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アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549
_______________________________________________________________
表10-Q
_______________________________________________________________
| | | | | |
x | 1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
本四半期末まで2022年9月30日
| | | | | |
¨ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
依頼書類番号: 001-40213
Olo Inc.
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
______________________________________________________________________________
| | | | | |
デラウェア州 | 20-2971562 |
(登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域) | (国際税務局雇用主身分証明書番号) |
フルトン通り285番地
世界貿易センター1号棟, 82階
ニューヨークです, ニューヨークです。10007
(主な行政事務室住所)(郵便番号)
(212) 260-0895
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
_______________________________________________________________
同法第12条(B)に基づいて登録された証券:
| | | | | | | | |
クラスごとのタイトル | 取引コード | 登録された各取引所の名称 |
A類普通株は、1株当たり0.001ドルの価値があります | 日誌 | ニューヨーク証券取引所 |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです x違います¨
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです x違います ¨
登録者が大型加速申告会社,加速申告会社,非加速申告会社,小さな報告会社,あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
| | | | | | | | | | | | | | |
大型加速ファイルサーバ | ¨ | | ファイルマネージャを加速する | ¨ |
非加速ファイルサーバ | x | | 規模の小さい報告会社 | ¨ |
| | | 新興成長型会社 | x |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する ¨
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです¨違いますx
2022年11月4日までに105,945,207登録者のA類普通株と57,460,687登録者のB類普通株が発行された。
Olo Inc.
カタログ
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| 第1部-財務情報 | ページ |
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| | |
第1項。 | 財務諸表(監査なし) | 1 |
| | |
| 簡明総合貸借対照表 | 1 |
| | |
| 簡明総合業務報告書 | 2 |
| | |
| 簡明総合総合損失表 | 3 |
| | |
| 転換可能優先株と株主権益(損失)簡明連結報告書 | 4 |
| | |
| キャッシュフロー表簡明連結報告書 | 6 |
| | |
| 簡明合併財務諸表付記 | 8 |
| | |
第二項です。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 29 |
| | |
第三項です。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 47 |
| | |
第四項です。 | 制御とプログラム | 48 |
| | |
| 第2部-その他の資料 | |
| | |
第1項。 | 法律訴訟 | 51 |
| | |
第1 A項。 | リスク要因 | 51 |
| | |
第二項です。 | 未登録株式証券販売と収益の使用 | 55 |
| | |
第三項です。 | 高級証券違約 | 56 |
| | |
第四項です。 | 炭鉱安全情報開示 | 56 |
| | |
五番目です。 | その他の情報 | 56 |
| | |
第六項です。 | 陳列品 | 56 |
| | |
| サイン | 58 |
前向き陳述に関する特別説明
このForm 10-Q四半期報告書には、私たちの経営陣の信念と仮定、および私たちの経営陣が現在把握している情報に基づく明示的または暗示的な前向きな陳述が含まれています。本四半期報告10-Q表に含まれる歴史的事実に関する陳述を除いて、他のすべての陳述は、私たちの将来の経営結果または財務状況、業務戦略、将来の経営の管理計画と目標、および私たちの株式買い戻し計画に基づいて普通株を買い戻す金額と時間に関する陳述を含み、すべて前向きな陳述である。場合によっては、“予想”、“信じ”、“考慮”、“継続”、“可能”、“推定”、“予想”、“可能”、“計画”、“潜在”、“予測”、“プロジェクト”、“すべき”、“目標”、“将”または“将”などの語または他の類似語の否定を含むので、前向きな陳述を識別することができる。
これらの前向きな陳述は、以下の態様に関する陳述を含むが、これらに限定されない
•総取引量、単位あたりの平均収入(ARPU)、アクティブサイトの終了、およびドルベースの純収入留保(NRR)を含む、収入、費用、および他の経営業績の予想
•私たちが過去に経験した成長の持続性は、新冠肺炎の流行と関連する政府が消費者がデジタル注文と顧客のマルチモジュールの使用に対する選好に加えた制限によるものである
•私たちは新しい顧客を獲得し、既存の顧客を維持することができます
•私たちは新製品やサービスを開発し発表する能力とどんな新製品の成功も
•私たちは既存の製品やサービスの成功の向上、機能、修正を開発し、発表することができます
•私たちは私たちのプラットフォームの使用率を高め、他のモジュールを追加販売し、販売することができます
•私たちは収益性を得たり維持したりします
•新冠肺炎の大流行或いはその他の公衆衛生危機の影響、マクロ経済状況、例えばインフレ、金利或いは全体市場の不確定性;
•私たちのビジネスへの将来の投資、私たちが予想している資本支出、資本需要の見積もり
•私たちの重要な顧客からの収入損失や減少、それによる財務状況
•私たちの株を買い戻す能力や株の買い戻し計画の結果
•既存の競争者や新しい市場参入者と効果的に競争する能力は
•私たちの販売とマーケティング努力のコストと成功、ブランドを普及させる能力
•私たちのキーパーソンへの依存と技術者を識別し募集し維持する能力は
•私たちは国際拡張を含めて私たちの成長を効果的に管理することができる
•過去または将来の投資、戦略取引、または買収の予想収益を実現する能力、およびこれらの買収の統合は、私たちの業務と管理のリスクを乱す可能性がある
•私たちは知的財産権とそれに関連する任意のコストを保護する能力
•私たちが競争に参加する市場の成長率
•2012年のJumpStart Our Business Startups ActまたはJOBS Actによる新興成長型会社の資格取得期限への期待と、
•他のリスクおよび不確実性は、“リスク要因”のタイトルに次のようなリスクおよび不確実性を含む
あなたは未来の事件の予測として前向きな陳述に依存してはいけない。本四半期報告に含まれる展望的な陳述は主に私たちの現在の未来の事件と傾向に対する予想と予測に基づいており、これらの事件と傾向は私たちの業務、財務状況と経営業績に影響を与える可能性があると考えられる。結果的には
これらの前向き声明に記載されているイベントの多くの要因は、本10-Q表季報および2021年12月31日現在の10-K年報、後続の10-Q表季報、および米国証券取引委員会に提出された他の文書に“リスク要因”の節に記載されているリスク、仮説、不確実性、および他の要因の影響を受ける。しかも、私たちの運営環境は競争が激しく、変化が迅速だ。新しいリスクと不確定要素は時々出現し、著者らは本10-Q表の四半期報告中の展望性表現に影響を与える可能性のあるすべてのリスクと不確定要素を予測できない。展望性表現に反映される結果、イベントと状況は実現できない或いは発生する可能性があり、実際の結果、イベント或いは状況は前向き表現に記述されているものと大きく異なる可能性がある
また、“私たちが信じている”という声明と類似した声明は、関連テーマに対する私たちの信念と意見を反映している。これらの記述は,本四半期までに10-Q表を報告した日に把握した情報に基づいている.これらの情報は、これらの陳述に合理的な基礎を提供すると考えられるが、これらの情報は限られているか、または不完全である可能性がある。私たちの声明は私たちがすべての関連情報を詳細に調査したり検討したことを示すように解釈されてはいけない。このような声明は本質的に不確実であり、投資家はこのような声明に過度に依存しないように注意されている
本四半期報告におけるForm 10−Qに関する前向き陳述は,陳述が行われた日までの事件のみに触れている。我々は、本Form 10-Q四半期報告書になされた任意の前向きな陳述を更新して、本Form 10-Q四半期報告日以降のイベントまたは状況を反映するか、または法律が別途要求されない限り、新しい情報または予期しないイベントの発生を反映する義務はない。私たちは私たちの展望声明で開示された計画、意図、または予想を実際に達成できないかもしれません。あなたは私たちの展望的声明に過度に依存してはいけません。私たちの展望的陳述はいかなる未来の買収、合併、処置、合弁或いは投資の潜在的な影響を反映しない。
文脈が別に説明されていない限り、本報告で言及されている用語“OLO”、“当社”、“私たち”、“私たち”および“私たち”は、OLO社を意味する。
“OLO”および当社の他の商品名および商標は、本四半期報告書のForm 10-Qに登場することが当社の財産です。このForm 10-Q四半期報告書には、他社の商号や商標が含まれており、これらはそれぞれの所有者の財産です。私たちは、これらの会社の私たちへの支援または賛助、またはこれらの会社のいずれかとの関係を示唆するために、他の会社の商号や商標を使用したり展示したりするつもりはありません。
第1部-財務情報
第1項財務諸表。
Olo Inc.
簡明総合貸借対照表(未監査)
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない) | | | | | | | | | | | |
| 自分から 九月三十日 2022 | | 自分から 十二月三十一日 2021 |
資産 | | | |
流動資産: | | | |
現金と現金等価物 | $ | 366,399 | | | $ | 514,445 | |
短期投資 | 101,956 | | | — | |
売掛金、準備金純額#ドルを差し引く612そして$657お別れします | 43,108 | | | 42,319 | |
契約資産 | 402 | | | 568 | |
繰延契約コスト | 2,729 | | | 2,567 | |
前払い費用と他の流動資産 | 6,644 | | | 5,718 | |
流動資産総額 | 521,238 | | | 565,617 | |
財産と設備、純額 | 10,540 | | | 3,304 | |
無形資産、純額 | 22,688 | | | 19,635 | |
商誉 | 207,540 | | | 162,956 | |
契約資産、非流動 | 619 | | | 387 | |
繰延契約コスト、非流動 | 3,991 | | | 3,616 | |
経営的リース使用権資産 | 14,568 | | | — | |
長期投資 | 804 | | | — | |
他の非流動資産 | 452 | | | 361 | |
総資産 | $ | 782,440 | | | $ | 755,876 | |
負債と株主権益 | | | |
流動負債: | | | |
売掛金 | $ | 1,930 | | | $ | 2,184 | |
費用とその他の流動負債を計算しなければならない | 46,543 | | | 45,395 | |
未収入を稼ぐ | 2,608 | | | 1,190 | |
賃貸負債を経営し、流動 | 2,666 | | | — | |
流動負債総額 | 53,747 | | | 48,769 | |
当然の収入ではなく、流動収入ではない | 1,121 | | | 3,014 | |
非流動経営賃貸負債 | 16,328 | | | — | |
他の非流動負債 | 243 | | | 2,343 | |
総負債 | 71,439 | | | 54,126 | |
引受金及び又は事項(付記16) | | | |
株主権益: | | | |
A類普通株、$0.001額面価値1,700,000,0002022年9月30日と2021年12月31日に認可された株105,063,706そして78,550,5302022年9月30日と2021年12月31日にそれぞれ発行·発行された株。B類普通株、$0.001額面価値185,000,0002022年9月30日と2021年12月31日に認可された株58,421,140そして79,149,6592022年9月30日および2021年12月31日に発行および発行された株式 | 163 | | | 158 | |
優先株、$0.001額面価値20,000,0002022年9月30日と2021年12月31日に認可された株 | — | | | — | |
追加実収資本 | 860,574 | | | 813,166 | |
赤字を累計する | (149,316) | | | (111,574) | |
その他の総合損失を累計する | (420) | | | — | |
株主権益総額 | 711,001 | | | 701,750 | |
総負債と株主権益 | $ | 782,440 | | | $ | 755,876 | |
付記はこれらの財務諸表の不可分の一部だ。
カタログ表
Olo Inc.
業務報告書を簡明に合併する(監査を経ない)
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで 九月三十日 | | 9か月で終わる 九月三十日 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
収入: | | | | | | | |
ホーム.ホーム | $ | 46,357 | | | $ | 36,084 | | | $ | 132,361 | | | $ | 105,533 | |
専門的なサービスやその他 | 909 | | | 1,306 | | | 3,262 | | | 3,876 | |
総収入 | 47,266 | | | 37,390 | | | 135,623 | | | 109,409 | |
収入コスト: | | | | | | | |
ホーム.ホーム | 13,920 | | | 6,632 | | | 37,693 | | | 18,419 | |
専門的なサービスやその他 | 1,346 | | | 1,532 | | | 4,543 | | | 3,958 | |
収入総コスト | 15,266 | | | 8,164 | | | 42,236 | | | 22,377 | |
毛利 | 32,000 | | | 29,226 | | | 93,387 | | | 87,032 | |
運営費用: | | | | | | | |
研究開発 | 19,101 | | | 14,485 | | | 53,159 | | | 42,872 | |
一般と行政 | 20,894 | | | 21,270 | | | 56,090 | | | 53,034 | |
販売とマーケティング | 7,923 | | | 4,728 | | | 24,890 | | | 12,265 | |
総運営費 | 47,918 | | | 40,483 | | | 134,139 | | | 108,171 | |
運営損失 | (15,918) | | | (11,257) | | | (40,752) | | | (21,139) | |
その他の収入(支出)、純額: | | | | | | | |
利子収入 | 1,525 | | | — | | | 2,110 | | | — | |
利子支出 | (70) | | | — | | | (116) | | | — | |
その他の収入 | (7) | | | (15) | | | 6 | | | (23) | |
株式証負債の公正価値変動を認める | — | | | — | | | — | | | (18,930) | |
その他の収入(支出)を合計して純額 | 1,448 | | | (15) | | | 2,000 | | | (18,953) | |
所得税前損失 | (14,470) | | | (11,272) | | | (38,752) | | | (40,092) | |
所得税を支給する | 90 | | | 36 | | | (1,010) | | | 110 | |
純損失 | $ | (14,560) | | | $ | (11,308) | | | $ | (37,742) | | | $ | (40,202) | |
償還可能な転換優先株が償還価値に増加する | — | | | — | | | — | | | (14) | |
| | | | | | | |
A類とB類普通株株主は純損失を占めなければならない | $ | (14,560) | | | $ | (11,308) | | | $ | (37,742) | | | $ | (40,216) | |
A類とB類普通株株主の1株当たり純損失: | | | | | | | |
基本的な情報 | $ | (0.09) | | | $ | (0.08) | | | $ | (0.23) | | | $ | (0.35) | |
薄めにする | $ | (0.09) | | | $ | (0.08) | | | $ | (0.23) | | | $ | (0.35) | |
加重平均は、クラスAとクラスBの普通株式を発行した: | | | | | | | |
基本的な情報 | 162,364,654 | | | 148,452,987 | | | 160,667,412 | | | 113,451,378 | |
薄めにする | 162,364,654 | | | 148,452,987 | | | 160,667,412 | | | 113,451,378 | |
付記はこれらの財務諸表の不可分の一部だ。
カタログ表
Olo Inc.
簡明総合総合損失表(監査なし)
(単位:千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで 九月三十日 | | 9か月で終わる 九月三十日 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
純損失 | $ | (14,560) | | | $ | (11,308) | | | $ | (37,742) | | | $ | (40,202) | |
その他の全面的な損失: | | | | | | | |
投資が未実現損失 | (169) | | | — | | | (420) | | | — | |
その他総合損失合計 | (169) | | | — | | | (420) | | | — | |
総合損失 | $ | (14,729) | | | $ | (11,308) | | | $ | (38,162) | | | $ | (40,202) | |
付記はこれらの財務諸表の不可分の一部だ。
カタログ表
Olo Inc.
転換可能な優先株と株主権益(損失)簡明連結報告書(監査なし)
(単位:千、共有データを除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | A類とB類普通株 | | その他の内容 すでに納めた 資本 | | 積算 赤字.赤字 | | その他の総合損失を累計する | | 合計する 株主権益 |
| | | | | | 株 | | 金額 | | | | |
2021年12月31日現在の残高 | | | | | | 157,700,189 | | | $ | 158 | | | $ | 813,166 | | | $ | (111,574) | | | $ | — | | | $ | 701,750 | |
株式オプションを行使して普通株を発行する | | | | | | 1,851,334 | | | 2 | | | 2,305 | | | — | | | — | | | 2,307 | |
株式単位の帰属を制限する | | | | | | 136,662 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
株に基づく報酬 | | | | | | — | | | — | | | 12,457 | | | — | | | — | | | 12,457 | |
純損失 | | | | | | — | | | — | | | — | | | (11,509) | | | — | | | (11,509) | |
2022年3月31日現在の残高 | | | | | | 159,688,185 | | | $ | 160 | | | $ | 827,928 | | | $ | (123,083) | | | $ | — | | | $ | 705,005 | |
従業員株購入計画による普通株の発行 | | | | | | 193,267 | | | — | | | 1,764 | | | — | | | — | | | 1,764 | |
株式オプションを行使して普通株を発行する | | | | | | 1,118,331 | | | 1 | | | 2,322 | | | — | | | — | | | 2,323 | |
株式単位の帰属を制限する | | | | | | 199,738 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
株に基づく報酬 | | | | | | — | | | — | | | 11,750 | | | — | | | — | | | 11,750 | |
その他総合損失 | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (251) | | | (251) | |
純損失 | | | | | | — | | | — | | | — | | | (11,673) | | | — | | | (11,673) | |
2022年6月30日までの残高 | | | | | | 161,199,521 | | | $ | 161 | | | $ | 843,764 | | | $ | (134,756) | | | $ | (251) | | | $ | 708,918 | |
慈善寄付に関する普通株を発行する | | | | | | 172,918 | | | — | | | 1,406 | | | — | | | — | | | 1,406 | |
株式オプションを行使して普通株を発行する | | | | | | 1,945,436 | | | 2 | | | 3,028 | | | — | | | — | | | 3,030 | |
株式単位の帰属を制限する | | | | | | 166,971 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
株に基づく報酬 | | | | | | — | | | — | | | 12,376 | | | — | | | — | | | 12,376 | |
その他総合損失 | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (169) | | | (169) | |
純損失 | | | | | | — | | | — | | | — | | | (14,560) | | | — | | | (14,560) | |
2022年9月30日までの残高 | | | | | | 163,484,846 | | | $ | 163 | | | $ | 860,574 | | | $ | (149,316) | | | $ | (420) | | | $ | 711,001 | |
カタログ表
Olo Inc.
転換可能な優先株と株主権益(損失)簡明連結報告書(監査なし)
(単位:千、共有データを除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 償還可能両替 優先株 | | | A類とB類普通株 | | その他の内容 すでに納めた 資本 | | 積算 赤字.赤字 | | 合計する 株主権益 |
| 株 | | 金額 | | | 株 | | 金額 | | | |
2020年12月31日の残高 | 58,962,749 | | | $ | 111,737 | | | | 22,320,286 | | | $ | 22 | | | $ | 16,798 | | | $ | (69,301) | | | $ | (52,481) | |
初公開で,引受割引と繰延発行コストを差し引く | — | | | — | | | | 20,700,000 | | | 21 | | | 477,805 | | | — | | | 477,826 | |
償還可能な転換優先株が償還価値に増加する | — | | | 14 | | | | — | | | — | | | (14) | | | — | | | (14) | |
引受権証を行使する際に優先株を発行する | 1,681,848 | | | 2 | | | | — | | | — | | | 39,056 | | | — | | | 39,056 | |
初回公開時に償還可能な転換可能優先株を普通株に変換する | (60,644,597) | | | (111,753) | | | | 100,196,780 | | | 100 | | | 111,653 | | | — | | | 111,753 | |
株式増値権完済後に普通株式を発行する | — | | | — | | | | 1,642,570 | | | 2 | | | 2,845 | | | — | | | 2,847 | |
慈善寄付に関する普通株を発行する | — | | | — | | | | 172,918 | | | — | | | 5,125 | | | — | | | 5,125 | |
株式オプションを行使して普通株を発行する | — | | | — | | | | 1,965,824 | | | 2 | | | 2,155 | | | — | | | 2,157 | |
株に基づく報酬 | — | | | — | | | | — | | | — | | | 5,426 | | | — | | | 5,426 | |
純損失 | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | (26,457) | | | (26,457) | |
2021年3月31日現在の残高 | — | | | $ | — | | | | 146,998,378 | | | $ | 147 | | | $ | 660,849 | | | $ | (95,758) | | | $ | 565,238 | |
繰延発行コスト | — | | | — | | | | — | | | — | | | 1,145 | | | — | | | 1,145 | |
株式オプションを行使して普通株を発行する | — | | | — | | | | 698,453 | | | 1 | | | 949 | | | — | | | 950 | |
株に基づく報酬 | — | | | — | | | | — | | | — | | | 8,198 | | | — | | | 8,198 | |
純損失 | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | (2,437) | | | (2,437) | |
2021年6月30日現在の残高 | — | | | $ | — | | | | 147,696,831 | | | $ | 148 | | | $ | 671,141 | | | $ | (98,195) | | | $ | 573,094 | |
慈善寄付に関する普通株を発行する | — | | | — | | | | 172,918 | | | — | | | 7,982 | | | — | | | 7,982 | |
株式オプションを行使して普通株を発行する | — | | | — | | | | 2,984,858 | | | 3 | | | 5,370 | | | — | | | 5,373 | |
株式単位の帰属を制限する | — | | | — | | | | 788 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
株に基づく報酬 | — | | | — | | | | — | | | — | | | 7,927 | | | — | | | 7,927 | |
純損失 | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | (11,308) | | | (11,308) | |
2021年9月30日現在の残高 | — | | | $ | — | | | | 150,855,395 | | | $ | 151 | | | $ | 692,420 | | | $ | (109,503) | | | $ | 583,068 | |
付記はこれらの財務諸表の不可分の一部だ。
カタログ表
Olo Inc.
キャッシュフロー表簡明連結報告書 (未監査)
(単位:千)
| | | | | | | | | | | |
| 9か月で終わる 2022年9月30日 | | 9か月で終わる 2021年9月30日 |
経営活動 | | | |
純損失 | $ | (37,742) | | | $ | (40,202) | |
純損失を経営活動に提供する現金純額に調整する | | | |
減価償却および償却 | 4,285 | | | 800 | |
株に基づく報酬 | 35,104 | | | 21,417 | |
株式付加価値帰属における持分補償 | — | | | 2,847 | |
A類普通株の慈善寄付 | 1,406 | | | 13,107 | |
不良支出 | 263 | | | 283 | |
株式許可証は価値変動を公正に許可する | — | | | 18,930 | |
非現金レンタル費用 | 1,706 | | | — | |
繰延所得税割引 | (1,421) | | | — | |
非現金減価費用 | 2,806 | | | — | |
その他の非現金損失、純額 | (560) | | | — | |
経営性資産と負債変動状況: | | | |
売掛金 | (602) | | | 4,966 | |
契約資産 | (66) | | | (898) | |
前払い費用と他の流動資産 | (404) | | | (3,256) | |
繰延契約コスト | (537) | | | (594) | |
売掛金 | (452) | | | (3,721) | |
費用とその他の流動負債を計算しなければならない | 927 | | | 10,350 | |
リース負債を経営する | (1,893) | | | — | |
未収入を稼ぐ | (558) | | | 2,354 | |
他の非流動負債 | 136 | | | (174) | |
経営活動が提供する現金純額 | 2,398 | | | 26,209 | |
投資活動 | | | |
財産と設備を購入する | (454) | | | (324) | |
大文字の内部使用ソフト | (6,997) | | | (871) | |
買収,買収現金を差し引いた純額 | (49,241) | | | — | |
購入投資 | (114,006) | | | — | |
投資販売と満期日 | 11,388 | | | — | |
投資活動のための現金純額 | (159,310) | | | (1,195) | |
融資活動 | | | |
普通株を初めて公開発行して得られた収益は,引受割引を差し引く | — | | | 485,541 | |
従業員の給料税の源泉徴収で受け取った現金 | 7,083 | | | 25,696 | |
従業員の賃金税の源泉徴収金 | (7,012) | | | (18,691) | |
| | | |
| | | |
株式承認証を行使して得られた収益 | — | | | 392 | |
財務コストの支払いを延期する | — | | | (135) | |
繰延発売費を支払う | (423) | | | (4,118) | |
株式オプションの行使と従業員の株購入計画に基づいて株を購入して得られた金 | 9,218 | | | 8,287 | |
| | | |
| | | |
融資活動が提供する現金純額 | 8,866 | | | 496,972 | |
現金および現金等価物の純増加 | (148,046) | | | 521,986 | |
期初現金及び現金等価物 | 514,445 | | | 75,756 | |
期末現金と現金等価物 | $ | 366,399 | | | $ | 597,742 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
カタログ表
Olo Inc.
