
    
 
 
   
 
 
 
純収益(赤字)
   $ (1,685   $ 287  
    
 
 
   
 
 
 
 
    
9か月で終わる
 
派生ツール
  
九月三十日
2022
   
九月三十日
2021
 
商品契約:
                
天然ガスを実現しています
   $ (6,872   $     
未実現天然ガス
     (1,440         
金利が入れ替わる
     2,799       1,011  
    
 
 
   
 
 
 
純収益(赤字)
   $ (5,513   $ 1,011  
    
 
 
   
 
 
 
 
20

カタログ表
付記11--金融商品の公正価値
会社の公正価値の恒常的に計量された資産および負債は、公正価値システム内に記載されている2022年9月30日および2021年12月31日までの以下の資産および負債を含む
 
    
2022年9月30日
 
    
レベル1
   
レベル2
    
レベル3
   
合計する
 
商品派生負債
   $ (1,440                      $ (1,440
金利交換デリバティブ
              1,962                 1,962  
資産廃棄債務
                        (5,397     (5,397
収益をかせぐ
責任
                        (3,843     (3,843
    
 
 
   
 
 
    
 
 
   
 
 
 
     $ (1,440   $ 1,962      $ (9,240   $ (8,718
    
 
 
   
 
 
    
 
 
   
 
 
 
 
    
2021年12月31日
 
    
レベル1
    
レベル2
   
レベル3
   
合計する
 
金利交換デリバティブ負債
   $         $ (839   $        $ (839
資産廃棄債務
                        (5,301     (5,301
収益をかせぐ
責任
                        (2,721     (2,721
    
 
 
    
 
 
   
 
 
   
 
 
 
     $         $ (839   $ (8,022   $ (8,861
    
 
 
    
 
 
   
 
 
   
 
 
 
2022年9月30日までの9ヶ月および2021年12月31日までに、当社の第3級ツールの公正価値変動要約は付記9に掲載されています。また、いくつかの資産は公正価値に応じて
非再発性
減値指標を確認し、資産の公正価値がその帳簿価値を下回る場合の基準を決定する。以上の情報については、注釈3を参照されたい
付記12--負債を計上すべき
2022年9月30日と2021年12月31日までの会社の債務は、
 
    
2022年9月30日
    
2021年12月31日
 
費用を計算する
   $ 5,454      $ 3,551  
賃金総額と関連福祉
     2,498        1,239  
印税
     6,796        4,630  
実用プログラム
     1,569        1,274  
他にも
     926        129  
    
 
 
    
 
 
 
負債を計算すべきである
   $ 17,243      $ 10,823  
    
 
 
    
 
 
 
付記13--債務
同社の債務は、2022年9月30日と2021年12月31日まで
 
    
2022年9月30日
   
2021年12月31日
 
定期ローン
   $ 74,000     $ 80,000  
差し引く:当期元金満期日
     (8,000     (8,000
減算:債務発行コスト(長期債務)
     (515     (608
    
 
 
   
 
 
 
長期債務
   $ 65,485     $ 71,392  
長期債務の当期部分
     7,854       7,815  
    
 
 
   
 
 
 
    
$
73,339
 
 
$
79,207
 
    
 
 
   
 
 
 
 
21

カタログ表
改訂された信用協定
Montauk Energy Holdings LLC(“MEH”)は2018年12月12日、Montauk Energy Holdings LLC(“Montauk Energy Holdings LLC”)と改正および再予約された循環クレジットおよび定期融資プロトコル(改正された“クレジット協定”)を締結し、このプロトコルは、モントックエネルギーが時々貸手とする金融機関と、行政代理として、唯一の先頭手配者および唯一の簿記管理者であるComerica Bank(“Comerica”)によって締結された。クレジット協定(I)は、MEH以前の循環クレジットおよび定期融資スケジュールを改訂し、再記載し、日付は2017年8月4日であり、改訂され、Comericaおよびいくつかの他の金融機関と、(Ii)ComericaとMEHの完全子会社Bowerman Power LFGを完全に代替し、LLC間の日付は2017年8月4日の以前のクレジット協定であり、改訂された
2019年3月21日、MEHは信用協定の第1改正案(“第1改正案”)を締結し、信用協定における各種用語、定義、計算を明らかにした。信用協定は会社に慣例の肯定と否定契約を維持することを要求し、いくつかの財務契約を含み、これらの契約は各財政四半期の終了時に測定される
2019年8月28日、当社は2019年8月31日までの3カ月連続の期間(“指定違約事件”)について、予想される違約事件(信用協定の定義参照)の一時免除を受けた。2019年10月1日までに指定された違約事件を免除しました。2019年9月12日、当社は信用協定第2改正案(以下、“第2改正案”と略す)を締結した。他の事項に加えて、“第2の修正案”は、“信用協定”で定義されているように、固定料金カバー率を再定義し、循環クレジット手配下での支払いを#ドルに減少させる80,000また、クレジットプロトコルで定義されているような総レバレッジ率が再定義され、違約イベントとしてRIN下限(第2の修正案で定義されたような)がキャンセルされる。第2修正案については、同社は未返済の定期融資#ドルを返済した38,250これにより発生した四半期元金分割払いは#ドルに減少した2,500.
再編取引および初公募の完了に伴い、当社は信用協定の第3回改訂(“第3回改訂”)を締結した。この改正は、再構成取引および初公募株の完了を可能にするために、関連プロトコルの定義に基づいて制御条項を変更することを可能にする
2021年12月21日、MEHは“信用協定第4改正案”(略称“第4改正案”)を締結した。現在の信用協定は,当社とそのある子会社のほとんどの資産に対する留置権を担保とし,#ドルと規定している80,000定期ローンと1ドル120,000循環信用手配。定期ローンは四半期分割で償却され、金額は#ドルです2,0002024年には$に増加します3,0002025年から2026年までの最終支払いは#ドルです32,0002026年末に
2022年9月30日までに74,000定期ローンの場合は返済されていません。さらにその会社は$を持っています3,9052022年9月30日までの未返済信用状。循環信用手配の利用可能な金額から信用状項目の下の任意の未払い金額を引きます。2022年9月30日まで、当社が循環信用に基づいて借入できる能力を手配したのは116,095それは.定期融資と循環信用手配の借入金はブルームバーグ短期銀行収益率指数に加えて保証金計上が適用される。2022年9月30日と2021年12月31日までの金利は3.28%和2.91%です
米国会計基準第470条によると、当社は第4改正案を債務改正と債務弁済と見なしている
債務
(“ASC 470”)。信用協定について、会社は#ドルを支払った2,027費用の面で。このお金の中で$326支出済みと$1,701資本化され、信用協定の有効期間内に償却されるだろう。償却債務発行支出は#ドル102そして$1232022年9月と2021年9月に終了した3ヶ月と#ドルです314そして$3952022年および2021年9月30日までの9カ月間、簡明総合経営報告書の利息支出に記入した
当社は2022年9月30日まで、信用協定の下で適用されるすべての財務契約を遵守しています
 
22

カタログ表
14--所得税を付記する
会社の中期における所得税の計上は、通常、推定された年間有効税率をその期間の所得税前収益または損失に適用することで計算される。また、
非再発性
あるいは離散プロジェクトがその発生中に記録されています2022年9月30日までの3ヶ月間、当社は年間利用
税引き前
推定された実際の税率を計算した。同社は2022年9月30日までの9カ月間の推定有効税率を利用している。2021年9月30日までの9カ月間、当社が計算した推定年度有効税率は異常に高く、年間有効税率を確実に見積もることができなかった。そのため,当社は現在3か月および9か月までの実際の有効税率を採用している
2021年9月30日
 
 
  
3か月まで
 
 
  
2022年9月30日
 
 
2021年9月30日
 
所得税を支給する
   $ 2,540     $ (3,481
実際の税率
     19     (64 )% 
   
    
9か月で終わる
 
    
2022年9月30日
   
2021年9月30日
 
所得税支給
   $ 6,847     $ 1,286  
実際の税率
     19     (15 )% 
有効な
の税率192022年9月30日までの3ヶ月間の金利は2021年9月30日を上回っています(64%は、主に、本年度の永久減額者報酬が、1986年に改正された1986年の“国税法”(以下、“規則”という。)第162条(M)条に基づいて永久的に減額された者の報酬よりも少ないためである
実際の税率は192022年9月30日までの9ヶ月間の有効金利が2021年9月30日の有効金利を上回っています(15%は主に年初から現在まで使用されているため
税引き前
有効税率計算を完了するための収入及び法規第162(M)条に規定する役員報酬限度額は、恒久的に調整される
付記15--株式ベースの報酬
2021年1月、Montauk Renewablesは再構成取引を行い、当社がMNKが業務および運営を展開するすべての資産およびエンティティ(Montauk USAを含まない)を所有するようになった。割り当てのため、MNKの従業員株式付加価値計画(“特別行政区計画”)の項でまだ行使されていない株式購入権はキャンセルされた。同社は$を記録した2,0502021年9月30日までの9カ月間の総合運営報告書には,特区計画下での選択の廃止に関する一般および行政支出内の加速補償支出がある
モントック再生可能エネルギー会社の取締役会は2021年1月にモントック再生可能エネルギー会社の株式と奨励的報酬計画を採択した。初公募が終了した後、モントック再生可能エネルギーの取締役会が承認した
不合格になる
2021年1月、モントック再生可能エネルギーおよびその子会社の従業員に株式オプション、制限株式単位、および制限株式奨励を提供する。限定株式奨励については、当社の上級社員は規則83(B)節に基づいて選択します。このような選挙によって会社は抑留された950,214この報酬から得られた普通株は、価格は$です11.38このような奨励から1株当たりの収益を得る.同社は、必要な帰属期間内に株式オプション、制限株式、および制限株式単位の株式ベース報酬を記録し、報告し、これらの報酬は、モントック再生可能エネルギー会社の普通株株で決済される
 
23

カタログ表
2021年5月の資産買収と関係があります1,250,000限定株式賞(“RS賞”)授与二つ
会社が雇用しているこのような買収に関連した従業員。RS賞は、5年以内に付与され、その間に時間および業績に基づく帰属基準が達成されるか否かに依存する。2022年5月、RS Awardsは改訂を行い、業績に基づく帰属基準を廃止し、5年以内にのみ時間に基づく帰属要求を遵守する。これらの賞は
$15,500それは.この2つの報酬に関する株式報酬支出は$1,227そして1,636それぞれ2022年9月30日までの3カ月と9カ月。改訂された賞は2026年まで有効です

2022年9月30日現在,会社が付与予定の奨励金の未確認MRI EICP補償費用は約$である20,381
 
また,2026年までに磁気共鳴イメージングEICP賞によるすべての賞を受賞する
制限性株式、制限性株式単位及びオプション奨励は異なる帰属スケジュール及びMRI EICP及び関連奨励プロトコルの条項及び条件によって制限されなければならず、2021年1月に付与された制限性株式奨励については、規則第83(B)条に基づいて選択した上級者毎に制限される。“会社記録”
$10,8132021年9月30日までの9か月間の簡明合併経営報告書に前払金に関する一般と行政費用における補償費用を列記する950,214
第83条(B)選挙に関連する株は、2021年1月の限定株式奨励に関連する。
MRI EICPにより付与されたオプションは,受領者が会社普通株を受け取ることを許可し,付与日から行使日までの行使と株式期間中の会社普通株の公時価増値に相当するMRI EICPオプションの公正価値は、Black-Scholesオプション定価モデルを用いて以下の加重平均仮定の下で推定される(配当はないと予想される)
 
    
授与日
 
無リスク金利
     0.5
予想変動率
     32.0
期待オプション寿命(年)
     5.5  
付与日公正価値
   $ 3.44  
 
24

カタログ表
次の表は,2022年9月30日と2021年9月30日までにMRI EICPにより発行された制限株,制限性株式単位とオプションをまとめた
 
    
販売制限株
    
限定株単位
    
オプション
 
    

   
加重平均
授与日
公正価値
    
番号をつける
のです
   
加重平均
授与日
公正価値
    
番号をつける
の株
   
加重平均
行権価格
 
期末-2021年12月31日
  
 
2,569,613
 
 
$
10.08
 
  
 
377,984
 
 
$
10.23
 
  
 
950,214
 
 
$
11.38
 
    
 
 
   
 
 
    
 
 
   
 
 
    
 
 
   
 
 
 
期初--2022年1月1日
     2,569,613     $ 10.08        377,984     $ 10.23        950,214     $ 11.38  
授与する
     1,250,000       12.40     
 
 
—  
 
 
 
 
 
—  
 
  
 
 
—  
 
 
 
 
—  
 
既得
     (256,681     11.38        (27,984     11.38        (950,214     11.38  
没収される
     (1,250,000     9.04       
 
—  
 
 
 
 
—  
                    
    
 
 
   
 
 
    
 
 
   
 
 
    
 
 
   
 
 
 
期末-2022年9月30日
  
 
2,312,932
 
 
$
11.75
 
  
 
350,000
 
 
$
10.13
 
  
 
  
 
 
$
  
 
    
 
 
   
 
 
    
 
 
   
 
 
    
 
 
   
 
 
 
950,2142022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月のオプション。一つもありません950,214既得オプションは2022年9月30日までの3ヶ月または9ヶ月以内に行使された
 
    
販売制限株
    
限定株単位
    
オプション
 
    

   
加重平均
授与日
公正価値
    
番号をつける
のです
   
加重平均
授与日
公正価値
    
番号をつける
の株
    
加重平均
行権価格
 
期末-2020年12月31日
  
 
  
 
 
$
  
 
  
 
  
 
 
$
   
 
  
 
  
 
  
$
—  
 
    
 
 
   
 
 
    
 
 
   
 
 
    
 
 
    
 
 
 
期初--2021年1月1日
            $                  $                    $     
授与する
     3,519,827       10.43        29,304       11.38        950,214        11.38  
既得
     (950,214     11.38                 —          —              
没収される
     —         —          (1,056     11.38                      
鍛えられた
     —         —          —         —                        
    
 
 
   
 
 
    
 
 
   
 
 
    
 
 
    
 
 
 
期末-2021年9月30日
  
 
2,569,613
 
 
$
10.08
 
  
 
28,248
 
 
$
11.38
 
  
 
950,214
 
  
$
11.38
 
    
 
 
   
 
 
    
 
 
   
 
 
    
 
