RePayレポート2022年第3四半期の財務業績

 

2022年第3四半期の毛利益は前年同期比20%増加し、利益率は安定し続けている

2022年通年ガイドラインを再確認する

 

アトランタ、2022年11月9日-リードする垂直統合決済ソリューション·プロバイダREPayホールディングス(ナスダック：RPAY)(以下、“REPay”または“会社”)は、2022年9月30日までの第3四半期の財務業績を本日発表した

 

2022年第3四半期の財務ハイライト

 

(単位：百万ドル)

 

Q3 2021

 

 

Q4 2021

 

 

Q1 2022

 

 

Q2 2022

 

 

Q3 2022

 

 

YoY
変わる

 

カード支払量

 

$

5,574.7

 

 

$

5,643.1

 

 

$

6,404.6

 

 

$

6,196.3

 

 

$

6,416.8

 

 

 

15

%

収入.収入

 

 

61.1

 

 

 

62.2

 

 

 

67.6

 

 

 

67.4

 

 

 

71.6

 

 

 

17

%

毛利(1)

 

 

45.8

 

 

 

47.2

 

 

 

51.0

 

 

 

50.7

 

 

 

54.9

 

 

 

20

%

純収益

 

 

(7.3

)

 

 

(17.4

)

 

 

12.9

 

 

 

(1.4

)

 

 

5.4

 

 

 

—

 

調整後EBITDA(2)

 

 

24.5

 

 

 

27.8

 

 

 

29.3

 

 

 

27.6

 

 

 

31.7

 

 

 

30

%

調整後純収益(2)

 

 

17.1

 

 

 

27.0

 

 

 

18.4

 

 

 

16.1

 

 

 

22.8

 

 

 

33

%

 

(1)
毛利はサービスの収入からコストを引いた。
(2)
調整後のEBITDAと調整後の純収入は非公認会計基準の財務測定基準である。より多くの情報については、以下に提供される“非公認会計基準財務計量”および調整後EBITDAおよび調整後純収入とそれと最も比較可能な公認会計基準計量の入金を参照されたい。


RePayのジョン·モリス最高経営責任者は、“RePayは第3四半期に収益と利益の力強い成長を実現し、成長速度が加速し、利益率が拡大している”と述べた。私たちはまだ私たちの潜在的な市場機会を鼓舞しています。私たちの目標はB 2 Bと消費者が垂直市場を支払い、毎年の総支出額が5兆ドルを超えるからです。私たちはまた、現金と小切手から数字、組み込み支払いへの長期的な傾向を含む、私たちの業務の継続的な追い風を非常に鼓舞しています。私たちは、これらの機会--そして私たちの独特な製品、技術プラットフォーム、そして私たちの素晴らしいチームは、私たちの長期的、持続可能な成長のために良い基礎を築いたと信じています“

 

2022年第3四半期のビジネスのハイライト

 

同社が本四半期に得た成果は、以下に重点的に紹介した業績を含め、RePayの多元化業務モデルを通じて持続的かつ持続的な成長を推進する能力があることに対する経営陣の自信を強化した。

•
有機毛利の15%が前年比1
•
第3四半期のB 2 B AP/AR業務量は前年同期比約30%増加し、総業務量の20%以上を占めた
•
6つの新しい統合ソフトウェアパートナーが増加し、第3四半期末までにISV総数は236個に達した
•
APサプライヤーネットワークを前年比40%増の147，000個に拡張した
•
昨年同期に比べて即時資金量は50%増加した
 

1有機毛利成長は非公認会計基準の財務指標である。より多くの情報について、“非公認会計基準財務計量”及びそれと最も比較可能な公認会計基準計量の入金を見た。

 

 

2022年展望

 

Repayは、以下に示すように、以前に提供された2022年通年指導意見を再確認する。

 

 

2022年通年展望

カード支払量

$25.0 - 26.3 billion

収入.収入

$268 - 286 million

毛利

$204 - 216 million

調整後EBITDA

$118 - 126 million

 

REPayは展望性、非GAAP財務指標(例えば、予測された2022年調整後EBITDA)と最も直接比較可能なGAAP財務指標の定量化調整を提供しない。不合理な努力がない場合、関連する構成要素を確実に予測または推定することは困難であるため、将来の不確実性はこのような計算に重大な影響を与える可能性があるため、これらの不確定性を提供することはある程度の精度を意味する可能性があり、困惑または誤解性があるかもしれない

 

電話会議

 

RePayは2022年11月9日に米国東部時間今日午後5：00に電話会議を主宰し、2022年第3四半期の財務業績を検討する。ジョン·モリス最高経営責任者とティム·マーフィー最高経営責任者が電話会議を主宰する。今回の電話会議はRepayの投資家関係サイトでインターネット中継され、サイトはHttp：//investors.repay.com/Investors-Relationshipそれは.電話会議はまた、電話会議(877)407~3982または国際発信者(201)493−6780をダイヤルすることによって、電話現場で聴くことができる。再放送は、通話1時間後に行われ、国際着信者は、13732595のセッションIDを有する512−2921または317−6671にダイアルすることによって再放送を聴くことができる。再放送は以下の時間に放送されますHttp：//investors.repay.com/Investors-Relationship.

