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016 Omnibus LongTerm奨励計画メンバーSRT：最小メンバ数2022-01-012022-09-300000320121TLS：Two 016 Omnibus 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Error補正調整メンバ2021-01-012021-06-300000320121TLS：個人株補償メンバーSRT：RevisionOfPriorPeriod Error補正調整メンバ2021-01-012021-03-310000320121TLS：個人株補償メンバーSRT：RevisionOfPriorPeriod Error補正調整メンバ2021-04-012021-06-3000003201212021-04-012021-06-30TLS：CostPool0000320121SRT：RevisionOfPriorPeriod Error補正調整メンバTLS：管理コストプール株補償メンバー2021-07-012021-09-300000320121SRT：RevisionOfPriorPeriod Error補正調整メンバ2021-07-012021-09-300000320121TLS：RevenueRelatedToStubPerodOfAContractMemberSRT：RevisionOfPriorPeriod Error補正調整メンバアメリカ-GAAP：サービスメンバー2021-04-012021-06-300000320121TLS：RevenueRelatedToStubPerodOfAContractMemberSRT：RevisionOfPriorPeriod Error補正調整メンバアメリカ-公認会計基準：製品メンバー2021-04-012021-06-300000320121TLS：RevenueRelatedToStubPerodOfAContractMemberSRT：RevisionOfPriorPeriod Error補正調整メンバアメリカ-公認会計基準：製品メンバー2021-07-012021-09-300000320121TLS：RevenueRelatedToStubPerodOfAContractMemberSRT：RevisionOfPriorPeriod Error補正調整メンバアメリカ-GAAP：サービスメンバー2021-07-012021-09-300000320121SRT：RevisionOfPriorPeriod Error補正調整メンバTLS：ExpenseRelatedToASoftwareProjectMembers2021-07-012021-09-300000320121TLS：ExpenseRelatedToAContractMemberSRT：RevisionOfPriorPeriod Error補正調整メンバ2021-07-012021-09-300000320121TLS：個人株補償メンバーSRT：RevisionOfPriorPeriod Error補正調整メンバ2021-07-012021-09-300000320121SRT：RevisionOfPriorPeriod Error補正調整メンバ2021-01-012021-09-300000320121SRT：RevisionOfPriorPeriod Error補正調整メンバ2021-09-300000320121SRT：シーン先に報告されたメンバアメリカ-GAAP：サービスメンバー2021-07-012021-09-300000320121SRT：RevisionOfPriorPeriod Error補正調整メンバアメリカ-GAAP：サービスメンバー2021-07-012021-09-300000320121SRT：シーン先に報告されたメンバアメリカ-GAAP：サービスメンバー2021-01-012021-09-300000320121SRT：RevisionOfPriorPeriod Error補正調整メンバアメリカ-GAAP：サービスメンバー2021-01-012021-09-300000320121SRT：シーン先に報告されたメンバアメリカ-公認会計基準：製品メンバー2021-07-012021-09-300000320121SRT：RevisionOfPriorPeriod Error補正調整メンバアメリカ-公認会計基準：製品メンバー2021-07-012021-09-300000320121SRT：シーン先に報告されたメンバアメリカ-公認会計基準：製品メンバー2021-01-012021-09-300000320121SRT：RevisionOfPriorPeriod Error補正調整メンバアメリカ-公認会計基準：製品メンバー2021-01-012021-09-300000320121SRT：シーン先に報告されたメンバ2021-07-012021-09-300000320121SRT：シーン先に報告されたメンバ2021-01-012021-09-300000320121TLS：製品とサービスのメンバーSRT：シーン先に報告されたメンバ2021-07-012021-09-300000320121TLS：製品とサービスのメンバーSRT：RevisionOfPriorPeriod Error補正調整メンバ2021-07-012021-09-300000320121TLS：製品とサービスのメンバー2021-07-012021-09-300000320121TLS：製品とサービスのメンバーSRT：シーン先に報告されたメンバ2021-01-012021-09-300000320121TLS：製品とサービスのメンバーSRT：RevisionOfPriorPeriod Error補正調整メンバ2021-01-012021-09-300000320121TLS：製品とサービスのメンバー2021-01-012021-09-300000320121SRT：シーン先に報告されたメンバUS-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-09-300000320121SRT：RevisionOfPriorPeriod Error補正調整メンバUS-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-09-300000320121SRT：シーン先に報告されたメンバアメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-06-300000320121アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留SRT：RevisionOfPriorPeriod Error補正調整メンバ2021-06-300000320121SRT：シーン先に報告されたメンバアメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2020-12-310000320121アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留SRT：RevisionOfPriorPeriod Error補正調整メンバ2020-12-310000320121SRT：シーン先に報告されたメンバアメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-09-300000320121アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留SRT：RevisionOfPriorPeriod Error補正調整メンバ2021-09-300000320121SRT：シーン先に報告されたメンバ2021-09-30
カタログ表


アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表10-Q
☒
1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告
今四半期末までに：2022年9月30日
☐1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告
依頼書類番号：001-08443
Telos社
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
メリーランド州52-0880974
(登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域)(国際税務局雇用主身分証明書番号)
アシュバーンロード19886号, アシュバーン, バージニア
20147-2358
(主にオフィスアドレスを実行)(郵便番号)
(703) 724-3800
(登録者の電話番号、市外局番を含む)

同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル取引記号登録された各取引所の名称
普通株は、1株当たり0.001ドルですTLSナスダック株式市場有限責任会社
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです ☒ No ☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです ☒ No ☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
大型加速ファイルサーバ☒ファイルマネージャを加速する☐
非加速ファイルサーバ☐規模の小さい報告会社☐
新興成長型会社☐
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)：YESNo☒
自分から 2022年11月4日、登録者は際立った表現があります67,210,624 普通株株.
1
カタログ表
2022年第3四半期カタログ10-Qテーブル
第1部-財務情報
3
第1項。
財務諸表
3
連結業務報告書
3
合併全面損失表
4
合併貸借対照表
5
統合現金フロー表
6
合併株主権益変動表
7
連結財務諸表付記
8
1.組織構造
8
2.重大な会計政策
8
3.収入確認
10
4.売掛金、純額
11
5.在庫、純額
11
6.財産と設備、純額
11
7.営業権
12
8.無形資産、純額
12
9.買収
12
10.Telos ID非持株権の購入
12
11.売掛金およびその他の負債
13
12.株ベースの報酬
13
13.株式買い戻し
14
14.その他の全面的な損失の累計
14
15.1株当たり損失
14
16.関連先取引
15
17.市場情報を細分化する
15
18.前年度中期財務諸表の改訂
16
19.支払いの引受およびまたは事項
18
20.キャッシュフロー情報の追加
18
第二項です。
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
20
前向きに陳述する
20
一般情報と業務概要
20
事業環境
21
たまっている
23
財務概要
23
経営成果
24
非公認会計基準財務指標
26
流動性と資本資源
28
重要な会計政策と試算
29
第三項です。
市場リスクの定量的·定性的開示について
29
第四項です
制御とプログラム
29
第II部--その他の資料
31
第1項。
法律訴訟
31
第1 A項。
リスク要因
31
第二項です。
未登録株式証券販売と収益の使用
31
第三項です。
高級証券違約
31
第四項です。
炭鉱安全情報開示
31
五番目です。
その他の情報
31
第六項です。
陳列品
32
サイン
33
2
カタログ表
第1部-財務情報
項目1.財務諸表
Telos社
連結業務報告書
(未監査)
次の3か月まで現在までの9ヶ月間で
2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
(千単位で、1株当たりを除く)
収入--サービス
$55,305 $62,955 $153,683 $164,016 
収入-製品
8,288 6,026 15,861 14,367 
総収入63,593 68,981 169,544 178,383 
販売コスト--サービス
36,746 40,137 97,913 108,236 
販売コスト--製品
5,902 3,967 10,886 8,266 
販売総コスト42,648 44,104 108,799 116,502 
毛利20,945 24,877 60,745 61,881 
販売、一般、行政費用：
販売とマーケティング3,042 5,363 13,035 14,233 
研究開発3,981 4,863 13,900 14,250 
一般と行政21,591 19,739 68,379 69,452 
販売、一般、行政費用の合計28,614 29,965 95,314 97,935 
営業損失(7,669)(5,088)(34,569)(36,054)
その他収入/(支出)518 20 648 (1,001)
利子支出(181)(195)(558)(583)
所得税前損失(7,332)(5,263)(34,479)(37,638)
(所得税準備金)[所得税利益](8)41 (133)(6)
純損失$(7,340)$(5,222)$(34,612)$(37,644)
1株当たり純損失：
基本的な情報$(0.11)$(0.08)$(0.51)$(0.57)
薄めにする$(0.11)$(0.08)$(0.51)$(0.57)
加重平均流通株：
基本的な情報67,493 66,755 67,641 65,999 
薄めにする67,493 66,755 67,641 65,999 
監査されていない連結財務諸表の付記を参照。
3
カタログ表
Telos社
合併全面損失表
(未監査)
次の3か月まで現在までの9ヶ月間で
2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
(単位：千)
純損失$(7,340)$(5,222)$(34,612)$(37,644)
その他の総合損失、税引き後純額：
外貨換算調整(21)(13)(3)(40)
総合損失$(7,361)$(5,235)$(34,615)$(37,684)
監査されていない連結財務諸表の付記を参照。
4
カタログ表
Telos社
合併貸借対照表
(未監査)
2022年9月30日2021年12月31日
(千単位で、1株当たりおよび共有データは含まれていない)
資産：
現金と現金等価物$125,332 $126,562 
売掛金純額50,983 59,844 
在庫、純額4,676 1,247 
前払い費用6,069 3,329 
その他流動資産930 732 
流動資産総額187,990 191,714 
財産と設備、純額5,128 6,088 
融資リース使用権資産純額8,137 9,053 
経営的リース使用権資産456 852 
商誉17,922 17,922 
無形資産、純額26,858 19,199 
その他の資産908 1,253 
総資産$247,399 $246,081 
負債と株主資本：
負債：
支払すべき帳簿その他の負債$37,583 $34,548 
報酬と福祉に計上すべきである8,941 6,557 
契約責任6,952 6,381 
融資リース義務、当期部分1,558 1,461 
賃貸債務を経営し，今期の部分408 564 
その他流動負債1,972 1,430 
流動負債総額57,414 50,941 
融資リース債務、非流動部分11,660 12,840 
賃貸負債を経営しており、非流動部分108 388 
所得税を繰延する748 723 
その他負債436 935 
総負債70,366 65,827 
負担額およびまたは事項(付記19)
株主権益
普通株、$0.001額面は250,000,000株式を許可して67,300,099株と66,767,4502022年9月30日と2021年12月31日までにそれぞれ発行·発行された株
106 105 
追加実収資本398,546 367,153 
その他の総合損失を累計する(30)(27)
赤字を累計する(221,589)(186,977)
株主権益総額177,033 180,254 
総負債と株主権益$247,399 $246,081 
監査されていない連結財務諸表の付記を参照。
5
カタログ表
Telos社
統合現金フロー表
(未監査)
現在までの9ヶ月間で
2022年9月30日2021年9月30日
(単位：千)
経営活動のキャッシュフロー：
純損失$(34,612)$(37,644)
純損失と経営活動が提供するキャッシュフローを照合する調整：
株に基づく報酬44,225 47,378 