 
    
 
 
 
付記16--定義された供出計画
同社は条件を満たす従業員に401(K)固定払込計画を維持している。会社がそれにマッチする50従業員の延期の割合は最高です4%です。その会社はまた貢献した3条件を満たす従業員補償費用の%が安全港として貢献する。一致した払い込みは比例して帰する4年サービスを提供し、避難港の貢献はすぐに帰する。401(K)計画に関連する支出は$166そして$145それぞれ2022年9月30日と2021年9月30日終了の3カ月,およびドルである519そして$414それぞれ2022年と2021年9月30日までの9カ月
付記17--関連先取引
2021年1月26日、当社はMNKと融資協定及び本票(“本票”)を保証した。MNKは現在当社の共同経営会社であり、当社のいくつかの役員と幹部もMNKの取締役と幹部である。最初の約束手形によると、会社は#ドルの現金ローンを立て替えた5,000改正された1962年南アフリカ所得税法(1962年第58号法)(“南アフリカ所得税法”)に基づき、再編取引による配当税義務がMNKに支払われる。2021年2月22日と2021年12月22日、会社とMNKは本チケット(総称して修正された本チケットと総称する)を修正して再記載し、融資元金総額を#ドルに増加させた8,940全体的には、当社、MNKと他方との間で2020年11月6日に締結され、2021年1月14日に改訂された取引実行協定に記載されている当社の義務に基づいている。改訂された本切符条項は会社に以下の保証権益を提供した800,000
また、MNKは、このような株式を売却して得られたお金を使用して改訂された引受票を返済することを要求する。改訂された本チケットには違約条項も含まれており、この条項によると、MNKは当社の任意の販売されていない株式をMontauk Renewablesに戻して手形を返済することができるが、南アフリカの法律と法規を遵守しなければならない。改訂された本チケットは2022年12月31日に満期になる
 
25

カタログ表
ASC 810の可変利益エンティティの適用ガイドによると、
統合して
当社はMNKを可変権益実体と認定している。当社の結論は、可変利益実体の主要な受益者ではなく、当社には持株権がなく、MNKの経済表現に最も影響を与える活動を指導する権限もないからである。したがって,当社は,改訂された本票を関連先の売掛金として表示することが適切であると結論した
関係者が精算する
当社は定期的に当社の連結所第二上場管理人MNK及びHCI管理サービス持株有限公司に当社を代表して発生した支出を精算します。返金された金額は$4そして$134それぞれ2022年9月30日と2021年9月30日終了の3カ月,およびドルである12そして$863それぞれ2022年と2021年9月30日までの9カ月。$52そして$0それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日まで
付記18--分類情報
会社の2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の報告部門は再生可能天然ガスである
s
,
再生可能電力
一世代と会社です。天然再生可能エネルギー
天然ガスはRNGの生産を含む。再生可能電力発電量は
バイオガス発電
植物です。同社の実体は経営部門としては特定されていないが、当社の簡明な総合財務諸表を照合するために離散開示されている次の表は,首席運営意思決定者が部門ごとの業績を評価し,会社資源を割り当てる方式と一致している.次の表において,“RNG”は再生可能天然ガス,“REG”は再生可能発電を指す。
 
    
2022年9月30日までの3ヶ月
 
    
RNG
    
レジー
   
会社
   
合計する
 
総収入
   $ 54,343      $ 4,351     $ (2,834   $ 55,860  
純収益(赤字)
     26,841        (1,689     (13,965     11,187  
減価償却前利益(1)
     30,572        (326     (11,316     18,930  
調整後EBITDA(1)
     30,615        1,807       (11,543     20,879  
総資産
     152,113        53,303       118,527       323,943  
資本支出
     6,225        1,061       315       7,601  
(1)2022年第3四半期EBITDAと調整後EBITDA調整
次の表は、2022年9月30日までの3ヶ月間の会社報告可能部門の継続業務純収益(赤字)と調整後EBITDAの入金です
 
 
  
2022年9月30日までの3ヶ月
 
 
  
RNG
 
  
レジー
 
 
会社
 
 
合計する
 
純収益(赤字)
   $ 26,841      $ (1,689   $ (13,965   $ 11,187  
減価償却および償却
     3,731        1,363       73       5,167  
利子支出
     —          —         36       36  
所得税費用
     —          —         2,540       2,540  
    
 
 
    
 
 
   
 
 
   
 
 
 
EBITDA
   $ 30,572      $ (326   $ (11,316   $ 18,930  
    
 
 
    
 
 
   
 
 
   
 
 
 
資産売却純損失
  
 
43
 
  
 
 
 
 
 
 
 
43
 
減価損失
               2,133       140       2,273  
ヘッジ活動の未実現収益
    
 
—  
 
  
 
 
—  
      (367     (367
 
  
 
 
 
  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
調整後EBITDA
   $ 30,615      $ 1,807     $ (11,543   $ 20,879  
    
 
 
    
 
 
   
 
 
   
 
 
 
 
    
2021年9月30日までの3ヶ月
 
    
RNG
    
レジー
   
会社
   
合計する
 
総収入
   $ 35,002      $ 3,872     $ 875     $ 39,749  
純収益(赤字)
     15,071        (1,379     (4,796     8,896  
減価償却前利益(1)
     19,358        (44     (7,536     11,778  
調整後EBITDA(1)
     20,180        (24     (7,324     12,832  
総資産
     153,108        53,711       52,926       259,745  
資本支出
     1,864        1,321       49       3,234  
 
26

カタログ表
(1)2021年第3四半期EBITDAと調整後EBITDA調整
次の表は、2021年9月30日までの3ヶ月間の会社報告可能部門の持続可能業務純収益(赤字)と調整後EBITDAの入金です
 
 
  
2021年9月30日までの3ヶ月
 
 
  
RNG
 
  
レジー
 
 
会社
 
 
合計する
 
純収益(赤字)
   $ 15,071      $ (1,379   $ (4,796   $ 8,896  
減価償却および償却
     4,287        1,335       44       5,666  
利子支出
     —          —         697       697  
所得税割引
     —          —         (3,481     (3,481
    
 
 
    
 
 
   
 
 
   
 
 
 
EBITDA
   $ 19,358      $ (44   $ (7,536   $ 11,778  
    
 
 
    
 
 
   
 
 
   
 
 
 
売却資産の純損失
     822       
 
—  
 
 
 
 
—  
      822  
取引コスト
     —          20       212       232  
    
 
 
    
 
 
   
 
 
   
 
 
 
調整後EBITDA
   $ 20,180      $ (24   $ (7,324   $ 12,832  
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、2人と3人の顧客がそれぞれ総収入の10%以上を占めている
 
    
2022年9月30日までの3ヶ月
 
    
RNG
   
レジー
    
会社
    
合計する
 
顧客A
     43.9     —          —          43.9
顧客B
     12.4     —          —          12.4
 
    
2021年9月30日までの3ヶ月
 
    
RNG
   
レジー
    
会社
    
合計する
 
顧客A
     19.6     —          —          19.6
顧客B
     15.4     —          —          15.4
顧客C
     11.4     —          —          11.4
同社の2022年と2021年9月30日までの9カ月間の報告部門は,再生可能天然ガスと再生可能発電である
 
    
2022年9月30日までの9ヶ月間
 
    
RNG
    
レジー
   
会社
   
合計する
 
総収入
   $ 151,577      $ 12,651     $ (8,312   $ 155,916  
純収益(赤字)
     75,021        (4,284     (41,513     29,224  
減価償却前利益(1)
     86,109        (126     (34,120     51,863  
調整後EBITDA(1)
     86,197        1,738       (32,457     55,478  
総資産
     152,113        53,303       118,527       323,943  
資本支出
     10,039        2,390       321       12,750  
(1)2022年前9カ月のEBITDAと調整後のEBITDA調整
 
27

カタログ表
以下の表は、会社報告可能部門の2022年9月30日までの9カ月間の継続業務純収益(赤字)と調整後EBITDAの入金である
 
 
  
2022年9月30日までの9ヶ月間
 
 
  
RNG
 
  
レジー
 
 
会社
 
 
合計する
 
純収益(赤字)
   $ 75,021      $ (4,284   $ (41,513   $ 29,224  
減価償却および償却
     11,088        4,158       207       15,453  
利子支出
     —          —         339       339  
所得税費用
     —          —         6,847       6,847  
    
 
 
    
 
 
   
 
 
   
 
 
 
EBITDA
   $ 86,109      $ (126   $ (34,120   $ 51,863  
    
 
 
    
 
 
   
 
 
   
 
 
 
売却資産の純損失
     61        (311    
 
—  
 
    (250
減価損失
     27        2,175       191       2,393  
ヘッジ活動の未実現損失

     —          —         1,440       1,440  
取引コスト

     —          —         32       32  
    
 
 
    
 
 
   
 
 
   
 
 
 
調整後EBITDA
   $ 86,197      $ 1,738     $ (32,457   $ 55,478  
    
 
 
    
 
 
   
 
 
   
 
 
 
 
    
2021年9月30日までの9ヶ月間
 
    
RNG
    
レジー
   
会社
   
合計する
 
総収入
   $ 90,707      $ 11,290     $ 875     $ 102,872  
純収益(赤字)
     33,205        (3,647     (39,579     (10,021
減価償却前利益(1)
     45,991        498       (36,098     10,391  
調整後EBITDA(1)
     46,813        1,144       (35,761     12,196  
総資産
     153,108        53,711       52,926       259,745  
資本支出
     5,883        1,770       49       7,702  
(2)2021年前9カ月のEBITDAと調整後のEBITDA調整
以下の表は、会社報告可能部門の2021年9月30日までの9カ月間の継続業務純収益(赤字)と調整後EBITDAの入金である
 
    
2021年9月30日までの9ヶ月間
 
    
RNG
    
レジー
   
会社
   
合計する
 
純収益(赤字)
   $ 33,205      $ (3,647   $ (39,579   $ (10,021
減価償却および償却
     12,786        4,143       133       17,062  
利子支出
     —          —         2,064       2,064  
所得税費用
     —          2       1,284       1,286  
    
 
 
    
 
 
   
 
 
   
 
 
 
EBITDA
   $ 45,991      $ 498     $ (36,098   $ 10,391  
    
 
 
    
 
 
   
 
 
   
 
 
 
売却資産の純損失
  
 
822
 
  
 
 
 
 
 
 
 
822
 
減価損失
     —          626       —         626  
取引コスト
     —          20       337       357  
    
 
 
    
 
 
   
 
 
   
 
 
 
調整後EBITDA
   $ 46,813      $ 1,144     $ (35,761   $ 12,196  
  
 
 
 
  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
28

カタログ表
2022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月間、それぞれ2人と5人の顧客が総収入の10%以上を占めている
 
    
2022年9月30日までの9ヶ月間
 
    
RNG
   
レジー
    
会社
    
合計する
 
顧客A
     31.6     —          —          31.6
顧客B
     13.2     —          —          13.2
 
    
2021年9月30日までの9ヶ月間
 
    
RNG
   
レジー
   
会社
    
合計する
 
顧客A
     12.8     —         —          12.8
顧客B
     12.4     —         —          12.4
顧客C
     11.3     —         —          11.3
顧客D
     10.5     —         —          10.5
顧客E
     —         10.2 %     —          10.2
付記19-借約
同社は経営賃貸に応じてオフィススペースと他のオフィス機器(初期期限が12カ月を超える)を手配し、2027年まで異なる年で満期となる。これらの賃貸契約を締結したのは、当社がより良い業務運営を行うことができるようにするためです。オフィススペースを借りるのはピッツバーグ、ペンシルバニア州とテキサス州ヒューストンのすべての従業員に十分な労働空間を提供するためです。12ヶ月以上のオフィススペースとオフィス機器プロトコルは、ASC 842に従って経営リースとして入金されている
リース会計
.
同社はまた、米国の各運営地点のために安全設備をレンタルしている。いくつかのデバイスの期限は12ヶ月を超えているので、ASC 842項目の融資リースに分類される。融資リースは2024年に満期となり、融資リースを締結する目的は、運営従業員に安全な労働環境を提供することである
当社は、契約書に基づいて、一定期間の対価格と交換するために、確認された資産の使用権を譲渡したか否かに基づいて、開始時にレンタルに属するか否か、またはリースを含むか否かを決定する。すべての経営および融資リース手配について、会社は開始日に、レンタル負債、すなわちテナントがレンタルによって生じる賃貸金を支払う義務を提出し、割引基礎計量、および
使用権
資産は、テナントがリース期間内に特定の資産を使用または制御する権利を表す資産である
実際の便宜策として,会社はすでに不将を選択した
非レンタル
テナントとして、すべてのレンタル手配中のすべての単独構成要素は単独のレンタル構成要素として計算しなければならない。また、実際の便宜策として、同社は既に1年以下の賃貸契約に対して適用確認借款の要求を選択していない。テナント期間を定める際には、当社は借款継続選択権およびテナント契約終了条項の可能性を考慮します
レンタル開始時には、当社は将来の賃貸支払いの現在値を計算する基礎として、その逓増借款金利を使用しています。逓増借款金利とは、類似期限や類似経済環境下で、担保方式で資金を借り入れる金利である
 
29

カタログ表
経営賃貸手配に関する補足資料は以下の通りである
 
    
3か月まで
九月三十日
 
    
2022
   
2021
 
レンタル負債の金額を計上するために支払った現金
   $ 83     $ 76  
加重平均残存賃貸年限(年)
     1.50       1.83  
加重平均割引率
     5.00     5.00
 
    
9か月で終わる
九月三十日
 
    
2022
   
2021
 
レンタル負債の金額を計上するために支払った現金
   $ 282     $ 227  
加重平均残存賃貸年限(年)
     1.50       1.83  
加重平均割引率
     5.00     5.00
将来の最低経営賃貸支払いは以下の通りです
 
年末.年末
        
2022年までの残り時間
   $ 83  
2023
     11  
2024
     5  
2025
     4  
2026
     4  
2027
     1  
利子
     (3
    
 
 
 
合計する
   $ 105  
 
30

カタログ表
融資リース手配に関する補足資料は以下の通りである
 
    
3か月まで
九月三十日
 
    
2022
   
2021
 
融資リース負債の金額を計上するための現金
   $ 12     $     
加重平均残存賃貸年限(年)
     1.58       —    
加重平均割引率
     5.00         
 
