olpx-20220930
00018687262022Q3誤り--12-3100018687262022-01-012022-09-3000018687262022-10-31Xbrli：共有00018687262022-09-30ISO 4217：ドル00018687262021-12-31ISO 4217：ドルXbrli：共有00018687262022-07-012022-09-3000018687262021-07-012021-09-3000018687262021-01-012021-09-300001868726アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-12-310001868726US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310001868726アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-12-310001868726アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-12-310001868726アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-01-012022-03-3100018687262022-01-012022-03-310001868726US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-012022-03-310001868726アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-01-012022-03-310001868726アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-03-310001868726US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-03-310001868726アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-03-310001868726アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-03-3100018687262022-03-310001868726アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-04-012022-06-3000018687262022-04-012022-06-300001868726アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-04-012022-06-300001868726US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-04-012022-06-300001868726アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-06-300001868726US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-06-300001868726アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-06-300001868726アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-06-3000018687262022-06-300001868726アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-07-012022-09-300001868726アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-07-012022-09-300001868726US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-07-012022-09-300001868726アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-07-012022-09-300001868726アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-09-300001868726US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-09-300001868726アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-09-300001868726アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-09-300001868726アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2020-12-310001868726US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-12-310001868726アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2020-12-310001868726アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2020-12-3100018687262020-12-310001868726アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-01-012021-03-310001868726US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-012021-03-3100018687262021-01-012021-03-310001868726アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-01-012021-03-310001868726アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-03-310001868726US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-03-310001868726アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-03-310001868726アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-03-3100018687262021-03-310001868726アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-04-012021-06-3000018687262021-04-012021-06-300001868726US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-04-012021-06-300001868726アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-06-300001868726US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-06-300001868726アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-06-300001868726アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-06-3000018687262021-06-300001868726アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-07-012021-09-300001868726US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-07-012021-09-300001868726アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-09-300001868726US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-09-300001868726アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-09-300001868726アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-09-3000018687262021-09-300001868726OLPX：OlaplexLLCMメンバー2020-01-31Xbrli：純0001868726OLPX：OlaplexLLCMメンバー2020-01-012020-01-3100018687262021-10-032021-10-0300018687262021-10-042021-10-040001868726US-GAAP：ロンドン銀行間同業借り換え金利LIBORメンバー2021-10-042021-10-040001868726OLPX：SalesChannelThroughIntermediaryOffessionalMembers2022-07-012022-09-300001868726OLPX：SalesChannelThroughIntermediaryOffessionalMembers2021-07-012021-09-300001868726OLPX：SalesChannelThroughIntermediaryOffessionalMembers2022-01-012022-09-300001868726OLPX：SalesChannelThroughIntermediaryOffessionalMembers2021-01-012021-09-300001868726OLPX：SalesChannelThroughIntermediarySpecialtyRetailMember2022-07-012022-09-300001868726OLPX：SalesChannelThroughIntermediarySpecialtyRetailMember2021-07-012021-09-300001868726OLPX：SalesChannelThroughIntermediarySpecialtyRetailMember2022-01-012022-09-300001868726OLPX：SalesChannelThroughIntermediarySpecialtyRetailMember2021-01-012021-09-300001868726米国-GAAP：SalesChannelDirectlyToConsumer 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カタログ表
アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
________________________
表10-Q
________________________
(マーク1)
☒1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告
本四半期末まで2022年9月30日
あるいは…
☐    1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告
_から_への過渡期
手数料書類番号001-40860                         
________________________
Olaplexホールディングス
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
________________________
デラウェア州87-1242679
(明またはその他の司法管轄権
会社や組織)
(税務署の雇用主
識別番号)
住所は適用されない1
(主な執行機関住所と郵便番号)
(310) 691-0776
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
________________________
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル
取引コード
登録された各取引所の名称
普通株は一株当たり0.001ドルの価値がありますOLPXナスダック世界ベスト市場
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです  ☒ No ☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです  ☒ No ☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい
大型加速ファイルサーバ☐ファイルマネージャを加速する☐
非加速ファイルマネージャ☒規模の小さい報告会社☐
新興成長型会社☒
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐ No ☒
2022年10月31日までに登録者は649,181,334普通株は、1株当たり0.001ドルで、発行された。
1Olaplex Holdings，Inc.は完全に離れた会社だ。したがって、それは主要な実行事務室を維持しない。
カタログ表
Olaplexホールディングス
カタログ
ページ
第1部：
財務情報
 
第1項
財務諸表
6
簡明総合貸借対照表
6
経営報告書と包括収益表を簡明に統合する
7
簡明総合権益変動表    
8
キャッシュフロー表簡明連結報告書
9
簡明合併財務諸表付記
10
第二項です。
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析    
19
第三項です。
市場リスクの定量的·定性的開示について    
30
第四項です。
制御とプログラム    
31
第二部です。
その他の情報
第1項。
法律訴訟    
32
第1 A項。
リスク要因    
32
第二項です。
未登録株式証券販売と収益の使用    
32
第三項です。
高級証券違約    
32
第四項です。
炭鉱安全情報開示    
32
五番目です。
その他の情報    
32
第六項です。
陳列品    
33
サイン    
34


3
カタログ表
前向き陳述に関する特別説明

このForm 10-Q四半期報告書には、私たちの経営陣の信念と私たちがしている仮説と現在得られている情報に基づくいくつかの前向きな陳述と情報が含まれている“経営陣の財務状況と経営結果の議論と分析”の節が含まれている。これらの陳述は、我々の戦略、計画、目標、予想、意図、支出、および仮定に関する陳述、および本Form 10−Q四半期報告書に含まれるか、または参照によって組み込まれた他の非歴史的事実に関する陳述を含むが、これらに限定されない。本文書で用いられる“可能”，“将”，“可能”，“すべき”，“予定”，“潜在”，“継続”，“予想”，“信じる”，“推定”，“予想”，“計画”，“目標”，“予測”，“項目”，“求める”などの語と，我々に関する類似表現は，前向き表現を識別することを目的としている.これらの陳述は現在の未来の事件に対する私たちの見方を反映しており、未来の業績の保証ではなく、予測困難なリスクと不確定要素に関連している。さらに、いくつかの前向きな陳述は、未来のイベントの仮定に基づいており、事実は、これらの仮定が正確ではないことを証明する可能性がある。

展望的な陳述は、以下の陳述を含むが、これらに限定されない：私たちの財務状況と経営業績、地理的拡張と全方位戦略を含む業務計画と目標、全体的な経済と業界の傾向、業務の将来性、未来の製品開発、成長と拡張機会、私たちのサプライチェーンへの影響、および費用、運営資本、および流動性。私たちは私たちの展望声明で開示された計画、意図、または予想を達成できないかもしれないが、あなたは私たちの展望的声明に過度に依存してはいけない。実際の結果または事件は、私たちが前向きな陳述で開示した計画、意図、および予想とは大きく異なるかもしれない。

本四半期報告ではForm 10−Qに関する前向き陳述を予測的陳述とした。これらの展望的な陳述は主に私たちの現在の未来の事件と財務傾向の予想と予測に基づいており、私たちはこれらの事件と財務傾向が私たちの業務、財務状況と経営結果に影響を与える可能性があると考えている。さらに、私たちまたは他の誰も、第三者産業および市場報告から抜粋されたこのような陳述を含む、展望的陳述の正確性および完全性に責任を負わない。企業が2021年12月31日までの年次報告Form 10-K(“2021年Form 10-K”)の“リスク要因”の節で議論した要因を除いて、次の重要な要素は、以下のような重要な要素が私たちの将来の業績に影響を与える可能性があり、これらの結果または他の結果は、以下を含む私たちの前向きな陳述に明示または示唆された結果とは大きく異なる可能性があることを理解すべきです

•私たちには成長戦略と拡張機会を実行することができます

•競争が激化し、製品価格を下げたり、マーケティング力を大幅に増加させたりして、市場シェアを失うことを避ける

•私たちの業務は不利な経済やビジネス状況に敏感であるため、私たちの業務に与える影響

•私たちの純売上高の大部分は限られた数の顧客に依存しています

•私たちは積極的なブランドイメージを効果的にマーケティングし、維持し、ブランドの知名度を拡大することができます

•消費者の製品に対する需要を正確に予測することができます

•私たちは新しい顧客を引き付け、消費者が私たちの製品の組み合わせで消費することを奨励することができます

•消費者の選好の変化、またはヘアケア製品または私たちが開発する可能性のある他の製品に対する需要の変化；

•私たちはサプライヤーと良好な関係を維持し、安い価格で出荷流通と原材料を獲得し、維持することを含む、私たちのサプライチェーンを管理することができます

•ヘアケアの専門家や他の顧客に私たちの製品を販売する流通業者や小売業者との関係と業績

•材料コストの上昇や他のインフレの影響、この成長を顧客に転嫁する能力

•未来の製品を開発、製造し、効果的かつ利益的にマーケティングし、販売する能力

4
カタログ表
•新製品を発売する能力を含めて市場の動向を予測し効果的に対応する能力

•私たちは新しいまたは追加的なマーケティング努力を成功させることができる

•私たちは高度な管理職や他の適格な人材を引きつけて維持する能力を持っている

•私たちの現在と未来の製品の規制の変化と発展に影響を与える

•私たちの現在および未来のいかなる債務も、2022年の信用協定(本明細書で定義される)の下での積極的かつ消極的な契約を遵守する能力を含み、私たちは期限が切れるまで、この契約を守り続け、有利な条件で、または追加融資を受ける能力がない

•債務コストを増加させ、既存の債務を返済する能力を増加させ、追加資本を獲得し、運営と成長機会に資金を提供する

•通貨レートの変動と関税の徴収を含む、政治、規制、経済、貿易、その他の国際経営に関連するリスクが私たちの業務に与える影響

•私たちの製品のために知的財産権保護を確立し、維持する能力と、他人の知的財産権を侵害、流用、または他の方法で私たちの業務を運営する能力

•法律、法規と行政政策の変化の影響、アメリカの法律、法規と行政政策を制限することを含む税金優遇または貿易協定と関税に影響を及ぼす

•訴訟と政府の訴訟の結果

•新冠肺炎の流行が私たちの業務に与える影響は

•2021年のテーブル10-Kにおける“リスク要因”の部分的に決定された他の要因。

これらの展望性表現は既知と未知のリスク、内在的不確定性とその他の要素に関連し、私たちの実際の結果、業績、時間フレーム或いは成果は展望性表現中の明示或いは暗示の任意の未来の結果、業績、時間フレーム或いは成果と大きく異なることを招く可能性がある。本明細書に含まれる任意の非歴史的事実の陳述は、前向きな陳述と見なすことができる。いくつかのイベントの実際の結果および時間は、これらの前向きな陳述に含まれる内容とは大きく異なる可能性がある。

