ctlp-20220930
000089642920236-30Q1虚像Http：//Fasb.org/us-GAAP/2022#AcruedLiabilitiesCurrentHttp：//Fasb.org/us-GAAP/2022#AcruedLiabilitiesCurrent1P 3 Y00008964292022-07-012022-09-3000008964292022-11-03Xbrli：共有00008964292022-09-30ISO 4217：ドル00008964292022-06-30ISO 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アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表10-Q
☑
1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告
本四半期末まで2022年9月30日
あるいは…。
☐1934年“取引所法案”第13条又は15(D)条に基づいて提出された移行報告
For the transition period from _________ to _________
手数料書類番号001-33365
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/896429/000162828022029291/ctlp-20220930_g1.jpg
ハミウリ有限会社
_______________________________________________________________
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
ペンシルバニア州23-2679963
(登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域)(国際税務局雇用主身分証明書番号)
ディルフィールド通り100番地300号室ですマルヴィンペンシルバニア州19355
(主にオフィスアドレスを実行)(郵便番号)
(610) 989-0340
_______________________________________________________________
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル取引記号登録された各取引所の名称
普通株で額面がないCTLPナスダック株式市場有限責任会社
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです ☑違います☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出および掲示を要求されたより短い時間)にその会社のウェブサイトに提出および掲示されたかどうかを示し、S-T条例(本章232.405節)405条に従って提出および掲示を要求する各相互作用データファイルであるはい、そうです ☑ No ☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
大型加速ファイルサーバ☐ファイルマネージャを加速する
☑
非加速ファイルサーバ☐規模の小さい報告会社☐
新興成長型会社☐
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(同法第12 b-2条で定義される)。はい、そうです☐違います☑

2022年11月3日までに71,218,130普通株流通株は，額面がない.


カタログ表
ハミウリ有限会社
カタログ
第1部-財務情報
第1項。
財務諸表を簡略化する
簡明総合貸借対照表-2022年9月30日(監査なし)及び2022年6月30日
3
簡明総合業務レポート−2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月(未監査)
4
簡明株主権益総合レポート−2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月(未監査)
5
簡明合併キャッシュフロー表--2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月(監査なし)
6
連結財務諸表付記(監査なし)
7
第二項です。
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
22
第三項です。
市場リスクの定量的·定性的開示について
32
第四項です。
制御とプログラム
32
第II部--その他の資料
第1項。
法律訴訟
33
第1 A項。
リスク要因
33
第二項です。
未登録株式証券販売と収益の使用
33
第三項です。
高級証券違約
33
第四項です。
炭鉱安全情報開示
33
五番目です。
その他の情報
33
第六項です。
陳列品
33
サイン
35


カタログ表
第1部金融情報
プロジェクト1.簡明連結財務諸表
ハミウリ有限会社
簡明総合貸借対照表

(千ドル、共有データを除く)2022年9月30日(監査なし)六月三十日
2022
資産
流動資産：
現金と現金等価物$50,793 $68,125 
売掛金純額41,353 37,695 
財務売掛金純額6,594 6,721 
在庫、純額23,503 19,754 
前払い費用と他の流動資産4,306 4,285 
流動資産総額126,549 136,580 
非流動資産：
1年後の満期の売掛金純額14,809 14,727 
財産と設備、純額16,640 12,784 
経営的リース使用権資産2,076 2,370 
無形資産、純資産17,126 17,947 
商誉66,656 66,656 
その他の資産4,608 4,568 
非流動資産総額121,915 119,052 
総資産$248,464 $255,632 
負債、転換可能な優先株、株主権益
流動負債：
売掛金$51,780 $48,440 
費用を計算する27,376 28,154 
長期債務項目下の流動債務693 692 
収入を繰り越す2,069 1,893 
流動負債総額81,918 79,179 
長期負債：
所得税を繰延する195 186 
長期債務、流動部分を減らす13,757 13,930 
非流動経営賃貸負債2,030 2,366 
長期負債総額15,982 16,482 
総負債97,900 95,661 
引受金及び又は有事項(付記14)
転換可能優先株：
Aシリーズは優先株に変換できます900,000株式を許可して385,782そして445,063発行済みと未償還、清算優先権は#ドル19,457そして$22,1152022年9月30日と2022年6月30日にそれぞれ
2,720 3,138 
株主権益：
優先株違います。額面は1,800,000授権株
— — 
普通株違います。額面は640,000,000株式を許可して71,218,130そして71,188,053それぞれ2022年9月30日および2022年6月30日に発行および発行された株式
469,503 469,918 
赤字を累計する(321,659)(313,085)
株主権益総額147,844 156,833 
総負債、転換可能な優先株、株主権益$248,464 $255,632 
添付の説明を参照してください。
3
カタログ表
ハミウリ有限会社
簡明総合業務報告書
(未監査)
3か月まで
九月三十日
(千ドル1株当たりのデータは除く)20222021
収入：
引受料と取引費$47,075 $40,625 
設備販売10,707 5,155 
総収入57,782 45,780 
販売コスト：
引受料と取引費30,370 26,024 
設備販売コスト13,250 4,880 
販売総コスト43,620 30,904 
毛利14,162 14,876 
運営費用：
販売とマーケティング2,525 2,339 
技術と製品開発6,865 5,389 
一般と行政11,578 7,264 
調査·依頼書募集と重述費用397 — 
減価償却および償却1,315 1,022 
総運営費22,680 16,014 
営業損失(8,518)(1,138)
その他の収入(支出)：
利子収入567 473 
利子支出(477)(478)
その他の費用(120)(59)
その他の費用の合計(30)(64)
所得税前損失(8,548)(1,202)
所得税支給(26)(89)
純損失(8,574)(1,291)
優先配当金(334)(334)
普通株に適用される純損失$(8,908)$(1,625)
普通株1株当たり純損失
基本的希釈の$(0.13)$(0.02)
普通株に適用される1株当たり純損失の発行済み普通株の加重平均を計算する
基本的希釈の71,207,750 71,175,927 
添付の説明を参照してください。
4
カタログ表
ハミウリ有限会社
株主権益総合報告書を簡明に
(未監査)

2022年9月30日までの3ヶ月間
普通株積算
赤字.赤字		合計する
(千ドル、共有データを除く)株金額
バランス、2022年6月30日71,188,053 $469,918 $(313,085)$156,833 
Aシリーズ転換優先株を買い戻す— (1,733)— (1,733)
株の報酬と行権に基づく30,077 1,318 — 1,318 
純損失— — (8,574)(8,574)
バランス、2022年9月30日71,218,130 $469,503 $(321,659)$147,844 

2021年9月30日までの3ヶ月間
普通株積算
赤字.赤字		合計する
(千ドル、共有データを除く)株金額
バランス、2021年6月30日71,258,047 $462,775 $(311,382)$151,393 
普通株の廃棄(319,823)— — — 
株の報酬と行権に基づく20,958 1,762 — 1,762 
純損失— — (1,291)(1,291)
バランス、2021年9月30日70,959,182 $464,537 $(312,673)$151,864 
添付の説明を参照してください。
5
カタログ表
ハミウリ有限会社
キャッシュフロー表簡明連結報告書
(未監査)
3か月まで
九月三十日
(千ドル)20222021
経営活動のキャッシュフロー：
純損失$(8,574)$(1,291)
純損失と経営活動から提供される現金純額の調整：
株に基づく報酬1,318 1,762 
債務発行コストと割引償却29 39 
予想損失準備金1,436 412 
在庫準備金準備200 (370)
営業費を計上した減価償却と償却1,315 1,022 
賃貸設備販売コストを計上した減価償却242 264 
他にも657 (186)
経営性資産と負債変動状況：
売掛金(4,693)2,991 
金融売掛金(346)635 
在庫品(3,948)(3,875)
前払い費用と他の資産(70)(148)
売掛金と売掛金3,596 (2,239)
リース負債を経営する(369)153 
収入を繰り越す175 (43)
経営活動のための現金純額(9,032)(874)
投資活動によるキャッシュフロー：
買収のための現金— (2,900)
財産と設備を購入する(4,956)(1,641)
投資活動のための現金純額(4,956)(4,541)
資金調達活動のキャッシュフロー：
長期債務を償還する(193)(210)
買収のために支払うか掛け値がある(1,000)— 
Aシリーズ転換優先株を買い戻す(2,151)— 
融資活動のための現金純額(3,344)(210)
現金と現金等価物の純減少(17,332)(5,625)
年初現金および現金等価物68,125 88,136 
期末現金および現金等価物$50,793 $82,511 
キャッシュフロー情報の補足開示:
現金払いの利息$248 $187 
添付の説明を参照してください。
6
カタログ表
ハミウリ有限会社
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
1. 商売人

メロン会社はペンシルバニア州連邦法に基づいて設立された。私たちはデジタル支払いとソフトウェアサービス会社で、無人小売市場にエンドツーエンド技術ソリューションを提供します。私たちは、セルフビジネスの単一プラットフォームを提供することによって、在庫管理、パッケージ、ルート物流、倉庫、およびバックグラウンド管理を処理する統合された支払い処理およびソフトウェアソリューションを含む無人小売世界を変更しています。私たちの企業レベルのプラットフォームは、デジタル支払い、デジタル広告、顧客ロイヤルティ計画を通じて消費者参加度と販売収入を増加させるとともに、小売業者にその運営と在庫の制御と可視性を提供することを目的としています。そのため、自動販売機会社からマイクロ市場、洗車、電気自動車充電ステーション、商業クリーニング屋、売店、娯楽場所などの事業者まで、顧客はより能動的で、より予測可能で、より競争力を持って業務を運営することができる。