    
9か月で終わる
九月三十日
 
    
2022
   
2021
 
融資リース負債の金額を計上するための現金

   $ 18           
加重平均残存賃貸年限(年)
     1.58       —    
加重平均割引率
     5.00         
今後の融資リースの最低支払いは以下の通りです
 
年末.年末
        
2022年までの残り時間
   $ 18  
2023
     75  
2024
     23  
利子
     (5
    
 
 
 
合計する
   $ 111  
付記20-1株当たり収益(損失)
1株当たり基本と希釈後の収益(損失)は、2022年9月30日までの3カ月と9カ月の普通株データを用いて算出した
 
    
3か月まで
2022年9月30日
    
3か月まで
2021年9月30日
 
純収入
   $ 11,187      $ 8,896  
基本加重平均流通株
     141,290,748        141,015,213  
株式に基づく報酬の希釈効果
     1,431,648        32,793  
    
 
 
    
 
 
 
希釈加重平均流通株
     142,722,396        141,048,006  
    
 
 
    
 
 
 
1株当たりの基本収益
   $ 0.08      $ 0.06  
希釈して1株当たり収益する
   $ 0.08      $ 0.06  
 
    
9か月で終わる
2022年9月30日
    
9か月で終わる
2021年9月30日
 
純収益(赤字)
   $ 29,224      $ (10,021
基本加重平均流通株
     141,156,126        141,015,213  
株式に基づく報酬の希釈効果
     1,471,585            
    
 
 
    
 
 
 
希釈加重平均流通株
     142,627,711        141,015,213  
    
 
 
    
 
 
 
1株当たりの基本収益
   $ 0.21      $ (0.07
1株当たり減額収益
   $ 0.20      $ (0.07
2021年9月30日までの9カ月間で純損失が出たため、493,166
潜在的な逆希釈普通株は上記1株当たり収益計算から除外された
 
31

カタログ表
付記21--後続活動
同社は、財務諸表発表日までに、2022年9月30日の簡明連結財務諸表を評価した。当社では、総合財務諸表で確認または開示される必要がある後続イベントは何も知りません
 
32


カタログ表
第二項です。

経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析

以下、当社の財務状況および経営結果の検討および分析は、当社の財務諸表および本四半期報告書10-Q表の他の部分に含まれるこれらのレポートに関する注釈と共に読まなければなりません。本節では,1株あたりの金額およびMMBTUとRINの定価金額を除いて,ドル金額は別途説明がない限り千単位で表す

歴史財務情報に加えて、以下の議論と分析には、リスク、不確実性、および仮説に関連する前向きな陳述が含まれている。多くの要素のため、私たちの実際の結果は、私たちの2021年年報“展望性陳述に関する警告説明”、“プロジェクト1 A-リスク要因”、および本報告の他の部分で議論された要素を含む、これらの展望的陳述で予想される結果と大きく異なる可能性がある

概要

Montauk Renewablesは再生可能エネルギー会社であり、専用にゴミ埋立地と他の非化石燃料源からメタンを回収して加工し、化石燃料の代替に用いている。我々はRNGプロジェクトを開発·運営し,成熟した技術を用いてRNGを交通業界に供給し,RNGを用いて再生可能電力を生産している。私たちは米国最大のRNGメーカーの一つで、この業界に参加して30年以上になる。我々は,6州の自己開発,協力,買収により,12個のRNGと3つの再生可能電力プロジェクトの運営組合せを構築した

メタンは微生物が酸素なしで有機物を分解する(嫌気消化と呼ばれる過程で)発生する。我々の現在の商業規模メタンの2つの源はLFGまたはADGである。我々は通常,バイオガス場ホストと長期燃料供給協定と財産賃貸協定を締結することでメタン原料の安全を確保している。長期的な燃料供給権を得ると,メタンをRNGに変換したり,加工後のメタンを用いて再生可能電力を生産する施設を設計,建設,所有,運営している。私たちは様々な期限合意でRNGと再生可能電力を販売しています。廃棄されたメタンを捕獲して再生可能エネルギーを利用しているため,我々のRNGと再生可能電力は貴重な環境属性を生み出しており,連邦や州再生可能エネルギーイニシアティブの下で貨幣化することができる

我々の現在の運営プロジェクトは,ごみ埋立地のメタンや畜産場の農業廃棄物を処理することでRNGや再生可能電力を生産している。畜産場の農業廃棄物はRNG事業を拡大する重要な機会であると考え,他の農業原料機会の評価を継続していく。私たちは農業源からバイオガスを得ることができるので、私たちのビジネスモデルと技術は高度に拡張可能であると信じており、これは慎重な発展と無料の買収を通じて成長を続けることができるだろう

最新の発展動向

2つ目のApex RNG施設

2022年8月には,Apexごみ埋立地に2つ目のRNG処理施設を建設する計画を発表した。このプロジェクトは宿主ごみ埋立地のメタン原料獲得性予測によって推進されている。第2施設の増加に伴い,RNGの処理能力は約40%増加すると予想される。この拡張は日生産量を約2100 MMBtu増加させ,LFGをRNGに変換するインフラを拡大する予定である。私たちはそのプロジェクトが2024年に完成して商業運営に投入されると予想している。私たちは現在、このプロジェクトが2022年の発展資本支出に大きな影響を与えないと予想している

Pico消化能力の増加

2022年第4四半期に、私たちはCARBを通じて、私たちの乳製品プロジェクトCI Score Pathが大衆評議期間を受けることを知った。この大衆評議期間のため、私たちは現在、私たちの点数が2023年第1四半期に承認されると予想している。この公衆評議期間はCIスコア検証が完了した後に行われる.私たちは2022年第3四半期からガス貯蔵庫から天然ガスを放出する。2023年までに2022年に生産されたLCFSクレジット収入は確認されない予定であり、2023年上半期に2022年に全生産されたLCFSクレジット収入を確認する予定です。2023年の生産については、LCFS信用収入確認の期間を正常化する予定で、一般的には生産月後6ヶ月です。我々は2022年第3四半期に貯蔵から天然ガスの放出を開始し,一部のRINによる収入を確認し,現在2022年第4四半期に貯蔵放出を完了する予定である。私たちは現在、利用可能なRINを約束し、2022年第4四半期に発生したRINの収入を確認する予定です。CARBは2022年第4四半期に、2022年第3四半期と第4四半期の臨時CI Score Path申請を認証しました。この臨時申請の承認は、2023年に2022年の生産のためにLCFS信用収入を創出できないことを防ぐだろう

我々のPICO原料修正案(“PICO原料修正案”)に関連して、工場に供給する1~3年の間に加工する原料数(“PICO原料修正案”)を増加させ、乳製品工場は2022年第3四半期に1回目と2回目に増加した原料の納入を開始し、PICO原料協定の要求に基づいて乳製品工場に2回の支払いを行った。既存の消化過程効率の向上と水管理の改善により、増加した供給量を処理することができ、現在、乳製品会社から受け取った供給量が増加したため、供給量は5%~10%増加すると予想されている。私たちは2022年第3四半期に消化能力プロジェクトの設計を完成し、プロジェクト建設に関する資本支出を発生させ始めた。私たちは現在、乳製品が2024年に最終的に増加した原料数量の納入を開始すると予想している

 

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カタログ表

モントク再生可能エネルギー

2021年第2四半期、我々の完全子会社Montauk Ag Renewablesを通じて、現代農業廃流から余剰自然資源を回収し、独自および他のプロセスによってこのような廃棄物製品を精製および回収して、高品質の再生可能天然ガス、生物油、生物炭を生産するための2021年資産買収(“Montak Ag Renewables買収”)を完成させた。買収された資産には、不動産、知的財産権、モバイル設備、その他の経営業務に関する設備、およびノースカロライナ州木蘭州の約9.35エーカーのブロックの不動産が含まれている。私たちはその後、ノースカロライナ州トルコの約146エーカーと約500,000平方フィートの既存建物の買収取引を完了し、これらの建物を使用して、Montauk Ag Renewablesを買収する際に購入した生産プロセスを拡大する予定です

私たちは引き続き私たちのエンジニアと協力して、現在特許を獲得した原子炉技術の改善を最適化することによって、この技術は現在木蘭に作用している。しかし、私たちはまだ私たちの改善を終えていないし、この場所で商業運営もしていない。原子炉技術の改善はトルコの場所に配置することを目的としている

これらのプロジェクトが引き続き開発されると同時に、ノースカロライナ州の規制機関と接触し続け、ノースカロライナ州の再生可能エネルギー組合基準に基づいて再生可能エネルギー信用限度額を獲得し、商業生産を期待する資格があるかどうかを決定する。ノースカロライナ州公共事業委員会(NCUC)は3年間、任意の新しい再生可能エネルギー施設(NREF)の指定を一時停止し、同時にNCUCは天然ガスの品質を監視し、評価した。私たちはトルコの場所がNREFにもNCUCパイロットプロジェクトの組み合わせにも受け入れられることを要求した。全国大学生連合会はトルコの立地を国の再生可能エネルギープロジェクトに指定し、パイロットプロジェクトの組み合わせに組み込まれている。ノースカロライナ州木蘭市に位置しています再起動可能な既存の電力相互接続があります私たちはまた潜在的な電力購入者たちと異なる段階の交渉をしている

我々はMontauk Ag Renewablesに関する機会を開発する開始段階にあり,今回の買収に関する計画が我々の期待に達することは保証されない.私たちは商業生産のためにこの施設の開発のための設計と計画を続けている。現在の開発スケジュールによると、2022年には商業生産が開始されないと予想されている。私たちはまた2024年までに重大な創設活動を開始しないと予想している。私たちは、商業生産を依頼し、生産能力を向上させるために、より多くの農場と契約を結び、原料源を確保する予定であり、将来の生産過程のためにより多くの原料を確保することが予想される

主な傾向

再生可能燃料市場の市場動向に影響を及ぼす

温室効果ガス排出(メタンを含む)削減に重点を置いた公共政策の増加や,従来の化石燃料エネルギーを相殺するためのより多くの再生可能エネルギーの開発への公共部門の関心から,メタンから生産されるRNGへの需要は依然として強いと考えられる

RNGの長期成長の重要な駆動要因は、以下の要因を含む

 

   

RNGおよびその派生環境属性の需要(以下に述べる)を推進する連邦RFS計画およびカリフォルニア州およびオレゴン州またはカナダなどの州または国家レベルの低炭素燃料計画を含む規制または政策措置

 

   

RNG運営の効率、機動性、資本コストの柔軟性は、複数の市場での競争に成功することができる。私たちの運営モデルは一般的にモジュール化装置を使用しているので、私たちのRNG処理設備は化石燃料設備よりも効率的だ

 

   

圧縮天然ガス(CNG)に対する天然ガス自動車の需要。我々が生産したRNGは配管性質であり,CNGに変換して燃料輸送に用いることができる。CNGは、通常、都市チーム、現地配達トラック、ゴミ輸送車のようなガソリンスタンドに近い中型チームによって使用される

 

   

規制要求、市場圧力と広報挑戦は新しい化石燃料施設を承認する時間、コストと難度を増加させた

私たちの将来の経営業績に影響を与える要素:

電力項目をRNG項目に変換する:

既存施設を再生可能電力からRNG生産に変換する機会を定期的に評価している。これらの機会は、市場電気価格電力プラスRECの販売に対して、RNGプラスRINの販売が良好な経済性を有するため、任意の商業電力施設に最も魅力的であることが多い。この戦略は、2014年にゴミ埋立地からのRNGがD 3 RINを取得する資格があって以来、ますます魅力的な成長経路となってきた。しかし,プロジェクト転換期間中,電力プロジェクトはRNG施設として運転を開始するまでオフライン状態であり,生産ギャップがあり,悪影響を及ぼす可能性がある。この時間効果は,我々の潜在的な再生可能電力プロジェクト転換により,我々の運転実績に悪影響を及ぼす可能性がある。転換完了後,RNG操業後に増加した収入は,再生可能電力生産からの収入損失を相殺するのに十分であると予想される。歴史的には,我々は我々の商業電力施設(例えばAtasocitaやCoastal Plains)でこれらの機会を利用しつつある

 

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カタログ表

買収と開発ルート

以下の理由により,我々のパイプライン開発の時間と範囲は我々の運営結果に影響を与える

 

   

プロジェクト運営開始前の高い販売,一般,行政費用の影響:新たなRNGプロジェクトを開発する際に大量の費用が発生した。また,RINの受信は延期され,通常パイプラインへのRNG注入を開始してから4~6カ月以内に開始せず,環境保護局のプロジェクトの最終登録承認を待ち,その後第三者品質保証計画認証を完了する。この間、RNGは、物理的または理論的に格納され、その後、RINの生成を可能にするためにメモリから取り出される

 

   

新しい燃料源プロジェクトの収入構成の転換:私たちが畜産場プロジェクトに拡張するにつれて、私たちの環境属性からの収入構成が変化する。私たちは、畜産場のCI得点が明らかに魅力的なため、酪農場プロジェクトの信用限度額の価値はゴミ埋立地プロジェクトから達成された価値の数倍であると信じている

 

   

未実現の期待項目の追求に関する費用:予想されるプロジェクトを追求するために費用を発生させ,サイトホストに我々の提案を受け入れたり,競争的な入札過程でプロジェクトを獲得したりすることを目的としている.歴史的には、私たちはいくつかの機会を評価したが、期待プロジェクトが私たちの内部投資のハードルに達しなかったり、競争的な入札過程で成功しなかったため、私たちはこれ以上これらの機会を求めないことにした。ある程度、私たちはより多くのプロジェクトやプロジェクト入札を追求することがより競争力になり、私たちの費用が増加するかもしれない

 

   

材料コストの膨張やサプライチェーン中断に関連する建築コストや長さの増加:我々の開発·建設周期は約12~24ヶ月であるため、インフレやサプライチェーン中断により開発プロジェクトの原材料コストが増加する可能性があると考えられる。これまで,これらの要因は我々の業務や開発プロジェクトの運営結果に実質的な影響を与えていなかったにもかかわらず,これらの価格上昇や工事中断は将来の材料,設計や輸送遅延を招く可能性があり,開発コストを増加させる可能性がある

