アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，郵便番号：20549
表
(マーク1)
1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
本四半期末まで
あるいは…。
1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
そこからの過渡期について
依頼書類番号：
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
(明またはその他の司法管轄権 会社や組織) |
(税務署の雇用主 |
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|
(主にオフィスアドレスを実行) |
(郵便番号) |
登録者の電話番号、市外局番を含む：(
同法第12条(B)により登録された証券：なし
クラスごとのタイトル |
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取引 記号 |
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登録された各取引所の名称 |
適用されない |
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適用されない |
|
適用されない |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
大型加速ファイルサーバ |
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☐ |
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ファイルマネージャを加速する |
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☐ |
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☒ |
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規模の小さい報告会社 |
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新興成長型会社 |
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新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、違います
2022年11月3日までに登録者は
Trulieve Cannabis Corp。
カタログ表
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ページ |
第1部： |
財務情報 |
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第1項。 |
財務諸表(監査なし) |
1 |
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2022年9月30日と2021年12月31日までの簡明総合貸借対照表 |
1 |
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2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の簡明総合経営報告書と全面(赤字)収益 |
2 |
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2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の簡明株主権益変動表 |
3 |
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2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間簡明合併現金フロー表 |
5 |
|
簡明合併財務諸表付記 |
7 |
第二項です。 |
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 |
40 |
第三項です。 |
市場リスクの定量的·定性的開示について |
50 |
第四項です。 |
制御とプログラム |
50 |
|
|
|
第二部です。 |
その他の情報 |
|
第1項。 |
法律訴訟 |
54 |
第1 A項。 |
リスク要因 |
54 |
第二項です。 |
未登録株式証券販売と収益の使用 |
54 |
第三項です。 |
高級証券違約 |
54 |
第四項です。 |
制御とプログラム |
54 |
五番目です。 |
その他の情報 |
54 |
第六項です。 |
陳列品 |
55 |
|
サイン |
56 |
i
前向き陳述に関する警告説明
このForm 10-Q四半期報告書には、“1995年個人証券訴訟改革法”安全港条項に適合する前向きな陳述が含まれている。場合によっては、これらの陳述は、“可能”、“将”、“将”、“可能”、“すべき”、“信じる”、“推定”、“プロジェクト”、“潜在”、“予想”、“計画”、“意図”、“予想”、“目標”、“継続”、“予測”、“設計”、“目標”などの前向き語、またはこれらの語または他の類似または比較可能な語の否定的意味によって識別することができる。本四半期報告書の10-Q表に含まれる任意の非歴史的事実の陳述は、前向きな陳述と見なすことができる。私たちのこれらの展望的な陳述は主に私たちの現在の未来の事件と財務傾向の予想と予測に基づいており、私たちはこれらの事件と財務傾向が私たちの業務、財務状況、経営結果、そして未来の成長見通しに影響を与える可能性があると考えている。本明細書に含まれる展望的陳述は、許可および/または維持に必要なライセンスおよび第三者の同意、ならびに私たちの業務の成功に関する予想および仮定を含むが、これらに限定されないいくつかの重要な予想および仮定に基づく。これらの予想および仮定は、公開的に取得可能な政府ソースのデータ、市場研究および業界分析、ならびに私たちが合理的と考えられる業界データおよび知識を使用して準備された推定に基づいている。これらの展望的陳述は、既知および未知のリスク、不確実性、および場合によっては私たちの制御範囲を超える他の要因に関連する未来の業績または発展の保証ではない。その結果は, Form 10-Qに関する本四半期報告書の任意またはすべての前向き陳述は、不正確であることが証明される可能性がある。実際の結果が現在の予想と大きく異なる可能性がある要因は、本四半期報告のForm 10−Qおよび2021年12月31日までの年次報告書のForm 10−Kの“第I部分、第1 A項−リスク要因”で議論されている“リスク要因”項に記載されている要因を含むが、これらに限定されない。このような展望的な陳述は、本四半期までの報告書10-Q表の日付だけを代表する。法的要求がない限り、私たちは未来に新しい情報があっても、これらの前向きな陳述を任意の理由で更新または修正する義務がない。しかし、当10-Q表四半期報告書が公表された後、時々米国証券取引委員会に提出された報告書に記載されている要因およびリスクを検討すべきです。
II
最初の部分は資金調達ですAL情報
プロジェクト1.融資すべての報告書。
Trulieve Cannabis Corp。
濃縮ConsolidaTED貸借対照表(監査なし)
(単位は千、1株当たりのデータは除く)
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2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
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資産 |
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流動資産： |
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現金と現金等価物 |
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制限現金 |
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売掛金純額 |
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在庫、純額 |
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受取手形--当期部分 |
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前払い費用と他の流動資産 |
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非連続性業務に関連する資産 |
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流動資産総額 |
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財産と設備、純額 |
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使用権資産--経営純額 |
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使用権資産--財務·純額 |
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無形資産、純額 |
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商誉 |
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受取手形の純額 |
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その他の資産 |
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非持続的経営に関連する長期資産 |
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総資産 |
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負債.負債 |
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流動負債： |
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売掛金と売掛金 |
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所得税に対処する |
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収入を繰り越す |
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支払手形--当期分、純額 |
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賃貸負債を経営しています。流動部分 |
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融資リース負債-流動部分 |
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建築融資負債-流動部分 |
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事件があったり |
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非持続的経営に関する負債 |
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流動負債総額 |
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長期負債： |
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支払手形 |
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私募手形，純額 |
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株式証負債 |
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リース負債を経営する |
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融資リース負債 |
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建築融資負債 |
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繰延税金負債 |
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その他長期負債 |
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生産停止業務に関する長期負債 |
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総負債 |
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(付記22参照) |
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株主権益 |
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普通株額面価値株式を授権する |
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実収資本を追加する |
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収益を累計する |
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非制御的権益 |
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株主権益総額 |
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総負債と株主権益 |
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$ |
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付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
1
Trulieve Cannabis Corp。
圧縮統合S営業損益と総合収入(未監査)
(単位は千、1株当たりのデータは除く)
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3か月まで |
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9か月で終わる |
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2022年9月30日 |
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2021年9月30日 |
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2022年9月30日 |
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2021年9月30日 |
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||||
割引を差し引いた収入 |
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$ |
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$ |
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販売原価 |
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毛利 |
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費用： |
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販売とマーケティング |
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一般と行政 |
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減価償却および償却 |
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長期資産減価と処分純額 |
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総費用 |
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営業収入(赤字) |
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その他の収入(支出)： |
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利子支出，純額 |
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派生ツール負債の公正価値変動−株式承認証 |
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非経営的資産減価と処分純額 |
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その他の収入，純額 |
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その他費用合計 |
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所得税未払いの収入 |
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所得税支給 |
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経営継続純収益と総合収益 |
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非持続経営純損失、税収割引純額を差し引く#ドル |
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純収益 |
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差し引く：持続可能な経営による非持株権益の純損失と総合損失 |
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普通株主は純収益と総合収益を占めなければならない |
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1株当たり純(赤字)収益--継続経営： |
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基本的な情報 |
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薄めにする |
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1株当たりの純損失--非持続経営： |
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基本的希釈の |
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1株当たり純(損失)収益を計算するための普通株式加重平均： |
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基本的な情報 |
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薄めにする |
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付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
2
Trulieve Cannabis Corp。
簡明総合株主権益変動表(監査を経ず)
(単位は千、1株当たりのデータは除く)
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超議決権株 |
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複数投票権シェア |
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従属議決権株 |
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普通株式総数 |
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追加実収資本 |
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収益を累計する |
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非制御的権益 |
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合計する |
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残高、2022年1月1日(監査) |
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株式ベースの報酬 |
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株式オプションの行使 |
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現金株式承認証を行使するために発行された株式 |
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株式補償計画により発行された株式 |
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配当金の株式純額決済に関する源泉徴収 |
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複数の投票権を従属投票権シェアに変換する |
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PurePenn、Pioneer、Solevoのプレミアム発行株 |
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分布 |
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可変利益実体の撤退 |
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純損失と総合損失 |
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バランス、2022年3月31日 |
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株式ベースの報酬 |
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株式オプションの行使 |
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現金株式承認証を行使するために発行された株式 |
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株式補償計画により発行される従属議決権株式 |
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複数の投票権を従属投票権シェアに変換する |
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純損失と総合損失 |
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バランス、2022年6月30日 |
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株式ベースの報酬 |
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株式オプションの行使 |
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配当金の株式純額決済に関する源泉徴収 |
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複数の投票権を従属投票権シェアに変換する |
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— |
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|
預かり分を解除する |
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|
— |
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— |
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|
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|
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— |
|
||
収穫健康と娯楽会社の試算期間調整。 |
|
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— |
|
|
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|
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— |
|
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— |
|
|
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純損失と総合損失 |
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|
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— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
バランス、2022年9月30日 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
||||||
3
Trulieve Cannabis Corp。
簡明総合株主権益変動表(監査を経ず)(続)
(単位は千、1株当たりのデータは除く)
|
|
超議決権株 |
|
|
複数投票権シェア |
|
|
従属議決権株 |
|
|
普通株式総数 |
|
|
追加実収資本 |
|
|
収益を累計する |
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|
非制御的権益 |
|
|
合計する |
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残高、2021年1月1日(監査) |
|
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|
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株式ベースの報酬 |
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— |
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— |
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— |
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||
現金株式承認証を行使するために発行された株式 |
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— |
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株式承認証を付属議決権株式に変換する |
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|
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|
|
— |
|
|
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— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||
複数の投票権を従属投票権シェアに変換する |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
スーパー投票権を従属投票権株式に変換する |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
スーパー投票権を多投票権シェアに変換する |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
純収益と総合収益 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
バランス、2021年3月31日 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
— |
|
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株式ベースの報酬 |
|
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— |
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— |
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— |
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|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
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|
|
|
||
現金株式承認証を行使するために発行された株式 |
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|
— |
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|
— |
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
無現金株式証行使で発行された普通株 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
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||
配当金の株式純額決済に関する源泉徴収 |
|
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— |
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— |
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( |
) |
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|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
私募で株式を発行し，発行コストを差し引く |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
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|
|
|
|
|
|
|
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|
— |
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||||
株式で支払わなければならないか、または代価があるべきです |
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— |
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|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
PurePenn，LLC持分の価格公正価値の調整 |
|
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— |
|
|
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— |
|
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— |
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|
— |
|
|
|
|
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— |
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— |
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||
Keystone救済センター株式価格公正価値調整 |
|
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— |
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— |
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|
— |
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登山ホールディングス、有限責任会社買収のために発行された株 |
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— |
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|
|
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— |
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— |
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|
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||||
Solevo Wellness Westバージニア有限責任会社のために発行された株を買収した |
|
|
— |
|
|
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— |
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
マサチューセッツ州の買収を自然救済するために発行された株 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
複数の投票権を従属投票権シェアに変換する |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
— |
|
|
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— |
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— |
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— |
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— |
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純収益と総合収益 |
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|
— |
|
|
|
— |
|
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— |
|
|
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||
バランス、2021年6月30日 |
|
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— |
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株式ベースの報酬 |
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株式オプションの行使 |
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無現金株式証行使で発行された普通株 |
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配当金の株式純額決済に関する源泉徴収 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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— |
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— |
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( |
) |
マーサ·ブドウ園が買収した患者センターが発行した株 |
|
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— |
|
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— |
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|
|
|
|
|
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— |
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— |
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|
||||
Keystone Storesが発行した株を買収するために |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
複数の投票権を従属投票権シェアに変換する |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
|
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— |
|
|
|
— |
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純収益と総合収益 |
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— |
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— |
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— |
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||
バランス、2021年9月30日 |
|
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— |
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— |
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||||||
付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
4
Trulieve Cannabis Corp。
圧縮統合S現金フロー表(監査を受けていない)
(単位：千)
|
|
9か月で終わる |
|
|
9か月で終わる |
|
||
経営活動のキャッシュフロー |
|
|
|
|
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|
||
純収益と総合収益 |
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( |
) |
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$ |
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|
純(赤字)収入と総合(赤字)収入と経営活動が提供する現金純額の調整： |
|
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||
減価償却および償却 |
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|
|
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販売コストの減価償却 |
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非現金利子支出 |
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非現金利子収入 |
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( |
) |
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— |
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長期資産減価と処分純額 |
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( |
) |
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非経営的資産減価と処分純額 |
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— |
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経営的リース使用権資産の償却 |
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株式ベースの報酬 |
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||
建築融資負債の増加 |
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派生ツール負債の公正価値変動−株式承認証 |
|
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( |
) |
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— |
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非現金変動の場合もあります |
|
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— |
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信用損失準備 |
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— |
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所得税を繰延する |
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( |
) |
|
|
( |
) |
操業停止業務の損失を処分する |
|
|
|
|
|
— |
|
|
経営性資産と負債変動状況： |
|
|
|
|
|
|
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棚卸しをする |
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|
( |
) |
|
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( |
) |
売掛金 |
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( |
) |
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( |
) |
前払い費用と他の流動資産 |
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( |
) |
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その他の資産 |
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( |
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( |
) |
売掛金と売掛金 |
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|
|
|
||
所得税に対処する |
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( |
) |
|
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( |
) |
リース負債を経営する |
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|
( |
) |
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( |
) |
収入を繰り越す |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
事件があったり |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
その他長期負債 |
|
|
|
|
|
|
||
経営活動が提供する現金純額 |
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( |
) |
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|
投資活動によるキャッシュフロー |
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財産と設備を購入する |
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( |
) |
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|
( |
) |
建築融資負債に関する財産·設備の購入 |
|
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( |
) |
|
|
( |
) |
資本化利息 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
買収，買収現金を差し引いた純額 |
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( |
) |
|
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( |
) |
内部使用ソフトを購入する |
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( |
) |
|
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( |
) |
許可証のための現金 |
|
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( |
) |
|
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— |
|
財産と設備を売却して得た収益 |
|
|
|
|
|
|
||
可変権益実体を売却して得た金 |
|
|
|
|
|
— |
|
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販売待ち資産を売却して得られる収益 |
|
|
|
|
|
— |
|
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受取手形による収益 |
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|
|
|
— |
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投資活動のための現金純額 |
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( |
) |
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( |
) |
融資活動によるキャッシュフロー |
|
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私募手形の収益は、割引を差し引いた純額です |
|
|
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支払手形収益 |
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建築融資負債得られた金 |
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株式承認証を行使して得られた収益 |
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||
私募方式で発行された株による収益は、発行コストを差し引く |
|
|
- |
|
|
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株式オプションを行使して得られる収益 |
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|
|
— |
|
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支払手形の支払い |
|
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( |
) |
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— |
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個人配給手形の支払い |
|
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( |
) |
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— |
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融資リース債務の支払い |
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( |
) |
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|
( |
) |
建築融資債務の支払い |
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|
( |
) |
|
|
— |
|
債務発行コストを支払う |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
支払手形支払い-関連先 |
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
持分奨励金の株式純額決済に関する税金を支払う |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
分配する |
|
|
( |
) |
|
|
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|
融資活動が提供する現金純額 |
|
|
|
|
|
|
||
現金および現金等価物の純増加 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
期初現金、現金等価物、および限定現金 |
|
|
|
|
|
|
||
期初め操業停止業務の現金と現金等価物 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
減算：業務終了の現金と現金等価物、期末 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
現金、現金等価物、制限された現金、期末 |
|
|
|
|
$ |
|
||
5
Trulieve Cannabis Corp。
簡明合併現金フロー表(監査なし)(続)
(単位：千)
|
|
9か月で終わる |
|
|
9か月で終わる |
|
||
キャッシュフロー情報を補足開示する |
|
|
|
|
|
|
||
期日内支払いの現金 |
|
|
|
|
|
|
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利子 |
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$ |
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$ |
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||
所得税、返金された純額を差し引く |
|
$ |
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|
$ |
|
||
他の非現金投融資活動 |
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|
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|
|
|
||
ASC 842新規リース−経営リースと融資リース |
|
$ |
|
|
$ |
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||
売掛金及び売掛金における財産及び設備購入 |
|
$ |
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$ |
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||
収穫健康と娯楽会社の試算期間調整。 |
|
$ |
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|
$ |
— |
|
|
買収のために発行された株式価値 |
|
$ |
— |
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|
$ |
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|
PurePenn、LLC、Solevo Wellnessのために保留された株式価値を買収する |
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$ |
— |
|
|
$ |
( |
) |
*簡明な統合キャッシュフロー表には、2022年9月30日までの9ヶ月間の継続的なビジネスおよび非持続的なビジネスが含まれています。2021年9月30日現在、運転を停止していない。
付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
6
Trulieve Cannabis Corp。
簡明合併財務諸表付記
注.注1.ビジネスの性質
Trulieve Cannabis Corp.およびその子会社はカナダブリティッシュコロンビア州に登録設立された。Trulieveは垂直に統合された大麻会社であり、2022年9月30日現在、フロリダ州、カリフォルニア州、コネチカット州、ペンシルベニア州、マサチューセッツ州、西バージニア州、アリゾナ州、コロラド州、メリーランド州、ネバダ州、オハイオ州、ジョージア州でのライセンスを保有し、医療用大麻製品の栽培、生産、販売、およびアリゾナ州、カリフォルニア州、コロラド州、マサチューセッツ州、ネバダ州の成人用大麻製品を栽培、生産、販売している。
上記の国のほか、同社は他の市場でも活動している。これらの市場では、同社はすでに許可証を申請し、許可証を申請することを計画しているが、あるいは他の実体と協力しているが、現在は栽培、生産、あるいは小売許可証を直接持っていない.