 

非公認会計基準財務指標

 

この報告書には、経営陣が会社の経営業務を評価し、業績を評価し、戦略決定を行うためのいくつかの非公認会計基準の財務指標が含まれている。調整されたEBITDAは1つの非公認会計原則財務計量であり、利息支出、税項支出、減価償却及び償却前の純収益を差し引くことを代表し、調整後計及びいくつかの正常運営支出、非現金費用及び/又は非経常費用に属さない費用、例えば債務清算損失、金利ヘッジ終了損失、或いは代償公正価値のある非現金変動、資産及び負債の公正価値非現金変動、株式を基礎とする給与費用、取引支出、再編及びその他の戦略創設コスト及びその他の非経常費用とみなされる。調整された純収入は1つの非アメリカ汎用会計基準財務計量であり、関連無形資産の償却前の純収益を代表し、調整後にいくつかの正常な運営支出に属さないと思われる費用、非現金費用及び/又は非経常費用、例えば債務補償損失、金利対沖終了損失、或いは代償公正価値非現金変動、資産及び負債公允価値非現金変動、株式を基礎とする給与支出、取引支出、再編及びその他の戦略創設コスト、その他の非経常的支出、非現金利息支出及びこの調整に関連する税項影響純額を計上する。調整された純収入は、このような金額が金額と頻度で一致せず、買収タイミングおよび/または規模の大きな影響を受けるため、買収に関連するすべての無形資産の償却は含まれない。経営陣は、買収に関連する無形償却調整はGAAPの財務措置の補完であり、許可されていると考えている

 

 

経営業績の比較可能性。RePayは買収に関連する無形資産の償却をその非GAAP支出から除外しているが、経営陣は、このような無形資産は購入会計の一部として記録されており、収入創出に役立つことを投資家が理解していることが重要であると考えている。調整後の1株当たり純収入は非公認会計基準の財務指標であり、調整後の純収入を2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月のA類普通株加重平均流通株数(転換後にA類普通株と交換可能な流通株とする)(没収可能な株は含まれていない)を表す。有機毛利成長は非公認会計基準の財務指標であり、毛利が年ごとに増加することを代表するが、適用の前の期間或いはその後の任意の期間に行われる買収が占めるべき毛利の増分は含まれていない。調整後の自由現金流量は非公認会計原則財務指標であり、経営活動が提供する現金流量の純額から資本支出総額を減算し、調整後に正常な経営費用および/または非日常的な費用に属さないと考えられるいくつかの費用、例えば取引費用、再編およびその他の戦略的措置コストおよびその他の非日常的な費用を加えることを表す。REPayは，調整後のEBITDA，調整後の純収入，調整後の1株当たり純収入，有機毛利成長と調整後の自由現金流量が投資家や他の人に有用な情報を提供し，経営陣と同様の方法で経営業績を理解·評価するのを支援しているとしている。しかし、調整後のEBITDA、調整後の純収入、調整後の1株当たり純収入、有機毛利成長と調整後の自由現金流量は公認会計基準に基づいて計算された財務指標ではなく、純収入、営業利益の代替品とみなされるべきではない, 経営活動が提供する現金純額、又は公認会計基準に基づいて計算される任意の他の経営業績評価基準。これらの非公認会計基準の財務指標を用いてRePay社の業務を分析することには大きな限界があり、計算は管理層が投資家が重要と思われる可能性のあるイベントと状況の性質と分類の主観的判断に基づいているからである。また、RePay業界の他の会社は、調整後EBITDA、調整後の純収入、調整後の1株当たり純収入、有機毛利成長、調整後の自由キャッシュフローまたは類似の測定基準と呼ばれる測定基準を報告する可能性があるが、このような非GAAP財務測定基準の計算方法は、REPay社が非GAAP財務測定基準を計算する方法とは異なり、比較測定基準としての全体的な有用性を低下させる可能性がある。これらの制限のため、調整後のEBITDA、調整後の純収入、調整後の1株当たり純収入、有機毛利成長と調整後の自由現金流量、その他の財務業績測定基準は、純収益、経営活動が提供する純現金、公認会計基準に基づいて列報されたREPayの他の財務結果を含むことを考慮すべきである。

 

前向きに陳述する

 

本プレスリリースは“1995年個人証券訴訟改革法”が指す“前向き陳述”を含む。これらの陳述は、将来の財務および経営結果に関する陳述、将来の業務、製品およびサービスに関するRepayの計画、目標、予想、および意図に関する陳述、ならびに“指導”、“可能な結果”、“継続される予定”、“継続すべき”、“予想”、“推定”、“信じる”、“意図”、“計画”、“予測”、“展望”または同様の意味の言葉によって決定される他の陳述を含むが、これらに限定されない。これらの展望的陳述には、Repayの2022年展望および他の財務指導、Repay製品供給に対する予想される需要、電子支払いオプションのさらなる実施およびRepayの市場および成長機会に関する陳述、ならびにRepayのビジネス戦略および将来運営の管理計画および目標が含まれるが、これらに限定されない。これらの展望性陳述はRePay会社経営陣の現在の信念と期待に基づいており、固有に重大な商業、経済と競争の不確定性と意外な事件の影響を受け、その中の多くは予測困難であり、しかも通常はRePay会社の制御範囲内ではない。

 

 

 