キャッシュフロー表簡明連結報告書 (未監査)
(単位:千)
| | | | | | | | | | | |
| 9か月で終わる 2022年9月30日 | | 9か月で終わる 2021年9月30日 |
非現金投資·融資活動の追加開示 | | | |
| | | |
発売コストを計算すべきである | $ | — | | | $ | 339 | |
早期に行使された株式オプションの帰属 | $ | 174 | | | $ | 174 | |
償還可能な転換優先株が償還価値に増加する | $ | — | | | $ | 14 | |
| | | |
分割払いで財産と設備を購入する | $ | — | | | $ | 34 | |
内部使用ソフトウェアの株式報酬資本化 | $ | 1,856 | | | $ | 173 | |
付記はこれらの財務諸表の不可分の一部だ。
カタログ表
Olo Inc.
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
1.業務.業務
OLO社は2005年6月1日にデラウェア州に設立され、本部はニューヨーク市に設置された。2020年1月14日、当社の取締役会および株主は、Mobo Systems,Inc.からOLO Inc.に名前を変更することを承認しました。コンテキストに他の指示や要求がない限り、“私たち”、“私たち”、“Our”、“当社”を指すOLO Inc.を指します。
私たちはオープンなSaaSプラットフォームで、レストランに動力を提供し、業界のデジタル化転換を推進している。私たちのプラットフォームはレストランブランドのオンデマンドデジタルビジネス運営をサポートし、デジタル注文、配達、フロント管理と支払いを実現すると同時に、レストランの直接消費者関係をさらに強化し、向上させる。私たちはレストランに企業、企業レベル、開放されたSaaSプラットフォームを提供して、彼らの複雑なデジタル業務を管理し、彼らのお客さんに迅速かつもっと個性的な体験を提供します。我々のプラットフォームとアプリケーションプログラミングインターフェースは各種の解決策とシームレスに統合し、レストラン生態系全体の異なる技術を統一した。飲食ブランドは私たちに依存して彼らのデジタル全ルートの販売を増加し、利益能力を最大限に高め、直接の客関係を構築し、維持し、そして貴重な顧客データを収集、保護と利用する
新興成長型会社の地位
我々は現在、2012年のJumpstart Our Business Startups Act(“JOBS法案”)の定義に適合している新興成長型会社の資格を満たしている。“雇用法案”によると、新興成長型企業は、これらの基準が民間企業に適用されるまで、“雇用法案”公布後に発表された新たなまたは改正された会計基準の採用を延期することができる
私たちはこの延長された過渡期間を利用して、上場企業と民間会社に対して異なる発効日を持つ新しい会計基準や改正された会計基準を遵守することを選択した。したがって、我々の財務諸表は、発行者の財務諸表と比較することができない可能性があり、後者は、上場企業の発効日に基づく新しい会計基準または改正された会計基準の発効日を遵守することが要求される可能性がある。
しかし、2022年第2四半期までの最終営業日までに、我々非関連会社が保有するA類普通株の時価は7億ドルを超えるため、2022年12月31日までの本年度終了時には、新興成長型企業になる資格はなくなり、他の上場企業に適用されるが、2002年サバンズ-オキシリー法案404(B)節の規定を含む新興成長型企業としての地位のため、2002年サバンズ-オキシリー法案第404(B)節の規定を含む特定の要件には適用されない。これは私たちの独立公認会計士事務所に、私たちの財務報告書の内部統制の有効性に関する証明報告書を提供することを要求します。また、2022年12月31日までの本年度終了時には、延長された移行期間を再利用することができず、非新興成長型企業の上場企業に適用される場合には、新たな会計基準の採用や改正を要求されることになる
初公募株
2021年3月19日に初公募(IPO)を完了し、その中で発行·販売を行った20,700,000A類普通株の公開発行価格は$です25.00一株ずつです。私たちが受け取った純収益は約#ドルだった485.5引受割引と手数料を差し引いた100万ドルです。初の公募を終えた後、6.6百万ドルの繰延発行コストは、主に会計、法律、その他の我々のIPOに関する費用からなり、IPO収益の減少として株主赤字に再分類される。
株式公開前に引受権証1,682,847私たちが発行した転換可能優先株式証の株式はすでに行使され、償還可能な転換可能優先株に変換された。初公募が完了した後、我々が発行した転換可能優先株式のすべての株式は、これらの引受権証に基づいて発行された株式を含めて、100,196,780B類普通株の株式。また、初公募が完了した後、従業員に付与された株式付加価値権(“SARS”)の帰属と受け渡しは、発行につながった1,642,570B類普通株の株式。
カタログ表
Olo Inc.
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
2.重大会計政策
陳述の基礎
添付されていない審査簡明総合財務諸表及び付記はアメリカ中期財務資料公認会計原則(“アメリカ公認会計原則”)及びアメリカ証券取引委員会(“アメリカ証券取引委員会”)の規則及び規定に基づいて作成された。したがって、これらの規則および規定によれば、米国公認会計原則に従って作成された財務諸表に一般的に含まれるいくつかの情報および脚注開示は省略されている。2021年12月31日の簡明総合貸借対照表は、この日までの監査された財務諸表から導出されたが、米国公認会計基準が年次報告に基づいて要求されるいくつかの脚注を含むすべての開示は含まれていない可能性がある
これらの監査されていない簡明な総合財務諸表は、私たちの年間財務諸表に基づいて作成されたもので、経営陣は、2022年9月30日までの財務状況、2022年および2021年9月30日までの3ヶ月、9ヶ月の経営業績と全面的な損失、2022年と2021年9月30日までの9ヶ月の現金流量に必要なすべての正常な経常的な調整を含むすべての調整を反映していると考えています。2022年9月30日までの3ヶ月および9ヶ月の運営結果は、2022年12月31日までの財政年度または任意の他の未来年度または中期の予想結果を示すとは限らない
本四半期報告に含まれるForm 10-Q情報は、2022年2月25日に米国証券取引委員会に提出されたForm 10-K年報に含まれる合併財務諸表と関連注釈とともに読まなければならない。すべての会社間の残高と取引はすでに合併中に販売されている。
ある前期の金額は今期の新聞に合うように再分類された.
予算の使用
アメリカ公認会計原則に基づいて簡明総合財務諸表を作成し、管理層に推定と仮定を求め、簡明総合財務諸表日までの資産と負債額及び或いは有資産と負債の開示、及び報告期間内に報告された収入と支出金額に影響を与える
吾等は、株式の報酬に基づく公正価値の査定、繰延税金資産の現金化、長期資産の推定寿命、業務合併の購入価格配分、業務合併で買収された無形資産の推定値、営業権の推定値、我々の履行責任の推定独立販売価格、およびいくつかの手配の下でサービスおよび取引収入の推定対価格を実行することを含むが、これらに限定されないが、これらの推定値を定期的に評価する。私たちは歴史的経験と様々な状況に基づいて、当時の状況で合理的な他の特定の市場と関連仮定に基づいてこれらの推定を行うと考えている。実際の結果はこれらの見積もりとは異なる可能性があり、このような違いは私たちの財務状況や運営結果に大きな影響を与える可能性がある。
重大会計政策
私たちの重要な会計政策の概要は付記2にあります“重大会計政策”当社の2021年12月31日までの年次報告Form 10−K第II部第8項に記載されている総合財務諸表に付記した。2022年9月30日までの9ヶ月間、我々のキー会計政策は、2021年12月31日現在のForm 10−K年次報告に記載されている政策と比較して大きな変化はないが、以下に述べるものを除く
業務と信用リスクの集中度
私たちは主に私たちの現金と金融機関が持っている短期と長期投資を通じて、集中的な信用リスクに直面している。私たちは主に2つの金融機関に現金を預け、預金額は連邦保険の限度額を超えた。私たちは現金と投資を信用格付けの高い主要金融機関に置くことで信用リスクを低減する。2022年9月30日と2021年12月31日まで、お客様の残高が私たちの口座の10%を超えていません
カタログ表
Olo Inc.
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
売掛金。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、1人の顧客が占めています12%和16収入の1%を占めています2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、1人の顧客が占めています12%和19収入の1%を占めています
投資する
経営陣は、経営陣のこのような投資に対する意図に基づいて、購入時に適切な投資分類を決定する。私たちの投資は購入時に販売可能に分類され、私たちは各貸借対照表の日付にこの分類を再評価します。すべての購入時の元の満期日が90日以下の高流動性投資を現金等価物と見なします。貸借対照表の日から残り契約満期日が1年以下の投資は、現金等価物とみなされない投資は短期投資に分類され、貸借対照表日から残り契約満期日が1年より大きい投資は長期投資として分類される。すべての投資はその推定公正価値に従って入金され、いかなる税項を差し引いた未実現損益はすべて累積その他の全面的な損失に記入し、そして簡明総合貸借対照表の中で株主権益の単独構成部分として反映する。販売·投資満期日の実現損益は特定の確認方法に基づいて決定され、簡素化された総合経営報告書で確認される。
私たちは定期的に評価を行って、コスト以下の投資公正価値の任意の低下が一時的ではないかどうかを決定する。評価には、未実現損失の深刻さと持続時間に関する定性的と定量的な要素、および予想される回復まで投資する能力と意図が含まれている。減値が信用リスクの悪化に関連している場合や,対象証券がそのコスト基準が完全に回収される前に売却される可能性が高い場合,減値は非一時的とみなされる.非一時的公正価値減値(ある場合)は、特定の確認方法に基づいて決定され、他の収入に記載され、純額は簡明総合経営報告書に記載される。
売掛金純額
売掛金の純額は未収売掛金を含む可換純資産に列記する。未開票売掛金は,主に開票前に提供される取引サービスから来ている.売掛金は信用損失準備後の純額を差し引いたものであり、担保ともせず、利息も計上しない。支払い条項は契約の種類によって異なりますが、通常30日以内に満期になります。2022年9月30日と2021年12月31日の売掛金残高には、未開票売掛金#ドルが含まれています0.6百万ドルとドル4.1それぞれ100万ドルです
売掛金の回収可能性を継続的に評価し、回収できないとされている売掛金の信用損失を計上する。2016−13年度の会計基準更新(“ASU”)を通過した後、金融商品-信用損失(主題326):金融商品信用損失の測定、私たちは、売掛金の組み合わせにおける重大なリスク、歴史的活動、および将来の入金能力の見積もりを分析し、最終的に回収される金額を決定した。この推定値は,年に1回分析され,必要に応じてまたは何らかのトリガイベント時に調整される.私たちの売掛金に関する決定されたリスクには、延滞レベル、顧客タイプ、および現在の経済環境が含まれています。このような売掛金は短期的な性質であるため,回収できない可能性のある売掛金金額の見積もりは,売掛金残高の帳簿齢と顧客の財務状況に基づいている。
以下に我々の不良債権準備活動(千単位)をまとめた
| | | | | | | | | | | |
| 九月三十日 |
| 2022 | | 2021 |
期初残高 | $ | 657 | | | $ | 631 | |
不良支出 | 263 | | | 283 | |
核販売 | (308) | | | (257) | |
期末残高 | $ | 612 | | | $ | 657 | |
企業合併
我々は、会計の買収方法を用いて買収を会計計算し、取引が業務を構成しているか否かを判断して業務合併とみなすか、又は取引が業務を構成しているか否かを資産買収とみなす。その他の事項のほかに,会計買い入れ法は公正価値の分配を要求している
カタログ表
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簡明合併財務諸表付記
(未監査)
購入対価は,購入した有形·無形資産および購入日ごとの見積公正価値が負担する負債である.企業合併で買収した業務の結果は買収の日から私どもの簡素化総合財務諸表に含まれています
買収された資産と負担する負債の公正価値を決定するには、将来の収入と調整後の利子税前収益と割引率の推定を含む経営陣の重大な判断と推定が必要である。公正価値の推定は合理的と考えられる仮定に基づいているが,これらの仮定自体は不確実で予測不可能であるため,実際の結果は推定とは大きく異なる可能性がある.買収資産や負担する負債に関するより多くの情報を得るに伴い、企業合併会計に関する見積もりが変化する可能性がある。買収日に存在し、吾等の推定に影響を与える任意の事実や状況の任意の変動は、計量期間内に発見された場合には、営業権に記入される。価格計算期間または私たちが最終的に資産と負債の公正価値を決定した後、以前の者を基準にして、これらの調整は私たちの収益に影響を与える
企業合併中に発生した取引に関する費用は移転対価格の構成要素として計上されないが、発生コストの期間に費用を計上する。
商誉と無形資産
商誉とは、企業合併において譲渡された対価格と確認された非制御権益(例えば、ある)の総額が、買収された確認可能な資産と負担する負債の公正価値を超えることを意味する。営業権を除いて、私たちは無形資産を持っておらず、無限の使用寿命を持っている
商標以外の無形資産には、買収の先進技術、顧客関係、商標が含まれる。初期確認時には、企業合併又は資産買収で買収された無形資産は、買収の日の公正価値で確認される。初期確認後、無形資産は購入日列帳にあり、公正価値を引いて累積償却及び減値損失(あればある)を減算し、資産の推定使用年数内に直線的に償却する。
我々は、毎年各会計年度の10月1日(第4四半期開始日)またはイベントや状況変化が減値が存在する可能性があることを示した場合に減値営業権を検討する。2022年の9ヶ月前には、何のイベントや状況変化もなく、中期減値テストを行う必要がある。年次減値テストを行う際に、著者らは定性要素を検討し、報告単位の公正価値がその額面よりも少ない可能性があるかどうかを確定する。もし要素が報告単位の公正価値がその帳簿価値よりも少ないことを示した場合、私たちは数量化評価を行い、未来の現金流量の期待現在値を分析することによって、報告単位の公正価値を決定する。報告単位の帳簿価値が引き続きその公正価値を超える場合、報告単位の営業権の公正価値を計算し、部分を超えた減値損失に相当することを記録する
イベントや状況変化が額面が回収できない可能性があることを示した場合、無形資産の減値を評価します。
賃貸借証書
会計基準編集(“ASC”)842を採用する前に、レンタルは、2022年1月1日に行われた
私たちはレンタル開始時に経営的賃貸あるいは資本賃貸に分類します。正常な業務過程で、私たちは撤回できないオフィス空間経営賃貸契約を締結した。我々は直線上でレンタルコストを確認し、レンタルインセンティブを合意期間内のレンタル支出の減少と見なしている。現金賃貸料支払いと賃貸料支出との差額は繰延賃貸料負債と表記され、今後12カ月以内に償却され、流動負債に分類される見通しだ。私たちはオフィス空間の一部を分けて、家賃収入を直線的に確認して、一般と行政コストにおける賃貸料支出を相殺します。受け取った現金賃貸料支払いと賃貸料収入との差額は前払い費用と他の流動資産に記入される。
カタログ表
Olo Inc.
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
2022年1月1日にASC 842を採用した後
私たちは最初から賃貸契約かレンタル契約が含まれているかを確定します。私たちのレンタルプロトコルは一般にオフィス施設に関するものであり、このようなプロトコルがレンタルを含むかどうかを決定することは、通常、大量の推定または判断を必要としない。私たちのレンタルには維持費、光熱費と税金などの非レンタル部分が含まれているかもしれません。これらの金額は確定しやすいからです。賃貸開始日に、吾らはリース金を支払う負債及びリース期間内に対象資産を使用する権利を代表する資産を確認した。賃貸負債は、レンタル期間内に私たちの逓増借款金利(“IBR”)を使用して割引された最低賃貸料支払い現在値(またはいつでも割り出すことができれば、レンタル中の隠れた金利)を計量します。使用権資産はコストに応じて計量され、リース負債の初期計量と発生した初期直接コストを含み、リースインセンティブを含まない。私たちはオフィス空間の一部を分けて、普通と行政費用の他のレンタルコストを相殺するために、賃貸料収入を直線的に確認しました。
使用権リース資産およびリース負債を計量するためのレンタル期間は、行使されるべき継続選択権を合理的に決定するとみなされることを含むことができる。経営リースコストはレンタル期間内に直線原則で確認します。可変レンタル支払いは発生時に料金を計上します。私たちの賃貸契約にはどんな重大な残存価値保証や重大な制限的なチェーノも含まれていない。
最近採用された会計公告
2016年2月、財務会計基準委員会(FASB)はASU 2016-02を発表したレンタル(テーマ842)(“ASC 842”), この条項は、テナントが開始日にすべての賃貸(短期賃貸を除く)について、(I)レンタル負債、すなわちテナントが割引方式でレンタルによって生じる賃貸金を支払う義務、(Ii)使用権資産、すなわちテナントがレンタル期間内に特定の資産を使用または制御する権利を代表する資産を確認することを要求する。財務諸表使用者がリース活動によって生じるキャッシュフローの数、時間、不確実性を評価できるようにするためには、追加的な開示を行う必要がある。採用時に既存の賃貸契約に対しては,修正された遡及移行方法を採用する必要がある
我々は2022年1月1日にこの基準を採用して適用を開始し,改正された遡及方法を採用し,採用日までのすべての既存賃貸契約に適用した。ASC 840件で次の前期金額を報告し続けます賃貸借証書それは.また、新しい基準で移行指導が許可される一括実際の便宜策を選択し、通過日前に存在または満了した契約に埋め込み賃貸が含まれているかどうかの再評価、履歴レンタル分類の見直し、または日付によって発効したレンタルの初期直接コストの評価は要求されません。私たちはレンタル期間の決定に関連した事後的な便宜策を選択しなかった。
このガイドラインを実施したため、#ドルを確認しました20.62022年1月1日までの経営リース使用権資産は百万ドルで、確認されたドルをキャンセルします2.4前に確認した繰延レンタル料は百万ドルです。私たちは$も記録した2.5現在の経営リース負債は百万ドルです18.1賃貸負債を経営しており、2022年1月1日までの総合貸借対照表の現在部分を簡素化します。ASC 842を用いて留保報酬に累積的な影響を与える調整は行われていない.その他の詳細については、“付記11-レンタル”を参照されたい。
2016年6月、FASBはASU第2016-13号を発表した金融商品·信用損失(主題326):金融商品信用損失の測定これは、1つのエンティティが現在の予想信用損失(“CECL”)モデルを利用してその寿命“予想信用損失”を推定し、金融資産の償却コストベースから差し引かれたときに、金融資産の予想される純額のために準備された減値準備を記録することを要求する。CECLモデルは信用損失をよりタイムリーに確認することができる。本指針では、償却コストに応じて計量された金融資産、融資、売却可能な債務証券の新たな開示も求められている。私たちは2022年1月1日にこの基準を採用した。今回の採用は我々の簡明な連結財務諸表に実質的な影響を与えていない
FASBは2021年10月にASU 2021-08号を発表した企業合併(主題805)-顧客との契約から契約資産と契約負債を計算するこれは、購入者に、ASC主題606に従って契約資産および契約負債を確認および計量することを要求する取引先と契約した収入それは.先の指針によると、買収側は一般に、顧客と収入契約を締結することによる契約資産及び契約負債を含む、買収日に公平な価値で業務合併中に買収した資産及び負担する負債を確認する。米国会計基準第2021-08号は、買収側が買収契約資産と負債を記録した根拠は、買収先が買収前にASCテーマ606項で記録した基礎と同じだと規定している。ASU番号2021-08は2022年12月15日以降の会計年度から発効し、早期採用が許可されています。2022年1月1日に私たちは
カタログ表
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簡明合併財務諸表付記
(未監査)
予想基準及び新しい基準を採用した影響は著者らの簡明な総合財務諸表に大きな影響はなかった。採用日まで、この基準は私たちの契約資産や負債に影響を与えない。
3.収入確認
次の表は、収入をタイプ(千単位)で細分化します
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日までの3ヶ月 |
| ホーム.ホーム | | プロ型 サービスと 他にも | | 合計する |
収入確認のタイミング | | | | | |
時間とともに移動する | $ | 23,919 | | | $ | 909 | | | $ | 24,828 | |
ある時点で転送されます | 22,438 | | | — | | | 22,438 | |
総収入 | $ | 46,357 | | | $ | 909 | | | $ | 47,266 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年9月30日までの3ヶ月 |
| ホーム.ホーム | | プロ型 サービスと 他にも | | 合計する |
収入確認のタイミング | | | | | |
時間とともに移動する | $ | 17,046 | | | $ | 1,306 | | | $ | 18,352 | |
ある時点で転送されます | 19,038 | | | — | | | 19,038 | |
総収入 | $ | 36,084 | | | $ | 1,306 | | | $ | 37,390 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日までの9ヶ月間 |
| ホーム.ホーム | | プロ型 サービスと 他にも | | 合計する |
収入確認のタイミング | | | | | |
時間とともに移動する | $ | 67,710 | | | $ | 3,262 | | | $ | 70,972 | |
ある時点で転送されます | 64,651 | | | — | | | 64,651 | |
総収入 | $ | 132,361 | | | $ | 3,262 | | | $ | 135,623 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年9月30日までの9ヶ月間 |
| ホーム.ホーム | | プロ型 サービスと 他にも | | 合計する |
収入確認のタイミング | | | | | |
時間とともに移動する | $ | 47,902 | | | $ | 3,876 | | | $ | 51,778 | |
ある時点で転送されます | 57,631 | | | — | | | 57,631 | |
総収入 | $ | 105,533 | | | $ | 3,876 | | | $ | 109,409 | |
契約残高
契約資産
専門サービス収入は一般に契約が発効した日から実行期間内に比例して確認されます。プラットフォーム収入はサービス交付時に確認します。ASC主題606項の下で、契約上確認された収入が請求書を超えた場合、契約資産を記録する。私たちの標準課金条項は月ごとに計算されますが、サービスを実行する時間に応じて、課金は識別モードと一致しない可能性があります。契約資産は$1.02022年9月30日と2021年12月31日まで
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(未監査)
未収入を稼ぐ
未稼ぎ収入には、主に、購読サービスの収入を確認する前に受信された請求書または支払いが含まれ、制御権の顧客への移行が発生した場合に収入として確認される。2022年9月30日までの9ヶ月間で確認しました1.22021年12月31日現在、契約に関連する収入のうち100万人が非労働収入に関係している。2021年9月30日までの9ヶ月間で確認しました0.42020年12月31日現在、契約に関連する収入のうち100万人が非労働収入に関係している。
2022年9月30日現在、私たちの余剰履行義務は約40.8百万、約45その%は次の年に収入として確認される予定です12か月そして、基本的にすべての残りの収入はその後の次の年に確認されます24至れり尽くせり48何ヶ月になりますか。これらの額は、固定保証額または可変契約底額の契約のみを含む。上記開示された契約項の下の未確認収入には、(1)最初の予想期間が1年以下の契約、(2)顧客のその後の販売または使用状況に応じて可変対価格を決定する契約、(3)顧客に提供される価値に対応する権利の合意が含まれない
繰延契約コスト
次の表は、現在と非現在の繰延契約コストの活動(単位:千):をまとめています
| | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 |
期初残高 | $ | 6,183 | | | $ | 5,176 | |
繰延契約コストの資本化 | 3,084 | | | 2,607 | |
繰延契約費用の償却 | (2,547) | | | (2,013) | |
期末残高 | $ | 6,720 | | | $ | 5,770 | |
4.公正価値計量
公正価値とは、計量日市場参加者間の秩序ある取引において、資産または負債が元金または最も有利な市場で1つの負債を譲渡するために徴収または支払いされる交換価格である。著者らは以下の公正価値階層構造を採用して、公正価値を計量するための投入を3つの等級に分け、公正価値計量に重要な意味を持つ利用可能な最低レベル投入に基づいて分類した
第1レベル投入:同じ資産または負債のアクティブ市場での未調整見積をもとに
第2レベル投入:資産または負債のような第1レベル価格以外の観察可能な投入に基づく見積もり、出来高不足または取引が頻繁でない(市場があまり活発でない)市場の見積もり、またはすべての重大な投入は、資産または負債の全期間の観測可能な市場データから観察または主に導出されることができ、またはその証明されたモデルから推定されることができる
第3レベルの投入:計量資産または負債の公正な価値に重大な意味を有する推定方法に基づく観察不可能な投入は、一般に、市場参加者が資産または負債の定価のために使用されるという管理層の仮定の推定を反映する。
カタログ表
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簡明合併財務諸表付記
(未監査)
次の表は、2022年9月30日と2021年12月31日までの私たちの投資のコスト、純損失と主要証券タイプ別の公正価値(単位:千)を示しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日まで |
| コスト | | 未完純損失 | | 公正価値 | | 現金と現金等価物 | | 短期投資 | | 長期投資 |
現金 | $ | 224,315 | | | $ | — | | | $ | 224,315 | | | $ | 224,315 | | | $ | — | | | $ | — | |
レベル1: | | | | | | | | | | | |
貨幣市場基金 | 140,977 | | | — | | | 140,977 | | | 140,977 | | | — | | | — | |
商業手形 | 20,617 | | | (73) | | | 20,544 | | | 905 | | | 19,639 | | | — | |
小計 | 161,594 | | | (73) | | | 161,521 | | | 141,882 | | | 19,639 | | | — | |
第2レベル: | | | | | | | | | | | |
預金証書 | 32,857 | | | (124) | | | 32,733 | | | — | | | 32,733 | | | — | |
アメリカ政府と機関証券は | 27,392 | | | (86) | | | 27,306 | | | — | | | 27,306 | | | — | |
社債 | 23,421 | | | (137) | | | 23,284 | | | 202 | | | 22,278 | | | 804 | |
小計 | 83,670 | | | (347) | | | 83,323 | | | 202 | | | 82,317 | | | 804 | |
第3レベル: | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
合計する | $ | 469,579 | | | $ | (420) | | | $ | 469,159 | | | $ | 366,399 | | | $ | 101,956 | | | $ | 804 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日まで |
| コスト | | 未完純損失 | | 公正価値 | | 現金と現金等価物 | | 短期投資 | | 長期投資 |
現金 | $ | 219,344 | | | $ | — | | | $ | 219,344 | | | $ | 219,344 | | | $ | — | | | $ | — | |
レベル1: | | | | | | | | | | | |
貨幣市場基金 | 295,101 | | | — | | | 295,101 | | | 295,101 | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
合計する | $ | 514,445 | | | $ | — | | | $ | 514,445 | | | $ | 514,445 | | | $ | — | | | $ | — | |
私たちが非日常的に公正な価値に基づいて計量した資産には、長期資産と有限寿命無形資産が含まれており、それらは第三級投入と考えられている。2022年9月30日までの9ヶ月間、一部の内部使用ソフトウェアの推定公正価値は回収不可能であることを確認し、非現金減価費用#ドルを記録した0.5“付記5--財産と設備”により全面的に説明されているように。また,2022年9月30日までの3カ月間に会社本部の転貸契約を締結したことに関連して,非現金減価費用$を記録した2.3私たちの使用権資産と賃貸空間内の家具や固定装置に関する百万ドルです。新分譲契約の他の資料については、“付記11-レンタル”を参照されたい
売掛金、売掛金及び売掛金は帳簿価値に記載されており、予想入金又は支払日までの時間が短いため、帳簿価値は公正価値に近い。
カタログ表
Olo Inc.