2022年7月、同社はネバダ州での業務を停止した。業務を生産停止に分類しましたが、2022年9月30日現在、同州で運営する許可証を持っています。
2018年7月、Trulieve，Inc.はSchyan Explore Inc.(“Schyan”)と拘束力のない書面合意に達し、この合意によると、Trulieve，Inc.およびSchyanはそれぞれの業務を統合することに同意し、Trulieve，Inc.はSchyanを逆買収し、Schyanの業務を鉱業発行者から大麻発行者に変更した(“Schyan取引”)。Schyanの取引は2018年8月に完了し、SchyanはTrulieve Cannabis Corpと改名した。
同社の主な住所はフロリダ州昆西市にあります。同社の登録事務所はブリティッシュコロンビア州にある。同社の業務は主にフロリダ州にあり、その次はアリゾナ州とペンシルベニア州にある。
同社は2018年9月25日にカナダ証券取引所(“CSE”)に上場し、株式コードは“TRUL”、OTCQX市場で取引され、株式コードは“TCNNF”である。
7
注2.前提の根拠N
合併原則
添付されている簡明な総合財務諸表には、Trulieve Cannabis Corp.及びその子会社の財務状況と業務が含まれている。簡明総合財務諸表はアメリカ公認会計原則(“アメリカ公認会計原則”)に基づいて作成され、中期財務資料を提供し、会社が主要な受益者として確定したすべての全額付属会社及び可変利息実体(“VIE”)の資産、負債、収入及び支出を含む。外部株主の子会社での権益は簡明連結財務諸表に非持株権益として示されている。材料会社間残高と取引記録は合併で打ち消された。経営陣は、簡明な総合財務諸表には、会社の2022年9月30日までの財務状況と、2022年9月30日と2021年9月30日までの経営実績と現金流量を公平に示すために必要な正常な経常的調整が含まれているとしている。同社の2022年9月30日までの9カ月間の経営業績は、必ずしも2022会計年度の予想結果を代表するとは限らない。
2022年7月、同社はネバダ州の業務を停止した。この行動は我々の業務の戦略転換を代表しているため，ネバダ業務に関連する資産と負債は我々の総合貸借対照表では非持続業務保有に分類され，ネバダ業務の結果は我々のスリム化総合業務報告書と全列報期間の全面(損失)収入のうち非持続業務列報とした.
特別な説明がない限り、脚注開示は持続的な経営の結果のみを反映する。生産停止の結果は付記18.操業停止。
本報告に記載されている財務データは、2021年12月31日現在および2021年12月31日現在の年度監査された総合財務諸表と付記とともに読まれ、2021年年次報告Form 10−Kで述べられている。
計量基礎
このような簡明総合財務諸表は歴史コスト慣例に基づいて持続経営基準に従って作成されているが、本文で述べた公正価値によって計量されたいくつかの金融商品は除外されている。
機能通貨
会社とその子会社の本位貨幣は経営陣によって米国に決定された(“米国”)ドルです。これらの簡明な総合財務諸表はドルで報告されている。
再分類する
これまでの各期間の連結財務諸表と財務諸表を何らかの再分類して、今期の列報の付記と一致するようにした。
付記3.主要会計政策の概要
会社の重要な会計政策は付記3.主要会計政策の概要2021年12月31日までの会計年度のForm 10−K年度報告書に含まれる連結財務諸表のうち、この報告は、2022年3月30日に米国証券取引委員会(以下、“米国証券取引委員会”と略す)に提出される(“2021年Form 10−K”と略す)。同社の重大な会計政策に大きな変化はなかった。
重要な会計見積もりと判断
米国公認会計原則に従って簡明な総合財務諸表を作成する場合、管理層は財務諸表と付記中の報告の金額に影響するため、推定と仮定を行う必要がある。簡明な総合財務諸表における重大な推定は、買収および業務合併に限定されない会計処理、営業権、他の無形資産および長期資産の初期推定値およびその後の減価テスト、レンタル、金融商品の公正価値、所得税、在庫、株式ベースの支払いスケジュール、承諾およびまたは事項を含むが、これらに限定されない。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。私たちは推定数字と基本的な仮定を検討していくつもりだ。
8
現金と現金等価物
当社は現金預金とすべての原始満期日が三ヶ月以下の高流動性投資を現金等価物と見なしています。現金と現金等価物は金融機関の現金預金と小売先が所持している現金を含む。貨幣市場投資で保有する現金は公正価値に近い市場価値で記載されているが、金融機関が保有し小売地で保有している現金は公正価値に近い価値を持っている。
制限現金
限定的な現金残高とは、現金と現金等価物の定義に適合するが、会社が使用できない現金残高である。2021年12月31日現在、制限された現金は$
販売待ちを持っている
当社は、長期資産または処分グループおよび関連負債を、販売待ち資産を保有するか、グループおよび関連負債を処分するかに分類する。適切な権力を有する管理職は、通常、会社取締役会(“取締役会”)または一部の役員が販売計画の策定を約束し、処分グループは直ちに売却する準備ができており、買い手探しの積極的な計画を開始しており、売却可能性があり、1年以内に完了する予定である。販売待ちに分類されると、処分グループの推定値は、その帳簿価値または公正価値から推定販売コストを差し引いた低い者となる。この等物件の減価償却は販売待ちに分類されて停止するが，営業収入，営業支出および利息支出は売却日まで確認され続ける。
2022年9月30日までその会社は$を持っている
2022年9月30日までの3ヶ月間、当社は減値$を記録しました
2022年9月30日までの9ヶ月間、当社の決済純資産は
生産経営を停止する
当社は、当社が運営する戦略転換を代表する場合、販売、放棄、または他の方法で処理されたエンティティの構成要素を非持続的な経営に分類している。エンティティの構成要素は、ビジネスおよびキャッシュフローとして決定され、これらのトラフィックおよびキャッシュフローは、運営および財務的にエンティティの他の部分と明らかに区別することができる。
最近発表された会計公告
経営陣は、財務会計基準委員会、米国公認会計士協会、米国証券取引委員会が最近発表した会計声明(以下を除く)は、会社の現在または将来の財務諸表に大きな影響を与えないか、または大きな影響を与えないと考えている。
FASBは2021年10月にASU 2021-08号を発表した企業合併(主題805)：顧客との契約から契約資産と契約負債を計算する購入者は、購入日に公正価値に調整するのではなく、顧客との契約収入確認および計量に基づいて企業合併で購入した契約資産および負債(“主題606”)を要求する(“ASU 2021-08”)。会社は2021年第4四半期にこの会計基準を事前に採用することを選択し、#年に発生した企業合併にさかのぼって適用するそれは.2021年9月30日までの四半期運営実績は変わらない
9
ASU 2021-08, 未来のすべての買収はそうなるだろう。参考までに注4.買収より多くの情報を得るために。この基準の採用は確かである
注4.買収
(A)温室健康WV薬局有限責任会社
2022年4月26日、同社は買収した
次の表は、購入された有形および確認可能無形資産および負担された負債の推定公正価値交換のための対価格配分状況をまとめたものである
(単位：千) |
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考慮事項： |
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現金 |
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$ |
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交換対価の公正価値 |
|
$ |
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|
取得した確認可能資産と負担する負債の確認金額： |
|
|
|
|
使用権資産--経営性 |
|
$ |
|
|
無形資産 |
|
|
|
|
レンタル権益を優遇する |
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|
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|
リース負債を経営する |
|
|
( |
) |
買収した総純資産 |
|
$ |
|
|
買収された無形資産は、1年以内に償却された確定寿命の無形資産とみなされる薬局許可証を含む
(B)CP 4 Group，LLC
同社は2022年2月14日、アリゾナ州フェニックスのCP 4 Group、LLC(“Watkins”)から栽培事業を買収した。総掛け値は$
同社は潜在的なプレミアムを審査し，9月までに3つの可能性と評価可能な結論を得た2022年3月30日、計上すべき金額を記録#
同社はASU 2017-01に基づいて今回の買収を分析した企業合併 (トピック805)：企業の定義を明確にする, Watkinsは既存の育成施設であるため、適切な入力、プロセス、出力を有し、テーマ805の下の企業を構成する企業の定義に適合することが決定される。したがって、Watkinsの買収は事業合併とみなされる。営業権とは会社が支払ったプレミアムであり、買収した識別可能な有形資産の純資産価値の公正価値より高い。買収の主な原因はアリゾナ州での会社の栽培能力の拡大だ。善意を持っています
10
$
以下の表は、購入する有形資産と負担する負債の推定公正価値交換のための価格配分状況をまとめたものである
(単位：千) |
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考慮事項 |
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現金 |
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$ |
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|
交換対価の公正価値 |
|
$ |
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|
取得した確認可能資産と負担する負債の確認金額： |
|
|
|
|
棚卸しをする |
|
$ |
|
|
財産と設備 |
|
|
|
|
使用権資産--経営性 |
|
|
|
|
商誉 |
|
|
|
|
リース負債を経営する |
|
|
( |
) |
買収した総純資産 |
|
$ |
|
|
(C)バイオレットリハビリテーションセンター
2021年12月28日に会社が買収しました
同社はASU 2017-01に基づいて今回の買収を分析した企業合併(主題805)：企業の定義を明らかにするPurplemedは、トピック805の下の企業の入力、プロセス、および出力を構成していないので、Purplemedが企業の定義に適合していないことを決定する。したがって，Purplemedに対する買収は資産買収とみなされ，すべての買収した資産と負担する負債は相対的に公平な価値に応じて帳簿価値を分配する.総代償は$である
純資産は合計#ドルの購入価格で買収された
(単位：千) |
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|
考慮事項： |
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|
現金 |
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$ |
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取引コスト |
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|
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|
交換対価の公正価値 |
|
$ |
|
|
取得した確認可能資産と負担する負債の確認金額： |
|
|
|
|
前払い費用と他の流動資産 |
|
$ |
|
|
使用権資産--経営性 |
|
|
|
|
無形資産 |
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|
|
|
その他流動負債 |
|
|
( |
) |
収入を繰り越す |
|
|
( |
) |
リース負債を経営する |
|
|
( |
) |
買収した総純資産 |
|
$ |
|
|
11
買収された無形資産は薬局許可証を含み、この許可証は
(D)嘉実健康娯楽有限公司。
2021年10月1日に当社が買収
嘉実グループは米国大麻業界最大の多州垂直統合事業者の一つで、種子から販売までの業務を経営している。嘉実グループはアリゾナ州、カリフォルニア州、コロラド州、フロリダ州、メリーランド州、ネバダ州、ペンシルバニア州で大麻薬局を経営したり、マサチューセッツ州で2つの臨時許可証を持っている。また、嘉実グループは二酸化炭素抽出、蒸留、精製、製造技術を持ち、カンナビノイドを含む一連の大麻外用薬、蒸気、宝石を製造するために使用されている。
総掛け値は$
会計基準に基づいて編集(ASC)805“企業合併”し、今回の買収は業務合併とされた。営業権とは、会社が支払ったプレミアムであり、買収した識別可能な有形と無形資産の純資産価値の公正価値より高い。買収の主な原因は、会社の小売や栽培の足跡を拡大し、新市場に参入する機会を得ることだ。ドルの営業権
12
次の表は、購入された有形および確認可能無形資産および負担された負債の推定公正価値交換のための対価格配分状況をまとめたものである
|
|
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|
|
(単位：千) |
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|
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|
考慮事項： |
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|
Trulieve従属投票権株式 |
|
$ |
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|
他の権益ツールの公正価値 |
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|
|
負債に分類された権証の公正価値 |
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|
|
|
交換対価の公正価値 |
|
$ |
|
|
取得した確認可能資産と負担する負債の確認金額： |
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|
|
|
現金と現金等価物 |
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$ |
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|
制限現金 |
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売掛金 |
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棚卸しをする |
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|
前払い費用と他の流動資産 |
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受取手形 |
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財産と設備 |
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使用権資産--経営性 |
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無形資産： |
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薬局ナンバープレート |
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商標 |
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取引先関係 |
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その他の資産 |
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売掛金と売掛金 |
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( |
) |
所得税に対処する |
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( |
) |
収入を繰り越す |
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|
( |
) |
リース負債を経営する |
|
|
( |
) |
事件があったり |
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|
( |
) |
支払手形 |
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( |
) |
建築融資負債 |
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|
( |
) |
その他長期負債 |
|
|
( |
) |
繰延税金負債 |
|
|
( |
) |
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$ |
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非制御的権益 |
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$ |
( |
) |
商誉 |
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買収した総純資産 |
|
$ |
|
|
買収された無形資産には薬局免許が含まれており、これらのナンバープレートは1年以内に償却された確定寿命の無形資産とみなされている
買収の日には，次のような形の掛け値がある
13
かつては…買収日前に非従業員に発行した他の未償還株式ツール形式の追加価格は、合併前の公正価値は#ドルである
買収の一部として、嘉実はフロリダでの大麻許可証を#ドルで販売する販売契約を締結した
2022年第3四半期、当社は買収されたエンティティの非制御的権益に対する会計処理を完了し、計量期間中の調整により非制御性権益と営業権を#ドル増加させた
補足形式情報(監査を受けていない)
以下の期間の監査されていない備考情報は、まるで買収が2021年1月1日に発生したかのように、嘉実健康娯楽会社とKeystone Storesの買収を発効させる。この備考情報は参考に供するだけであり、取引が当時に完成すれば得られる経営成果を表明するとは限らず、未来の財務経営業績を表明することを意味するわけでもない。
2021年9月30日までの3カ月と9カ月の純収入は$
監査されていない予想純収入は両社間の売上高の減少を反映し、会計原則と選挙における大きな違いを調整した。
(E)Keystoneショップ
2021年7月8日に会社が買収しました
14
次の表は、購入された有形および確認可能無形資産および負担された負債の推定公正価値交換のための対価格配分状況をまとめたものである
(単位：千) |
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考慮事項： |
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現金 |
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$ |
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買収時発行株 |
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交換対価の公正価値 |
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$ |
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|
取得した確認可能資産と負担する負債の確認金額： |
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|
現金 |
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$ |
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棚卸しをする |
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前払い費用と他の流動資産 |
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財産と設備 |
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使用権--資産融資 |
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無形資産 |
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薬局ナンバープレート |
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商標名 |
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レンタル権益を優遇し、純額 |
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商誉 |
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その他の資産 |
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売掛金と売掛金 |
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( |
) |
所得税に対処する |
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( |
) |
リース負債を経営する |
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( |
) |
その他長期負債 |
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( |
) |
繰延税金負債 |
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( |
) |
買収した総純資産 |
|
$ |
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|
買収された無形資産には、1年以内に償却された確定寿命の無形資産とみなされる薬局許可証が含まれる
(F)マサチューセッツ州自然処方会社。
2021年6月30日、Trulieveは、自然なマサチューセッツ州救済会社(“自然救済措置”)から許可を得たが運営されていない成人用薬局場所を買収する資産購入協定を完了した。同社はASU 2017-01に基づいて今回の買収を分析した企業合併(主題805)：企業の定義を明らかにする自然な救済方法は、自然な救済方法がテーマ805における企業の投入、プロセス、および産出を構成していないため、自然な救済方法が企業の定義に適合していないことを決定する。そのため、買収自然救済は資産買収に計上され、即ちすべての買収した資産と負担した負債はすべて相対公平価値に従って帳簿価値を分配する。総掛け値は$
15
次の表は、購入された有形および確認可能無形資産および負担された負債の推定公正価値交換のための対価格配分状況をまとめたものである
(単位：千) |
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|
考慮事項： |
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現金 |
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$ |
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買収時発行株 |
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取引コスト |
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交換対価の公正価値 |
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$ |
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取得した確認可能資産と負担する負債の確認金額： |
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|
前払い費用と他の流動資産 |
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$ |
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財産と設備 |
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使用権--資産融資 |
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無形資産 |
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売掛金と売掛金 |
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( |
) |
融資リース負債 |
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( |
) |
買収した総純資産 |
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$ |
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|
買収された無形資産は、成人使用許可証に代表され、1年以内に償却される確定寿命の無形資産とみなされる
(G)マーサブドウ園島の患者センター
当社は2021年7月2日、マサチューセッツ州大麻規制委員会から仮大麻小売業者免許を取得する権利、PCMVが保有する選択権を行使してマサチューセッツ州フレミンガムにある不動産をレンタルして大麻小売業者として使用する権利、その物件で大麻小売業者として経営するために必要な市政権利を含むPatient Center of Martha‘s Vineyard(“PCMV”)のいくつかの資産を買収した。全体的な代償は
次の表は、購入された有形および確認可能無形資産および負担された負債の推定公正価値交換のための対価格配分状況をまとめたものである
(単位：千) |
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考慮事項： |
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買収時発行株 |
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$ |
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取引コスト |