減価償却および償却4,427 4,223 
繰延所得税の準備25 28 
買収滞在増割引36 7 
固定資産処分損失2 9 
不良債権準備97 7 
在庫の古い中から回復する(108)(2)
その他経営性資産と負債変動
売掛金8,763 (18,852)
棚卸しをする(3,321)1,288 
前払い費用、その他の流動資産、その他の資産(2,486)(3,259)
売掛金及びその他の売掛金2,635 15,742 
報酬と福祉に計上すべきである371 (519)
契約責任571 1,579 
他の流動負債やその他の負債(507)(348)
経営活動が提供する現金純額20,118 9,637 
投資活動によるキャッシュフロー：
資本化ソフトウェア開発コスト(8,580)(6,672)
財産と設備を購入する(815)(1,645)
買収のための現金— (5,925)
投資活動のための現金純額(9,395)(14,242)
資金調達活動のキャッシュフロー：
融資リース義務下の支払い(1,083)(993)
持分奨励純額決済に関する源泉徴収税を支払う(3,135)— 
普通株買い戻し(7,603)(1,251)
普通株を発行して得られる収益は，発行コストを差し引く— 64,269 
買い戻し未償還株式証明書— (26,894)
Telos ID Bクラスメンバーへの割り当て-非持株権
— (2,436)
純現金(融資活動用)/融資活動による提供(11,821)32,695 
現金、現金等価物および限定的現金の純変化(1,098)28,090 
期初現金、現金等価物、および限定現金126,562 106,045 
現金、現金等価物、制限された現金、期末$125,464 $134,135 
監査されていない連結財務諸表の付記を参照。
6
カタログ表
Telos社
合併株主権益変動表
(未監査)
普通株余分な実収
資本		積算
その他全面収益/(損失)		赤字を累計する株主合計
権益
株金額
(単位：千)
2022年6月30日の残高67,594 $106 $388,464 $(9)$(214,249)$174,312 
純損失— — — — (7,340)(7,340)
外貨換算損失— — — (21)— (21)
株式ベースの報酬は、報酬は含まれていません— — 15,012 — — 15,012 
普通株買い戻し(499)— (4,681)— — (4,681)
帰属したRSUは，源泉徴収税の株式を差し引いた純額205 — (249)— — (249)
2022年9月30日の残高67,300 $106 $398,546 $(30)$(221,589)$177,033 
2021年6月30日の残高66,635 $105 $341,928 $17 $(176,265)$165,785 
純損失— — — — (5,222)(5,222)
外貨換算損失— — — (13)— (13)
株に基づく報酬費用— — 12,372 — — 12,372 
2021年9月30日の残高66,635 $105 $354,300 $4 $(181,487)$172,922 
普通株余分な実収
資本		積算
その他全面収益/(損失)		赤字を累計する株主合計
権益
株金額
(単位：千)
2021年12月31日の残高66,767 $105 $367,153 $(27)$(186,977)$180,254 
純損失— — — — (34,612)(34,612)
外貨換算損失— — — (3)— (3)
株式ベースの報酬は、報酬は含まれていません— — 42,212 — — 42,212 
普通株買い戻し(859)— (7,683)— — (7,683)
帰属したRSUは，源泉徴収税の株式を差し引いた純額1,392 1 (3,136)— — (3,135)
2022年9月30日の残高67,300 $106 $398,546 $(30)$(221,589)$177,033 
2020年12月31日残高64,625 $103 $270,800 $44 $(143,843)$127,104 
純損失— — — — (37,644)(37,644)
普通株発行2,050 2 64,267 — — 64,269 
外貨換算損失— — — (40)— (40)
株に基づく報酬費用— — 47,378 — — 47,378 
買い戻し未償還株式証明書— — (26,894)— — (26,894)
普通株買い戻し(40)— (1,251)— — (1,251)
2021年9月30日の残高66,635 $105 $354,300 $4 $(181,487)$172,922 
監査されていない連結財務諸表の付記を参照。
7
カタログ表
Telos社
監査されていない合併財務諸表の付記
1. 組織する
Telos Corporationとその子会社(総称して“会社”、“私たち”、“私たち”または“Telos”)はメリーランド州会社であり、世界で最も安全意識のある組織にネットワーク、クラウド、企業セキュリティ解決策を提供するリーディング·サプライヤーである。我々はXacta Corporationのすべての発行と流通株を持っており、Xacta Corporationは政府と商業顧客に政府が検証した安全企業ソリューションを開発、マーケティング、販売する子会社である。私たちはXacta社のホールディングスUbiquiy.com，Inc.の発行済み株式と発行済み株を持っています。Telosアイデンティティ管理ソリューション会社、TeloWorks、Inc.、Telos APAC PTEの100%所有権も持っています。LTD。
2. 重大会計政策
(a)陳述の基礎
添付されている監査されていない連結財務諸表は、Telos会社及びその子会社の勘定を含む(参照注1–組織する)であり、そのすべての発行済みおよび発行された株式は、Telos社によって直接的または間接的に完全に所有される。すべての会社間取引は合併でキャンセルされた。
(b)中期列報根拠
米国公認会計原則(“米国公認会計原則”)に従って作成された年次財務諸表は、通常、いくつかの情報および脚注開示を含み、列挙された中期内に簡素化または省略されている。監査されていない中期財務諸表には、私たちの財務状況および列挙された期間の経営業績および現金流量を公平に述べるための必要な調整(正常かつ恒常的)が含まれていると考えられる。
列挙された各暫定期間の業務成果は，必ずしも本年度や今後の各時期の期待成果を代表するとは限らない.財務諸表は、私たちが当時終了した財政年度のForm 10-K年度報告書に含まれている2021年12月31日までの年度監査された総合財務諸表とその付記とともに読まなければなりません。私たちはこのような財務諸表に規定された会計政策に引き続き従っている。
(c)細分化市場報告
運営分部は、企業の構成要素として定義され、独立した離散財務情報を得ることができ、首席運営意思決定者(“CODM”)または意思決定グループが、資源の割り当てや業績評価を決定する際に定期的に評価を行うことができる。
2021年第4四半期に、私たちは内部管理報告構造とCODM評価の財務結果を再構成した；そのため、私たちは運営部門を変更し、CODMの現在の監督業務、資源の分配と運営業績を評価する方法と一致した。部門再編の結果として報告する二つ報告され運営可能な細分化された市場：セキュリティ解決策とセキュリティネットワーク。これらの細分化は，我々の戦略や目標を協調させることができ，業務範囲内の資源をタイムリーかつ合理的に割り当てるための枠組みを提供する.私たちは合併時にすべての部門間の収入と費用を差し引く。
前期分部情報はこの変化を反映するように再編成された.支部再編はこれまでに報告された監査されていない総合財務業績に影響を与えなかった。
(d)比較の基礎– 以前発表された中期財務諸表の改訂
当社は、先に発表された監査されていない簡明総合財務諸表に関するいくつかの改正を記録しています。当社は、米国証券取引委員会第99号スタッフ会計公告に基づいて発見されたエラーを考慮し、先に発表された簡明総合中期財務諸表に大きな影響を与えないことを確認した。それにもかかわらず、同社は2021年にこれらのエラーを発見した際に訂正を行った。
2021年第3四半期に、会社はある収入と費用を分類する期間外調整を決定した。また，Telos IDのすべての会員権益を完全に買収することを融資活動とするために，最終支払いを正確に反映するためにキャッシュフローを訂正した.誤った陳述と関連する修正に関するより多くの情報は注18–前年度中間財務諸表を改訂する財務諸表の簡略化に至る。
8
カタログ表
(e)予算の使用
米国公認会計原則に基づいて未監査の総合財務諸表を作成することは、管理層に、収入、費用、資産および負債の報告金額、または資産および負債の開示に影響を与える推定および仮定を行うことを要求する。その会社はこれらの推定を定期的に評価している；しかし、実際の結果はこれらの推定とは異なるかもしれない。我々の推定は，歴史的経験，現在利用可能な情報，およびこのような場合に合理的であると考えられる様々な他の仮定に基づいている.経営陣の見積もり数に関連する最も重要な項目は、収入確認、信用損失準備、在庫古い準備、繰延税金資産推定準備、所得税準備、株式ベースの給与、または有和訴訟、および無形資産および営業権の推定値を含む。推定数変動の影響は，それらが知られている間に記録される.
(f)ソフトウェア開発コスト(クラウドコンピューティング実施コスト)
ASC 350~40は、どの実施コストが資本化できるかを決定するために、サービス契約としてのホスト構成が内部使用ソフトウェアの指示に従うことを必要とする。2022年9月30日現在，アプリケーション開発段階で発生したホスト手配に関する資本化実施費用の合計は#ドルである0.3百万ドルです。これらの費用は主に新しい企業資源計画システムの実施と関連がある。資本化された執行費用は手配された予想期間内に直線的に償却されるだろう。ホスト手配の構成要素がすべての実質的なテストが完了し、私たちの総合運営報告書において、関連するホスト手配の費用と同じ項目に分類された後、償却が開始される。
(g)再分類する
数年前の連結財務諸表を何らかの再分類し、本年度に該当する列報方式とした。再分類は私たちの総資産や負債、私たちの純損失または株主権益に影響を与えません。
(h)最近の会計公告
米国公認会計基準の変更は、財務会計基準委員会(“FASB”)がFASB会計基準編纂(“ASC”)の会計基準更新(“ASU”)の形で決定される。私たちは最近のすべてのASUSの適用性と影響を考慮した。以下に示したASUは評価され，適用されないと判定される.
未採用会計公告
FASBは、2021年10月、米国会計基準委員会第2021-08号“企業合併(主題805)：顧客との契約に基づいて契約資産および契約負債を会計処理する”を発表し、エンティティに主題606を適用して企業合併における契約資産および契約負債を確認および計量することを要求した。ASUは，業務統合で得られた顧客の収入契約および業務統合で得られていない顧客の収入契約と一致した確認と計測指導を提供することにより，業務統合後の比較可能性を向上させた.各エンティティは，発効日後に発生した業務合併に前向きにこれらの改訂を適用しなければならない。本基準は2022年12月15日以降の報告期間内に発効し，早期採用を許可する。我々は現在このASUを採用した影響を評価しているが，このASUを採用することは我々が監査していない総合財務状況，経営業績，キャッシュフローに実質的な影響を与えないと考えられる。
2022年6月、FASBは、米国会計基準委員会第2022-03号“公正価値計量(主題820)：契約販売制限された持分証券の公正価値計量”を発表し、株式証券販売の契約制限が持分証券会計単位の一部とみなされないことを明らかにしたため、公正価値を計量する際には考慮しない。この基準は2023年12月15日からの報告期間内に発効し、早期採用が許可される。我々は現在このASUを採用した影響を評価しているが，このASUを採用することは我々が監査していない総合財務状況，経営業績，キャッシュフローに実質的な影響を与えないと考えられる。
FASBは2022年9月、商品またはサービスの購入に関連するサプライヤー融資計画を使用する会社に、財務諸表のユーザがその計画の性質、期間の活動、期間の変化、および潜在的な規模を知ることができるように、米国会計基準委員会第2022-04号“負債-仕入先融資計画(サブテーマ405-50)：仕入先融資計画義務の開示”を発表した。この基準は2022年12月15日からの報告期間内に発効し、早期採用が許可される。我々は現在このASUを採用した影響を評価しているが，このASUを採用することは我々が監査していない総合財務状況，経営業績，キャッシュフローに実質的な影響を与えないと考えられる。
9
カタログ表
3. 収入確認
我々は、ASC主題606“顧客と契約して得られた収入”に基づいて収入を確認する。ASC 606における計算単位は、顧客との契約において、貨物またはサービスを顧客に転送することを約束する履行義務である。
私たちの収入の大部分は時間の経過とともに確認されています。統制権が私たちの顧客に移っていくので、彼らは私たちの表現で福祉を獲得し、消費し、サービス収入に分類されます。時間が経つにつれて顧客に移転する収入比率87%和912022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の収入の割合を占めています91%和922021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の収入の1%を占めています私たちのすべての業務グループは、時間と材料契約、固定価格契約、固定作業価格契約、およびコストプラス固定費用契約タイプを含む様々な契約タイプに基づいてサービス収入を稼ぎます。その中に可変対価格が含まれている可能性があります
私たちはまた、ある契約のある時点で収入を確認し、私たちの顧客が譲渡製品の制御権を獲得した場合、通常交付時に、収入は製品収入に分類される。ある時点で顧客に移転した収入が占める13%和92022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の収入の割合を占めています9%和82021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の収入の1%を占めています
ある履行義務については、主に顧客に商品やサービスを提供する約束を履行し、在庫リスクがなく、商品やサービス価格を決定する上で限られた裁量権を持っていなければ、純額で収入を確認します。
契約履行義務推定収入総額を超える期待コストの費用を記録することで損失を決定している間、契約の予想損失を計上した。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間、契約損失は何も記録されていない。
仕分け収入
私たちの細分化された報告書を除いて、中でさらに議論されているように付記17–市場情報を細分化する私たちは顧客と契約のタイプによって私たちの収入を細分化します。私たちはアメリカの顧客に対する販売をアメリカ国内での販売と見なして、サービスがどこで行われても。私たちのほとんどの収入はアメリカの顧客から来ています。
表3.1：顧客タイプ別収入
次の3か月まで現在までの9ヶ月間で
2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
金額%金額%金額%金額%
(単位：千)
連邦制$60,294 95 %$66,612 97 %$160,351 95 %$171,091 96 %
州と地方、そして商業3,299 5 %2,369 3 %9,193 5 %7,292 4 %
総収入$63,593 $68,981 $169,544 $178,383 
表3.2：契約タイプ別の収入
次の3か月まで現在までの9ヶ月間で
2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
金額%金額%金額%金額%
(単位：千)
固定価格$54,055 85 %$60,349 87 %$140,636 83 %$155,832 87 %
時間と材料3,457 5 %3,154 5 %9,104 5 %9,243 5 %
コストに固定費を加算する6,081 10 %5,478 8 %19,804 12 %13,308 8 %
総収入$63,593 $68,981 $169,544 $178,383 
私たちの主な顧客群はアメリカ政府機関を含むので、私たちは集中的な信用リスクと私たちの売掛金があります952022年9月30日現在、私たちの売掛金の1%はアメリカ政府の顧客と直接付き合っています。私たちはすべての顧客に対して持続的な信用評価を行い、通常顧客が担保や他の保証を提供する必要はありません。我々は潜在的な損失に対して一定の備えがある.