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
5.財産と設備
財産と設備は以下の部分から構成される(千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 使用寿命を見込む (単位:年) | | 自分から 九月三十日 2022 | | 自分から 十二月三十一日 2021 |
コンピュータとオフィス機器 | 3 - 5 | | $ | 2,186 | | | $ | 1,800 | |
大文字の内部使用ソフト | 3 | | 11,770 | | | 3,392 | |
家具と固定装置 | 10 | | 132 | | | 386 | |
賃借権改善 | 耐用年数や残存賃貸期間が短いと予想されます | | 364 | | | 374 | |
総資産と設備 | | | 14,452 | | | 5,952 | |
減算:内部使用ソフトウェアの減価償却と償却 | | | (3,912) | | | (2,648) | |
財産と設備の合計 | | | $ | 10,540 | | | $ | 3,304 | |
財産や設備の減価償却と償却費用は約#ドル0.7百万ドルとドル0.32022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月はそれぞれ100万ドル。財産や設備の減価償却と償却費用は約#ドル1.5百万ドルとドル0.82022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月はそれぞれ100万ドル
私たちは非現金減価費用#ドルを記録した0.52022年9月30日までの9ヶ月間、私たちの内部使用ソフトウェアの一部は廃棄されました。この額は簡明総合経営報告書内の研究·開発費用に記録されている。また、私たちは#ドルの非現金減価費用を記録した0.1百万 2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、レンタルスペースの資産のセットが回収できないことが確定したため、当社本社の転貸と関係があります。この額は簡明総合業務報告書に一般費用と行政費用を記入する。新分譲契約の他の資料については、“付記11-レンタル”を参照されたい。
6.買収する
雑食動物買収
2022年2月20日、レストランの販売時点システムと効率性と収益性を向上させる技術とを結びつけるレストラン技術提供者であるOmnivore Technologies,Inc.(“Omnivore”)を買収する最終合意に調印した。我々は2022年3月4日に買収を完了し,総対価格は約$である49.3現金純額は100万ドルで、得られた現金と取引完了後の運転資本調整を差し引いた
買収日からOmnivoreの経営業績は我々の簡明総合経営報告書に含まれている。買収日から2022年9月30日までの実経営実績および補完の予想収入や経営実績は公表されていないが、これらの影響は簡明総合財務諸表に大きな影響を与えていないためである
購入価格配分
この採取は、ASC 805による採取方法の下で説明される企業合併それは.買収の日にその推定公正価値に応じて資産と負債を認識できることを確認し、計量します
カタログ表
Olo Inc.
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
下表は、2022年3月4日までにOmnivoreが買収した資産と負担した負債の公正価値の買収価格に対する予備配分(単位:千)をまとめたものである | | | | | |
| 初期公正価値推定 |
売掛金 | $ | 451 | |
その他流動資産 | 148 | |
経営的リース使用権資産 | 236 | |
財産と設備 | 24 | |
他の非流動資産 | 9 | |
取引先関係 | 1,290 | |
発達した技術 | 4,410 | |
商標 | 150 | |
商誉 | 44,678 | |
売掛金 | (198) | |
費用とその他の流動負債を計算しなければならない | (101) | |
未収入を稼ぐ | (83) | |
賃貸負債を経営し、流動 | (81) | |
賃貸負債を経営し、流動ではない | (177) | |
繰延税金負債,純額 | (1,421) | |
買い入れ総価格は,購入現金と決済後の運転資金調整後の純額を差し引く | $ | 49,335 | |
顧客関係は公正価値に応じて計測し,利得法での多期超過収益法を採用する.公正な価値を計量するための重要な投入は、既存の顧客に関連する予想収入およびコストの推定、および11.0%.
開発した技術は,収益法の特許権使用料減免法を用いて公正価値で計測した。公正な価値を評価するための重要な投入は、既存技術の予想収入の推定、税引前特許権使用料税率を含む20.0%、割引率は11.0%.
収益法に基づき,商標は公正価値で計量し,印税免除方法を採用している。公正な価値を評価するための重要な投入は、商標予想収入の推定、税引前使用料税率を含む1.0%、割引率は11.0%.
予備購入価格配分により#ドルが確認されました44.7百万の善意。商標権は、製品開発と市場戦略の加速を助ける経験豊富な従業員チームと、Omnivoreの製品を我々の既存プラットフォームの製品と統合することによって生じる予想される未来の相乗効果を含む、資格を単独で確認しない他の無形資産の予想に適合していない未来の経済利益を代表する。したがって、雑食動物は私たちの歴史的解決策と一緒に同じ運営部門で報告されるだろう違います。営業権のいずれかは納税時に控除される予定です
録画しました$1.2百万取引関連費用のうち、主に取引に関する報酬、相談、法律、推定値、その他の専門費用が関係しており、2022年9月30日までの9カ月取引に関する費用は、簡明な統合業務報告書に以下のように記録されている(千計)
| | | | | |
運営費用: | |
販売とマーケティング | $ | 79 | |
一般と行政 | 1,155 | |
総取引コスト | $ | 1,234 | |
カタログ表
Olo Inc.
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
経営陣がいくつかの要素をさらに分析し、評価した後、最終的に買収価格配分を決定し、買収日までに買収された資産と負担する負債の公正価値を決定することを期待しているが、買収に限定されない運営資金を含む
賢明な買収
2021年10月21日、私たちはレストラン顧客知能と相互作用プラットフォームWisely Inc.(Wiselyと略称する)のすべての流通株を買収する最終合意に調印した。私たちはWislyの顧客交渉とフロントソリューションは私たちの既存の解決策キットの補充であり、私たちの顧客に対する価値を高めたと信じています。私たちは2021年11月4日に買収を完了し、総対価格は約$です177.8$を含む百万ドル75.2百万の現金(買収現金を差し引いて),$96.6A類普通株は100万ドル5.9今回の買収に関連した百万件の代替株式オプション。A類普通株と代替株式オプションの公正価値は、A類普通株の1株当たり価格#ドルに基づいている27.93これは、取引当日の我々A類普通株の終値に相当する。株式対価格部分の結果として、私たちは約3.5百万株A類普通株、そして約0.2買収の日には、100,000,000株が完全に帰属する株式オプション。付与された代替オプションの公正価値は、WISTY従業員が買収直前に保有していた既存株式オプションに基づく推定価値である
録画しました$0.2百万2022年9月30日までの9ヶ月間の取引関連費用のうち、主に法律と保険料に関するもの、および簡明総合経営報告書における行政費用が含まれている
2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちの営業権は$を減少させました0.1私たちが買収した運営資本を最終的に決定した結果、私たちは600万ユーロを獲得した。経営陣がさらにいくつかの要因を分析·評価した後、最終的に買収価格配分を決定し、買収日までに買収された資産と負担する負債の公正価値を決定することを期待している。
7.商誉と無形資産
以下の表は,商誉帳簿金額の変動状況(単位:千):をまとめたものである
| | | | | |
| |
2021年12月31日の残高 | $ | 162,956 | |
賢明な買収に調整する | (94) | |
雑食動物を買い入れる | 44,678 | |
2022年9月30日の残高 | $ | 207,540 | |
2022年9月30日現在、無形資産の帳簿価値と累積償却額は以下の通り(千計) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 加重平均残存寿命(年単位) | | 総帳簿価値 | | 累計償却する | | 帳簿純価値 |
発達した技術 | 5.2 | | $ | 14,595 | | | $ | (1,985) | | | $ | 12,610 | |
取引先関係 | 7.2 | | 10,921 | | | (1,197) | | | 9,724 | |
商標 | 2.1 | | 486 | | | (132) | | | 354 | |
2022年9月30日の残高 | | | $ | 26,002 | | | $ | (3,314) | | | $ | 22,688 | |
カタログ表
Olo Inc.
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
無形資産に関する償却費用は#ドル1.0百万ドルとドル2.82022年9月30日までの3カ月と9カ月はそれぞれ100万ドル2022年9月30日現在、今後確認される予定の識別可能な買収関連無形資産に関する償却については、以下のように推定される(千計)
| | | | | | | | |
2022年(残り) | | $ | 950 | |
2023 | | 3,967 | |
2024 | | 3,949 | |
2025 | | 3,813 | |
2026 | | 3,804 | |
その後… | | 6,205 | |
合計する | | $ | 22,688 | |
2022年9月30日までの9ヶ月以内に、営業権や無形資産の減価損失は確認されていない。OmnivoreやWislyの買収に関するより多くの情報は、“付記6-買収”を参照されたい。
8.前払い費用と他の流動資産
前払い料金および他の流動資産には、以下のものが含まれている(千計)
| | | | | | | | | | | |
| 自分から 九月三十日 2022 | | 自分から 十二月三十一日 2021 |
ソフトウェア許可料を前払いする | $ | 2,466 | | | $ | 1,888 | |
前払い保険 | 504 | | | 1,298 | |
他にも | 3,674 | | | 2,532 | |
前払い費用とその他の流動資産総額 | $ | 6,644 | | | $ | 5,718 | |
9.費用とその他の負債を計算すべきである
費用とその他の流動負債を計算しなければならない 以下を含む(千単位):
| | | | | | | | | | | |
| 自分から 九月三十日 2022 | | 自分から 十二月三十一日 2021 |
配送サービスパートナー費用を計算します | $ | 35,111 | | | $ | 35,441 | |
報酬と福祉に計上すべきである | 6,036 | | | 4,189 | |
専門と相談料 | 709 | | | 1,806 | |
課税税 | 1,261 | | | 1,538 | |
他にも | 3,426 | | | 2,421 | |
費用とその他の流動負債総額を計算しなければならない | $ | 46,543 | | | $ | 45,395 | |
10.信用限度額
2022年6月10日、吾らは太平洋西部銀行と循環信用及び定期融資手配に関する2件目の改訂及び再署名された融資及び保証協定(“第2回改訂及び再署名を経たLSA”)を締結した
2回目の改正および再予約の法援改訂および再記述2020年2月11日に改正および再予約された改訂および再予約された融資および保証協定(以下、“以前の法援”と呼ぶ)は、私たちの既存の総借金の上限を#ドルに引き上げることを含む70.0能力を提供し、太平洋西部銀行に約束を要求し、第2次改正と再改正によって得られるLSAによって得られる信用拡張を最高#ドルに増加させる125.0百万ドルです(“アコーディオン施設”)
第二次改正及び再決定に基づくLSAに規定される借入金は、変動金利のうちの大きい者を基準として、(I)式前払いの場合(第二次改正及び再決定されたLSAで定義されるように)に等しい可変年利で利息を計上する
カタログ表
Olo Inc.
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
年利率は、最近太平洋西部銀行が発表(“最優遇金利”)または3.25%または(Ii)が定期融資(第2回改訂および再改訂LSAを参照)であれば、最も優遇された金利で加算されます0.25%または3.50%です。第二改正及び再改訂されたLSAは、OLOの買収又は第二の改正及び再改訂されたLSA(“成功費用トリガー”)を終了する際に支払われるべき成功費用を規定し、金額は:(1)$に相当する800,000成功費用トリガが2023年6月10日までに発生した場合600,000(Iii)$は、2023年6月10日またはその後2024年6月10日までに成功費用をトリガする場合400,000もし、成功費用トリガが発生した場合は、2024年6月10日以降ですが、2025年6月10日までです。(Iv)$200,000成功費用トリガが発生した場合、2025年6月10日以降ですが、2026年6月10日までに発生します。(V)$0もし成功費用がトリガされた場合、2026年6月10日以降に発生する。また次の費用を支払う必要があります1.0(一)第二次改正及び再調整の法律援助中の最高未償還元金残高と(二)ドルとの差額のパーセンテージ3.5期限内および/または期限内に流動性イベントが発生した場合(第2の改訂および再定義されたLSAで定義されるように)24二回目の改正と再署名された法的援助協定が終了した数ヶ月後。私たちの2回目の改正と再改訂されたLSAの下での義務は、私たちのほとんどの資産を担保にして、私たちがどの子会社に所有しているいくつかの証券を含む。
2回目の改訂と再改訂されたLSAは、いくつかの最低収入金額を遵守することを要求する金融契約を含む。さらに、2回目の改訂および再修正されたLSAは、以前のLSAと実質的に一致する陳述および保証と、追加債務または留置権の生成、配当金の支払い、またはいくつかの投資を行う能力の制限を含むが、これらに限定されないいくつかの非金融契約を含む。2022年9月30日まで、私たちはこの条約を遵守した。
2回目の改訂と再改訂されたLSAはまた、違約事件を含み、その中には、不払い違約、契約違約、債務返済不能、その他の債務と重大な債務の交差違約、違約判決、陳述と保証の不正確、及び重大な不利な変化が含まれる。いかなる違約も救済又は放棄が得られなければ、西太平洋銀行は、第2次改正及び再改正された法的援助協定の下での権利及び救済措置を行使することにつながるが、これらに限定されないが、第2次改正及び再改正された法的援助協定及び関連文書の義務の履行を加速し、太平洋西部銀行がそのような債務を担保するすべての担保に対して救済措置を行使することを可能にする
太平洋西部銀行は、違約事件の発生と持続期間中に、別途通知することなく、さらなる立て替えの義務を直ちに中止する権利がある。私たちの要求に応じて、太平洋西部銀行は私たちに支払い状を提供し、他の事項を除いて、私たちが当時返済していなかった債務の返済、成功費用の返済、太平洋西部銀行の第二次改正と再制定されたLSAによる追加信用延期と留置権の終了義務を規定します
2022年9月30日までに43.6#ドルが審議された後、2回目の改正と再決定された法的援助協定の下で提供可能な支払いは100万ドルです25.0DoorDashへの信用状には100万ドルと1.4私たちの本社が借りた信用状に百万ドルと明記してください。2022年9月30日までに違います。信用限度額での未返済借入金と違います。金額は私たちの任意の信用状から引き出しました
利子支出第2次改訂·再改訂されたLSAに関する内容は重要ではない上には9か月で終わる2022年9月30日違います。利息支出は以前のLSAと関係があることが確認されました2021年9月30日までの9カ月2022年9月30日現在、第2次改正·再調整されたLSAに関する繰延融資コストは資本化されており、他の流動資産や非流動資産に計上されている。
11.賃貸借証書
ニューヨーク市の会社本部には、2030年5月に満了する取消不可能な経営賃貸契約(“本社賃貸”)があり、私たちの前オフィス(“前本社”)の取消不可能な経営賃貸契約は、2023年9月に満期になります。Omnivoreを買収したため、私たちはフロリダ州クリアワードに2025年1月に期限が切れる撤回できない経営賃貸契約(“Omnivore Lease”)を持っている。Omnivoreでのレンタル条項には、レンタル契約の延長または終了のオプションの期限が含まれています。現在,初期期間を延長するオプションを行使することを決定する理由があると考えられる経営リースは存在しない.
2022年8月に、私たちは本部賃貸の残り期限とする新しい分譲契約を締結した。ASCテーマ360に基づいて、使用資産およびオフィス空間の家具および固定装置を含む関連資産の減価を評価した。関連資産の将来の未割引キャッシュフローを帳簿価値と比較し,減値したことを確認した。この評価に基づいて私たちは
カタログ表
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簡明合併財務諸表付記
(未監査)
使用権資産の一部は回収できなくなり、#ドルの使用権資産減価費用が記録された2.2百万ドルです。また,この空間に関する家具や固定装置が取り戻すことができなくなり,資産帳簿価値について資産減価費用#ドルを計上することも決定した0.1百万ドルです。私たちはまたマネージャーの手数料が#ドルであることを記録した0.9私たちの本部の転貸に関連した100万ドル。この等減価費用及び手数料支出は簡明総合経営報告書に一般及び行政支出を記入する
私たちはまた前本部の一部を転貸し、本部賃貸契約に署名したため、使用を中止しました。私たちの以前の本社の転貸契約は2023年3月に満期になります
“付記2-重要会計政策”で開示されているように、我々は2022年1月1日にASC 842を採用した。私たちは、ASC 842に基づいて、満期または既存のレンタルに関する賃貸識別、レンタル分類、および初期直接コストに関する以前の結論を再評価しないことを可能にする“一括実践方便”を選択した。維持、公共事業、税収の支払いは発生時に費用を計上し、使用権資産や賃貸負債は含まれておらず、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に重要ではない。また,リース期間が12カ月以下の賃貸契約を資本化しないことを選択し,当該等リース期間内の賃貸費用を直線法で確認した
IBRとは,類似期間と類似経済環境下でのリース支払い金額が同じ場合には,担保に基づく借入金金利を支払わなければならないことである.様々な外部融資源から金利を得ることでIBRを決定し、リース条項やリース資産の種類を反映するようにいくつかの調整を行った。
レンタル料金の構成は以下の通り(千で計算)
| | | | | | | | | | | |
| 3か月まで 九月三十日 | | 9か月で終わる 九月三十日 |
| 2022 | | 2022 |
リースコストを経営する | $ | 843 | | | $ | 2,513 | |
その他の賃貸収入 | (87) | | | (261) | |
総賃貸コスト | $ | 756 | | | $ | 2,252 | |
ASC 840によると、賃貸料支出には、転貸収入は含まれていない賃貸借証書はい$です0.8百万ドルとドル2.52021年9月30日までの3カ月と9カ月はそれぞれ100万ドル。賃貸料収入は$0.1百万ドルとドル0.32021年9月30日までの3カ月と9カ月はそれぞれ100万ドル。
最初にレンタル負債を計測する際に支払われた現金は#ドルである2.72022年9月30日までの9ヶ月間で
2022年9月30日現在、賃貸負債に計上されている余剰経営賃貸支払い総額は以下の通り(千計)
| | | | | | | | |
2022年(残り) | | $ | 907 | |
2023 | | 3,444 | |
2024 | | 2,877 | |
2025 | | 2,893 | |
2026 | | 2,960 | |
その後… | | 10,114 | |
将来の最低賃貸支払い総額 | | 23,195 | |
差し引く:推定利息 | | (4,201) | |
合計する | | $ | 18,994 | |
カタログ表
Olo Inc.