その中の多くの要素は本質的にマクロ経済要素であるので、私たちがコントロールできることではない。これらのリスクまたは不確実性のうちの1つまたは複数が現実になるか、または潜在的な仮定が誤りであることが証明された場合、我々の実際の結果、業績、または達成は、本四半期報告に記載された予想、信じ、推定、予想、意図、計画または予測の結果、業績、または達成とは大きく異なる可能性がある。2021年のForm 10−Kに含まれる“リスク要因”の部分について、その中の多くのリスクをより詳細に検討する。本四半期報告におけるForm 10−Qに関する前向きな陳述は，本報告の発表日にのみ行われた。米国連邦証券法の要求がない限り、本Form 10-Q四半期報告書の発行日後に、これらの展望的陳述を任意の理由で更新して、これらの陳述が実際の結果または私たちが予想している変化と一致するように、いかなる義務も負うつもりはない。
5
カタログ表
第1部-財務情報
項目1.財務諸表
Olaplexホールディングス
簡明合併貸借対照表
(千単位、1株当たりおよび1株当たりのデータを除く)
(未監査)
九月三十日
2022		十二月三十一日
2021
資産
流動資産：
現金と現金等価物$249,399 $186,388 
売掛金、準備金純額#ドルを差し引く14,976そして$8,231
93,286 40,779 
在庫品151,283 98,399 
その他流動資産3,277 9,621 
流動資産総額497,245 335,187 
財産と設備、純額614 747 
無形資産、純額1,007,267 1,043,344 
商誉168,300 168,300 
税金を繰延し，純額12,876 8,344 
その他の資産10,498 4,500 
総資産$1,696,800 $1,560,422 
負債と株主権益
流動負債：
売掛金$23,126 $19,167 
費用とその他の流動負債を計算しなければならない26,031 17,332 
販売税と所得税を計算すべきだ16,096 12,144 
長期債務の当期部分6,750 20,112 
課税契約に基づいて関係者の当期分に対応する16,557 4,157 
流動負債総額88,560 72,912 
課税契約に基づいて関係者に対処する208,582 225,122 
長期債務655,662 738,090 
総負債952,804 1,036,124 
または事項がある(付記11)
株主権益(付記1及び9)：
普通株、$0.001一株当たりの額面2,000,000,000株式を許可して649,112,823そして648,794,0412022年9月30日と2021年12月31日までにそれぞれ発行·発行された株
649 648 
優先株、$0.001一株当たりの額面25,000,000授権株と違います。発行済みおよび発行済み株式
— — 
追加実収資本
310,193 302,866 
その他の総合収益を累計する1,931 — 
利益を残す
431,223 220,784 
株主権益総額743,996 524,298 
総負債と株主権益$1,696,800 $1,560,422 

付記はこれらの簡明な連結財務諸表の構成要素である
6
カタログ表
Olaplexホールディングス
経営報告書と包括収益表を簡明に統合する
(千単位、1株当たりおよび1株当たりのデータを除く)
(未監査)
3か月まで
九月三十日		9か月で終わる
九月三十日
2022202120222021
純売上高$176,454 $161,624 $573,553 $431,867 
販売コスト：
製品コスト(償却を除く)45,484 32,462 140,999 83,859 
特許製剤の償却1,142 1,680 5,091 6,399 
販売総コスト46,626 34,142 146,090 90,258 
毛利129,828 127,482 427,463 341,609 
運営費用：
販売、一般、管理30,807 30,257 79,232 75,323 
その他無形資産の償却10,329 10,182 30,890 30,547 
総運営費41,136 40,439 110,122 105,870 
営業収入88,692 87,043 317,341 235,739 
利子支出(10,499)(14,987)(30,653)(46,052)
その他の費用、純額
債務返済損失— — (18,803)— 
その他の費用、純額(2,251)(213)(3,852)(417)
その他の費用の合計(2,251)(213)(22,655)(417)
所得税未払いの収入
75,942 71,843 264,033 189,270 
所得税支給15,179 15,252 53,594 37,797 
純収入$60,763 $56,591 $210,439 $151,473 
1株当たり純収益：
基本的な情報$0.09 $0.09 $0.32 $0.23 
薄めにする$0.09 $0.08 $0.30 $0.22 
加重平均発行された普通株式：
基本的な情報649,099,780 648,124,642 648,963,625 648,082,081 
薄めにする691,257,654 690,711,782 691,585,787 689,108,272 
他の全面的な収入：
デリバティブは収益を実現しておらず，所得税の影響を差し引く$1,931 $— $1,931 $— 
他の包括的な収入総額：1,931 — 1,931 — 
総合収入総額：$62,694 $56,591 $212,370 $151,473 
付記はこれらの簡明な連結財務諸表の構成要素である
7
カタログ表
Olaplexホールディングス
簡明合併権益変動表
(千で数え、株式数を除く)
(未監査)
株
(注1)		金額余分に支払う
“資本論”で		その他の総合収益を累計する保留する
収益.収益		総株
残高-2021年12月31日648,794,041 $648 $302,866 $— $220,784 $524,298 
純収入— — — 61,961 61,961 
現金決済単位を株式決済株式付加価値権に転換する— — 1,632 — 1,632 
持分付加価値権の行使117,180 — 348 — 348 
株式増値権行使で抑留·抹消された株(55,244)— (920)— (920)
株式ベースの給与費用— — 1,696 — 1,696 
残高-2022年3月31日648,855,977 648 305,622 — 282,745 589,015 
純収入— — — 87,715 87,715 
株式オプションの行使231,846 1 739 — 740 
株式ベースの給与費用— — 1,727 — 1,727 
残高-2022年6月30日649,087,823 649 308,088 — 370,460 679,197 
純収入— $— $— — $60,763 $60,763 
株式オプションの行使25,000 $— $74 — $— $74 
株式ベースの給与費用— $— $2,031 — $— $2,031 
デリバティブは収益を実現していない— $— $— 1,931 $— $1,931 
残高-2022年9月30日
649,112,823 $649 $310,193 $1,931 $431,223 $743,996 
株
(注1)		金額余分に支払う
“資本論”で		その他の総合収益を累計する保留する
収益.収益		総株
残高-2020年12月31日647,888,387 $648 $530,025 $— $— $530,673 
普通株発行236,255 — 633 — — 633 
純収入— — — — 45,531 45,531 
株式ベースの給与費用— — 627 — — 627 
残高-2021年3月31日648,124,642 648 531,285 — 45,531 577,464 
純収入— — — — 49,351 49,351 
株式ベースの給与費用— — 547 — — 547 
残高-2021年6月30日648,124,642 648 531,832 — 94,882 627,362 
純収入— — — — 56,591 56,591 
課税課税協定— — (232,893)— — (232,893)
株式ベースの給与費用— — 1,945 — — 1,945 
残高-2021年9月30日
648,124,642 ピイ$648 ピイ$300,884 $— $151,473 $453,005 


付記はこれらの簡明な連結財務諸表の構成要素である


8
カタログ表
Olaplexホールディングス
簡明合併現金フロー表
(金額は千単位)
(未監査)
9か月で終わる
九月三十日
20222021
経営活動のキャッシュフロー：
純収入$210,439 $151,473 
業務活動が提供する業務純収入と現金純額の調整：
特許製剤の償却
5,091 6,399 
その他無形資産の償却
30,890 30,547 
在庫核販売と処分
5,958 — 
固定資産償却
233 87 
債務発行原価償却
2,955 2,084 
税金を繰延する
(4,532)3,852 
株式ベースの給与費用
5,454 3,119 
債務返済損失
18,803 — 
その他の運営147 — 
買収の影響を受けた営業資産と負債の変動(場合によっては)：
売掛金純額
(52,507)(44,906)
在庫品
(57,132)(35,090)
その他流動資産
6,344 (5,760)
売掛金
3,959 9,165 
費用とその他の流動負債を計算しなければならない
14,283 9,355 
その他資産/負債(8,578)— 
経営活動が提供する現金純額181,807 130,325 
投資活動によるキャッシュフロー：
財産と設備を購入する
(100)(859)
ソフトウェアを購入する
(1,612)— 
非合併実体の投資を購入する
— (4,500)
投資活動のための現金純額(1,712)(5,359)
資金調達活動のキャッシュフロー：
株を発行して得た金
— 633 
株式オプションを行使して得られる収益
814 — 
税金と株式増額権代金を差し引く
(572)— 
2022年定期ローン手配の元本支払いと、2020年定期ローン手配の元本支払いと前払い
(780,382)(15,084)
2022年の定期融資ツールを発行して得られた金
675,000 — 
債務発行コストの支払い
(11,944)— 
融資活動のための現金純額(117,084)(14,451)
現金と現金等価物の純増加63,011 110,515 
現金と現金等価物--期初186,388 10,964 
現金と現金等価物--期末$249,399 $121,479 
キャッシュフロー情報の追加開示：
所得税の現金を納める
$54,904 $16,105 
年内に支払う利息現金
21,716 43,968 
年内に製品と戦略移行コストのために支払う現金
$— $3,840 
非現金活動の追加開示：
公募と戦略移行コストは売掛金と売掛金に計上する
$— $4,542 
課税契約に関する関連先の対応額が増加する
— 232,893 
現金決済単位の負債を追加実収資本に再分類する
$1,632 $— 
付記はこれらの簡明な連結財務諸表の構成要素である
9

Olaplexホールディングス

簡明合併財務諸表付記
(千単位であるが、株式及び1株当たりの金額、百分率及び他の説明者を除く)
(未監査)
注1-業務の性質と列報根拠
Olaplex Holdings，Inc.(“Olaplex Holdings”およびその付属会社とともに，“会社”または“私たち”)は，2021年6月8日に登録設立されたデラウェア州会社であり，初公募や他の関連再編取引を促進することを目的としており，以下に述べるように，Penelope Holdings Corp.(“Penelope”)とその付属会社の業務を経営している。Olaplex Holdingsは持株会社であり，その完全子会社PenelopeとOlaplex，Inc.を通じて間接的に運営され，後者はOlaplexの名義で業務を展開している。Olaplexは革新的で科学を基礎とし、技術を駆動する美容会社であり、専門ヘアサロン、小売業者と日常消費者に特許保護された良質なヘアケア製品を提供することに集中している。Olaplexは一連のヘアケア製品を開発、製造と流通し、これらのヘアケア製品は戦略的に開発され、3つの重要な用途：治療、維持と保護を満たす。
2020年1月には第三者投資家たちがPenelopeを通じて買収しました100Olaplex，LLC業務の%は，別の付属会社LIQWD，Inc.の知的財産権業務(以下，Olaplex業務と呼ぶ)を含み，Olaplex業務の所有者から得られ，価格は$である1,381,582(“買収”)。買収後，Olaplexのすべての業務はOlaplex，Inc.の業務からなる.