RePayが米国証券取引委員会に提出した報告書に開示された要因(2021年12月31日までの年間10-K表年次報告を含む)および本通信で指摘されている他の要因を除いて、以下の要因は、インフレ圧力、全体的な経済減速または衰退を含む実際の結果および事件のタイミングと展望性陳述で表現された予想結果または他の予想とは大きく異なる可能性がある：消費ローン市場、売掛金管理業界および消費者および商業支出に影響を与える経済条件および政治リスクを暴露すること。現在の新冠肺炎の大流行の影響は、新変種の持続的な出現と、その伝播を制御或いは緩和するための行動を含む；会社の最近の買収のメリットを統合及び/或いは実現できなかった；競争構造、技術発展或いは監督管理の変化を含む支払い処理市場の変化；顧客の返済に適した監督環境を含む返済目標の垂直市場の変化；肝心な人員を維持、開発と採用する能力；支払い生態系内の関係に関連するリスク；返済は、買収の識別および実行、データセキュリティに関連するリスク、返済に適した会計政策の変化、および返済が有効な内部統制を維持できない可能性があるリスクを含む成長戦略を実行できない可能性がある。

 

実際の結果、業績或いは成果は任意の予測と展望性陳述及びこれらの展望性陳述が根拠する仮定と大きく異なる可能性があり、甚だしきに至っては不利な影響を与える可能性がある。本稿に含まれるデータが未来の表現をどの程度反映しているかは保証されない.将来の業績の予測指標として前向き陳述に過度に依存しないように注意します。本明細書で説明されるすべての情報は、REPLYに関する情報、またはREPLY以外の個人によって提供される情報の日付のみであり、REPARYは、本通信日後に発生する事態の発展のために任意の前向き記述を更新する意図または義務がない。RePayに関する業界および端末市場の予測および推定は、信頼できると考えられるメッセージソースに基づいているが、これらの予測および推定がすべてまたは部分的に正確であることが証明されることは保証されない。予想数字，予想数字，見積り数字は説明目的のみであり，予測ではなく，実際の結果を反映することもできない.

 

返済について

 

REPayは、特定の取引処理要件を有する垂直産業に統合された支払い処理ソリューションを提供する。RePayの独自、統合された支払い技術プラットフォームは顧客に電子決済の複雑性を低下させるとともに、消費者と企業の全体的な体験を強化した。

 

連絡先

投資家関係部から返済を連絡します：

メール：repayIR@icrinc.com

 

メディア関係は見返りを得るためにつながっています

クリスチャン·ホイマン

(404) 637-1665

メール：khoyman@repay.com

 

 

 

 

簡明総合業務報告書(未監査)

 

 

 

9月30日までの3ヶ月間

 

 

9月30日までの9ヶ月間

 

(単位：千ドル)

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

収入.収入

 

$

71,555

 

 

$

61,125

 

 

$

206,554

 

 

$

157,058

 

運営費

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

サービス費用(以下に個別に掲げる減価償却及び償却を除く)

 

 

16,634

 

 

 

15,288

 

 

 

49,930

 

 

 

40,483

 

販売、一般、行政

 

 

36,032

 

 

 

33,696

 

 

 

107,379

 

 

 

86,632

 

減価償却および償却

 

 

24,662

 

 

 

25,907

 

 

 

82,442

 

 

 

63,379

 

価格の公正価値変動があるかもしれない

 

 

(340

)

 

 

(1,550

)

 

 

(4,290

)

 

 

(101

)

総運営費

 

$

76,988

 

 

$

73,341

 

 

$

235,461

 

 

$

190,393

 

運営損失

 

$

(5,433

)

 

$

(12,216

)

 

$

(28,907

)

 

$

(33,335

)

利子支出

 

 

(1,130

)

 

 

(764

)

 

 

(3,170

)

 

 

(2,764

)

債務返済損失

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(5,941

)

課税税金負債公正価値変動

 

 

11,411

 

 

 

3,411

 

 

 

55,481

 

 

 

99

 

その他の収入

 

 

54

 

 

 

19

 

 

 

70

 

 

 

81

 

その他の損失

 

 

(4

)

 

 

(19

)

 

 

(154

)

 

 

(9,099

)

その他収入合計

 

 

10,331

 

 

 

2,647

 

 

 

52,227

 

 

 

(17,624

)

所得税利益前収益

 

 

4,898

 

 

 

(9,569

)

 

 

23,320

 

 

 

(50,959

)

所得税給付

 

 

474

 

 

 

2,261

 

 

 

(6,414

)

 

 

12,320

 

純収益(赤字)

 

$

5,372

 

 

$

(7,308

)

 

$

16,906

 

 

$

(38,639

)

非持株権益は純損失を占めなければならない

 

 

(473

)

 

 

(1,042

)

 

 

(2,602

)

 

 

(4,310

)

会社は純収益を占めるべきだ

 

$

5,845

 

 

$

(6,266

)

 

$

19,508

 

 

$

(34,329

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

加重平均クラスA発行された普通株式-基本

 

 

88,735,518

 

 

 

88,273,194

 

 

 

88,749,417

 

 

 

81,595,128

 

クラスA発行済み普通株の加重平均株式−希釈

 

 

110,114,054

 

 

 

88,273,194

 

 

 

110,789,646

 

 

 

81,595,128

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

A類1株当たり収益(損失)-基本

 

$

0.07

 

 

$

(0.07

)

 

$

0.22

 

 

$

(0.42

)

A類株1株当たり収益(損失)-希釈後

 

$

0.05

 

 

$

(0.07

)

 

$

0.18

 

 

$

(0.42

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

簡明総合貸借対照表

 