10
カタログ表
表3.3：収入集中度が総収入の10%以上を占める
次の3か月まで現在までの9ヶ月間で
2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
アメリカ国防総省(“国防総省”)77%74%74%75%
民事連邦機関18%23%21%21%
契約残高
表3.4：契約残高
2022年9月30日2021年12月31日
(単位：千)
契約資産(未入金)$28,290 $41,374 
契約責任6,952 6,381 
期間内の会社契約資産と契約負債の変化は、主に会社の業績、領収書と顧客支払いの間の時間差によるものである。各報告期間開始時に契約負債残高に含まれた2022年9月30日終了の3カ月と9カ月で収入が#ドルであることが確認された0.9百万ドルとドル5.0それぞれ100万ドルです各報告期間開始時に契約負債残高に含まれた2021年9月30日終了の3カ月と9カ月で収入が#ドルであることが確認された0.8百万ドルとドル4.1それぞれ100万ドルです
2022年9月30日までに111.4残りの履行債務は100万ドルであり、私たちはそれを資金蓄積とも呼ぶ。私たちが認識するのは85私たちの今後12ヶ月以内の残り履行債務の%と、その後の残高。
4. 売掛金純額
表4：売掛金明細，純額
2022年9月30日2021年12月31日
(単位：千)
開票売掛金$22,903 $18,586 
未開票売掛金28,290 41,374 
信用損失準備(210)(116)
売掛金純額$50,983 $59,844 
5. 在庫、純額
表5：在庫明細，純額
2022年9月30日2021年12月31日
(単位：千)
総在庫$5,429 $2,108 
在庫品廃棄準備(753)(861)
在庫、純額$4,676 $1,247 
6. 財産と設備、純額
表6：財産と設備明細書，純額
2022年9月30日2021年12月31日
(単位：千)
家具と設備$15,765 $15,420 
賃借権改善3,073 2,994 
原価で計算した財産と設備18,838 18,414 
減価償却累計(13,710)(12,326)
財産と設備、純額$5,128 $6,088 
減価償却費用は$0.6百万ドルとドル1.82022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月はそれぞれ100万ドルです0.6百万ドルとドル1.52021年9月30日までの3カ月と9カ月はそれぞれ100万ドル。
11
カタログ表
7. 商誉
営業権残高は#ドルです17.92022年9月30日と2021年12月31日まで3.0セキュリティ·ソリューション部門に100万ドルを割り当てました14.9セキュリティネットワーク部門に100万ドルが割り当てられています商誉は年間減値テストを受けなければならず、年間減値テスト前の期間にトリガイベントが発生した場合、私らは減値を評価する違います。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の減価費用を計上した。
8. 無形資産、純額
表8.1：無形資産内訳，純額
2022年9月30日2021年12月31日
毛収入累計償却するネットワークがあります毛収入累計償却するネットワークがあります
(単位：千)
得られた技術$3,630 $(529)$3,101 $3,630 $(256)$3,374 
取引先関係40 (16)24 40 (5)35 
ソフトウェア開発コスト31,199 (7,466)23,733 22,222 (6,432)15,790 
$34,869 $(8,011)$26,858 $25,892 $(6,693)$19,199 
償却費用を$とする0.5百万ドルとドル1.32022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月はそれぞれ百万ドルと0.4百万ドルとドル1.32021年9月30日までの3カ月と9カ月はそれぞれ100万ドル。
9. 買収する
2021年7月30日、会社はダイヤモンド砦技術会社(DFT)とその完全子会社の資産を買収し、総買収対価格は1ドルであった6.7$を含む百万ドル0.3DFTが以前に存在していた契約スケジュールと関連した100万ドル。成約した時..5.9百万ドルの現金が追加のドルを支払われました0.6DFTに支払うべき百万ドル18締め切りから数ヶ月以内に。差し押さえ金額は現在の#ドルに割引されました0.5百万ドルは，買収に関する割引率を用いる.今回の買収は同社の生物識別とデジタル身分知的財産権バンクにいくつかの新しい特許を追加した。非接触生物識別技術の加入は会社が既存と新市場組織の需要をよりよく満たすことができるようになる。DFTを買収する資産はすでに米国公認会計原則に従って買収会計方法を採用して入金されている。購入総掛け値は$6.7買収日の公正価値に応じて買収された資産に100万ユーロが割り当てられている。
同社は$を確認した3.7100万ドルの無形資産と3.0百万の営業権は、Telos ID報告単位に格納されており、これはセキュリティソリューション業務部門の一部である。営業権は、購入価格が買収された確認可能な有形および無形資産純資産値を超えることに主に起因する。買収した無形資産は直線的に償却されるだろう三つ至れり尽くせり8年それは.この買収は税務目的の資産購入と考えられ、確認された営業権は税務面で控除されることができる。
10. Telos ID非持株権の購入
Telos IDは2007年にデラウェア州有限責任会社法に基づいて有限責任会社として設立された。初めて公募する前に，同社は50Telos IDの%権益は，Hoya ID Fund A，LLC(“Hoya”)が持つ残りの権益は非持株権益である.Telos ID取締役会がその運用プロトコルに基づいて決定した時間と範囲内でのみ，メンバに配信する.
当社は2020年10月5日にHoyaと会員権益購入契約を締結し、Hoyaが所有するTelos IDのすべてのBクラス単位(“Telos ID購入”)を購入する。Telos IDの買収取引が完了すると、Telos IDは我々の完全子会社となる。2020年11月23日、Telos IDの購入完了、会社振込$30.0百万ドルの現金と発行7.3百万株私たちの普通株、価格は$です20.391株あたり(総額は約$148.4ホヤに渡す総対価格は#ドルです178.4百万ドルです。普通株発行の一部として、会社は追加実収資本(APIC)が#ドル増加したことを確認した148.4百万ドルです。同社はさらにAPICの減値#ドルを確認した173.9Telos IDにおけるHoyaの非持株権の除去の一部として。追加的な50Telos IDの%資本が減少しました$25.5百万ドルです。ホアは最後の#ドルの配当を受けた2.42021年1月には100万人。
12
カタログ表
11. 支払すべき帳簿その他の負債
表11：売掛金とその他の計上すべき負債内訳
2022年9月30日2021年12月31日
(単位：千)
売掛金--貿易$16,339 $7,869 
負債を計算すべきである19,870 25,300 
他の人は1,374 1,379 
支払すべき帳簿その他の負債$37,583 $34,548 
12. 株に基づく報酬
我々の2016年総合長期インセンティブ計画(“2016 LTIP”)は、当社の役員、役員、従業員、および他のサービスプロバイダに、時間的帰属に基づく制限株式単位(“サービスベースRSU”または“RSU”)と、業績帰属に基づく制限株式単位(“業績ベースRSU”または“PRSU”)とを付与することを規定している。取締役会または取締役会報酬委員会が決定した期間内に、2016 LTIPによって付与された報酬通常1つは至れり尽くせり3年それは.同社は、会社の普通株式で決済しようとしている補償に関する株式ベースの補償を記録している。しかし、この補償は最終的には株式か現金で支払われるか、これは会社の裁量であり、会社は支払日までにこれらの支払いの形態を規定する権利があるからである。
株式ベースの報酬支出には#ドルの非実質的な調整が含まれている1.32022年9月30日までの9カ月は、前年に比べて100万ドル。いくつありますか違います。この2つの時期の株式ベース給与支出で確認された所得税利益。
表12.1：部門別株式報酬支出明細
次の3か月まで現在までの9ヶ月間で
2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
(単位：千)
販売コスト--サービス
$929 $718 $2,798 $1,974 
販売とマーケティング611 1,536 3,699 5,316 
研究開発897 970 2,884 2,079 
一般と行政12,284 9,148 34,844 38,009 
株式に基づく報酬総支出$14,721 $12,372 $44,225 $47,378 
表12.2：サービスベースのRSUと性能に基づくRSU報酬アクティビティ
サービスベースRSU性能に基づくRSU合計する加重平均付与日公正価値
2021年12月31日現在の未返済単位
3,030,608 492,727 3,523,335 $34.24 
授与する3,897,786 — 3,897,786 10.00 
既得(1,653,308)— (1,653,308)31.21 
没収される(360,762)(155,942)(516,704)33.22 
2022年9月30日までの未返済単位
4,914,324 336,785 5,251,109 $17.23 
2022年9月30日現在、未償還、行使可能、帰属または予想される帰属したRSUおよびPRSUの内在的価値は$である46.5百万ドルです。1元ある42.72022年9月30日現在確認されていない株式奨励に関する総報酬費用は、加重平均残り帰属期間中に直線的に確認される予定である1年.