これらの財務諸表において、用語“Olaplex”は、買収前または後、および最初の公募株式および再構成取引の前後のビジネス運営を意味するために使用され、それぞれの場合は、以下に説明するように、議論されたそれぞれの時期に依存する。
初公募株

2021年10月4日、Olaplex Holdingsはその普通株の初公開(IPO)を完了した。初公募のその他の詳細については、当社の2021年12月31日までの10−K表年次報告(“2021 10−K表”)における“財務諸表−付記1.経営性質および列報基準−初公開発売”を参照されたい

再編成取引

初公募に先立ち，Penelope Group Holdings，L.P.はPenelopeの直接親会社，Penelopeは会社の主要運営子会社Olaplex，Inc.の間接親会社である。初公募については，当社は一連の取引(総称して“組換え取引”と呼ぶ)を完了し，これにより，Penelope Group Holdings，L.P.のすべての未償還単位が合計に交換される648,124,642Olaplex Holdings，Inc.の普通株およびPenelopeのオプションおよび現金決済単位は、Olaplex Holdings，Inc.のオプションおよび現金決済単位に変換される。IPOに関連する再編取引の詳細については、会社2021年Form 10-Kの“項目8.財務諸表--注1.業務性質と届出基礎である組換え取引”を参照されたい

陳述の基礎
添付されていない監査中期簡明財務諸表はアメリカ中期財務情報公認会計原則(“アメリカ公認会計原則”)及びアメリカ証券取引委員会(“アメリカ証券取引委員会”)が公布した10-Q表及びS-X規則第10-01条に基づいて作成されたものである。したがって、それらは、米国公認会計基準によって要求される完全な財務諸表のすべての情報および脚注を含まない。提出された無審査中期簡明総合財務諸表は、経営陣が中間業績を公平に陳述するために必要なすべての調整を反映している。いかなる移行期間の業務成果も必ずしも財政年度全体で予想される業務成果を示すとは限らない。監査されていない中期簡明総合財務諸表は、会社の2021年Form 10-Kに含まれる総合財務諸表と付記とともに読まなければならない。

10

従来の各期の財務諸表は、2021年Form 10−Kで述べた再構成取引に対して有効である。本稿で列報したすべての株式と1株当たりの収益額は、以前に掲載されたすべての期間に発生したように、再編取引を発効させるために遡及調整されている。

再構成取引の前の期間については、Penelopeおよびその子会社は、Olaplex，Inc.を含み、会社が監査されていない中期簡明総合財務諸表に統合される。
NOTE 2 – 重要会計政策の概要

推定と仮定

財務諸表の作成は、管理層に資産、負債、収入、費用報告金額に影響を与える推定および仮定を行うことを要求する。推定および仮定の例は、収入確認について、履行義務、可変対価格および他の義務(製品の返品および払い戻しのような)の性質および時間を決定すること、または損失があること、株式のオプションおよび株式決済権に基づく公正価値、私たちは単位営業権および無形資産の公正価値および/または潜在的減価を報告すること、私たちの金利上限の公正価値、私たちの有形無形資産の使用寿命、販売促進準備、所得税および課税支払いを推定すること、私たちの在庫の純値および需要を達成することができることを含む。リスクや不確実性により、実際の結果や結果は経営陣の推定や仮定とは異なる可能性がある。

金融商品の公正価値

公正価値は、計量日の市場参加者間の秩序ある取引において資産を売却するか、または負債を移転して受信した価格として定義される。“公正価値計量権威指針”は公正価値計量枠組みを確立し、公正価値計量開示の三級評価レベルを確立し、以下のようにした

レベル1観察可能な投入は、アクティブ市場における同じ資産または負債の見積もり(未調整)を反映する。その会社の一級資産はその有価証券で構成されている。

レベル2−アクティブ市場における同様の資産または負債の観察可能な見積もりおよび非アクティブ市場における同じ資産または負債の観察可能な見積もり。

レベル3−市場データによって確認されていない観察不可能な投入。

現金及び現金等価物、売掛金、売掛金及び売掛金は帳簿価額に反映され、納期が短いため、帳簿価値は公正価値とほぼ同じである。当社の長期債務は総合貸借対照表に帳簿価値で入金されており、公正価値とは異なる可能性がある。当社の金利上限は簡明総合貸借対照表にその第三級公正価値で入金されています。

会計政策

同社は2022年9月30日までの四半期で金利上限取引を達成した。この取引に関する更なる議論は“付記8--長期債務--金利上限取引”を参照されたい。そのため、会社はその会計政策を更新し、派生ツールと期間保証値に関する政策を組み入れ、具体的には以下の通りである

派生ツールとヘッジ活動の会計政策

当社はFASB会計基準に基づいて“ASC 815”派生ツールとヘッジ“を編纂し、公正価値に従って貸借対照表にすべての派生ツールを記録した。派生ツールが価値変動を公平にする会計処理は、派生ツールの期待用途、当社がヘッジおよびヘッジ会計を適用するために指定された派生ツールを選択したかどうか、および対沖関係がヘッジ会計を適用するために必要な基準に適合しているかどうかに依存する。ヘッジ資産、負債、または会社が特定のリスク(例えば、金利リスク)の公正な価値変動によってヘッジ資格を有することを約束する派生ツールとして指定され、公正価値ヘッジとみなされる。将来のキャッシュフローまたは他のタイプの予測取引における可変性リスクを予測するデリバティブとして指定されているか、または他のタイプの予測取引は、キャッシュフローヘッジファンドとみなされる。デリバティブは、外国業務への純投資の外貨リスク開放のヘッジにも指定されている。裁定会計は、一般に、裁定ツール上で損益を確認する時間と、スリーブ期間のリスクに起因することができる満期資産または負債の公正価値変動(公正価値セット期間)または裁定期間で取引の利益影響(キャッシュフロー期間)を予測することを確認する時間とが一致することを規定している。当社は派生契約を締結して，それを期待することができる
11

その特定のリスクを経済的にヘッジし、ヘッジ会計が適用されなくても、または会社が他の方法でヘッジ会計を適用しないことを選択する。

普通株買い戻しの建設的引退

会社の普通株が株式オプション純額株式決済のための建設的退職を脱退または購入した場合、額面を超える任意の追加買収価格は、追加の実収資本の間で分配されるが、以前の販売または解約純収益を含め、残りの部分は利益剰余金であることが前提となる。

課税課税協定

IPOの一部として、吾らは課税契約を締結しており、この合意によれば、吾らは一般にPenelope Group Holdings，L.P.の前有限責任パートナーおよび再編取引前に帰属したPenelope一般株式所有者(総称して“IPO前株主”)に金を支払わなければならない85米国連邦、州または地方税において、いくつかの既存の税務属性によって実際に達成される(または場合によっては達成とみなされる)課税収入節約された現金の%は、無形資産の納税ベースと、IPO日または以前の課税年度に関連する資本化取引コストとを含み、これらは、固定期間(IPO後の納税期間を含む)内に償却することができ、私たちおよび私たちの完全子会社で使用することができる。和計算利息、金利はLIBOR(“ロンドン銀行同業解体金利”)に等しい(またはLIBORが公表を停止した場合、類似の特徴を持つ代替金利)に加算する3適用された納税申告書が満期(延期不可)の日から納税日までの割合。課税契約によると，一般的には余剰分の利益を保留する15節税金額の%を適用します。

最近採用された会計公告

当社は“新興成長型会社”であり、新興成長型会社として、2012年のJumpStart Our Business Startups Act(“JOBS法案”)は、同社が非上場企業に適用されるまで、上場企業に適用される新たなまたは改訂された会計声明の採択を延期することを許可する。当社は、当社(I)が新興成長型会社または(Ii)が“雇用法案”に規定されている延長移行期間から撤退することを明確かつ撤回不可能に選択するまで、この延長移行期間を使用することを選択した。したがって、当社の財務諸表は発行者の財務諸表と比べものにならない可能性があり、発行者は上場企業に適用される新しい会計基準や改訂会計基準の発効日を守らなければならない。
2016年2月、財務会計基準委員会(“FASB”)は、2016−02年度会計基準更新(“ASU”)、“レンタル(テーマ842)”を発表した。本ASUにおける指導は，“レンタル(テーマ840)”におけるレンタル指導に代わっている。新たなガイドラインによると、テナントは、すべてのレンタル期間が12ヶ月を超える賃貸資産と賃貸負債を貸借対照表で確認しなければならない。リースは融資や経営的リースに分類され，損益表に影響を与える費用確認モデルに分類される。新基準は2021年12月15日以降に開始される会社会計年度と、2022年12月15日以降に開始される会計年度内の中期に適用される。当社は2022年1月1日に本会計基準を採用します。この基準を採用することは、その簡明な総合財務諸表に実質的な影響を与えていない。
FASBは2020年3月、ASU 2020-04“参考為替レート改革(テーマ848)：参考為替レート改革の促進が財務報告に与える影響”を発表した。ある基準を満たす場合、本ASUは一般的に受け入れられた会計原則を契約、契約保証関係、および他の参照為替レート改革の影響を受ける取引に適用するために、オプションの便宜的な計と例外を提供する。銀行の同業解体(“同業解体”)の構造的リスクに対する外部の関心に応えるため、特にロンドン銀行の同業解体の実施を停止するリスクに対応するため、全世界の多数の司法管轄区の監督管理機関はすでに参考金利改革措置を採用し、物色がもっと観察しやすい或いは取引を基礎とし、操作されにくい他の参考金利を比較する。ASUは、終了が予想される基準金利からの移行に関連する潜在的な会計負担を軽減するために、会社にオプションの指導を提供する。ASUは2022年12月31日に通過することができ、事前採用を許可することができる。当社は2022年1月1日に本会計基準を採用します。この基準を採用することは、その簡明な総合財務諸表に実質的な影響を与えていない。
2016年6月、米国財務会計基準委員会は、米国会計基準委員会第2016-13号“金融商品·信用損失(テーマ326)：金融商品信用損失の計量”を発表した。他の事項に加えて、本ASUにおける修正案は、歴史的経験、現在の状況、および合理的かつサポート可能な予測に基づいて、報告日に保有される金融資産のすべての予期される信用損失を計量することを要求する。金融機関と他の組織は今展望を使用するだろう
12