(単位：千ドル)

 

2022年9月30日(監査なし)

 

 

2021年12月31日

 

資産

 

 

 

 

 

 

現金と現金等価物

 

$

63,547

 

 

$

50,049

 

売掛金

 

 

34,485

 

 

 

33,236

 

前払い費用とその他

 

 

15,483

 

 

 

12,427

 

流動資産総額

 

 

113,515

 

 

 

95,712

 

 

 

 

 

 

 

 

財産·工場·設備·純価値

 

 

4,703

 

 

 

3,801

 

制限現金

 

 

23,179

 

 

 

26,291

 

無形資産、純額

 

 

523,148

 

 

 

577,694

 

商誉

 

 

827,802

 

 

 

824,082

 

経営的リース使用権資産純額

 

 

10,775

 

 

 

10,500

 

繰延税金資産

 

 

134,275

 

 

 

145,260

 

その他の資産

 

 

2,500

 

 

 

2,500

 

非流動資産総額

 

 

1,526,382

 

 

 

1,590,128

 

総資産

 

$

1,639,897

 

 

$

1,685,840

 

 

 

 

 

 

 

 

負債.負債

 

 

 

 

 

 

売掛金

 

$

23,251

 

 

$

20,083

 

関係者対応

 

 

100

 

 

 

17,394

 

費用を計算する

 

 

24,715

 

 

 

26,819

 

流動経営賃貸負債

 

 

2,307

 

 

 

1,990

 

当期課税税金協議

 

 

24,454

 

 

 

24,496

 

その他流動負債

 

 

4

 

 

 

1,566

 

流動負債総額

 

 

74,831

 

 

 

92,348

 

 

 

 

 

 

 

 

長期債務

 

 

450,608

 

 

 

448,485

 

非流動経営賃貸負債

 

 

9,169

 

 

 

9,091

 

税金契約を受けて当期分を差し引く

 

 

166,047

 

 

 

221,333

 

その他負債

 

 

4,335

 

 

 

1,547

 

非流動負債総額

 

 

630,159

 

 

 

680,456

 

総負債

 

$

704,990

 

 

$

772,804

 

 

 

 

 

 

 

 

引受金とその他の事項

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

株主権益

 

 

 

 

 

 

A類普通株、額面0.0001ドル；2022年9月30日までに、2，000，000，000株の発行が許可され、89，078，338株が発行され、88，397，790株が発行された；2，000，000，000株が発行され、2021年12月31日までに88，502，621株が発行された

 

 

9

 

 

 

9

 

V類普通株、額面0.0001ドル；2022年9月30日と2021年12月31日まで、1，000株の発行を許可し、発行済みと発行済み株100株

 

 

—

 

 

 

—

 

追加実収資本

 

 

1,112,546

 

 

 

1,100,012

 

在庫株は、2022年9月30日と2021年12月31日現在でそれぞれ680，548株と0株である

 

 

(6,824

)

 

 

—

 

その他の総合損失を累計する

 

 

(2

)

 

 

(2

)

赤字を累計する

 

 

(206,508

)

 

 

(226,016

)

株主の権益を全額返済する

 

$

899,221

 

 

$

874,003

 

非制御的権益

 

 

35,686

 

 

 

39,033

 

総株

 

 

934,907

 

 

 

913,036

 

負債と権益総額

 

$

1,639,897

 

 

$

1,685,840

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

キャッシュフロー表簡明連結報告書

(未監査)

 

 

 

9月30日までの9ヶ月間

 

(単位：千ドル)

 

2022

 

 

2021

 

経営活動のキャッシュフロー

 

 

 

 

 

 

純収益(赤字)

 

$

16,906

 

 

$

(38,639

)

 

 

 

 

 

 

 

純収益(損失)を経営活動に提供する現金純額に調整する：

 

 

 

 

 

 

減価償却および償却

 

 

82,442

 

 

 

63,379

 

株に基づく報酬

 

 

14,265

 

 

 

16,229

 

債務発行原価償却

 

 

2,123

 

 

 

1,860

 

財産と設備処分損失

 

 

57

 

 

 

19

 

レンタル終了時の損失

 

 

96

 

 

 

—

 

債務返済損失

 

 

—

 

 

 

5,941

 

売却金利スワップの損失

 

 

—

 

 

 

9,317

 

課税課税契約負債の公正価値変動

 

 

(55,481

)

 

 

(99

)

価格の公平な価値の変化があります

 

 

(4,290

)

 

 

(101

)

購入日公允価値を超えるまたは対価格負債を支払う

 

 

(8,896

)

 

 

(1,500

)

税金を繰延する

 

 

6,414

 

 

 

(12,320

)

売掛金変動

 

 

(246

)

 

 

(5,508

)

前払い費用と他の費用の変化

 

 

(3,055

)

 

 

(1,539

)

経営リースROU資産変動

 

 

(275

)

 

 

1,488

 

売掛金変動

 

 

3,168

 

 

 

2,664

 

関係者の変動に対応する

 

 

(257

)

 

 

1,317

 

費用とその他の費用の変動を計算すべきである

 

 

(2,200

)

 

 

(2,465

)

経営リース負債変動

 

 

394

 

 

 

(820

)

その他負債の変動

 

 

1,227

 

 

 

(7,740

)

経営活動が提供する現金純額

 

 

52,392

 

 

 

31,483

 

 

 