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交換対価の公正価値 |
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$ |
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取得した確認可能資産と負担する負債の確認金額： |
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使用権--資産融資 |
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$ |
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無形資産 |
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|
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|
融資リース負債 |
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( |
) |
買収した総純資産 |
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$ |
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16
買収された無形資産は、成人使用許可証に代表され、1年以内に償却される確定寿命の無形資産とみなされる
(H)Solevo Wellness Westバージニア有限責任会社
2021年6月8日に会社が買収しました
(I)登山者ホールディングス株式会社
2021年5月6日に会社が買収しました
注.注5.売掛金
自分から2022年9月30日と2021年12月31日、売掛金の純額は以下の通り
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2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
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(単位：千) |
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売掛金 |
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$ |
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$ |
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減算：信用損失準備金 |
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( |
) |
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( |
) |
売掛金純額 |
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$ |
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$ |
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注6それは.受取手形
2022年9月30日と2021年12月31日まで,
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九月三十日 |
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十二月三十一日 |
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(単位：千) |
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嘉実から購入した本票は、2025年11月に満期となる。ある資産によって保証されています。 |
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$ |
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|
$ |
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||
期日が2021年11月の転換可能手形は2024年11月に満期になる。 |
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||
嘉実から購入した本票は2022年2月に満期になる。ある資産によって保証されています。 |
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— |
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受取手形 |
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差し引く：受取手形割引 |
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( |
) |
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( |
) |
受取手形の総額から割引を差し引く |
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差し引く：受取手形の現在部分 |
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( |
) |
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( |
) |
受取手形 |
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$ |
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|
$ |
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||
17
2021年10月、同社は受取手形を買収した。受取手形の最初の日付は2020年11月に
2021年10月、同社は嘉実買収により受取手形を買収した。受取手形の最初の日付は2021年2月で、#年に満期になります
嘉実買収の一環として，同社は#ドルを買収した
2021年11月、当社は元本#ドルの転換受取手形契約を締結しました
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、当社は利息収入を記録しました$
受取手形の指定満期日は以下のとおりである2022年9月30日：
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元金払いを期待する |
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(単位：千) |
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残りの2022年 |
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$ |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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— |
|
その後… |
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— |
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合計する |
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差し引く：受取手形割引 |
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( |
) |
合計する |
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$ |
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18
注7それは.棚卸しをする
自分から2022年9月30日と2021年12月31日、在庫、純額は：
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2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
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(単位：千) |
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原材料.原材料 |
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大麻植物 |
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$ |
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包装と用品 |
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原材料の総量 |
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Oracle Work in Process |
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完成品--未加薬 |
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完成品--薬付き |
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総在庫 |
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$ |
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$ |
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2022年9月30日と2021年12月31日までに、会社は#ドルに準備された在庫品を記録した
注8それは.財産と設備
自分から2022年9月30日と2021年12月31日、財産および設備の純額は以下の通り
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2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
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(単位：千) |
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土地 |
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$ |
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$ |
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建物と改善策 |
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家具と設備 |
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車両 |
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合計する |
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減算：減価償却累計 |
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( |
) |
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( |
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総資産と設備 |
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建設中の工事 |
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財産と設備の合計 |
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$ |
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$ |
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||
19
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の減価償却費用の合計$
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の資本化利息総額$
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に会社は#ドルの減価を計上しています
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に会社が記録した財産と設備処分損失は#ドルだった
会社は2022年9月30日までの3カ月と9カ月で、売却財産や設備の純収益を記録し、純額は#ドルとなった
同社は2022年9月30日までの3ヶ月間にネバダ州を離れ、処分財産と設備の損失#ドルを記録した
注9それは.無形資産と商業権
無形資産
自分から2022年9月30日と2021年12月31日、無形資産純資産額には：
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2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
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||||||||||||||||||
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総帳簿金額 |
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累計償却する |
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帳簿純価値 |
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|
総帳簿金額 |
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累計償却する |
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帳簿純価値 |
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(単位：千) |
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(単位：千) |
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許可証 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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商標 |
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内部使用ソフト |
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商標名 |
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取引先関係 |
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合計する |
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$ |
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|
$ |
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$ |
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$ |
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|
$ |
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|
$ |
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||||||
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の償却費用は$
同社は2022年9月30日までの四半期にネバダ州市場を撤退し、無形資産の売却で#ドルの赤字を記録した
20
下表は無形資産に関する来年度予想償却費用について概説し，現在までに2022年9月30日：
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推定数 |
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(単位：千) |
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残りの2022年 |
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$ |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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|
その後… |
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|
|
$ |
|
|
2022年9月30日現在、無形資産の加重平均償却残り期間は
商誉
商誉帳簿金額の変化は以下のような場合に生じる
|
|
2022年9月30日まで |
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|
(単位：千) |
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2021年12月31日まで |
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$ |
|
|
Watkinsを買収する |
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嘉実康養株式有限公司の算定期買収価格配分調整注4. |
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2022年9月30日まで |
|
$ |
|
|
21
注.注10.支払手形
自分から2022年9月30日と2021年12月31日、支払手形の純額は以下の通り
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2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
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(単位：千) |
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|||||
日付の元票 |
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収穫買収で購入した元票の日付は |
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日付の元票 |
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統合変利実体元票日： |
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— |
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日付の元票 |
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収穫買収で購入した元票の日付は |
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収穫買収で購入した元票の日付は |
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収穫買収で購入した元票の日付は |
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収穫買収で購入した元票の日付は |
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嘉実買収で買収した合併可変利息実体の元票 |
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— |
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支払手形総額 |
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差し引く：債務割引 |
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— |
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( |
) |
差し引く：支払手形の当期分 |
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( |
) |
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( |
) |
支払手形 |
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$ |
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|
$ |
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||
自分から2022年9月30日、支払手形の規定期限は以下の通りです
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(単位：千) |
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残りの2022年 |
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$ |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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|
|
その後… |
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|
合計する |
|
$ |
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|
会社は私たちのドルの期限を延長しました
22
至れり尽くせりVbl.ある
注11それは.私募債券
2024年ノート
2019年に、当社は2つの私募手配(“6月手形”および“11月手形”)を完成させ、各手配には
二零二二年九月三十日までの三ヶ月と九ヶ月の間、六月の手形の増額支出は$
二零二二年九月三十日までの三ヶ月と九ヶ月の間、十一月の債券の増額支出は$
2026年ノート
2022年1月28日、当社は第2陣の私募を完了した
The 2026手形の満期日は
非公開配給手形の増価支出は他の収入(支出)の一部として，簡明総合経営報告書では純額および全面(損失)収益を利息支出として計上している。
23
私募手形元本部分の述明期限まで2022年9月30日、詳細は以下の通り
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(単位：千) |
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|
残りの2022年 |
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|
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2023 |
|
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2024 |
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2025 |
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2026 |
|
|
|
その後… |
|
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|
私募債券総額 |
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|
|
差し引く：未償却債務割引と発行コスト |
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( |
) |
私募手形，純額 |
$ |
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|
注.注12.レンタル証書
同社は薬局、生産工場、会社のオフィスに使われている不動産をレンタルしている。不動産の賃貸条項は普通至れり尽くせり
初期期限が12ヶ月以下の賃貸契約は貸借対照表に計上されない。いくつかの場所の賃貸契約はレンタル料上昇と更新オプションを規定する。一部の不動産賃貸は非レンタル構成要素とみなされる税金、保険、メンテナンス費用を支払う必要がある。当社は不動産賃貸と関連する固定非賃貸組成物を単一構成要素として会計処理を行っている。
当社は以下の資産の使用権資産を売却して赤字を計上した$
当社は2022年9月30日まで3ヶ月と9ヶ月以内に、レンタル終了により純収益$を記録しました
2022年9月30日までの3ヶ月間、会社はネバダ州を撤退し、経営的使用権資産の売却損失#ドルを記録した
24
以下の表は、簡明総合業務報告書と総合(損失)収入で確認された賃貸費用の構成要素を示している
|
|
|
3か月まで |
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9月30日までの9ヶ月間 |
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||||||||||
|
経営状況表と総合収入先 |
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2022 |
|
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2021 |