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
運営リースの加重平均残存期間および割引率は以下のとおりである
| | | | | |
| 9月30日まで 2022 |
加重平均残存賃貸年限(年) | 7.35 |
加重平均割引率 | 5.40% |
2021年12月31日現在、ASC 842を採用する前に決定された運営施設のレンタル不可項目の将来最低支払いは以下の通りです(千単位)
| | | | | | | | |
2022 | | $ | 3,559 | |
2023 | | 3,352 | |
2024 | | 2,780 | |
2025 | | 2,885 | |
2026 | | 2,960 | |
その後… | | 10,113 | |
合計する | | $ | 25,649 | |
12.株主権益
資本構造の変化
開ける2021年3月5日、取締役会と株主は、改正·再記載された会社設立証明書を承認し、発効日は17-我々が発行および発行した普通株式、ならびにA、A-1、B、C、DおよびEシリーズ優先株の長期株式分割。また、すべての発行された株式ツールは、時間ベースの株式オプション、業績に基づくSARS、および優先株式証を含み、反映するように調整されている17-1対1順方向株式分割。株式分割は2021年3月5日に発効した。B類普通株と償還可能優先株の額面は株式分割によって調整されていない。添付されている財務諸表に含まれるすべての発行済みおよび発行されたB類普通株、償還可能な転換可能優先株、償還可能な優先株を購入する引受権証、株式オプションおよび1株当たりの金額は、すべての届出期間の株式分割状況を反映するように調整されている。
開ける2021年3月5日、我々の取締役会と株主は二層普通株構造を承認し、実施し、すべての既存普通株をB類普通株に変換し、新しい普通株カテゴリ、A類普通株を許可した。A類普通株の法定配当金は1,700,000,000B類普通株の法定配当金は185,000,000それは.A類普通株には権利がある1つは1株当たりの投票権とB類普通株には権利がある10個1株当たりの投票数。A類とB類普通株は同じ権利と特権を持ち,順位は平等であり,比例的に共有され,投票権,転換権,譲渡権を除いてすべての点とすべての事項で同じである。B類普通株は、保有者の選択により、いつでもA類普通株に変換することができる。添付の財務諸表における抽出法は、二重普通株式構造と普通株式査定株式数の変化を反映するように調整されている。全部で許可されました20,000,000非指定優先株株、額面$0.001一株ずつです。2021年3月5日から施行される124,012,926普通株の流通株は我々のB類普通株と同数の株に変換される将来の発行のために予約されたA類普通株式およびB類普通株式には、:
| | | | | | | | | | | |
| 9月30日まで 2022 | | 12月31日まで 2021 |
従業員が株式購入計画の下で付与可能な株式 | 5,145,300 | | | 3,760,115 | |
株式オプション計画下で付与可能な株式 | 22,597,825 | | | 18,994,572 | |
制限株式単位 | 4,710,098 | | | 1,082,980 | |
株式オプション計画による発行と未償還オプション | 31,960,236 | | | 36,716,816 | |
将来の発行のために予約された普通株式総数 | 64,413,459 | | | 60,554,483 | |
カタログ表
Olo Inc.
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
普通株買い戻し
2022年9月7日、私たちの取締役会は買い戻し計画を承認しました。最高購入金額は100百万株A類普通株(“株式買い戻し計画”)。株式買い戻し計画によると、普通株は随時公開市場での買い戻し、私的交渉取引、大口購入やその他の方法で買い戻しを行うことができ、適用される証券法に基づいて構造調整を行うことができる。株式買い戻しの時間と実際の数量(あれば)は、取締役会が設立した委員会によって決定され、A類普通株価格、取引量、市場状況、当社のキャッシュフローと流動性状況、業務の資本需要、その他の考慮要因を含む様々な要因に依存します。私たちは手元にある現金で買い戻しに資金を提供する予定だ。株式買い戻し計画は満期日がなく、取締役会は随時適宜修正、一時停止、または終了することができる。2022年9月30日現在、私たちは株式買い戻し計画に基づいてどの株式も買い戻していません
慈善寄付金
2021年3月に取締役会が発行を許可しました1,729,189私たちA類普通株の株式を、私たちのOLO for Good Initiativeとともに独立したドナー提案の基金スポンサー浪潮基金に売却します。寄付しました172,918我々A類普通株の株式を浪潮基金のOLO for Good Fundに寄付し,$と確認した1.42022年9月30日までの3カ月と9カ月の簡素化総合経営報告書のうち、100万ドルを非現金一般と行政費用とした
寄付しました172,918そして345,836我々A類普通株の株式を浪潮基金のOLO for Good Fundに寄付し,$と確認した8.0百万ドルとドル13.12021年9月30日までの3カ月と9カ月の簡素化総合経営報告書では、それぞれ非現金一般と行政費用とした
2022年9月30日までに寄付しました518,754私たちA類普通株の株式です。私たちは毎年残りの承認株式総額の10分の1をこの基金に寄付する予定だ。
13.株に基づく報酬
持分激励計画
2021年3月5日、私たちの取締役会は、2021年株式インセンティブ計画(“2021年計画”)を採択しました。これまでに、2015年株式インセンティブ計画(“2015計画”)と2005年持分インセンティブ計画(“2005計画”、総称して“2021年計画”と“2015計画”、略称“計画”)を策定してきた。2021年計画は、2015計画と2005計画の後続計画であり、従業員、取締役、コンサルタント、コンサルタントへの奨励性および非制限株式オプション、SARS、制限株式および制限株式単位(RSU)の発行を規定している
この計画の下の株式オプションは付与され,契約条項は最高である10年(または)5年もし与えられれば10.0%株主)、価格は低くありません100.0私たちの取締役会が決定した授与日株は公正価値の%を推定します。しかし、付与が大きい場合10.0持株者の割合は下回ってはならない110.0株式は授出日の見積公正価値の%に相当する。これらの計画に基づいて授与される報酬は通常授与される4年.
特定の株式オプションは先行進行権機能を持っている。購入株式を事前に行使することにより購入した株式は、当該等の株式が帰属するまで買い戻しが必要であるため、未帰属株式を行使するために徴収された現金は、付随する簡明貸借対照表に負債とされ、B類普通株及び追加実収資本に再分類されて株式帰属となる。いくつありますか56,508そして120,088早期に行使した株はそれぞれ2022年9月30日と2021年12月31日までの流通株。2022年9月30日までに$の債務があります0.2帰属は今後12ヶ月以内に行われるため、私たちの貸借対照表には計算すべき費用と他の流動負債が計上されている。
2021年3月13日、私たちの取締役会は非従業員役員報酬政策を採択し、私たちが初めて公募した時に発効しました。この政策は非従業員取締役のために年間現金予約金を規定し、私たちの監査、給与、指名と会社管理、その他の委員会の議長またはメンバーを担当する非従業員取締役のために追加の現金予約金を規定した。しかも、役員たちは彼らの年間採用金を得る権利があるだろう
カタログ表
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簡明合併財務諸表付記
(未監査)
現金や権益の金額。最初の公募日後に取締役会メンバーに任命された非従業員取締役の各々は、ドルの初期RSU報酬を得る0.3百万ドルは3年制ピリオド
2022年9月30日と2021年12月31日までに、計画により参加者に発行される最大株式数は29,445,392そして20,615,612それぞれ,である.2022年9月30日と2021年12月31日までに、この計画により、参加者に発行可能な株式数は22,597,825そして18,994,572それぞれ,である
2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間で違います。非典は従業員に支給された。初公募時にまだ返済されていないSARSは権益によって分類され、授出日の公正価値によって計量される。特別行政区は初めての公募が完了した後に帰属と受け渡しを行う1,642,570B類普通株はこの事件に関連する株である。報酬支出は$2.82021年9月30日までの9カ月間で100万ユーロが確認された
限定株単位
以下は、2022年9月30日までの9ヶ月間のRSUに帰属していない活動の概要である
| | | | | | | | | | | |
| 株 | | 重み付けの- 平均値 付与日公正価値 |
2021年12月31日に帰属していません | 1,082,980 | | | $ | 27.70 | |
授与する | 4,699,191 | | | 15.48 | |
既得 | (503,371) | | | 20.40 | |
没収とキャンセルされる | (568,702) | | | 19.80 | |
2022年9月30日に帰属していない | 4,710,098 | | | $ | 17.24 | |
二零二二年九月三十日までの九ヶ月以内の帰属の総公平価値は5.1百万ドルです。2022年9月30日までに付与されたRSUに帰属していない将来の株式ベースの報酬は約$73.6百万ドル、加重平均期間内に確認される予定です3.26何年もです。
株式オプション
以下は、2022年9月30日までの9ヶ月間の株式オプション活動の概要(千単位で、株式および1株当たりの金額は含まれていません)、
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 量 オプション 卓越した | | 重み付けの- 平均値 トレーニングをする 値段 | | 重み付けの- 平均値 残り 契約書 用語.用語 (単位:年) | | 骨材 固有の 価値がある |
2021年12月31日まで | 36,716,816 | | | $ | 3.55 | | | 5.76 | | $ | 633,730 | |
授与する | 1,100,118 | | | 14.72 | | | | | |
鍛えられた | (4,915,101) | | | 1.56 | | | | | |
没収される | (941,597) | | | 6.77 | | | | | |
帰属しており、2022年9月30日に帰属する予定です | 31,960,236 | | | $ | 4.15 | | | 5.32 | | $ | 144,435 | |
2022年9月30日から行使可能 | 24,706,582 | | | $ | 2.73 | | | 4.47 | | $ | 134,287 | |
カタログ表
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(未監査)
次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間に付与されたオプションの加重平均付与日公正価値、行使されたオプションの内在価値と帰属オプションの公正価値(千計、1株当たり金額を除く)をまとめた
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで 九月三十日 | | 9か月で終わる 九月三十日 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
加重平均付与日付与オプションの公正価値 | $ | 4.45 | | | 適用されない | | $ | 4.87 | | | $ | 10.70 | |
オプションの内在的価値を行使する | $ | 18,074 | | | $ | 97,370 | | | $ | 59,212 | | | $ | 169,450 | |
既帰属オプションの公正価値総額 | $ | 6,027 | | | $ | 10,709 | | | $ | 20,604 | | | $ | 29,355 | |
2022年9月30日現在、未返済の未帰属従業員のオプションが付与された将来の株式報酬は$49.7百万ドル、加重平均期間内に確認される予定です2.07何年もです
推定値仮定
我々はブラック·スコアーズオプション定価モデルを用いて、以下の加重平均仮定の下で付与された株式オプションの公正価値を推定した
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで 九月三十日 | | 9か月で終わる 九月三十日 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
予想期限(年単位) | 6.00 | | 適用されない | | 5.24 - 6.00 | | 5.48 - 6.07 |
波動率 | 36% | | 適用されない | | 32% - 36% | | 52% - 65% |
無リスク金利 | 2.87% | | 適用されない | | 1.62% - 2.87% | | 0.50% - 1.06% |
配当率 | 0% | | 適用されない | | 0% | | 0% |
対象普通株公正価値 | $11.07 | | 適用されない | | $11.07 - $15.75 | | $16.78 - $30.02 |
私たちは中間価格の実際の便宜的な計算を使用して期待期間を計算することを選択した。
2021年従業員株購入計画
2021年3月5日、我々の取締役会と株主は、我々の従業員株式購入計画(ESPP)を採択した。ESPPはIPO前に直ちに発効する。ESPPライセンス発行3,900,000私たちの従業員あるいは私たちの任意の指定関連会社の従業員に付与された購入権によって、私たちのA種類の普通株。A類普通株予約発行株式数は、2022年1月1日から2031年1月1日まで、例年の1月1日に自動的に増加する(1)より小さい者1.0前の年の12月31日に私たちのA類普通株の総流通株のパーセンテージ、または(2)11,700,000A類普通株;このような増資の日までに、我々の取締役会は、増資の金額が第(1)及び(2)項に規定された金額よりも少なくなることを決定することができることを前提とする。従業員は通常給料から供給を減額することができて、最高で15ESPPにより私たちのA類普通株の収益の%を購入します。我々のA類普通株は、ESPPに参加する従業員の口座を(A)の低い者に相当するA類普通株に相当する価格で購入する85A類普通株の発行の第一取引日における公平時価の%又は(B)85A類普通株は購入日に時価の%を公正にする。現在の発行期間は2022年6月から始まり、2022年12月に終了する。2022年9月30日までの9ヶ月間に約$を記録しました1.2私たちのESPP関連の百万ドルの補償費用です
カタログ表
Olo Inc.
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
株に基づく報酬費用
簡明連結業務レポート内の項目別株式ベース報酬費用は、以下のように分類される(千単位)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで 九月三十日 | | 9か月で終わる 九月三十日 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
収入コスト-プラットフォーム | $ | 1,367 | | | $ | 762 | | | $ | 4,269 | | | $ | 1,942 | |
収入コスト-専門サービスその他 | 167 | | | 116 | | | 565 | | | 362 | |
研究開発 | 3,571 | | | 2,570 | | | 10,382 | | | 8,522 | |
一般と行政 | 5,442 | | | 3,907 | | | 15,567 | | | 12,002 | |
販売とマーケティング | 1,372 | | | 512 | | | 4,321 | | | 1,436 | |
株式に基づく報酬総支出 | $ | 11,919 | | | $ | 7,867 | | | $ | 35,104 | | | $ | 24,264 | |
14.株式承認証
転換可能優先株式証を償還することができる
株式公開前に引受権証1,682,847私たちが発行した転換可能優先株の株式は行使され、償還可能な優先株に変換された。初公募が完了した後、我々が発行した転換可能優先株式のすべての株式は、これらの引受権証に基づいて発行された株式を含めて、100,196,780B類普通株の株式。償還可能な転換可能な優先株承認株式証負債はIPOに関連する追加実収資本に再分類される。2021年9月30日までの9ヶ月間、当社は公正価値調整約$を収録しました18.91000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,
15.所得税
有効な税率の割引があります2.61%と費用(0.27それぞれ2022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月)%であった。2022年9月30日までの9ヶ月間の有効税率優遇は、主にOmnivore会計の一部である繰延所得税負債の買収を記録した後、繰延税金資産の一部の推定準備金の解放と、私たちの繰延税金資産の全額推定準備金の調整が行われたが、一部は国家税収によって相殺されたためである。私たちは連邦と州繰延税項目の純資産に対して全額推定手当を維持しています。繰延税金資産は現金化できない可能性があると結論したからです。
私たちは、将来の課税所得額と時間を含めて、私たちの繰延税金資産の実現を支援する既存の証拠を評価し、私たちの繰延税金項目純資産がより実現できない可能性があることを決定した。繰延税金資産の現金化をめぐる不確定性のため、私たちは私たちのほとんどの繰延税金項目の資産純資産を全額推定値を維持して準備しています。私たちが繰延税金資産の一部または全部を現金化できると判断した場合、私たちの繰延税金資産の推定値準備の調整は、確定期間中に純収入を増加させる効果が生じる。
ASC 740を適用しました所得税そして、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の毎月納税準備金があることにつながることはありません。私たちの政策は所得税費用の不確定な税金に関する利息と罰金を確認することです。私たちはアメリカ連邦税務機関と州税務機関の審査を受けなければならない。
カタログ表
Olo Inc.
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
16.引受金とその他の事項
事件があったり
クレーム、評価、訴訟、罰金、罰金、および他のソースによるまたは損失のある負債は、負債が発生し、金額が合理的に推定できる可能性が高い場合に記録される。損失が合理的であり、損失または損失範囲が推定可能であると判断した場合、財務諸表の付記に可能な損失を開示する。損失の可能性や損失金額や範囲の見積もりに関する判断を使用することが要求される。損失の有無に関する法的費用は発生時に費用を計上する
2022年9月26日、米国ニューヨーク南区地域裁判所は、ポンパノビーチ警察と消防士退職システムがOlo Inc.などを訴えるという仮定された証券集団訴訟を私たちと特定の幹部に対して提起した。エル(ケース1:22-cv-08228)。訴訟は1934年の証券取引法第10(B)と20(A)条に基づいてクレームを出し、Oloが活発な場所の数に対して重大な虚偽と誤解性の陳述をしたと主張した。この訴訟は,指定されていない損害賠償,利息,費用,弁護士費,および裁判所が適切と考えている他の指定されていない救済を求めている。私たちはこの事件に根拠がなく、これを正当化するために積極的に働いていると思う。このことに関する結果,可能な損失や損失範囲(あれば)を予測することはできない
正常業務過程において、我々は各種訴訟及びクレームの当事者であり、上記事項を含む。将来の訴訟は、第三者の独占権の範囲、実行可能性、有効性を決定することで、私たち自身や私たちの顧客を弁護したり、私たちの独占権を確立したりする必要があるかもしれない。このような訴訟を弁護する費用が高く、経営陣と従業員に大きな負担をもたらすかもしれない。いかなる現在または未来の訴訟の結果も肯定的に予測することはできず、結果にかかわらず、訴訟は弁護および和解コスト、管理資源分流などの要因によって私たちに不利な影響を与える可能性がある。
17.普通株主は1株当たり純損失を占めるべきである
1株当たりの基本純損失を計算する際に、普通株株主が獲得可能な純損失と株式数の入金は以下のとおりである(千単位で、1株および1株当たりのデータは含まれていない)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで 九月三十日 | | 9か月で終わる 九月三十日 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
分子: | | | | | | | |
純損失 | $ | (14,560) | | | $ | (11,308) | | | $ | (37,742) | | | $ | (40,202) | |
減算:償還可能な転換可能優先株を償還価値に増やす | — | | | — | | | — | | | (14) | |
| | | | | | | |
A類とB類普通株株主は純損失を占めるべきである−基本損失と赤字 | $ | (14,560) | | | $ | (11,308) | | | $ | (37,742) | | | $ | (40,216) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで 九月三十日 | | 9か月で終わる 九月三十日 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
分母: | | | | | | | |
加重平均クラスAおよびクラスB発行普通株式−基本と希釈− | 162,364,654 | | | 148,452,987 | | | 160,667,412 | | | 113,451,378 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
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| | | | | | | |
A類とB類普通株株主は1株当たり純損失を占めるべきである−基本と償却− | $ | (0.09) | | | $ | (0.08) | | | $ | (0.23) | | | $ | (0.35) | |
| | | | | | | |
カタログ表
Olo Inc.
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
以下の参加証券は、これらを含めることが逆薄になるので、本報告に記載されている間に普通株式株主が1株当たり純損失を占めるべき計算範囲内に含まれない | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで 九月三十日 | | 9か月で終わる 九月三十日 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
未償還株式オプション | 31,960,236 | | | 39,815,982 | | | 31,960,236 | | | 39,815,982 | |
発行された限定株式単位 | 4,710,098 | | | 155,422 | | | 4,710,098 | | | 155,422 | |
ESPPによると購入する流通株は | 125,128 | | | 143,815 | | | 125,128 | | | 143,815 | |
合計する | 36,795,462 | | | 40,115,219 | | | 36,795,462 | | | 40,115,219 | |
第二項です経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析。
以下、我々の財務状況と経営結果の検討と分析は、本四半期報告Form 10-Qの他の部分の簡明総合財務諸表と関連付記とともに読まなければならない。議論には、私たちの取引量、私たちの純収入保持率、および顧客がマルチモジュールを採用することに関する陳述を含む前向きな陳述が含まれており、これらの陳述は、経営陣の信念および私たちの経営陣が行っている仮定および現在入手可能な情報に基づいている。様々な要因の影響により、実際の結果は、前向き声明で議論された内容または示唆された結果と実質的に異なる可能性があり、本10-Q表シーズン報で議論されている内容、特に、米国証券取引委員会または米国証券取引委員会に提出された2021年12月31日現在の10-K表年報、および米国証券取引委員会に提出された他の文書に記載されている内容を含むことができる。
概要
私たちはOLOで、有力なレストランがSaaSプラットフォームを開放しています。
私たちのプラットフォームはレストランブランドのオンデマンドデジタルビジネス運営に動力を提供し、デジタル注文、配達、内部フロント管理と支払いを実現すると同時に、レストランの直接消費者関係を更に強化と向上させる。今日の消費者はレストランがより多くのオンデマンド便利と個性化サービスを提供することを期待しており、特にデジタルルートを通じて、多くのレストランは内部インフラと専門知識が不足しており、経済的に効率的な方法で日々増加する需要を満たすことができない。私たちはレストランに企業、企業レベル、開放されたSaaSプラットフォームを提供して、彼らの複雑なデジタル業務を管理し、彼らのお客さんに迅速かつもっと個性的な体験を提供します。我々のプラットフォームとアプリケーションプログラミングインターフェース(API)は各種の解決策とシームレスに統合し、レストラン生態系全体の異なる技術を統一した。飲食ブランドは私たちに依存して彼らのデジタル全ルート販売を増加させ、利益能力を最大限に高め、直接の消費者関係を構築と維持し、そして貴重な消費者データを収集、保護と利用する。私たちはレストランブランドのますます増加する需要を満たすことができるため、商品総生産、すなわち私たちが定義した私たちのプラットフォームで処理した注文の総価値は、毎年増加しており、2021年12月31日までの年間で、GMVは200億ドル以上に達している。GMVは我々の製品需要に対する指示を管理層に提供する重要な指標であると信じている。私たちの成熟したプラットフォームは多くの主要な発売と成長が最も速い50の個人レストランブランドをリードして、総売上高で測定します, アメリカでは私たちと協力して、私たちがドルベースの高純収入を維持してきた要素だ。ドルベースの純収入留保の他の情報をどのように計算するかについては、以下の“業績に影響を与える重要な要因”という項目を参照されたい。また,Restaurant Business Online,QSR Magazine,AP Newsを含む業界公認の機関もOloを飲食業のトップの注文プラットフォームと見なしている.