規制、環境、社会的傾向

監督管理、環境と社会要素はRNGと再生可能電力プロジェクトの発展を激励する肝心な駆動要素であり、これらのプロジェクトの経済に影響を与える。私たちはRIN、RECs、GHG計画のようないくつかのインセンティブに対して立法と規制改革を行うかもしれない。米国環境保護局とコロンビア特区地方裁判所が承認したGrowth Energyとの間で合意された同意法令に基づき,環境保護局は2022年6月3日に2020,2021,2022年の最終再生可能燃料基準を発表した。2020年,2021年,2022年の3年間のセルロースバイオ燃料の最終生産量はそれぞれ5.1億,560および6.3億リンカーンであった。すべての3年間の最終生産量は提案された生産量を下回っていたが,環境保護局も2022年6月3日に最終通知を発表し,残りのRFS小製油所免除要望書69件を拒否し,低生産量を部分的に相殺した。環境保護局が今後1年または長年のRFS数義務を設定するかどうかは不明であるが,Growth Energyとの和解合意により,EPAは2022年11月16日に提案された2023年RVOを発表し,2023年6月11日までに最終数量要求を決定しなければならない。米国環境保護庁(EPA)は11月4日、EPAとGrowth Energyが2023年の再生可能燃料基準提案規則の署名締め切りの延長に同意したことを示す通知を米コロンビア特区地方裁判所に提出した。合意した同意法令によると、双方の訴訟解決の締め切りは2022年11月16日に設定されている。規定の延期により、現在の期日は十一月三十日です, 2022年に提案ルール作成通知に署名します。通知は,この規定は,環境保護局が法令に規定されているいかなる行動期間もさらに延長しようとしないという了解に基づいていることを指摘している。

LCFS計画を変更するには,項目に割り当てられたCIスコアの年次検証を行う必要がある.年次チェックはプロジェクトの収益性、特に畜産場プロジェクトの場合に深刻な影響を及ぼす可能性がある。CARBはすでに通知を出し、最終的にPico工場臨時CI申請の審査を完了し、2022年第3四半期に検証機関(VB)に発表した。VBは2022年第4四半期にPico施設の仮CI申請の検証を完了する予定である。2022年第4四半期に、私たちはCARBを通じて、私たちの乳製品プロジェクトCI Score Pathが大衆評議期間を受けることを知った。この大衆評議期間のため、私たちは現在、私たちの点数が2023年第1四半期に承認されると予想している。この公衆評議期間はCIスコア検証が完了した後に行われる.CARBは2022年第4四半期に私たちの臨時CIスコア申請を認証した

収入に影響する要素

私たちの総営業収入は再生可能エネルギーと環境属性に関する販売を含む。再生可能エネルギーの販売には主にメタンの販売があり,LFGとADGが含まれており,これらのメタンは販売されるか,再生可能電力に変換される。環境属性は再生可能エネルギーから発生し貨幣化される

 

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カタログ表

我々は,再生可能天然ガスと再生可能電力発電の2つの運営部門の収入を報告した。会社は、会社の機能に関する追加の離散財務情報;主に、他の方法である部門に割り当てるのではなく、以下に説明する機能を維持するための共有サービスセンターとして使用される。そのため、会社の実体は経営部門として特定されていないが、当社の総合財務諸表と照合するために離散開示されている

 

   

再生可能天然ガス収入:RNGの生産と販売および環境天然ガスの生成と販売の収入を記録した RINとLCFSクレジットのようなRNGから派生する属性.我々の環境属性からのRNG収入は,購入取引相手と共有する環境属性の一部を差し引いて記録されており,RNGを輸送燃料として用いたこのような取引相手の対価格としている。我々は、商品指数よりも高い底価格および共有環境属性貨幣化のパーセンテージを提供する固定価格および取引相手共有プロトコルに従って、我々のRNG生産の一部を貨幣化する。この等共有スケジュールにより,吾らは底値を超える環境属性取引相手の貨幣化により得られた利益の一部を受け取る。私たちは2022年満期の取引相手に代わって予定を共有するために固定価格協定を達成した

 

   

再生可能電力発電収入:再生可能電力の生産と販売収入、発電と RECのような再生可能電力からの環境属性を販売する。我々のすべての再生可能電力生産は,我々の既存運営プロジェクトの固定価格PPAによって貨幣化されている

 

   

会社収入:私たちの天然ガスヘッジ計画によると、会社は実現した損益と未実現の損益を報告しています。現在の金利によると、本年度が終了するまで、天然ガス大口商品ヘッジ計画の価格は、このヘッジ計画が満了するまで、実際の指数価格を下回っていくと予想されています。会社は他にも関わっています 会社機能のための離散財務情報;主に共有サービスセンターとして使用され、実行、会計、財務、法律、人的資源、税務、環境、工事、および他の部門に割り当てられていない運営機能を維持するために使用される

私たちの収入は公表された指数価格によって価格設定されています。これらの価格は私たちがコントロールできない要素の影響を受けるかもしれません。例えば市場が大口商品の価格設定と規制発展に与える影響を受けます。私たちの特許使用料支払いは収入の割合で組織されているため、特許権使用料支払いは収入の変化に応じて変動する。これらの要因から,主に生産量および運営·維持費用の管理に重点を置いており,これらの要因は我々がコントロールしやすいからである

RNG生産

私たちのRNG生産量レベルは様々な要素の影響を受けて変動します

生産中断:私たちが行っているゴミ埋立地の廃棄物配置操作の中断、悪天候、私たちまたはゴミ埋立地事業者の設備故障や劣化、私たちが穴を埋めることができない、または新たに設立されたポスト、または相互接続や輸送問題は、私たちのRNG生産量を減少させる可能性がある。我々は予防的なメンテナンス、プロセスの改善と設備の柔軟な再配置を通じて、発生する可能性のある任意の問題を積極的に解決し、生産と使用寿命を最大限に高めるように努力している

 

   

2021年の寒い天気はテキサス州にあるアタスコニタ、ガルヴィストン、マッカーティ、海岸平野施設に影響を与えました。2021年2月14日から2021年2月20日まで停電したため、これらの施設の生産は一時的に停止し、私たちのいくつかの取引相手または2021年2月12日から2月22日までの間にこれらの天気事件に関連した不可抗力事件が発生したことを発表した。これらの施設はその後復旧した

 

   

我々マッカーティ工場のごみ埋立地ホストは最近井場収集システムを交換し,わが工場が受け入れた原料中の窒素含有量を上昇させた。また,埋立地ホストは,施設が受け入れた原料数に影響を与える井場分岐方法を修正した。ごみ埋立地のホストと協力しているが,現在マッカーティ工場で加工可能な原料数は少ない。私たちは現在、2022年末までに販売台数が過去の水準を下回ると予想している

 

   

我々のPico工場は運転を再開し,既存の消化池清掃活動に関する向上活動が完了した。整理後の間、生産量産性能は引き続き私たちの期待に達している。我々の改良項目は,CIスコア経路モデルモデリングに関するタイムラインに影響を与えている.我々はすでに倉庫から製品を放出し始めており,CARBはそのCIスコアパスを完了している.我々は2023年までに2022年に生産されたLCFS信用収入を受け取ることはないが、2022年の生産では2023年のLCFS信用収入が生じると予想される

 

   

バイオガスの品質:私たちは現場のパートナーが提供するバイオガスの品質と利用可能性に依存する。私たちのゴミ埋立地プロジェクトのゴミの質は 場所は受け入れられた廃棄物の数量と種類によって変化するかもしれない。バイオガス品質の変化は私たちのRNG生産レベルに影響を及ぼすかもしれない。私たちの3つのプロジェクトの中で、私たちは収集されたメタンの品質と一貫性をよりよく制御することができる井場収集システムを運営している。私たちの2つのプロジェクトのうち、私たちは運営と管理プロトコルを持っており、これらの合意によると、井場収集システムを管理することで収入を稼ぐことができる。また,我々の酪農場プロジェクトは原料の整合性とごみ収集の制御環境のおかげで,メタン品質を向上させている

 

   

私たちはプロジェクトのRNG生産量を増加させる:私たちは開放されたゴミ埋立地が続いているので、既存のいくつかのプロジェクトの生産量が増加すると予想している より多くの廃棄物を吸収すると、収集できるガスの量が増加する。新プロジェクトや改装プロジェクトの着工遅延や試運転時間の延長は、このプロジェクトの生産実現時間を遅らせることになる

 

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カタログ表

定価

我々の再生可能天然ガスと再生可能発電部門の収入は,主に我々の購入プロトコルとPPAでの価格と我々が生産したRNGと再生可能電力の数によって推進されている。私たちは様々な合意に基づいて私たちのプロジェクトで生産したRNGを取引相手に販売します。契約期間は3年から5年まで様々です。私たちが取引相手と結んだ契約は通常生産されているRNGの異なる天然ガス価格指数に基づいて制定されています。私たちが生産しているすべての再生可能電力はバイオガス発電プロジェクトは長期契約に基づいて信用の良い取引相手に販売され,通常はエスカレーターとの固定価格に応じて配置される

環境属性の定価は私たちの収入の大きな部分を占め、様々な要素に基づいて、監督管理と行政行動及び商品定価を含み、環境属性の定価は変動の影響を受ける

私たちのピコプロジェクトはCARBから発行されたより魅力的なCIを得る予定で、私たちのゴミ埋立地プロジェクトが発生した信用限度額よりも数倍高いLCFS信用限度額を生成する

RINの販売は市場価格変動の影響を受け、私たちの収入の大きな部分を占めている。私たちは現在RINが発生したカレンダー年度にのみRINを販売しているにもかかわらず、RINを長期販売することでこれらの変動のリスクに対応している。一定期間使用可能なRINの譲渡を約束しない決定は、私たちの収入と運営利益に影響を及ぼすだろう。2022年9月30日現在、私たちの在庫は約2,357 RINですが、2021年9月30日までの在庫は308 RINです。我々が現在譲渡を計画しているRIN承諾の平均D 3 RIN価格は約3.52ドルであり,2022年12月まで続くことを約束している.私たちは現在、2022年第4四半期のRIN世代の一部だけを約束している。2022年第3四半期と第4四半期のRIN価格の部分的な低下と変動は一時的である可能性があり,環境保護局が2022年11月に発表する2023年RVOの不確実性に関係していると考えられる。私たちは第4四半期にRVO発表後に発生するRINの大部分に移行する予定だ。約束の長期販売により,1年以内に実現される環境属性価格は指数価格に直接対応しない可能性がある

運営費に影響を及ぼす要因

私たちの運営費用には、特許使用料、輸送、収集と生産燃料費用、プロジェクト運営と維持費用、一般と行政費用、減価償却と償却、資産売却の純損失(収益)、減価損失、取引コストが含まれています。私たちの経営支出はインフレコスト上昇の影響を受けるかもしれないが、これは私たちがコントロールできないところが大きい。2022年の間、大口商品指数の価格上昇はこれらの増加を鈍らせたが、これらのインフレ成長は私たちの将来の運営収入に影響を与える可能性がある

 

   

プロジェクト運転維持費用:運転維持費用には主にメタン収集と処理に関する費用が含まれ,メタン収集システム運転維持費用,メタン処理運転維持費用および関連する人工と管理費用が含まれている。プロジェクトレベルでは、これには、すべての人工および福祉コスト、持続的なピケ性および前向き維持、プロジェクトレベルの光熱費、レンタル料、健康および安全、従業員通信、および他の一般的なプロジェクトレベルの費用が含まれています

 

   

特許使用料、輸送、収集、燃料費用:特許使用料は、私たちの施設ホストに支払われるお金であり、一般に構造化されています 収入の割合として。輸送と収集費用には容量と計量費用が含まれており、私たちのRNGと再生可能電力生産を顧客に渡すコストを表しています。これらの費用には、私たちの天然ガスと電力商品をエンドユーザーに送るために、パイプライン事業者や他の機関に費用を支払うことが含まれている。生産燃料費は通常メタン原料の数量使用量に応じて支払われる代替特許権使用料である

 

   

一般および行政費用:一般および行政費用は、主に会社費用と私たちの運営施設の未分配支援機能を含み、行政、財務、会計、投資家関係、法律、人的資源、運営、工事、環境登録と報告、健康と安全、ITおよび他の行政人員、ならびに専門費用および一般会社費用の人件費を含む。2022年にはMontauk Ag Renewablesの持続開発に関する一般的かつ行政的費用が増加すると予想される。取締役会が現金費用の支払いを承認したことに関連する一般的かつ行政的費用が増加することも予想される非従業員取締役は2022年から。FASB ASC 718によれば、同社は、その株式および奨励的報酬計画によって提供される贈与に関連する株式ベースの報酬を提供する。2022年末までにRS Awardsの改正案は一般と行政費用を四半期ごとに約1227ドル増加させると予想している。より多くの情報を知るためには、監査されていない簡明総合財務諸表の株式報酬に関する付記16を参照されたい

 

   

減価償却·償却:無形資産や固定資産の耐用年数の確認に関する費用。私たちはたくさんのお金を使いました 資金は私たちの施設を建設して所有しています開発資本を除いて、私たちは毎年このような施設を維持するために再投資を行う

 

   

減価損失:固定資産および/または無形資産の帳簿価値を定期評価に基づいて削減することに関する費用 発生した事件や状況の変化は、資産の帳簿価値が回収できない可能性があることを示している

 

   

取引コスト:取引コストは、主に職務調査と潜在的買収に関連する他の活動によって生じる費用を含む 他の戦略と取引します

 

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カタログ表

重要な運営指標

総営業収入は再生可能エネルギーの販売と関連環境属性の販売を反映している。したがって,我々の収入は主にRNGと再生可能電力の単位収量,環境属性の生産およびこのような生産を貨幣化した価格の影響を受ける。以下にこれらの重要な指標の概要を示す

 

   

生産量:RNGと再生可能電力の単位生産量に基づいて計算し、地点別に業績を審査し、 それぞれMMBtuとMWhである。生産単位の測定はスケジューリング施設の維持計画の影響を受ける可能性があるが,この指標は運営効率の測定や改善計画の最適化の影響に用いられている。私たちは指数に基づいて、可変価格協定に基づいて、私たちの大部分のRNG商品生産を貨幣化します。私たちの再生可能天然ガス部門の商品生産の一部は固定価格契約によって貨幣化されています。我々の再生可能エネルギー発電部門の商品生産は主に固定価格のPPAによる貨幣化である

 

   