彼らの信用損失推定値をよりよく知らせるための情報。今日応用されている多くの損失推定技術は依然として許可されるであろうが、これらの技術の投入は期待される信用損失のすべての金額を反映するために変化するだろう。また、ASUは、信用が悪化した売却可能な債務証券と購入した金融資産の信用損失に対して会計処理を行った。FASBは、ASU 2019-04、2019-05、2019-10、2019-11、2020-02、2020-03を含むテーマ326で符号化されたASU 2016-13更新を何度も発表している。これらのASUは，編纂や他の移行事項に対する様々な微小な技術修正と改善を規定している.ASUにおける改正案は，2022年12月15日以降の会計年度およびこれらの会計年度内の移行期間に対して有効である。当社は2022年7月1日に本会計基準を採用します。この基準を採用することは、その簡明な総合財務諸表に実質的な影響を与えていない。
NOTE 3 – 純売上高
同社はサロンルートの専門流通業者を通じてアメリカと国際で製品を流通し、小売業者に彼らの実店舗や電子商取引サイトを直接販売し、純電子商取引顧客への販売とそれ自身のOlaplex.comサイトを通じて消費者(DTC)に直接販売しているそのため、会社の3つの業務ルートは専門、専門小売とDTCを以下のように含む
次の3か月まで
現在までの9ヶ月間で
2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
チャネル別純売上高：
プロ型$62,991 $74,978 $245,539 $201,855 
特産品小売74,191 46,343 202,692 116,201 
直接トルク39,272 40,303 125,322 113,811 
総純売上高$176,454 $161,624 $573,553 $431,867 
主要地理地域別の収入は我々の製品を購入した顧客の地理的位置に基づいているが，大部分の純売上高はドルで取引されており，ドルは会社の機能通貨と報告通貨である2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間の米国·国際地域消費者の純売上高は以下の通りである
次の3か月まで
現在までの9ヶ月間で
2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
地域別純売上高：
アメリカです$89,543 $93,611 $330,973 $252,224 
国際的に86,911 68,013 242,580 179,643 
総純売上高$176,454 $161,624 $573,553 $431,867 
イギリス(“U.K.”)2022年9月30日までの3カ月と9カ月の純売上高は13%和102021年9月30日までの3カ月と9カ月の総純売上高と純売上高の割合はそれぞれ15総純売上高のパーセントを占めています。他の国際国の売上高は総純売上高の10%を超えていません。
注4-棚卸しをする
2022年9月30日と2021年12月31日までの在庫には、
2022年9月30日2021年12月31日
原料.原料$37,173 $20,852 
完成品114,110 77,547 
在庫品$151,283 $98,399 

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注5-非合併実体への投資

2022年9月30日と2021年12月31日まで、非合併実体への投資と前払いは、有限責任会社への投資を代表しています。私たちはその実体の運営と財政政策を統制しないし、それに大きな影響を与えない。

我々はコスト法を用いてこの投資に対して会計処理を行い、公正価値の一時的な低下、追加投資、秩序取引、あるいは資本リターンとみなされる分配に見られる価格変化のプラス変化以外の要素のみを調整した私たちの投資は長期資産に分類され、私たちの簡明総合貸借対照表に含まれる他の資産には、以下が含まれています

2022年9月30日2021年12月31日
分配と減価を差し引いた出資額$4,500 $4,500 
非統合エンティティへの総投資と前払い$4,500 $4,500 
NOTE 6 – 商業権と無形資産
営業権および無形資産には以下のものが含まれる
2022年9月30日
推定数
使用寿命		総輸送量
金額		積算
償却する
純積載運
金額
ブランド名25年.年$952,000 $(103,874)$848,126 
製品配合15年.年136,000 (24,732)111,268 
取引先関係20年.年53,000 (7,228)45,772 
ソフトウェア3年.年2,503 (402)2,101 
完全に限られた寿命の無形資産
1,143,503 (136,236)1,007,267 
商誉不定である168,300 — 168,300 
総営業権とその他の無形資産
$1,311,803 $(136,236)$1,175,567 
2021年12月31日
推定数
使用寿命		毛収入
帳簿金額		積算
償却する
純積載運
金額
ブランド名25年.年$952,000 $(75,314)$876,686 
製品配合15年.年136,000 (17,932)118,068 
取引先関係20年.年53,000 (5,241)47,759 
ソフトウェア3年.年890 (59)831 
完全に限られた寿命の無形資産
1,141,890 (98,546)1,043,344 
商誉不定である168,300 — 168,300 
総営業権とその他の無形資産
$1,310,190 $(98,546)$1,211,644 
会社ブランド名、顧客関係とソフトウェアの償却は簡明総合経営と全面収益報告書に他の無形資産の償却に計上されている。特許製剤の償却の一部は簡明総合貸借対照表に在庫を記入し，残りの部分は簡明総合経営報告書における特許製剤の償却に記入する
14

全面的な収入があります当社の2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間の定期無形資産の償却は以下の通りです
次の3か月まで
現在までの9ヶ月間で
2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
特許製剤の償却$1,142 $1,680 $5,091 $6,399 
費用の償却、ブランドと顧客の関係10,182 10,182 30,547 30,547 
費用·ソフトウェアを償却する147 — 343 — 
その他無形資産の償却10,329 10,182 30,890 30,547 
在庫を計上した特許製剤の償却$1,125 $587 $1,709 $401 
注7-費用とその他の流動負債を計算しなければならない
2022年9月30日と2021年12月31日までの課税費用は、
2022年9月30日2021年12月31日
応算利息$8,344 $— 
収入を繰り越す4,890 5,022 
課税運賃4,823 636 
賃金負債4,418 6,302 
その他の措置を講じる3,556 5,372 
費用とその他の流動負債を計算しなければならない$26,031 $17,332 
注8-長期債務
同社の長期債務は、2022年9月30日と2021年12月31日まで
2022年9月30日2021年12月31日
長期債務
クレジット協定、期日は2022年2月23日(“2022年信用協定”)(1)
$675百万7--1年期高級担保定期融資手配(“2022年定期融資手配”)
$671,626 $— 
$150百万5--1年間の高度な保証循環信用手配(“2022”)(2)
— — 
クレジット協定、日付は2020年1月8日、改訂(“2020年信用協定”)(1)
$800百万6-改正された1年期高級保証定期融資スケジュール(“2020年定期ローン手配”)
— 769,235 
$51百万5--改正された1年期の高度な保証循環信用計画(“2020年変動者”)(2)
— — 
起債コスト(9,214)(11,033)
定期融資債務総額
662,412 758,202 
マイナス：現在の部分(6,750)(20,112)
長期債務、債務発行コストと当期分を差し引く
$655,662 $738,090 
(1) 2022年信用協定は2020年の信用協定を再融資し、2020年の信用協定に取って代わる。
(2) 当社は2022年9月30日と2021年12月31日まで、信用状とSwingline貸金サブローンを含む2022年Revolverまたは2020 Revolverから未返済の引き出しをそれぞれ受けていない。2022年9月30日現在、同社は1502022年の“大革命”で利用可能な借金能力の百万ドル。
15

2022年の定期融資計画によると、未返済債務の金利は6.12022年9月30日現在、2020年の定期ローン手配による未返済債務金利は7.52021年12月31日まで。2022年および2020年の信用協定項目のすべての融資の金利は、当社が選択時に適用する公表基準金利プラス追加利差または“予備基本金利”(定義は2022年信用協定または2020年信用協定(適用に応じて)と追加利差との間の選択に基づいて計算されます。
利息支出は、債務償却を含めて#ドルです10,499そして$30,6532022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、そしてドル14,987そして$46,052それぞれ2021年9月30日までの3カ月と9カ月である。

2022年信用協定には、2020年信用協定には報告、財務、保守契約が含まれており、これらの契約は、会社が2022年9月30日と2021年12月31日に遵守するいくつかの最高保証レバー率を遵守することを要求する。2022年の信用協定によると、当社のほとんどの資産が担保を構成している。

当社の長期債務の公正価値は私たちの長期債務ツールの市場価値に基づいています。長期債務を評価するための投入によると、会社の長期債務は公正価値レベルで第2レベルに分類される。2022年9月30日現在、当社の2022年信用協定による長期債務簿価は$662.4百万ドル、会社の長期債務の公正価値は#ドルです646.4百万ドルです。2021年12月31日現在、2020年の信用協定によると、当社の長期債務の帳簿価値は、類似条項の融資の市場金利に近いため、その公正価値に近い。

金利上限取引

当社の業績は、2022年の定期融資手配を含む2022年の信用協定下での借入金利変動のリスクを受けている。当社は金利デリバティブを時々利用して、利息支出の安定性を増加させ、金利変動におけるリスクを管理することができる。当社は2022年8月11日に、2022年の定期融資手配に関する金利上限取引(“金利上限”)を締結し、名目金額は$とした400百万ドルです。キャッシュフローヘッジファンドとして指定された金利上限は、取引が適用される実行金利よりも高い場合に、会社が支払う前払い割増と引き換えに取引相手から可変金額を受け取ることに関連する。会計目的で、会社は金利上限をキャッシュフローヘッジに指定している