13
カタログ表
13. 株式買い戻し
2022年5月24日、会社は、取締役会が最高$の買い戻しを許可する新しい株式買い戻し計画(SRP)を承認したと発表した50.0百万株の普通株。この許可により、当社は時々公開市場を介してその普通株式を購入することができます。買い戻し計画は満期日がなく、いつでも修正、一時停止、または終了することができる。2022年9月30日までに42.3SRPによると、残りの許可は未来の普通株の買い戻しに使用される。
表13：株式買い戻し活動
次の3か月まで現在までの9ヶ月間で
2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
(千単位で、1株当たりおよび共有データは含まれていない)
株式買い戻しのために支払う金額(1)
$4,681 $— $7,683 $— 
買い戻し株数498,731 — 859,170 — 
支払平均1株当たり価格(1)
$9.38 $— $8.94 $— 
(1)公開市場での買い戻しに支払われる手数料が含まれている。
2022年11月4日までに、会社はすでに買い戻しました106,623その普通株価格は$1.02022年9月30日以来、100万人に達している。
14. その他の総合損失を累計する
私たちの機能通貨はドルです。私たちの完全子会社に対して、機能通貨は現地通貨です。同付属会社の場合、その外貨は貸借対照表日の現行外貨為替レートでドルに換算され、収入および費用帳は一覧表示期間の平均外貨為替レートで換算される。折算損益は株主権益に計上され、他の総合損失を累積する構成要素とする。
表14：他の全面損失の内訳を累積する
2022年9月30日2021年12月31日
(単位：千)
外貨両替損失を累計する$(137)$(134)
年金負債調整の累計精算収益107 107 
その他の総合損失を累計する$(30)$(27)
15. 1株当たり損失
1株あたりの基本純収益(損失)の計算方法は，純収益(損失)を当期発行普通株の加重平均で割ったものであり，潜在的な希釈証券は考慮しない。1株当たり純利益(損失)の計算方法は，純収益(損失)を在庫株とIF割引法を用いて決定した期間に発行された普通株と希釈普通株等価物の加重平均株数で割る。希釈普通株等価物は、非既得性制限性普通株と引受権証からなる。
純損失期間中、潜在的希薄化証券は、1株当たりの純利益(赤字)の計算には含まれておらず、これにより逆薄となるからである。
表15：潜在的希薄化証券
次の3か月まで現在までの9ヶ月間で
2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
(単位：千)
無帰属限定株及び限定株式単位833 313 435 394 
普通株承認株式証は，行使可能価格は$である1.6651株当たり
— — — 405 
合計する833 313 435 799 
希釈効果から除外された未付与逆希釈株式単位(株式単位)1,218— 965— 
14
カタログ表
16. 関係者取引
エメット·J·ウッド、わが会長兼最高経営責任者の兄弟は、1996年以来当社の従業員です。この個人に支払われた補償金額は#ドルです91,000そして$696,0002022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、そしてドル88,000そして$389,000それぞれ2021年9月30日までの3カ月と9カ月である。それに、エミット·ウッドさんが所有しています94,547そして73,5622022年9月30日と2021年12月31日までの会社普通株。
同社の取締役の一人がその会社の顧問を務めています。2022年2月、取締役と当社はコンサルティング契約を改正し、当社は制限株式単位の形で、取締役2022年相談費の残り部分を固定価格金額で支払うことを規定した。会社が役員に授与する26,0912022年2月1日の限定株式単位は、四半期ごとに4つの等額の株式単位を付与し、年末まで、取締役の諮問協議下での継続的な表現を前提としている違います。2022年9月30日までの3ヶ月間現金を支払いました。彼のコンサルティングサービスに支払う金額は$です25,0002022年9月30日までの9ヶ月とドル71,000そして$212,000それぞれ2021年9月30日までの3カ月と9カ月である。
17. 市場情報を細分化する
中で述べたとおり付記2--重要会計政策2021年第4四半期に、部門再編のため、私たちのCODMは以下のように私たちの業務の財務業績を評価、監督、管理し始めました二つ運営部門：セキュリティ解決策とセキュリティネットワーク。これらの細分化は，我々の戦略や目標を協調させることができ，業務範囲内の資源をタイムリーかつ合理的に割り当てるための枠組みを提供する.私たちは合併時にすべての部門間の収入と費用を差し引く。
セキュリティソリューション部門は、主にネットワークセキュリティ、クラウドとアイデンティティ解決策、およびXactaを介したセキュリティメッセージ伝達に集中しています®Telos Ghost®Telos高度なネットワーク分析、Telos AMHS、およびTelos ID製品。クラウド、内部配備、およびハイブリッドクラウド環境において、様々なシステムプラットフォームおよびソフトウェア販売またはソフトウェアすなわちサービスの契約収入を提供することを確認します。この部門のカスタマイズソリューションに関連する収入は、作業の進行やサービスおよび製品の交付時に確認されます。異なる期間の収入の変動は、ソフトウェア販売量およびその間のクラウドおよび/またはネットワークセキュリティソリューションの進展または完了の結果である。大部分の運営費用は人力、材料、管理費用と関連がある。ソフトウェア販売にはそれに関連する無形運営コストがあるため，より高い利益率が生じている。毛利と利益率は安全解決策の運営効率とソフトウェア販売量変化の関数である
セキュリティネットワーク部門は、安全なモバイルソリューションおよびネットワーク管理および防御サービスを介して、私たちの顧客に安全なネットワークアーキテクチャおよびソリューションを提供します。ネットワークサービスや情報配信の管理に関する契約作業の進展にともない，収入は時間とともに確認される.契約費用には人工、材料、管理費用が含まれている。各期間に確認された費用の違いは，主に個別契約活動レベルの増加と減少を反映している
表17：業務別の運営結果
次の3か月まで現在までの9ヶ月間で
2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
(単位：千)
収入：
安全な解決策$32,440 $34,558 $90,178 $89,624 
安全なネットワーク31,153 34,423 79,366 88,759 
総収入63,593 68,981 169,544 178,383 
毛利：
安全な解決策15,57719,51747,06246,032
安全なネットワーク5,3685,36013,68315,849
毛利総額20,945 24,877 60,745 61,881 
販売、一般、行政費用28,614 29,965 95,314 97,935 
営業損失(7,669)(5,088)(34,569)(36,054)
その他収入/(支出)518 20 648 (1,001)
利子支出(181)(195)(558)(583)
所得税前損失(7,332)(5,263)(34,479)(37,638)
(所得税準備金)[所得税利益](8)41 (133)(6)
純損失$(7,340)$(5,222)$(34,612)$(37,644)
15
カタログ表
私たちは毛利益に基づいて各部門の収益性を測定する。我々は，部門間販売と譲渡を販売または第三者に譲渡する，すなわち現在の市場価格で計算する.総合財務諸表に報告されている利息収入、利息支出、その他の収入と支出項目および所得税は分部利益測定の一部ではなく、主に会社レベルで記録されている。
経営陣は部門ごとに総資産を利用して部門の業績を評価したり資源を割り当てたりしません。したがって、部門別に資産を追跡しないため、部門別の総資産は開示されない。
18. 前年中間財務諸表を改訂する
(a)費用分類
2021年第3四半期に、同社は、1人の個人の株式報酬が“一般·行政費用”ではなく“販売サービスコスト”に誤って計上されていることを発見した。誤って販売コストを計上した株式補償総額は#ドルであった0.3100万ドルのうち0.1100万ドルは2021年第1四半期と関係があります0.22021年第2四半期に関連した100万ドル。同社は2021年第3四半期にこのミスを訂正した
また、当社は、株式補償の分配を確認しました二つ2021年第2四半期には、会社間接コストプールの一部が“一般·行政費用”ではなく“販売コスト”に誤って計上された。誤って割り当てられた株式補償を販売コストに計上した総額は#ドルであった0.7100万ドル、同社は2021年第3四半期にこの数字を修正した。
(b)収入確認
2021年第3四半期に同社は1.1新たに付与された契約預金期に関する収入100万ドルは、2021年第2四半期に収入として確認されるはずだった。同社は最初に2021年第3四半期にこのミスを訂正した。また、本契約に関連しているのは、2021年第4四半期に、会社が$を決定したことです0.32021年第2四半期の製品収入は100万ドルでした0.42021年第3四半期の製品収入の100万ドルは、簡明合併経営報告書の中でサービス収入としなければならない
(c)ソフトウェア資本化
2021年第3四半期に同社は1ドルを誤って記録した0.5開発マイルストーンに達したソフトウェアプロジェクトに関する百万ドルの支出であるため，ソフトウェアに関するコストは資本化すべきである
(d)費用の記録
2021年第3四半期に同社は1ドルを誤って記録した0.9まだ始まっていない契約に関連した百万ドルの支出。2021年第4四半期、会社は以前に記録された費用を打ち消し、業績期間が開始されるまで費用を記録しない予定です。
2021年第4四半期に、同社は第3四半期のRSUが個人に報酬を与えたと判断したが、この報酬はその補償費用の計算から誤って除外され、補償費用が#ドル少なくなった0.22021年第3四半期は100万だった
(e)キャッシュフロー
同社は誤って$を提出した2.4簡明総合キャッシュフロー表の経営活動として、最終的に100万ドルを支払い、Telos IDのすべての会員権益を完全に買収する。同社は2021年第4四半期の総合キャッシュフロー表における融資活動における最終支払いを正確に反映するために、列報を訂正した。
(F)取得した資産の評価
同社は、2021年度第4四半期に、これまでに構築された2021買収の推定値に関する仮定を必要に更新した。仮定の変化は追加的な営業権#ドルを生む1.32021年第3四半期に報告されるべき同じ額の無形資産を削減した。
16
カタログ表
表18.1：簡明統合業務報告書に対する訂正の影響
2021年9月30日までの3ヶ月2021年9月30日までの9ヶ月間
前に報道したエラー訂正調整後の前に報道したエラー訂正調整後の
(千単位で、1株当たりを除く)
収入--サービス$63,690 $(735)$62,955 $163,366 $650 $164,016 
収入-製品6,376 (350)6,026 15,017 (650)14,367 
収入.収入70,066 (1,085)68,981 178,383 — 178,383 
販売コスト--サービス40,031 106 40,137 109,134 (898)108,236 
コストと支出43,998 106 44,104 117,400 (898)116,502 
研究開発5,396 (533)4,863 14,783 (533)14,250 
一般と行政20,562 (823)19,739 69,271 181 69,452 
販売、一般、行政費用31,321 (1,356)29,965 98,287 (352)97,935 
営業損失(5,253)165 (5,088)(37,304)1,250 (36,054)
所得税前損失(5,428)165 (5,263)(38,888)1,250 (37,638)
純損失(5,387)165 (5,222)(38,894)1,250 (37,644)
Telos社は純損失を占めるべきです(5,387)165 (5,222)(38,894)1,250 (37,644)
Telos社は1株当たり純損失
基本的な情報$(0.08)$— $(0.08)$(0.59)$0.02 $(0.57)
薄めにする$(0.08)$— $(0.08)$(0.59)$0.02 $(0.57)
表18.2：簡明総合総合損失表への影響を訂正する
2021年9月30日までの3ヶ月2021年9月30日までの9ヶ月間
前に報道したエラー訂正調整後の前に報道したエラー訂正調整後の
(単位：千)
純損失$(5,387)$165 $(5,222)$(38,894)$1,250 $(37,644)
Telos社の総合損失(5,400)165 (5,235)(38,934)1,250 (37,684)
表18.3.キャッシュフロー表の簡明な統合レポートへの影響
2021年9月30日までの9ヶ月間
前に報道したエラー訂正調整後の
(単位：千)
純損失$(38,894)$1,250 (37,644)
株に基づく報酬47,197 181 47,378 
その他経営性資産と負債変動(5,900)1,538 (4,362)
経営活動用の現金6,668 2,969 9,637 
資本化ソフトウェア開発コスト(6,139)(533)(6,672)
投資活動用の現金(13,709)(533)(14,242)