新冠肺炎が更新される

同社、その従業員と顧客のいる地理的位置はその業務運営と財務業績を引き続き新冠肺炎疫病の影響を受けさせた。企業、学校、その他の組織が再オープンし、私たちの電子支払い解決策を含む分散資産の客数が増加したが、新しい菌株と変種の出現、およびウイルスの巻き返し、例えば2022年初めのオミック変種の爆発は、将来的にはサプライチェーン中断を含むより多くの閉鎖、閉鎖、その他の後続影響をもたらす可能性があり、これは私たちの運営と財務業績に影響を与える可能性がある。2023年度には、ハードウェア製品の生産·流通に必要なコンポーネントやサプライチェーンコストの上昇を経験しました。同社等の財務諸表への影響には、販売コスト増加、営業権及び無形資産減価、長期資産減価(経営リース資産、物件及び設備を含む)及び売掛金及び融資売掛金の貸倒準備が含まれているが、これらに限定されない。私たちが出した結論は、2022年9月30日までの四半期の評価に重大な欠陥を与えていないということだ。適用の場合、著者らはすでに既存の情報に基づいて、財務諸表を作成する際に新冠肺炎予想への影響の判断と推定を組み入れた。新しいイベントの発展とより多くの情報の取得に伴い、これらの判断および推定は変化する可能性があり、簡明な連結財務諸表で確認されている。

私たちは引き続き発展している状況を監視し、連邦、州、地方公共衛生当局の指導に従っている。情勢の潜在的な不確定性を考慮して、当社は現在新冠肺炎が当社の財務状況、経営業績或いはキャッシュフローに与える比較的な長期的な影響を合理的に見積もることができない。


2. 重要会計政策の概要

陳述と準備の基礎

添付されている会社が監査されていない簡明総合財務諸表はアメリカ中期財務情報公認会計原則と10-Q表の説明に基づいて作成された。したがって、これらは、米国公認会計原則によって要求される完全な財務諸表に必要なすべての情報および脚注を含まないので、会社の2022年6月30日のForm 10-K年度報告と共に読まなければならない

すべての会社間取引と残高は合併で販売された。経営陣は、公平列報に必要とされるすべての調整は、正常な日常的な調整を含め、含まれていると考えている。2022年9月30日までの3カ月間の経営業績は、2023年6月30日までの会計年度全体の予想業績を必ずしも代表するとは限らない。実際の結果は推定とは異なる可能性がある。2022年6月30日現在の貸借対照表は、当該日経監査の総合財務諸表に基づいて作成されているが、アメリカ合衆国で一般的に受け入れられている会計原則に要求されるすべての開示は含まれていない。

その会社の運営方法は1つはこれは、その経営意思決定者(最高経営責任者)が、資源の配分と評価業績の決定を行うために、その財務情報を総合的に検討しているためである。


7
カタログ表
最近採用された会計公告

貸人分類

2021年7月、FASBはASU 2021-05を発表したレンタル者-レンタル料金が可変のレンタル契約それは、レンタル者にレンタルを経営的賃貸に分類することを要求し、指数またはレートに依存しない可変賃貸支払いがあり、販売型または直接融資リースに分類される場合、販売損失が生じる。当社は2022年7月1日にこの公告を採択した。この会計基準の採用は会社の簡明な総合財務諸表に実質的な影響を与えていない。

債務と持分ツールの会計

2020年8月にFASBはASU 2020-06を発表しました転換可能な手形と契約の実体自己資本における会計それは転換可能なツールと実体自身の株式契約の派生商品範囲の例外に対する会計処理を簡略化し、関連する1株当たり収益(EPS)指針を改善し、改訂した。当社は2022年7月1日にこの公告を採択した。この会計基準の採用は会社の簡明な総合財務諸表に実質的な影響を与えていない。

採用しようとする会計公告

当社は、以下の最近発表された会計声明または任意の他の最近発表されたが発効していない会計基準の影響が、当社の統合財務状況、経営業績またはキャッシュフローに大きな影響を与えるかどうかを評価しています。

中間価格改革

FASBは2020年3月と2021年1月にASU 2020-04を発表した参考為替レート改革の促進が財務報告に及ぼす影響” and ASU 2021-01, “参考為替レート改革：範囲“それぞれ。要約すると、ASUSは、LIBORまたは参照金利改革によって終了すると予想される他の参照金利の契約修正およびヘッジ関係に関する一時的に選択可能な方便および例外を適用するための米国GAAPガイドを提供する。当社のLIBORへのリスク開放には，我々とモルガン大通銀行(JPMorgan Chase Bank，N.A.)との循環信用手配と保証定期手配があり，後者はLIBORを参考金利として使用している。しかし、ロンドン銀行間の同業借り換え金利が終了すれば、これらの計画は別の金利を提供することができる。これらのオプションの便宜的な措置や例外状況は2020年3月12日から2022年12月31日まで有効であり、有効期間内のいつでも採用が許可されている。同社は現在、これらの会計基準が簡略化された総合財務諸表および関連開示に及ぼす影響、およびこれらのオプションの基準を選択するかどうかを評価し、評価している。


3. 賃貸借証書

借受人会計
同社はオフィススペース、倉庫、オフィス設備の運営リースを持っている同社は2022年9月30日現在、貸借対照表にその賃貸手配に関する以下の残高を記録している
(千ドル)貸借対照表分類2022年9月30日まで2022年6月30日まで
資産：経営的リース使用権資産$2,076 $2,370 
負債：
現在のところ費用を計算する$1,505 $1,538 
長期の非流動経営賃貸負債2,030 2,366 
リース総負債$3,535 $3,904 

8
カタログ表
リースコストの構成は以下のとおりである
(千ドル)2022年9月30日までの3ヶ月2021年9月30日までの3ヶ月
レンタルコスト*$558 $442 
*短期レンタルおよび可変レンタルコストが含まれており、これらは実質的ではありません


私たちのレンタルに関する補足キャッシュフロー情報と非現金活動は以下の通りです

(千ドル)2022年9月30日までの3ヶ月2021年9月30日までの3ヶ月
キャッシュフロー情報の追加：
レンタル負債の金額を計上するために支払った現金$546 $480 
非現金活動：
レンタル義務と引き換えに使用権資産：
リース負債を経営する$— $471 

私たちの賃貸会計年度で計算された賃貸負債満期日は以下の通りです
(千ドル)運営中です
賃貸借証書
20231,324 
20241,029 
2025707 
2026628 
2027265 
賃貸支払総額$3,953 
差し引く：推定利息(418)
賃貸負債現在価値$3,535 

貸人会計

レンタルプランを運営するための財産および装置は、：
(千ドル)九月三十日
2022		六月三十日
2022
コスト$26,007 25,242 
減価償却累計(23,157)(22,914)
ネットワークがあります$2,850 $2,328 

2022年9月30日現在、会社の販売型賃貸に対する純投資(賃貸売掛金の帳簿価値)およびこれらの賃貸売掛金が将来受け取るべき最低額が付記6-融資売掛金で開示されている。










9
カタログ表

4. 収入.収入

似たような経営特徴によると、同社の収入は以下のように分類される

9月30日までの3ヶ月間
(千ドル)20222021
取引費$31,295 $26,421 
購読料15,780 14,204 
引受料と取引費$47,075 $40,625 
設備販売10,707 5,155 
総収入$57,782 $45,780 

契約責任

会社契約負債(すなわち繰延収入)残高は以下のとおりである
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの3ヶ月間
(千ドル)20222021
収入を繰り延べし，期初に$1,893 $1,763 
収入を繰延し，期末2,069 1,720 
期初めに繰延収入から確認された今期収入$106 $95 

契約負債残高の期間変化は，主に会社の履行義務と顧客支払いとの時間差によるものである

契約費用

同社が契約を取得した純資本化コストは2022年9月30日現在#ドル0.5百万ドルを前払い費用と他の流動資産に計上する2.4百万ドルは簡明総合貸借対照表の他の非流動資産に計上される。同社が契約を取得した純資本化コストは2022年6月30日現在#ドル0.5百万ドルを前払い費用と他の流動資産に計上する2.3百万ドルは総合貸借対照表の他の非流動資産に計上される。このような資本化されたすべての契約費用は減価されなかった

2022年9月30日までの3ヶ月間、資本化契約コストの償却は#ドルとなった0.2百万ドルです。2021年9月30日までの3ヶ月間の資本化契約コストの償却は#ドル0.2百万ドルです。

未来の履行義務
同社は将来的に、いくつかの未平倉契約の残り履行義務に関する収入を確認する。一般的に、このような契約の期間は1年以下だ。契約の予定期限が一年を超えた未履行履行義務に係る収入額は大きくありません。

5. 買収する

2021年8月、私たちはDelate Nutritic LLCのいくつかの資産と負債の買収を完了し、業務名はWeChat市場支払い会社(Yoke Payments)です。買収Yokeは買収会計方法で企業合併として入金され、買収された企業の買収日からの経営結果が含まれている。被買収企業の推定公正価値に基づいて、主にASCテーマ820下の第3級入力を用いて、被買収会社の有形資産と無形資産と、被買収企業が負担する負債との間に被買収会社の買収価格を割り当てる公正価値計量購入価格の残りは営業権として記録されています

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カタログ表
今回の買収により、Yokeの販売所プラットフォームは現在、そのサービス範囲を拡張し、セルフ決済サービスを提供するとともに、カンタループの在庫管理と支払い処理プラットフォームとシームレスに統合される。私たちは、単一のプラットフォームを提供することで、ミクロ市場の消費者と運営面を管理し、同時に複数のサービスプロバイダを統合して、顧客の柔軟性と最終的な簡便性を実現し、自分を目立たせる計画である。

買収譲渡のための対価格には#ドルの支払いが含まれている3取引終了時の百万ドルの現金とドル1ソフトウェアライセンスのいくつかの販売増加目標の達成に応じて、2022年7月30日またはそれまでに100万ドルの繰延現金支払いが支払われる。2022年7月27日、会社は現金$を支払った1万元、購入契約の要求に応じて。