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|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
|
|
|
(単位：千) |
|
|||||||||||||
リースコストを経営する |
商品販売コスト、販売とマーケティングコスト、一般コストと行政コスト |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
融資リースコスト： |
|
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||||
リース資産の償却 |
商品販売コスト、販売とマーケティングコスト、一般コストと行政コスト |
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||||
賃貸負債利息 |
利子支出 |
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||||
融資リースコスト |
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||||
可変リースコスト |
商品販売コスト、販売とマーケティングコスト、一般コストと行政コスト |
|
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||||
短期レンタル料 |
商品販売コスト、販売とマーケティングコスト、一般コストと行政コスト |
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||||
総賃貸コスト |
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$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
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||||
2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の短期レンタル費用が象徴的です。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に会社が稼いだ$
経営や融資リースに関するその他の情報は以下の通り
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
||||||||||
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2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
|
(単位：千) |
|
|||||||||||||
賃貸負債に含まれる金額を計量するために支払う現金： |
|
|
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||||
レンタル経営からの経営キャッシュフロー |
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||||
融資リースの運営キャッシュフロー |
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||||
融資リースによるキャッシュフロー |
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|
||||
842賃貸契約の追加と変更 |
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|
||||
賃貸借契約を経営する |
|
|
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||||
融資リース |
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— |
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|||
25
|
2022年9月30日 |
|
|
2021年12月31日 |
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||
|
(単位：千) |
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|||||
加重平均割引率： |
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|
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|
||
賃貸借契約を経営する |
|
% |
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|
% |
||
融資リース |
|
% |
|
|
% |
||
加重平均残余賃貸年限(年)： |
|
|
|
|
|
||
賃貸借契約を経営する |
|
|
|
|
|
||
融資リース |
|
|
|
|
|
||
会社はレンタル下の未来の最低レンタル支払いを取り消すことができません2022年9月30日の状況は以下の通り
|
|
賃貸借契約を経営する |
|
|
融資リース |
|
||
|
|
(単位：千) |
|
|||||
2022年までの残り時間 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
2023 |
|
|
|
|
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||
2024 |
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|
|
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|
||
2025 |
|
|
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|
||
2026 |
|
|
|
|
|
|
||
その後… |
|
|
|
|
|
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||
未割引賃貸負債総額 |
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|
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||
賃貸負債利息 |
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( |
) |
|
|
( |
) |
最低賃貸支払いの現在価値総額 |
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|
|
|
|
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||
賃貸負債--流動部分 |
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( |
) |
|
|
( |
) |
賃貸負債 |
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$ |
|
|
$ |
|
||
注.注13.建築融資負債
ホリオック
2019年7月、同社は最近マサチューセッツ州で購入した財産を#ドルで売却した
契約に含まれ、会社は物件に関するテナント改善工事を完了しており、所有者はその物件にテナント改善手当(“TI手当”)#元を提供している
ベン·ボスティッチ
2019年10月、同社はフロリダ州の不動産を売却し、#ドルの現金と交換した
契約の初期期限は
26
マキスポート
2019年10月、PurePennは同社に買収される前に、ペンシルバニア州の大麻栽培施設を#ドルで販売した
賃貸契約の初期期限は
アラチア
二零二一年十月、嘉実グループの買収については、当社は取引を買収し、嘉実グループはフランチャイズ栽培及び加工施設を売却し、売却を完了すると同時に、この施設をレンタルすることに同意した。この取引は失敗したアフターバック融資手配とみなされている。
賃貸契約の初期期限は
2022年第1四半期、同社はこの施設を一時的に放置した。さらに検討したところ、2022年9月30日現在、会社はこの施設の使用計画の中止を約束したため、財産と設備処分損失#ドルを記録した
ハンコック
二零二一年十月、嘉実グループの買収については、当社は取引を買収し、嘉実グループはフランチャイズ栽培及び加工施設を売却し、売却を完了すると同時に、この施設をレンタルすることに同意した。この取引は失敗したアフターバック融資手配とみなされている。
賃貸契約の初期期限は
失敗-売却-借り戻し会計モデルによると、当社はこの不動産を所有しているとみなされ、総合貸借対照表にこれらの財産を反映させ、資産の残存耐用年数内に減価償却を行う。
27
建築融資負債までの将来最低賃貸支払い2022年9月30日、詳細は以下の通り
|
|
(単位：千) |
|
|
残りの2022年 |
|
$ |
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|
2023 |
|
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|
2024 |
|
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2025 |
|
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|
2026 |
|
|
|
|
その後… |
|
|
|
|
将来支払総額 |
|
|
|
|
差し引く：利息 |
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( |
) |
最低支払現在総額 |
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|
建築融資負債-流動部分 |
|
|
( |
) |
建築融資負債 |
|
$ |
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|
注.注14.配当金
当社の法定株式には以下の項目が含まれています
(i)
議決権を有する株式を付属する所有者は、当社の任意の株主総会に出席する権利を有しており、当該会議で投票する権利は、当社の別の特定のカテゴリ又は系列株式の所有者のみが有する
(Ii)
複数の投票権を有する株式の所有者は、当社の任意の株主総会に出席する権利を有するが、当社の別の特定の種別又は系列株式の所有者のみが投票権を有する会議を除く
(Iii)
スーパー議決権株式保有者は、当社の任意の株主総会を知り、会議に出席する権利があるが、当社の別の特定のカテゴリまたは一連の株式の所有者のみがこの会議で投票する権利がある
28
複数の投票権シェア。スーパー投票株式の初期“株式交換割合”は
株式承認証
責任状
|
|
番号をつける |
|
|
加重平均行権値 |
|
|
加重平均 |
|
|||
2022年1月1日までの未返済と行使可能 |
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|
$ |
|
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|
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|||
授与する |
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|
— |
|
|
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— |
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|
|
— |
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鍛えられた |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
2022年9月30日までの未償還と行使可能 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|||
2021年10月、同社は買収した
嘉実責任株式証の公正価値はBlack-Scholesオプション定価モデルによって確定された。嘉実責任株式証は公正価値等級の第二級に分類されるあったことがある
|
2022年9月30日 |
|
2021年12月31日 |
株価.株価 |
$ |
|
$ |
相場(カナダドル) |
$ |
|
$ |
為替レート |
$ |
|
$ |
余剰生命 |
|
||
年化変動率 |
|
||
割引率 |
|
株式承認証
嘉実の2021年10月の買収と関係があり、当社はいくつかの株式分類承認株式証(“株式買収株式承認証”)を買収した。買収後の引受権行使価格は$を介している
2022年9月30日まで2021年12月31日にあります
注.注15.株式ベースの報酬
持分激励計画
会社“2021年総合インセンティブ計画”(略称“2021年計画”)は2021年6月に2021年株主周年総会で採択された。2021年計画備蓄
29
承認された2021年第1四半期には、2020年の業績については、先に計画した条項を守らなければならない
オプション
2022年1月4日と2022年2月24日、取締役会は2021年計画に基づき、会社の取締役会メンバー、取締役、役員、重要従業員に株式購入の選択権を付与した。取締役会メンバーのオプションおよび付与された他のすべてのオプションを直ちに付与します-行くぞ
2021年10月26日、取締役会は、2021年計画に基づいて、会社が選定した従業員および特定の取締役会メンバーに株式購入のオプションを付与した。オプションは通常-行くぞ
2021年10月1日、会社は嘉実を買収した
2021年9月29日、取締役会は2021年計画に基づき、会社の高級管理者や他の精選従業員に株購入の選択権を付与した。2021年9月29日、オプション付与
2021年1月4日、取締役会は先行計画に基づき、会社役員、高級管理者、キー従業員に株式購入の選択権を付与した。2021年1月4日、オプションは通常付与される-行くぞ
期末既発行オプションに関する株式ベースの補償金額を決定する同社は、ブラック·スコアーズ定価モデルを用いて、付与されたオプションの公正価値を決定するため、2022年9月30日と2021年9月30日に、以下の仮定を前提としている
|
2022年9月30日までの9ヶ月間 |
2021年9月30日までの9ヶ月間 |
授与日の公正価値 |
$ |
$ |
授権日の株価 |
$ |
$ |
授権日の行使価格 |
$ |
$ |
所期寿命 |
||
予想変動率 |
||
予想年間配当率 |
||
無リスク年利率 |
予想変動率は会社の履歴変動率を用いて推定した。十分な取引履歴がない場合には、予想変動率は、当社が比較可能性を有すると考えられる他社の履歴変動率を用いて推定され、これらの会社は自社上場前に取引や変動性の歴史がある。期待寿命(年単位)は，付与されたオプションが未償還を期待する期間を表し，簡略化方法を用いて計算される.無リスク金利は、同賞を付与したときの米国債収益率に基づいて計算される。予想される年間配当率は、当社が現金配当金を支払ったことがないことに基づいており、予測可能な未来には現金配当金は一切支払われないと予想される。
会社は株式オプションの株式報酬を以下のように記録した
30
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
||||||||||
経営状況表と総合収入先 |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
|
|
(単位：千) |
|
|||||||||||||
販売原価 |
|
|
|
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|
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||||
一般と行政 |
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||||
販売とマーケティング |
|
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|
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|
||||
取り分で計算した総報酬費用 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
以下に株式オプション活動の概要を示す
|
|
オプション数 |
|
|
加重平均行権値 |
|
|
加重平均残存契約年限(年) |
|
|
内在的価値を合計する |
|
||||
未返済、2022年1月1日 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
— |
|
|||
授与する |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
鍛えられた |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
没収される |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
優秀で2022年9月30日 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
— |
|
|||
行使可能、2022年9月30日 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
— |
|
|||
|
|
オプション数 |
|
|
加重平均行権値 |
|
|
加重平均残契約期間(年) |
|
|
内在的価値を合計する |
|
||||
未返済、2021年1月1日 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
|
||||
授与する |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
鍛えられた |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
没収される |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
||
優秀で2021年9月30日 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
|
||||
行使可能、2021年9月30日 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
|
||||
2022年9月30日までに
限定株単位
限定株式単位(“RSU”)は、いくつかの条件が満たされない限り、譲渡不可能であり、没収可能である単一の付属議決権株式を取得する権利を表す。RSUは通常比例して-まで-
2022年1月4日、2月24日、3月31日、取締役会は会社の取締役会メンバー、取締役、高級管理者、および肝心な従業員RSUに授与される。RSUは取締役会メンバーと他のすべてのRSUに直ちに
2021年9月15日、取締役会はRSUに
31
開ける2021年9月15日、以前に保有していた権利証の代替として。それは..
2021年9月29日、2021年計画に基づき、取締役会は会社の高級管理者と他の精選従業員にRSUを授与し、これを授与した至れり尽くせり
以下にRSU活動の概要を示す
|
|
量 |
|
|
加重平均 |
|
||
2022年1月1日現在の未帰属残高 |
|
|
|
|
$ |
|
||
授与する |
|
|
|
|
|
|
||
既得 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
没収される |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
2022年9月30日現在の未帰属残高 |
|
|
|
|
$ |
|
||
同社が記録したRSUの株式ベースの報酬は以下の通り
経営状況表と総合収入先 |
|
2022年9月30日までの3ヶ月 |
|
|
2022年9月30日までの9ヶ月間 |
|
||
|
|
(単位：千) |
|
|||||
販売原価 |
|
|
|
|
|
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||
一般と行政 |
|
|
|
|
|
|
||
販売とマーケティング |
|
|
|
|
|
|
||
取り分で計算した総報酬費用 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
あったことがある
2022年9月30日までに$
株式承認証
2018年12月31日まで、当社は発送します
32
次の表は、9ヶ月までの間に当社のある従業員及び取締役に株式承認証を発行及び発行していない活動をまとめている9月30，2021年。いくつありますか
|
|
手令の数 |
|
|
加重平均行使価格 |
|
|
加重平均残存契約年限(年) |
|
|||
未返済、2021年1月1日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
授与する |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
鍛えられた |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
— |
|
|
キャッシュレストレーニングで両替します |
|
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( |
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キャンセルします |
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優秀で2021年9月30日 |
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注.注16.1株当たり収益
以下は，年度の基本1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益を計算する台帳である2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月：
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9月30日までの3ヶ月間 |
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9月30日までの9ヶ月間 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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分子.分子 |
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(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない) |
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経営継続純収入 |
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$ |
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差し引く：非持株権益は純損失と総合損失を占めるべき |
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( |
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Trulieve Cannabis Corp.普通株株主が獲得可能な持続可能な経営純(損失)収入。 |
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非持続経営の純損失 |
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Trulieve Cannabis Corp.普通株主の純(損失)収入と総合(損失)収入。 |
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分母.分母 |
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発行済み普通株式加重平均 |
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証券の希薄化効果 |
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発行済み普通株の割増加重平均 |
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1株当たりの損失--継続運営 |
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1株当たりの利益は基本的に |
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1株当たりの収益を薄める |
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1株当たりの損失--操業停止 |
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1株当たりの基本損失と赤字 |
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33
2022年9月30日および2021年9月30日までの3ヶ月間、当社は含まれていません
2022年9月30日までに
付記17それは.所得税
下表に会社の年間所得税支出と実際の税率をまとめた2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月。
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9月30日までの3ヶ月間 |
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9月30日までの9ヶ月間 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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(単位：千) |
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所得税未払いの収入 |
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所得税支給 |
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実際の税率 |
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会社は今年度の実際の有効税率に基づいて所得税の計上を計算したが、会社は年間推定有効税率の最適な推定だと考えているからだ。
その会社はアメリカとカナダで所得税を払わなければなりません。会社の不確定な税務状況を評価し、所得税の計上を決定する際には、重大な判断が必要である。同社が確認していない税収割引総額は約$
34
注.注18.非持続的な経営
2022年7月、同社はネバダ州の事業撤退を承認した。これは会社業務の戦略転換を代表するため、2022年9月30日までの非持続業務に分類される。非実質的な清算活動は短期的に継続される予定だ。ネバダ州の業務は2021年10月1日に買収されたため，前年同期に比べて業務を中断していない.