Telos ID Bクラスメンバーへの割り当て-非持株権
— (2,436)(2,436)
融資活動で提供された現金35,131 (2,436)32,695 
17
カタログ表
表18.4.簡明合併株主権益変動表への影響を訂正する
2021年9月30日までの3ヶ月2021年9月30日までの9ヶ月間
前に報道したエラー訂正調整後の前に報道したエラー訂正調整後の
(単位：千)
純損失$(5,387)$165 $(5,222)$(38,894)$1,250 $(37,644)
追加実収資本354,119 181 354,300 354,119 181 354,300 
赤字期初残高を累計する(177,350)1,085 (176,265)(143,843)— (143,843)
累積赤字期末残高(182,737)1,250 (181,487)(182,737)1,250 (181,487)
株主権益総額171,491 1,431 172,922 171,491 1,431 172,922 
19. 約束や事項があります
法律訴訟
先に2022年8月9日に提出された2022年6月30日までの10-Q表付記19に報告されているように、Telosおよびその一部の現職および前任者は、米バージニア州東区地方裁判所に提起された訴訟で被告とされている。起訴状では、原告は、Telosと運輸安全管理局(TSA)および医療保険·医療補助サービスセンターとの間のいくつかの契約開始の遅延を開示していないため、2020年11月19日から2022年3月16日までの間にTelos普通株を購入したバイヤーを代表し、Telosと運輸安全管理局(TSA)および医療保険·医療補助サービスセンターとの間の何らかの契約開始の遅延を開示していないため、証券法に違反していると主張している。2022年6月15日、原告は、(I)Telosがこれらの契約の収入予測を開示することに関するクレーム、(Ii)Telosの初公募時の取締役に対するクレーム、及び(Iii)1933年証券法第11及び15節に基づくクレームを追加した合併起訴状を提出した。当社はこの事件を積極的に弁護しているが、初期段階であるため、合理的に損失が出る可能性があるが、当社は原告クレームが成功する可能性や損失や損失範囲を予測することはできない。そのため、2022年9月30日と2021年12月31日まで、それぞれ重大な負債を記録していない。
また、当社も正常業務過程で引き起こした訴訟の一方である。経営陣は、当該等の訴訟の結果をいかなる合理的な確実性でも予測することはできないが、すべての既存資料によれば、当該等の既知事項の最終結果は、当社が審査していない総合財務状況、経営業績又はキャッシュフローに大きな悪影響を与えないと考えている。
その他--政府契約
アメリカ政府請負業者として、私たちの運営が適用される法規要件に適合しているかどうかを決定するために、アメリカ政府の様々な監査と調査を受けます。米国政府の我々の業務に対する調査は、政府契約に関連するものであっても、他の理由で行われても、我々に課された償還、罰金または処罰、一時停止、提案された除名、将来の米国政府契約の資格の取り消し、または輸出特権の一時停止を含む行政、民事または刑事責任を招く可能性がある。禁止の一時停止や廃止は、私たちがアメリカ政府との契約に依存しているので、私たちに実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。アメリカ政府の調査は通常数年を要し、多くの調査は私たちに不利な行動を取らなかった。私たちはまたアメリカ以外の顧客に製品とサービスを提供します。これらの製品とサービスはアメリカと外国の法律法規と外国調達政策とやり方に制約されています。現地法規や適用される米国政府法規の遵守状況も監査や調査を受ける可能性がある。
20. キャッシュフロー情報を補充する
表20.1：現金、現金等価物、制限された現金の内訳
2022年9月30日2021年12月31日
(単位：千)
現金と現金等価物$125,332 $126,562 
制限現金(1)
132 — 
現金、現金等価物、制限された現金$125,464 $126,562 
(1)限定的な現金は、アシュバーン賃貸借契約の預金として、総合貸借対照表の“その他の資産”の項に記載された商業通貨市場口座を含む
18
カタログ表
表20.2：キャッシュフロー情報の補完
現在までの9ヶ月間で
2022年9月30日2021年9月30日
(単位：千)
期間内に支払われた現金：
利子$523 $583 
所得税188 54 
非現金投資と融資活動：
経営リース負債と引き換えに経営リース資産収益率$396 $486 
支払すべき帳簿及びその他の負債における資本支出活動400 — 
SRP制度下の普通株買い戻し80 — 
買収の妨げ— 506 
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カタログ表
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析
前向きに陳述する
Form 10-Qに関するこの四半期報告書は前向きな陳述を含んでいる。そのため、本明細書に含まれる任意の非歴史的事実の陳述は、前向き陳述と見なすことができる。上記の表現を制限することなく、“信じる”、“予想”、“計画”、“予想”および同様の表現は、前向き陳述を識別することを意図している。多くの重要な要素が同社の実際の結果をこれらの前向きな陳述が示したものと大きく異なる可能性がある。これらの要因には、会社が米国証券取引委員会に提出した2021年12月31日現在の10−K表のリスク要因の一部に記載されている要因が含まれているが、これらに限定されない。
一般情報と業務概要
私たちは世界で最も安全意識のある組織を迅速な発展、複雑でどこにでもある脅威から支援し、保護するための技術先進的なソフトウェアベースのセキュリティ解決策を提供する。私たちの安全製品、サービスと専門知識の組み合わせは、私たちの顧客が新しい市場に入ることができ、彼らの利害関係者により効果的にサービスし、国や彼らの企業を守ることに成功した。私たちは、彼らがその会社の目標を達成し、安全とプライバシーの面で自信を持って世界的な使命を遂行できるように、顧客の人員、情報、デジタル資産を保護します。
私たちの使命は、ネットワークセキュリティ、クラウドセキュリティ、企業セキュリティ製品を通じてお客様の人員、システム、重要な情報資産を保護することです。現在の世界的な環境で、私たちの使命は今まで以上に重要だ。それぞれの新しい情報や通信技術の出現は，解決策開発においてセキュリティが無視されることが多いため，新たな脆弱性をもたらす.仕事の効率と収益性を高めることを目的としたネットワークとアプリケーションはよく計画の不備、構成ミス或いはセキュリティホールが未知であるため、組織に危害を及ぼす。脅迫ソフトウェア、内部脅威、サイバー犯罪、および高度な持続的脅威は、すべての産業の公共および民間企業を脅かし続けている。
現代組織のネットワークセキュリティ、クラウドセキュリティと企業セキュリティには多くの共通点があるが、安全意識を持つ顧客の要求を満たすために、各種の技能、能力と経験が必要である。開発、協調と交付という3つの分野の解決策の面で、数十年の経験は私たちに先見性と自信を持たせて解決策を提供し、総合的、全体的なレベルで企業を強化し、保護する。私たちの企業の一つの分野の挑戦に対応するための経験は、他の分野のニーズを満たすのに役立ちました。単一の課題を解決するために一連の相補的な能力が必要である可能性があることを理解し、単一の解決策が複数の挑戦に対応する可能性がある場合も認識する。私たちの安全解決策はこの三つの分野にまたがっている。
私たちの組織と指導構造は2021年第4四半期に変化したため、私たちは2つの報告可能な細分化市場で設立と運営している–安全な解決策とセキュリティネットワークです
安全な解決策
セキュリティソリューションは、情報保証、セキュリティ通信、およびTelos IDを含むネットワークセキュリティ、クラウドおよびアイデンティティ解決策に集中しています。ネットワークセキュリティソリューションは、ネットワーク相手の攻撃の前に撃退するために、ネットワークセキュリティ、クラウドベースのシステムの持続的なセキュリティ、完全性、およびコンプライアンスを保証するために、私たちのクライアントがその内部配備および関連するクラウドベースのシステムの持続的なセキュリティ、完全性、およびコンプライアンスを確保することを支援します。我々のセキュリティエンジニアとテーマ専門家は、顧客のネットワークセキュリティ環境を評価し、彼らのネットワークセキュリティ態勢を強化するために必要なシステムを設計、オペレーティングシステムする。私たちのクラウドソリューションは、企業クラウド技術環境の持続的な管理と安全を確保しながら、私たちの顧客の計画、設計、実行、安全なクラウド移行を促進するために必要な専門的なスキルと経験を利用します。私たちのアイデンティティ識別ソリューションは、デジタルアイデンティティ、バイオメトリクス、および全国的な登録サービスを提供し、規制されたキーインフラ環境で働く企業のために、お客様とアイデンティティ管理を理解する上での課題を解決します。
•情報保障
◦Xacta：企業ネットワークリスク管理と安全コンプライアンス自動化の主要なプラットフォームは、クラウド、内部配備、および混合および曇り環境におけるシステムに安全感知を提供する。Xactaは大型商業と政府企業に自動化されたネットワークリスクとコンプライアンス管理ソリューションを提供する。米国連邦政府全体において、Xactaは事実上のビジネスネットワークリスクとコンプライアンス管理解決策である。
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カタログ表
•安全な通信：
◦Telos Ghost：仮想ファジィ処理ネットワークは、暗号化およびホストホーム機能を有し、ネットワーク上の人員、情報、およびリソースの安全およびプライバシーを保証することができるサービスである。Telos Ghostは、データを混同および暗号化し、ユーザ識別情報および位置をマスクし、ネットワークリソースを隠蔽することによって、ネットワーク攻撃面を除去しようとしている。情報収集、ネットワーク脅威保護、キーインフラの保護、および通信およびアプリケーションを保護するために必要な追加のセキュリティおよびプライバシー層を提供し、セキュリティのうちの1つのエラーが運営、財産、さらには生命に危害を及ぼす可能性がある場合。
◦Telos高度ネットワーク分析会社(“ACA”)：解決方案はサービスであり、迅速かつ大規模な速度で適時、正確、操作可能な情報を提供し、企業資産が直面する脅威を解明する。これは、組織が悪意のある活動をより早く検出し、以前に未知の攻撃や新たな悪意のある行為を発見し、識別することを可能にする。さらに、イベントの帰属を決定し、高価な管理費用を必要とすることなく、複雑で包括的な分析を提供するのに役立つ
◦Telos自動情報処理システム(“AMHS”)：Webベースの組織メッセージ配信および管理は、キータスク通信のために使用され、米国政府によって公認された組織メッセージ伝達のゴールドスタンダードである。Telos AMHSは軍事野戦者によって戦場でのキー通信に利用されており，唯一ネットワークに基づく解決策であり，国防情報システム局の組織メッセージサービスとその専用の通信プロトコルを用いて信頼できるメッセージとディレクトリサービスを提供している.
•Telos ID： IDTrust 360によるアイデンティティ信頼とデジタルサービスの提供®柔軟なハイブリッドクラウド識別サービスを拡張するための企業レベルデジタルアイデンティティリスクプラットフォーム。このプラットフォームは移動、企業環境とカスタマイズデジタル身分サービスをサポートし、先進技術を統合することによって脅威を緩和し、これらの技術は生物識別、証拠と他の身分中心のデータを融合し、信頼を持続的に監視するために使用する。2021年4月にDFTの資産を買収することを発表しました®非接触モバイル指紋ソフトウェアは、IDTrust 360プラットフォームと統合されている。TSA PreCheckを含むTelos IDを区別する政府認証と指定を維持します®登録プロバイダ、指定された航空チャネルプロバイダ、連邦捜査局によって承認されたチャネルプロバイダ、および金融業界監視局電子指紋提出プロバイダ
安全なネットワーク
安全ネットワークは企業の安全に重点を置いている。セキュリティネットワークは国防総省、連邦情報界、その他の連邦政府機関に安全なネットワーク構造と解決策を提供する。我々は，ネットワークを中心とした解決策が連携や接続を支援し，効率を向上させ，コストを低減し，タスク成果を改善する.我々は、国防および民間タスクをサポートするために、広範な有線および無線、固定および配備可能、秘密および非セキュリティ音声、データおよびビデオセキュリティネットワーク解決策およびサービスを提供します。能力には，ネットワーク設計，運営と保守，システム統合と工程，ネットワークセキュリティとコンプライアンス，配備可能な通信，ロボットプロセスの自動化および他のデジタル変換能力，フロント，防御的ネットワーク運営，およびプロジェクト管理がある。
•安全に移動する：企業や政府向けのソリューションは、遠隔作業を支援し、企業内外の運営や安全配慮を最大限に削減する。私たちの安全なモバイルチームは、証明書を各プロジェクトに持って行き、深い専門知識と経験、そして非常に理想的な許可と業界で認められたネットワーク工学、モバイル、セキュリティ認証を提供します。