また、今回の買収では、会社は2024年7月31日までのソフトウェアライセンスのある販売増加目標の実現状況と、それぞれの測定日までの持続雇用状況に基づいて、Yokeの前所有者に普通株を発行する。企業合併を背景に、これらの奨励に対する会計処理は、これらの奨励を合併後費用として確認し、買収価格には含まれていない。ASC 718によって履行条件が満たされる可能性が高い場合、必要なサービス期間内にこれらの報酬の補償費用の確認を開始する。報告日ごとに、販売目標の達成と業績条件の実現可能性を評価します。2022年9月30日現在、業績条件を満たす可能性が低いと判断されているため、2022年9月30日までの財期にこれらの奨励に関する補償費用は確認されていない。

次の表は、買収の日に枷払いの総対価、買収の総純資産、確認可能な資産、確認の商誉をまとめた

(千ドル)金額
考慮事項
現金$2,966 
対価格の手配があります$1,000 
譲渡総価格の公正価値$3,966 
確認可能資産金額
買収した総純資産$21 
無形資産を識別することができる$1,235 
純資産総額が確認できます$1,256 
商誉$2,710 

識別可能な無形資産に割り当てられた金額は#ドルを含む0.9開発された技術に関する百万ドルは0.3顧客関係に関わる100万ドルと0.1他の無形資産に関連した百万ドル。買収した開発技術の公正価値は多期超過収益法を用いて確定された。顧客関係を買収する公正価値は、顧客関係が存在しない場合にキャッシュフロー影響を用いて価値を推定する方法の有無を用いて決定される。確認された無形資産は、それぞれの資産の推定耐用年数内に直線的に償却される。

商誉を$とする2.7買収によって生じる百万ドルには、Yokeと当社との予想される相乗効果と、買収時に単独確認資格を満たしていない無形資産が含まれる。この所得税を差し引くことができる営業権は会社の唯一の報告機関に割り当てられる。

上の表は調達価格の最終分配であり、重大な計量期間調整は明記されていない。調達価格の分配は測定期間中に改訂される可能性があり、この期間は買収日から12ヶ月を超えてはならない。試算期間内に仮価値の調整に調整金額を決定する報告期間を計上する。



11
カタログ表
6. 売掛金金融

同社の融資売掛金はそのQuickStart計画下の融資設備からなる。同社のすべての売掛金融資協定の多くは取消不能に分類されている60か月販売型レンタル2022年9月30日と2022年6月30日まで、財務売掛金には：
(千ドル)九月三十日
2022		六月三十日
2022
売掛金当期純額$6,594 $6,721 
1年後の満期の売掛金純額14,809 14,727 
受取財務金の総額、予備金#ドルを差し引く1,152そして$760お別れします
$21,403 $21,448 

私たちは主に顧客からレンタル費用を受け取り、私たちの取引処理サービスの資金フローの一部とします。顧客が毎月の決算期間終了時に毎月の賃貸支払いを支払うのに十分な取引収入がない場合、残高は期限を超えているとみなされる。当社は顧客の支払い表現を定期的に監査し、過去の支払い表現を顧客が期限通りにリース契約契約の債務を返済する能力を評価する。必要に基づいて、顧客が賃貸契約を償還する能力に関する新たな情報が出現すれば、定性的情報を考慮することが可能である

これらの売掛金の信用リスクは管理層が継続的に監視し，類似したリスク特徴を持つリースを集合にまとめて集団評価を行うことで，融資売掛金準備に反映される。当社の賃貸契約には一般的に類似した条項があるため、顧客の取引処理量や売上高の特徴はレンタルを分解するために使われています。私たちの重要な信用品質指標は、私たちが各顧客のために処理した取引収入が彼らの満期の賃貸支払いに対する金額であり、この顧客の特徴は顧客の違約リスクの最強の予測であると考えられるからである。処理量の低さや取引売上高がレンタル支払いに不十分な顧客は、顧客が契約違反とみなされるリスクが高い

顧客は彼らの総売上高と必要な毎月レンタル義務の比率に基づいて集約されている。未償還売掛金を，高比率顧客(取引処理量が月謝を支払うのに十分な顧客)と低比率顧客(取引処理量がつねに月費を支払うのに不十分な顧客)の2つに分類する.この2つのカテゴリを用いて、各顧客の帳簿年齢バケットから予約パーセンテージを計算するために履歴フラッシング分析を行った。

2022年9月30日現在、契約に規定されている当期支払い履行状況と開始年によって計算されるべき賃貸総額は以下の通りです

出所別賃貸
(千ドル)最大1年前1年から2年前に2年から3年前に3年から4年前に4年から5年前に5年以上前合計する
現在のところ$9,011 $4,985 $1,780 $2,611 $2,798 $14 $21,199 
30日以下37 29 37 36 16 — 155 
31-60日18 21 32 26 92 — 189 
61-90日9 24 32 26 95 — 186 
90日以上4 67 174 345 233 3 826 
金融売掛金総額$9,079 $5,126 $2,055 $3,044 $3,234 $17 $22,555 

2022年6月30日現在、契約に規定されている当期支払い状況と開始年によって計算される賃貸総額は以下の通りです
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カタログ表
出所別賃貸
(千ドル)最大1年前1年から2年前に2年から3年前に3年から4年前に4年から5年前に5年以上前合計する
現在のところ$7,451 $5,047 $2,758 $2,593 $2,807 $103 $20,759 
30日以下18 10 32 56 94 3 213 
31-60日25 23 26 58 100 — 232 
61-90日25 14 20 46 91 — 196 
90日以上41 47 97 232 391 — 808 
金融売掛金総額$7,560 $5,141 $2,933 $2,985 $3,483 $106 $22,208 

2022年9月30日現在、開始年別の信用品質指標は以下の通り

出所別賃貸
(千ドル)最大1年前1年から2年前に2年から3年前に3年から4年前に4年から5年前に5年以上前合計する
高比率の顧客$9,075 $4,823 $1,729 $2,554 $2,867 $10 $21,058 
低比率顧客4 303 326 490 367 7 1,497 
金融売掛金総額$9,079 $5,126 $2,055 $3,044 $3,234 $17 $22,555 


2022年6月30日まで、開始年別の信用品質指標は以下の通り

出所別賃貸
(千ドル)最大1年前1年から2年前に2年から3年前に3年から4年前に4年から5年前に5年以上前合計する
高比率の顧客$7,498 $4,853 $2,688 $2,623 $2,950 $102 $20,714 
低比率顧客62 288 245 362 533 4 1,494 
金融売掛金総額$7,560 $5,141 $2,933 $2,985 $3,483 $106 $22,208 


次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の未収融資準備前ロールです
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの3ヶ月間
(千ドル)20222021
6月30日の残高$760 $1,109 
予想損失準備金392 100 
九月三十日の残高$1,152 $1,209 
13
カタログ表

私たちの各会計年度満期の履行財務売掛金は以下のように現金を受け取る必要があります
(千ドル)
2023$5,817 
20247,106 
20255,353 
20263,933 
20272,140 
その後…462 
徴収すべき総金額24,811 
差し引く：利息(2,256)
減算：売掛金準備(1,152)
金融売掛金総額$21,403 

7. 売掛金

売掛金には、売掛金、当社設備販売金、顧客その他の売掛金、業者サービス売掛金、契約メーカーの売掛金、および不良債権準備後の顧客未開勘定が含まれています。売掛金は、不良債権を差し引いて純額を#ドルにします41.42022年9月30日までの百万ドルと37.72022年6月30日まで。契約メーカーからの売掛金17%和162022年9月30日と2022年6月30日までの売掛金のパーセンテージ。

当社は、顧客が必要なお金(当社が通常満期金を徴収している顧客取引資金フロー不足を含む)を支払うことができないことによる損失保留疑わしい口座を準備しています。手当は予想損失モデルに基づいて計算される。私たちは主に歴史的損失経験に基づいて、売掛金残高の帳簿年齢分析を用いて私たちの引当を推定します。また、私たちの売掛金が以前の計量日と同様のリスク特徴を示し続けているかどうかを再評価する際には、現在の状況を四半期ごとに分析し、準備金計算が顧客がその財務義務を履行できないなど、新たな発展状況に応じて調整する必要があるかどうかを判断する。経営陣が売掛金残高が回収できないと判断し、会社が催促を停止した場合、会社は売掛金残高を不良債権準備から解約する

次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の不良債権準備前転です

9月30日までの3ヶ月間
(千ドル)20222021
6月30日の中間手当残高$9,328 $7,715 
核販売(127)— 
予想損失準備金1,044 312 
九月三十日の残高$10,245 $8,027 

2022年9月30日までの3ヶ月間の予想赤字準備金の増加は、本四半期の追加設備販売からの売掛金残高の増加と、我々の未返済売掛金残高の帳簿年齢状況の増加によるものである。私たちは、入金努力を増やし、未払い売掛金を減少させること、例えば、より多くの売掛金者を雇用すること、私たちのプロセスにおける運営効率の低下を減少させ、顧客を設備販売の取引資金フローモデルに移行させることに重点を置いている。

8. 1株当たり損失計算

1株当たり基本損失の算出方法は，純損失を年度内に発行された普通株で割った加重平均である
ピリオド。1株当たり償却収益は報告収入までの年度にのみ適用され，計算方法は純収入を期間内に発行された普通株の加重平均を除いたものであり，既発行株式オプションと制限的株による奨励の希薄化効果を加え，在庫株方法を採用した1株当たりの基本損失と赤字の計算は以下のとおりである
14
カタログ表
以下に示す
3か月まで
九月三十日
(千ドル1株当たりのデータは除く)20222021
1株当たりの基本損失と赤字を計上する分子
純損失$(8,574)$(1,291)
優先配当金(334)(334)
普通株主に適用される純損失(8,908)(1,625)
1株当たりの基本損失の分母-加重平均流通株
71,207,750 71,175,927 
潜在普通株希釈の影響— — 
1株当たりの損失の分母を薄める-調整後の加重平均流通株
71,207,750 71,175,927 
1株当たりの基本損失と赤字$(0.13)$(0.02)
1株当たりの赤字を計上しない反希薄株は約6百万ドルと42022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月はそれぞれ100万ドル。
9. 商業権と無形資産