 

 

 

 

 

投資活動によるキャッシュフロー

 

 

 

 

 

 

財産と設備を購入する

 

 

(2,623

)

 

 

(1,928

)

無形資産を購入する

 

 

(26,232

)

 

 

(14,900

)

株式投資を購入する

 

 

—

 

 

 

(2,500

)

CPSの買収、買収した現金と制限現金を差し引く

 

 

—

 

 

 

11

 

BillingTreeを買収し、買収した現金と制限現金を差し引く

 

 

—

 

 

 

(269,826

)

Kontrolの買収、買収した現金と制限現金を差し引く

 

 

—

 

 

 

(7,471

)

投資活動のための現金純額

 

 

(28,855

)

 

 

(296,614

)

 

 

 

 

 

 

 

融資活動によるキャッシュフロー

 

 

 

 

 

 

長期債務を発行する

 

 

—

 

 

 

440,000

 

長期債務を償還する

 

 

—

 

 

 

(262,654

)

A類普通株を公開発行する

 

 

—

 

 

 

142,098

 

インセンティブ計画とESPPによる株の買い戻し

 

 

(1,981

)

 

 

(2,976

)

在庫株を買い戻す

 

 

(6,831

)

 

 

—

 

メンバーに配る

 

 

(488

)

 

 

(62

)

融資費用を支払う

 

 

—

 

 

 

(13,248

)

購入日までの対価格負債支払い--公正価値

 

 

(3,851

)

 

 

(7,449

)

融資活動が提供する現金純額

 

 

(13,151

)

 

 

295,709

 

 

 

 

 

 

 

 

現金、現金等価物、および制限現金の増加

 

 

10,386

 

 

 

30,578

 

期初現金、現金等価物、および限定現金

 

$

76,340

 

 

$

106,505

 

期末現金、現金等価物、および制限現金

 

$

86,726

 

 

$

137,083

 

 

 

 

 

 

 

 

キャッシュフロー情報を補足開示する

 

 

 

 

 

 

年内に支払う現金：

 

 

 

 

 

 

利子

 

$

1,047

 

 

$

903

 

 

 

 

 

 

 

 

非現金補充表

 

 

 

 

 

 

投融資活動

 

 

 

 

 

 

価格を交換するためにKontrolを買収します

 

$

—

 

 

$

500

 

 

 

 

 

 

重要な運用データと非GAAP財務データ

別の説明がない限り、すべての業績は2022年3カ月と9カ月の業績を、それぞれ9月30日までの3カ月と9カ月で経営を続けている2021年の業績と比較する

以下の表と関連する注釈は、これらの非GAAP測定基準を、2022年9月30日および2021年9月30日までの3ヶ月および9ヶ月間のGAAP情報と照合した

 

 

 

9月30日までの3ヶ月間

 

 

 

 

 

9月30日までの9ヶ月間

 

 

 

 

(単位：千ドル)

 

2022

 

 

2021

 

 

変更率

 

 

2022

 

 

2021

 

 

変更率

 

カード支払量

 

$

6,416,827

 

 

$

5,574,656

 

 

 

15

%

 

$

19,027,031

 

 

$

14,812,161

 

 

 

28

%

毛利(1)

 

 

54,921

 

 

 

45,837

 

 

 

20

%

 

 

156,624

 

 

 

116,575

 

 

 

34

%

調整後EBITDA(2)

 

 

31,717

 

 

 

24,490

 

 

 

30

%

 

 

88,683

 

 

 

65,354

 

 

 

36

%

 

(1)毛利はサービス収入からコストを差し引く。

(2)調整されたEBITDAは、利息支出、減価償却および償却、および正常な運営支出、非現金費用および/または非日常的項目に属さないとみなされるいくつかの他の費用を差し引いた純収入を表す非GAAP財務計量である。上述の“非GAAP財務計量”と以下の調整後のEBITDAとそれの最も比較可能性のあるGAAP計量の入金を参照する。

 

 

 

 

GAAP純収入と非GAAP調整後EBITDAとの入金

2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月

(未監査)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9月30日までの3ヶ月間

 

 

(単位：千ドル)

2022

 

 

2021

 

 

収入.収入

$

71,555

 

 

$

61,125

 

 

運営費

 

 

 

 

 

 

サービス費用(以下に個別に掲げる減価償却及び償却を除く)

$

16,634

 

 

$

15,288

 

 

販売、一般、行政

 

36,032

 

 

 

33,696

 

 

減価償却および償却

 

24,662

 

 

 

25,907

 

 

価格の公正価値変動があるかもしれない

 

(340

)

 

 

(1,550

)

 

総運営費

$

76,988

 

 

$

73,341

 

 

運営損失

$

(5,433

)

 

$

(12,216

)

 

利子支出

 

(1,130

)

 

 

(764

)

 

課税税金負債公正価値変動

 

11,411

 

 

 

3,411

 

 

その他の収入

 

54

 

 

 

19

 

 

その他の損失

 

(4

)

 

 

(19

)

 

その他収入合計

 

10,331

 

 

 

2,647

 

 

所得税利益前収益

 

4,898

 

 

 

(9,569

)

 

所得税給付

 

474

 

 

 

2,261

 

 

純収益(赤字)

$

5,372

 

 

$

(7,308

)

 

 

 

 

 

 

 

 

追加：

 

 

 

 

 

 

利子支出

 

1,130

 

 