•ネットワーク管理と防御：複雑な企業ネットワークおよび防御ネットワーク運営のためのサービスを運営、管理、防御する。私たちの多様なネットワーク管理と防御能力の組み合わせは軍事と政府機関からフォーチュン500強会社までの多くの業界と学科の中でよく見られる要求とあまり見られない要求を満たしている。
事業環境
私たちの業務業績は引き続きアメリカ政府の支出全体のレベルと私たちの解決策とアメリカ政府の優先順位との整合性の深刻な影響を受けています。アメリカ政府の支出と契約は連邦予算と支出手続きと関連立法の影響を受け続けている
21
カタログ表
国会は2022年10月1日の財政年度開始前に2023年度の支出立法で合意できない。したがって、連邦政府全体は現在、過去1年間に見られた急激に上昇したインフレを調整するのではなく、各機関が2022年度の支出レベルで支出することを可能にする持続的な決議(CR)の条項の下で動作している。さらに、連邦部門および機関は、一般に、CRによって資金を提供する場合に、新しい契約の開始を推進したり、現在のプロジェクトの進捗を加速させることを禁止されている。現在のCRは2022年12月16日まで続くが，その時点で国会が2023年度の支出立法で合意できるかどうか，あるいは別のCRを通過せざるを得ず，2023年1月または2月まで継続できるかどうかは不明である。2023年度の資金調達を決定する上でのこのような持続的な遅延は、逆にTelosおよび私たちの政府顧客の将来計画に影響を与える可能性がある
総裁の2023年度予算申請国防費は2022年度より約4%増加することを要求する。 しかし、この提案された2023年度予算は、ロシアがウクライナに侵攻する前に制定され、行われている活動に関連した支出は含まれていない。提案された2023年度予算はまた、国防総省のインフレ率を2.2%と仮定し、ペンタゴン当局者はその後、より高いインフレ率を調整する必要があることを認めた。国会はこれらの要素や他の需要を考慮して、以下のように国防費のさらなる増加を強力に支持している衆議院と参議院版の2023年度国防権限法案は、総裁の予算より370億ドル多い370億ドル(衆議院)と450億ドル(参議院)の支出を要求している。実際の最終国防支出水準も早くても12月に確定しなければならない。
提案された2023年度予算はまた、連邦文官機関(非国防)ネットワークセキュリティ資金を11%近く増加させることを要求している。バイデン政府は、総裁14028号の行政命令に要約されたネットワークセキュリティのやり方と優先順位との一致を助けるために、各連邦文官機関への投資を増加させることを求めていると述べている。この行政命令は“国家のネットワークセキュリティの改善”と呼ばれている全体的な国防費と同様に、非国防ネットワークセキュリティ作業の最終支出レベルも早ければ12月に確定しなければならない。1つの例外は、4年間、10億ドルの州と地方ネットワークセキュリティ支出計画であり、この計画はすでに支出されており、1年目の資金は現在使用可能だ。
来年を展望すると、管理·予算事務室(OMB)はすでに連邦部門と機関にネットワークセキュリティ優先事項の指導を提供し、2024年度の提案予算に組み入れている。OMBは各機関にクラウドの採用加速、IT現代化の加速、さらに民間部門の協力による部門リスク管理責任の履行、十分なネットワーク脅威情報共有の確保、およびサプライチェーンリスク管理を優先するよう指示した。これらの優先順位は，Telosが過去数年間開発し市場に進出してきた解決策と一致している.例えば、我々のフラッグシップ製品Xactaは、内部配備、クラウド、および混合環境におけるネットワークリスクの管理と自動化持続コンプライアンスにおける革新能力に基準を設定し続けている。私たちのクラウド実践分野には、企業と政府のIT現代化を加速させるために、クラウド移行、CloudSecOps、クラウドセキュリティコンプライアンスが含まれています。我々のTelos ACAプラットフォームは，数十年の情報セキュリティ経験と広範なネットワーク情報背景を結合し，企業の高度なネットワーク脅威からの保護を提供している
ネットワークセキュリティ構造
近年、連邦、州、地方政府、K-12と高等教育および民間企業に対する恐喝ソフトウェアや他のネットワーク攻撃は持続的かつ破壊的になり、このような攻撃をより良く防御する努力が強化されている。これらの解決策の増加に対する需要は、Telosに、これらの重要な組織の特権を保護するために、私たちの専門知識を提供し続けている
恐喝ソフトは依然として商業，州，地方政府および教育部門企業が直面している最も深刻なネットワーク脅威といえる。我々のXacta製品は，これらの組織や機関が強力なネットワークリスク態勢を保つことができ，恐喝ソフトウェアがそのIT環境で足場を固めるリスクを最小限に抑えている。我々のTelos ACA製品は、脅迫ソフトウェアおよび他の脅威に関する事前警告を組織に提供するために、既知および未知の脅威にリアルタイムおよび近リアルタイムの情報を提供する。恐喝ソフトウェアが企業ネットワークにおいて疎である場合、我々の仮想オブフスケーションネットワーク製品Telos Ghostは、ペイロードがそれらに到達することを防止するために重要なリソースを隠蔽することができる
キーインフラと工業モノのインターネット(IoT)はネットワーク攻撃のリスクが最も大きいカテゴリである。エネルギー，公共事業，金融サービス，医療保健などのキーインフラ業界は過去1年間で注目されている侵入や恐喝ソフトウェア攻撃を経験している。Telos Ghostは、それらが攻撃されることを防止するために、公共インターネットにキーとなるモノのインターネットおよび工業制御システムを隠すことができる。Telos Ghostはまた、相手に見られたり、アクセスされないように、財務データ、医療記録、知的財産権、および他の貴重な資産を封鎖することができる
これらの能力は，仮想専用ネットワークやマルチファクタ認証などのアクセス管理システムがあるにもかかわらず，脅威行為者が企業ネットワークに侵入し続けているため重要になってきている.Telos Ghostは，匿名の発見不可能ネットワークにキーレコード，情報，アプリケーションとそのユーザを隠蔽することにより，侵入者のための追加の防御層を作成する.相手はそれらを見ることができないので、彼らは侵入できない。これはまた、Telos Ghostを、セキュリティアクセスサービスのエッジまたはゼロ信頼ネットワークアクセスセキュリティアーキテクチャにおけるロバストなコンポーネントにする
22
カタログ表
上述したように、政府が高度な規制業界のセキュリティを確保するためのタスクや取り組みは、Telosソリューションやサービスにも機会をもたらしている。Telosが昨年行った最新の研究により、監査疲労は引き続きこれらの組織に負担を与え、自動化解決方案は安全コンプライアンスを解決するために必要な多くの重複と冗長任務を解決する最も有効な救済方法であると公認されている。Xactaは内部、クラウド、ハイブリッド、マルチクラウド環境において簡略化、協調、自動化でリードするネットワークセキュリティ標準とフレームワークのセキュリティ制御とプロセスを構成する
例えば、Xactaは、FedRAMP許可を得て動作するために、すべてのプロセス参加者が同一のXactaアプリケーションで連携することを可能にする連邦リスクおよび許可管理計画(Federal Risk and Authorization Management Program，“FedRAMP”)の許可をサポートしている。Xactaもオープンセキュリティ制御評価言語を展開する先駆者であり、この言語はFedRAMPが採用したマルチフォーマットフレームワークであり、セキュリティ専門家がセキュリティ評価、監査、持続的な監視プロセスを自動的に実行することを可能にする
国防部の新興ネットワーク安全成熟度モデル認証(“CMMC”)計画は国防サプライチェーンメンバーが合理的なネットワーク安全実践を応用して、敏感な非機密情報を保護することを確保することを目的としている。CMMC 2.0は依然として絶えず発展する標準であるため、柔軟なXacta for CMMC製品は国防工業基礎顧客が初歩的なCMMCコンプライアンス監査を行うことができ、現在必要な成熟度レベルを評価し、そして未来の成熟度レベルの要求にロードマップを制定する。TelosはCyber AB登録プロバイダでもあります™政府主催者や他社にコンサルティングサービスを提供し、彼らのCMMC評価に準備している。
最後に、現在コスト意識を持っている企業のCIOはますます大きな圧力に直面しており、彼らに証拠を提供し、彼らの安全戦略が投資リターンを生み出していることを証明している。Xactaの最新のネットワークリスク定量化能力はこの需要を満たし、私たちの顧客は固有のリスク可能性、影響と危機程度を計算でき、リアルタイムリスク態勢を図化して表示し、時間経過の進展を可視化することができる。また、顧客は、ドル額で特定顧客のリスク分析を行うために、自分の財務損失式を定義することができる。
新冠肺炎が大流行する
政府の事務の大部分は連邦従業員が情報技術システムを用いて遠隔操作されているため，政府側はTelosが提供する様々な解決策やサービスが継続して必要であると考えられる
たまっている
来年、既存顧客の持続的な業務と有効な契約を見積もることにより、蓄積は私たちの年間予算収入を制定するための有用な措置である。私たちは、資金と無資金の蓄積(以下に述べる)、他の予想される年度更新、および既存の顧客計画の拡張を考えます
総在庫には、資金があっても資金がなくても、私たちが契約有効期間内に所与の時間内に残った契約総収入が含まれている。資金蓄積は、所与の時間に残った契約収入総額を含み、米国政府契約については、調達機関によって資金が提供されていることを意味する。無資金蓄積は、顧客が納品注文および/または更新オプションを行使してこれらの契約を継続する場合に得られる可能性のある潜在的収入を含む、総在庫と資金蓄積との間の差である。歴史的経験から、私たちは通常、オプションを行使して年間継続すると仮定している。私たちの顧客の多くは1年以下のベースで契約に資金を提供しているため、資金の蓄積は通常、任意の時点から1年以内に稼ぐことが予想され、無資金の蓄積はより長い時間で得られることが予想される
財務概要
TSA予備検査®更新する
2022年10月18日、TSAはTelos IDにTelos事前検査のための動作許可を発行した®システムです。TSAの承認後TelosはTSA PreCheckを提供しています®認可されたTSA PreCheckが全面的に実施される前にシステムとプロセスを検証するために、限られた数の申請者に試用期間の登録サービスを提供する®プロバイダを登録する。TelosがTSAを満足させる試用期間を成功的に完了すると、Telosは、より広範な公衆にそのサービスを開始するであろう。Telosは引き続きこの製品が2022年に発売されると予想している。
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カタログ表
経営成果
表MD&A 1：行動結果
次の3か月まで現在までの9ヶ月間で
2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
(単位：千)
収入.収入$63,593 68,981 169,544 178,383 
販売コスト42,648 44,104 108,799 116,502 
毛利20,945 24,877 60,745 61,881 
毛利率32.9 %36.1 %35.8 %34.7 %
販売、一般、行政費用28,614 29,965 95,314 97,935 
収入に占める販売·一般·行政費の割合45.0 %43.4 %56.2 %54.9 %
営業損失(7,669)(5,088)(34,569)(36,054)
その他収入/(支出)518 20 648 (1,001)
利子支出(181)(195)(558)(583)
所得税前損失(7,332)(5,263)(34,479)(37,638)
(所得税準備金)[所得税利益](8)41 (133)(6)
純損失$(7,340)$(5,222)$(34,612)$(37,644)
会社の業績
私たちは顧客に製品とサービスを提供することで収入を創出する。私たちの純収入の重大な変化に対する討論はその後、私たちの総合販売コストと業務部門の運営結果の変化に対する討論と一緒に読むべきである。サービスと製品の販売コストには、材料コスト、人工コスト、下請けコスト、間接コストの分担が含まれる。
2022年9月30日までの3ヶ月間、2021年9月30日までの3ヶ月
2022年9月30日までの3カ月間、2021年同期に比べて540万ドル減少し、減少幅は7.8%だった。収入低下の主な原因は，セキュリティソリューションの大きな計画の1つが2021年に終了することと，セキュリティネットワークにおける大型計画が徐々に減少することである。
2021年同期と比較して、2022年第3四半期の販売コストは150万ドル低下し、減少幅は3.3%であり、これは主に収入の低下、セキュリティネットワーク製品グループ全体のコスト低下、および収入グループによるものであるが、この低下はセキュリティソリューションにおける個々の大型計画投資の増加によって相殺される。
2021年同期と比べ、2022年第3四半期の毛利益は390万ドル減少し、下げ幅は15.8%だった。2021年同期と比較して、2022年第3四半期の毛金利は36.1%から32.9%に低下した。これは主にセキュリティ解決策の単一大型計画への投資が増加したためであるが，製品組合せ全体の広範な利益率が表現されているため，セキュリティネットワークの毛金利がより高いことや，収入組合せがセキュリティ解決策にやや移行していることが影響を相殺している.