無形資産残高および営業権は以下のものを含む
2022年9月30日まで
(千ドル)毛収入積算
償却する		ネットワークがあります償却する
期間
無形資産：
ブランドと商号$1,705 $(1,201)$504 
1 - 7年.年
発達した技術11,819 (9,234)2,585 
5 - 6年.年
取引先関係19,339 (5,302)14,037 
5 - 18年.年
無形資産総額$32,863 $(15,737)$17,126 
商誉66,656 — 66,656 不定である
2022年6月30日まで
(千ドル)毛収入積算
償却する		ネットワークがあります償却する
期間
無形資産：
ブランドと商号1,705 (1,133)572 
1 - 7年.年
発達した技術11,819 (8,761)3,058 
5 - 6年.年
取引先関係19,339 (5,022)14,317 
5 - 18年.年
無形資産総額$32,863 $(14,916)$17,947 
商誉66,656 — 66,656 不定である

2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間0.8無形資産に関連する償却費用の各期間は100万ユーロであることが確認された

同社は4月1日に年次営業権減価テストを行い、イベントや状況が資産が減値可能であることを表明すれば、より頻繁にテストを行う。当社は、営業権の減値をテストするための報告単位が1つしかないことを決定した。同社は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、違います。I don‘私は商業権と関連したいかなる減価費用も認めない。

15
カタログ表
10. 債務とその他の融資手配

2022年9月30日と2022年6月30日まで、会社の債務およびその他の融資手配には、以下のようなものが含まれる
9月30日まで6月30日まで
(千ドル)20222022
モルガン·チェースの信用手配*14,625 14,813 
その他の義務65 70 
差し引く：未償却発行コストと債務割引(240)(261)
合計する14,450 14,622 
差し引く：債務やその他の資金調達計画、現在(693)(692)
非流動債務とその他の融資手配$13,757 $13,930 
*モルガン·チェース信用計画修正案について以下の議論を参照します。

業務簡明総合報告書に記載されている利息支出の詳細は以下の通り
3か月まで
九月三十日
(千ドル)20222021
モルガン·チェースの信用手配*278 230 
その他の利子支出199 248 
利子支出総額$477 $478 
*モルガン·チェース信用計画修正案について以下の議論を参照します。

モルガン·チェース銀行信用協定

2020年8月14日のモーガン大通合意と2021年3月2日の改正案

2020年8月14日，会社は未返済ドル以下のすべての金を返済した30.0同社はアンタラ資本総基金有限公司(“アンタラ”)と1，000，000，000ドルの優先保証定期融資手配(“2020アンタラ定期融資”)を締結し、モルガン大通銀行(“モルガン大通”)と信用協定(“2021モルガン信用協定”)を締結した。

2021年モルガン·チェース·クレジット協定の規定5百万ドル保証循環信用手配(“2021年モルガン大通循環信用手配”)と#ドル151，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000ドルを超える定期融資を増加させることができない定期融資総額を増加させることができ、修正された202000万1000，000，000，000，000，000，000，000，000，000ドルを超える定期融資を保証することができ、修正された20225000万1000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，5百万ドルです

2021年のモルガン·チェース·クレジット·プランには3年満期、利息は会社が選択し、基本金利はLIBORまたは最優遇金利で会社の総レバー率にリンクした適用利差で、範囲は2.75%和3.75最も優遇された金利ローンの割合と3.75%和4.75LIBOR金利ローンの金利は%です。違約が発生すると金利が増加する可能性があります2.00%です。2021年モルガン·チェース信用手配承諾料は0.50未使用分の年利率。2020年8月14日から2021年3月2日まで、適用金利は最優遇金利プラスとなります3.75%です。2021年3月2日、当社は2021年のモルガン大通信用手配に対して修正案(“第1修正案”)を締結し、当社から徴収する金利を引き下げた。第1修正案に合わせて、会社はその融資を欧州ドル借款に転換することを選択し、LIBORに基づく金利に制約されている

当社の2021年のモルガン大通信用手配下の債務は、当社のほとんどの資産の優先担保権益を担保としています。2021年モルガン大通信用協定は慣例陳述、保証と契約、及び加速、賠償と違約事件条項を含み、その中には金融契約が含まれており、会社に調整後の速動比率を下回らないように要求している2.752021年1月1日から1.00まで3.002021年4月1日から1.00まで、各財政年度終了時に維持することを要求する
16
カタログ表
2021年12月31日までの財政四半期からの四半期では、総レバー率は高くありません3.00 to 1.00.

モルガン·チェースは2022年3月17日に信用協定を改訂し、再記述した

2022年3月17日、当社はノースカロライナ州モルガン大通銀行と改正及び再記述された信用協定を締結し、この協定は規定されている15百万ドルには保証循環信用手配(“改訂された循環信用手配”)と#ドルがあります25百万担保定期融資(“改訂された担保付き定期ローン”及び改訂された循環ローン、即ち“改訂されたモルガン大通信用手配”)は、私たちの以前の2021年のモルガン大通信用手配に完全に取って代わる。改訂された保証定期ローンには1ドルが含まれている102021年のモルガン大通保証定期ローンより1，000，000，000ドル増加し、このローンの有効期間は最長成約日後12ヶ月となった。

改訂されたモルガン大通信用融資で得られた金は、当社及びその付属会社のいくつかの既存債務に再融資を提供し、当社及びその付属会社の運営資金需要に資金を提供し、一般企業用途(買収許可を含む)として使用することができる。

改正されたモルガン大通の信用手配には4年大人になる。改正モルガン大通信用融資の利息は当社の選択権に基づき、基本金利またはSOFRプラス当社総レバー率にリンクした適用保証金をベースとし、範囲は2.50%和3.00基本金利ローンの割合と3.50%和4.00%はSOFRローンに使用されます。しかし、2022年6月30日までに適用される保証金は2.75基本金利ローンと3.75SOFRローンの%です。重大な買収が発生し，かつ会社の総レバレッジ率が超過した3.001.00まで、ローン金利が上昇することができます0.25%です。違約が発生した場合、金利を増加させることができます2.00%です。改正されたモルガン大通信用手配は以下の承諾料を受け取ります0.50未使用分の年利率。2022年9月30日現在、改訂された保証定期ローンの総適用金利は6.3%.

改正されたモルガン大通信用手配は慣例陳述、保証と契約、及び加速、賠償と違約事件条項を含み、その中には2つの金融チノが含まれている。そのうちの一つの財務契約は会社にいつでも総レバー率を超えないようにすることを要求しています3.00財政四半期の最後の日から1.00まで。もう一つの財務契約は重大な買収が発生することを条件としている：重大な買収が発生した場合、会社は総レバレッジ率を高く維持しなければならない4.00材料買収後の次の4会計四半期では、1.00から1.00に低下した。

改正された担保付き定期融資は、2021年のモルガン大通担保定期融資の改正である。従来償却されていなかった債務発行コストは依然として資本化され、債権者に支払われる新費用は資本化され、定期融資に割り当てられた分配済み第三者コストが費用に計上される。また、改正された循環ローンの借入能力は2021年のモルガン·チェース循環ローンの借入能力よりも大きいと評価した。これまで償却されていなかった債務発行コストは依然として資本化され、債権者に支払われる新たな費用と分配された第三者コストは資本化される。同社は資本化した$0.32022年6月30日までの年間で、改訂されたモルガン大通信用手配に関する発行コストは百万元である。
同社は2022年9月30日現在、改訂されたモルガン大通信用手配の財務契約を遵守している。

簡明総合財務諸表及び関連付記、管理層の財務状況及び経営業績に対する討論及び分析及び10-Q表のその他の部分における“モルガン大通信用手配”への言及は、具体的には2022年3月17日までの2021年モルガン大通信用手配及び2022年3月17日以降及び2022年3月17日までの改訂されたモルガン大通信用手配を指す。
11. 費用を計算する
2022年9月30日と2022年6月30日までの支出は、
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カタログ表
9月30日まで6月30日まで
(千ドル)20222022
付加価値税準備金$14,889 $14,694 
報酬と関連販売手数料を計算しなければならない1,451 3,289 
賃貸負債を経営し、流動1,505 1,538 
専門費用を計算する5,781 4,200 
税金と応募料を計算すべきだ2,625 2,036 
Yokeを買収するか、価格設定があります*— 1,000 
その他の課税費用1,125 1,397 
費用総額を計算する$27,376 $28,154 
* 参照してください付記5--購入価格設定に関する説明がありますので、ご参照ください。

12. 所得税

2022年9月30日までの3ヶ月間、当社は所得税を計上して#ドルを準備します26千個です。2022年9月30日まで、当社は既存の繰延税金資産を審査し、引き続きその繰延税金資産に基づいて完全な推定値を記録した。所得税条項は、主に同社の不確定な税収状況、および州所得税と特許経営税に関連する。2022年9月30日現在、同社の未確認所得税優遇総額は$0.6百万ドルです。この支出は、推定された年間有効所得税税率を使用して所得税引当金の信頼性の高い推定を提供できないため、2022年9月30日までの3カ月間の実際の所得税前損失に基づいている

2021年9月30日までの3ヶ月間、当社の記録所得税は#ドルに計上されています89千個です。2021年9月30日まで、当社は既存の繰延税金資産を審査し、引き続きその繰延税金資産に基づいて完全な推定値を記録した。 所得税条項は、主に同社の不確定な税収状況、および州所得税と特許経営税に関連する。2021年9月30日現在、同社の未確認所得税優遇総額は$0.5百万ドルです。この支出は、推定された年間有効所得税税率を使用して所得税引当金の信頼性の高い推定を提供できないため、2021年9月30日までの3カ月間の実際の所得税前損失に基づいている。
18
カタログ表
13. 株権

