カタログ表
アメリカですアメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表
| | 1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
四半期末までの四半期
あるいは…。
| | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
そこからの過渡期について
手数料書類番号
青空会社
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| | |
| (登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域) | (米国国税局雇用主識別番号) |
(主にオフィスアドレスを実行)
(
(登録者電話番号)
適用されない
(前氏名、前住所、前財政年度、前回報告以来変化があれば)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
| クラスごとのタイトル | 取引コード | 登録された各取引所の名称 |
| | | |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。(1つを選択)：
| 大型加速ファイルサーバ | 加速ファイルサーバ | |
| | 規模の小さい報告会社 | |
| 新興成長型会社 |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する。ガンギエイ
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです
2022年11月4日現在、登録者普通株の流通株数は
前向き陳述に関する警告説明
本報告およびCyanotech Corporation(“Cyan”)およびその子会社によって行われる他の陳述は、一般に、“予想”、“予想”、“計画”、“信じ”、“予測”、“予測”、“推定”または同様の表現を含む予測を有する、未来のイベントまたは状況に依存する、または言及する陳述を含む“前向き陳述”を含む。また、将来の財務業績、持続的な経営戦略または見通し、および将来とりうる行動に関するいかなる陳述も前向きな陳述である。展望性陳述は未来事件に対する現在の予想と予測に基づいており、Cyan及びその子会社(総称して“会社”)、業務を展開する業界表現及び経済と市場要素などの方面のリスク、不確定性と仮説の正確性の影響を受ける。このような展望的な陳述は未来の業績の保証ではない。あなたは前向きな陳述に過度に依存してはいけない。
展望的陳述は報告、陳述、あるいは届出までの日のみを示す。連邦証券法の要求がない限り、私たちは新しい情報、未来の事件、または他の理由でも、いかなる前向きな陳述を公開したり修正したりする義務はない。この報告書での私たちの展望的な陳述は含まれているが、これらに限定されない
| ● |
私たちのビジネス戦略に関する声明 |
| ● |
私たちのビジネス目標に関する声明； |
| ● |
将来の運営、収益性、流動性、そして財務資源に対する期待。 |
これらの展望的陳述は、リスク、不確実性、および当社およびその業務に関する仮定の影響を受けることができ、これらのリスク、不確実性および仮定は、様々な重要な要素によって変化する可能性があり、その中のいくつかの要因は、本四半期報告第I部分第2項および2022年6月22日に会社が提出したForm 10-K年次報告第I部分第1 A項に記載された要因を含む。さらに、以下の要素は、私たちの財務業績が私たちの前向きな陳述で表現された目標、計画、目的、意図、および期待と大きく異なることをもたらす可能性がある
| ● |
原油価格変動、インフレ、および通貨変動を含むが、これらに限定されない追加リスクを含む、現在の現地、国、および世界経済状況に関連する、または起因する追加リスク |
| ● |
利用可能で合理的な資金をタイムリーに得ることができます |
| ● |
会社はその義務を履行したり、満期の債務を返済するのに十分な収入を生み出すことができない |
| ● |
基礎建設プロジェクトは予想通りに運営できなかったか、予想された結果に達しなかった。 |
すべての潜在的リスクおよび不確定要因を予測または識別することはできず、上記の参照要因およびリストは、すべての潜在的リスクおよび不確定要因の完全なリストを含まない。これらのリスクまたは不確実性のうちの1つまたは複数が現実になった場合、または私たちの任意の仮定が正しくないことが証明された場合、実際の結果は、本報告書に含まれる任意の前向き陳述で予測された結果とは重大な点で異なる可能性がある。すべての前向きな陳述は、本報告の日にのみ発表され、その全文は、本報告に掲載されているか、または引用によって本報告に組み込まれた警告的陳述によって明確に制限されている。法律に別途要求がある以外に、会社は、本報告日後に発生した事件を反映するために、前向き陳述のいかなる改正も公開する義務がないことを明確に表明している。本報告では，Cyanotech社とその子会社を“会社”と呼ぶ
青空会社
表格10-Q
索引.索引
| 部分 I. 金融 情報.情報 |
||
| 第1項。 |
財務諸表 |
4 |
| 2022年9月30日と2022年3月31日までの簡明総合貸借対照表(監査なし) |
4 |
|
| 2022年9月30日までの3ヶ月と6ヶ月の簡明総合経営報告書と 2021年(監査なし) |
5 |
|
| 株主簡明合併報告書’ 2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と6ヶ月の株式(監査なし) |
6 |
|
| 2022年9月30日までの6ヶ月簡明総合キャッシュフロー表および 2021年(監査なし) |
7 |
|
| 簡明合併財務諸表付記(未監査) |
8 |
|
| 第二項です。 |
管理する’財務状況と経営成果に関する検討と分析 |
19 |
| 第四項です。 |
制御とプログラム |
24 |
| 部分 二、 その他の情報 |
||
| 第1項。 |
法律訴訟 |
25 |
| 第1 A項 |
リスク要因 |
25 |
| 第二項です。 |
未登録株式証券販売と収益の使用 |
25 |
| 第三項です。 |
高級証券違約 |
25 |
| 五番目です。 |
その他の情報 |
25 |
| 第六項です。 |
陳列品 |
26 |
| サイン |
27 |
|
第1部財務情報
項目1.財務諸表
青空会社
簡明合併貸借対照表
(千単位で、1株当たりを除く)
(未監査)
| 九月三十日2022 | 3月31日2022 | |||||||
| 資産 | ||||||||
| 流動資産： | ||||||||
| 現金 | $ | $ | ||||||
| 売掛金、不良債権を差し引いて純額#ドルを用意する2022年9月30日と2022年3月31日まで | ||||||||
| 棚卸しをする | ||||||||
| 前払い費用と他の流動資産 | ||||||||
| 流動資産総額 | ||||||||
| 設備とレンタルの改善、正味価値 | ||||||||
| 経営的リース使用権資産純額 | ||||||||
| その他の資産 | ||||||||
| 総資産 | $ | $ | ||||||