2021年同期と比較して、2022年第3四半期の販売、一般と行政(SG&A)支出は140万ドル減少し、減少幅は4.5%であり、これは主にコスト行動によるものであるが、株による報酬増加によって相殺されている。
2022年第3四半期の営業損失は770万ドルだったが、2021年同期は510万ドルであり、これは主に上述したように2022年第3四半期の毛利益の低下により、SG&A費用の減少によって相殺されたためである。
比較可能期間内に、利息支出と他の収入と支出に大きな変化はない。
2021年同期と比較して、2022年第3四半期の所得税支出の変化は、この四半期に発生した税前損失に離散税項を加えた推定年度有効税率に基づいており、本年度の税前損失に対する予想に基づいている。
2022年第3四半期の純損失は730万ドルだったが、2021年同期は520万ドルであり、これは主に毛利益の低下により、SG&A費用の減少によって相殺された。
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カタログ表
2022年9月30日までの9ヶ月間、2021年9月30日までの9ヶ月間
2021年同期と比較して、2022年9月30日までの9カ月間の月収は880万ドル減少し、下げ幅は5.0%だった。この減少は、セキュリティソリューションの1つの大規模計画が2021年に終了することと、セキュリティネットワークにおける大規模計画が段階的に減少することが予想されるが、製品組合せ全体における他の増加によって相殺されるためである。
2021年同期と比較して、2022年9月30日までの9ヶ月間の販売コストは770万ドル低下し、下げ幅は6.6%であり、これは主に収入低下、製品セット全体のコスト低下および収入セットによるものである
2022年9月30日までの9カ月間、2021年同期に比べて毛利益は110万ドル減少し、下げ幅は1.8%だった。毛金利が34.7%から35.8%に上昇したのは、ポートフォリオ全体の広範な利益率表現および収入グループがセキュリティ解決策に移行したためである。
2022年9月30日までの9カ月間で、SG&A費用が2021年同期の9790万ドルから9530万ドルに低下し、下げ幅が2.7%となったのは、主に株式ベースの報酬が減少したためだ。
2022年9月30日までの9カ月間の営業損失は3，460万ドルであったが，2021年同期は3，610万ドルであり，これは主にSG&A費用の減少により，上記毛利益の減少によって相殺された。
2021年9月30日までの9ヶ月間の他の費用は100万ドルであり、訴訟和解協定の課税費用によるものであり、2022年には同様のコストはない。比較可能期間の間、利息支出に有意な変化はなかった。
2021年同期と比較して、2022年9月30日までの9ヶ月間の所得税支出が増加したのは、本年度の税前損失に対する予想に基づいており、この9ヶ月間に発生した税前損失に離散税項を加えて適用される推定年度有効税率である。
2022年9月30日までの9カ月間の純損失は3，460万ドルであったが，2021年同期は3，760万ドルであり，これは主にSG&A費用が減少し，上記の他の費用の変化に加えて毛利の減少に相殺されたためである。
細分化結果
各業務部門の会計政策は会社全体が従う会計政策と同じである。経営陣は毛利に基づいて業務部門の業績を評価します。
表MD&A 2：セキュリティソリューション部門-財務結果
次の3か月まで現在までの9ヶ月間で
2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
(単位：千)
収入.収入$32,440 $34,558 $90,178 $89,624 
毛利$15,577 $19,517 $47,062 $46,032 
毛利率48.0 %56.5 %52.2 %51.4 %
Security Solutionsの収入は2022年9月30日までの3カ月間で2021年同期に比べて210万ドル減少し、減少幅は6.1%だった。減少の要因は，1つの大型プロジェクトが2021年に終了することと，ポートフォリオにおけるもう1つの大型プロジェクトの減少である。
2021年同期と比べ、セキュリティソリューション会社の2022年第3四半期の毛利益は390万ドル減少し、減少幅は20.2%だった。この四半期の毛金利が2021年の56.5%から2022年の48.0%に低下したのは、単一の大型計画に対するより高い投資およびポートフォリオにおける収入構造の変化によるものだ。
2022年9月30日までの9カ月間、収入は2021年同期に比べて60万ドルとやや増加し、0.6%増となった。これは細分化市場ポートフォリオ全体の広範な増加によるものであるが、2021年に終了した計画収入の低下によって相殺されている
Security Solutionsの毛利益は2022年9月30日までの9カ月間で2021年同期比100万ドル増加し、2.2%増となった。分部毛金利も2021年の51.4%から2022年の52.2%に増加した。この部門の収益力の向上は、主に業務内部の収入構造の変化と、ポートフォリオの一部の利益率のやや向上によるものである
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カタログ表
表MD&A 3：セキュリティネットワーク部門-財務結果
次の3か月まで現在までの9ヶ月間で
2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
(単位：千)
収入.収入$31,153 $34,423 $79,366 $88,759 
毛利$5,368 $5,360 $13,683 $15,849 
毛利率17.2 %15.6 %17.2 %17.9 %
Secure Networksは2021年同期と比較して、2022年第3四半期の収入が330万ドル減少し、減少幅は9.5%だった。これはポートフォリオにおける大型プロジェクトが徐々に減少することが予想されるためである。
While revenue decreased in the third quarter of 2022, Secure Networks' gross profit remained at approximately $5.4 million during the comparable periods. Segment gross margin increased between comparable periods from 15.6% in 2021 to 17.2% in 2022 due to broad-based margin performance across the portfolio.
2022年9月30日までの9カ月間で、セキュリティネットワーク会社の収入は2021年同期に比べて940万ドル減少し、減少幅は10.6%であり、大型プロジェクトが徐々に減少することが予想されるためだ。
2022年9月30日までの9カ月間、セキュリティネットワークの毛利益は2021年同期に比べて220万ドル減少し、減少幅は13.7%であり、これは主に年初から現在までの部門収入の低下によるものである。ポートフォリオ全体の利益率がやや低下したため、部門毛金利は2021年の17.9%から2022年の17.2%に低下した。
非公認会計基準財務指標
公認会計原則に基づいて決定した結果に加えて，企業EBITDA，調整後EBITDA，調整後EBITDA利益率，調整後純収益(損失)，調整後1株当たり収益(“EPS”)や自由キャッシュフローなどの非GAAP財務指標は，我々の経営業績を評価する際に有用であると考えられる。これらの非GAAP財務情報が我々のGAAP結果と共に使用される場合、過去の財務業績との整合性および比較性を提供し、他の会社との比較に役立つため、財務諸表の読者に役立つ可能性があり、一部の企業は同様の非GAAP財務情報を使用してGAAP結果を補完すると考えられる。非GAAP財務情報は、補足情報の目的のためにのみ使用され、GAAP列報による財務情報の代替品とみなされるべきではなく、他社が使用する名称と類似した非GAAP測定基準とは異なる可能性がある。以下はこれらの非公認会計基準財務計量と公認会計基準に基づいて陳述された最も直接比較可能な財務計量の入金を提供する。
著者らは以下の非公認会計基準財務指標を用いて、私たちの核心経営業績と傾向を理解し、評価し、私たちの年間予算を作成と承認し、短期と長期経営計画を制定し、奨励的な給与を確定する時にある管理者の表現を評価する。これらの非公認会計基準財務指標は、任意の特定の時期の経営業績に比例しない積極的または負の影響を与える可能性のある項目を除去することによって、一致した基礎の上で異なる時期の経営業績を比較するのに役立つと信じている。私たちが公認会計原則に基づいて作成した業績と結合する時、これらの非公認会計基準の財務指標は私たちの経営結果に影響する要素と傾向のより広範な図を提供するのに役立つ。
企業EBITDA、調整後EBITDAおよび調整後EBITDA利益率
企業EBITDA、調整後EBITDAと調整後EBITDA利益率は経営業績に対する補充評価であり、公認会計原則に基づいて作られたものではなく、公認会計原則によって確定された純(損失)収入と純(赤字)収入利益率の代替指標と見なすべきでもない。企業EBITDAを営業外支出(収入)，利息支出，所得税準備金(利益)および減価償却と償却調整後の純(赤字)収入を差し引くと定義した。調整後のEBITDAを企業EBITDAと定義し，株による報酬費用に応じて調整した。調整後のEBITDA利益率を調整後のEBITDAが総収入に占める割合と定義した。
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カタログ表
表MD&A 4：企業純損失とEBITDA，調整後EBITDAと調整後EBITDA利益率との入金
次の3か月まで現在までの9ヶ月間で
2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
金額保証金金額保証金金額保証金金額保証金
(単位：千)
純損失$(7,340)(11.5)%$(5,222)(7.6)%$(34,612)(20.4)%$(37,644)(21.1)%
調整：
営業外(収入)/費用(518)(0.8)%(20)— %(648)(0.4)%1,001 0.6 %
利子支出181 0.3 %195 0.3 %558 0.3 %583 0.3 %
所得税準備金所得税8 — %(41)— %133 0.1 %6 — %
減価償却および償却1,517 2.4 %1,459 2.1 %4,427 2.6 %4,223 2.4 %
企業EBITDA(6,152)(9.6)%(3,629)(5.2)%(30,142)(17.8)%(31,831)(17.8)%
株に基づく報酬費用(1)
14,721 23.1 %12,372 17.9 %44,225 26.1 %47,378 26.5 %
調整後EBITDA$8,569 13.5 %$8,743 12.7 %$14,083 8.3 %$15,547 8.7 %
(1)2022年9月30日までの3カ月と9カ月のEBITDAの株式ベースの報酬調整には、それぞれRSUおよびPRSUに付与された株式ベースの報酬支出1500万ドルおよび4220万ドル、その他の株式ベースの報酬(調整)/支出源がそれぞれ(30万ドル、200万ドル)含まれている。株式ベースの報酬のもう一つの出所は報酬であり、会社は会社普通株の株式で決済しようとしている。しかし、この賠償は最終的に株で支払うか現金で支払うかは、会社が自分で決める。当社は支払いの日までこれらの支払いの形式を規定する権利があります。予想される支払い形態の任意の変更は、推定の変更をもたらし、これは、調整されたEBITDAを再計上する。
調整後純収益(損失)と調整後1株当たり収益
調整後の純収益(損失)と調整後の1株当たり収益は経営業績に対する補充評価であり、公認会計基準に基づいて作られたものではなく、公認会計基準によって確定された純収益(損失)と1株当たり収益(損失)の代替と見なすべきでもない。調整後の純収益(赤字)を営業外支出(収益)と株式報酬支出を差し引いた純収益(赤字)と定義する。調整後の1株当たり収益を調整後の純収益(損失)を当期発行普通株で割った加重平均と定義する。
表MD&A 5：純損失と調整後の純収益と調整後の1株当たり収益の台帳
次の3か月まで現在までの9ヶ月間で
2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
調整後純収益/(損失)調整して1株当たり調整後純収益/(損失)調整して1株当たり調整後純収益/(損失)調整して1株当たり調整後純収益/(損失)調整して1株当たり
(単位は千、1株当たりのデータは除く)
報告されたGAAP測定基準$(7,340)$(0.11)$(5,222)$(0.08)$(34,612)$(0.51)$(37,644)$(0.57)
調整：
営業外(収入)/費用(518)(0.01)(20)— (648)(0.01)1,001 0.01 
株に基づく報酬費用(2)
14,721 0.22 12,372 0.19 44,225 0.65 47,378 0.72 
調整された非GAAP測定基準$6,863 $0.10 $7,130 $0.11 $8,965 $0.13 $10,735 $0.16 
加重平均普通株式流通株67,493 66,755 67,641 65,999 
(2)2022年9月30日までの3カ月と9カ月の純損失に対する株式ベースの補償調整には、それぞれRSUとPRSUに付与された株式ベースの補償費用がそれぞれ1，500万ドルと4，220万ドル、株式ベースの他の補償(調整)/費用源がそれぞれ(30万ドル)ドルと200万ドルであった。株式ベースの報酬のもう一つの出所は報酬であり、会社は会社普通株の株式で決済しようとしている。しかし、この賠償は最終的に株で支払うか現金で支払うかは、会社が自分で決める。当社は支払いの日までこれらの支払いの形式を規定する権利があります。予想される支払い形態のいかなる変更も推定数の変化を招き、調整後の純収益/(損失)を再計上する
自由キャッシュフロー
以下の表で入金される自由現金流量は、経営活動が提供または使用する現金純額から購入財産および設備および資本化されたソフトウェア開発コストを差し引くと定義された非公認会計基準財務計量である。投資家や財務諸表の他の使用者にとって、この非公認会計基準の財務指標は、私たちの現金業績の補完指標として有用な指標である可能性があり、経営陣を評価する重要な業績指標として私たちの収益品質を評価することができる。
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カタログ表
表MD&A 6：自由キャッシュフロー
次の3か月まで現在までの9ヶ月間で
2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
(単位：千)
経営活動が提供するキャッシュフロー純額$11,986 $12,991 $20,118 $9,637 
調整：
財産と設備を購入する(174)(575)(815)(1,645)
資本化ソフトウェア開発コスト(3,446)(3,009)(8,580)(6,672)
自由キャッシュフロー$8,366 $9,407 $10,723 $1,320 
企業EBITDA，調整後のEBITDA，調整後のEBITDA利益率，調整後の純収入(損失)，調整後の1株当たり収益，自由現金流量には分析ツールとして限界があり，いずれかを単独で考慮したり，GAAP報告による我々の業績分析の代替としたりするべきではない。その他の制限を除いて、企業EBITDA、調整後EBITDA、調整後EBITDA利益率、調整後純収益(損失)、調整後の1株当たり収益と自由現金流量は、私たちの現金支出や将来の資本支出や契約承諾に対する要求を反映しておらず、ある現金費用の影響を反映しておらず、これらの費用は私たちが持続的に運営することを指示できない事項から来ており、所得税支出や収益も反映していないと考えられる。わが業界の他社は企業EBITDA，調整後EBITDA，調整後EBITDA利益率，調整後純収益(損失)，調整後の1株当たり収益と自由現金流量を計算する方式が我々と異なる可能性があり，比較指標としての有効性を制限している。これらの制限により，企業EBITDA，調整後EBITDA，調整後EBITDA利益率，調整後の純収益(損失)，調整後の1株当たり収益や自由現金流量は，代替純収益(損失)，純収益(損失)利益率，1株当たり収益(損失)または経営活動によって提供/(経営活動用)純現金流量(GAAPによって決定される)や我々の収益能力を測る指標とするべきではない。我々は主に我々のGAAP結果に依存し，補完目的のためにのみ非GAAP測定基準を用いて，これらの制限を補う.