株式オプション

当社は、Black-Scholes推定モデルを用いて、付与されたサービス条件(すなわち、従業員に所定の時間帯に会社にサービスを提供することを要求する)を有する株式オプションの公正価値を推定する。同社の予想変動率の仮定は、自身の普通株式市場取引に関する履歴変動率データに基づいている。当社は、当社には期待寿命仮定の基礎として十分な歴史的行使と没収行為がないため、簡略化方法を用いて期待期限を決定する。配当収益率は、株式オプション期待期間内に予想される支払いに基づく配当金であると仮定する。無リスク金利は、株式オプションごとの期待オプション期間と同じ時期の米国債金利を用いることで決定されると仮定する。

2021年9月30日までの3ヶ月間、株式オプションは付与されていない2022年9月30日までの3ヶ月以内に付与されたオプションの公正価値は、ASC 718に規定されている付与日のオプションのみを含む以下の仮定に基づいて決定される
9月30日までの3ヶ月間
2022
予想変動率(パーセント)
74.6% - 75.1%
加重平均予想寿命(年)4.5
配当率(%)0.0 %
無リスク金利(%)
2.7% - 3.2%
付与オプション数600,000 
加重平均行権値$6.51 
加重平均授権日公正価値$3.91 

2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、既定の付与日を有する株式オプションに関する株式ベース報酬は$1.0百万ドルとドル0.8それぞれ100万ドルです

業績ベースの報酬

その会社はある幹部に株式オプションを付与し，これらのオプションは毎年超過授与される三つ至れり尽くせり4年ピリオド。これらの株式オプションは、会社取締役会が会計年度ごとに策定した業績目標の実現状況に依存する。取締役会報酬委員会は、各適用会計年度における会社普通株の取引価格の目標価格として業績指標を決定している。普通株が連続した時間内の平均終値であれば30-会計年度内の取引日期間が適合または超過：(I)$10.502021年度については、(Ii)$13.502022年度については、(Iii)$16.502023会計年度について、および(Iv)$19.502024年度の場合。もし少なくとも80財政年度の業績目標が%に達した場合、報酬委員会は、当該財政年度の業績に応じて付与する資格のあるオプション部分を比例配分することができる。上記の決定を下した場合、報酬委員会は、その市場競争相手に対する当社の表現、および報酬委員会が関連していると考えられる他の任意の考慮事項を考慮する。報酬委員会のガイドラインは，達成された価格が目標価格を1ポイント下回るごとに，財政年度に適用される資格が付与された業績オプションの割合を減少させることが一般的である2%ですが、賠償委員会はこの式を変更することを自分で決定することができます。

これらの報酬委員会に適宜決定権を与える業績に基づく奨励は、会社と従業員との間の重要な条項と条件の相互理解を満たしていないASCテーマ718報酬-株式報酬まだ確立されていませんサービス期間が授権日までに開始されると、会社は授権日までに補償コストの確認を開始する。同社はモンテカルロシミュレーション推定モデルを用いて、これらの持分分類奨励の各報告期間から付与日までの公正価値を推定した。これらの奨励確認の総支出は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間で(0.2)100万ドルと$0.6それぞれ100万ドルです




19
カタログ表
普通株奨励

ハドソン執行会社の2人の従業員はそれぞれ2020年8月と9月に会社とコンサルティング契約を締結し、協定に基づき、コンサルタントは2021年7月31日まで会社の最高経営責任者に財務と戦略分析およびコンサルティングサービスを提供する。これらのサービスへの配慮として，2021年3月に相談者が合計で獲得した80,000株式単位を制限する。2021年9月、会社はこれらの諮問協定を2022年7月31日に延長し、これに関連してコンサルタントは追加の許可を得た20,000株式単位を制限する。2022年2月2日、会社取締役会はハドソン幹部に上記の従業員を会社役員に任命し、即日発効した。取締役会メンバーへの任命については、当該者の諮問協定が終了し、2022年2月2日から発効する。これらの相談協議のために確認された総費用は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間では重要ではない

年間確認された普通株式奨励費用総額(上記単独で説明した諮問協定を含まない)
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月はドル0.5百万ドルとドル0.4それぞれ100万ドルです

優先株

2022年9月30日までの3ヶ月間、会社は引退した59,281その購入したA系列転換優先株の株式は，総金額は約$である2.45百万ドルです

買い戻し取引は主に優先株の清算として入金され、優先株の帳簿価値が#ドル減少したと記されている0.42百万ドルと普通株1.73百万ドル、総金額は$2.15キャッシュフロー表簡明総合レポートにおける融資活動によるキャッシュフローに含まれる百万ドル

残りの$0.3百万ドルは優先株を超える公正価値とされ、簡明総合経営報告書中の営業費用と簡明総合キャッシュフロー表中の経営活動現金流量に記録されている。

14. 引受金とその他の事項

訴訟を起こす

私たちは私たちの正常な業務過程で発生した訴訟と他の手続きの当事者だ。このような種類の事項は、罰金、処罰、補償性、または3倍の損害賠償または非金銭的制裁または救済をもたらす可能性がある。あるいはある事項会計指針によると、吾等は損失が発生する可能性があり、かつ損失金額が合理的に推定できる訴訟請求及び評価のために予約することができる。私たちは法律や他の手続きの結果を確実に予測することができない。

米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の調査

2019年度以降、当社は米国証券取引委員会から2019年の調査事実や状況の問い合わせを受け、これらの問い合わせに全力で協力しています。

賃貸借証書

当社は各種経営賃貸義務を履行しています。参照してください別注3-借書より多くの情報を得るために。

購入承諾

2022年9月30日現在、会社には在庫購入の確約があり、約$となっている16次の年には2年．.


15. 関係者取引

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カタログ表
私たちの取締役会メンバーはコンサルティング会社の戦略コンサルタントであり、当社を利用して支払い分析やコンサルティングサービスを行っています。同社はこれらのサービスを利用して、私たちの交換コストと支払い処理業者やクレジットカードネットワークが受け取る他の手数料を低減します。サービスの対価格として、会社が実現した節約に基づく成功費用と分析サービスの日常的な毎月購読料をコンサルティング会社に支払います。2022年9月30日および2021年9月30日までの3ヶ月間、引受コストおよび取引費用内で確認された上記手配総支出は$0.1百万ドルとドル0.3それぞれ100万ドルです

ハドソン執行会社に関する取引情報については、付記13-持分を参照されたい。
21
カタログ表
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析

経営陣の財務状況と経営成果の討論と分析は、本表格10-Qに含まれる簡明総合財務諸表と関連説明とともに読むべきである。

前向きに陳述する

本10-Q表は、1934年証券取引法第21 E節に適合するいくつかの前向きな陳述を含み、これらの陳述は、ハトルプ社(以下、“ハートループ”または“会社”と呼ぶ)の予想財務および経営業績に関するものである。この目的のために、前向き陳述は、本明細書に含まれる歴史的事実ではない任意の陳述を意味し、“推定”、“可能”、“すべき”、“将”、“可能”、“可能”、“将”、“計画”、“計画”、“信じる”、“予想”、“予想”または同様の表現を含むが、これらに限定されない。これらの陳述は既知および未知のリスク、不確実性、および他の要素の影響を受け、これらのリスク、不確実性、および他の要素は、実際の結果と陳述で予想される結果とは大きく異なる可能性がある。前向き情報は様々な要因に基づいており，多くの仮定を用いて得られたものである。会社の実際の結果と予測結果が大きく異なる可能性がある重要な要素は：
•私たちの経営業績とは関係のない一般経済、市場或いは商業状況は、持続的な新冠肺炎疫病の影響を含む
•新冠肺炎の潜在的突然変異とワクチンと治療の有効性、開発と展開
•改正されたモルガン大通信用手配(定義は以下参照)の財務チェーノを遵守できなかった
•私たちは、通常の業務中の運営を維持するために、証券や債務融資を売却することで資金を調達する能力、または意外または異常な事件が発生した場合に、
•私たちは競争相手と競争し、市場シェアを高めることができる
•私たちのサプライチェーンおよび/または運営中断または効率の低下は、新冠肺炎の流行の影響を含む
•労働力、原材料、包装、輸送の獲得性とコスト膨張に関連するリスクを含むサプライチェーン投入
•現在または将来のお客様の購入、レンタル、レンタル、ePortデバイスの使用、種子のソフトウェアソリューション、または将来の他の製品にかかわらず、現在予想されているレベルに達しています
•お客様は通常30日から60日前までお客様からキャンセルを通知することができるので、当社の取引処理および関連サービスを継続して利用することができますか
•売掛金や売掛金に含まれる貿易義務を履行する能力
•私たちは私たちの業務計画を実現するために現金資源を移転する必要があるかもしれません
•私たちは私たちの製品市場が発展しており、予測できないので、私たちの将来の四半期や年間収入と支出を予測または推定することができる
•私たちは買収された会社を現在の製品やサービス構造に統合することができます
•私たちは主な顧客を維持することができます私たちの収入の大部分はこれらの顧客から来ています
•重要な顧客は私たちに製品を購入する能力を減らしたり延期したりします
•私たちの製品やサービスは広く商業的に認められています
•私たちに付与された任意の特許が、私たちの製品に競争優位性または十分な保護を提供するか、または他の人の挑戦、無効、または回避を受けるかどうか
•他人の知的財産権を侵害することなく業務を展開する能力
•私たちの製品およびサービスは、システムの中断または不正なハッカー攻撃やクレジットカード詐欺を回避することができます
•ロシアとウクライナの間で続く紛争のような地政学的紛争
•財務報告の内部統制の重大な欠陥を完全に補うことができるかどうか、あるいは未来の財務報告の内部制御に引き続き重大な欠陥が存在し、財務状況或いは経営成果を正確かつ適時に報告することができないかどうか
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カタログ表
•ナスダック世界ベスト市場(“ナスダック”)の継続発売基準を守り、米国の小皿ラッセル2000®のメンバーとして継続することができる
•私たちのサプライヤーは価格を上げて、生産量を減らしたり、販売条件を変えたりするかどうか
•2019年の調査(定義は後述)およびその調査結果、米国証券取引委員会への定期的な報告書の提出が間に合わなかったこと、影響を受けた財務諸表の再記述、後続の公開された登録声明に関連する疑惑、またはこれらの事件によって引き起こされる潜在的訴訟または他のクレームによって生じる現在の保留調査、潜在的訴訟、または可能な規制行動に関連するリスク。
私たちは展望性陳述に反映された予想は合理的だと考えているが、私たちは未来の結果、活動レベル、業績或いは成果を保証することができない。様々な要因のため、上述した要因または第1部分1 A項で議論された要因を含むが、これらに限定されないので、実際の結果またはビジネス状態は、前向き陳述における予測または提案の結果とは大きく異なる可能性がある。2022年6月30日までの財政年度Form 10−K年度報告(“2022年Form 10−K”)における“リスク要因”である。私たちはあなたに私たちが不確実な要素をもたらすすべての要素を確認したということを保証することはできない。また、新たなリスクが時々発生し、私たちの経営陣はすべてのリスクを予測することができず、すべてのリスクが私たちの業務に与える影響を評価することもできず、いかなるリスクやリスクの組み合わせも、実際の結果がいかなる前向き陳述に含まれる結果と異なる程度につながる可能性があると評価することもできない。読者は前向きな陳述に過度に依存してはいけない。
我々が本10-Qテーブルで作成した任意の前向き記述は、本10-Qテーブルの日付のみを表す。法律の要件がない限り、私たちは、本10-Q表日後の状況または事件を反映し、または意外な事件の発生を反映するために、いかなる前向きな陳述を公開修正する義務がない。