金利リスクキャッシュフローヘッジファンドとして指定された条件に適合したデリバティブについては，デリバティブの収益または損失を累積他の全面収益に記録し，その後ヘッジ取引によって収益に影響される同期間の利息支出に再分類し，当社の会計政策に基づいてヘッジ初期に記録することを選択した。

次の表は2022年9月30日と2021年12月31日までの会社由来金融商品の公正価値と簡明総合貸借対照表における分類を示している。

資産デリバティブ
2022年9月30日2021年12月31日
金利上限
貸借対照表見出し
その他の資産$4,357 $— 

2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、会社の金利上限は未確認の税引前収益$を発生させた2.4百万ドルは、当社の簡明総合貸借対照表の累計その他の全面収入に記録されている。同社は利息支出#ドルも確認した0.1当社が支払う金利上限に関する金利上限割増の償却に関する百万ドル。同社には2021年9月30日までの3カ月と9カ月以内に金利上限協定がない。

当社は金利上限の初歩的な有効性評価を行い、金利上限が2022年の定期ローン金利の支払いに関するキャッシュフローの有効なヘッジであることを決定した。このようなヘッジ措置の有効性は四半期ごとに定性的に評価される。公正価値変動は累積他の全面収益に記録されており、金利上限の定期決済は利息支出とともに記録されます
16

2022年の定期ローンは未返済金額の利息を手配します。支払金利上限の前払いプレミアムは、当社が簡明統合キャッシュフロー表の経営活動のキャッシュフロー内の他の資産/負債に含まれています。

当社は取引目的でデリバティブ金融商品を保有または発行するのではなく、レバレッジデリバティブを保有または発行しない。デリバティブ金融商品を用いて金利変動のリスクをヘッジすることで、当社は取引相手の信用リスクにさらされている。当社は、格付けの高い機関とデリバティブ金融商品を締結することで、取引相手の信用リスクの開放を管理しており、これらのデリバティブ金融商品は、契約を適用した条項の下で全面的に履行されることが期待できる。
注9-株権

2022年9月30日までの9ヶ月以内に会社は886,950現金決済単位は株式決済株式付加価値純額(“SARS”)に計上され、公正価値負債は#ドルである1,632追加的な実収資本に再分類する。その会社は発行した117,180転換された特別行政区の帰属及び決済時にその普通株式の株式。会社の買い戻し55,244その普通株の流通株純額を当該等SARSに関する税額の支払いに用い、当該等は株式廃棄として入金される。また同社は256,8462022年9月30日までの9ヶ月間、株式オプション行使により得られた普通株式.
付記10-関係者取引
2020年7月、当社は情報科学技術及びソフトウェア会社CI&Tと協定を締結し、その中のいくつかのAdvent International Corporationに付属する投資基金(“Advent Funds”)は10%を超える株式を保有している。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、会社はCI&Tに$を支払いました153そして$179それぞれ，である.2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、会社はCI&Tに$を支払いました30そして$189Olaplex専門アプリケーションに関するサービスの開発，保守，強化にそれぞれ用いられており，これらのサービスはすべて市場条件に応じて交渉されている

課税課税協定

再編については、当社は初公募前株主と課税項目合意を締結している。“付記2--重要会計政策概要--課税すべき合意”における更なる討論を参照されたい。当社は2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、初公募前の株主に$を支払いました4.2課税契約の条項によって要求される百万ドルです。
注11-事件があったり
当社は通常業務の過程で様々な法的行動の影響を受けることがあります。当社は不確定要素の影響を受けるため、これらの私たちに対する法的訴訟の結果を合理的に予測することはできません。したがって、これらの法的訴訟における任意の和解または解決は発生する可能性があり、和解または解決中の私たちの純収入に影響を与える
同社は、2022年9月30日と2021年12月31日まで、未解決の法的問題やクレームの影響を受けておらず、このような訴訟が不利に解決された場合、これらの事項またはクレームは、その財務状況、経営結果、またはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
17

NOTE 12 – 1株当たり純収益
以下は、普通株式当たりの純収入計算における分子と分母の基本と希釈の台帳である
3か月まで
9か月で終わる
九月三十日
2022		九月三十日
2021		九月三十日
2022		九月三十日
2021
分子：
純収入$60,763 $56,591 $210,439 $151,473 
分母：
加重平均発行済み普通株式-基本
649,099,780 648,124,642 648,963,625 648,082,081 
株式オプションにおける希釈普通株等価株42,157,874 42,587,140 42,622,162 41,026,191 
加重平均普通株式発行-希釈後
691,257,654 690,711,782 691,585,787 689,108,272 
1株当たり純収益：
基本的な情報$0.09 $0.09 $0.32 $0.23 
薄めにする$0.09 $0.08 $0.30 $0.22 
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プロジェクト2−経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析

以下、当社の財務状況及び経営結果の検討及び分析は、本四半期報告の他の部分のForm 10−Qに含まれる未監査の中期総合財務諸表及び関連注釈、並びに会社が2021年12月31日までの年次報告におけるForm 10−K(“2021 Form 10−K”)中の監査された総合財務諸表と共に読まなければならない。

本議論および分析に含まれるいくつかの情報は、リスクおよび不確実性に関する前向きな陳述を含む、我々の業務計画および戦略に関する情報を含む。様々な要因の影響により、我々の実際の結果は経営陣の予想と大きく異なる可能性がある。これらの差異をもたらす可能性がある要因には、以下の決定された要因と、本四半期報告におけるテーブル10−Qに関する“前向きな陳述に関する特別な説明”の節および“項目1 A”で議論された要因が含まれるが、これらに限定されない。-2021年表格10-Kのリスク要因“。
会社の概要
Olaplexは革新的で、科学を基礎とし、技術を駆動する美容会社である。私たちの原則は、私たちの競争のカテゴリで効果的で、特許保護され、検証された表現を提供することだ。私たちは私たちの消費者が彼らの心の中で感じているように美しく見えるように努力している。
私たちはすべての人が健康で美しい髪を持つべきだと信じています。彼らはサロンに行っても家で自分の髪をケアしています。1回目の使用で見られる効果を提供することを約束し，専門ヘアスタイリストや消費者の間で強いコミュニティ意識を持ち，強いブランド忠誠度を推進している.私たちは全世界の全方位プラットフォームを通じて受賞製品を提供し、専門、専門小売と直接消費者(DTC)チャンネルにサービスを提供する。
Olaplexは2014年に絆カテゴリを創立し、専門ヘアケア業界を転覆させ、革命的な変化を発生させた。著者らはすでに最初に専門ルートを通じて独占販売した3種類の製品から専門、専門小売とDTCルートを通じて提供するより広範な製品シリーズに発展し、これらのチャンネルは戦略開発を経て、3つの重要な用途：治療、維持と保護を満たす。我々の特許保護された鍵構築技術は，人間の髪中のジスルフィド結合を修復することができ，これらの結合は化学，熱，機械，環境，老化過程によって破壊される。私たちの現在の製品の組み合わせは14種類の独特で相補的な製品を含み、専門的に髪の健康に全面的な養生方案を提供します。
私たちの強力なビジネスモデルと規模能力は、収入増加と非常に強い収益性を特徴とする注目された財務状況を創出している。私たちは相互補完、協同、全方位のモデルを開発し、私たちの各ルートの優勢と私たちが販売プラットフォーム全体に応用する強力なデジタル能力を利用した。私たちの専門ルートは私たちのブランドの基礎で、私たちの製品の品質を検証して、私たちの消費者の購入決定に影響を与えます。DTCチャンネルと専門小売ルートはすべて私たちの全方位ルートモデルの成功に貢献した。我々のDTCチャネルはOLAPLEX.comと第三者電子商取引プラットフォームを介した販売から構成されており、私たちの消費者と直接交流する機会を提供し、強力なフィードバックを提供し、新製品開発をめぐる決定を推進している。
2022年第3四半期の財務ハイライト
•純売上高は2021年9月30日までの3カ月間の1兆616億ドルから2022年9月30日までの3カ月間の1兆765億ドルに増加し、9.2%増となった。2022年9月30日までの3ヶ月間で、2021年9月30日までの3ヶ月間と比較して、私たちの専門ルートの純売上高は16.0%減少し、私たちの専門小売ルートは60.1%増加し、DTCルートは2.6%減少した。我々の専門やDTCチャネルの減少は，マクロ経済面の懸念がスタイリストグループに影響し，主要顧客が在庫レベルを低下させて販売低下傾向や，割引を含めた競争活動の増加に対応しているためと考えられる.
•利回り(売上高に占める毛金利の割合)は、2021年9月30日までの3カ月間の78.9%から2022年9月30日までの3カ月間の73.6%に低下しており、これは主に製品組合せ、倉庫、輸送、原材料の投入コスト、および使い捨てラベル在庫の解約と処分コストの増加によるものである
19

•2021年9月30日までの3カ月と比較して、2022年9月30日までの3カ月間の運営費が1.7%増加したのは、主に販売やマーケティング費用の増加、上場企業コンプライアンスやその他の関連費用の増加、労働力拡張による賃金総額の増加、および専門費用の増加によるものであるが、2021年9月30日までの3カ月間に発生した一度の初公募株コストと現金決済単位コストの部分で相殺されている。
•営業収入は2021年9月30日までの3カ月間の8700万ドルから2022年9月30日までの3カ月間の8870万ドルに増加した。
•純収入は2021年9月30日までの3カ月間の5660万ドルから2022年9月30日までの3カ月間の6080万ドルに増加した。
2022年から現在までの財務のハイライト
•純売上高は2022年9月30日までの9カ月分の4兆319億ドルから32.8%増加し、2022年9月30日までの9カ月間の5兆736億ドルに達した。2022年9月30日までの9ヶ月のうち、2021年9月30日までの9ヶ月と比較して、私たちの専門ルートの純売上高は21.6%増加し、私たちの専門小売ルートは74.4%増加し、私たちのDTCチャンネルは10.1%増加した。
•毛金利は2021年9月30日までの9ヶ月間の79.1%から2022年9月30日までの9ヶ月間の74.5%に低下し、主な原因は製品組合せ、原材料、倉庫、輸送の投入コストの上昇、使い捨て在庫とラベル在庫の解約と処分コストである
•2021年9月30日までの9カ月と比較して、2022年9月30日までの9ヶ月間の運営費が4.0%増加し、主な原因は販売とマーケティング費用の増加、従業員数の増加、専門費用の増加、株式による報酬支出および分配·履行費用の増加であるが、2021年9月30日までの9ヶ月間に発生した一次公募株コスト、法的コスト、現金決済単位コスト部分によって相殺されている。
•営業収入は2021年9月30日までの9カ月間の2兆357億ドルから2022年9月30日までの9カ月間の3兆173億ドルに増加した。
•純収入は2021年9月30日までの9カ月分の1兆515億ドルから2022年9月30日までの9カ月間の2億104億ドルに増加した。
行動の結果
2022年9月30日までの3ヶ月と2021年9月30日までの3ヶ月間の比較
次の表に私たちの各時期の簡明な総合経営報告書と全面収入データを示します
20