2022年9月30日現在、非連続性ビジネスに関連する資産および負債は、以下の通りです
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2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
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(単位：千) |
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非連続性業務に関連する資産 |
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繰延税金資産 |
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課税所得税 |
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その他の資産 |
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在庫、純額 |
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現金 |
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前払いと他の流動資産 |
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財産と設備、純額 |
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無形資産、純額 |
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使用権資産--経営純額 |
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非連続性業務に関連する総資産 |
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非持続的経営に関する負債 |
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リース負債を経営する |
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売掛金と売掛金 |
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繰延税金負債 |
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非持続的経営に関する総負債 |
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35
下表は、同社の2022年9月30日までの3カ月と9カ月の生産停止損失をまとめた。会社間売掛金の猶予による損益は合併中に相殺されています。
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2022年9月30日までの3ヶ月 |
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2022年9月30日までの9ヶ月間 |
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(単位：千) |
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割引を差し引いた収入 |
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販売原価 |
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毛利率 |
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費用： |
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運営費 |
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長期資産減価と処分純額 |
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総費用 |
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運営損失 |
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その他の収入： |
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その他の収入、純額 |
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その他収入合計 |
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所得税準備前の損失を差し引く |
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所得税割引 |
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非持続経営の純損失 |
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簡明な総合現金フロー表は持続的な経営と非持続的な経営を含む。2021年9月30日現在、運転を停止していない。そのため、簡明総合キャッシュフロー表には、2022年9月30日までの9カ月間の継続経営と非持続経営の結果が含まれている。
次の表は、2022年9月30日までの9ヶ月間の長期資産減価償却、長期資産償却、長期資産減価損失、非持続経営の資本支出をまとめたものです。
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2022年9月30日までの9ヶ月間 |
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(単位：千) |
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減価償却 |
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償却する |
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長期資産減価損失 |
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財産·工場·設備を購入する |
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注.注19. V可変利益主体
同社は嘉実を買収し、買収した嘉実子会社を通じて、複数の州の異なる実体と大麻薬局の購入と経営、栽培と生産許可証について経営協定を締結した。財務関係および当社は2022年9月30日と2021年12月31日に主要な受益者であるため、当社はこれらの実体をVIEと決定した。当社はこれらの実体の中で異なる所有権権益を持っており、場合によってはこれらの実体の所有権を直接持っていない可能性があるが、代理人を通じて重大な権益を持っている。同社のVIEは、2022年9月30日現在の総合財務状況又は業務、又は2022年9月30日までの3ヶ月又は9ヶ月、又は2021年12月31日までの総合財務状況又は業務に重要ではない。2021年10月に嘉実を買収するまで、当社にはVIEは何もありません。
当社はこれらのエンティティをVIEとして決定し、主要な受益者であることを確認した。他の保有者の株式投資は、追加的な付属財務支援なしにその活動に資金を提供するには不十分であり、当社は電力·経済基準を満たしているため、当社はこれらの実体を合併した。特に、当社はあるVIEに対して最も重要な管理決定と活動を制御しており、これまで提供されてきた付属財務支援の大きな一部を提供し、メンバー権益を持ち、当社をリターンおよび/または損失のリスクに直面させる。当社は関連経営協定に基づき、未弁済所有権百分率に基づいてVIEの収入及びキャッシュフローを分配し、以下のようにする
36
改訂された。当社は添付の簡明総合財務諸表に、当社が主な受益者であるすべての決定されたVIEを統合しています。
次の表に、以下の日付までに多数の持分を保有していないVIEの資産と負債の概要を示す2022年9月30日と2021年12月31日。次の表の資産および負債には、当社VIEの第三者資産および負債のみが含まれており、簡明総合貸借対照表に合併で打ち切られた会社間残高は含まれていません。
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2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
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(単位：千) |
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流動資産： |
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現金と現金等価物 |
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売掛金純額 |
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在庫、純額 |
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前払いと他の流動資産 |
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流動資産総額 |
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財産と設備、純額 |
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無形資産、純額 |
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その他の資産 |
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総資産 |
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流動負債： |
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売掛金と売掛金 |
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支払手形--当期部分 |
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所得税に対処する |
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流動負債総額 |
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支払手形 |
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繰延税金負債 |
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その他長期負債 |
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総負債 |
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2022年第1四半期、当社はVIEの少数株を剥離し、現金#ドルを受け取りました
注20それは.関連先
同社は役員、役員、株主を含む各関連側に手形を発行することで資金を調達している。関連側手形は2021年11月に全額清算された。関連側手形残高は
J.T.Burnetteは会社の最高経営責任者兼取締役会長Kim Riversの配偶者であり、会社に建築と関連サービスを提供する会社(“サプライヤー”)の少数の株式所有者である。2022年1月1日から、サプライヤーは当社の関連先ではなくなりました。サプライヤーは会社の栽培と加工施設の建設を担当し、コストプラスに基づいて労働力、材料、設備を提供する。9月までの9ヶ月30，2021年の不動産および設備購入総額は
37
当社は、会社の最高経営責任者兼取締役会長のKim Rivers、会社の元取締役会のGeorge Hackney、会社の取締役会のRichard Mayが直接または間接的に所有している実体賃貸栽培施設と会社の事務施設から。同社はベンジャミン·アトキンスが管理する会社から様々な物件をレンタルしており、ベンジャミン·アトキンスは取締役の株主であり、同社のサプライヤーでもある。アトキンス·さんの取締役を勤めていたため、2022年1月1日より、ベンジャミン·アトキンスさんが当社の関連先でなくなった。
自分から2022年9月30日と2021年12月31日、ASC 842によると、会社は簡明総合貸借対照表に以下の関連先レンタルがある
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2022年9月30日まで |
2021年12月31日まで |
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運営中です |
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運営中です |
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金融 |
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(単位：千) |
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使用権資産、純額 |
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賃貸負債： |
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賃貸負債--流動部分 |
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賃貸負債 |
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関連側賃貸負債総額 |
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関連先のレンタル確認のための料金は以下です $
注21.収入分解
純収入は以下の項目からなる2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月：
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9月30日までの3ヶ月間 |
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9月30日までの9ヶ月間 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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(単位：千) |
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小売する |
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卸売り·許可その他 |
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割引を差し引いた収入 |
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注22それは.引受金とその他の事項
経営許可証
私たちが業務を運営している州では、医療や成人用の大麻の所有、栽培、配布が許可されているにもかかわらず、大麻は別表Iによって規制されている物質であり、その使用と所有は依然として連邦法に違反している。連邦法は大麻の使用を犯罪としているため，先制され，州法は大麻の使用を合法化し，大麻に関する連邦法を厳格に執行することで，同社が同社の商業計画を継続できなくなる可能性がある。さらに、同社の資産には、不動産、現金、現金等価物、設備、その他の貨物が含まれており、大麻は連邦法律上依然として不法であるため、資産が没収される可能性がある。
38
クレームと訴訟
当社は時々正常な業務運営に関する請求訴訟を扱う可能性があります。2022年9月30日現在、未解決または脅かされていない訴訟は、会社の簡素化総合経営報告書や全面(赤字)収益の結果に実質的な影響を与えることが合理的に予想される。また、当社のいかなる役員、高級社員、あるいは連属会社もいかなる訴訟にも参加しておらず、不利な側となったり、当社の利益を損なう重大な利益を持っている。
事件があったり
当社は様々なクレーム訴訟に関連したまたは負債を記録しており、会社はこれらのクレームが損失をもたらす可能性があり、損失を見積もることができると考えている。2022年9月30日まで2021年12月31日、1ドルあります
コンプライアンス性
州と連邦機関は州と他の規制に対する会社の遵守状況を検討するかもしれない。会社がこれらの規定を遵守できなかった場合、会社は免許取り消し、巨額の罰金または罰金、その他の制裁を受ける可能性がある。
39
プロジェクト2.経営陣の議論と分析財務状況と経営実績。
本“Trulieve Cannabis Corp.”とその子会社(“Trulieve”、“当社”、“WE”または“OUR”)の“経営層の財務状況と経営結果の検討と分析”は、本10-Q表四半期報告に添付されている監査されていない簡明な総合財務諸表とその他の場所に関する付記、監査された総合財務諸表とその関連付記、および12月31日までの財政年度10-K年度報告に記載されている“第7項管理層の財務状況と経営結果の検討と分析”を併せて読む。2021年(“10-K表”)。2022年9月30日現在、我々のキー会計政策の適用には実質的な変化はなく、表格10-K第7項で述べたように。
本議論は、本四半期報告10-Q表“リスク要因”部分および“第1部分、第1 A項”に記載されたリスクおよび不確実性を含むが、これらに限定されない多くのリスクおよび不確実性に関連する前向きな陳述を含む。2021年表格10-Kの“リスク要因”。実際の結果は任意の前向き陳述に含まれる結果とは大きく異なるかもしれない。あなたは、本明細書および2021 Form 10-Kに含まれる“前向きな陳述に関する警告”および“リスク要因”を読まなければならない本報告“第二部分.その他の資料”中の“前向き陳述と予測に関する特別な説明”を参照されたい。あなたは“第1 A項”で議論された危険に基づいて私たちの前向きな陳述を考慮しなければならない。リスク要因“は、本報告の”第2部.その他の情報“および我々が監査していない簡明な総合財務諸表、関連付記および本報告書の他の部分の他の財務情報、10-K表、および米国証券取引委員会(”米国証券取引委員会“)に提出された他の文書に含まれる。