会社の概況

メロン会社はペンシルバニア州連邦法に基づいて設立された。私たちはデジタル支払いとソフトウェアサービス会社で、無人小売市場にエンドツーエンド技術ソリューションを提供します。私たちはセルフビジネスに単一のプラットフォームを提供することによって、統合された支払い処理および在庫管理、プリチャージパッケージ、ルート物流、倉庫およびバックグラウンド管理のソフトウェアソリューションを含む無人小売世界を変更する。私たちの企業レベルのプラットフォームは、デジタル支払い、デジタル広告、顧客ロイヤルティ計画を通じて消費者参加度と販売収入を増加させるとともに、小売業者にその運営と在庫の制御と可視性を提供することを目的としています。そのため、自動販売機会社からマイクロ市場、洗車、電気自動車充電ステーション、商業クリーニング屋、売店、娯楽場所などの事業者まで、顧客はより能動的で、より予測可能で、より競争力を持って業務を運営することができる。

同社の財政年度は6月30日まで。その会社は様々な方法で収入を創出している。2022年9月30日までの3ヶ月間、引受と取引費用および設備販売からそれぞれ約81%と19%の収入を得た。2021年9月30日までの3ヶ月間、引受と取引費用および設備販売からそれぞれ約89%と11%の収入を得た

当社のプラットフォーム上で運営され、当社のサービスを使用するアクティブデバイス(定義は後述)は、当社の販売時点(“POS”)電子支払い装置、遠隔測定装置、または認証された支払いソフトウェアまたはサービスの同様のサードパーティに設置されたPOS端末または遠隔測定装置を販売またはレンタルすることによって生成された装置を含む。お客様は、以下のようにPOS電子決済装置を購入することができます
•直接会社やその許可販売店から装置を購入します
•会社は迅速に計画下の融資ツールを起動し、これらのツールはキャンセルできない60ヶ月の販売型賃貸であり、あれば、関係のない設備融資会社で行うことができ、会社から直接得ることができる
•会社のJumpStart計画によると、この計画は通常36ヶ月の期限契約で、30日から60日までの書面通知でキャンセルすることができます。

3 Gネットワークの中断とアップグレードのサイクル
同社は現在、膨大な顧客基盤を持ち、100万台以上のアクティブ設備が私たちのプラットフォームに接続されており、これは無人小売業界の重要な参加者として30年以上にわたって構築されてきた。過去1年間、北米の主要な電気通信サービスプロバイダは、容量および帯域幅の制限のために、より速く、より信頼性があり、カバー範囲が広く、全体的により高感度なデバイスをサポートするより新しい技術のために空間を空けるために、古い世代のセルラーネットワーク(2 Gおよび3 Gネットワーク)を段階的に淘汰してきた
23
カタログ表
3 G無線ネットワークの中断により、これらのデバイスは2022年12月31日以降に実行できなくなるため、私たちのクライアント群およびアクティブデバイスの大部分が影響を受けている。主要なセルラーサービスプロバイダが2022年12月31日までに北米でこれらのネットワークを段階的に淘汰するため、3 G無線ネットワークからの移行が完了しようとしている。セルラーネットワークのアップグレードは、当社の業界に影響を与え、戦略顧客に割引を提供することを要求し、特に2023年度には、私たちの既存の顧客群が新しいプラットフォームに正確に移行することを保証します。これらの割引は本カレンダー年末まで続くと予想されていますが、これが本四半期の設備販売利益率を低下させた原因の一つです。

本四半期の主な発展状況

2022年9月30日までの財政四半期、会社の主な発展状況は以下の通り
•私たちのサービスには25，019人のアクティブクライアント(以下、定義)と115万個のアクティブデバイスがあります
•収入は5780万ドルで、前年比26%増加した。この増加は6四半期連続で記録的な取引手数料収入によって引き起こされた
•私たちは最終的に支払処理機のFiservへの移行を完了し、これは将来のコスト節約をもたらすと予想される
•2022年7月、クラウド·ホスト·サービスをアマゾン·ネットワーク·サービス(AWS)プラットフォームに移行します。ソフトウェア開発コストに加えて、私たちは本四半期に取引処理費、専門サービス料、実施、私たちのプラットフォームを安定させる他のコストを含む約100万ドルの使い捨てコストを発生させました。今回の移行の完了支援は、私たちが持続的に成長する設備と顧客ネットワークをサポートするために、信頼性があり、弾力性があり、拡張可能なインフラを確保することに集中しています
•私たちは約180万ドルの設備販売コストが増加していますが、これは私たちのサプライチェーン内で経験したインフレと、いくつかの重要な部品の生産と交付スケジュールを確保するために支払う不利な価格です。これは、私たちのePortハードウェア製品の需要が予想を超えているためです。需要の増加は、私たちの顧客が上述した3 Gネットワーク中断イベントを予想して支払い装置をアップグレードすることに関連している
•私たちは、新たに発売されたカンタルーペ1号プラットフォームへの顧客の強い関心と増加を見続けており、これは、ハードウェアおよびサービス料を含む毎月の固定購読金額の柔軟性と予測可能性を事業者に提供するバンドル購読モデルである。
2022年9月30日現在、米国各地に約225人の従業員がおり、ペンシルバニア州マルヴィンとジョージア州アトランタに事務所を設置している

新冠肺炎が更新される

同社、その従業員と顧客のいる地理的位置はその業務運営と財務業績を引き続き新冠肺炎疫病の影響を受けさせた。企業、学校、その他の組織が再オープンし、私たちの電子支払い解決策を含む分散資産の客数が増加したが、新しい菌株と変種の出現、およびウイルスの巻き返し、例えば2022年初めのオミック変種の爆発は、将来的にはサプライチェーン中断を含むより多くの閉鎖、閉鎖、その他の後続影響をもたらす可能性があり、これは私たちの運営と財務業績に影響を与える可能性がある。2023年度には、ハードウェア製品の生産·流通に必要なコンポーネントやサプライチェーンコストの上昇を経験しました。同社等の財務諸表への影響には、販売コスト増加、営業権及び無形資産減価、長期資産減価(経営リース資産、物件及び設備を含む)及び売掛金及び融資売掛金の貸倒準備が含まれているが、これらに限定されない。私たちが出した結論は、2022年9月30日までの四半期の評価に重大な欠陥を与えていないということだ。適用の場合、著者らはすでに既存の情報に基づいて、財務諸表を作成する際に新冠肺炎予想への影響の判断と推定を組み入れた。新しいイベントの発展とより多くの情報の取得に伴い、これらの判断および推定は変化する可能性があり、簡明な連結財務諸表で確認されている。

私たちは引き続き発展している状況を監視し、連邦、州、地方公共衛生当局の指導に従っている。情勢の潜在的な不確定性を考慮して、当社は現在新冠肺炎が当社の財務状況、経営業績或いはキャッシュフローに与える比較的な長期的な影響を合理的に見積もることができない


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カタログ表
四半期経営業績

以下の議論は，本テーブル10-Qに含まれる簡明総合財務諸表と関連説明とともに読むべきである

次の表はいくつかの財務データと非財務データを示しており、経営陣はこれらのデータが会社の財務業績のいくつかの傾向と関係を読者に洞察させることができると考えている。これらの指標(アクティブデバイス、アクティブ顧客、取引総数、および総ドル取引量)は、管理層および読者が、デバイスおよび取引の増加を推進する戦略を評価するのに役立つと信じています。

能動装置
アクティブデバイスとは，過去12カ月以内に我々と通信したり，取引を行ったりしたデバイスである.アクティブデバイス数には、私たちと通信または取引する他のデバイスを介して通信するデバイスが含まれる。EPortキャッシュレス決済装置および種子管理サービスを用いたセルフサービス小売店は1つの設備のみを構成している。

取引先を活性化する

同社は、アクティブクライアントを、少なくとも1台のアクティブデバイスを有するすべてのクライアントと定義する。
取引総数と取引総額

取引は、我々の技術的サポートされた解決策によって処理される電子支払い取引として定義される。経営陣は取引総数とドル取引額を使用して新冠肺炎疫病の回復状況を監視し、私たちの新顧客戦略の有効性と既存の顧客とパートナーを利用する能力を評価した。

現在まで以下の3か月
2022年9月30日June 30, 2022March 31, 20222021年12月31日2021年9月30日
設備：
活動設備(千台)1,151 1,137 1,125 1,123 1,115 
お客様：
取引先を活性化する25,019 23,991 22,818 21,315 20,738 
巻：巻：
取引総数(百万)276.3 274.6 258.6 261.7 257.9 
取引総額(百万ドル)639.5 616.1 562.0 555.3 553.4 