9月30日までの3ヶ月間
20222021
(単位：千)純売上高のパーセント(単位：千)純売上高のパーセント
純売上高$176,454 100.0 %$161,624 100.0 %
販売コスト：
製品コスト(償却を除く)45,484 25.8 32,462 20.1 
特許製剤の償却1,142 0.6 1,680 1.0 
販売総コスト46,626 26.4 34,142 21.1 
毛利129,828 73.6 127,482 78.9 
運営費用：
販売、一般、管理30,807 17.5 30,257 18.7 
その他無形資産の償却10,329 5.9 10,182 6.3 
総運営費41,136 23.3 40,439 25.0 
営業収入88,692 50.3 87,043 53.9 
利子支出(10,499)(5.9)(14,987)(9.3)
その他の費用、純額(2,251)(1.3)(213)(0.1)
所得税未払いの収入
75,942 43.0 71,843 44.5 
所得税支給15,179 8.6 15,252 9.4 
純収入$60,763 34.4 $56,591 35.0 
純売上高
同社はサロンルートの専門流通業者を通じて米国や国際で製品を流通し、小売業者に彼らの実店舗や電子商取引サイトを直接販売し、純電子商取引顧客への販売と会社独自のOlaplex.comサイトを通じてDTCを販売している。そのため、私たちの三つの業務ルートは専門、特色小売とDTCを含み、具体的には以下の通りである
(単位：千)
9月30日までの3ヶ月間
20222021
$Change
変更率
チャネル別純売上高：
プロ型$62,991 $74,978 $(11,987)(16.0)%
特産品小売74,191 46,343 27,848 60.1 %
直接トルク39,272 40,303 (1,031)(2.6)%
総純売上高$176,454 $161,624 $14,830 9.2 %

専門販売量の低下は，既存製品の販売速度(販売点あたりの販売量)の低下による販売量の低下であり，同社はスタイリストグループのマクロ経済懸念に影響することや，ある主要流通業者が在庫レベルを低下させることを選択し，販売低下傾向に対応しているためと考えている。米国の純売上高の低下はイタリア、イギリス、ドイツの純売上高増加分によって相殺された。これらの国の販売増加は、2022年9月30日までの3ヶ月間の製品価格の上昇と、2021年9月30日以降に発売された新製品の純影響に起因しており、1リットルサイズのボンドメンテナンスシャンプー、4 Cボンドメンテナンスシャンプー、5号ボンドメンテナンスコンディショナーが含まれています。

特色小売の増加は、新顧客の増加と2021年9月以来の新製品の純影響によって推進されており、9号Bond Protector栄養ヘアゴムと4号C Bondメンテナンス清澄シャンプーが含まれている。同社は割引を含む競争活動の増加に関連する米国の特殊小売顧客の直販傾向が減速していると考えているが、これは会社がUlta Beauty、休日用品の販売量の増加、米国と国際市場の価格変化に相殺されている。
DTCの低下は、Olaplex.comの速度低下による販売台数の低下であり、特に米国では。同社は、会社のある第三者DTC顧客の直販傾向が減速したことが、割引を含む競争活動の増加に関係しているが、休日キットの販売増加と価格変化によって相殺されていると考えている
21

販売コストと毛利
(単位：千)
9月30日までの3ヶ月間

$Change変更率
20222021
販売コスト$46,626 $34,142 

$12,484 

36.6 %
毛利$129,828 $127,482 

$2,346 

1.8 %
私たちの販売コストの増加は主にインフレ圧力と販売量の増加と、EU法規の変化で時代遅れの未使用ラベル在庫に関する160万ドルの増加と、40万ドルの流通開始コストによるものですが、私たちが買収した特許レシピの償却50万ドルの減少によって部分的に相殺されます。

売上高に占める毛利の利回りは、2021年9月30日までの3ヶ月間の78.9%から2022年9月30日までの3ヶ月間の73.6%に低下した。原因は、倉庫、輸送、原材料の投入コストが増加し、これが約4ポイント低下し、製品コストのインフレ、およびラベル在庫抹消と処分コストであり、残りは製品と顧客の組み合わせと関係がある。有毛金利も悪影響を受けており、休日セット販売の利益率が会社ポートフォリオの個別製品よりも低いことが原因だが、この増加は2022年9月30日までの3カ月間の製品価格上昇のメリットによって相殺されている。
運営費
(単位：千)
9月30日までの3ヶ月間

20222021

$Change
変更率
販売、一般、管理費用$30,807 $30,257 

$550 

1.8 %
その他無形資産の償却10,329 10,182 

147 

1.4 %
総運営費$41,136 

$40,439 

$697 1.7 %
販売、一般、行政費用の増加は主に販売とマーケティング費用が430万ドル増加し、上場企業コンプライアンスやその他の関連費用が250万ドル増加し、労働力拡張による賃金支出が220万ドル増加し、専門費用が210万ドル増加したが、2021年9月30日までの3カ月で記録された610万ドルの不変IPOと戦略移行コストおよび440万ドルの現金決済単位報酬支出部分によって相殺された。

利子支出，純額
(単位：千)
9月30日までの3ヶ月間



20222021

$Change
変更率
利子支出，純額$(10,499)$(14,987)$4,488 

(29.9)%

当社は2022年3月31日までの3ヶ月間に、当社の未返済債務を減少させ、関連金利を低下させ、利息支出を減少させるために、新たな2022年信用協定(以下、定義を参照)を先に存在する2020年信用協定(以下以下参照)として再融資を行うためである。より多くの情報については、“流動性と資本資源要件である信用手配”を参照されたい。
その他の費用、純額
(単位：千)
9月30日までの3ヶ月間



20222021

$Change
変更率
その他の費用、純額$(2,251)$(213)

$(2,038)956.8 %
22

その他の費用純額が増加したのは、主にドルの強さによる外貨取引損失の増加である。
所得税支給
(単位：千)
9月30日までの3ヶ月間



20222021

$Change
変更率
所得税支給$15,179 $15,252 $(73)(0.5)%

2022年9月30日までの3ヶ月間、会社の実質税率は20.0%であるが、2021年9月30日までの3ヶ月間の会社の実質税率は21.2%である。会社の2022年9月30日までの3ヶ月の実質税率は法定税率21%を下回っているが、これは主に外国由来無形収入控除(FDII)に関するメリットにより、外国人顧客に対する販売収入が低い実税率に課税され、一部が国所得税の純影響によって相殺されているためである。実質税率が前四半期より低下したのは、主に2021年9月30日までの3ヶ月以内に差し引かれない非日常的なIPOコストの悪影響によるものである。

23

2022年9月30日までの9カ月と2021年9月30日までの9カ月間の比較
次の表に私たちの各時期の簡明な総合経営報告書と全面収入データを示します
9月30日までの9ヶ月間
20222021
(単位：千)純売上高のパーセント(単位：千)純売上高のパーセント
純売上高$573,553 100.0 %$431,867 100.0 %
販売コスト：
製品コスト(償却を除く)140,999 24.6 83,859 19.4 
特許製剤の償却5,091 0.9 6,399 1.5 
販売総コスト146,090 25.5 90,258 20.9 
毛利427,463 74.5 341,609 79.1 
運営費用：
販売、一般、管理79,232 13.8 75,323 17.4 
その他無形資産の償却30,890 5.4 30,547 7.1 
総運営費110,122 19.2 105,870 24.5 
営業収入317,341 55.3 235,739 54.6 
利子支出(30,653)(5.3)(46,052)(10.7)
その他の費用、純額
債務返済損失(18,803)(3.3)— — 
その他の費用、純額(3,852)(0.7)(417)(0.1)
その他の費用の合計(22,655)(3.9)(417)(0.1)
所得税未払いの収入
264,033 46.0 189,270 43.8 
所得税支給53,594 9.3 37,797 8.8 
純収入$210,439 36.7 $151,473 35.1 
純売上高
(単位：千)
9月30日までの9ヶ月間
20222021
$Change
変更率
チャネル別純売上高：
プロ型$245,539 $201,855 $43,684 21.6 %
特産品小売$202,692 $116,201 86,491 74.4 %
直接トルク$125,322 $113,811 11,511 10.1 %
総純売上高$573,553 $431,867 $141,686 32.8 %

プロの増加は、既存製品の販売量の増加(販売先あたりの売上高)と、2021年9月30日以降に発売された新製品の純影響によるもので、4 P金髪スキンケアシャンプー、9号ボンドスキンケアヘアゴム、4 Cボンドケアクリアシャンプー、4号ボンドケアシャンプー、5号ボンドケアヘアピン、4 Cボンドケアクリアシャンプーの1リットルサイズが含まれています。同社の米国、ドイツ、イタリアでの純売上高も著しく増加した。
特色小売の増加は、新顧客の増加と2021年9月30日以来の新製品の純影響によって推進されており、これらの新製品には、9号ボンド保護者栄養ゴム、4 P金髪増強剤シャンプー、4 Cボンドメンテナンス透明シャンプーが含まれている。同社の米国、カナダ、フランスでの純売上高は著しい成長を遂げた。

DTCの増加は、2021年9月30日以降に発売された新製品の販売台数増加の純影響によって推進されており、これらの新製品には、4 P金髪強化シャンプー、9号ボンド保護器栄養ゴム、4 Cボンドケア清澄シャンプーが含まれている。同社の米国と中国での純売上高はいずれも増加を達成した。
24