 

764

 

 

減価償却と償却(A)

 

24,662

 

 

 

25,907

 

 

所得税支出

 

(474

)

 

 

(2,261

)

 

EBITDA

$

30,690

 

 

$

17,102

 

 

 

 

 

 

 

 

 

または公定価値のある非現金変動(B)

 

(340

)

 

 

(1,550

)

 

資産と負債の公正価値の非現金変動(C)

 

(11,411

)

 

 

(3,411

)

 

株式ベース給与費用(D)

 

5,250

 

 

 

5,573

 

 

取引費用(E)

 

4,117

 

 

 

4,425

 

 

再編とその他の戦略的取り組み費用(F)

 

1,484

 

 

 

1,362

 

 

その他非日常料金(G)

 

1,927

 

 

 

989

 

 

調整後EBITDA

$

31,717

 

 

$

24,490

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

GAAP純収入と非GAAP調整後EBITDAとの入金

2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間

(未監査)

 

 

9月30日までの9ヶ月間

 

 

(単位：千ドル)

2022

 

 

2021

 

 

収入.収入

$

206,554

 

 

$

157,058

 

 

運営費

 

 

 

 

 

 

サービス費用(以下に個別に掲げる減価償却及び償却を除く)

$

49,930

 

 

$

40,483

 

 

販売、一般、行政

 

107,379

 

 

 

86,632

 

 

減価償却および償却

 

82,442

 

 

 

63,379

 

 

価格の公正価値変動があるかもしれない

 

(4,290

)

 

 

(101

)

 

総運営費

$

235,461

 

 

$

190,393

 

 

運営損失

$

(28,907

)

 

$

(33,335

)

 

利子支出

 

(3,170

)

 

 

(2,764

)

 

債務返済損失

 

—

 

 

 

(5,941

)

 

課税税金負債公正価値変動

 

55,481

 

 

 

99

 

 

その他の収入

 

70

 

 

 

81

 

 

その他の損失

 

(154

)

 

 

(9,099

)

 

その他収入合計

 

52,227

 

 

 

(17,624

)

 

所得税利益前収益

 

23,320

 

 

 

(50,959

)

 

所得税給付

 

(6,414

)

 

 

12,320

 

 

純収益(赤字)

$

16,906

 

 

$

(38,639

)

 

 

 

 

 

 

 

 

追加：

 

 

 

 

 

 

利子支出

 

3,170

 

 

 

2,764

 

 

減価償却と償却(A)

 

82,442

 

 

 

63,379

 

 

所得税支出

 

6,414

 

 

 

(12,320

)

 

EBITDA

$

108,932

 

 

$

15,184

 

 

 

 

 

 

 

 

 

債務償還損失(H)

 

—

 

 

 

5,941

 

 

金利ヘッジ終了損失(一)

 

—

 

 

 

9,080

 

 

または公定価値のある非現金変動(B)

 

(4,290

)

 

 

(101

)

 

資産と負債の公正価値の非現金変動(C)

 

(55,481

)

 

 

(99

)

 

株式ベース給与費用(D)

 

14,542

 

 

 

16,229

 

 

取引費用(E)

 

16,116

 

 

 

13,743

 

 

再編とその他の戦略的取り組み費用(F)

 

4,165

 

 

 

2,935

 

 

その他非日常料金(G)

 

4,699

 

 

 

2,442

 

 

調整後EBITDA

$

88,683

 

 

$

65,354

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

GAAP純収入と非GAAP調整後の純収入の入金

2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月

(未監査)

 

 

9月30日までの3ヶ月間

 

 

(単位：千ドル)

2022

 

 

2021

 

 

収入.収入

$

71,555

 

 

$

61,125

 

 

運営費

 

 

 

 

 

 

サービス費用(以下に個別に掲げる減価償却及び償却を除く)

$

16,634

 

 

$

15,288

 

 

販売、一般、行政

 

36,032

 

 

 

33,696

 

 

減価償却および償却

 

24,662

 

 

 

25,907

 

 

価格の公正価値変動があるかもしれない

 

(340

)

 

 

(1,550

)

 

総運営費

$

76,988

 

 

$

73,341

 

 

運営損失

$

(5,433

)

 

$

(12,216

)

 

利子支出

 

(1,130

)

 

 

(764

)

 

課税税金負債公正価値変動

 

11,411

 

 

 

3,411

 

 

その他の収入

 

54

 

 

 

19

 

 

その他の損失

 

(4

)

 

 

(19

)

 

その他収入合計

 

10,331

 

 

 

2,647

 

 

所得税利益前収益

 

4,898

 

 

 

(9,569

)

 

所得税給付

 

474

 

 

 

2,261

 

 

純収益(赤字)

$

5,372

 

 

$

(7,308

)

 

 

 

 

 

 

 

 

追加：

 

 

 

 

 

 

買収に関する無形資産の償却(J)

 

20,847

 

 

 

23,449

 

 

または公定価値のある非現金変動(B)

 

(340

)

 

 

(1,550

)

 

資産と負債の公正価値の非現金変動(C)

 

(11,411

)

 

 

(3,411

)

 

株式ベース給与費用(D)

 

5,250

 

 

 

5,573

 

 

取引費用(E)

 

4,117

 

 

 

4,425

 

 

再編とその他の戦略的取り組み費用(F)

 

1,484

 

 

 

1,362

 

 

その他非日常料金(G)