我々が開発した解決策を顧客のニーズと一致させることで、飲食業をリードするSaaSプラットフォームとなることを目指してOLOを構築します。私たちのプラットフォームは最初に私たちの注文管理解決方案に集中して、これは完全に統合された、白標、オンデマンドデジタルビジネスとルート管理ソリューションで、お客さんが私たちの注文、ネットワーク、交換台、電話ボックスと仮想ブランドモジュールを通じて、移動、ネットワーク、販売亭、音声とその他のデジタルルートを通じて直接レストランから注文と支払いができるようにします。そして,Dispatch,我々のDelivery Enablementモジュール,およびRails,我々のアグリゲータ,チャネル管理モジュールを含む我々のDelivery Enablementソリューションを提案することで我々のプラットフォームを拡張した。2021年にWisely Inc.を買収しました今回の買収は,我々の顧客交渉解決策(従来は顧客交渉と呼ばれていた)とFOHソリューションを我々の製品に追加した.私たちの顧客参加解決策はレストランを中心としたマーケティングと情緒解決策を含み、レストランが顧客データを収集、分析し、それに対して行動することができ、関係を深め、収入を増加させ、顧客の生涯価値(LTV)(以前は顧客の生涯価値と呼ばれていた)を増加させることができる。当社の顧客参加ソリューションには、マーケティング自動化、感情およびクライアントデータプラットフォーム、またはGDP(以前はクライアントデータプラットフォームと呼ばれていた)モジュールが含まれています。私たちのFOH解決策は、レストランが複数の販売ルートからの列の注文を簡略化し、レストランの座席利用率を最適化し、ホストモジュールを通じて予約とリストパーティーの流通性を増加させることを可能にする。
わが社の歴史上の重要なマイルストーンは以下の通りです
•2005年:OLO創業者で最高経営責任者ノア·グラスは50万ドルの初融資を受け、Moboを創設した。
•2010年:ブランドを“OLO”に変更し、企業顧客に重点を向け始めました。
•2013年:私たちのGMVは5000万ドルを超え、私たちの幹部リーダーチームを拡大しました。
•2014年:私たちのGMVは1億ドルを超え、レストランのオーナーダニー·マイエが取締役会に参加しました。
•2015年:私たちはDispatchを発売しました。これは私たちの最初の重要な製品拡張です。
•2016年:私たちのGMVは5億ドルを超えました
•2017年:10億ドルを超えるRailを発売しました
•2018年:GMVは20億ドルを超えています
•2019年:GMVは50億ドルを突破。
•2020年:私たちのGMVは146億ドル近くに達しました
•2021年:IPOを完了し、最初の買収を完了し、GMVは200億ドルを超えた。
•2022年:私たちはOlo Payが商業的に使用されたと発表した
リードした飲食ブランドはOloの企業レベルプラットフォームの能力、信頼性、安全性、拡張性と相互操作性を信頼している。私たちのプラットフォームは現在一日平均200万件以上の注文を処理している。2021年、8500万人以上のお客様が私たちのプラットフォームで取引します。私たちは私たちのシステムが私たちの持続的な成長とともに拡張できるように、構造改善に投資し続けている。また,内部と外部セキュリティの専門家はしばしば我々のシステムに脆弱性があるかどうかをテストする.私たちが知っている限り、私たちは顧客や消費者データの重大な漏洩を経験したことがない。我々のオープンSaaSプラットフォームは、POS(POS)システム、アグリゲータ、配達サービスプロバイダ、DSP、支払いプロセッサ、ユーザ体験またはUX、ユーザインタフェース、UI、プロバイダ、ロイヤルティ計画、内部注文プロバイダ、キッチン展示システム、KDS、労働力管理プロバイダ、在庫管理プロバイダおよび予約と顧客関係管理(CRM)を含む300以上のレストラン技術解決策を統合し、私たちの顧客がその独特なデジタル製品の構成と機能を著しく制御することができるようにした
私たちは飲食業のすべてのサービスモードのトップブランドの独占的な直接デジタル注文プロバイダで、快速サービス、快速レジャー、レジャー食事、家庭食事及びコーヒーとレジャー食品を含みます。私たちの契約は通常初期期限が三年以上で、一年から二年の自動契約期間を連続して、私たちの未来の財務業績を知ることができます。私たちのブランドはしばしば高い忠誠心を持っている
私たちは効率的な上場モデルを持っています。これは私たちの業界思想のリーダーシップ、私たちのレストラン顧客との協力方式、経験豊富な企業販売、顧客の成功と配置チームのおかげです。他の企業ソフトウェア業務とは異なり,他企業ソフトウェア業務では,販売チームは1つの場所や部門を増やして他の場所に拡張することに力を入れており,ブランドの会社レベルで関係を築き,すべての地点での独占経営権の確保に努めている.これにより、追加の販売およびマーケティングコストを必要とすることなく、すべての新しいおよび既存のブランド位置に私たちのモジュールを配置することができ、個々の位置に追加販売するのではなく、ブランド自体に新製品を追加販売することができる
我々のビジネスモデルを取引型SaaSモデルと呼び,購読収入フローも取引ベースの収入フローも含むため,クライアントの成功と一致するように設計した.私たちのモデルは、私たちの顧客が彼ら自身のデジタル注文と配送プラットフォームのコストを構築、維持、保護し、利益を最大化しながら彼らの消費者と直接関係を維持することを可能にします。私たちのハイブリッド定価モデルは私たちに予測可能な収入源を提供してくれて、顧客が彼らのデジタル注文数を増加させるにつれて、収入をさらに増加させることができます。私たちの注文収入は主に注文、Switchboard、Kiosk、仮想ブランド、マーケティング自動化、感情、GDPとホストモジュールから来ます。また、私たちは固定月費で毎月注文の割当量を購入し、各追加注文のために追加料金を支払ってくれる顧客が増えており、これも定期購読収入とみなされています。私たちの取引収入は主に私たちのRails、Dispatch、仮想ブランド、およびOlo Payモジュールによって生成された収入を含む。ほとんどの場合、私たちはまた、私たちの生態系のアグリゲータ、チャネルパートナー、および他のサービスプロバイダに、取引ごとに私たちのRailsとDispatchモジュールにアクセスする費用を受け取ります。Networkを含む他の製品から取引収入を獲得し,ブランドが非集約デジタルチャネルから注文を受けることを可能にしている(たとえば,レストランがGoogle検索結果や地図ページを介して直接注文を行うことができるようにする).これらの製品は主にパートナーとの収入共有協定によって費用が発生する
私たちの業績に影響を与える重要な要素
我々の既存のクライアント群に拡張する
私たちの膨大な企業顧客基盤と取引型SaaS収入モデルは、より多くのモジュールを販売し、新しいレストラン場所を増やすことで、収入をさらに拡大する機会を表しています。私たちが拡張戦略を成功させた重要な要素の一つは、私たちが既存と未来のレストランの顧客を維持する能力になるだろう。私たちが顧客と締結した独占、長期、直接のデジタル注文契約は私たちの飲食ブランドと独特で信頼できるパートナー関係を構築する機会を提供し、更に私たちが顧客を満足と維持する能力を強化した。私たちの契約は通常初期期限が三年以上で、連続した一年から二年の自動契約期間を持っていて、私たちの将来の業績を知ることができます。私たちは私たちの製品を開発することで私たちの顧客群の中で成長することができて、私たちの顧客価値の1つの指標は私たちの単位平均収入、またはARPUです。ARPUを計算する方法は,与えられた時期のプラットフォーム総収入を同期の平均アクティブ地点で割ることである.私たちは、私たちの顧客が重視する製品を開発することで、私たちの顧客群の中で成長する能力があることを証明していると信じています。既存の顧客から収入を保持·増加させる能力は、顧客の消費レベルの変動、顧客がプラットフォーム上で処理する取引数の変動、および顧客が競争相手に移行したり、自分の内部プラットフォーム解決策を開発したりする能力を含む多くの要因に依存する。
新しい大型多地点と高成長飲食ブランドを増やす
アメリカの外食産業全体の顧客基盤を拡大し続ける大きな機会があると信じています。2022年9月30日現在、約84,000個のアクティブ店舗に既存の600以上のブランドを追加していますが、2021年9月30日現在、私たちのアクティブ店舗は約76,000店舗です。我々は、“アクティブ位置”を、所与の四半期内に1つまたは複数のモジュールを使用する唯一のレストラン位置と定義する。個々の特定のレストランブランドは顧客であり,複数のレストランブランドを持つ親会社が所有していても考えられる.業界内での私たちのブランドや経験を利用し、販売やマーケティング努力を拡大することで、新規顧客の成長を引き続き推進していきたいと考えています。我々はこれまでも業界資本が最も厚く、成長が最も速い飲食ブランドを追求し、引き続き狙いを定めてきた。私たちの新しい顧客を引き付ける能力は、私たちの革新能力、私たちの新しいモジュールと既存のモジュールの有効性と定価、デジタル注文の増加、そして私たちのマーケティング努力の成功を含む多くの要素に依存します。
以下に我々のARPUと各日までの3カ月または各日までのアクティブ地点の約数をまとめる.
| | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 |
単位あたりの平均収入 | $ | 558 | | | $ | 484 | |
終了活動位置 | 84,000 | | | 76,000 | |
時間が経つにつれて、私たちの顧客は私たちと協力し続け、彼らと私たちとの関係を拡大する傾向のもう一つの指標は、私たちのドルベースの純収入保有率、すなわちNRRであり、私たちが同じグループのアクティブ顧客からの収入を前年同期と比較したNRRである。我々は,期末12カ月までのすべてのアクティブクライアントキューにおける収入(プラットフォーム収入と定義)からドルベースのNRR,あるいは前期収入を計算した.そして、これらの同じ顧客からのプラットフォーム収入を今期末まで、または今期収入を計算します。今期の収入はいかなる拡張も含み、過去12ヶ月の収縮或いは自然減員を差し引くが、今期の新しい顧客のプラットフォーム収入は含まれていない。そして,今期の総収入を前期総収入で割ってドルベースのNRRを得た。NRRは私たちの顧客を維持し、時間の経過とともに彼らの私たちのモジュールへの使用を拡大し、私たちの収入基盤の安定性と私たちの顧客関係の長期的な価値を証明する重要な指標だと信じています
NRRは2022年9月30日までの四半期で約107%であり、2022年6月30日までの四半期に比べて100ベーシスポイント増加した。2021年,2020年,2019年にかけて120%以上のNRRを維持しているが,NRRは2022年第1四半期から低下し,2022年第3四半期まで継続しており,新冠肺炎大流行の最後のワクチン接種前の時期を重ねているため,その間に受注量が上昇し,最終四半期はこれまでのDoorDashプロトコルに基づいて運営されていることが観察された。顧客がOLO Pay、FOH、Guest Engagement解決策のような他の製品モジュールを採用し続けることに伴い、近いうちにNRRは100%以上に維持されると予想される。
より高い取引量を実現する
取引収入は引き続き私たちの成長の重要な源になるだろう。私たちは既存のレストランの顧客と引き続き協力して、彼らの場所でより高い取引量を実現することで、追加の購読と取引収入を発生させることができるかもしれません。総食品消費におけるオンデマンドデジタルビジネスのシェアの増加に伴い、この長期的な傾向から利益を得ることが予想される。この増加したオンデマンドデジタルビジネス注文量から一杯のスプーンを得ることになるからである。私たちのソフトウェアは、お客様のためにより多くの注文を推進する機会を創出しただけでなく、ますます多くの消費者がデジタル手段(内部や外部を含む)で食品を注文するにつれて、業界の長期的な追い風が取引注文量の増加に役立つと予想されています。取引量の増加に伴い、顧客がより高いレベルの注文セットを購読してより多くの取引を実現するために、いくつかの購読ベースのモジュールから得られる購読収入も増加する可能性がある。また、私たちの製品供給を拡大し、現在のソフトウェアを改善するにつれて、私たちはまた、私たちのプラットフォームを通じた取引収入における私たちのシェアを増加させることができると信じています。具体的には、2022年2月、私たちは私たちの支払い解決策Olo Payを全面的に発売することを発表し、私たちは私たちが取引収入を生成する能力を著しく高めることができると信じている。私たちが取引量を増加させる能力は、食品消費のデジタル注文への持続的な転換と、この転換の意味のある部分を捉える能力に依存する
革新と成長への投資
私たちは、現在のプラットフォームの機能を拡張し、特に支払い、データ分析、内部飲食の面で、新たな市場機会に対応するために、私たちの能力を拡大するために投資を継続しようとしている。私たちはまた、私たちのブランドの知名度を高め、より多くのモジュール、特性、機能を開発して、私たちの能力を拡張して、私たちのプラットフォームの新しい用例と業界垂直市場への拡張を促進するつもりです。私たちは、この戦略が新たな成長経路を提供し、私たちの顧客と株主に差別化され、価値の高い結果を提供し続けることができると信じている。具体的には、私たちの既存のモジュールを拡張し、新しいモジュール、販売、マーケティングを構築し、新しい顧客と既存の顧客、および既存および拡大した地域に私たちのモジュール、専門サービスを普及させ、私たちの顧客が私たちのプラットフォームを成功的に実施することを保証し、他の運営·管理機能を確立して、上場企業としての期待成長と要求を支援するために、研究開発に投資する予定です。私たちは時間が経つにつれて、私たちの総運営費用が増加し、場合によっては、私たちの運営利益率に短期的なマイナス影響を与えることが予想される。また、戦略的買収や業務·技術への投資を評価し、製品や市場の拡大を推進していきたい。私たちの将来の成功は、新しい顧客および既存の顧客への新しいモジュールの開発、マーケティング、販売および既存モジュールの能力にある程度依存します
私たちの生態系を発展させ
私たちは私たちの顧客をよりよく支援するために、私たちの現在の第三者パートナー生態系を拡大する計画だ。我々のプラットフォームは高度な構成可能性を持ち,クライアントの異なる既存インフラに深く埋め込まれている.私たちのプラットフォームは、大多数のPOSシステム、DSP、注文サービスプロバイダまたはOSP、アグリゲータ、支払いプロセッサ、ロイヤルティ計画、内部注文プロバイダ、KDSS、労働力管理プロバイダ、在庫管理プロバイダ、および予約およびCRMプラットフォームを含むレストラン生態システム全体の技術提供者とシームレスに統合されています。私たちは私たちがこのような独特なパートナー関係を利用して私たちの顧客に追加的な価値をもたらすことができると信じている。私たちは私たちのパートナーグループをさらに拡大し、私たちが現在提供している統合に基づいてさらに努力する機会を見た。私たちは引き続き私たちの互換性のある第三者技術提供者の生態系に投資して拡大し、より広範な飲食ブランドネットワークにサービスを提供できるようにする予定です。これらの技術パートナー関係は、私たちがそのデジタル注文と配達プラットフォームを強化することを求めるレストランブランドの重要な構成要素になると信じている。私たちは引き続き機能構築に投資し、さらに私たちのプラットフォームをより多くの第三者技術提供者と統合することで、私たちの能力を拡大し、私たちのプラットフォームの新しい用例と業界垂直市場への拡張を促進するつもりです。私たちの将来の成功は、レストラン生態系の第三者技術提供者と統合し続ける能力にかかっている
私たちの長期市場機会を広げる
これまで、私たちはこの分野で何の大きな投資も行っていませんでしたが、中小企業と協力して、彼らのオンデマンドデジタルビジネスの存在を実現する機会があると信じています。また、私たちの多くのお客様が国際的に運営することに伴い、私たちはアメリカ以外での私たちのプラットフォームの利用を拡大する重要な機会があると信じています。また、私たちのプラットフォームは飲食業以外の他の垂直商業分野に応用できると信じており、これらの業界は類似したデジタル化転換を経験しており、消費者にリアルタイム体験とオンデマンド満足を提供している。例えば、私たちは現在、多くの雑貨チェーン店と協力しています。これらのチェーン店は、私たちの注文モジュールを使用して、彼らの消費者がインスタント料理を注文するのを助け、将来的にこれらまたは他のパートナー関係を拡大する可能性があります。私たちはこのような計画のために私たちの運営費用が増加すると予想する。
経営成果の構成部分
収入.収入
私たちの収入は主にプラットフォーム代と専門サービスから来ている
ホーム.ホーム
プラットフォーム収入には、主に、お客様に1つまたは複数のモジュールへのアクセスと、標準顧客サポートを提供する費用が含まれています。私たちの契約は通常初期期限が三年以上で、連続した一年の自動契約期間を持っています。私たちは普通毎月請求書を滞納しています。私たちのプラットフォームの大部分の収入は私たちの注文、交換台、Kiosk、ネットワーク、仮想ブランドモジュールを含む私たちの注文管理ソリューションからです。我々はDispatchとRailsモジュールを含む我々のDelivery EnablementソリューションおよびOlo Payからプラットフォーム収入を獲得した。私たちはまた、私たちのDispatchとRailsモジュールにアクセスするために、私たちの生態系の第三者重合器と他のサービスプロバイダに取引ごとの費用を受け取ることができる。賢明な買収の後、私たちはまた私たちのGuest EngagementとFOH解決策から収入を得た。
専門的なサービスやその他
専門サービスと他の収入は主に顧客が私たちのプラットフォームを実施するために私たちに支払う費用を含む。私たちの専門サービス料金の大部分は合意を実行する時に固定料金で計算されます。専門サービスおよび他の収入は、主により多くの活動場所を継続することによって増加すると予想されていますが、私たちの部署チームがより効率的になり、クライアントシステムに慣れ、配備期間を短縮するにつれて、この増加は相殺されることも予想されます。
収入コスト
ホーム.ホーム
プラットフォーム収入コストは、主に私たちのプラットフォームサービスに直接関連するコストを含み、顧客サポートおよびインフラ人員の支出を含み、給料、税収、福祉、ボーナス、株式ベースの給与を含み、これを人員コスト、第三者ソフトウェア許可、ホスト、ソフトウェアおよび無形資産の内部使用の償却、支払い処理および分配の管理費用と呼ぶ。私たちはプラットフォームの収入コストが絶対ドル計算で増加することを予想して、私たちのプラットフォーム上の追加顧客と取引量の増加をサポートします
専門的なサービスやその他
専門サービスおよび他の収入コストには、主に、私たちの部署チームがこれらのサービスを提供することに関連する人員コストおよび分配された管理費用が含まれています
毛利
毛利益、すなわち収入から収入コストを減算し、収入変動、各種モジュールに関連する収入の組み合わせ、人員投資のタイミングと金額、顧客の増加と一致するために増加する信託能力、および第三者許可コストを含む様々な要素の影響を受け続ける。
運営費
私たちの運営費用には研究開発費、一般と行政費用、販売とマーケティング費用が含まれています。人員費用は運営費用の中で最も重要な構成要素だ
研究と開発
研究·開発費用には主に工事や製品開発者コストと分配された管理費用が含まれる。研究と開発コストは、財産と設備の純額の構成要素として資本化され、その使用年数内にプラットフォーム収入コストとして償却されるため、内部使用のソフトウェア開発コストは含まれていない。私たちは、顧客の急速な変化の需要を満たすために革新的な解決策に投資し続けるにつれて、この分野の投資は短期的に絶対ドルと収入パーセントで増加すると予想している。
一般と行政
一般および行政費用には、主に財務、法律、人的資源、情報技術、その他の行政機能の人件費と請負者費用が含まれる。さらに、一般的および行政的費用は、無形資産の償却、出張に関連する費用、および分配された間接費用を含む。上場企業として、私たちはまた追加の一般的で行政的な費用を発生させた。私たちは、絶対ドルに基づいて、上場企業の運営に関連する初期コストを2倍に増加させ、時間の経過とともに運営規模を拡大していくため、一般的かつ行政的費用は増加し続け、収入に占める割合は低下すると予想している
販売とマーケティング
販売およびマーケティング費用には、主に販売、マーケティングおよびその他の人員コスト、手数料、一般マーケティング、無形資産の償却、販売促進活動、分配の管理費用が含まれる。私たちの販売者が稼いだ販売手数料は予想受益期間内に直線的に延期され、償却されます。私たちは引き続き販売とマーケティングに投資し、私たちの市場活動を拡大し、より多くの販売代表を招聘し、より多くのマーケティング活動と貿易展を支援する予定です。私たちは、私たちが新製品を販売する能力に投資し続け、新しい顧客と既存の顧客におけるわがブランドの知名度を高めるにつれて、私たちの販売とマーケティング費用は短期的に絶対ドルで計算し、収入に占める割合が増加すると予想しています
その他の収入(支出),純額
その他の収入(支出)、純額は、主に私たちの投資と通貨市場基金から稼いだ現金と現金等価物の収入、および任意の未返済債務に関する利息支出を含む
優先株承認株式証負債の公正価値変動を償還できる
株式証券負債の公正価値変動は、私たちの償還可能な転換可能な優先株を購入するために発行された引受権証と関係があり、これらの株式承認証は貸借対照表上で負債に分類される。初めて公募する前に、1,682,847株を購入して転換可能な優先株を発行した引受権証が行使され、償還可能な転換可能優先株に変換された。初公募完了後、我々が発行した転換可能優先株を償還可能な全株式は、これらの引受権証に基づいて発行された株式を含めて、100,196,780株B類普通株に変換される。したがって、私たちはこれ以上優先株式証負債を償還できる公正な価値変化がないだろう。
所得税支給
所得税の支出は主に私たちが業務を展開しているアメリカ州所得税と関連がある。
経営成果
次の表に本報告で述べた期間の業務成果を示す。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで 九月三十日 | | 9か月で終わる 九月三十日 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| (単位:千) |
収入: | | | | | | | |
ホーム.ホーム | $ | 46,357 | | | $ | 36,084 | | | $ | 132,361 | | | $ | 105,533 | |
専門的なサービスやその他 | 909 | | | 1,306 | | | 3,262 | | | 3,876 | |
総収入 | 47,266 | | | 37,390 | | | 135,623 | | | 109,409 | |
収入コスト: | | | | | | | |
ホーム.ホーム(2) | 13,920 | | | 6,632 | | | 37,693 | | | 18,419 | |
専門的なサービスやその他(2) | 1,346 | | | 1,532 | | | 4,543 | | | 3,958 | |
収入総コスト | 15,266 | | | 8,164 | | | 42,236 | | | 22,377 | |
毛利 | 32,000 | | | 29,226 | | | 93,387 | | | 87,032 | |
運営費用: | | | | | | | |
研究開発(2) | 19,101 | | | 14,485 | | | 53,159 | | | 42,872 | |
一般と行政(1) (2) (3) | 20,894 | | | 21,270 | | | 56,090 | | | 53,034 | |
販売とマーケティング(2) | 7,923 | | | 4,728 | | | 24,890 | | | 12,265 | |
総運営費 | 47,918 | | | 40,483 | | | 134,139 | | | 108,171 | |
運営損失 | (15,918) | | | (11,257) | | | (40,752) | | | (21,139) | |
その他の収入(支出)、純額: | | | | | | | |
| | | | | | | |
利子収入 | 1,525 | | | — | | | 2,110 | | | — | |
利子支出 | (70) | | | — | | | (116) | | | — | |
その他の収入 | (7) | | | (15) | | | 6 | | | (23) | |
株式証負債の公正価値変動を認める | — | | | — | | | — | | | (18,930) | |
その他の収入(支出)を合計して純額 | 1,448 | | | (15) | | | 2,000 | | | (18,953) | |
所得税前損失 | (14,470) | | | (11,272) | | | (38,752) | | | (40,092) | |
所得税を支給する | 90 | | | 36 | | | (1,010) | | | 110 | |
純損失 | (14,560) | | | (11,308) | | | (37,742) | | | (40,202) | |
償還可能な転換優先株が償還価値に増加する | — | | | — | | | — | | | (14) | |
| | | | | | | |
A類とB類普通株株主は純損失を占めなければならない | $ | (14,560) | | | $ | (11,308) | | | $ | (37,742) | | | $ | (40,216) | |
(1)2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の140万ドルの慈善寄付支出を含む。2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の800万ドル、1310万ドルの慈善寄付支出も含まれている。
(2)株価報酬費用を含み、単位は千:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで 九月三十日 | | 9か月で終わる 九月三十日 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
収入コスト-プラットフォーム | $ | 1,367 | | | $ | 762 | | | $ | 4,269 | | | $ | 1,942 | |
収入コスト-専門サービスその他 | 167 | | | 116 | | | 565 | | | 362 | |
研究開発 | 3,571 | | | 2,570 | | | 10,382 | | | 8,522 | |
一般と行政 | 5,442 | | | 3,907 | | | 15,567 | | | 12,002 | |
販売とマーケティング | 1,372 | | | 512 | | | 4,321 | | | 1,436 | |
株式に基づく報酬総支出 | $ | 11,919 | | | $ | 7,867 | | | $ | 35,104 | | | $ | 24,264 | |
(3)当社の使用権資産および家具および固定装置に関する230万ドルの非現金減価費用と、当社の本社転売に関連する90万ドルのブローカー手数料が含まれています。
以下の表は、期間中の総収入のパーセンテージで表される当社の業務報告書データを示します