生産環境属性:生産RNGと再生可能電力による環境属性を貨幣化した。 RNG生産で発生したRINの一部を次の年に繰り越し,次の例年に繰り越したRINを貨幣化する。我々の再生可能天然ガス部門の環境属性の大部分は自己貨幣化されており,一部は第三者が取引相手共有プロトコルによって生成·貨幣化されているにもかかわらず。我々の再生可能発電部門の環境属性の大部分は我々の固定価格PPAの構成要素として貨幣化されている

 

   

単位生産平均実現価格:私たちの収益力は天然ガスと電力の大口商品価格に高く依存しています RIN,LCFS信用,RECの環境属性価格。1年間で貨幣化された環境属性の実現価格は、属性が繰越し、その後貨幣化される可能性があるため、その年の生産に直接対応しない可能性がある。コミットメントの長期販売により,1年以内に貨幣化された環境属性の実現価格は指数価格に直接対応しない可能性がある

 

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カタログ表

2022年9月30日までおよび2021年9月30日までの3カ月間の比較

以下の表に上記で述べた重要な運営指標をまとめ,これらの指標を用いて性能を測定した

 

(別の説明がない限り、千単位で)    3か月
9月30日まで
    変わる     変わる
%
 
     2022     2021  

収入.収入

        

再生可能天然ガス総収入

   $ 54,343     $ 35,002     $ 19,341       55.3

再生可能エネルギー発電総収入

   $ 4,351     $ 3,872     $ 479       12.4

RNG指標

        

CY RNG生産量(MMBtu)

     1,437       1,510       (73     (4.8 %) 

差し引く:固定/底値契約下の当期RNG数

     (333     (333     —         —    

プラス号:今期割り当ての前期RNG数

     367       309       58       18.8

少ない:今期のRNG生産量は分配されていない

     (439     (379     (60     15.8

RINを生成するために使用できるRNG総容量(1)

     1,032       1,107       (75     (6.8 %) 

Rinメトリック

        

現在のRIN世代(x 11.727)(2)

     12,100       12,985       (885     (6.8 %) 

減算:取引相手シェア(RIN)

     (1,399     (1,415     16       (1.1 %) 

プラス:前期RIN持ち込みCY

     1,547       1,586       (39     (2.5 %) 

減算:CY RIN次のCYに入る

     —         —         —         —    

販売可能なRIN総数(3)

     12,248       13,156       (908     (6.9 %) 

減少:販売されたRIN

     (10,850     (13,250     (2,400     (18.1 %) 

環在庫

     1,398       (94     1,492       (1587.2 %) 

RNG在庫(RINに割り当てられていないボリューム)(4)

     439       379       60       15.8

平均RIN価格を実現しました

   $ 3.49     $ 1.65     $ 1.84       111.5

運営費

        

再生可能な天然ガス運営費

   $ 23,785     $ 14,916     $ 8,869       59.5

MMBtuあたりの運営費(実際)

   $ 16.55     $ 9.88     $ 6.67       67.5

再生可能エネルギー発電運営費

   $ 2,525     $ 3,961     $ (1,436     (36.3 %) 

ドル/メガワット時(実際)

   $ 51.53     $ 93.00     $ (41.47     (44.6 %) 

その他の指標

        

再生可能エネルギー発電量(メガワット時)

     49       43       6       14.0

平均実現価格$/MWh(実際)

   $ 88.80     $ 90.93     $ (2.13     (2.3 %) 

 

(1)

RINは天然ガスがRINを生成するために分配された月に発生し、これはガス発生から1ヶ月後に発生する。固定/最低価格配置の取引量はRINを生成し、私たちは自分でマーケティングすることはありません

(2)

1 MMBtuのRNGのエネルギー含有量は11.727ガロンのエタノールに相当するため,RFS計画では11.727 RINを発生させることができる

(3)

私たちが報告期間中に自らマーケティングできるRINを代表します

(4)

RINを生成するために割り当てられていない天然ガス生産量を示す

 

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カタログ表

次の表は、以下の期間の収入、費用、純収入をまとめています

 

(別の説明がない限り、千単位で)    3か月
9月30日まで
    変わる
%
 
     2022     2021     変わる  

総営業収入

   $ 55,860     $ 39,749     $ 16,111       40.5

運営費用:

        

運営とメンテナンス費用

     14,134       13,123       1,011       7.7

一般と行政費用

     8,466       7,520       946       12.6

特許使用料、輸送、収集、燃料の生産

     12,188       6,636       5,552       83.7

減価償却および償却

     5,167       5,666       (499     (8.8 %) 

保険収益

     —         (157     157       (100.0 %) 

減価損失

     2,273       —         2,273       —    

取引コスト

     —         232       (232     (100.0 %) 
  

 

 

   

 

 

   

 

 

   

 

 

 

総運営費

     42,228       33,020       9,208       27.9
  

 

 

   

 

 

   

 

 

   

 

 

 

営業収入

   $ 13,632     $ 6,729     $ 6,903       102.6

その他(収入)支出:

     (95     1,314       (1,409     (107.2 %) 

所得税支出

     2,540       (3,481     6,021       (173.0 %) 
  

 

 

   

 

 

   

 

 

   

 

 

 

純収入

   $ 11,187     $ 8,896     $ 2,291       25.8
  

 

 

   

 

 

   

 

 

   

 

 

 

2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間の収入

2022年第3四半期の総収入は55,860ドルで、2021年第3四半期の39,749ドルより16,111ドル(40.5%)増加した。この増加は主に2021年第3四半期と比較して、2022年第3四半期の天然ガス商品指数の定価と平均RIN定価が増加したためである。2022年第3四半期、天然ガス大口商品指数は104.5%上昇し、8.2ドルに上昇したが、2021年第3四半期は4.01ドルだった。2021年第3四半期に比べ、2022年第3四半期に実現したRIN定価は111.5上昇した。2021年第3四半期の2795ドルと比較して、2022年第3四半期は我々の取引相手共有合意によって確認されなかった収入がこの増加を相殺した

再生可能な天然ガス収入

我々は2022年第3四半期に1,437 MMBtuのRNGを生産し,2021年第3四半期生産の1,510 MMBtu(4.8%)より73 MMBtu減少した。2021年第3四半期と比較して,我々のApex工場は2022年第3四半期に生産されたMMBtuが26 MMBtu減少し,これはごみ埋立モデルにより生産量が低下した結果である。2021年第3四半期と比較して、2022年第3四半期に我々のATASCOCITA工場製MMBTUが53 MMBtu減少したのは、原料中の汚染物質の増加により加工効率が低下したためである

2022年第3四半期の再生可能天然ガス部門の収入は54,343ドルで、2021年第3四半期の35,002ドルより19,341ドル(55.3%)増加した。2022年第3四半期、天然ガスの平均大口商品価格は1 MMBtuあたり8.2ドルで、2021年第3四半期より104.5%高かった。2022年第3四半期に、私たちは自ら10,850 RINを貨幣化し、2021年第3四半期の13,250 RINに比べて2,400 RIN(18.1%)減少した。この低下は主に前期決定が予想されるRIN売上げの中でより大きな部分を前に約束したことと関係があります。私たちはまた2021年第3四半期に市場購入RINを販売した。2021年第3四半期の1.65ドルと比較すると、2022年第3四半期のRIN売上高の平均定価は3.49ドルで111.5%増加した。これに対し、2022年第3四半期のD 3 RIN指数の平均価格は2.83ドルで、2021年第3四半期の平均D 3 RIN指数より約8.8%低かった。2022年9月30日までに、約439個のMMBtuがRINの生成に使用でき、約1,398個のRINが生成され、販売されていません。2021年9月30日現在、RINの生成および販売されていないRINの生成に使用できる約379個のMMBtuがある

 

40


カタログ表

再生可能エネルギー発電収入

我々は2022年第3四半期に約49メガワット時の再生可能電力を生産し,2021年第3四半期の43メガワット時より6メガワット時(14.0%)増加した。我々の安全施設は2022年第3四半期に約300万WHrを生産したが,前期エンジン修復プロジェクトのため,2021年第3四半期には生産されなかった。2021年第3四半期に予防的エンジンメンテナンスを行ったため,我々のBowerman工場の2022年第3四半期の発電量は2021年第3四半期より4メガワット増加した。2021年第3四半期と比較して,我々のタルサ工場の2022年第3四半期の発電量が約1メガワット減少した場合,ごみ埋立地の原料供給が減少したことが原因である

2022年第3四半期の再生可能電力施設からの収入は4351ドルで、2021年第3四半期の3872ドルより479ドル(12.4%)増加した。この成長は主に私たちのボアマン工場の生産量の増加によって推進された

2022年第3四半期,再生可能発電部門収入の99.6%は関連PPAに関する固定価格の再生可能電力貨幣化に由来しているが,2021年第3四半期は100%であった。これは同社に私たちの再生可能電力場から発生する価格確実性を提供する

企業分析

2022年第3四半期、私たちの天然ガス大口商品ヘッジ計画の定価は実際の指数価格を下回った。しかし、私たちは確かに367ドルの収益を確認しました。これは私たちの天然ガス大口商品ヘッジキャンペーン下で有利な指数価格変動の結果です。2021年第3四半期、私たちは天然ガスヘッジ計画を持っていない。現在の金利によると、2022年末までに、私たちの天然ガス大口商品ヘッジ計画の価格は引き続き実際の指数価格を下回っており、このヘッジ計画が満期になると予想されている。2021年第3四半期、2021年第2四半期に購入したRINに関する875ドルの収入を記録しました。私たちは2022年第3四半期に市場で購入したRIN収入がない

2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の支出

一般と行政費用

2022年第3四半期の一般·行政費総額は8,466ドルで、2021年第3四半期の7,520ドルより946ドル(12.6%)増加した。2021年第3四半期と比較して、我々の2022年第3四半期はMontauk Ag Renewablesの買収に関連する一般的かつ行政費用が約1,102ドル増加した

再生可能な天然ガス支出

我々のRNG施設の2022年第3四半期の運営·維持費は12,052ドルで、2021年第3四半期の8,708ドルより3,344ドル(38.4%)増加した。私たちのマッカーティ工場は約314ドルの予防的維持費用を増加させた。2021年第3四半期と比較して、2022年第3四半期は予防的メンテナンスのスケジュールと廃棄物処理コストの増加により、私たちのAPEX施設運営と維持費用は約950ドル増加した。2021年第3四半期のRNG施設公共事業支出と比較して、2022年第3四半期のわれわれRNG施設の公共事業支出は約2,224ドル(68.4%)増加した

2022年第3四半期、会社RNG施設の特許使用料、輸送、収集、生産燃料費は11,733ドルで、2021年第3四半期の6,208ドルより5,525ドル(89.0%)増加した。特許使用料、輸送、収集、生産燃料費がRNG収入に占める割合は、2021年第3四半期の17.7%から2022年第3四半期の21.6%に増加した。特許使用料、輸送、収集、生産燃料費の増加は主に2022年第3四半期のRNG収入の2021年第3四半期比の増加と関係がある

 

41


カタログ表

再生可能エネルギー電気料金

2022年第3四半期の再生可能電力施設の運営·維持費は2,070ドルで、2021年第3四半期の3,533ドルに比べて1,463ドル(41.4%)減少した。この減少は主に我々Bowerman工場の計画予防的メンテナンスと関係があり,2022年第3四半期に比べて2021年第3四半期の予防的メンテナンス費用は約1,598ドル高かった

2022年第3四半期、私たちの再生可能電力施設の特許使用料、輸送、収集、生産燃料費は455ドルで、2021年第3四半期の428ドルから27ドル(6.3%)増加した。再生可能発電部門収入の割合として,特許使用料,輸送,収集,生産燃料費は11.1%から10.5%に低下した

特許権使用料支払い

2022年第3四半期の特許使用料、輸送、収集、生産燃料費は12,188ドルで、2021年第3四半期の6,636ドルに比べて5,552ドル(83.7%)増加した。私たちは私たちが生産した商品と関連する環境属性について私たちの燃料供給現場パートナーに特許使用料を支払います。これらの特許権使用料支払いは通常収入の割合を構造としており,上限に制限され,環境属性価格が定義された閾値以下に低下した場合には,固定的な最低支払いがある.商品や環境属性の価格変動の範囲内で、我々の特許使用料支払いは、燃料供給契約の更新または延長、または新プロジェクトに関連する場合に変動する可能性がある。私たちの燃料供給協定は通常、20年契約の形態で構造されており、将来の特許権使用料支払い利益率に影響を与える長期可視性を提供する

減価償却

2022年第3四半期の減価償却·償却は5,167ドルで、2021年第3四半期の5,666ドルより499ドル(8.8%)減少した。この減少はまだ使用されている資産の完全な償却と枯渇と関連がある

減価損失

我々は2022年第3四半期の減価損失2,273ドルを計算して記録した。減価損2,133ドルは主にREG融資と関係があり、当該融資の予測キャッシュフローは長期資産の帳簿価値を超えない。私たちは2021年第3四半期に減価損をしなかった

その他の支出

2022年第3四半期の他の収入は95ドルで、2021年第3四半期の1,314ドルの他の支出より1,409ドル(107.2%)増加した。この成長は主に我々の有利な金利交換契約と関係があり、2021年第3四半期に比べ、2022年第3四半期の利息支出は661ドル減少した。私たちはまた865ドルの資産処分コストを持っていて、私たちのガルビストンとピア施設の2021年第3四半期の資産処分コストと関係があります

所得税費用

2022年9月30日までの3ヶ月間の所得税支出は、推定された有効税率を用いて計算されており、この税率は米国連邦法定税率21%と異なり、これは主に生産税収控除の調整によるものである

2022年9月30日までの3カ月の有効税率は18.5%で、2021年9月30日までの3カ月の税率(64.3%)を上回り、主に今期の税引き前収入の増加と法規第162(M)条に規定されている役員報酬制限の永久調整によるものである。2022年9月30日の税率には、生産税収免除およびいくつかの離散プロジェクトの使用も含まれる

2022年と2021年9月30日までの3カ月間の営業利益(赤字)

2022年第3四半期の営業利益は13,632ドルで、2021年第3四半期の6,729ドルより6,903ドル(102.6%)増加した。RNGの2022年第3四半期の営業利益は26,828ドルで、2021年第3四半期の15,955ドルより10,873ドル増加した(68.1%)。2022年第3期の再生可能発電運営損失は1,670元で、2021年第3期の1,424元より246元(17.3%)減少した