概要
私たちは垂直に統合された大麻会社と複数の州の事業者で、現在12州で経営する許可証を持っています。私たちはフロリダ州クイーンシーに本部を置きます。フロリダ州の良質な医療大麻製品とサービスの市場リーダーで、私たちはアリゾナ州とペンシルベニア州で市場トップの小売業務を持っています。私たちのブランドの組み合わせで革新的で質の高い製品を提供することで、私たちのサービスのすべての市場で医療と成人が顧客を使用する第一選択ブランドになることを目標としています。私たちは高度に規制された市場で運営されており、これらの市場は栽培、製造、小売、物流に関する専門知識を必要としている。私たちはこれらの機能のそれぞれを把握し、高品質の大麻製品を得る機会を拡大し、非凡な顧客体験を提供することに取り組んでいる。
私たちが業務を行っているすべての州で法律が採択され、特定の状況や疾患を治療するために大麻製品の医療目的への使用が許可されており、医療用大麻と呼ばれています。娯楽用大麻、又は成人用大麻は、合法的な大麻であり、免許を有する薬局で21歳以上の成人に販売される。これまで我々が業務を行ってきた州では，アリゾナ州，カリフォルニア州，コロラド州，コネチカット州，マサチューセッツ州，ネバダ州のみが成人用大麻製品の商業化を許可する立法を通過してきた。2022年第3四半期、同社はネバダ州での業務を停止した。先に開示したように、2021年10月1日には、これまで発表されていた嘉実健康娯楽会社(“嘉実”)の買収を完了し、買収の結果、同日現在、事業が著しく拡大している。2022年9月30日まで、176軒の薬局を経営しており、フロリダ州には120軒の薬局があり、ペンシルベニア州には19軒の付属薬局があり、アリゾナ州には19軒の薬局があり、カリフォルニア州には3つの薬局があり、メリーランド州には3つの薬局があり、マサチューセッツ州には3つの薬局があり、ウェストバージニア州には8つの薬局があり、コネチカット州には1つの薬局があり、アリゾナ州、コロラド州、フロリダ州、ジョージア州、メリーランド州、マサチューセッツ州、ペンシルベニア州とウェストバージニア州に栽培と加工施設がある。
2022年9月30日現在、私たちは8，000人以上の従業員を雇用し、患者と成人消費者(ここでは“顧客”を指す)のTrulieveブランドショップと付属小売店で一致して歓迎される小売体験を提供することに取り組んでいます。2022年9月30日まで、私たちの収入の大部分はフロリダ州とアリゾナ州とペンシルベニア州の大麻製品から販売されています。今まで、カリフォルニア州、コネチカット州、コロラド州、ジョージア州、メリーランド州、マサチューセッツ州、ネバダ州、ウェストバージニア州での業務は私たちの業務に実質的な影響を与えませんでした。
私たちの業務·運営センターは、“顧客至上”のTrulieveブランド理念をめぐり、高品質で効率的な栽培と製造実践から始まり、私たちの文化に浸透し、Trulieveブランドや付属小売店の消費者体験、私たちの内部コールセンター、および強力な宅配計画を通じて顧客住宅で提供する消費者体験に集中しています。いくつかの市場の垂直統合業務への投資は、サプライチェーン全体の所有権を持たせ、これは第三者のリスクを低下させ、製品の品質とブランド体験を完全にコントロールできるようにした。私たちはこれが顧客保持率とブランド忠誠度を向上させるのに役立つと信じている。私たちは私たちの核心業務機能、すなわち栽培、生産と大規模化流通を運営することに成功し、既存の運営を中断することなく生産能力を迅速に向上させることを得意とした。
Trulieveはすでにアメリカで5つの地域地理センターを決定し、5つのセンターのうち3つに大麻業務を設立した：東南部、東北部、南西部。私たちの3つの地域ハブの中で、私たちはすべて基石州で市場をリードし、他の州市場で追加の業務と資産を持っている。私たちのハブはフロリダ州にある会社本部が支持する国と地域管理チームが管理しています。
40
東南中枢
私たちの南東中枢業務は私たちの基盤市場フロリダ州に基づいている。Trulieveはフロリダ州医療市場で初めて許可を得た事業者であり，2016年に販売を開始した。フロリダ州医療大麻使用事務室に提出された公開報告によると，2021年12月31日と2022年9月30日現在，同州のすべての許可を得ている医療用大麻企業の中で，Trulieveが最も多い調剤地点と最大の製品種別配合量を有している。Trulieveはそのすべての製品を内部で育成·生産し，これらの製品をフロリダ州各地のTrulieveブランドショップ(薬局)の顧客に流通させ，宅配する方法で販売している。
Trulieveは2022年9月30日までに、全州8地点と120軒の小売薬局で栽培と加工施設を運営している。フロリダ州の法律によると、Trulieveは安全な閉鎖型室内施設と温室構造ですべての大麻を栽培している。さらに顧客を中心に，花卉，可食性食品，霧化カートリッジ，濃縮剤，外用薬，カプセル，オスミウム剤，可溶性粉末，鼻腔スプレーなどのTrulieveブランド製品を開発した。このような種類の多い製品は、顧客が彼らの第一選択の配送方法で所望の効果を一貫して提供できる製品を選択することができる。
ジョージア州では、Trulieve GAはこの州の2つの一次生産許可証のうちの1つを保有し、低テトラヒドロカンナビノールまたはTHC油の製造および販売のための大麻の栽培を許可されている。
東北中枢
私たちの東北中枢業務は私たちの基盤市場ペンシルベニア州を基盤としている。
私たちはペンシルバニア州に小売事業と栽培者/加工業者事業許可証を持つ直接および間接子会社を通じて栽培、加工、小売業務を行っています。これらの子会社はペンシルバニア州のマキスポート、レイデン、カマイケルで栽培と加工施設を経営しており、全州の小売薬局と卸売流通ネットワークの付属ネットワークをサポートしている。
私たちはメリーランド州で3つの医療薬局を経営しており、メリーランド州ハンコックで栽培と加工による卸売販売を行っている。2022年9月30日現在、マサチューセッツ州で3つの小売薬局を経営しており、ノースアンプトンの医療と成人用途顧客、ウストとフレミンガムの成人用途顧客にサービスを提供している。私たちの小売事業はホリヨーク栽培と製造事業の支援を受けています。私たちは2021年9月に卸売販売を開始します。Trulieveは2021年8月、マサチューセッツ州市場に先駆けて家庭栽培を支援するクローン製品の販売を住民に提供した。
コネチカット州ブリストルで医療用大麻薬局を経営しています。コネチカット州2021年7月1日に公布された成人用大麻立法によると、Trulieveは、当該薬局の販売を拡大し、成人用大麻の販売を含む規制部門の承認を求めることができる。
私たちは西バージニア州で8つの薬局を経営していて、西バージニア州ハンティントンの栽培と加工業務を支援しています。Trulieveは2022年9月30日までに、ウェストバージニア州で計10の薬局を経営する許可を取得し、取得した。
西南中枢
私たちの西南中枢業務は私たちの基盤市場アリゾナ州を基礎としている。Trulieveは2022年9月30日まで、アリゾナ州で市場をリードする小売地位を有し、19の薬局と6つの栽培および/または加工場所を有し、医療および成人用途顧客にブランドパートナー製品を含む幅広いブランドおよび第三者製品を提供する。私たちはまたカリフォルニアの医療と成人顧客にサービスを提供します。Trulieveはアリゾナ州とコロラド州で卸売業務を展開し，州ごとの医療や成人利用市場にサービスを提供している。
最新の発展動向
ない。
重要な会計見積もりと判断
米国公認会計原則に従って簡明な総合財務諸表を作成する場合、管理層は財務諸表と付記中の報告の金額に影響するため、推定と仮定を行う必要がある。私たちの簡明な連結財務諸表の重要な推定には、買収および業務合併の会計処理が含まれているが、これらに限定されない
41
営業権、他の無形資産および長期資産の初期推定値およびその後の減価テスト、レンタル、金融商品の公正価値、所得税、在庫、株式に基づく支払いスケジュール、承諾およびまたは事項。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。私たちは推定数字と基本的な仮定を検討していくつもりだ。
経営成果の構成部分
収入.収入
私たちの収入は大麻製品を製造、販売し、宅配と私たちの薬局で顧客に分配し、選択された市場の卸売顧客に大麻製品を販売することから来ています。
毛利
毛利は、製品販売に直接起因するコストを含み、製品(例えば、花および濃縮物)の製造、および包装および他の用品、サービスおよび加工費、賃貸料分配、行政賃金、光熱費および関連コストを含む間接費用の分配によって支払われる金額を含む。大麻コストは様々な国の法規の影響を受けており，これらの法規は大麻製品の出所や調達を規制しており，規制環境の変化に伴い，相対的な時期に利益率の変動をもたらす可能性がある。
販売とマーケティング
販売とマーケティング費用には主に薬局関係者のコストと私たちの製品のマーケティング計画が含まれています。私たちがもっと多くの薬局を拡大して開設することに伴い、私たちの販売とマーケティング費用は引き続き増加すると予想される。
一般と行政
一般と行政費用とはわが社のオフィスで発生するコストであり、主に人員コストと関係があり、賃金、株式ベースの給与、奨励的な給与、福祉、その他の専門サービスコストを含み、法律と会計を含む。私たちは、私たちの拡張計画を支援し、ますます複雑化する大麻事業を支援するために、この分野に大量の投資を継続する予定だ。また、我々の拡張計画に関連した買収、取引、統合コストが引き続き発生することが予想され、サバンズ-オックススリー法案の遵守や他の上場企業費用に関する会計、法律、専門費用が大幅に増加することが予想される。
減価償却および償却
減価償却費用は資産ごとの推定耐用年数で直線的に計算される。使用年数は資産種別に応じて決定し、年ごとに検討し、必要があれば改訂すると推定される。償却費用は無形資産の予定耐用年数内に直線法で確認する。無形資産の耐用年数は資産タイプによって決定され、初期に決定された耐用年数は資産投入時に得られる。年間計算では、各種類の無形資産の使用年数は適切かどうかを評価し、適切な時に調整する。
その他の収入，純額
その他の収入(費用)は、純額は主に利息支出、利息収入、非経営性資産の損失と派生債務の再評価を処分することを含む。
所得税支給
所得税の支出は貸借対照法を用いて計算される。繰延所得税資産と負債は制定された税率と法律に基づいて決定され、差額が逆転すると予想される。経営陣が繰延税金資産の一部または全部が現金化できない可能性が高いと考えた場合、繰延税金資産減価準備を行う。
私たちは大麻業界を経営しているので、IRC第280 E条の制限を受けています。この条項によると、製品コストと生産製品コストに直接関連する費用しか差し引かれません。
42
経営成果
収入.収入
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|
3か月まで |
|
|
|
|
9か月で終わる |
|
|
|
||||||||||
|
|
九月三十日 |
|
|
変わる |
|
九月三十日 |
|
|
変わる |
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
% |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
% |
||||
|
|
(単位：千) |
|
|
|
|
(単位：千) |
|
|
|
||||||||||
割引を差し引いた収入 |
|
$ |
300,793 |
|
|
$ |
224,092 |
|
|
34% |
|
$ |
937,612 |
|
|
$ |
633,037 |
|
|
48% |
2021年9月30日までの3カ月間と比較して、2022年9月30日までの3カ月間の収入は34%増の7670万ドルとなった。2021年9月30日までの9カ月間と比較して、2022年9月30日までの9カ月間の収入は48%増の3.046億ドルだった。収入の増加は，購入可能な製品や患者総数の増加，小売場所の増加，卸売業務の拡大による小売販売の有機的な増加の結果である。この間，嘉実やKeystone商店などの買収を行い，マサチューセッツ州やウェストバージニア州などの新州に業務を拡張し，フロリダ州などの既存市場により多くの薬局を開設し，これらすべてが収入の増加に貢献した。
販売原価
|
|
3か月まで |
|
|
|
|
9か月で終わる |
|
|
|
||||||||||
|
|
九月三十日 |
|
|
変わる |
|
九月三十日 |
|
|
変わる |
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
% |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
% |
||||
|
|
(単位：千) |
|
|
|
|
(単位：千) |
|
|
|
||||||||||
販売原価 |
|
$ |
132,760 |
|
|
$ |
70,147 |
|
|
89% |
|
$ |
405,278 |
|
|
$ |
199,345 |
|
|
103% |
総収入のパーセントを占める |
|
|
44 |
% |
|
|
31 |
% |
|
|
|
|
43 |
% |
|
|
31 |
% |
|
|
2021年9月30日までの3カ月と比較して、2022年9月30日までの3カ月間の販売コストは89%の6260万ドル増加した。2021年9月30日までの9カ月と比較して、2022年9月30日までの9カ月間の商品販売コストは103%増の2.059億ドルとなった。業務拡大と収入増加により、商品を販売するコストが増加する。2021年9月30日までの3カ月と9カ月と比較して、2022年9月30日までの3カ月と9カ月の販売コストが収入に占める割合が上昇している。この成長は，主に業務成長を支援する資本支出に関する減価償却増加，将来規模経済が生じると予想される既存市場の新生産施設および非完全垂直新市場への拡張により第三者製品の販売が生じるため，利益率は我々の垂直市場よりも低い。
毛利
|
|
3か月まで |
|
|
|
|
9か月で終わる |
|
|
|
||||||||||
|
|
九月三十日 |
|
|
変わる |
|
九月三十日 |
|
|
変わる |
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
% |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
% |
||||
|
|
(単位：千) |
|
|
|
|
(単位：千) |
|
|
|
||||||||||
毛利 |
|
$ |
168,033 |
|
|
$ |
153,945 |
|
|
9% |
|
$ |
532,334 |
|
|
$ |
433,692 |
|
|
23% |
総収入のパーセントを占める |
|
|
56 |
% |
|
|
69 |
% |
|
|
|
|
57 |
% |
|
|
69 |
% |
|
|
2021年9月30日までの3カ月と比較して、2022年9月30日までの3カ月間の毛利益は9%増の1410万ドルとなった。2021年9月30日までの9カ月と比較して、2022年9月30日までの9カ月間の毛利益は23%増の9860万ドルとなった。収入に占める毛利の割合が低下したのは、卸売業務の増加(一般利益率が小売額より低い)、業務成長を支援する資本支出に関する減価償却増加、将来規模効果が期待される新生産施設、完全に垂直ではない新市場への拡張により、第三者製品の販売を招くため、利益率は我々の垂直市場よりも低いためである。
43
販売とマーケティング費用
|
|
3か月まで |
|
|
|
|
9か月で終わる |
|
|
|
||||||||||
|
|
九月三十日 |
|
|
変わる |
|
九月三十日 |
|
|
変わる |
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
% |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
% |
||||
|
|
(単位：千) |
|
|
|
|
(単位：千) |
|
|
|
||||||||||
販売とマーケティング費用 |
|
$ |
75,915 |
|
|
$ |
51,724 |
|
|
47% |
|
$ |
224,026 |
|
|
$ |
142,858 |
|
|
57% |
総収入のパーセントを占める |
|
|
25 |
% |
|
|
23 |
% |
|
|
|
|
24 |
% |
|
|
23 |
% |
|
|
2021年9月30日までの3カ月と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月間の販売とマーケティング費用は47%の2420万ドル増加した。2021年9月30日までの9カ月間と比較して、2022年9月30日までの9カ月間の販売·マーケティング費用は57%増の8120万ドルとなった。販売·マーケティング費の増加は、今年度の従業員数の増加の結果であり、販売·市場シェアのより高い成長を維持し、さらに推進し、新市場への拡大を図るために、より多くの薬局を増やしていくためである。従業員数の増加はより高い人員コストを招いており、これは前年比増加の主な駆動要因である。販売とマーケティング費用の増加のもう一つの要因は、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月で、Watkinsの買収に関連する計上すべき収益がそれぞれ530万ドルと1260万ドルであることである。
一般と行政費用
|
|
3か月まで |
|
|
|
|
9か月で終わる |
|
|
|
||||||||||
|
|
九月三十日 |
|
|
変わる |
|
九月三十日 |
|
|
変わる |
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
% |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
% |
||||
|
|
(単位：千) |
|
|
|
|
(単位：千) |
|
|
|
||||||||||
一般と行政費用 |
|
$ |
37,646 |
|
|
$ |
28,223 |
|
|
33% |
|
$ |
104,840 |
|
|
$ |
55,874 |
|
|
88% |
総収入のパーセントを占める |
|
|
13 |
% |
|
|
13 |
% |
|
|
|
|
11 |
% |
|
|
9 |
% |
|
|
2021年9月30日までの3カ月と比較して、2022年9月30日までの3カ月の一般·行政費は33%の940万ドル増加した。2021年9月30日までの9カ月と比較して、2022年9月30日までの9カ月間の一般·行政費は88%または4900万ドル増加した。一般的かつ行政費用の増加は、新市場への参入、成長計画の支援、持続的な買収による追加取引·統合コスト、将来のコンプライアンスコストの増加、2022年第3四半期にスマート·安全フロリダ活動に貢献する1，000万ドルのインフラ強化によるものです。