販売コストと毛利
(単位：千)
9月30日までの9ヶ月間

$Change変更率
20222021
販売コスト$146,090 $90,258 

$55,832 

61.9 %
毛利$427,463 $341,609 

$85,854 

25.1 %
我々の販売コスト増加は主にインフレ圧力と販売量の増加によるものであり、在庫抹消と処分コストの増加により430万ドル増加した。これは、会社が2021年6月にEU法規の変化により製品の未使用在庫を再制定したことと、EU法規の変化により時代遅れの未使用ラベル在庫に関する解約·処分コストが160万ドル増加したためである。販売コストの増加は、我々が買収した特許レシピの償却により130万ドル分減少した。

私たちの毛金利は、2021年9月30日までの9ヶ月間の79.1%から2022年9月30日までの9ヶ月間の74.5%に低下しました。これは、倉庫、輸送、原材料の投入コストが増加し、これが約3ポイント低下したためであり、残りは製品とルートの組み合わせに関連しており、上述した在庫抹消と処分コスト、ラベル在庫抹消と処分コスト、流通開始コストに関連しています

運営費
(単位：千)9月30日までの9ヶ月間

20222021

$Change
変更率
販売、一般、管理費用79,232 75,323 

$3,909 

5.2 %
その他無形資産の償却30,890 30,547 

343 

1.1 %
総運営費$110,122 

$105,870 

$4,252 4.0 %
販売、一般、行政費用が増加した主な理由は、販売とマーケティング費用が880万ドル増加し、労働力拡張による賃金が770万ドル増加し、上場企業コンプライアンスやその他の関連費用が720万ドル増加し、専門費用が390万ドル増加し、株式ベースの給与支出が230万ドル増加し、製品販売量の増加に関する流通·履行費用が210万ドル増加したが、主に非日常的な訴訟コストに関する一般的かつ行政費用の1430万ドル減少によって部分的に相殺されたからである。2021年9月30日までの9カ月間に、840万ドルの資本化不可能IPOと戦略移行コスト、540万ドルの現金決済単位報酬支出が記録された。
利子支出，純額
(単位：千)
9月30日までの9ヶ月間



20222021

$Change
変更率
利子支出$(30,653)$(46,052)$15,399 

(33.4)%
当社は2022年2月に新たな2022年信用協定を2020年信用協定再融資とし、当社が2022年9月30日までの9ヶ月間の未返済債務及び関連金利を減少させたため、利息支出が減少した。より多くの情報については、“流動性と資本資源要件である信用手配”を参照されたい。
25

その他の費用、純額
(単位：千)
9月30日までの9ヶ月間



20222021

$Change
変更率
債務返済損失$(18,803)$— $(18,803)— %
その他の費用、純額(3,852)$(417)$(3,435)823.7 %
その他の費用の合計$(22,655)$(417)

$(22,238)5332.9 %
以上のように、2022年9月30日までの9カ月間に発生した債務再融資により、会社は債務返済時に1880万ドルの損失を記録した。他の支出以外にも純額が増加しており、ドルが強くなって外貨取引損失が増加していることが主な原因だ。

所得税支給
(単位：千)
9月30日までの9ヶ月間



20222021

$Change
変更率
所得税支給$53,594 $37,797 $15,797 41.8 %

2022年9月30日までの9ヶ月間の有効税率は20.3%ですが、2021年9月30日までの9ヶ月の有効税率は20.0%です。2022年9月30日までの9ヶ月間、会社の実質税率が21%の法定税率を下回ったのは、主に外国由来無形所得控除(FDII)に関する利益により、企業が外国顧客に販売した収入が低い有効税率で課税され、国の所得税の純影響によって一部が相殺されたためである。

課税課税協定

現行税法に基づき、当社が課税項目協定により制限された全税務割引を実現するために十分な課税収入を稼ぐと仮定すると、吾等の予想課税項目協議項の下で当社が初公開発売前に存在したいくつかの税務特典に関する将来の支払いは、無形資産の課税基礎及びIPO日までの課税年度に関する資本化取引コスト(実体に関する課税年度がIPO日に終了して計算されると仮定する)を含み、固定期間(IPO後の税期内を含む)に償却することができ、当社及びその全子会社に使用することができる。集合できるのは$225.1課税契約によると、14年間の課税税金総額は100万ドル。課税課税協定の下での支払いは、双方の当社に対する継続的な所有権を条件としていません。2022年9月30日までの9カ月間、課税項目合意条項に基づき、当社は初公募前の株主に420万ドルを支払った。剰余課税契約支払義務時点で2022年9月30日2.251億ドル、そのうち2.086億ドルは長期負債、1650万ドルは流動負債に記入.
財務状況、流動性、資本源
概要
私たちの主な日常的な現金源は、私たちの製品を顧客に販売して得られた収益であり、交付または履行前に定期的に受け取った現金を含む。
私たちの現金は主に運営資本と運営コストの支払いに使用され、主に従業員に関連する費用、例えば給与と福祉、マーケティングの一般的な運営費用、顧客注文の履行コスト、管理費用、資本支出、債務超過を含む。私たちはまた現金を利用して戦略投資を行っている。運営資金の変動は主に顧客ニーズによるものである これらの要因には，我々の製品の価値，小売業者がわが製品を再配置または再入荷する時間，既存小売業者の基盤内空間の拡大，新小売店への拡張，倉庫や流通コストの変動がある。資本支出は通常異なり、現在は限られており、将来の資本支出需要は、インフラ投資、新たな国内·国際小売業者への拡張、顧客基盤の拡大など、本年度のために選択された戦略計画に依存する。
26

私たちの営業収入のかなりの部分はアメリカ以外で稼いでいます；しかし、私たちの銀行預金の大部分はアメリカ国内にあります。
2022年9月30日までにあったことがある249.4ドル現金と現金等価物。また、2022年9月30日現在、私たちは借金能力がありますf $150.0 miLion Under the 2022 Revolver(以下の定義)は、流動性を提供してくれます所在位置 現金および現金等価物を含まない1.593億ドルの運転資金を含む5.587億ドル。

キャッシュフロー
次の表は私たちの報告期間中のキャッシュフローをまとめています
9月30日までの9ヶ月間
(単位：千)20222021
提供された現金純額(使用)：
経営活動$181,807 $130,325 
投資活動(1,712)(5,359)
融資活動(117,084)(14,451)
現金および現金等価物の純増加：$63,011 $110,515 
経営活動
経営活動が提供する現金純額増加の主な原因は、純収入が5900万ドルと調整プロジェクトの増加であるが、2020年の信用協定再融資に関する1880万ドルの債務弁済損失、2022年9月30日までの9ヶ月間に記録された600万ドルの在庫と未使用ラベルの解約と処分調整および運営資本のその他の変化部分によって相殺されている。
投資活動
同社の投資活動にはソフトウェア、財産、設備の購入が含まれている。
融資活動
当社の今年度最初の9か月の融資活動2022年9月30日には主に長期債務と債務発行コストを支払うための現金流出が含まれ、2022年信用協定の発行収益によって相殺されるそれは.2021年9月30日までの9ヶ月間、会社の融資活動には、主に長期債務を支払うための現金流出が含まれている。
流動資金と資本資源要求
過去の業績および現在の予想によると、私たちの現金、現金等価物、および運営によって生成された現金は、少なくとも今後12ヶ月の予想される運営コスト、必要な支払元金および利息、運営資本、一般授業資本支出、および他の約束を満たすのに十分であると信じている。
信用手配

2022年2月23日、Olaplex，Inc.は7年間、6.75億ドルの優先保証定期融資手配(“2022年定期ローン手配”)と5年、1.5億ドルの優先保証循環信用手配(“2022年軌道転換融資手配”)を締結し、その中に2，500万ドルの信用証二次ローン手配と2，500万ドルのSwingline貸付子手配(総称して“2022年信用協定”と呼ぶ)が含まれている。2022年信用協定はOlaplex，Inc.が2020年1月に締結した以前に存在した保証信用協定(改訂されたこのような協定、即ち“2020信用協定”)は再融資を行い、置換する。2020年の信用協定には、8億ドルの定期融資手配と5，100万ドルの循環信用手配が含まれており、その中には1，000万ドルの信用分ローン手配と500万ドルのSwinglineローン手配が含まれている。

2022年の定期ローン手配の分割払いは四半期ごとに170万ドルの支払いを要求し、残り残高は満期時に満期になる。
2022年9月30日現在、2022年定期貸出ツール下の未返済債務金利は6.1%である。2022年と2020年の信用協定でのすべてのローンの金利は、当社が選択時に適用する公表参考金利に追加利益差または“代替金利”を加えた選択に基づいて計算されます
27

基本金利“(”2022年信用協定“または”2020年信用協定“を定義し、状況に応じて)に追加利差を加える。

2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちは2022年の信用協定に直接関連するコスト1190万ドルを生成し、主に170万ドルの貸主費用と1020万ドルの第三者費用を含む。これらの費用は2022年Revolverと2022年定期ローン手配の間に分配される。2022年に定期貸出ツール費用を資本化して非流動債務帳簿金額の減少として記録し、2022年にローンツール費用を資本化して貸借対照表に他の資産として記録する。

2022年信用協定には、2020年信用協定には報告、財務、保守契約が含まれており、これらの契約は、会社が2022年9月30日と2021年12月31日に遵守するいくつかの最高保証レバー率を遵守することを要求する。2022年の信用協定によると、当社のほとんどの資産が担保を構成している。

自分から2022年9月30日2022年の信用協定によると、会社には6.716億ドルの未返済債務があり、そのうち680万ドルは流動債務に分類される。自分から2022年9月30日同社は2022年にRevolverで1.5億ドルの利用可能な借入金能力を持っている。

2022年8月11日、当社は2022年定期融資メカニズムに関する金利上限取引を締結し、名目金額は4億ドルであり、2022年の定期融資メカニズムに関連する将来金利が上昇する可能性のあるリスクを制限する。会計目的で、会社は金利上限をキャッシュフローヘッジに指定している備考をご参照ください8それは.長期債務金利上限取引“は、本四半期報告書10-Q表第1項に監査されていない中期簡明総合財務諸表を参照して、より多くの情報を取得してください。

税金協議債務を受け取るべきだ
課税項目協議項目のいずれかの実際の金額や支払い時間は，当社とその付属会社の将来の課税収入の額，性質および時間，当時当社およびその付属会社に適用されていた税率を含む複数の要因によって異なるが，課税項目協議に応じて支払うべき金額はかなり膨大であり，運営資金が支払うことが予想される.参照してください“2022年9月30日までの9ヶ月と2021年9月30日までの9ヶ月間の比較-課税協定“は、より多くの情報を取得する。
契約義務と約束
2022年6月30日までの財政四半期のForm 10−Q四半期報告を会社が提出して以来、正常業務過程を除いて、私たちの契約義務に大きな変化はありません。