 

42


カタログ表

経営成果

2022年9月30日までおよび2021年9月30日までの9カ月間の比較

以下の表に上記で述べた重要な運営指標をまとめ,これらの指標を用いて性能を測定した

 

(別の説明がない限り、千単位で)    9か月
9月30日まで
             
     2022     2021     変わる     変わる
%
 

収入.収入

        

再生可能天然ガス総収入

   $ 151,577     $ 90,707     $ 60,870       67.1

再生可能エネルギー発電総収入

   $ 12,652     $ 11,290     $ 1,362       12.1

RNG指標

        

CY RNG生産量(MMBtu)

     4,275       4,274       1       0.0

差し引く:固定/底値契約下の当期RNG数

     (972     (1,273     301       23.6

プラス号:今期割り当ての前期RNG数

     372       353       19       5.4

少ない:今期のRNG生産量は分配されていない

     (439     (379     (60     15.8

RINを生成するために使用できるRNG総容量(1)

     3,236       2,975       261       8.8

Rinメトリック

        

現在のRIN世代(x 11.727)(2)

     37,951       34,883       3,068       8.8

減算:取引相手シェア(RIN)

     (3,961     (3,810     (151     4.0

プラス:前期RIN持ち込みCY

     140       110       30       27.3

減算:CY RIN次のCYに入る

     —         —         —         —    

販売可能なRIN総数(3)

     34,130       31,183       2,947       9.5

減少:販売されたRIN

     (31,773     (30,875     (898     2.9

環在庫

     2,357       308       2,049       665.3

RNG在庫(RINに割り当てられていないボリューム)(4)

     439       379       60       15.8

平均RIN価格を実現しました

   $ 3.43     $ 1.77     $ 1.66       93.8

運営費

        

再生可能な天然ガス運営費

   $ 65,735     $ 44,004     $ 21,731       49.4

MMBtuあたりの運営費(実際)

   $ 15.38     $ 10.30     $ 5.08       49.3

再生可能エネルギー発電運営費

   $ 10,546     $ 10,130     $ 416       4.1

ドル/メガワット時(実際)

   $ 74.79     $ 74.00     $ 0.79       1.1

その他の指標

        

再生可能エネルギー発電量(メガワット時)

     141       137       4       2.9

平均実現価格$/MWh(実際)

   $ 89.73     $ 82.47     $ 7.26       8.8

 

(1)

RINは天然ガスがRINを生成するために分配された月に発生し、これはガス発生から1ヶ月後に発生する。固定/最低価格配置の取引量はRINを生成し、私たちは自分でマーケティングすることはありません

(2)

1 MMBtuのRNGのエネルギー含有量は11.727ガロンのエタノールに相当するため,RFS計画では11.727 RINを発生させることができる

(3)

私たちが報告期間中に自らマーケティングできるRINを代表します

(4)

RINを生成するために割り当てられていない天然ガス生産量を示す

 

43


カタログ表

次の表は、以下の期間の収入、費用、純収入をまとめています

 

(別の説明がない限り、千単位で)    9か月
9月30日まで
       
     2022     2021     変わる     変わる
%
 

総営業収入

   $ 155,916     $ 102,872     $ 53,044       51.6

運営費用:

        

運営とメンテナンス費用

     42,205       36,954       5,251       14.2

一般と行政費用

     25,715       35,280       (9,565     (27.1 %) 

特許使用料、輸送、収集、燃料の生産

     34,484       18,840       15,644       83.0

減価償却および償却

     15,453       17,062       (1,609     (9.4 %) 

保険収益

     (313     (238     (75     31.5

減価損失

     2,393       626       1,767       282.3

取引コスト

     32       357       (325     (91.0 %) 
  

 

 

   

 

 

   

 

 

   

 

 

 

総運営費

     119,969       108,881       11,088       10.2
  

 

 

   

 

 

   

 

 

   

 

 

 

営業収入(赤字)

   $ 35,947     $ (6,009   $ 41,956       (698.2 %) 

その他(収入)支出:

     (124     2,726       (2,850     (104.5 %) 

所得税費用

     6,847       1,286       5,561       432.4
  

 

 

   

 

 

   

 

 

   

純収益(赤字)

   $ 29,224     $ (10,021   $ 39,245       (391.6 %) 
  

 

 

   

 

 

   

 

 

   

 

 

 

2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間の収入

2022年までの9カ月の総収入は155,916ドルで、2021年前の9カ月の102,872ドルより53,044ドル(51.6%)増加した。この増加は主に2021年前の9ヶ月と比較して、2022年前の9ヶ月の天然ガス商品指数の定価と平均RIN定価が増加したためである。2022年までの9ヶ月間、天然ガス大口商品指数は112.9%上昇し、6.77ドルに上昇したが、2021年前の9ヶ月は3.18ドルだった。2021年前の9ヶ月と比較して、2022年前の9ヶ月で実現したRIN定価は93.8%上昇した。この増加は,我々の取引相手共有プロトコルで確認された収入減少によって相殺され,2021年前の9カ月の12,725ドルと比較して,2022年前の9カ月の収入は1,246ドルであった

再生可能な天然ガス収入

2022年前9カ月に4,275 MMBtuのRNGを生産し,2021年前9カ月に生産した4,274 MMBtu(0.0%)と一致した。既存の消化プロセスの改善により、私たちのPico工場の2022年前9ヶ月の生産量は2021年前の9ヶ月より86 MMBtu多かった。我々のガルビストン工場の2022年前9カ月の生産量は2021年前の9カ月より98 MMBtu多く,これは井場変化とプロセス設備の工場効率最適化により輸入天然ガスが増加した結果である。我々マッカーティ,アタスコニタ,Apex工場の生産量は低く,増加の影響を相殺した。私たちのゴミ埋立地のホストが井戸を変えたため、私たちのマッカーティ工場は2022年前の9ヶ月で前の9ヶ月より33 MMBtuの生産量を減少させた。また,プロセス設備の故障により,我々のAtascoita工場は2022年前9カ月のMMBtu生産量が2021年前9カ月より100 MMBtu減少し,その後修復された。ごみ埋立モデルにより生産量が低下し,我々のApex工場は2022年前9カ月で2021年前9カ月に生産されたMMBtuより40 MMBtu減少した

2022年までの9カ月間の再生可能天然ガス部門の収入は151,577ドルで,2021年前の9カ月の90,707ドルより60,870ドル(67.1%)増加した。2022年までの9ヶ月間の天然ガスの平均価格は6.77ドルで、2021年前の9ヶ月より112.9%高い。2022年前9カ月で31,773 RINの自己貨幣化を実現し,2021年前9カ月の30,875 RINに比べて898個(2.9%)増加した。この成長は主にRIN譲渡の期間と関連があり、私たちの多くのRINは自己マーケティングであるため、2022年前の9ヶ月の約束は2021年前の9ヶ月の約束よりも高いことになる。2022年までの9ヶ月間にRIN販売が実現した平均定価は3.43ドルだったが、2021年前の9ヶ月は1.77ドルで93.8%増加した。これに対し,2022年前9カ月のD 3 RIN指数の平均価格は3.10ドルであり,2021年前9カ月の平均D 3 RIN指数価格より約6.5%高かった.2022年9月30日までに、約439個のMMBtuがRINを生成することができ、私たちは約2,357個の生成されたRINと販売されていないRINを持っている。2021年9月30日までに、約379個のMMBtuがRINを生成するために使用でき、生成および販売されていないRINは約308個である

 

44


カタログ表

再生可能エネルギー発電収入

2022年前9カ月に141メガワット時の再生可能電力を生産し,2021年前9カ月で生産した137メガワット時より4メガワット増加した(2.9%)。私たちのエンジン修復プロジェクトのため、私たちの安全施設は2022年第3四半期に約700万キロワット時の電力を生産したが、2021年第3四半期の生産はゼロだった。予防的エンジンメンテナンスにより,我々のPico工場の2022年第3四半期の発電量は2021年第3四半期より4メガワット時減少した

2022年までの9カ月間の再生可能電力施設からの収入は12,652ドルであり,2021年前の9カ月の11,290ドルより1,362ドル(12.1%)増加した。我々のボアマン工場は2020年第4四半期にカリフォルニア州の野火の影響を受け,同施設の一時閉鎖を余儀なくされた。この閉鎖はBowerman施設に関する環境属性貨幣化の時期を遅らせ,2022年前9カ月に比べて2021年前9カ月の収入が約600ドル減少した。2022年までの9ヶ月間、私たちのセキュリティエンジン修復は収入のために466ドル増加したが、2021年前の9ヶ月の収入はゼロだった

2022年前9カ月では,再生可能電力発電部門収入の99.5%が関連PPAに関する固定価格からの再生可能電力貨幣化に由来しているが,2021年前9カ月の割合は100%であった。これは同社に私たちの再生可能電力場から発生する価格確実性を提供する

企業分析

2022年の最初の9ヶ月で、私たちの天然ガス大口商品ヘッジ計画の定価は実際の指数価格を下回り、確認された損失は1,440ドルに達した。2021年の最初の9ヶ月間、私たちは天然ガスヘッジ計画を持っていない。現在の金利によると、2022年末までに、私たちの天然ガス大口商品ヘッジ計画の価格は引き続き実際の指数価格を下回っており、このヘッジ計画が満期になると予想されている。2021年前の9ヶ月間、2021年第2四半期に購入したRINに関する875ドルの収入を記録しました。これは、2021年9月30日現在の監査されていない簡明総合財務諸表の営業収入に含まれている。また2021年の9ヶ月前に、私たちはRINの購入に関連する710ドルの調整を記録して、これらのRINの帳簿価値を可変現金価値に下げる。この調整は、監査されていない簡明総合業務報告書の運営と維持費用に計上されている。2022年の前9ヶ月間、市場で購入したRINや他の環境属性の購入はありません

2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間の支出

一般と行政費用

2022年までの9カ月間の一般·行政費総額は25,715ドルで、2021年前の9カ月の35,280ドルに比べて9,565ドル(27.1%)減少した。2021年前9カ月と比較して、2022年前9カ月の従業員関連コスト(株式給与を含む)は約10,764ドル(41.2%)減少した。この減少は、主に私たちがMNKオプションを廃止し、2021年1月に会社従業員に制限株式、非制限株式オプション、および制限株式単位を付与する会計と関係がある。2021年前の9カ月と比較して、わが社の保険料は2022年前9カ月で約342ドル(8.5%)増加し、主に保険料の増加に関係している。私たちの取締役会は現金費用の支払いを許可しました非従業員役員費用は2022年までの9カ月で約336ドル増加した

再生可能な天然ガス支出

我々のRNG施設の2022年までの9カ月間の運営·維持費は32,592ドルであり,2021年前の9カ月の26,468ドルに比べて6,124ドル(23.1%)増加した。この増加は,2022年前9カ月と2021年前9カ月に比べてRNG公共事業が約5,206ドル(77.5%)増加したためである。この増加は2021年第1四半期の天気事件がヒューストンにある施設に影響を与え、低い公共料金率の有利な影響を受けたためである

2022年までの9ヶ月間、同社のRNG施設の特許使用料、輸送、収集、生産燃料費は33,142ドルで、2021年前の9カ月の17,536ドルより15,606ドル(89.0%)増加した。特許使用料、輸送、収集、生産燃料費がRNG収入に占める割合は2021年前9カ月の19.3%から2022年前9カ月の21.9%に上昇した。特許使用料,輸送,収集,生産燃料費の増加は主に2022年前9カ月のRNG収入比2021年前9カ月の収入増加と関係がある。また、2022年前の9ヶ月間にPico施設の利益負債が1,122ドル増加し、2021年第3四半期に694ドル減少したことを記録した

 

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カタログ表

再生可能エネルギー電気料金

2022年までの9ヶ月間、私たちの再生可能電力施設の運営と維持費用は9,204ドルで、2021年前の9ヶ月の8,826ドルより378ドル(4.3%)増加した。この成長は主にMontauk Ag Renewablesの買収に関する運営費用に関するものだ

2022年までの9ヶ月間、私たちの再生可能電力施設の特許使用料、輸送、収集、生産燃料費は1,342ドルで、2021年前の9ヶ月の1,304ドルより38ドル(2.9%)増加した。再生可能発電部門収入の割合として,特許使用料,輸送,収集,生産燃料費は11.5%から10.6%に低下した

特許権使用料支払い

2022年までの9ヶ月間の特許使用料、輸送、収集、生産燃料費は34,484ドルで、2021年前の9ヶ月の18,840ドルに比べて15,644ドル(83.0%)増加した。私たちは私たちが生産した商品と関連する環境属性について私たちの燃料供給現場パートナーに特許使用料を支払います。これらの特許権使用料支払いは通常収入の割合を構造としており,上限に制限され,環境属性価格が定義された閾値以下に低下した場合には,固定的な最低支払いがある.商品や環境属性の価格変動の範囲内で、我々の特許使用料支払いは、燃料供給契約の更新または延長、または新プロジェクトに関連する場合に変動する可能性がある。私たちの燃料供給協定は通常、20年契約の形態で構造されており、将来の特許権使用料支払い利益率に影響を与える長期可視性を提供する

減価償却

2022年前9カ月の減価償却·償却は15,453ドルで、2021年前9カ月の17,062ドルに比べて1,609ドル(9.4%)減少した。この減少はまだ使用されている資産の完全な償却と枯渇と関連がある

減価損失

私たちは2022年の最初の9ヶ月の計算と入金減額で2,393ドルの損失を出し、2021年の最初の9ヶ月の626ドルより1,767ドル(282.3%)増加した。2022年前の9ヶ月間に記録された減価損失は主にREGローンと関係があり、このローンの予測キャッシュフローは長期資産の帳簿価値を超えない

その他の支出

2022年までの9ヶ月間の他の収入は124ドルで、2021年前の9ヶ月間の2,726ドルの他の支出より2,850ドル(104.5%)増加した。このうち、1,725ドルは私たちが割引した金利交換契約に関係しており、2021年前の9ヶ月に比べて、2022年前の9ヶ月の利息支出が減少している。増加に影響を与えたのは865ドルで、私たちのガルビストンとピコ施設の2021年前の9ヶ月の資産処分費用に関連しています

所得税費用

2022年9月30日までの9ヶ月間の所得税支出は、推定された有効税率を用いて計算されており、この税率は米国連邦法定税率21%と異なり、これは主に生産税収控除の調整によるものである