減価償却および償却費用
|
|
3か月まで |
|
|
|
|
9か月で終わる |
|
|
|
||||||||||
|
|
九月三十日 |
|
|
変わる |
|
九月三十日 |
|
|
変わる |
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
% |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
% |
||||
|
|
(単位：千) |
|
|
|
|
(単位：千) |
|
|
|
||||||||||
減価償却および償却費用 |
|
$ |
30,190 |
|
|
$ |
7,728 |
|
|
291% |
|
$ |
88,645 |
|
|
$ |
19,829 |
|
|
347% |
総収入のパーセントを占める |
|
|
10 |
% |
|
|
3 |
% |
|
|
|
|
9 |
% |
|
|
3 |
% |
|
|
2021年9月30日までの3カ月と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月間の減価償却·償却費用は291%または2250万ドル増加した。2022年9月30日までの9カ月間の減価償却·償却費用は、2021年9月30日までの9カ月より347%または6880万ドル増加した。減価償却·償却費用が全体的に増加した理由は、購入された施設や無形資産、およびインフラへの投資が、薬局や栽培施設を増加させるためである。
44
長期資産減価と処分純額
|
|
3か月まで |
|
|
|
|
9か月で終わる |
|
|
|
||||||||||
|
|
九月三十日 |
|
|
変わる |
|
九月三十日 |
|
|
変わる |
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
% |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
% |
||||
|
|
(単位：千) |
|
|
|
|
(単位：千) |
|
|
|
||||||||||
長期資産減価と処分純額 |
|
$ |
52,035 |
|
|
$ |
(5 |
) |
|
>1000% |
|
$ |
70,151 |
|
|
$ |
(5 |
) |
|
>1000% |
総収入のパーセントを占める |
|
|
17 |
% |
|
|
— |
|
|
|
|
|
7 |
% |
|
|
— |
|
|
|
2021年9月30日までの3カ月間の名目金額と比較して、2022年9月30日までの3カ月間の長期資産減額と処分純額は5200万ドル増加した。2021年9月30日までの9カ月間の名目金額と比較して、2022年9月30日までの9カ月間の長期資産減額と処分純額は7020万ドル増加した。本期間の成長は主に既存施設と資産の再配置によるものであり、主に私たちの東南部ハブである。
その他の費用の合計
|
|
3か月まで |
|
|
|
|
9か月で終わる |
|
|
|
||||||||||
|
|
九月三十日 |
|
|
変わる |
|
九月三十日 |
|
|
変わる |
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
% |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
% |
||||
|
|
(単位：千) |
|
|
|
|
(単位：千) |
|
|
|
||||||||||
その他の費用の合計 |
|
$ |
21,055 |
|
|
$ |
6,056 |
|
|
248% |
|
$ |
57,176 |
|
|
$ |
20,308 |
|
|
182% |
総収入のパーセントを占める |
|
|
7 |
% |
|
|
3 |
% |
|
|
|
|
6 |
% |
|
|
3 |
% |
|
|
2021年9月30日までの3カ月と比較して、2022年9月30日までの3カ月間の純他支出総額は248%増の1500万ドルとなった。2021年9月30日までの9カ月と比較して、2022年9月30日までの9カ月間の他の総支出純額は182%の3690万ドル増加した。この2つの期間の増加は、主に追加融資リースと私募手形に関する利息支出の増加によるものであり、業務成長を支援し、非経営性資産の損失を処分する。
所得税支給
|
|
3か月まで |
|
|
|
|
9か月で終わる |
|
|
|
||||||||||
|
|
九月三十日 |
|
|
変わる |
|
九月三十日 |
|
|
変わる |
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
% |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
% |
||||
|
|
(単位：千) |
|
|
|
|
(単位：千) |
|
|
|
||||||||||
所得税支給 |
|
$ |
28,199 |
|
|
$ |
41,603 |
|
|
-32% |
|
$ |
116,742 |
|
|
$ |
105,254 |
|
|
11% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
2021年9月30日までの3カ月と比較して、2022年9月30日までの3カ月間の所得税支出は32%にあたる1340万ドル減少した。2021年9月30日までの9カ月と比較して、2022年9月30日までの9カ月間の所得税支出は11%の1，150万ドル増加した。IRC第280 E条によると、大麻会社は製品生産に直接関連する費用のみを差し引くことができる。同社の四半期税収準備はいくつかの要素によって変化する可能性があり、これらの要素は税収に関連する法規と行政慣例、原則と解釈を含む。2022年第3四半期、当社は米国国税局が類似業務を監査する際にとった立場に基づき、会社間管理費の面でより有利な税収立場をとった。これは前四半期と比較して、本四半期の税金支出を減少させた。この9か月間，所得税支出の増加は主に収入増加により毛利益が増加したが，一部は会社間管理費のより有利な税収状況によって相殺された。
45
純収益
|
|
3か月まで |
|
|
|
|
9か月で終わる |
|
|
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
変わる |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
変わる |
||||
|
|
(単位：千) |
|
|
|
|
(単位：千) |
|
|
|
||||||||||
経営継続純収入 |
|
$ |
(77,007 |
) |
|
$ |
18,616 |
|
|
-514% |
|
$ |
(129,246 |
) |
|
$ |
89,574 |
|
|
-244% |
非持続経営の純収入，税引き後純額 |
|
|
(38,065 |
) |
|
|
— |
|
|
100% |
|
|
(42,329 |
) |
|
|
— |
|
|
100% |
純収益 |
|
$ |
(115,072 |
) |
|
$ |
18,616 |
|
|
-718% |
|
$ |
(171,575 |
) |
|
$ |
89,574 |
|
|
-292% |
差し引く：持続可能な経営による非持株権益の純損失と総合損失 |
|
|
(518 |
) |
|
|
— |
|
|
100% |
|
|
(2,555 |
) |
|
|
— |
|
|
100% |
普通株主は純収益と総合収益を占めなければならない |
|
$ |
(114,554 |
) |
|
$ |
18,616 |
|
|
-715% |
|
$ |
(169,020 |
) |
|
$ |
89,574 |
|
|
-289% |
2022年9月30日までの3カ月間の普通株株主の純損失は1兆146億ドルで、2021年9月30日までの3カ月の純収益1860万ドルから1兆332億ドル減少した。2022年9月30日までの9カ月間、普通株主が占める純損失と全面赤字は1.69億ドルで、2021年9月30日までの9カ月の純収益8960万ドルより2兆586億ドル減少した。減少の主な原因は，毛金利低下，販売·マーケティング増加および拡大した組織に関する一般的·行政コスト，処分長期資産の損失，その他の費用増加，税費増加および非持続業務の損失である。
流動性と資本資源
流動資金源
設立以来、私たちは製品販売のキャッシュフロー、付属会社と付属会社がコントロールする実体の融資、第三者債務、株式売却の収益を通じて、私たちの運営と資本支出に資金を提供してきた 私たちは販売から現金を獲得し、短期的かつ長期的に追加収入や収益を生み出すことができる資産を買収·開発するための資本準備を展開しており、私たちの業務の成長と拡張を支援しています。 私たちの現在の主な流動資金源は私たちの業務と債務と株式発行が提供する現金と現金等価物です。現金と現金等価物は主に銀行と通貨市場基金に保管された現金を含む。2022年9月30日現在、現金と現金等価物は1億145億ドル。
私たちは私たちの既存の現金残高が私たちの報告書の発表日から少なくとも今後12ヶ月までの予想される現金需要を満たすのに十分だと信じている。
私たちの現金の主な用途は運営資本要求、資本支出、債務超過だ。しかも、私たちは時々資本を買収と他の投資と融資活動に使用するかもしれない。運営資金は主に私たちの人員と私たちの製品の成長、製造、生産に関連するコストに使われます。私たちの資本支出は主に施設と薬局の増設と既存施設の改善を含む。
私たちが業務戦略を継続する際には、私たちの長期流動資金需要を満たすための追加資金が必要であり、これらの資金は、追加債務、追加株式融資、またはこれらの潜在的資金源の組み合わせによって得られると予想される。私たちは私たちが受け入れられる条件、タイムリー、または根本的に追加的な資金を得ることができるという保証がない。必要に応じて受け入れ可能な条件で十分な資金を得ることができなければ、業務成果や財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
キャッシュフロー
簡明総合キャッシュフロー表には、2022年9月30日までの9カ月間の持続経営と非持続経営が含まれている。2021年9月30日現在、運転を停止していない。
46
次の表では，我々の示した期間のキャッシュフローを重点的に紹介した。
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
|
|
(単位：千) |
|
|||||
経営活動が提供する現金純額 |
|
$ |
(31,914 |
) |
|
$ |
75,080 |
|
投資活動のための現金純額 |
|
|
(179,003 |
) |
|
|
(237,642 |
) |
融資活動が提供する現金純額 |
|
|
91,945 |
|
|
|
229,423 |
|
現金および現金等価物の純増加 |
|
|
(118,972 |
) |
|
|
66,861 |
|
期初現金、現金等価物、および限定現金 |
|
|
233,098 |
|
|
|
146,713 |
|
現金、現金等価物、制限された現金、期末 |
|
$ |
114,468 |
|
|
$ |
213,574 |
|
経営活動のキャッシュフロー
2022年9月30日までの9カ月間の経営活動で使用された純現金は3190万ドルで、2021年9月30日までの9カ月の7，510万ドルに比べて1.07億ドル減少した。これは，現在の純損失が前年の純収益に比べて純運営資本需要が増加し，主に在庫と，2022年第2四半期と第3四半期に納められた所得税であるためである。
投資活動によるキャッシュフロー
2022年9月30日までの9カ月間の投資活動用純現金は1.79億ドルで、2021年9月30日までの9カ月間の2兆376億ドルから5860万ドル減少した。この2つの期間の現金の主な用途は財産と設備を購入することであり、前の期間に購入した財産と設備の方がはるかに多い。
融資活動によるキャッシュフロー
2022年9月30日までの9カ月間の融資活動で提供された純現金は9190万ドルで、2021年9月30日までの9カ月間の2億294億ドルから1兆375億ドル減少した。減少の要因は，2021年に私募発行された株式による所得が減少したが，減少幅は2022年第1期に完成した私募手形による純額部分で相殺されたことである。
資金源
私募手形負債−“6月株式承認証”および“11月株式承認証”
二零一九年六月十八日、吾らはカナダの目論見書を用いて70，000単位(“六月単位”)の発売を完了し、元金総額7，000，000ドルが2024年に満了する9.75%優先抵当手形(“六月手形”)と総額1，470，000件の付属に投票権株式承認証(独立株式証1部当たり“六月株式証”)を含み、6月単位当たり980ドル、総収益68，600，000ドルであった。各6月株には6月期手形が1枚含まれ、額面はそれぞれ1，000ドルと6月21日株式証明書である。
2019年11月7日、吾らはカナダの目論見書を用いて60，000単位(“11月単位”)の発売を完了し、元金総額6，000，000ドルが2024年に満期となる9.75%優先保証手形(“11月手形”)および総額1，560，000件に投票権株式承認証(独立株式証1部当たり“11月株式承認証”)を含み、11月単位当たり980ドル、総収益61，100，000ドルであった。各11月株には11月期手形が1枚含まれ、額面はそれぞれ1，000ドルと11月26日の引受権証である。
私募手形負債-保証付き本票
47
2021年10月6日、会社は8%高級担保債券(“2026年債券-一部債券”)の私募を完了し、総収益は3.5億ドル、純収益は3.426億ドルだった。2022年1月28日、当社は第2回8%高級担保債券(“2026年債券-第2弾”)の私募を完了し、総収益は7690万ドル、純収益は7560万ドルだった。これらの紙幣は総称して“2026年紙幣”と呼ばれる。
2026年に発行された債券の利息年利率は8%で、満期日まで半年に1回支給され、早期償還や買い戻しがない限り支給される。債券は2026年10月6日に満期となり、2023年10月6日以降は随時2019年6月18日の信託契約(“基礎契約”)に記載されている適用償還価格ですべてまたは一部の債券を償還することができ、当社と受託者であるオデッセイ信託会社との間で期日2021年10月6日の補充信託契約(“補充契約”および補充契約補充の基礎契約“契約”)を補充とすることができる。同社は純収益の一部を嘉実のある未返済債務の償還に使用し、資本支出や他の一般会社の用途に使用している。手形を管理する契約は、当社およびその制限された付属会社の能力を制限すること、配当金を発表または派遣すること、またはいくつかの他の支払いを行うこと、任意の持分権益を購入、償還または無効にすること、または他の方法で任意の制限された支払いを行うこと、いくつかの資産の売却または統合、合併または譲渡を行うこと、当社およびその付属会社の資産の全部または大部分を譲渡すること、いくつかの制限された投資を行うこと、いくつかの債務を生成すること、またはいくつかの保留権を付与すること、またはいくつかの連属取引を締結することを含む。このような協約は契約に規定された他のいくつかの制限と例外によって制限されている。
貸借対照表リスクが口を開いている
2022年9月30日現在、私たちの縮小合併貸借対照表全体が米国の大麻関連活動に暴露されている。私たちは私たちの業務が私たちの州のすべての適用された州と地方の法律、法規、許可要件に実質的に適合すると信じている。しかし、アメリカ連邦法によると、大麻は依然として不法だ。私たちのほとんどの収入はアメリカの大麻事業から来ている。米国における大麻経営リスクに関する情報は、本四半期報告書の表10-Qの“リスク要因”の部分と、2021年表格10-Kの“第1部分、第1 A項目--リスク要因”を参照されたい。
契約義務
2022年9月30日現在、以下の将来の支払いの契約義務、すなわち既知と約束の契約およびその他の約束があります
|
|
|
|
1~3年 |
|
|
3~5年 |
|
|
>5年 |
|
|
合計する |
|
||||||
|
|
(単位：千) |
|
|||||||||||||||||
売掛金と売掛金 |
|
$ |
87,773 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
87,773 |
|
支払手形 |
|
$ |
4,823 |
|
|
$ |
695 |
|
|
$ |
8 |
|
|
$ |
7,239 |
|
|
$ |
12,765 |
|
私募債券 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
130,000 |
|
|
$ |
425,000 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
555,000 |
|
リース負債を経営する |
|
$ |
21,434 |
|
|
$ |
41,287 |
|
|
$ |
39,417 |
|
|
$ |
79,479 |
|
|
$ |
181,617 |
|
融資リース負債 |
|
$ |
15,447 |
|
|
$ |
29,446 |
|
|
$ |
25,588 |
|
|
$ |
48,456 |
|
|
$ |
118,937 |
|
建築融資負債 |
|
$ |
23,331 |
|
|
$ |
47,725 |
|
|
$ |
49,382 |
|
|
$ |
409,802 |
|
|
$ |
530,240 |
|
合計する |
|
$ |
152,808 |
|
|
$ |
249,153 |
|
|
$ |
539,395 |
|
|
$ |
544,976 |
|
|
$ |
1,486,332 |
|
表外手配
本文書を提出する日まで、運営結果または財務状況(流動資金および資本資源などを含むが、これらに限定されない)に対する現在または将来の影響、または合理的に経営業績または財務状況に影響を与える可能性がある表外手配はない。
非公認会計基準の管理職の使用
私たちの経営陣はアメリカ公認会計原則あるいはGAAPに適合しない財務指標と、GAAPに符合する財務指標を用いて私たちの経営業績を評価します。この非公認会計基準の財務指標は、代替ではなく、私たちの報告書の財務結果の補完とみなされなければならない
48
会計原則を公認する。調整後のEBITDAはGAAPに定義されていない財務指標である。私たちの経営陣は、この非公認会計基準財務測定基準を使用して、特定の重要な非現金項目や経営陣を排除しているため、私たちが行っている経営や業績の他の調整を反映できないと考えているので、投資家の私たちの一時期の財務や経営業績に対する理解を強化していると信じています。調整後のEBITDAには，報告された利息，所得税準備金および減価償却や償却は含まれておらず，EBITDAの純収入を達成している。次に、調達会計における公正な価値調整のための在庫増加、統合と移行コスト、買収と取引コスト、その他の非日常的なコスト、例えば特定の計画活動(例えば知能と安全フロリダ)への貢献、新冠肺炎疫病に関連する支出、長期資産の減値と処分、可変利益実体(“VIE”)に合併したが、会社の法律によってコントロールされ、運営されていない実体の業績、非持続業務、その他の収入と支出項目など、核心業務運営を代表しない項目を調整する。統合および移行コストには、買収されたエンティティの統合および主要システムまたはプロセスの移行に関連するコストが含まれる。買収及び取引コストは、例えば買収、計画又は完了のいずれかの買収、並びに株式及び債務発行に関する規制申告及びコストのいずれかに関連する特定の取引に関連する。他の非日常的な費用には、具体的な問題に関する在庫調整や異常な訴訟など、頻繁に発生しないと予想される雑項目が含まれている。2021年9月30日までの調整後EBITDAは，この現在の定義を反映するように調整されている。また…, すでに前のいくつかの期間の調整後EBITDAに対していくつかの再分類を行い、今期の報告に符合した。