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで 九月三十日 | | 9か月で終わる 九月三十日 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
収入: | | | | | | | |
ホーム.ホーム | 98.1 | % | | 96.5 | % | | 97.6 | % | | 96.5 | % |
専門的なサービスやその他 | 1.9 | | | 3.5 | | | 2.4 | | | 3.5 | |
総収入 | 100.0 | | | 100.0 | | | 100.0 | | | 100.0 | |
収入コスト: | | | | | | | |
ホーム.ホーム | 29.5 | | | 17.7 | | | 27.8 | | | 16.8 | |
専門的なサービスやその他 | 2.8 | | | 4.1 | | | 3.3 | | | 3.6 | |
収入総コスト | 32.3 | | | 21.8 | | | 31.1 | | | 20.5 | |
毛利 | 67.7 | | | 78.2 | | | 68.9 | | | 79.5 | |
運営費用: | | | | | | | |
研究開発 | 40.4 | | | 38.7 | | | 39.2 | | | 39.2 | |
一般と行政 | 44.2 | | | 56.9 | | | 41.4 | | | 48.5 | |
販売とマーケティング | 16.8 | | | 12.6 | | | 18.4 | | | 11.2 | |
総運営費 | 101.4 | | | 108.3 | | | 98.9 | | | 98.9 | |
運営損失 | (33.7) | | | (30.1) | | | (30.0) | | | (19.3) | |
その他の収入(支出)、純額: | | | | | | | |
利子収入 | 3.2 | | | 0.0 | | | 1.6 | | | 0.0 | |
利子支出 | (0.1) | | | 0.0 | | | (0.1) | | | 0.0 | |
その他の収入 | 0.0 | | | 0.0 | | | 0.0 | | | 0.0 | |
株式証負債の公正価値変動を認める | 0.0 | | | 0.0 | | | 0.0 | | | (17.3) | |
その他の収入(支出)を合計して純額 | 3.1 | | | 0.0 | | | 1.5 | | | (17.3) | |
所得税前損失 | (30.6) | | | (30.1) | | | (28.6) | | | (36.6) | |
所得税を支給する | 0.2 | | | 0.1 | | | (0.7) | | | 0.1 | |
純損失 | (30.8) | | | (30.2) | | | (27.8) | | | (36.7) | |
償還可能な転換優先株が償還価値に増加する | 0.0 | | | 0.0 | | | 0.0 | | | 0.0 | |
| | | | | | | |
A類とB類普通株株主は純損失を占めなければならない | (30.8) | % | | (30.2) | % | | (27.8) | % | | (36.8) | % |
2022年9月30日までおよび2021年9月30日までの3カ月間の比較
収入.収入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで 九月三十日 | | 変わる |
| 2022 | | 2021 | | $ | | % |
| (百分率を除いて千単位) |
収入: | | | | | | | |
ホーム.ホーム | $ | 46,357 | | | $ | 36,084 | | | $ | 10,273 | | | 28.5 | % |
専門的なサービスやその他 | 909 | | | 1,306 | | | (397) | | | (30.4) | |
総収入 | $ | 47,266 | | | $ | 37,390 | | | $ | 9,876 | | | 26.4 | % |
ホーム.ホーム
合計p2022年9月30日までの3カ月間で、Latformの収入は1030万ドル増加し、28.5%増加し、2021年9月30日までの3カ月間の3610万ドルから4640万ドルに増加した。この成長は主にプラットフォームに入る新たな活動地点の増加,我々の既存クライアント群におけるモジュール採用率の増加,および取引量の増加による.活発な場所は約84,000カ所に増えましたARPUは2022年9月30日現在で2021年9月30日現在の約76,000ドルから2022年9月30日までの3カ月間の約558ドルに増加し,2021年9月30日までの3カ月間の約484ドルから約558ドルに増加した。2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、私たちのプラットフォーム収入の51.6%と47.2%はそれぞれ定期購読収入、48.4%と52.8%だったそれぞれ取引収入とします
専門的なサービスやその他
専門サービスやその他の収入総額は40万ドル減少しました30.4%が2021年9月30日までの3ヶ月間の130万ドルから90万ドルに増加したのはO労働力不足は事業者とブランドレベルで私たちのレストランの顧客に影響を与え、販売周期を延長し、配備の開始を延期します。専門サービスや他の収入は主により多くの活動場所の継続によって増加すると予想されていますが、私たちの部署チームがより効率的になり、配備期間が短縮されるにつれて、この増加は相殺されることも予想されます。
収入コスト毛利毛利
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで 九月三十日 | | 変わる |
| 2022 | | 2021 | | $ | | % |
| (百分率を除いて千単位) |
収入コスト: | | | | | | | |
ホーム.ホーム | $ | 13,920 | | | $ | 6,632 | | | $ | 7,288 | | | 109.9 | % |
専門的なサービスやその他 | 1,346 | | | 1,532 | | | (186) | | | (12.1) | |
収入総コスト | $ | 15,266 | | | $ | 8,164 | | | $ | 7,102 | | | 87.0 | % |
収入に占める割合: | | | | | | | |
ホーム.ホーム | 29.5 | % | | 17.7 | % | | | | |
専門的なサービスやその他 | 2.8 | | | 4.1 | | | | | |
収入総コスト | 32.3 | % | | 21.8 | % | | | | |
毛利 | $ | 32,000 | | | $ | 29,226 | | | $ | 2,774 | | | 9.5 | % |
毛利率 | 67.7 | % | | 78.2 | % | | | | |
ホーム.ホーム
2022年9月30日までの3カ月間、プラットフォーム総収入コストは2021年9月30日現在の660万ドルから1390万ドルに増加し、109.9に増加した。この増加は、主に、私たちの収入増加をサポートする追加者に関連するより高い報酬コストと、取引量の増加および機能およびモジュールの増加によるホストコストの増加の結果である。成長にも貢献しています
我々が最近2021年末にWISL Yの買収と2022年第1四半期にOmnivore,Inc.を買収したことによる長期的な影響,これらの買収に関連する無形償却コスト,およびOlo Payに関する処理コストである。
専門的なサービスやその他
2022年9月30日までの3カ月間で、専門サービスやその他の収入コスト総額は20万ドル減少し、減少幅は12.1%で、2021年9月30日までの3カ月間の150万ドルから130万ドルに低下した。この減少は,主に第三者相談費用の減少によるものであるが,前述の新たな活動地点の増加を支援するために増加した補償費用は部分的に相殺される。
毛利
2022年9月30日までの3カ月間の毛金利は、2021年9月30日までの3カ月間の78.2%から67.7%に低下した。毛金利低下の原因は、取引増加、プラットフォーム上の新たな活発な場所の増加、機能とモジュールの増加、および私たちが最近WislyとOmnivoreを買収したことによる短期的な影響、およびOlo Payに関する処理コストをサポートするために、プラットフォームと専門サービスおよびその他の報酬コストの上昇である。
運営費
研究と開発
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで 九月三十日 | | 変わる |
| 2022 | | 2021 | | $ | | % |
| (百分率を除いて千単位) |
研究開発 | $ | 19,101 | | | $ | 14,485 | | | $ | 4,616 | | | 31.9 | % |
総収入のパーセントを占める | 40.4 | % | | 38.7 | % | | | | |
2022年9月30日までの3カ月間で、研究開発支出は460万ドル増加し、31.9%増加し、2021年9月30日までの3カ月の1450万ドルから1910万ドルに増加した。この増加は主に人員増加に関連する報酬コストの増加とソフトウェアツールの使用を増加させて、私たちのプラットフォーム開発と持続的な製品革新へのさらなる投資を支援することによるものだ。2022年9月30日までの3カ月のうち、総収入に占める研究開発費の割合は、2021年9月30日までの3カ月の38.7%から40.4%に増加した。
一般と行政 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで 九月三十日 | | 変わる |
| 2022 | | 2021 | | $ | | % |
| (百分率を除いて千単位) |
一般と行政 | $ | 20,894 | | | $ | 21,270 | | | $ | (376) | | | (1.8) | % |
総収入のパーセントを占める | 44.2 | % | | 56.9 | % | | | | |
2022年9月30日までの3カ月間で、一般·行政費は40万ドル減少し、減少幅は1.8%で、2021年9月30日までの3カ月の2130万ドルから2090万ドルに低下した。この減少は、主に、私たちA類普通株の株を独立したドナー提案の基金スポンサー浪潮基金に寄付することにより660万ドル減少し、(I)当社の本社転貸に関連するコストと減価支出、および(Ii)私たちの首席顧客官の退職に関連する費用を含む解散費によって相殺された。2022年9月30日までの3カ月間、総収入に占める一般·行政費の割合は、2021年9月30日までの3カ月の56.9%から44.2%に低下した。
販売とマーケティング | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで 九月三十日 | | 変わる |
| 2022 | | 2021 | | $ | | % |
| (百分率を除いて千単位) |
販売とマーケティング | $ | 7,923 | | | $ | 4,728 | | | $ | 3,195 | | | 67.6 | % |
総収入のパーセントを占める | 16.8 | % | | 12.6 | % | | | | |
2022年9月30日までの3カ月間で、販売とマーケティング支出は320万ドル増加し、67.6%増加し、2021年9月30日までの3カ月間の470万ドルから790万ドルに増加した。この増加は、主に従業員数の増加による手数料コストと、最近の買収に関連する無形償却コストを含む追加給与コストによるものである。この伸びは2022年9月30日までの3カ月間の専門·相談費の低下分で相殺された。2022年9月30日までの3カ月間、総収入に占める販売·マーケティング費用の割合は、2021年9月30日までの3カ月間の12.6%から16.8%に増加した
その他の収入(支出),純額
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで 九月三十日 | | 変わる |
| 2022 | | 2021 | | $ | | % |
| (百分率を除いて千単位) |
その他の収入(支出)、純額: | | | | | | | |
利子収入 | $ | 1,525 | | | $ | — | | | $ | 1,525 | | | — | |
総収入のパーセントを占める | 3.2 | % | | — | % | | | | |
利子支出 | $ | (70) | | | $ | — | | | $ | (70) | | | — | |
総収入のパーセントを占める | (0.1) | % | | — | % | | | | |
その他の収入 | $ | (7) | | | $ | (15) | | | $ | 8 | | | (53.3) | % |
総収入のパーセントを占める | — | % | | — | % | | | | |
その他の収入(支出)を合計して純額 | $ | 1,448 | | | $ | (15) | | | $ | 1,463 | | | (9,753.3) | % |
総収入のパーセントを占める | 3.1 | % | | — | % | | | | |
2022年9月30日までの3ヶ月間の他の収入は、主に私たちの投資と通貨市場基金の収入から来ています
所得税支給 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで 九月三十日 | | 変わる |
| 2022 | | 2021 | | $ | | % |
| (百分率を除いて千単位) |
所得税支給 | $ | 90 | | | $ | 36 | | | $ | 54 | | | 150.0 | % |
総収入のパーセントを占める | 0.2 | % | | 0.1 | % | | | | |
2022年9月30日までの3ヶ月間の所得税準備金には主に州所得税が含まれている。私たちは連邦と州繰延税項目の純資産に対して全額推定手当を維持しています。繰延税金資産は現金化できない可能性があると結論したからです。
2022年9月30日までおよび2021年9月30日までの9カ月間の比較
収入.収入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9か月で終わる 九月三十日 | | 変わる |
| 2022 | | 2021 | | $ | | % |
| (百分率を除いて千単位) |
収入: | | | | | | | |
ホーム.ホーム | $ | 132,361 | | | $ | 105,533 | | | $ | 26,828 | | | 25.4 | % |
専門的なサービスやその他 | 3,262 | | | 3,876 | | | (614) | | | (15.8) | |
総収入 | $ | 135,623 | | | $ | 109,409 | | | $ | 26,214 | | | 24.0 | % |
ホーム.ホーム
2022年9月30日までの9カ月間、プラットフォーム総収入は2021年9月30日現在の1.055億ドルから1兆324億ドルに増加し、25.4%増加した。この増加は,主にプラットフォームへの新たな活動地点の増加,我々の既存クライアント群におけるモジュール採用率の増加,および取引量の増加によるものである.2022年9月30日現在,活発地点は2021年9月30日現在の約76,000個から約84,000個に増加し,ARPUは2021年9月30日までの9カ月間の約1,509ドルから約1,622ドルに増加した。2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、私たちのプラットフォーム収入の51.2%と45.4%はそれぞれ定期購読収入で、取引収入はそれぞれ48.8%と54.6%だった
専門的なサービスやその他
2022年9月30日までの9ヶ月間で、専門サービスやその他の収入総額は60万ドル減少し、減少幅は15.8%であり、2021年9月30日までの9ヶ月間の390万ドルから330万ドルに低下したのは、主に労働力不足が事業者やブランドレベルで私たちのレストランの顧客に影響を与え、販売周期を延長し、配備の開始を延期したためである。専門サービスや他のサービスは主により多くの現役場所の継続配備により増加すると予想されていますが、私たちの部署チームがより効率的になり、配備期間が短縮されるにつれて、この増加は相殺されることも予想されます。
収入コスト毛利毛利
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9か月で終わる 九月三十日 | | 変わる |
| 2022 | | 2021 | | $ | | % |
| (百分率を除いて千単位) |
収入コスト: | | | | | | | |
ホーム.ホーム | $ | 37,693 | | | $ | 18,419 | | | $ | 19,274 | | | 104.6 | % |
専門的なサービスやその他 | 4,543 | | | 3,958 | | | 585 | | | 14.8 | |
収入総コスト | $ | 42,236 | | | $ | 22,377 | | | $ | 19,859 | | | 88.7 | % |
収入に占める割合: | | | | | | | |
ホーム.ホーム | 27.8 | % | | 16.8 | % | | | | |
専門的なサービスやその他 | 3.3 | | | 3.6 | | | | | |
収入総コスト | 31.1 | % | | 20.5 | % | | | | |
毛利 | $ | 93,387 | | | $ | 87,032 | | | $ | 6,355 | | | 7.3 | % |
毛利率 | 68.9 | % | | 79.5 | % | | | | |
ホーム.ホーム
2022年9月30日までの9カ月間、プラットフォーム総収入コストは2021年9月30日現在の1,840万ドルから3,770万ドルに増加し、104.6に増加した。この増加は、主に、上述した収入増加をサポートするために人員を増加させるために生じる報酬費用の増加と、取引量の増加および機能およびモジュールの増加によるホスト費用の増加である。そうだよね
成長は,我々が最近WislyやOmnivoreを買収したことによる短期的な影響,これらの買収に関する無形償却コスト,Olo Payに関する処理コストによるものである。
専門的なサービスやその他
2022年9月30日までの9カ月間で、専門サービスやその他の収入コスト総額は60万ドル増加し、14.8%増加し、2021年9月30日までの9カ月間の400万ドルから450万ドルに増加した。この増加は,主に上記の新たな活発地の増加を支援するために増加した補償費用であるが,第三者相談費用の減少分によって相殺される.
毛利
2022年9月30日までの9ヶ月間の毛利率は、2021年9月30日までの9ヶ月間の79.5%から68.9%に低下した。毛金利低下の原因は、取引増加、プラットフォーム上の新たな活発な場所の増加、機能とモジュールの増加、および私たちが最近WislyとOmnivoreを買収し、Olo Payに関連する処理コストによる短期的な影響を支援するために、プラットフォームと専門サービスおよびその他の報酬コストの上昇である。
運営費
研究と開発
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9か月で終わる 九月三十日 | | 変わる |
| 2022 | | 2021 | | $ | | % |
| (百分率を除いて千単位) |
研究開発 | $ | 53,159 | | | $ | 42,872 | | | $ | 10,287 | | | 24.0 | % |
総収入のパーセントを占める | 39.2 | % | | 39.2 | % | | | | |
2022年9月30日までの9カ月間で、研究開発支出は1,030万ドル増加し、24.0%増加し、2021年9月30日までの9カ月の4,290万ドルから5,320万ドルに増加した。この増加は主に人員増加に関連する報酬コストの増加とソフトウェアツールの使用を増加させて、私たちのプラットフォーム開発と持続的な製品革新へのさらなる投資を支援することによるものだ。2021年9月30日までの9カ月と比較して、2022年9月30日までの9カ月間、総収入に占める研究開発費の割合は39.2%と安定している。
一般と行政 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9か月で終わる 九月三十日 | | 変わる |
| 2022 | | 2021 | | $ | | % |
| (百分率を除いて千単位) |
一般と行政 | $ | 56,090 | | | $ | 53,034 | | | $ | 3,056 | | | 5.8 | % |
総収入のパーセントを占める | 41.4 | % | | 48.5 | % | | | | |
2022年9月30日までの9カ月間で、一般·行政費は310万ドル増加し、5.8%増となり、2021年9月30日までの9カ月間の5300万ドルから5610万ドルに増加した。この成長は、主に組織の発展と発展を支援するために増加した従業員数による報酬コストの増加、解散費(首席顧客官の退職に関する費用を含む)、会社本部の転貸に関連するコストと減価費用、および我々が上場企業であることによる保険コストと専門費用の増加である。独立ドナー提案基金スポンサー浪潮基金にA類普通株株を寄付したことにより1170万ドル減少したことや、2022年9月30日までの9カ月間にIPO関連ボーナス奨励および株式付加価値権(SARS)の帰属·決済がなく、これらの増加は部分的に相殺された。2022年9月30日までの9カ月間で、総収入に占める一般·行政費の割合は、2021年9月30日までの9カ月の48.5%から41.4%に低下した。
販売とマーケティング | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9か月で終わる 九月三十日 | | 変わる |
| 2022 | | 2021 | | $ | | % |
| (百分率を除いて千単位) |
販売とマーケティング | $ | 24,890 | | | $ | 12,265 | | | $ | 12,625 | | | 102.9 | % |
総収入のパーセントを占める | 18.4 | % | | 11.2 | % | | | | |
2022年9月30日までの9カ月間で、販売·マーケティング支出は1,260万ドル増加し、102.9%増となり、2021年9月30日までの9カ月間の1,230万ドルから2,490万ドルに増加した。この増加は、主に従業員数の増加による手数料コストと、2022年第2四半期に開催された2年間の初の対面ユーザ会議Beyond 4に関するコストと、最近の買収に関連する無形償却コストを含む追加給与コストによるものである。この増加は2021年9月30日までの9カ月間の専門·相談費の低下分で相殺された。2022年9月30日までの9カ月間、総収入に占める販売·マーケティング費用の割合は、2021年9月30日までの9カ月の11.2%から18.4%に増加した
その他の収入(支出),純額
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9か月で終わる 九月三十日 | | 変わる |
| 2022 | | 2021 | | $ | | % |
| (百分率を除いて千単位) |
その他の収入(支出)、純額: | | | | | | | |
利子収入 | $ | 2,110 | | | $ | — | | | $ | 2,110 | | | — | |
総収入のパーセントを占める | 1.6 | % | | — | % | | | | |
利子支出 | $ | (116) | | | $ | — | | | $ | (116) | | | — | |
総収入のパーセントを占める | (0.1) | % | | — | % | | | | |
その他の収入 | $ | 6 | | | $ | (23) | | | $ | 29 | | | (126.1) | % |
総収入のパーセントを占める | — | % | | — | % | | | | |
株式証負債の公正価値変動を認める | $ | — | | | $ | (18,930) | | | $ | 18,930 | | | (100.0) | % |
総収入のパーセントを占める | — | % | | (17.3) | % | | | | |
その他の収入(支出)を合計して純額 | $ | 2,000 | | | $ | (18,953) | | | $ | 20,953 | | | (110.6) | % |
総収入のパーセントを占める | 1.5 | % | | (17.3) | % | | | | |
2022年9月30日までの9ヶ月間の他の収入は、主に私たちの投資と通貨市場基金の収入から来ています
2021年9月30日までの9ヶ月間に、株式証負債の公正価値は1,890万ドル増加し、これは2021年第1四半期の株式承認証関連株価値の増加と直接関連している。私たちが初めて公募する前に、すべての発行された株式承認証が行使されて、私たちが発行した転換可能な優先株の株式を購入し、償還可能な転換可能な優先株に変換します。初公募完了後、我々が発行した転換可能優先株を償還可能な全株式は、これらの引受権証に基づいて発行された株式を含めて、B類普通株に変換される。
所得税支給 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9か月で終わる 九月三十日 | | 変わる |
| 2022 | | 2021 | | $ | | % |
| (百分率を除いて千単位) |
所得税支給 | $ | (1,010) | | | $ | 110 | | | $ | (1,120) | | | (1018.2) | % |
総収入のパーセントを占める | (0.7) | % | | 0.1 | % | | | | |
2022年9月30日までの9ヶ月間の所得税優遇は、主にOmnivoreを買収する会計に繰延所得税負債を記録し、繰延税金資産のすべての推定準備金を部分的に調整し、一部の繰延税金資産の推定準備金を解放したためである
州税で相殺される。私たちは連邦と州繰延税項目の純資産に対して全額推定手当を維持しています。繰延税金資産は現金化できない可能性があると結論したからです。
流動性と資本資源
一般情報
2022年9月30日現在、私たちの主な流動性源は、以下に述べるように、運営資金および私たちの普通株の買い戻しに資金を提供するための合計4.692億ドルの有価証券短期および長期投資であり、以下に述べるように、現金および現金等価物および合計4.692億ドルの有価証券の短期および長期投資である。
私たちは主に顧客からの支払いと私たちの株式証券の売却を通じて私たちの運営に資金を提供します
2021年3月19日、私たちは初公募株を完成し、1株25.00ドルの公開発行価格で20,70万株のA類普通株を発行·売却した。保証割引と手数料を差し引いて、私たちは約4.855億ドルの純収益を得た。
2022年9月7日、取締役会は1億ドルに達するA類普通株を買い戻す計画を承認した。株式買い戻し計画によると、普通株は時々公開市場で買い戻し、ひそかに取引、大口購入或いはその他の方式で適宜買い戻すことができ、適用される証券法に基づいて構造調整を行うことができる。株式買い戻しの時間と実数量(あれば)は、A類普通株価格、取引量、市場状況、当社のキャッシュフローと流動性状況、業務の資本需要、その他の考慮要因を含む取締役会が設立する委員会が様々な要因に基づいて決定されます。私たちは手元にある現金で買い戻しに資金を提供する予定だ。株式買い戻し計画は満期日がなく、取締役会は随時適宜修正、一時停止、または終了することができる。2022年9月30日現在、私たちは株式買い戻し計画に基づいてどの株式も買い戻していません。