流動性と資本資源
2020年11月に初公募が完了した後、私たちは1株17.00ドルで1720万株の普通株を発行し、約2億728億ドルの純収益を生み出した。交換可能優先株変換に関する純収益のうち約1.089億ドル，Telos IDの未償還Bクラス単位の買収に3000万ドルを用いた(参照注10–Telos ID非持株権の購入)と、私たちが返済していない優先融資および二次債務の返済に2，100万ドルが使用されます。2021年4月6日、Telosのある既存株主が発行した700万株の普通株を含む910万株の普通株の後続発売を1株33.00ドルで完了した。今回の発行はTelosに約6430万ドルの純収益をもたらした。私たちは売却株主が売却した普通株式から何の収益も得ていません。2021年4月19日、私たちは純収益のうち約130万ドルで39，682株の私たちの普通株を買い戻し、EnCap基金所有者が保有している900，970株の普通株の発行済株式証を2，690万ドルで買い戻した。また、2021年7月30日には、純収益のうち約590万ドルでDFTの資産を買収した(参照注9–採掘する)である。IPOと後続発行の余剰純収益を一般会社用途に利用する予定です。
私たちの全体的な財政状況と流動性は強い。2022年9月30日と2021年12月31日現在、私たちの運営資本はそれぞれ1.306億ドルと1兆408億ドルです。保証することはできませんが、今後12ヶ月の運営、投資、融資需要を満たすために、私たちに必要な流動資金を維持するのに十分な資金が発生することが予想されます。
2022年9月30日現在、私たちの現金と現金等価物の残高は1.253億ドルですが、2021年12月31日までは1兆266億ドルです。このバランスは、将来の機会に備えて、強力な貸借対照表を維持することへの関心を維持しながら、柔軟に資本配置を行うことができるようにしている。私たちは私たちの財政と運営戦略を実行するのに十分な資金を持っていると信じている。
2022年9月30日までの9カ月間、経営活動が提供した現金は2010万ドルだったのに対し、2021年同期の経営活動で使用された現金は960万ドルだった。経営活動によって提供または経営活動に使用される現金は主に会社の経営損失、顧客の支払いを受ける時間、私たちがサプライヤーと従業員に支払う時間、および在庫回転の時間によって駆動され、これらの要素は経営活動のキャッシュフローに影響を与えないいくつかの非現金項目によって調整された。
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の投資活動用現金はそれぞれ約940万ドルと1420万ドルであり、主な原因は2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間のソフトウェア開発コストがそれぞれ860万ドルと670万ドルであり、不動産や設備の購入であるからである。また、2021年、2021年7月に完成した買収には現金で590万ドルが支払われた(参照注9–採掘する).
2022年9月30日までの9カ月間、融資活動で使用された現金は1180万ドルだったが、2021年同期の融資活動で提供された現金は3270万ドルだった。これは主に，この2つの時期の融資リース項での支払い，2022年の株式奨励の株式決済純額310万ドルに関する源泉徴収の支払い，および2022年の株式買い戻し計画による普通株760万ドルの買い戻しによるものである(参照注13-株式買い戻し). By
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カタログ表
これに対し、2021年には、後続発行により6，430万ドルの純収益が生じ、第1四半期のTelos ID Bクラスメンバーへの最終割り当て240万ドル、発行された権利証の買い戻しのための2，690万ドル、EnCap基金所有者が保有する普通株を買い戻すための130万ドルが差し引かれた。
重要な会計政策と試算
米国公認の会計原則に基づいて財務諸表を作成し、報告金額に影響を与える見積もり、判断、仮説を作成することが求められている。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。2022年3月28日に米国証券取引委員会に提出された2021年Form 10-Kには、我々の財務業績を理解するのに最も重要であると考えられる重要な会計政策の概要が含まれている。2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちが報告した資産、負債、収入、または費用金額に実質的な影響を与える重要な会計政策は何も変化しなかった。
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
ない。
項目4.制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
会社は、本四半期報告においてForm 10-Q形式で開示されることを要求する情報が、委員会の規則および表に指定された期間内に適切な記録、処理、まとめおよび報告を得ることを確実にするための開示制御およびプログラムを確立した。会社の統制及び手続は、改正された1934年の証券取引法(“取引法”)に基づいて会社が提出又は提出した報告書に開示を要求する情報が蓄積され、会社の主要幹部及び主要財務官を含む会社経営者に伝達され、開示要求に関する決定を直ちに行うことを確保することを目的としている。
我々は、2022年9月30日に、取引法ルール13 a~15(E)および15 d-15(E)で定義されるような、我々の開示制御およびプログラムの設計および実行の有効性を評価し、評価の基礎は、取引法ルール13 a~15(B)セグメントまたはルール15 d-15によって要求されるこれらの制御およびプログラムの評価である。この評価は私たちの最高経営責任者と最高財務官の監督の下で行われ、最高財務官が参加した。評価によると、我々の最高経営責任者および最高財務責任者は、2022年9月30日に、以下に開示された以前に発見された重大な弱点のため、我々の開示制御および手続きは有効ではないと結論した。
財務報告の内部統制
2021年12月31日までの年次財務報告内部統制を評価したところ、経営陣は、我々の財務報告内部統制に以下のような重大な欠陥があることを発見した
a.経営陣は、連結財務諸表の重大な誤報を防止または発見するために、適切に設計されたエンティティ一次制御措置を講じておらず、制御環境および監視活動に影響を与える。具体的には、当社には財務報告の内部統制を効果的に設計、運営、監督するための十分な合格資源がなく、いくつかのコントロールが効果的に機能しなかった原因となっている。
b.管理層は、日記帳分録と資産保護の制御を含むユーザアクセス、変更管理、職責分業の面で適切に設計された情報技術一般制御を維持しておらず、これらの制御は会社の財務報告の流れを支援するいくつかの情報技術システムと関係がある。
c.管理職は、以下の事項を適切に設計し、制御していません
i.収入は、ASCトピック606“クライアントと契約して得られた収入”に従って記録される
二、ASCテーマ985-20“ソフトウェア-販売、レンタル、またはマーケティングするソフトウェアのコスト”およびASCテーマ350-40“内部使用ソフトウェア”に基づいてソフトウェア開発コストを計算します
三、三、株式に基づく報酬報酬費用の完全性と正確性を審査し、第三者の推定値に使用される重要な投入と仮定を審査する
四、業務統合のための予想される財務情報を作成して検討する
v.財務諸表閉鎖プロセスは、一貫した実行、正確かつタイムリーなアカウント対帳審査、およびキャッシュフロー表の審査を保証する
六、六、購入から支払い期間内の取引を符号化する.
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カタログ表
これらの重大な欠陥部分は従業員の交代と関係があり、上述した内部制御を効果的に実行する合格者が一時的に不足している。
当社は財務報告の内部統制の大きな弱点を補うために努力しており、内部統制環境の改善策を講じている。同社はより多くの会計担当者を雇用し、新たなおよび既存の人員に対して設計された制御プログラムを正確に実行するための訓練を行った。また同社は
a.収入確認、ソフトウェア開発コスト、株式ベースの報酬、業務合併、財務決済、報告の流れの強化、内部統制の設計と実施；
b.適切なシステムアクセスおよび役割分担を実施するために、ユーザアクセス構成および監視制御を強化する
経営陣がテストにより，適用された救済制御措置を効果的に設計·実施したと結論した場合，実質的な弱点が救済されたと考えられる。
これらの措置の設計と運営効果を評価しているため、2022年9月30日現在、発見された重大な弱点は完全に修復されていない。私たちはこのような救済措置の有効性を監視し続け、どんな変化もして、私たちが適切だと思う他の行動を取るつもりだ。
財務報告の内部統制の変化
上記のように継続的に行われている救済活動を除いて、2022年9月30日までの四半期内に、財務報告の内部統制には何の変化もなく、これは私たちの財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、合理的な可能性がそれに大きな影響を与えたりしている。
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カタログ表
第2部-その他の資料
項目1.法的訴訟
法律手続きに関する資料は参照することができる付記19--支払引受及び又は事項監査されていない総合財務諸表。
第1 A項。リスク要因
我々のリスク要因は2021年12月31日までの10−K表年次報告書に開示されており，2022年9月30日までの期間で実質的な変化はなかった。
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
(a)未登録証券販売
ない。
(b)収益の使用
ない。
(c)発行人が株式証券を購入する
2022年9月30日までの3ヶ月間の普通株購入活動
期間
購入株式総数(1) (2)
1株平均支払価格(1)
公開発表された買い戻し計画の一部として購入した株式総数(1)
計画によってはまだ購入していない可能性のある株式の最高ドル価値(1)
July 1, 2022 - July 31, 2022151,675 $7.73 119,012 $46,077,038 
August 1, 2022 - August 31, 2022230,183 9.64 230,183 $43,856,971 
2022年9月1日-2022年9月30日149,536 10.30 149,536 $42,316,996 
合計する531,394 $9.38 498,731 
(1)2022年5月24日、取締役会は株式買い戻し計画を承認し、同計画によると、会社は最大5000万ドルの発行済み株式と発行済み普通株を買い戻すことができる。買い戻し計画は満期日がなく、いつでも修正、一時停止、または終了することができる。2022年第3四半期、同社は同計画に基づいて498，731株の普通株を買い戻し、公開市場での総価格は470万ドルだった。
(2)購入した株式総数には、会社が帰属制限株式単位の際に当該等制限株式単位保有者の源泉徴収義務を履行するために源泉徴収された株式が含まれる。
項目3.高級証券違約
ない。
プロジェクト4.鉱山安全情報開示
適用されません。
項目5.その他の情報
ない。
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カタログ表
項目6.展示品
展示品
違います。
展示品説明
31.1
v
2002年サバンズ·オキシリー法第302条による最高経営責任者の認証
31.2
v
2002年サバンズ·オキシリー法第302条に基づく首席財務官の認証
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z
2002年サバンズ·オキシリー法第906条によると最高経営責任者と最高財務責任者を認証
101.INSvXBRLインスタンス文書-インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには表示されない
101.書院vXBRL分類拡張アーキテクチャ
101.カールvXBRL分類はリンクライブラリをトポロジ計算できる
101.defvXBRL分類拡張定義リンクライブラリ
101.介護会vXBRL分類拡張タブリンクライブラリ
101.PrevXBRL分類拡張プレゼンテーションリンクライブラリ
104v表紙相互データファイル。(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLタグのフォーマット)
v本局に提出します。
z手紙で提供する。

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カタログ表
サイン
1934年の証券取引法の要求に基づいて、登録者は正式に正式に許可された署名者がそれを代表して本報告に署名することを手配した。
Telos社
ジョン·B·ウッド2022年11月9日
差出人：ジョン·B·ウッド
最高経営責任者
(首席行政主任)
/s/Mark Bendza2022年11月9日
差出人：マーク·ベンザ
首席財務官
(首席財務官)
/s/ビクトリア·ハーディング2022年11月9日
差出人：ビクトリア·ハーディング
主計長兼首席会計官
(首席会計主任)

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