表外手配
ない。
重要な会計政策と試算
私たちが監査していない中期簡明総合財務諸表はアメリカ公認会計原則に基づいて作成されており、報告金額に影響を与える推定と仮定が求められている。このような推定と仮定は歴史的経験と私たちが合理的だと思う他の要素に基づいている。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。私たちはその合理性を確実にするために、これらの推定数を定期的に検討する。実際の金額はこれらの見積もり金額と異なる可能性があるが，この違いが実質的である可能性は低いと考えられる。当社の重要な会計政策の詳細については、収入確認、在庫、業務合併、営業権推定値、株式ベースの給与、所得税、課税契約を含み、2021年12月31日現在の年次議論を参照してください2021年の10-K表で。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間、これらの政策は実質的に変化しなかった
新会計公告
備考をご参照ください2それは.新会計声明の資料については、本四半期報告10-Q表第1項に監査されていない中期簡明総合財務諸表の“重要会計政策概要”を参照されたい。
28

雇用法案会計選挙
雇用法案第107条(B)によると、新興成長型企業は、延長された過渡期を利用して新たな又は改正された会計基準を遵守することができる。したがって、新興成長型企業は、これらの基準が民間会社に適用されるまで、いくつかの会計基準の採用を延期することができる。私たちは、新たなまたは改正された会計基準を遵守するために延長された過渡期間を利用し、新興成長型企業のいくつかの減少した開示要件を採用することを選択した。会計基準選挙の結果、他の非新興成長型企業の公衆会社のように、新たな会計基準や改正された会計基準を実施する際に同じ時間制限を受けることはなく、我々の財務状況を他の公衆会社の財務状況と比較することがより困難になる可能性がある。
29

プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
私たちは正常な業務過程での取引で一定の市場リスクに直面するだろう。これは金利、インフレ、そして外国為替と関連した危険を含む。
金利リスク
私たちの業績は2022年の信用協定下での借入金利変動のリスクを受けている。私たちの借金は変動金利で利下げされている；したがって、私たちは金利の変化と関連した市場リスクに直面している。私たちが2022年に定期融資ツールの参考金利が増加すると、私たちが支払わなければならない利息も増加し、これは私たちの将来の収益とキャッシュフローに影響を与えるかもしれない。自分から2022年9月30日2022年の定期融資計画によると、私たちは6.72億ドルの変動金利ローンを返済していない。我々の2022年9月30日の変動金利貸出残高によると、有効金利が1%増加または減少するごとに、今後12ヶ月間の金利コストの増加または約670万ドルの減少につながる。

2022年8月11日には、2022年の定期貸出ツールに関する金利上限取引を達成し、名目金額は4億ドルとなり、2022年の定期貸出ツールに関する将来金利が上昇する可能性のあるリスクを制限することができました。会計目的で、会社は金利上限をキャッシュフローヘッジに指定している
備考をご参照ください8それは.長期債務金利上限取引“は、本四半期報告書10-Q表第1項に監査されていない中期簡明総合財務諸表を参照して、より多くの情報を取得してください。
インフレ率
インフレ要因は、わが製品の販売コストや間接コストの増加など、私たちの経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。もし私たちの製品の販売価格がこれらの増加したコストに伴って上昇しなければ、将来の高インフレ率は私たちが現在の毛金利レベルを維持し、純収入のパーセントを占める販売一般と行政費用の能力に悪影響を及ぼすかもしれない。
外国為替リスク
私たちの報告書の通貨はドルです。外貨取引の損益は総合全面収益表の他の費用純額項に反映される。今まで、私たちは未来にそうすることを選択したかもしれないが、外貨取引のヘッジに従事していなかった。他の通貨に対するドルの相対的な価値が直ちに上昇したり、十%低下したりすることが、私たちの簡明な総合財務諸表に実質的な影響を与えるとは思いません。
30

項目4.制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
我々の開示制御及び手順(定義取引法第13 a−15(E)及び15 d−15(E)条参照)は、1934年に改正された証券取引法(“取引法”)に基づいて提出又は提出された報告において開示を要求する情報が、米国証券取引委員会規則及び表に指定された期間内に記録、処理、まとめ、報告されることを保証し、開示すべき情報が蓄積されて我々の管理層に伝達されることを保証し、最高経営者及び最高財務官を含めて、速やかに開示に決定を下すことを目的としている。我々の経営陣は、最高経営責任者及び最高財務官の監督の下で、本報告で述べた期間終了までの開示制御及び手続(“取引所法”第13 a−15(E)及び15 d−15(E)条で定義されている)の有効性を評価した。この評価に基づき、我々の最高経営責任者および最高財務責任者は、2022年9月30日までに、我々の開示統制および手続きが有効であると結論した。
財務報告の内部統制の変化
2022年9月30日までの四半期内に、取引法ルール13 a-15(F)または15 d-15(F)で定義されているように、財務報告の内部統制に大きな影響を与えないか、または合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化が発生していません
制御措置の有効性の内在的制限
私たちの経営陣は、私たちのCEOやCEOを含めて、私たちの開示制御や手続き、または財務報告に対する私たちの内部統制がすべてのミスやすべての詐欺を防止または発見できることを期待していません。発想や動作がどんなに良くても、絶対的な保証ではなく、合理的な保証しか提供できず、制御システムの目標が実現されることを確保する制御システム。また，制御システムの設計は，資源制約が存在し，そのコストに対する制御の利点を考慮しなければならないという事実を反映しなければならない.すべての制御システムの固有の限界により，どの制御評価も社内のすべての制御問題や不正事件(あれば)が発見されていることを絶対に保証することはできない.これらの固有の限界は、意思決定過程における判断が誤っている可能性があり、簡単なエラーまたはエラーによって故障が発生する可能性があるという現実を含む。また、ある人の個人的な行動、2人以上の結託、または制御の管理によって、制御を回避することができる。任意の制御システムの設計も、将来のイベント可能性のいくつかの仮定に部分的に基づいており、どの設計も、すべての可能な未来の条件でその目標を成功的に達成できる保証はなく、時間の経過とともに、制御が条件の変化によって不十分になる可能性があり、またはポリシーまたはプログラムを遵守する程度が悪化する可能性がある。費用対効果を有する制御システムの固有の制限により、エラーまたは詐欺によるエラー陳述が発生し、発見されない可能性がある。

31

第2部-その他の資料
項目1.法的手続き

私たちは、知的財産権、規制事項、契約、広告、および他の消費者クレームに関連する訴訟を含む、当社の業務に関連する訴訟または他の法的手続きに時々巻き込まれる可能性があります。私たちは現在、私たちの経営陣が、私たちの業務、経営結果、財務状況、またはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性があると考えている訴訟や法的手続きに参加していません。

当該等の訴訟及び法律訴訟の課税額を除いて、合理的に可能な損失は我々の総合財務諸表にとって重要ではない。また、私たちの知的財産権を保護することは私たちの業務に重要であり、私たちは過去に参加し、将来は私たちの権利を強制的に執行する訴訟にも参加する可能性があると考えている。結果にかかわらず、訴訟は、私たちのリソースの利用を含め、私たちの名声、財務状況、業務に悪影響を及ぼす可能性があり、私たちの経営陣の業務運営への関心を移すことができます。
第1 A項。リスク要因

私たちの普通株に投資するのは危険がある。当社の業務に影響を及ぼすリスクの詳細については、“項目1 A”を参照されたい。-2021年表格10-Kのリスク要因“
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用

ない。
項目3.高級証券違約
ない
プロジェクト4.鉱山安全開示
適用されません
項目5.その他の情報
ない
32

項目6.展示品


展示品番号説明する
3.1
Olaplex Holdings，Inc.が再記述した会社登録証明書(会社が2021年11月10日に提出したForm 10-Q四半期報告(ファイル番号001-40860)の添付ファイル3.1を参照して統合したもの)。
3.2
Olaplex Holdings，Inc.の改訂と再改訂の定款(会社が2021年11月10日に提出したForm 10−Q四半期報告(文書番号001−40860)の添付ファイル3.2を参照して編入)。
10.1#
Olaplex Inc.とTiffany Waldenの間の手紙プロトコルは，2022年10月16日である.
10.2#
Olaplex Holdings，Inc.とTiffany Waldenの間の非制限株式オプション奨励協定の改正と再署名は，2022年12月31日から発効した。
31.1
2002年のサバンズ·オキシリー法第302節で可決された1934年の証券取引法第13 a−14(A)及び15 d−14(A)条に基づいて発行された首席執行幹事証明書。
31.2
2002年サバンズ−オキシリー法第302節で可決された1934年証券取引法第13 a−14(A)及び15 d−14(A)条に基づいて首席財務幹事が認証された。
32.1†
2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条に規定されている最高経営責任者証明書。
32.2†
2002年の“サバンズ-オックススリー法案”906節で採択された“米国法典”第18編1350条による首席財務官の認証。
101.INS連結されたXBRLインスタンス文書−インスタンス文書は、XBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、相互作用データファイルには表示されない。
101.書院イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書
101.カールインラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書
101.defインラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する
101.介護会XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する
101.PreインラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント
104表紙インタラクションデータファイル(イントラネットXBRL文書に埋め込む)
#は、管理契約または補償計画、契約、またはスケジュールを示します。
イ取引法第18条の規定により、本証明書は提出されたものとみなされず、当該条項の責任も負わない。このような証明は、参照によってそのような出願が明示的に組み込まれない限り、改正された1933年の証券法または“取引法”に基づいて提出された任意の出願に引用によって組み込まれているとはみなされない。
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サイン
1934年に改正された証券取引法の要求によると、登録者は正式に許可された署名者がそれを代表して本報告に署名することを正式に手配した
Olaplexホールディングス
  
差出人：/s/覚Wong
2022年11月9日名前：覚Wong
タイトル：社長と最高経営責任者
(首席行政主任)
差出人：/s/エリックTiziani
2022年11月9日名前：エリック·ティジアーニ
タイトル：首席財務官
(首席財務官)
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