私たちの既存の現金および現金等価物、有価証券、および未償還信用計画の下で利用可能な金額は、少なくとも今後12ヶ月の運営資本および資本支出需要をサポートするのに十分であると信じている。私たちの未来の資本需要は多くの要素に依存しますが、これらに限定されません。もし私たちが未来に信用手配を担保として借金するならば、私たちは信用手配下のいかなる残高、私たちのプラットフォーム収入の成長率、応収と対応周期、そして研究開発、販売、マーケティングへの投資の時間と程度、そして一般と行政費用を返済する義務があります
信用手配
2022年6月10日、太平洋西部銀行と循環信用および定期融資計画に関する2つ目の改正および再署名された融資·保証協定、または2つ目の改正および再署名されたLSAを締結した
2回目の改訂および再署名されたLSA改訂および再署名日2020年2月11日の改正および再署名された融資および保証協定(改訂された)または以前のLSAは、利用可能な総借金の上限を7,000万ドルに引き上げ、太平洋西部銀行に約束を要求する能力を提供し、第2次改正および再起動によるLSAが提供するクレジット拡張を最高1.25億ドル、またはアコーディオンローンに増加させることを含む
第二回改訂及び再注文LSA項の下の借金は変動年利累算利息で計算され、(I)式立て替え(定義第二次改訂及び再予約LSA参照)については、太平洋西太平洋銀行が最近発表した変動年利或いは最優遇金利のうち大きい者を基準とする。または3.25%または(Ii)が定期融資(第2次改正および再改正LSA参照)に属する場合は、最優遇金利プラス0.25%または3.50%のうち大きいものを基準とする。2回目の改訂および再改訂されたLSAは、OLOの買収または第2回改訂および再改訂されたLSAまたは成功費用トリガを終了する際に支払うべき成功費用を規定しており、金額は、(1)$800,000、成功費用トリガーが2023年6月10日までに発生した場合、(Ii)$600,000であり、成功費用トリガーが2023年6月10日以降に発生した場合、2024年6月10日までであるが、(Iii)$400,000であり、成功費用トリガーが2024年6月10日以降に発生する場合、2025年6月10日までである。(Iv)成功費用トリガが2025年6月10日以降に発生したが、2026年6月10日までであれば$200,000;および(V)成功費用トリガ日が2026年6月10日以降であれば$0となる。また、当行も次の差額の1.0%を支払わなければならない:(I)第2改正及び再改正法律援助協定期間の最高未償還元金残高、及び(Ii)例えば流動性事件(第2改正及び再改正法律援助協定を参照)が第2改正及び再改正法律援助協定の終了後24ヶ月以内又は期間内に発生した350万元を定義する
LSAを繰り返しました私たちの2回目の改正と再改訂されたLSAの下での義務は、私たちのほとんどの資産を担保にして、私たちがどの子会社に所有しているいくつかの証券を含む。
2回目の改訂と再改訂されたLSAは、いくつかの最低収入金額を遵守することを要求する金融契約を含む。さらに、2回目の改訂および再修正されたLSAは、以前のLSAと実質的に一致する陳述および保証と、追加債務または留置権の生成、配当金の支払い、またはいくつかの投資を行う能力の制限を含むが、これらに限定されないいくつかの非金融契約を含む。2022年9月30日まで、私たちはこの条約を遵守した。
2回目の改訂と再改訂されたLSAはまた、違約事件を含み、その中には、不払い違約、契約違約、債務返済不能、その他の債務と重大な債務の交差違約、違約判決、陳述と保証の不正確、及び重大な不利な変化が含まれる。いかなる違約も救済又は放棄が得られなければ、西太平洋銀行は、第2次改正及び再改正された法的援助協定の下での権利及び救済措置を行使することにつながるが、これらに限定されないが、第2次改正及び再改正された法的援助協定及び関連文書の義務の履行を加速し、太平洋西部銀行がそのような債務を担保するすべての担保に対して救済措置を行使することを可能にする
太平洋西部銀行は、違約事件の発生と持続期間中に、別途通知することなく、さらなる立て替えの義務を直ちに中止する権利がある。私たちの要求に応じて、太平洋西部銀行は私たちに支払い状を提供し、他の事項を除いて、私たちが当時返済していなかった債務の返済、成功費用の返済、太平洋西部銀行の第二次改正と再制定されたLSAによる追加信用延期と留置権の終了義務を規定します
ASのです2022年9月30日DoorDash信用状の2500万ドルと本部賃貸信用状の140万ドルを考慮した後、私たちは2回目の改訂と再合意したLSAで4,360万ドルの支払いを受けた2022年9月30日まで、私たちは信用限度額で未返済の借金がありませんそして、私たちのどの信用状からも何の金額も抽出されていません。
キャッシュフロー
次の表は私たちの報告期間中のキャッシュフローをまとめています
| | | | | | | | | | | |
| 9か月で終わる 九月三十日 |
| 2022 | | 2021 |
| (単位:千) |
経営活動が提供する現金純額 | $ | 2,398 | | | $ | 26,209 | |
投資活動のための現金純額 | $ | (159,310) | | | $ | (1,195) | |
融資活動が提供する現金純額 | $ | 8,866 | | | $ | 496,972 | |
経営活動
2022年9月30日までの9カ月間、経営活動が提供した現金純額は240万ドルで、主に4360万ドルの非現金費用調整後の3770万ドルの純損失により、一部は私たちの運営資産と負債の340万ドル減少によって相殺された。非現金調整は主に3510万ドルの株式補償費用、430万ドルの減価償却と償却費用、280万ドルの非現金減価費用、140万ドルの慈善ドナー提案基金に関する費用に関連する。営業資産や負債の純減少は,主にリース支払いによる営業賃貸負債の190万ドルの減少,顧客支払い時間や収入確認による未稼ぎ収入の60万ドルの減少,主に収入の増加による契約資産や繰延契約コストの60万ドルの増加,前払い費用の40万ドルの増加,主にソフトウェア許可料の前払い増加によるものである。
2021年9月30日までの9ヶ月間で、経営活動が提供した現金純額は2620万ドルであり、主な原因は5740万ドルの非現金費用調整後の純損失4020万ドルと、私たちの運営資産と負債が900万ドル増加したためである。非現金調整は、主に280万ドルのSARS帰属、および1,890万ドルの償還可能優先株式証の公正価値変化、および1,310万ドルの慈善ドナー提案基金に関連する費用を含む2,430万ドルの株式費用に関するものである。業務資産と負債の純増加の主な原因は、計上すべき費用と売掛金が660万ドル増加し、主に
私たちの2021年の従業員株式購入計画に関連する未払いと、入金改善による売掛金の500万ドルの削減を含む、延滞配信サービスプロバイダとサプライヤーの費用および従業員補償売掛金の増加。この増加は、前払い費用の330万ドルの増加と契約資産と繰延契約コストの150万ドルの増加によって相殺され、これは主に私たちの収入の増加によるものだ
投資活動
2022年9月30日までの9カ月間、投資活動で使用された現金は1.593億ドルで、主に純購入投資1.026億ドル、Omnivoreの4920万ドル、内部使用ソフトウェアの開発やコンピュータやオフィス設備の購入のための750万ドルで、さらなる製品開発と従業員基盤の拡大を支援し、私たちの運営を支援しています
2021年9月30日までの9ヶ月間の投資活動のための現金は120万ドルであり,主に内部使用のソフトウェアの開発やコンピュータやオフィス機器の購入により,さらなる製品開発と従業員基盤の拡大を支援し,我々の運営を支援しているためである。
融資活動
2022年9月30日までの9ヶ月間、融資活動が提供した現金は890万ドルで、主な原因はネットワークがあります私たちの従業員の株式購入計画に基づいて株式オプションと購入の収益を行使します
2021年9月30日までの9カ月間で,融資活動が提供した現金は4.97億ドルであり,A類普通株の純収益4.855億ドル(引受業者の割引と手数料を差し引く),株式オプションを行使する純収益830万ドル,株式オプションを行使した従業員が源泉徴収税金で受け取った純収益700万ドル,および引受権証を行使した純収益40万ドルを反映している.2021年9月30日までの9カ月間で、延期発行コストは410万ドルで、この伸びを部分的に相殺した
非公認会計基準の財務指標があります
私たちはアメリカで公認された会計原則やGAAPに基づいて私たちの財務結果を報告する。私たちの財務諸表を補充するために、私たちは投資家に非GAAP営業収入と自由キャッシュフローを提供します。その中のそれぞれは非GAAP財務指標、およびGMV、アクティブを含むいくつかの重要な業績指標です
位置,NRR,ARPU
著者らはこれらの非GAAP財務指標と肝心な業績指標をGAAPによって作成した財務指標と共に計画目的に使用し、著者らの年間運営予算を作成する際に、著者らの核心運営結果と業務戦略有効性の評価基準とし、著者らの財務業績を評価する。これらの測定基準は、このような非公認会計原則と数字で測定された過去の財務業績との整合性と比較性を提供し、コア経営業績の経時的比較を促進し、期間ごとの経営業績を示すことによって、特定の費用や福祉の影響を受けることなく、株主が私たちをよりよく評価することを支援し、これらの費用または福祉は、異なる時期の間に一致しないか、または比較可能性を持たない可能性がある
我々は、株式に基づく報酬支出(企業が様々な推定方法と主観的仮定を用いて計算した非現金支出)と関連賃金税支出、慈善寄付に関連する持分支出(非現金支出)、無形および内部使用ソフトウェアの償却(非現金支出)、その他の非現金費用、散財料(首席顧客官の退職に関連する費用を含む)、会社本部転貸に関連するコストと減価費用、および買収に関連する1年間に発生する取引コストを計算するために、GAAP財務測定基準を調整した。経営陣は、(1)任意の特定期間のこのような支出金額は、(1)任意の特定期間のこのような支出額が、我々の業務運営の基本的な業績と直接関係しない可能性があること、および(2)このような支出が時期によって大きく異なる可能性があるため、いくつかの非現金費用および非コア運営費用を非GAAP運営収入から除外することが有用であると考えている。2022年度第1四半期から発効し、株式報酬奨励に関連する賃金税支出は、当社の非GAAP営業収入計算に計上されます。我々は従来、株式ベースの報酬支出を非GAAP営業収入から除外してきたが、経営陣は、関連する賃金税支出を除去することが重要で一致していると考えており、このような賃金税支出は我々の株価予測不可能な変動の影響を直接受けているからである。前期額は今年度に該当する列報方式で改訂された。
自由キャッシュフローとは,業務活動が提供する現金純額から,購入財産や設備および内部使用ソフトウェア資本化の影響を差し引くことである.フリーキャッシュフローは、経営陣が我々の流動性を理解し評価し、将来の運営計画を策定するための指標である。自由キャッシュフローには私たちが私たちの流動性を反映できないと思うプロジェクトが含まれていない。資本支出の減少は様々な時期に私たちの流動資金を比較するのに有利だ。私たちは、自由キャッシュフローを提供して、投資家や他の人に有用な情報を提供して、私たちの流動性や将来現金を生成する能力を理解して評価し、これらの現金を戦略的機会に使用したり、私たちの経営陣や取締役会の観点から私たちの業務に投資したりすることができると信じています
著者らは非公認会計基準の財務指標と肝心な業績指標の使用は1種の分析ツールとして局限性があり、これらの測定基準を孤立的に考慮し、或いは公認会計基準報告による財務結果分析の代替とすべきではない。著者らの非GAAP財務指標と肝心な業績指標はGAAPによって計算されていないため、それらは必ずしも他社が採用した類似名称の指標と比較する必要はないかもしれない。
非公認会計基準営業収入
以下の表に以下の期間のGAAP営業損失と非GAAP営業収入の入金状況を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで 九月三十日 | | 9か月で終わる 九月三十日 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
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| (百分率を除いて千単位) |
営業収入(赤字)入金: | | | | | | | |
営業損失は会計原則と認められている | $ | (15,918) | | | $ | (11,257) | | | $ | (40,752) | | | $ | (21,139) | |
加えて:株式ベースの給与費用と関連する賃金税費用(1) | 12,106 | | | 7,867 | | | 35,824 | | | 24,885 | |
付加:A類普通株の慈善寄付 | 1,406 | | | 7,982 | | | 1,406 | | | 13,107 | |
また:転貸会社本部に関するコストと減価費用 | 3,272 | | | — | | | 3,272 | | | — | |
プラス値:非現金資本化ソフトウェアの減価 | — | | | — | | | 475 | | | — | |
プラス:償却 | 1,513 | | | 138 | | | 3,838 | | | 413 | |
また:解散費 | 623 | | | — | | | 1,178 | | | — | |
また:取引コスト | (19) | | | 343 | | | 1,467 | | | 343 | |
営業収入、非公認会計基準 | $ | 2,983 | | | $ | 5,073 | | | $ | 6,708 | | | $ | 17,609 | |
収入に占める割合: | | | | | | | |
営業利益率は会計原則と公認されている | (34) | % | | (30) | % | | (30) | % | | (19) | % |
営業利益率、非GAAP | 6 | % | | 14 | % | | 5 | % | | 16 | % |
(1)2022年、株式報酬奨励に関する賃金税支出は、我々の非GAAP営業収入計算に計上された。我々は従来、株式ベースの報酬支出を非GAAP営業収入から除外してきたが、経営陣は、関連する賃金税支出を除去することが重要で一致していると考えており、このような賃金税支出は我々の株価予測不可能な変動の影響を直接受けているからである。前期額は今年度に該当する列報方式で改訂された。
非公認会計基準自由キャッシュフロー
以下の表は自由現金流量と経営活動が提供する現金純額の入金状況を示しており、これは公認会計基準の中で最も直接的な比較可能性指標である
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで 九月三十日 | | 9か月で終わる 九月三十日 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| (単位:千) |
経営活動が提供する現金純額 | $ | 3,268 | | | $ | 10,738 | | | $ | 2,398 | | | $ | 26,209 | |
財産と設備を購入する | (45) | | | (53) | | | (454) | | | (324) | |
内部使用ソフトウェアの資本化 | (1,872) | | | (482) | | | (6,997) | | | (871) | |
非公認会計基準自由キャッシュフロー | $ | 1,351 | | | $ | 10,203 | | | $ | (5,053) | | | $ | 25,014 | |
契約書 義務と約束
我々が2022年2月25日に米国証券取引委員会に提出したForm 10−K年度報告で開示された契約義務と承諾と比較して、2022年9月30日までの9ヶ月間、我々の契約義務と承諾に実質的な変化はなかった。契約義務及び引受金に関するより多くの情報は、本四半期報告表格10-Q第1項第1項に記載されている簡明総合財務諸表に付記されている“付記11-リース”および“付記16-引受金およびまたは有事項”を参照されたい
重要な会計政策と試算
当社の経営陣の財務状況および経営結果の検討および分析は、本四半期報告Form 10-Qの他の部分に含まれる当社の簡明な総合財務諸表に基づいています。公認会計原則に基づいて私たちの簡明な総合財務諸表を作成する時、私たちは資産、負債、権益、収入、費用と関連開示報告金額に影響を与える推定と仮定をする必要がある。我々は,過去の経験とこのような場合に合理的であると考えられる他の仮定に基づいて推定し,これらの推定を継続的に評価する.実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちのキー会計政策と推定に実質的な変化はなく、2022年2月25日に米国証券取引委員会に提出された10-Kフォーム年次報告書に開示されたタイトル“経営陣の財務状況と運営結果の議論と分析-キー会計政策”の下で開示された内容と比較した
最近の会計公告
当社の簡明総合財務諸表に影響を及ぼす最近発表されたすべての基準については、本四半期報告10-Q表第1項第1項の“付記2--重要会計政策”を参照されたい。
雇用法案会計選挙
雇用法案の規定によると、私たちは現在、“新興成長型会社”になる資格がある。我々が“新興成長型企業”である限り、2002年のサバンズ·オックス法404(B)条または404条の監査役認証要件を遵守する必要はないが、これらに限定されるものではなく、定期報告や依頼書における役員報酬に関する開示義務を減少させ、役員報酬についての諮問“発言権”投票の要求を免除し、金色パラシュート報酬について株主相談投票を行う要求を含む他の“新興成長型企業”でない上場企業に適用される各種報告要求のいくつかの免除を利用することができる
JOBS法案はまた,我々のような新興成長型会社が延長された過渡期を利用して,上場企業に適用される新たな会計基準や改訂された会計基準を遵守することを許可している。私たちは、新しいまたは改正された会計基準を遵守するために“選択加入”という延長された移行期間を選択しているので、私たちは、そのような新しいまたは改正された会計基準を直ちに遵守する他の公衆会社のように、同じ新しいまたは改正された会計基準の制約を受けることはないだろう。したがって、我々の財務諸表は、発行者の財務諸表と比較することができない可能性があり、後者は、上場企業の発効日に基づく新しい会計基準または改正された会計基準の発効日を遵守することが要求される可能性がある。
しかし、2022年第2四半期までの最終営業日までに、我々非関連会社が保有するA類普通株の時価は7億ドルを超えるため、2022年12月31日までの本年度終了時には、新興成長型企業になる資格はなくなり、他の上場企業に適用されるいくつかの上場企業に適用されるが、第404条の規定を含む新興成長型企業としての地位のため、独立公認会計士事務所に財務報告に対する内部統制の有効性に関する証明報告書を提供することを要求する。また、2022年12月31日までの本年度終了時には、延長された移行期間を再利用することができず、非新興成長型企業の上場企業に適用される場合には、新たな会計基準の採用や改正を要求されることになる。
第三項です市場リスクに関する定量的で定性的な開示。
私たちは正常な業務過程で市場リスクに直面している。市場リスクとは、金融市場の価格や金利の不利な変化により、我々の財務状況に影響を及ぼす可能性のある損失リスクである。私たちの市場リスクの開放は主に
これは潜在的な金利変化の影響を受けた結果だ。私たちは取引や投機目的に投資しないし、派生金融商品を使って私たちの金利リスクを管理していません。
金利リスク
私たちの主な市場リスクの開放は、私たちの投資に関する金利変化と、太平洋西部銀行との第二の改正と再署名されたLSAです。金利リスクは非常に敏感であり、米国の通貨と税収政策、米国と国際経済要素、その他の私たちがコントロールできない要素を含む多くの要素の影響を受ける
2022年9月30日現在、第2次改正と再改訂によるLSA式回転線前払いの利息は、(A)当時有効な最優遇金利、または(B)3.25%のうちの大きい者に等しい。2022年9月30日現在、定期融資の立て替え金の利息は、(A)当時の最優遇金利プラス0.25%に相当するか、または(B)3.50%の大きい者に相当する。2022年9月30日まで、私たちの信用計画には未済債務がありません。
私たちの利息道具もある程度の金利リスクを持っている。私たちの現金と現金等価物の満期日は相対的に短いため、金利変化には相対的に敏感ではない。2022年9月30日現在、私たちは3億664億ドルの現金と現金等価物を持っている。私たちは通貨市場基金、アメリカと市政機関証券、社債と手形、預金証書と商業手形に投資します。私たちの現在の投資政策はまず元本を求め、第二に私たちの運営と資本需要に流動性を提供し、第三に元金を危険にさらすことなく収益を最大限に高めることである。2022年9月30日現在、私たちは通貨市場基金に1.41億ドル、他の証券に1.028億ドルを投資し、そのうち1.02億ドルは短期証券に分類されている。私たちのポートフォリオの大部分は短期的なものであり、直ちに10%の利上げが私たちのポートフォリオの公平な市場価値に実質的な影響を与えるとは思いませんので、私たちの運営業績やキャッシュフローは市場金利の急激な変化の大きな影響を受けないと予想されます
外貨両替リスク
私たちの収入とコストは一般的にドルで価格され、外貨両替リスクの影響を受けません。しかし、米国以外の地域でドル以外の通貨建ての収入を創出し始めると、私たちの運営結果は為替レート変化の影響を受ける可能性がある。
インフレリスク
米国や海外のインフレ率は過去最高を維持しており、交通、賃金、その他のコストが上昇している。私たちの業務に影響を与える主なインフレ要因は労働力コストと間接コストの増加です。しかし、私たちはインフレが私たちの業務、経営結果、または財務状況に実質的な影響を与えたとは思わない。もし私たちの費用が深刻なインフレ圧力を受けたら、私たちは価格上昇によってこれらのより高いコストを完全に相殺することができないかもしれない。私たちはこれをできないかできないかは私たちの業務、運営結果、そして財務状況を損なうかもしれない。
第四項です制御とプログラムです
情報開示制御とプログラムの評価
我々の経営陣は、2022年9月30日現在、最高経営責任者及び最高財務責任者の参加の下、我々の開示制御及び手順(“取引法”第13 a−15(E)及び15 d−15(E)条で定義されている)の有効性を評価している。
この評価に基づき、我々の最高経営責任者および最高財務責任者は、2022年9月30日現在、以下の財務報告の内部統制に大きな弱点があるため、開示統制や手続きは有効ではないと結論した。この事実を考慮して、我々の経営陣は追加的な分析、照合、その他の決済後の手続きを行い、財務報告の内部統制に重大な弱点があるにもかかわらず、本四半期報告書10-Q表がカバーしている簡明総合財務諸表は、すべての重要な点で、私たちの財務状況、経営成果、GAAP列報に適合している期間の現金流量に相当すると結論した
前記事の実質的な疲弊
私たちは以前、財務報告の内部統制に大きな弱点があり、これは財務諸表の決済過程において複雑な技術会計事項に対する適切な設計の制御が不足していることに関連していることを発見した。我々の結論は、このような実質的な弱点が生じたのは、従来の民間会社として、上場企業の会計や財務報告要求を満たすために、業務プロセス、システム、人員、および関連する内部統制を必要としないからである。
したがって、私たちはこのような統制の欠陥が財務報告書に対する私たちの内部統制の大きな弱点を構成していると認識する。重大な欠陥とは、私たちの財務報告書の内部統制に欠陥或いは欠陥の組み合わせが存在し、私たちの連結財務諸表の重大なミス報告が合理的な可能性があり、適時に防止或いは発見できないようにすることである。これらの欠陥は、私たちの簡明な財務諸表により多くの誤った陳述をもたらす可能性があり、これは実質的であり、タイムリーに防止または発見できないだろう。
救済計画
私たちは措置を取ってきて、明らかになった重大な弱点を是正するための措置を継続するつもりだ。具体的には
•新たな収入確認システムを実施するプロセスを開始することは、現在の収入確認に必要な人手による制御数を大幅に減少させる
•外部リソースを利用して修復作業および内部制御実行に協力し、既存の人員に追加のトレーニングを提供する
•財務報告手続きと内部統制を効率的に運営するために、適切な知識と技術的専門性を有する追加の内部資源を雇用する。
我々は、上記のような重大な弱点を補い、我々の会計手続きや内部資源をさらに発展させるための措置を継続するつもりである。このような段階が完了し、十分な時間で効果的に動作するまで、私たちはこの重大な弱点を完全に修復することができないだろう
私たちはこれらの努力が財務報告に対する内部統制を改善すると信じているが、私たちの救済措置の実施はまだ進行中であり、持続的な財務報告期間内に内部統制の設計と運営有効性を検証し、テストする必要がある
私たちは内部統制と開示統制の有効性を達成する上で、私たちが進展していると信じている。私たちが取っている行動は上級管理職の持続的な検討と監査委員会の監視を受けている。私たちが救済作業を終え、その後その有効性を評価するまで、私たちが取っている手順が財務報告の内部統制における私たちの大きな弱点を完全に修復するかどうかは結論できない。財務報告の内部統制における私たちの重大な弱点を解決するために、より多くの措置が必要かもしれないと結論することができ、これには追加的な救済時間が必要かもしれない。
財務報告の内部統制の変化
上述したように、私たちは財務報告書の内部統制に関連する重大な弱点を是正するために行動している。本明細書で別の説明に加えて、本10-Q表の四半期報告がカバーされている間、取引所法案規則13 a-15(D)および15 d-15(D)によって要求される評価に関連して、私たちは財務報告の内部統制に大きな影響を与えていないか、または合理的に私たちの財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化を生じていない。
制御措置の有効性の固有の制限
私たちの経営陣は、私たちのCEOやCEOを含めて、私たちの開示制御や手続き、または財務報告に対する私たちの内部統制がすべてのミスやすべての詐欺を防止または発見できることを期待していません。発想や動作がどんなに良くても、絶対的な保証ではなく、合理的な保証しか提供できず、制御システムの目標が実現されることを確保する制御システム。すべての制御システムの固有の限界により,どの制御評価もすべての制御問題や不正イベントが発見されたことを絶対に保証することはできない.任意の制御システムの設計も、将来のイベント可能性のいくつかの仮定に部分的に基づいており、どの設計もすべての潜在的な未来の条件でその目標を成功的に達成することが保証されていない。時間が経つにつれて制御は
条件の変化により不十分であり,そうでなければ政策やプログラムに対する遵守度が悪化する可能性がある.費用対効果を有する制御システムの固有の制限により、エラーまたは詐欺によるエラー陳述が発生し、発見されない可能性がある
第2部-その他の資料
第1項法律訴訟。
我々の法的手続きの記述は、本四半期報告書10-Q表第1項第1項に含まれる簡明な総合財務諸表に付記された“付記16-引受金およびまたは有事項”に含まれる。
第1 A項リスク要因です