2022年9月30日までの四半期のポイントは、
•115万台のActive Deviceは前年同期の111万台と比べ、約3.6万台のActive Deviceが増加し、3%増加した
•25，019人のアクティブ顧客が私たちのサービスを利用して、前年同期の20，738個に比べて4，281人のアクティブ顧客が増加し、21%増加した
•2022年9月30日までの四半期の取引総額は6億395億ドルだったが、2021年9月30日までの四半期は5兆534億ドルと16%増の8610万ドルだった。より多くの情報については、以下の経営陣の財務状況や経営結果の検討·分析における“収入·毛利”を参照されたい。



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カタログ表
財務業績

次の表は、私たちの経営結果と述べた時期の財務業績の大きな変化をまとめています

https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/896429/000162828022029291/ctlp-20220930_g2.jpghttps://www.sec.gov/Archives/edgar/data/896429/000162828022029291/ctlp-20220930_g3.jpg

https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/896429/000162828022029291/ctlp-20220930_g4.jpg

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カタログ表
2022年9月30日までの3ヶ月と2021年9月30日までの3ヶ月

収入と毛利
9月30日までの3ヶ月間パーセント
変わる
(千ドル)20222021
収入：
引受料と取引費$47,075 $40,625 15.9 %
設備販売10,707 5,155 107.7 %
総収入57,782 45,780 26.2 %
販売コスト：
引受料と取引費30,370 26,024 16.7 %
設備販売コスト13,250 4,880 171.5 %
販売総コスト43,620 30,904 41.1 %
毛利：
引受料と取引費16,705 14,601 14.4 %
設備販売(2,543)275 (1,024.7)%
毛利総額$14,162 $14,876 (4.8)%
毛利率：
引受料と取引費35.5 %35.9 %
設備販売(23.8)%5.3 %
総毛利率24.5 %32.5 %

収入を得る2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3カ月間の総収入は1200万ドル増加した。収入の増加は、購読と取引費用および設備販売によってそれぞれ650万ドルと560万ドル増加した

購読料と取引費の増加は主に処理量の増加に押されており、2022年9月30日までの3カ月間、総金額は2021年同期に比べて約16%増加した。全国各地の企業、学校、その他の組織が正常な運営レベルを維持し続けることに伴い、私たちは利益を得続けている。2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちの購読料が11%上昇しました。これは、経営陣が私たちの顧客群への日常的な購読サービスの増加に注目し続けているためです。最後に，昨年同期に比べて我々のアクティブデバイス数が3%増加し，購読料や取引費の増加にもつながっている.

設備販売の増加は、本四半期の設備出荷量が前年同期に比べて増加したことと関係があるが、これは、私たちの顧客が3 Gから4 Gネットワーク対応設備にアップグレードし、顧客がそのハードウェア設備を最新の支払い技術安全基準にアップグレードしたためである。北米3 Gネットワークの生産停止日から2022年末まで、設備販売は引き続き私たちの総収入の重要な貢献者になると予想されています。

販売コストそれは.2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月間の販売コストは1270万ドル増加した。販売コストの増加は、購読と取引コストおよび設備コストのそれぞれ430万ドルと840万ドルの増加によるものです。購読と取引コストの増加は，主に取引処理費用の増加と，本財務期に我々のプラットフォームを実施·安定させることによる約80万ドルの一次コストであり，これらの取引処理費用はAWS遷移の一部である

設備販売コストの増加は，主に我々のサプライチェーンにおけるインフレと，生産·交付スケジュールを満たすためのいくつかの重要部品を確保するために支払われる不利な価格による180万ドルのコスト増加であり，これは，我々のePortハードウェア製品への需要が予想以上に急増したためである。増加した需要は、私たちの顧客が3 Gネットワーク中断イベントを予想して彼らの支払い装置をアップグレードすることと関係があります
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カタログ表
(“3 Gネットワーク中断およびアップグレードサイクル”の一部を参照)。私たちは、手元の在庫量を増加させ、仕入先と固定価格を交渉することを含む、材料不足が私たちの業務に与える影響を緩和する措置を取っています。しかし、3 Gアップグレード期間の終了に伴い、今年末まで、いくつかの部品の定価レベルがより高くなることが予想される。

毛利率です。総毛金利は2021年9月30日までの3カ月間の32.5%から2022年9月30日までの3カ月間の24.5%に低下した。毛金利低下の要因は、前年同期に比べてサプライチェーンコストの増加により設備販売利益率が低下したことである

2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月間の引受と取引費用毛金利は相対的に安定している。しかし，AWS移行の一部として，我々のプラットフォームを実施し安定させることによる追加取引処理費用は，本財務期に約80万ドルの一次処理コストを発生させた.取引費用の増加は、支払いプロセッサおよび支払いネットワークのより低いコストによって相殺され、これは、支払いプロセッサを移行させ、クレジットカードネットワークプロバイダと割引レートを交渉した結果である。また，前年同期と比較して，1取引あたりの平均価格が上昇していることが見られ，これが我々の毛金利の付加要因である.

運営費
9月30日までの3ヶ月間パーセント
変わる
カテゴリー(千ドル)20222021
販売とマーケティング$2,525 $2,339 8.0 %
技術と製品開発6,865 5,389 27.4 %
一般と行政費用11,578 7,264 59.4 %
調査·依頼書募集と重述費用397 — 100.0 %
減価償却および償却1,315 1,022 28.7 %
総運営費$22,680 $16,014 41.6 %


総運営費用です2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月間の運営費は670万ドル増加した。この変化は一般と行政費用が430万ドル増加し、技術と製品開発費用が150万ドル増加したことにより、調査、依頼書募集、重述費用が40万ドル増加した。各カテゴリのさらに詳細については，以下を参照されたい.

販売とマーケティングです。2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月間の販売·マーケティング費用が約20万ドル増加したのは、主に本四半期の販売·マーケティング従業員数が増加し、米国や国際的に拡大している業務·サービスを支援するためである。

技術と製品開発2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3カ月間、技術·製品開発費は約150万ドル増加した。私たちは、私たちのネットワーク環境とプラットフォームをさらに強化するために、私たちの革新技術に投資する主な目標を引き続き実行します。2022年9月30日までの3カ月間の技術·製品開発費の主な増加は，AWS移転に関する専門サービスの増加，国際拡張計画のための支払いゲートウェイの開発，および我々のネットワークやインフラを監視するツールの実施である。

一般と行政費用です2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3カ月間の一般·行政費は約430万ドル増加した。一般的·行政費の増加は、主に売掛金残高の増加と売掛金残高の老化による不良債権支出の90万ドルの増加、企業の大顧客との契約更新の一部であるリース設備の減価30万ドル、私たちの市場地位の拡大と強化に関連する金融·法律サービスに関する専門サービス費用の110万ドルの増加、年報の提出遅延による追加コンプライアンスコスト、および一般的かつ行政費用の減少として前年四半期の一度保険回収70万ドルである。

調査·依頼書募集と重述費用それは.2021年9月30日までの3ヶ月間、当社はいかなる重大な調査、依頼書の募集及び重述支出を招かなかった。2022年9月30日までの3ヶ月間、当社および前任者に追加法的費用が発生し、主に米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の2019年調査に関する照会に対応しており、詳細は本章で開示されています
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カタログ表
2022年6月30日までの財政年度のForm 10−K年度報告では、“経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析”がある。

減価償却と償却2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、減価償却と償却費用はほぼ一致している。

その他の収入，純額
9月30日までの3ヶ月間パーセント
変わる
(千ドル)20222021
その他の収入(支出)：
利子収入$567 $473 19.9 %
利子支出(477)(478)(0.2)%
その他の収入(費用)(120)(59)(103)%
その他の費用の合計$(30)$(64)(53.1)%


その他の費用、純額それは.2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、その他の収入(支出)は全体的に一致している。

非公認会計基準財務指標−調整後のEBITDA

調整後の所得税、減価償却と償却前収益(“調整後EBITDA”)は1種の非GAAP財務指標であり、GAAP要求でもなく、GAAP定義でもない。我々はこの非公認会計基準財務指標を用いて財務と運営決定を行い、それを評価期間間の比較の手段とした。私たちは、この非GAAP財務指標は私たちの経営業績に関する有用な情報を提供し、過去の財務業績と未来の見通しに対する全体的な理解を強化し、そして私たちの管理層が財務と運営決定に使用する指標にもっと大きな透明性を持たせると信じている。本財務指標の列報は、我々が経営活動で使用している純収益や純損失や純現金を含む、公認会計原則に基づいて作成·列報された財務指標の代替品として孤立的に考慮するつもりはない。経営陣は、非GAAP財務計測には限界があり、GAAPによって決定された純収益または純損失に関連するすべての項目を反映できないため、私たちの収益性や純収益を代替または評価することもできないことを認識している。調整後のEBITDAを列記したのは，投資家にとって有用であり，経営業績を比較する指標となると考えられるからである。また，我々の役員と経営陣が報酬計画をインセンティブする指標として調整されたEBITDAを用いた。

我々は、調整されたEBITDAを、(I)利息収入(Ii)債務および準備金の利息支出(Iii)所得税支出(Iv)減価償却(Vi)株式報酬支出(Vii)2019年の調査および財務諸表の再記述活動に関連する費用および費用、ならびに委託書募集コストを差し引く前の米国公認会計基準純損失と定義し、(Viii)我々のコア業務のいくつかの他の重大な珍しいまたは異常な損失および収益を示さない。