2022年9月30日までの9カ月間の有効税率は19.0%で、2021年9月30日までの9カ月分の税率(14.7%)を上回っており、主に有効税率計算を完了するための今期の税引き前収入の増加および必要な法規第162(M)条役員報酬制限永久調整によるものである。2022年9月30日の税率には、生産税収免除およびいくつかの離散プロジェクトの使用も含まれる

2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間の営業利益

2022年までの9カ月間の営業利益は35,947ドルで、2021年前の9カ月間の6,009ドルの営業損失より41,956ドル(698.2%)増加した。2022年までの9カ月間の営業利益は75,040ドルで、2021年前の9カ月の34,154ドルより40,886ドル(119.7%)増加した。2022年までの9カ月間の再生可能エネルギー発電運営損失は4,226ドルで、2021年前9カ月の3,626ドル運転損失より600ドル(16.5%)減少した

 

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カタログ表

非GAAP財務指標:

次の表に以下の時期ごとのEBITDAと調整後EBITDA,非公認会計基準財務計測を示す。我々がEBITDAと調整後のEBITDAを列記したのは,我々のコア経営業績を反映できないと考えられる項目を除去することで,投資家が一致したうえで報告期間内の我々の表現を分析するのに役立つと信じているからである。また、EBITDAと調整後のEBITDAは、経営陣と取締役会が財務·運営決定および何らかの報酬計画を決定する際に使用する業績財務測定基準である。EBITDAと調整後のEBITDAはGAAP要求がないかGAAP列報による補完業績評価基準である。EBITDAと調整後のEBITDAはGAAPによる純収入或いは任意の他の業績測定基準の代替案とみなされるべきではなく、経営活動のキャッシュフロー或いは流動性或いは利益能力測定基準の代替方案と見なすべきでもない

次の表は、我々のEBITDAと調整後のEBITDAと、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の純収入台帳を提供しており、これが最も直接的なGAAP測定基準である

 

     3か月まで
九月三十日
 
     2022     2021  

純収入

   $ 11,187     $ 8,896  

減価償却および償却

     5,167       5,666  

利子支出

     36       697  

所得税支出

     2,540       (3,481
  

 

 

   

 

 

 

EBITDAを統合する

     18,930       11,778  

資産売却純損失

     43     822  

減価損失(1)

     2,273       —    

ヘッジ活動の未実現収益

     (367     —    

取引コスト

     —         232  
  

 

 

   

 

 

 

調整後EBITDA

   $ 20,879     $ 12,832  
  

 

 

   

 

 

 

 

  (1)

2022年9月30日までの3ヶ月間に、REGローンに関する減価損失2,133ドルを記録し、このローンの予測キャッシュフローは2022年第3四半期の長期資産の帳簿価値を超えない。2021年9月30日までの3カ月間、資産減額は確認されていない

次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間のEBITDAと調整後EBITDA、および純収入との入金を提供しており、これは最も直接的に比較可能なGAAP測定基準である

 

     9か月で終わる
九月三十日
 
     2022     2021  

純収益(赤字)

   $ 29,224     $ (10,021

減価償却および償却

     15,453       17,062  

利子支出

     339       2,064  

所得税費用

     6,847       1,286  
  

 

 

   

 

 

 

EBITDAを統合する

     51,863       10,391  

売却資産の純損

     (250     822  

減価損失(1)

     2,393       626  

ヘッジ活動の未実現損失

     1,440       —    

取引コスト

     32       357  
  

 

 

   

 

 

 

調整後EBITDA

   $ 55,478     $ 12,196  
  

 

 

   

 

 

 

 

  (1)

2022年9月30日までの9ヶ月間に、2,393ドルの減価損失を記録した。減価損2,133ドルは主にREG融資と関係があり、当該融資の予測キャッシュフローは長期資産の帳簿価値を超えない。2021年9月30日までの9カ月間に626ドルの減値を記録し,埋立地ホストが引退前にRNG施設に改築することを要求した施設に関係している

 

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カタログ表

流動性と資本資源

流動資金源

2022年9月30日と2021年9月30日まで、私たちの現金と現金等価物(制限された現金を差し引く)はそれぞれ95,619ドルと20,892ドルです。私たちは私たちの循環信用手配の下で、運営と借金のキャッシュフローを使って最近の発展プロジェクトに資金を提供するつもりです。私たちは、私たちの信用手配の下で、私たちの債務超過義務を履行するために十分な運営キャッシュフローと借金があり、少なくとも今後12ヶ月以内に予想される必要な資本支出(開発中のプロジェクトを含む)を満たすことができると信じている。しかし、私たちは業務や運営リスクの影響を受けており、これらのリスクは私たちのキャッシュフローや流動性に悪影響を及ぼす可能性がある

2022年9月30日までの未計上債務発行コストは74,000ドルであるのに対し、2021年12月31日現在の未計上債務発行コストは80,000ドルである

私たちの発行前の債務コスト(千単位)は以下の通りです

 

     2022年9月30日      2021年12月31日  

定期ローン

   $ 74,000      $ 80,000  

循環信用手配

     —          —    
  

 

 

    

 

 

 

未計上債務発行コストの債務

   $ 74,000      $ 80,000  
  

 

 

    

 

 

 

改訂された信用協定

2021年12月21日、同社はComericaや他の金融機関と第4修正案を締結した。現在の信用協定は私たちのほとんどの資産と私たちのある子会社の資産の留置権を担保に、5年間の8万ドルの定期ローンと5年間の12万ドルの循環信用手配を規定している

2022年9月30日現在、定期ローンでの未返済ローンは74,000ドルで、循環信用手配では未返済借入金はありません。定期ローンは2024年までに四半期ごとに2,000ドルを償却し、その後2026年までに3,000ドルに増加し、2026年末に32,000ドルを最終的に返済し、金利はそれぞれ3.28%と2.91%で、それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日に返済される。改訂された信用協定の下の循環および定期融資は、ブルームバーグ短期銀行収益率指数金利に基づいて、私たちの総レバレッジ率に基づく適用保証金計上を加える(それぞれの場合、この条項は改訂信用協定で定義されている)

改訂された信用協定には、財務チノを含む、吾等及びいくつかの付属会社に適用される慣例チェーノが記載されている。改訂信用協定は常習違約事件に制限されなければならず、そして任意の財政四半期(X)の毎月平均D 3 RIN価格(改訂信用協定によって決定された)が1 RIN当たり0.80ドルより低いことと(Y)この四半期の総合EBITDAが6,000ドルを下回る時、私などは違約することが予想される。総合EBITDAは、改正されたクレジット協定に従って、純収益に(A)所得税費用、(B)利息費用、(C)減価償却、損失および償却費用、(D)非現金未実現デリバティブ費用、および(E)他のいかなる非常に、非常に、または非再発性Comericaによっていくつかの場合に合意された純収入のいくつかの構成要素の調整

改正された信用協定によると、私たちは以下の比率を維持しなければならない

 

   

2021年12月31日から2023年6月29日までの任意の財政四半期終了時には、総レバー率は3.50~1.00を超えず、2023年6月30日から2024年6月29日までの任意の財政四半期終了時には、総レバー率は3.25~1.00を超えず、2024年6月30日以降の任意の財政四半期終了時には、総レバー率は3.00~1.00を超えない

 

   

各財政四半期末まで、固定料金カバー率(改正信用協定で定義されているような)は、1.2%~1.0%以上

2022年9月30日現在、改正された信用協定の下で適用されるすべての財務契約を遵守しています

改訂された信用協定は、吾らが以前にComericaと締結した信用協定の代わりに、改訂された信用協定に基づいて行われた定期融資によって得られた金の一部が、これらの信用協定項下の未償還元金総額59,197ドルを完全に償還するために使用される。改正信用協定の他の資料については、付記14-簡明総合財務諸表が審査されていない債務を参照してください

 

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カタログ表

資本支出

私たちは従来、運営資本、運営キャッシュフローと債務融資を用いて、私たちの成長と資本支出に資金を提供してきた。2022年の非開発プロジェクトの資本支出は1.2万ドルから1.4万ドルの間になると予想される。我々の2022年資本計画は年度予防的維持支出、年度油田拡張プロジェクト、その他の具体的な施設改善と情報技術改善を含む。しかも、私たちは現在、私たちの既存の2022年の開発資本支出が25,000ドルから30,000ドルの間になると予想している。私たちの2022年の開発資本支出の大部分は私たちのPico消化能力の増加、Montauk Ag Renewablesの持続的な開発、そして私たちが最近発表した第2のApex施設と関連がある。私たちの修正された信用協定は、120,000ドルの循環信用手配と、75,000ドルのアコーディオンオプションを提供してくれて、買収と発展戦略を実施する追加資本を提供してくれました。私たちは現在様々な戦略的成長機会について様々な段階の討論をしている。これらの機会には,約8つのLFG RNGサイトと廃水をRNGに処理する機会がある。これらの機会のいずれかについて最終的に合意すれば、買収コストや開発コストに関する重大な資本支出、または両者を両立させることが予想される。私たちが戦略的成長機会を探索し続けるにつれて、私たちはその中のいくつかの機会について拘束力のない意向書に署名したが、私たちはこれらのすべての戦略的機会に関連する計画が最終的な合意を得ることを保証することはできない。私たちは既存の現金と現金同等物、つまり運営によって作られた現金だと信じています, 私たちが修正した信用協定によると、先に議論した非発展と発展資本支出を除いて、信用供給は私たちが確定した戦略成長機会を追跡し、完成させることができる。

キャッシュフロー

次の表には、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の現金流量と現金等価物の情報を示す

 

     9か月で終わる
九月三十日
 
     2022     2021  

経営活動が提供するキャッシュフロー純額

     59,809     $ 21,298  

投資活動のためのキャッシュフロー純額

     (11,270     (11,414

資金調達活動のためのキャッシュフロー純額

     (6,106     (9,860

現金と現金等価物の純増加

     42,433       24  

制限現金、期末

     426       691  

現金と現金等価物および制限、期末

     96,045       21,583  

2022年前の9ヶ月、私たちは経営活動から59,809ドルの現金を生み出し、2021年前の9ヶ月の21,298ドルより180.8ドル増加した。2022年までの9カ月間、営業活動収入と収入調整数は60 141ドルだったが、2021年前の9カ月は28 082ドルだった。2022年までの9カ月間は,運営資本やその他の資産や負債は333ドルを使用したが,2021年までの9カ月では6784ドルを使用していた

我々の投資活動に用いられる純キャッシュフローは,従来からプロジェクト開発と施設整備に重点を置いてきた。2022年前の9ヶ月間の資本支出は12,750ドルであり、その中の5,439ドルおよび1,604ドルはそれぞれノースカロライナ州Pico施設の消化能力向上とMontauk Ag Renewablesの持続的な発展と関係がある。この使用を部分的に相殺したのは,2022年前9カ月のNOx排出額売却信用に関する1,088ドルの収益であった

 

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カタログ表

私たちが2022年前の9ヶ月間に融資活動に使用した純キャッシュフローは6,106ドルで、2021年前の9ヶ月間の融資活動のための現金純額9,860ドルより3,754ドル減少した。手数料と費用を支払った後、2021年1月のIPOの完了は12,401ドルの収益を提供した。従業員が規則第83(B)条に基づく選択に基づいて制限株式奨励から株式を差し引くことについて、当社は950,214株の株式を再買収し、約10,813ドルの価値がある。また、分配に関しては、改正された1962年の南アフリカ所得税法による配当税義務を支払うための合計8,940ドルの融資をMNKに提供した。同社はMNK社が所有する800,000株の普通株の保証権益を持っており、MNK社に売却された場合、MNK社はこれらの株式をこのローンの返済に使用することに同意した

契約義務と約束

表外手配には、公認会計基準の下で負債と記載されていなくても、我々の流動資金、資本資源、経営結果に影響を与える可能性のある手配が含まれている。我々のアンバランスである伝票手配は、以下に述べる未償還信用状に限定される。これらの手配は私たちの様々な業務目的にサービスしているにもかかわらず、私たちはそれらに依存して私たちの流動性や資本資源を維持するのではなく、表外手配が流動性や資本資源に大きな悪影響を及ぼす可能性があることもわかりません

当社には資産廃棄義務に関する契約義務があります。資産廃棄責任に関する更なる資料は、審査されていない簡明総合財務諸表付記10を参照されたい

私たちの債務協定によると、会社は利息の支払いと元金の返済を含む契約義務を負っています。審査されていない簡明総合財務諸表付記14を参照して、返済時間を含む我々の債務合意項目の下での契約約束をさらに検討する。2022年の前の九ヶ月に、約三九零五ドルの未返済信用状の表外手配があります。これらの信用状は、改訂された信用協定に基づいて提供される循環信用手配の借入能力を低下させる。私たちのいくつかの契約は追加の履行保証を提供するために、これらの信用状を発行することを要求します。これらの未払い信用状は引き出しされていない。2021年の9ヶ月前にはアンバランスである単一手配ですが、未払い信用状を除いて、金額は約3905ドルです

その会社には賃貸経営に関する契約義務がある。レンタル責任に関する更なる資料は、審査されていない簡明総合財務諸表付記20を参照してください。2022年、同社は10年間の新しい会社オフィス賃貸契約を締結し、2023年(賃料の最初の年間)から、毎月の賃貸料は約43ドルとなった。レンタル契約には毎年のレンタル料上昇が含まれています。2022年第4四半期には、同社は2023年からその地域会社のオフィスに3年間の継続契約を締結し、毎月の賃貸料は約5ドルと予想されている。レンタル契約には毎年のレンタル料の上昇が含まれるだろう

その会社には私たちの燃料供給協定に関する他の契約義務がある。このような協定の有効期間は5年から21年だ。これらの合意に関連する最低特許権使用料と資本債務は7ドルから1,380ドルまで様々である

 

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カタログ表

重要な会計政策と試算

私たちが審査していない簡明な総合財務諸表は公認会計原則に基づいて作成され、私たちの管理層に資産、負債、収入、コストと支出に影響を与える報告金額及び関連開示の推定と仮定を行うことを要求する。私たちの見積もりは歴史的経験とこのような状況で合理的だと思う様々な他の仮定に基づいています。実際の結果はこれらの推定値とは異なる可能性があり,基礎条件や仮定が変化すると,そのような推定値が変化する可能性がある