私たちの証券に投資することは高度な危険と関連がある。私たちの証券について任意の投資決定を下す前に、以下に述べるリスクおよび不確実性、および本Form 10-Q四半期報告書の他のすべての情報をよく考慮しなければなりません。“経営陣の財務状況および経営結果の議論と分析”の章、統合財務諸表および関連説明の簡素化、および2022年2月25日に米国証券取引委員会に提出されたForm 10-K年度報告書、および米国証券取引委員会に提出された他の文書を含めて、私たちは2022年2月25日にアメリカ証券取引委員会に提出します。以下、我々が2022年2月25日に米国証券取引委員会に提出した10-Kフォーム年次報告書を含む、米国証券取引委員会に提出された他の文書に記載されているリスクおよび不確実性は、私たちが直面している唯一のリスクおよび不確実性ではないかもしれない。もしどんなリスクが実際に発生すれば、私たちの業務は実質的な悪影響を受けるかもしれない。この場合、私たちA類普通株の市場価格は下落する可能性があり、あなたは投資の一部または全部を損失する可能性があります。
以下に、2022年2月25日に米国証券取引委員会に提出された2021年12月31日までの財政年度10−K表年次報告の第1部1 A項に開示された新たなリスク要因と、2021年12月31日までの財政年度10−K表年次報告の第1部1 A項と、他の10−Q表報告書に“リスク要因”と題する新たなリスク要因とを含む重大な変化について説明する
法律、規制、コンプライアンス、名声のリスク
私たちのプラットフォーム上とOLO Payモジュールで処理された支払い取引は、規制要件および支払カードネットワーク規則の制約を受ける可能性があり、他の可能性があり、コストが高く、遵守が困難で、または当社の業務を損なう可能性があるリスクをもたらすかもしれません。
支払カードネットワークは,事業者や支払処理業者に支払い処理に関するサービスを提供する“支払いサービスプロバイダ”として適した特殊な運営ルールを含む支払カードネットワーク運営ルールを遵守することが求められている.支払カードネットワークはこれらのネットワークルールを作成し,それを解釈·変更する権利がある.私たちの支払い処理業者はまた、支払カードネットワーク運営規則を遵守することを要求し、私たちの支払い処理業者が私たちまたは私たちの顧客がいかなる規則に違反したため、カードネットワークによって評価された任意の罰金を返済することに同意しました。ネットワークルールの変更や説明が、私たちおよび支払い処理業者および事業体の現在の運営方法と一致しない場合、私たちの業務をコストが高いか、または実施しにくい可能性のある変更を行う必要があるかもしれません。このような変更や他の方法で支払いカードネットワークの問題を解決しなければ、ネットワークは私たちに罰金を科し、支払いサービスプロバイダとしての登録を取り消したり一時停止したり、支払いカードの処理を禁止したりすることができ、これは私たちの業務、財務状況、経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。また、ネットワークルールに違反したり、支払いサービスプロバイダとして支払カードネットワークと良好な信頼を維持できなかったりすることは、私たちのプラットフォーム上で支払いカード取引を促進する能力に影響を与え、コストを増加させたり、他の方法で私たちの業務を損害したりする可能性があります。もし私たちが私たちのプラットフォームで支払いカード取引を促進できない場合、あるいは私たちがそうする能力が限られていれば、私たちの業務は実質的で不利な影響を受けるだろう
2020年10月、私たちはレストランブランドを選択するために、私たちが支払う解決策のテスト版Olo Payを発表した。私たちは2022年第1四半期にOlo Payを商業的に提供し始めた。我々はまた、2022年7月に限られた数の顧客に無境界という新しい機能を発表し、この機能は現在商業的に使用されており、お客様がOlo Payネットワーク内の各ブランド間の決済プロセスを安全に加速させることを可能にしている
もし私たちが支払カードネットワークで採用された規則を守らなければ、私たちは私たちの支払い処理業者、金融機関、あるいはパートナーに対する契約義務に違反します。このような規定を遵守しない行為は、罰金、処罰、損害賠償、より高い取引費、民事責任に直面させ、最終的には、顧客や消費者情報が損なわれなくても、支払い処理業者パートナーの損失を引き起こす可能性があります。もし私たちがこのような法律または規制要件のいずれかに違反していることが発見されたら、私たちの業務、財務状況、そして運営結果は損害を受ける可能性がある
金融犯罪法執行ネットワークや銀行、通貨サービス企業、送金機関、その他の電子商取引サービス提供者を規制する国家機関の許可要件は我々には適用されないと考えられる。1つまたは複数の政府機関は、その法規または条例に基づいて、私たちが従事している活動に許可または登録が必要であると結論する可能性がある。この場合、私たちは罰金や否定的な宣伝を受ける可能性があり、必要な許可証や登録が得られるまで、これらの州の住民とのビジネス停止を要求される可能性がある。
私たちの配信サービス提供者と他のパートナーは、価格設定、許可、およびデータ規制によって制限される可能性があり、これは私たちの業務に影響を与える可能性があります。
私たちの配信サービス提供者と他のパートナーの収入は、収益を計算するために使用される価格設定モデルに依存する。特に、DSPの価格設定モードは、挑戦、禁止、緊急時に制限され続け、いくつかの管轄区域に上限が設定されている可能性がある。デジタル信号プロセッサの配信サービスに対して配信ネットワーク料金上限を設定することを提案する市政当局が増えている.例えば、2022年、ニューヨーク市は、DSPがこの市で業務を展開するために許可証を取得しなければならないことを要求し始め、DSPが飲食サービス機関に受け取る可能性のあるサービス、取引、および他の費用に百分率上限を設定し、配達労働者が必要な配達距離を一方的に制限することを可能にするようになる。デジタル信号プロセッサの追加的な規制は、エンドユーザデータの許可、共有、および労働者を従業員または独立請負業者に分類する規定を含み、彼らの運営コストを増加させ、彼らの業務に悪影響を与え、さらには私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。例えば、労働部が2022年10月に提案した規定が発効すれば、デジタル信号プロセッサは、その労働者を従業員と見なすことを要求される可能性がある。提案された規則は公正労働基準法案に基づいて労働者が従業員か独立請負業者かを決定する基準を改正した。さらに、法律または法規がその業務に大きな影響を与える司法管轄区域では、私たちのパートナーは彼らの価格設定パターンを変更することを余儀なくされるか、または他の方法で彼らの業務運営を制限または完全に放棄することができ、これは最終的に私たちの収入を損なう可能性がある。
業界リスク
私たちの業界またはグローバル経済の不利な条件、またはデジタル発注取引量または技術支出の減少は、私たちの顧客の健康に悪影響を及ぼす可能性があり、私たちの業務を成長させる能力を制限し、私たちの運営結果に悪影響を与える可能性があります
私たちの業界やグローバル経済の変化が私たちまたは私たちの顧客や潜在的な顧客に与える影響によって、私たちの過去と未来の運営結果が異なるかもしれません。ここ数ヶ月、私たちはアメリカと海外の経済的不確実性の増加を観察した。アメリカと国外の一般経済の負の状況は、国内総生産の増加変化、レストランとデジタル注文支出の減少、インフレ圧力、金利上昇、消費者自信の低下または支出の不均衡または減少、株式資本市場の変動、住宅危機の影響、住宅不動産と抵当ローン市場の他の状況、ガソリン価格、エネルギーとその他の公共事業コスト、悪天候、医療コスト、信用、可処分消費者収入の獲得、連邦経済刺激措置と他の政府の努力の可用性、金融と信用市場の変動、国際貿易関係、政治不安、自然災害、流行病、戦争、戦争、現在行われているウクライナ戦争と、米国、カナダ、または他の場所へのテロが含まれており、将来的には顧客場所およびデジタル注文取引量の減少、業務投資(技術支出を含む)の減少または業務中断を招き、私たちの業務、収入、および収益の増加に負の影響を及ぼす可能性がある
より具体的には、私たちは飲食、食品、配達業界に深刻に依存しており、これらの業界のいかなる低迷や転換も私たちの業績に大きな影響を与える可能性がある。経済状況が悪い場合や不確定な場合、客が外食を選択したり、注文頻度を減らしたり、食事金額を減らしたりすると、レストランの客の流量が悪影響を受ける可能性がある。また、インフレや食品や労働力コストの上昇により、飲食、食品、出前業界の一部の企業が価格を高め、客数の低下を招く可能性がある。また、全体的な経済が低迷し続けている場合、私たちの解決策は、レストランの顧客や潜在的なレストランの顧客によってコストが高いと思われたり、そこに配置されたり移転したりすることが難しく、私たちの収入は、オンデマンドのデジタルビジネス支出の遅延や減少の割合に影響される可能性があります。競争相手は価格を下げて私たちの顧客を引きつけようとすることで市場状況に対応するかもしれません。また、食品改ざんによる食原性疾患や傷害に関する記事は、本物であっても偽物であっても、食品業や飲食業参加者の名声を深刻に損なう可能性があり、今後も継続する可能性があり、これらの記事は、私たちの業務や経営業績を損なう可能性がある。米国の食品供給にもテロ行為の可能性があり、このような事件が発生すれば、私たちの業務や業務結果を損なう可能性がある。
また、私たちは直接私たちのDSPと契約して、私たちのスケジューリングモジュールを通じて私たちのレストランの顧客に配達サービスを提供して、それから私たちのレストランの顧客にDSPサービスに関連するコスト領収書を発行します。したがって、私たちは、レストランの顧客の支払いを受信する前にデジタル信号プロセッサに支払う必要があるかもしれないが、これは、デジタル信号プロセッサへの支払いとレストランの顧客からの支払いとの間で利用可能な現金および現金等価物の数を減少させる可能性がある。またもし私たちのレストランの誰かが倒産したら
もし私たちの顧客が破産したり、デジタル信号プロセッサ取引を支払うことができない場合、私たちはデジタル信号プロセッサへの支払いを担当します。これは私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。さらに、我々のDSPおよび他のサプライヤー、プロバイダ、またはパートナーは、インフレ、コスト上昇、または法規の変化によって価格を上昇させる可能性があります。もしこのような状況が発生したら、私たちはこれらの増加したコストを私たちのレストランの顧客に転嫁できないかもしれない。これは私たちの競争地位、市場シェア、収入、収益を含む、私たちの業務に実質的な否定的な影響を及ぼすかもしれない。
最後に、飲食業の統合ペースが加速し、倒産したり、他のパートナーと合併したパートナーの流失や、私たちの顧客が私たちの解決策を使用していない別の会社に買収された場合、私たちのプラットフォーム上の全体的な支出が減少する可能性があります。全体的にも飲食業の内部でも、経済の減速、不安定、回復の時間、強度、持続時間を予測することはできない。もし私たちが経営する一般経済または市場の経済状況が悪化すれば、私たちの業務、経営結果、財務状況は実質的な悪影響を受ける可能性がある。
A類普通株所有権に関連するリスク
私たちの財務業績に変動が予想され、これは将来の業績を予測することが困難であり、証券アナリストや投資家が私たちの運営業績に対する期待を満たしていなければ、私たちの株価とあなたの投資価値は低下する可能性があります。
私たちの四半期の経営業績は、私たちの収入、営業利益率、収益力、キャッシュフロー、場所数と取引量を含めて、過去と未来で大きく異なる可能性があり、私たちの経営業績の期間間の比較は意味がないかもしれません。したがって、どの四半期の業績も将来の業績の指標とみなされてはならない。私たちの四半期の財務業績は様々な要素によって変動する可能性があり、その中の多くの要素は私たちがコントロールできないので、私たちの業務の基本的な表現を完全に反映できないかもしれません。私たちの四半期の業績の変動と、私たちが時々発表する可能性のある任意の収益指針に関する影響は、いかなる修正や撤回も含めて、私たちの証券の価値にマイナスの影響を与える可能性があります。私たちの四半期の財務業績の変動を引き起こす可能性のある他の要因は、以下に列挙した要因を含むが、これらに限定されない
•私たちのプラットフォームや私たちの任意のモジュールの需要や価格変動は、私たちが費用を受け取ることができる政府法規を含む
•我々のプラットフォームまたは私たちの任意のモジュールの使用変動は、新冠肺炎の影響および新冠肺炎関連制限の継続減少に伴い、新冠肺炎の伝播を抑制する関連措置が消費者のデジタル注文選好と顧客のマルチモジュール採用に与える影響を含み、私たちが以前経験した成長は持続性が不足している可能性がある
•私たちは新しい顧客を引き付ける能力
•私たちは既存の顧客の能力を維持し
•私たちは既存の顧客の収入、場所、取引量を維持して増加させることができる
•私たちの既存顧客の収入金額、既存顧客数、および既存顧客サービスの場所数の変動
•Olo Payを含む新製品の採用を遅延させています
•私たちの顧客が購入し導入した時間
•私たちの顧客がプラットフォームとモジュールにログインするのに要した時間
•顧客拡張率と私たちのプラットフォームを通じて取引の価格と数量を更新して処理します
•価格変化と新製品、サービス、および地理的位置の導入を含む競争と私たちの競争相手の行動
•より大きな顧客との交渉の結果を含む価格または顧客位置の減少
•私たちの顧客関係の規模と複雑さの変化は
•私たちの顧客は、私たちのサービスに対する彼らのニーズを代替することができる内部または競争製品およびツールの行動を実施している
•既存または潜在的な顧客の支出の変化;
•利益に影響を与えることなく顧客を引き付け、維持することができるように、プラットフォームの価格を効果的に購読しています
•お客様の契約更新率と契約更新の金額
•私たちは第三者クラウドインフラストラクチャプロバイダ能力の投資タイミングと金額を拡大します
•私たちの既存のインフラやプラットフォームと比較して新しいモジュールへの投資と成功
•私たちまたは私たちの競争相手は新しいモジュールを発売したり、機能を強化したりすることが予想されるため、調達意思決定に変動や遅延が生じる
•顧客予算とその予算周期と調達決定のスケジュールの変化
•私たちの運営費用を含めてコストを抑える能力
•営業費用、特に研究開発および販売およびマーケティング費用を支払い、販売手数料の金額および時間を含む
•株式ベースの補償、営業権減価、および他の非現金費用を含む非現金支出の金額および時間;
•新入社員の採用、研修、統合、既存従業員の維持と激励に関する費用の額とスケジュール
•買収とその統合の影響
•株式の買い戻し時間または価格に対する内部または外部の予想を満たしていないこと、およびその計画に基づいて買い戻しを減少または停止することを含む、計画通りに当社の株式買い戻し計画を実行することができない
•国内と国際の一般的な経済状況、特に私たちの顧客が参加する業界の経済状況(インフレと金利上昇を含む)に影響を与える
•衛生流行病あるいは大流行、例えば新冠肺炎が大流行する
•新しい会計公告の影響
•規制や法律環境の変化は、コンプライアンスに関連した費用などの要因をもたらす可能性がある
•競争相手または顧客間の統合を含む市場競争の動的な変化;
•当社のプラットフォームと統合されたモジュールおよびプラットフォーム機能またはサードパーティアプリケーションまたはPOSまたは管理システムの交付および使用には、重大なセキュリティホール、技術的困難、または中断が発生します。
これらの要因および他の要因のいずれか、またはこれらの要因のいくつかの要因の累積影響は、我々の運営結果に大きな変化をもたらす可能性がある。もし私たちの運営業績または重要な業績指標が私たちの株を追跡する投資家や証券アナリストの予想を下回った場合、私たちA類普通株の価格は大幅に下落する可能性があり、私たちは2022年9月26日に提起された集団訴訟のような証券集団訴訟を含むコストの高い訴訟に直面する可能性がある。我々の法律手続きの説明については、本四半期報告表格10-Q第I部分第1項に記載されている簡明総合財務諸表に付記されている“付記16-引受金及び又は有事項”を参照されたい。
私たちの株価は変動するかもしれませんし、私たちA類普通株の価値は下がるかもしれません
私たちA類普通株の市場価格は非常に不安定かもしれません。様々な要素によって大幅に変動したり、低下したりする可能性があります。その中のいくつかの要素は制御できません
•株式市場全体の価格と出来高は時々変動し、一般経済の不透明或いは市場感情のマイナス、インフレ上昇と金利上昇による変動を含む
•財務状況または経営結果の実際または予想変動;
•私たちの財務業績と証券アナリストの期待には差がある
•私たちのモジュールの価格と採択率の変化は
•私たちが予想している経営と財務結果の変化
•私たちのプラットフォームとモジュールに適用される法律または法規の変化
•投資家感情と大衆の私たちまたは私たちの競争相手が重大な業務発展、買収または新株を発表することに対する反応
•A類普通株の出来高;
•私たちまたは私たちの株主は将来私たちのA種類の普通株を売却します
•私たちの訴訟への参加は
•重大なデータ漏洩、中断、または私たちのソフトウェアに関する他のイベント;
•上級管理職やキーパーソンの変更
•私たちの市場は将来の規模と成長率の変化を期待しています
•全体的な経済状況と私たちの市場の緩やかまたは負の成長。
広範な市場と業界の変動、及び一般的な経済、政治、監督管理と市場状況は、私たちA類普通株の市場価格にもマイナス影響を与える可能性がある。また、株式市場、特に科学技術会社の市場は、価格と出来高の極端な変動を経験しているが、これらの変動は往々にして無関係である
あるいはこれらの会社の経営業績に比例しない。私たちの実際の経営業績にかかわらず、広範な市場と業界要素は私たちA類普通株の市場価格に深刻な影響を与える可能性がある
従来,全体市場やある会社証券の市場価格が変動した後,これらの会社は証券集団訴訟を起こされることが多かった.2022年9月26日に提起された集団訴訟のような我々の証券訴訟に対しては、巨額のコストを招く可能性があり、我々の経営陣の注意力や資源を分散させ、クレームが成功すれば、私たちの業務が損なわれる可能性がある。このようなリスクは私たちの業務、運営結果、そして財務状況に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。我々の法律手続きの説明については、本四半期報告表格10-Q第I部分第1項に記載されている簡明総合財務諸表に付記されている“付記16-引受金及び又は有事項”を参照されたい。
上記の1つまたは複数の要因および他の要因の発生は、我々の運営結果に大きな変化をもたらす可能性がある。また、私たちのかなりの割合の運営費用は本質的に固定されており、予測された収入と傾向に基づいている。したがって、もし収入不足が発生すれば、私たちは短期的に私たちの収入(損失)と利益率に対する負の影響を緩和できないかもしれない。もし私たちが投資家や証券アナリストの予想を達成できなかった場合、私たちA類普通株の取引価格は大幅に低下する可能性がある。
私たちの株買い戻し計画の期待長期株主価値は実現できないかもしれませんが、A類普通株を買い戻したいと発表した後に買い戻しができなければ、私たちの株価にマイナス影響を与える可能性があります。株式買い戻しは私たちの株価の変動性を増加させ、私たちの現金備蓄を減少させる可能性もある。
2022年9月7日、我々の取締役会は株式買い戻し計画を承認し、この計画によると、最大1億ドルのA類普通株を買い戻すことができる。このような買い戻しは,公開市場での買い戻し,私的協議の取引,大口購入やその他の方式で適宜行うことができ,適用される証券法に基づいて構造調整を行うことができる.私たちの買い戻し計画には満期日がなく、特定のドルの金額を買い戻す義務もないし、特定の数の株を買収する義務もない。しかも、取締役会はいつでも適切に計画を修正、一時停止、または終了することができる。
A類普通株を買い戻したいと発表した後、そうしなければ、私たちの名声と投資家が私たちの自信にマイナス影響を与え、私たちの株価にマイナス影響を与える可能性があります。
株式買い戻し計画の存在は私たちの株価を他の場合よりも高くする可能性がある。この計画は長期株主価値を向上させることを目的としているにもかかわらず、我々A類普通株の市場価格が我々の買い戻し株水準を割る可能性があり、短期株価変動が計画の有効性を低下させる可能性があるため、そうする保証はない。
A類普通株の買い戻しは、運営資本、資本支出、戦略買収やビジネス機会、他の一般会社用途に利用できる現金数を減少させ、株式買い戻し計画が期待する長期株主価値を実現できない可能性があります。また、任意の買い戻しの時間および金額(ある場合)は、流動性、市場および経済状況、デラウェア州黒字および支払能力テスト、および他の関連要因のような適用される法的要求に適合するかどうかに依存する。
第二項です未登録株式証券の販売及び収益の使用。
株式証券の未登録販売
ない。
私たちの初公募株の収益を使って
2021年3月16日、私たちのS-1フォーム登録書(ファイル番号333-253314)は、米国証券取引委員会によって、私たちの初公募株の発効を発表しました。我々が2021年3月16日の最終募集説明書に開示し、証券法第424(B)条に基づいて米国証券取引委員会に提出した目論見書に開示されているものと比較して、われわれの初公募による資金の計画用途には実質的な変化はない
株式買い戻し
2022年第3四半期、私たちは何の普通株も買い戻していない。取締役会が2022年9月7日に承認したオープン株買い戻し計画は2022年9月30日までに1億00億ドル残っている。
第三項です高級証券は約束を破った。
適用されません。
第四項です炭鉱の安全情報開示。
適用されません。
五番目です他の情報。
適用されません
第六項です展示品です。
本四半期報告書のタブ10-Qの添付ファイルインデックスに記載されているファイルは、参照されて本四半期報告書に組み込まれているか、または本四半期報告書のテーブル10-Qと共にアーカイブされており、いずれの場合も表格10-Qに示されている。
展示品索引
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展示品番号 | | 説明する | | 提出日 |
3.1 | | 修正および再予約された登録者登録証明書(2021年3月22日に提出された登録者テーブル8−K(ファイル番号001−40213)の添付ファイル3.1を参照して編入される)。 | | March 22, 2021 |
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3.2 | | 登録者定款を改訂·再改訂する(2021年3月22日に提出された登録者リスト8−K(書類番号001−40213)添付ファイル3.2を参照して編入)。 | | March 22, 2021 |
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4.1 | | Aクラス普通株式証明書フォーマット(2021年3月8日に提出された登録者テーブルS−1/A(文書番号333−253314)添付ファイル4.1を参照して編入) | | March 8, 2021 |
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31.1 | | 2002年サバンズ-オキシリー法第302節で可決された“取引法”第13 a-14(A)及び15 d-14(A)条による最高経営責任者の認証。 | | 同封アーカイブ |
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31.2 | | 2002年サバンズ-オキシリー法第302節で可決された“取引法”第13 a-14(A)及び15 d-14(A)条に基づいて、首席財務官の認証が行われる。 | | 同封アーカイブ |
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32.1* | | 2002年の“サバンズ·オックススリー法案”906節で可決された“米国法典”第18編1350条による最高経営責任者と最高財務官の証明。 | | 同封して提供する |
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101.INS | | XBRLインスタンス文書−インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには表示されない。 | | 同封アーカイブ |
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101.衛生署署長 | | XBRL分類拡張アーキテクチャドキュメント | | 同封アーカイブ |
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101.CAL | | XBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 | | 同封アーカイブ |
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101.DEF | | XBRL分類拡張Linkbase文書を定義する | | 同封アーカイブ |
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101.LAB | | XBRL分類拡張タグLinkbaseドキュメント | | 同封アーカイブ |
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101.価格 | | XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント | | 同封アーカイブ |
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104 | | 相互作用データファイルを有する表紙(添付ファイル101に含まれる適用分類拡張情報を含むイントラネットXBRL形式である)。 | | |
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* | 本契約添付ファイル32.1で提供される証明は、本四半期報告の10−Q表と共に提供されるものとみなされ、登録者が参照によって特に組み込まれない限り、改正された1934年証券取引法第18節の目的に従って提出されたとはみなされない。 | |
サイン
改正された1934年証券取引法第13又は15(D)節の要求に基づいて、登録者は、正式に許可された次の署名者がその代表を代表して本報告書に署名することを正式に手配した。
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| | Olo Inc. |
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2022年11月9日 | | _____________________/s/ Noah H. Glass_____________________ ノア·H·グラス 行政総裁(首席行政幹事) |
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2022年11月9日 | | _____________________/s/ Peter Benevides__________________ ピーター·ベナヴィデス 首席財務官(首席会計·財務官) |