以下は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の米国GAAP調整後のEBITDA純損失の入金です
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カタログ表
9月30日までの3ヶ月間
(千ドル)20222021
アメリカは会計基準の純損失を認めている$(8,574)$(1,291)
差し引く：利息収入(567)(473)
プラス：利息支出477 478 
また、所得税の計上26 89 
プラス：賃貸料販売コストを計上した減価償却費用242 264 
加計：営業費用中の減価償却と償却費用1,315 1,022 
EBITDA(7,081)89 
また、株による報酬(a)
1,318 1,762 
追加：調査、依頼書募集、再記述費用(b)
397 — 
EBITDAの調整1,715 1,762 
調整後EBITDA$(5,366)$1,851 
(A)EBITDAの調整として、現金ベースの業務を反映していないため、株ベースの報酬を除外した。
(B)EBITDAの調整として、これらの費用は、我々のコア業務とは無関係であると考えられるので、2019年の調査、財務諸表の再記述活動、依頼書募集コストに関する費用を除いた

流動資金と資本資源

現金の出所と用途
歴史的に見ると、私たちは主に経営活動、債務融資、株式発行の現金を通じて私たちの運営に資金を提供している。同社は、(1)2022年9月30日現在の手元の5080万ドルの現金と現金等価物、(2)経営活動が提供可能な現金、(3)改正されたノースカロライナ州モルガン大通銀行循環融資から最大1500万ドルを引き出すことができる、(4)2023年3月までに改正されたモルガン大通銀行保証定期融資から追加1000万ドルを引き出すことができる、という主要な資金源を持っている

同社はまた、2022年9月30日現在の潜在販売税および関連利息と罰金負債総額を1，490万ドルと推定·記録している。その会社はこのような負債とそのような支払いの金額と時間を評価し続けている。

当社は、これらの簡明総合財務諸表が発表された日から、その既存の財務資源は、現在の12ヶ月の経営予算に資金を提供するのに十分であると信じている

以下のグラフは、2022年9月30日と2022年6月30日までの現金流動性および未返済債務を反映しています

https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/896429/000162828022029291/ctlp-20220930_g5.jpghttps://www.sec.gov/Archives/edgar/data/896429/000162828022029291/ctlp-20220930_g6.jpg
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カタログ表
キャッシュフロー

私たちそれぞれの報告期間内の経営、投資および融資活動別の現金および現金等価物変動の詳細については、本四半期報告第1項第1項の簡明総合現金フロー表を参照されたい。
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/896429/000162828022029291/ctlp-20220930_g7.jpg
経営活動のための現金純額

2022年9月30日までの3ヶ月間、運営イベントで使用された現金は900万ドルですが、運営イベントで使用されている現金は90万ドルのNは前年同期です。経営活動で使用されている現金純額は我々860万ドルの純損失を反映しており、520万ドルの非現金運営費用と570万ドルの運営資本口座を差し引いて使用されている

運営資金口座に使用されている現金は約570万ドルであり，主な原因は売掛金が470万ドル増加し，我々の手元在庫を増加させるための390万ドルが売掛金と売掛金の約360万ドルの増加で相殺されているためである。在庫増加の原因は，設備販売の増加と潜在的なサプライチェーン中断を軽減するための戦略計画である。同社は注文時に注文を履行するために手元の在庫を増やし、3 Gネットワークの日没日が2022年年末に近づくにつれて、3 G機器を4 Gの顧客の注文にアップグレードし続けると予想しているからだ。売掛金使用現金の増加は、2022財政年度第4四半期と2023財政年度第1四半期の販売·加工量増加の結果である。

非現金運営費用には、主に株式による補償、財産と設備の減価償却、無形資産の償却、予想損失準備金が含まれる

投資活動のための現金純額

2022年9月30日までの3カ月間、投資活動用の現金は500万ドルだったが、前年同期の投資活動用現金は450万ドルだった。現金使用量の増加は，財産や設備残高が330万ドル増加したためであり，これは，会社が革新的な技術や製品への投資に集中し続けていることや，会社のメロン1号計画に参加しているリース設備が増加しているためである。これは2021年9月30日までの3カ月間のYoke買収で支払われた290万ドルの現金で相殺された

融資活動のための現金純額

2022年9月30日までの3カ月間、融資活動用の現金は330万ドルだったが、前年同期の融資活動用現金は20万ドルだった。会社は2022年9月30日までの3ヶ月間、Aシリーズ転換可能優先株を買い戻し、Yoke Paymentsの買収に関連するまたは対価格を支払った

契約義務

2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちの契約義務は、2022年6月30日までの財政年度Form 10-K年度報告書の“経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析”の部分開示義務と大きな変化はありません。
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カタログ表

肝心な会計政策

2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちが2022年6月30日までの財政年度Form 10-K年度報告で“経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析”の部分開示された政策と比較して、私たちの重要な会計政策に大きな変化はありません。

最近の会計公告
参照してください付記2--主要会計政策の概要最近の会計声明の説明については、簡明な連結財務諸表を参照されたい。

第3項は市場リスクに関する定量的かつ定性的開示である。
市場リスクの定量的·定性的開示については、2022年6月30日現在の財政年度Form 10−K年度報告書の第7 A項“市場リスクに関する定量的·定性的開示”を参照されたい。2022年6月30日以来、私たちの市場リスクに対する開放は実質的に変化していない


項目4.制御とプログラム
(A)開示制御及びプログラム

我々は、1934年の証券取引法(以下、“取引法”と略す)に基づいて提出または提出された報告書で開示を要求した情報が、米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、集約および報告されることを確実にするために、開示制御および手続きを維持し、これらの情報が、必要な開示に関する決定をタイムリーに行うために、最高経営者および最高財務官を含む私たちの経営陣に蓄積され、伝達される

我々の経営陣は、CEO及び最高財務官の参加の下、当テーブル10-Qがカバーする期間終了までの有効性を評価しており、我々の開示制御及び手続は、取引所法案第13 a-15(E)条の定義に適合している。この評価に基づき、我々の経営陣は、我々の最高経営責任者及びCEOを含め、2022年9月30日までの開示統制及び手続が無効であると結論付け、これは、第9 A項で述べたように、財務報告の内部統制に大きな弱点があるためである。私たちは2022年の10-K表です。
(B)財務報告の内部統制の変化

第9 A項に開示された救済計画を除いて。我々の2022年10-Kレポートでは、2022年9月30日までの財政四半期内に、会社の財務報告に対する内部統制は何も変化しておらず、これらの変化は私たちの財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、合理的な可能性がそれに大きな影響を与えたりしている

項目9 Aで述べたように。我々の2022年Form 10-Kでは，決定された実質的な弱点を緩和するための救済活動を開始している.関連する制御措置が十分に長時間実行されていることや、管理職がテストによりこれらの制御措置が有効に動作していると結論するまで、これらの重大な弱点が修復されたとは考えられない。同社は2023年度第3四半期までに収入や関連口座に関する制御措置の救済作業を完了する予定だ。2023年の財政年度終了までに情報技術，一般規制および経営陣の実体一次規制の設計とモニタリング活動で明らかになった重大な弱点を救済する予定である。
32
カタログ表
第II部--その他の資料

項目1.法的訴訟

本プロジェクトに要求される資料は、財務諸表を簡明に付記することで本明細書に組み込まれる付記14--引受金及び又は有事項本四半期報告の表格10−Qの第I部分では、第1項である。

第1 A項。リスク要因

会社のリスク要因の検討については，2022年6月30日までの財政年度10−K表年次報告における“リスク要因”という見出しの情報を参照されたい。

第二項株式証券の未登録販売及び募集資金の使用

適用されない

第3項高級証券違約

何の高級証券も違約はありません。2022年9月30日現在、当社のAシリーズ転換可能優先株の清算優先権総額は1，950万ドルで、計上すべき配当と未払いの配当が含まれています。私たちの優先株の配当は2月1日と8月1日に計算しなければなりません。私たちの優先株の年間累計配当金は1株当たり1.50ドルです。

第4項鉱山安全情報開示

適用されません。

第5項その他資料

適用されません。

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カタログ表
プロジェクト6.展示品
展示品
番号をつける		説明する
3.1
改正·再改訂された定款(添付ファイル3.1を引用して2022年2月4日に提出された表格10-Qに統合)。
3.2
第二次改正及び再改訂の定款(添付ファイル3.1を引用して2021年8月10日に提出された表格8−K)
31.1*
1934年証券取引法第13 a-14条に規定する最高経営責任者証明書。
31.2*
1934年証券取引法第13 a-14条に規定する首席財務官証明書。
32.1*
2002年サバンズ·オキシリー法第906条に基づいて可決された米国南カリフォルニア大学第18章1350条CEOの認証.
32.2*
2002年にサバンズ·オクスリ法第906節で可決された米国南カリフォルニア大学第18章1350条に基づく首席財務官の証明。
101
以下の財務情報は、2022年11月9日に米国証券取引委員会に提出された2022年9月30日までの四半期報告10-Q表から、イントラネット拡張可能商業報告言語(IXBRL)フォーマットを採用している：(1)2022年9月30日と2022年6月30日までの簡明総合貸借対照表、(2)2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月期簡明総合経営報告書、(3)2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月期株主権益簡明総合報告書、(4)2022年9月30日まで、2022年9月30日まで、2021年9月30日までの3ヶ月間の連結現金フロー表、及び(5)連結財務諸表付記。
101.INSXBRLインスタンス文書-インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには表示されない
101.SCH*イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ
101.CAL*イントラネットXBRL分類拡張計算リンクライブラリ
101.DEF*インラインXBRL分類拡張Linkbaseの定義
101.LAB*XBRL分類拡張ラベルLinkbaseを連結する
101.PRE*インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbase
104
我々が2022年11月9日に米国証券取引委員会に提出した2022年9月30日までの四半期報告Form 10-Qの表紙は、イントラネットiXBRL形式で添付ファイル101に含まれている。
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*アーカイブをお送りします。

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カタログ表
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
ハミウリ有限会社
日付：2022年11月9日/s/ラヴィ·ベンカートさん
ラヴィ·ヴィンカートさん
最高経営責任者
日付：2022年11月9日/s/Scott Stewart
スコット·スチュワート
首席財務官

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