 

1,927

 

 

 

989

 

 

非現金支払利息(K)

 

712

 

 

 

662

 

 

実際の税率で計算される形式税(L)

 

(5,152

)

 

 

(7,048

)

 

調整後純収益

$

22,806

 

 

$

17,143

 

 

 

 

 

 

 

 

 

A類普通株発行済み株式(換算後計算)(M)

 

96,618,566

 

 

 

92,581,752

 

 

調整後1株当たり純収益

$

0.24

 

 

$

0.19

 

 

 

 

 

 

 

 

GAAP純収入と非GAAP調整後の純収入の入金

2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間

(未監査)

 

 

9月30日までの9ヶ月間

 

 

(単位：千ドル)

2022

 

 

2021

 

 

収入.収入

$

206,554

 

 

$

157,058

 

 

運営費

 

 

 

 

 

 

サービス費用(以下に個別に掲げる減価償却及び償却を除く)

$

49,930

 

 

$

40,483

 

 

販売、一般、行政

 

107,379

 

 

 

86,632

 

 

減価償却および償却

 

82,442

 

 

 

63,379

 

 

価格の公正価値変動があるかもしれない

 

(4,290

)

 

 

(101

)

 

総運営費

$

235,461

 

 

$

190,393

 

 

運営損失

$

(28,907

)

 

$

(33,335

)

 

利子支出

 

(3,170

)

 

 

(2,764

)

 

債務返済損失

 

—

 

 

 

(5,941

)

 

課税税金負債公正価値変動

 

55,481

 

 

 

99

 

 

その他の収入

 

70

 

 

 

81

 

 

その他の損失

 

(154

)

 

 

(9,099

)

 

その他収入合計

 

52,227

 

 

 

(17,624

)

 

所得税利益前収益

 

23,320

 

 

 

(50,959

)

 

所得税給付

 

(6,414

)

 

 

12,320

 

 

純収益(赤字)

$

16,906

 

 

$

(38,639

)

 

 

 

 

 

 

 

 

追加：

 

 

 

 

 

 

買収に関する無形資産の償却(J)

 

69,924

 

 

 

56,758

 

 

債務償還損失(H)

 

—

 

 

 

5,941

 

 

金利ヘッジ終了損失(一)

 

—

 

 

 

9,080

 

 

または公定価値のある非現金変動(B)

 

(4,290

)

 

 

(101

)

 

資産と負債の公正価値の非現金変動(C)

 

(55,481

)

 

 

(99

)

 

株式ベース給与費用(D)

 

14,542

 

 

 

16,229

 

 

取引費用(E)

 

16,116

 

 

 

13,743

 

 

再編とその他の戦略的取り組み費用(F)

 

4,165

 

 

 

2,935

 

 

その他非日常料金(G)

 

4,699

 

 

 

2,442

 

 

非現金支払利息(K)

 

2,123

 

 

 

1,860

 

 

実際の税率で計算される形式税(L)

 

(10,714

)

 

 

(23,600

)

 

調整後純収益

$

57,990

 

 

$

46,549

 

 

 

 

 

 

 

 

 

A類普通株発行済み株式(換算後計算)(M)

 

96,646,974

 

 

 

89,548,106

 

 

調整後1株当たり純収益

$

0.60

 

 

$

0.52

 

 

 

 

 

 

 

経営的キャッシュフローと自由キャッシュフローおよび調整後の自由キャッシュフローの入金

2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月

(未監査)

 

 

 

9月30日までの3ヶ月間

 

 

9月30日までの9ヶ月間

 

(単位：千ドル)

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

経営活動が提供する現金純額

 

$

19,409

 

 

$

14,615

 

 

$

52,392

 

 

$

31,482

 

資本支出

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

財産と設備に支払われた現金

 

 

(799

)

 

 

(943

)

 

 

(2,623

)

 

 

(1,928

)

無形資産のための現金(N)

 

 

(8,657

)

 

 

(5,162

)

 

 

(23,482

)

 

 

(14,900

)

資本支出総額

 

 

(9,456

)

 

 

(6,105

)

 

 

(26,105

)

 

 

(16,828

)

自由キャッシュフロー

 

$

9,953

 

 

$

8,510

 

 

$

26,287

 

 

$

14,654

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

調整する

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

取引費用(E)

 

 

4,117

 

 

 

4,425

 

 

 

16,116

 

 

 

13,743

 

再編とその他の戦略的取り組み費用(F)

 

 

1,484

 

 

 

1,362

 

 

 

4,165

 

 

 

2,935

 

その他非日常料金(G)

 

 

1,927

 

 

 

989

 

 

 

4,699

 

 

 

2,442

 

調整後自由キャッシュフロー

 

$

17,481

 

 

$

15,286

 

 

$

51,267

 

 

$

33,774

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

毛利成長と有機毛利成長の対帳簿

2022年9月30日から2021年9月30日までの3カ月間の前年比変化

(未監査)

 

 

 

第3四半期の前年同期比変化

 

 

総毛利成長

 

 

20

%

 

少ない：買収による成長

 

 

5

%

 

有機毛利成長(O)

 

 

15

%

 

 