収入確認

我々の収入には,顧客と締結された様々な短期·中期協定で提供される再生可能エネルギーと関連する環境属性販売が含まれている。顧客が製品統制権を取得したときに、約束された製品を顧客に譲渡することによって、契約(暗黙的または明確ないずれか)に規定された履行義務を履行する場合、すべての収入が確認される。契約履行義務は、契約において、独自の製品またはサービスを顧客に譲渡することを承諾することである。契約の取引価格はそれぞれ異なる履行義務に割り当てられている。私たちは契約中の異なる製品ごとに市場の独立販売価格を観察することができ、契約の取引価格を契約義務ごとに割り当てることができます

収入の測定基準は私たちが製品を譲渡して得られる対価格金額を予想することだ。そのため,収入は手当や顧客割引および輸送·収集コストを差し引いた純額に入金される。適用範囲内で、顧客から徴収して政府当局に送金する売上高、付加価値税、その他の税項は純額(収入を除く)で計算しなければならない

同社の契約の性質は、周期的な価格上昇など、いくつかのタイプの可変対価格を引き起こす可能性がある。この可変対価格は当社の影響を受けません。可変対価格は市場によって決定されるからです。したがって、長期契約に関連する可変対価格は完全に制限されていると考えられる

 

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カタログ表

RIN

RFS計画の規定によると,輸送目的のためのRNGを生産·販売することでD 3 RINを生成する.私たちの運営コストはRNGの生産と関連がある。RINは,我々のRNG生産の物理的属性の結果ではなく,政府が我々の再生可能エネルギー運営プロジェクトを通じて発生したインセンティブである。我々が生成したRINは分離されて信用として販売され,生成されたエネルギーとは独立している.したがって,RINを生成する際にコストを割り当てることはない.顧客と合意し,合意された価格で信用を貨幣化し,制御権移転が発生した場合,収入はこれらの環境属性で確認される.私たちはRINを譲渡する長期的な約束を達成した。これらの長期コミットメントは,コミットメントを行ったときのD 3 RIN指数価格に基づく.コミットメントの長期販売により,1年以内に貨幣化されたRINの実現価格は指数価格に直接対応しない可能性がある

地域経済協力機構

私たちは埋立地メタンを生産して再生可能電力に変換することで再生可能エネルギーを生成しますこれらの州にはカリフォルニア州オクラホマ州テキサス州がありますこれらの州には公共事業会社が再生可能資源からエネルギーの一部を購入することを要求する様々な法律がある。私たちの運営費用は再生可能電力の生産と関連がある。RECは我々の再生可能な運営プロジェクトの成果として生まれた。私たちが生産したRECは生産された電力と分離して独立して販売することができる。したがって,RECを生成する際にRECにコストを割り当てることはない.顧客と合意し,合意された価格で信用を貨幣化し,制御権移転が発生した場合,収入はこれらの環境属性で確認される

所得税

私たちはアメリカ連邦管轄区と各州と地方司法管轄区に所得税を納めます。各司法管区内の税収法規は関連税収法律法規の解釈に準じており、適用するには重大な判断が必要である

我々の繰延税項目の純資産額は、純営業損失(“NOL”)、固定資産、無形資産、税収控除の結果である。繰延税金資産の現金化は、税金属性が満期になる前に、これらの一時的な差額が控除可能になった間に、将来の課税所得額を生成するのに十分な能力に依存します。繰延税金資産の評価は、私たちの財務諸表または納税申告書で確認されたイベントの将来可能な税務結果を評価し、税務管区によって将来の収益性を予測する上で判断する必要があります

私たちは報告中に司法管轄権に基づいて私たちの繰延税金資産を評価して、事実や状況の変化を考慮して、推定値準備の調整が適切かどうかを決定する。各報告日までに、経営陣は、私たちが繰延税金資産の将来の現金化を決定する際に、積極的であっても消極的であっても、新たな証拠を考慮する。不確定な税収状況を確認·解決するために“より可能性の高い”敷居を用いて、不確定な税収状況を計算する。不確定税務状況の評価根拠の要素は、税法の変化、納税申告書に採用されたまたは予想される税収状況の測定、監査すべき事項の効果的な解決、新しい監査活動、および税収状況に関連する事実または状況の変化を含むが、これらに限定されない。私たちの現在のレベルを考慮して税引き前利益と予測された将来の税引き前収益を除いて、今後数ヶ月以内にアメリカで発生する税前収入レベルは、私たちのアメリカ連邦NOL繰り越しと満期前の大部分の州NOL繰り越しを十分に利用することが予想される

無形資産

単独で確認可能な無形資産は,買収時にその公正価値に応じて入金される。我々は、ASC 350、無形資産-営業権、および他の会計基準に基づいて無形資産を会計処理する。有限寿命の無形資産には、相互接続、顧客契約、商号、商標が含まれる。相互接続無形資産は,運営プロジェクトと公共事業変電所間の相互接続回線伝送を利用して発生する電力の独占権である。この権利は公共事業会社がこの路線で提供する全面的な維持を含む。耐用年数の限られた無形資産は、その予想耐用年数内に直線的に償却される。事件や環境変化は,これらの資産の帳簿価値が完全に回収できない可能性があることを示しているため,有限年限の無形資産を減値評価した。減値を招く可能性のあるイベントには,市場価格の大幅な低下やサイト閉鎖の決定などがある

 

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カタログ表

有限年限又は無限年限無形資産が減値とみなされる場合、確認すべき減値は、資産の帳簿価値が資産公正価値を超える金額で計量される。公正価値は予想される将来のキャッシュフローの現在値に基づいて決定される。我々はこれらの評価を行う際に我々の最適な見積りを用いているが,実際の将来の定価,運営コスト,割引率は我々の見積りで用いた仮定とは異なる可能性があり,この変化の影響は実質的である可能性がある

我々の有限存続期間と無限存続期間の無形資産の回収可能性の評価は,関連天然ガス権利協定に関連する将来のキャッシュフローを監視評価することにより決定した。キャッシュフロー推定は経営単位レベルで行われ,天然ガス権利協定の平均残存期限に基づく。我々の分析によると,生じたキャッシュフローは帳簿価値をはるかに超えていると結論した。これらのキャッシュフローを推定するための様々な価格指数に関する市場状況の変化は、これらの推定に悪影響を及ぼす可能性がある

有限寿命資産減価

FASB ASC主題360によれば、イベントまたは環境変化が資産の帳簿価値が回収できない可能性があることを示す場合、財産、工場および設備、および使用年数が限られた無形資産は、減値が評価される。保有および使用される資産の回収可能性は、資産または資産グループの帳簿価値を、その資産または資産グループによって予想される将来の未割引キャッシュフローと比較することによって測定される。このような推定はいくつかの仮定に基づいており、このような仮定は不確定性の影響を受け、そして実際の結果と大きく異なる可能性があり、長期信用価格、未来のプロジェクト運営コストの上昇及び予想工事現場運営を考慮した具体的なプロジェクト仮説を含む。当該等の資産は減値とみなされ、確認すべき減値は、当該資産の帳簿価値が当該資産の公正価値を超える金額で計量される。公正価値は一般的に(I)資産グループ内部発展の割引現金流量、(Ii)第三者推定値及び/又は(Iii)このような資産の現在の市場価値に関する現有資料によって決定される。私たちはこれらの評価をする際に私たちの最適な推定を使用して、将来の価格設定と運営コストを含む様々な要素を考慮します。しかし、将来の実際の市場価格およびプロジェクトコストは、我々が想定している仮定とは異なる可能性があり、このような変化の影響は実質的である可能性がある

2022年第3四半期に、長期資産グループの帳簿価値が回収できない可能性が高いと判断した場合、私たちのタルサ施設資産グループに対して中期回収可能テストを行った。我々のテストの結果,我々REG部門内のタルサ工場に関連する長期資産の帳簿価値は資産グループの公正価値を超えていることが分かった。第3レベルでは観察できない入力に基づいて,キャッシュフロー分析を作成する際に,合理的な市場参加者の仮説取引における観点と考えられる仮定を取り入れた.重要な3段階投入は将来の収入増加、毛金利、EBITDAと正キャッシュフローの推定を含む。分析の結果,同社は2022年9月30日までの3カ月と9カ月でREG場に関する2089ドルの財産,工場,設備減価を記録した。残りの長期資産群については,当社は潜在的減値指標をモニタリングするための中期キャッシュフロー評価に基づき,さらに,発生するキャッシュフローが我々の運営先の帳簿価値を著しく超え,関連ガス権協定の期限が長いことが主な原因であると結論したが,当社はそのキャッシュフロー評価に関する他の減値は何も記録していない。キャッシュフロー評価を除いて,2022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月間の離散事件と記録の減値は,それぞれ233ドルと626ドルであることが確認された。資産減額のさらなる資料は、審査されていない簡明総合財務諸表付記3を参照してください

新興成長型会社

雇用法案の定義によると、私たちは新興成長型会社です。雇用法案は、これらの基準が民間企業に適用されるまで、新興成長型企業が新たなまたは改正された会計基準の採用を延期することを可能にする。これらの過渡期を利用することで、我々の財務諸表を、非新興成長型会社や他の“雇用法案”で規定されている過渡期から撤退することを選択した新興成長型会社の財務諸表と比較することが困難になる可能性がある

 

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カタログ表

最近の会計公告

我々が最近採用している会計公告と最近発表されている未採用会計基準の説明については、本報告が監査されていない簡明な連結財務諸表の第1部付記2“重大会計政策概要”を参照されたい

 

第三項です。

市場リスクの定量的·定性的開示について

我々が2021年年報で7 A項として市場リスクに関する定量的·定性的開示を開示して以来、大きな変化は生じていない

 

第四項です。

制御とプログラム

情報開示制御とプログラムの管理職の評価

我々の経営陣は、CEOと財務責任者の参加の下で、ルール13 a-15(E)などの開示制御およびプログラムの有効性を評価した15d-15(e)“取引所法案”によると、本四半期報告書に含まれる期間が終了した時点で。開示制御および手続きは、取引法に基づいて会社が提出または提出した報告書において開示を要求する情報が、米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、集約および報告されることを保証することを目的としている。我々の経営陣は,どのような制御やプログラムも,どんなに設計や操作が良好であっても,その目標を実現するために合理的な保証を提供することしかできず,管理層は,可能な制御とプログラムのコスト-収益関係を評価する際にその判断を適用しなければならないことを認識している.我々の経営陣は、我々のCEO及び最高財務官を含み、本報告に記載された期間終了時の開示制御及び手続の有効性を評価した後、その日までに、我々の開示制御及び手続は合理的な保証レベルで有効であると結論付けた

財務報告の内部統制の変化

最近の財政四半期では、財務報告の内部統制に大きな影響を与えていないか、または合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化が発生しています

 

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カタログ表

第二部その他の資料

 

第1項。

法律手続き

時々、私たちと私たちの子会社は私たちの正常な業務過程で発生した法的訴訟の当事者になるかもしれない。私たちと私たちの子会社は現在いかなる重大な保留法的手続きの一方でもなく、私たちの財産もいかなる重大な法的手続きの制約も受けない

 

第1 A項。

リスク要因

私たちは、私たちの業務、運営結果、キャッシュフロー、流動性、または財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある多くのリスクに直面している。我々のリスク要因に関する議論は,我々の2021年年次報告書の第1部第1 A項目のリスク要因から見つけることができる。新冠肺炎の影響は第1部で議論されたリスクを悪化させる可能性がある“第1 A項。リスク要因“私たちの2021年年報では、いずれも私たちに実質的な影響を与える可能性がある

 

第二項です。

未登録株式証券販売と収益の使用

登録証券を売却して得た金の使用

2021年1月21日、当社が改訂したS-1表登録声明(アーカイブ)No. 333-251312)(“登録声明”)は、米国証券取引委員会によって発効が宣言され、私たちの初公募株に関連しています。今回のIPOの引受業者はRoth Capital Partnersである。登録説明書によれば、当社は、(1)自社発行の2,702,500株の新規普通株と、(2)MNKが保有する697,015株の自社普通株とを含む3,399,515株の普通株を販売する。この3,399,515株は1株8.5ドルの発行価格で販売されており、約160万ドルの引受割引と会社が支払うべき発売費用約620万ドルを差し引くと、会社が獲得した純収益は約1500万ドルである

IPOは2021年1月26日に終了した。当社は、(I)当社の任意の上級者又は取締役又はその連絡先、(Ii)当社の任意の種類の持分証券を10%以上有する任意の者、又は(Iii)当社の任意の連属会社に当該等の支出を直接又は間接的に支払うことはない

 

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カタログ表

最初の公募株が終了して以来、Montauk RenewablesはIPOで得られた資金純額の約1280万ドルを職務調査と完成2021年5月のMontauk Ag Renewablesの買収、2021年10月にMontauk Ag Renewablesに関連する不動産と不動産の購入及びMontauk Ag Renewablesに関する後続の開発活動に使用した。見えない金額は他の可能な買収とプロジェクトに使用された。残りの約220万ドルの純収益は現金形式で保有されている

 

第三項です。

高級証券違約

ない

 

第四項です。

炭鉱安全情報開示

適用されません

 

五番目です。

その他の情報

ない

 

第六項です。

展示品

 

展示品

番号をつける

  

説明する

31.1    “規則”による行政総裁の証明13a-14(a)そして15d-14(a)“証券取引法”
31.2    規則に基づいて首席財務官を審査する13a-14(a)そして15d-14(a)“証券取引法”
32.1    アメリカ法典第18条による行政総裁の証明1350によれば“2002年サバンズ·オクスリ法案”第906条
32.2    米国法第18条に基づく首席財務官の証明1350によれば“2002年サバンズ·オクスリ法案”第906条
101.INS    XBRLインスタンスドキュメントを連結する
101.衛生署署長    イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書
101.CAL    インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書
101.DEF    インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する
101.LAB    XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する
101.価格    インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント
104    表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)

 

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カタログ表

サイン

1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した

 

2022年11月9日     モントック再生可能エネルギー会社は
    差出人:  

/s/ショーン·F·マクレーン

      ショーン·F·マクレーン
     

取締役最高経営責任者総裁

(首席行政主任)

    差出人:  

ケビン·A·ヴァン·アスダラン

      ケビン·A·ヴァン·アスダラン
     

首席財務官

(首席財務会計官)

 

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