Trulieveは、投資家が会社業務の経営業績を評価するのを支援するために、調整後のEBITDAを報告した。上述の財務測定基準は公認会計基準純収入測定標準から調整したものであり、目的は読者に標準化された測定標準を提供し、大麻業界全体の比較を更に意義を持たせ、そして公認会計原則の純収入測定標準を歪曲する可能性のある非日常性、不定期と使い捨て項目を除去することである。
以上のように，我々の調整後EBITDAは公認会計原則に基づいて作成されたものではなく，単独で考慮したり，公認会計原則に基づいて作成された措置の代替措置とすべきではない。純収益ではなく、調整後EBITDAの使用にはいくつかの制限があり、純収益は公認会計基準に基づいて計算と列報する最も直接比較可能な財務計量である。これらの制限のため，調整後のEBITDAや公認会計基準に基づいて列報された他の経営や財務業績指標も考慮すべきであると考えられる。調整後のEBITDAと純収入の入金は，公認会計基準に基づいて計算される最も直接的な比較可能な財務指標であり，“調整後のEBITDA”を検討した直後に本稿に含まれる。
調整後EBITDA
|
|
3か月まで |
|
|
|
|
9か月で終わる |
|
|
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
変わる |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
変わる |
||||
|
|
(単位：千) |
|
|
|
|
(単位：千) |
|
|
|
||||||||||
調整後EBITDA |
|
$ |
98,764 |
|
|
$ |
98,034 |
|
|
1% |
|
$ |
315,482 |
|
|
$ |
283,702 |
|
|
11% |
2022年9月30日までの3カ月間に調整されたEBITDAは，2021年9月30日までの3カ月間に比べて1%増加した。2021年9月30日までの9カ月と比較して，2022年9月30日までの9カ月間の調整後EBITDAは11%の3180万ドル増加した。以下の表に、各期間のGAAP純収入と非GAAP調整後のEBITDAとの入金を示す
49
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
|
|
(単位：千) |
|
|
(単位：千) |
|
||||||||||
普通株主は純収益と総合収益を占めなければならない |
|
$ |
(114,554 |
) |
|
$ |
18,616 |
|
|
$ |
(169,020 |
) |
|
$ |
89,574 |
|
以下の点の影響を増加させる： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
利子支出 |
|
|
19,264 |
|
|
|
6,145 |
|
|
|
56,815 |
|
|
|
20,693 |
|
所得税支給 |
|
|
28,199 |
|
|
|
41,603 |
|
|
|
116,742 |
|
|
|
105,254 |
|
減価償却および償却 |
|
|
30,190 |
|
|
|
7,728 |
|
|
|
88,645 |
|
|
|
19,829 |
|
販売コストの減価償却 |
|
|
14,610 |
|
|
|
5,709 |
|
|
|
39,092 |
|
|
|
14,396 |
|
EBITDA |
|
|
(22,291 |
) |
|
|
79,801 |
|
|
|
132,274 |
|
|
|
249,746 |
|
長期資産減価と処分純額 |
|
|
52,035 |
|
|
|
— |
|
|
|
70,151 |
|
|
|
— |
|
生産経営を停止する |
|
|
38,065 |
|
|
|
— |
|
|
|
42,329 |
|
|
|
— |
|
買収と取引コスト |
|
|
6,961 |
|
|
|
11,114 |
|
|
|
17,227 |
|
|
|
14,335 |
|
統合と移行コスト |
|
|
6,719 |
|
|
|
838 |
|
|
|
17,122 |
|
|
|
2,725 |
|
他の非日常的なコスト |
|
|
1,869 |
|
|
|
235 |
|
|
|
11,557 |
|
|
|
1,622 |
|
株式ベースの報酬と関連割増 |
|
|
4,292 |
|
|
|
4,922 |
|
|
|
14,559 |
|
|
|
6,407 |
|
立法活動寄付 |
|
|
10,000 |
|
|
|
— |
|
|
|
10,000 |
|
|
|
— |
|
非経営的資産減価と処分純額 |
|
|
2,604 |
|
|
|
— |
|
|
|
6,004 |
|
|
|
— |
|
在庫が増えて価値を公平にする |
|
|
— |
|
|
|
710 |
|
|
|
1,048 |
|
|
|
3,238 |
|
新冠肺炎に関する費用 |
|
|
199 |
|
|
|
503 |
|
|
|
796 |
|
|
|
6,014 |
|
その他の収入，純額 |
|
|
(448 |
) |
|
|
(89 |
) |
|
|
(3,016 |
) |
|
|
(385 |
) |
派生ツール負債の公正価値変動−株式承認証 |
|
|
(365 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(2,627 |
) |
|
|
— |
|
法律に支配されていない実体の結果 |
|
|
(876 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(1,942 |
) |
|
|
— |
|
総額を調整する |
|
|
121,055 |
|
|
|
18,233 |
|
|
|
183,208 |
|
|
|
33,956 |
|
調整後EBITDA |
|
$ |
98,764 |
|
|
$ |
98,034 |
|
|
$ |
315,482 |
|
|
$ |
283,702 |
|
プロジェクト3.数量と品質市場リスクの開示について。
我々が2021年12月31日までの10−K表年次報告第II部7 A項で述べた市場リスク開示には大きな変動はなかった。
項目4.制御プログラムがあります
財務報告書の内部統制には重大な欠陥がある
財務報告の内部統制の評価
私たちは、1934年に証券取引法(“取引法”)に基づいて提出された報告書に開示を要求した情報が、指定された期間内に記録、処理、集計、報告され、適切なときに蓄積され、当社の最高経営者および最高会計官を含めて、適時に開示に関する決定を下すことを確実にするために、合理的な保証を提供することを目的としている開示制御および手続きを維持する。開示制御およびプログラムを設計·評価する際には、管理層は、任意の制御およびプログラムは、設計および動作がどんなに良好であっても、予想される制御目標を達成するために合理的な保証を提供することしかできず、我々が設計したように、管理層は、制御およびプログラムに関連するリスクを評価する際にその判断を適用しなければならないことを認識している。
50
重大な欠陥は財務報告内部統制の欠陥または欠陥の組み合わせであり、私たちの年度または中期財務諸表の重大なミス報告は合理的な可能性があり、適時に防止または発見できないようにする。
会社経営者は、我々の最高経営責任者及び最高財務官の監督·参加の下、2022年9月30日までのその開示制御及び手続(改正された1934年証券取引法(“取引法”)第13 a−15(E)及び15 d−15(E)条に規定する規則)の設計及び運用の有効性を評価した。我々の最高経営責任者と最高財務責任者は、財務報告の内部統制に大きな弱点があるため、以下に述べるように、効率的な開示制御や手続きを維持していないと結論した。
私たちは、2022年9月30日まで、財務報告書の内部統制にはまだ一定の実質的な弱点があると結論した。現在存在する主な弱点は，情報技術システムの主要なユーザアクセス制御やシナリオ変更管理制御が適切な許可や役割分担を確保するために効率的に設計または実施されていないことである.
当社の財務諸表には重大な誤報は発見されていませんが、当社の財務諸表中の重大な誤報は、重大な誤報をタイムリーに防止または発見しない合理的な可能性があることが確認されました。
私たちはこの重大な弱点を招く統制欠陥を修復するために、財務報告書に対する私たちの内部統制を改善するために行動している。2022年9月30日までに、会社は以下の救済作業を完了した。
情報技術システム特有の重大な弱点を救済する上で大きな進展が得られているが，これらの救済努力が完全に実施され，制御措置が有効に動作しているまで，これらの実質的な弱点が救済されているとは考えられないと結論した。
経営陣の救済措置
私たちは内部統制の大きな弱点を発見して開示しました第9条。制御とプログラム2022年3月30日に米国証券取引委員会に提出された2021年Form 10−K年度報告書に提出された。この重大な欠陥は、内部統制の制御環境部分のためであり、私たちは十分な人員を維持しておらず、いくつかの財務報告に重要な分野で適切なレベルの知識、経験、訓練を持っている。この明らかになった重大な弱点に対して、経営陣は取締役会監査委員会の監督の下で、以前に開示された重大な弱点を解決するための救済計画を完成させることに成功した。
上記の行動をとったため，新たな設計と実施された制御措置の設計と操作有効性のテスト結果に合わせて，我々の経営陣は，2022年9月30日までに発見された財務報告における重大な弱点が救済されたと結論した。
財務報告の内部統制の変化
51
上述した救済措置を除いて、2022年9月30日までの9ヶ月以内に、財務報告内部統制に重大な影響が発生していないか、あるいは当社の財務報告内部統制の変動に重大な影響を与える可能性がある。経営陣は、これらの行動は、会社の財務報告に関連する内部統制の欠陥を是正するのに役立つと信じている(“取引法”第13 a-15(F)および15 d-15(F)条で定義されている)。
第2部-その他の資料
前向き陳述に関する注意事項
Form 10-Qに関するこの四半期報告書は前向きな陳述を含んでいる。場合によっては、これらの陳述は、“可能”、“将”、“将”、“可能”、“すべき”、“信じる”、“推定”、“プロジェクト”、“潜在”、“予想”、“計画”、“意図”、“予想”、“目標”、“継続”、“予測”、“設計”、“目標”などの前向き語、またはこれらの語または他の類似または比較可能な語の否定的意味によって識別することができる。本四半期報告書の10-Q表に含まれる任意の非歴史的事実の陳述は、前向きな陳述と見なすことができる。私たちのこれらの展望的な陳述は主に私たちの現在の未来の事件と財務傾向の予想と予測に基づいており、私たちはこれらの事件と財務傾向が私たちの業務、財務状況、経営結果、そして未来の成長見通しに影響を与える可能性があると考えている。本明細書に含まれる展望的陳述は、許可および/または維持に必要なライセンスおよび第三者の同意、ならびに私たちの業務の成功に関する予想および仮定を含むが、これらに限定されないいくつかの重要な予想および仮定に基づく。これらの予想および仮定は、公開的に取得可能な政府ソースのデータ、市場研究および業界分析、ならびに私たちが合理的と考えられる業界データおよび知識を使用して準備された推定に基づいている。これらの展望的陳述は、既知および未知のリスク、不確実性、および場合によっては私たちの制御範囲を超える他の要因に関連する未来の業績または発展の保証ではない。したがって、Form 10-Qに関する私たちのこの四半期の報告書の任意またはすべての前向きな陳述は不正確であることが証明されるかもしれない。実際の結果が現在の予想と大きく異なる可能性がある要素は, 本四半期報告の10−Q表と2021年12月31日現在の年次報告書の10−K表の“第I部，第1 A項−リスク要因”に挙げられ，他の場所で検討されているリスク要因である。このような展望的な陳述は、本四半期までの報告書10-Q表の日付だけを代表する。法的要求がない限り、私たちは未来に新しい情報があっても、これらの前向きな陳述を任意の理由で更新または修正する義務がない。しかし、当10-Q表四半期報告書が公表された後、時々米国証券取引委員会に提出された報告書に記載されている要因およびリスクを検討すべきです。他にもこれらの要素とリスクは
私たちのビジネスや産業に関するリスクは
52
従属投票権株式の保有に関するリスク
53
上場企業に関するリスク
プロジェクト1それは.法律訴訟。
吾等の知る限りでは、実際又は予想される法律手続が吾等に重大な影響を与えることはなく、又は吾等又は吾等の任意の付属会社の任意の財産を標的とすることはない。
第1 A項それは.リスク要因です
私たちの子会社の投票権株に投資することは高度な危険と関連がある。我々が2022年3月30日に米国証券取引委員会に提出した2021年12月31日までのForm 10−K年次報告では，“第1部，第1 A項−リスク要因”という見出しで我々のリスク要因を詳細に検討した。投資決定を下す前に、当社の2021年12月31日までのForm 10-K年度報告と、2022年6月30日現在のForm 10-Q四半期報告で議論されているリスク要因、および本Form 10-Q四半期報告に含まれているまたは引用によって合併された他のすべての情報をよく考慮しなければなりません。2021年12月31日までのForm 10-K年度報告で議論されている任意のリスクが確実に発生すれば、それらは私たちの業務、財務状況、経営業績、キャッシュフロー、または成長見通しに実質的な損害を与える可能性がある。したがって、私たちの部下のVting株の市場価格は低下する可能性があり、あなたは投資の全部または一部を失う可能性があります。他にまだ確定されていない、または重要でないと思うリスクおよび不確実性は、私たちの業務、財務状況、経営業績、キャッシュフロー、または成長見通しに実質的な損害を与え、あなたの投資の完全な損失を招く可能性もあります。
プロジェクト2それは.未登録株式証券の販売及び収益の使用。
ない。
第3項それは.高級証券は約束を破った。
適用されません。
プロジェクト4それは.炭鉱の安全情報開示。
適用されません。
第5項それは.他の情報。
ない。
54
プロジェクト6.eXhibitです。
展示品 番号をつける |
|
説明する |
|
|
|
|
|
|
31.1 * |
|
2002年サバンズ-オキシリー法第302節で可決された1934年“証券取引法”第13 a-14(A)及び15 d-14(A)条に従って発行された最高経営責任者証明書 |
31.2 * |
|
2002年サバンズ-オキシリー法第302節で可決された1934年“証券取引法”第13 a-14(A)及び15 d-14(A)条による首席財務官の証明 |
32.1 * |
|
2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条による最高経営責任者と最高財務責任者の認証 |
|
|
|
101.INS |
|
XBRLインスタンスドキュメントを連結する |
101.衛生署署長 |
|
イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 |
101.CAL |
|
インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 |
101.DEF |
|
インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する |
101.LAB |
|
XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する |
101.価格 |
|
インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント |
104 |
|
表紙インタラクションデータファイル(イントラネットXBRL文書に埋め込む) |
*アーカイブをお送りします。
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標札すきま
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
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TRULIEVE大麻会社です。 |
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日付：2022年11月9日 |
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差出人： |
/s/Kim Rivers |
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キム·リブス |
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最高経営責任者 |
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(首席行政主任) |
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日付：2022年11月9日 |
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差出人： |
/s/Alex D‘Amico |
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アレックス·ダミコ |
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首席財務官 |
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(首席財務官) |
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日付：2022年11月9日 |
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差出人： |
/S/レベッカ·ヤン |
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レベッカ·ヤン 首席会計官 |
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(首席会計主任) |
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