(a)
償却と減価償却費用の詳細については、脚注(J)を参照されたい。
(b)
以前の買収に関する将来の現金対価格の管理層の推定と、直近の貸借対照表日までに推定された金額の変化を反映する。
(c)
課税契約に関する負債に対する経営陣の公正価値推定の変化を反映する。
(d)
株式報酬計画に関連する報酬支出を代表すると、2022年9月30日までの3カ月と9カ月はそれぞれ530万ドルと1450万ドルで、2021年9月30日までの3カ月と9カ月はそれぞれ560万ドルと1620万ドルだった。
(e)
主に(I)2022年9月30日までの3ヶ月及び9ヶ月以内にBillingTree、Kontrol Payables及びPayixの買収に関連する専門サービス料及びその他のコスト、及び(Ii)2021年9月30日までの3ヶ月及び9ヶ月以内にVentanex、cPayPlus、CPS、BillingTree及びKontrol Payablesの買収に関連する専門サービス料及びその他のコスト、及び2021年1月の株式及び交換手形発売に関連する専門サービス支出を含む。
(f)
買収された業務に関する再編·統合活動を含む2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月および9ヶ月間の処理サービスや他の運営改善に関する相談費に反映されており、これらの費用は正常な過程ではない。

 

 

(g)
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月は、私たちの人事、フランチャイズ税およびその他の非所得税の著しい拡大、顧客への特別返金、新冠肺炎に関連する他の支払いおよび非現金賃貸料支出による第三者採用者への支払いを反映しています。また、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月は、賃貸終了の損失と固定資産の処分損失を反映している。
(h)
Hawk Parent定期融資に関する債務発行コストのログアウトを反映する。
(i)
返済の金利ヘッジ手配の実際の損失を反映し、この手配はHawk Parentの定期融資返済とともに終了する
(j)
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月は、雷橋との業務統合によって得られた顧客関係、競業禁止プロトコル、ソフトウェアとチャネル関係無形資産の償却、RepayによるTriSource Solutions、APS Payments、Ventanex、cPayPlus、CPS Payments、BillingTree、Kontrol PayablesとPayixで得られた顧客関係、非競争プロトコル、ソフトウェア無形資産の販売を反映している。2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月は、業務合併によって得られた顧客関係、競業禁止プロトコル、ソフトウェアとチャネル関係無形資産の償却、およびRepayによるTriSource Solutions、APS Payments、Ventanex、cPayPlus、CPS、BillingTreeとKontrol Payablesによる顧客関係、非競争プロトコルとソフトウェア無形資産の償却を反映している。この調整は、資本化された内部開発ソフトウェアおよび購入されたソフトウェアのような通常の業務プロセスで得られた他の無形資産の償却を含まない。償却費用の分析については、以下の他の情報を参照してください

 

 

 

9月30日までの3ヶ月間

 

 

9月30日までの9ヶ月間

 

(単位：千ドル)

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

買収に関連する無形資産

 

$

20,847

 

 

$

23,449

 

 

$

69,924

 

 

$

56,758

 

ソフトウェア

 

 

3,209

 

 

 

2,169

 

 

 

10,855

 

 

 

5,749

 

償却する

 

$

24,056

 

 

$

25,618

 

 

$

80,779

 

 

$

62,507

 

減価償却

 

 

606

 

 

 

289

 

 

 

1,663

 

 

 

872

 

減価償却および償却総額(1)

 

$

24,662

 

 

$

25,907

 

 

$

82,442

 

 

$

63,379

 

 

(1)
調整された純収入は、金額および頻度が一致しないため、買収に関連するすべての無形資産の償却は含まれず、買収の時間および/または規模の大きな影響を受ける(上記に記載された純収益と調整された純収入の帳簿における対応する調整を参照)。経営陣は、買収に関連する無形償却調整は、経営業績をより大きな比較可能性を持たせるため、公認会計基準の財務措置の補完であると考えている。RePayは買収に関連する無形資産の償却をその非GAAP支出から除外しているが、経営陣は、このような無形資産は購入会計の一部として記録されており、収入創出に役立つことを投資家が理解していることが重要であると考えている。過去の買収に関する無形資産の償却は、これらの無形資産が完全に償却されるまで、今後の間繰り返し発生する。未来のどんな買収もより多くの無形資産の償却につながるかもしれない

 

(k)
非現金繰延債務発行コストの償却を代表する。
(l)
上記調整項目に関する予想所得税調整効果を代表する
(m)
Aクラス発行済み普通株を表す加重平均(合併後に発行された普通株が変換されたと仮定する

 

 

2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の返済先)。これらの数字には、転換会社が2026年に満期になった転換可能優先手形の場合に発行可能な株は含まれていません。以下の各期間の基本的な加重平均流通株と非GAAP A類流通株の換算基礎上の入金を参照する

 

 

 

9月30日までの3ヶ月間

 

9月30日までの9ヶ月間

 

 

2022

 

2021

 

2022

 

2021

クラスA発行済み普通株式加重平均株式−基本

 

               88,735,518

 

               88,273,194

 

               88,749,417

 

               81,595,128

新規：非持株権
合併後はA類普通株の加重平均償還単位と交換できる

 

                 7,883,048

 

                 4,308,558

 

                 7,897,557

 

                 7,952,978

A類発行済み普通株式(換算後計算)

 

            96,618,566

 

            92,581,752

 

            96,646,974

 

            89,548,106

 

(n)
資本化ルート関係の買収コストは含まれていない。
(o)
毛利が年ごとに増加し、適用される前の期間またはその後のいずれの期間にも行われる買収によって増加した毛利は含まれていないこと。