| 負債と株主権益 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 売掛金 | $ | $ | ||||||
| 費用を計算する | ||||||||
| 取引先預金 | ||||||||
| 賃貸債務を経営し，今期の部分 | ||||||||
| 信用限度額 | ||||||||
| 長期債務当期満期日 | ||||||||
| 流動負債総額 | ||||||||
| 長期債務は当面の期限が少ない | ||||||||
| 長期経営賃貸義務 | ||||||||
| その他長期負債 | ||||||||
| 総負債 | ||||||||
| 引受金とその他の事項 | ||||||||
| 株主権益： | ||||||||
| 優先株：$額面、許可株式；発行済みおよび発行済み株式 | ||||||||
| 普通株：$額面、許可発行済み株式株式は2022年9月30日と2022年3月31日の株 | ||||||||
| 追加実収資本 | ||||||||
| 赤字を累計する | ( | ) | ( | ) | ||||
| 株主権益総額 | ||||||||
| 総負債と株主権益 | $ | $ | ||||||
簡明な連結財務諸表付記を参照
青空会社
業務報告書を簡明に合併する
(千単位で、1株当たりを除く)
(未監査)
| 3か月まで九月三十日 |
6か月まで九月三十日 |
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| 2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
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| 純売上高 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 販売コスト |
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| 毛利 |
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| 運営費用： |
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| 一般と行政 |
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| 販売とマーケティング |
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| 研究開発 |
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| 総運営費 |
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| 営業収入(赤字) |
( |
) |
( |
) |
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| 利子支出，純額 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
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) |
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| 所得税前収入 |
( |
) |
( |
) |
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| 所得税費用 |
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| 純収益 |
$ | ( |
) |
$ | $ | ( |
) |
$ | ||||||||
| 1株当たり純(損失)収益： |
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| 基本的な情報 |
$ | ( |
) |
$ | $ | ( |
) |
$ | ||||||||
| 薄めにする |
$ | ( |
) |
$ | $ | ( |
) |
$ | ||||||||
| 1株当たり純(損失)収益を計算する際に使用する株式： |
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| 基本的な情報 |
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| 薄めにする |
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簡明な連結財務諸表付記を参照
青空会社
株主権益報告書を簡明に合併する
(未監査)
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月
| ごく普通である在庫品株 |
ごく普通である在庫品 金額 |
その他の内容支払い済み資本 |
積算赤字.赤字 |
合計する株主の権益 |
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| (単位は千、1株当たりのデータは除く) |
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| 2022年6月30日の残高 |
$ | $ | $ | ( |
) |
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| 役員普通株の発行状況 |
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| 発行制限株の既存株 |
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) |
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| 税金代理払込株 |
( |
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— | — | — | — | ||||||||||||||
| 株式ベースの給与費用 |
— | — | — | |||||||||||||||||
| 純損失 |
— | — | — | ( |
) |
( |
) |
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| 2022年9月30日の残高 |
$ | $ | $ | ( |
) |
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| 2021年6月30日の残高 |
$ | $ | $ | ( |
) |
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| 発行制限株の既存株 |
1 | ( |
) |
— | ( |
) |
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| 税金代理払込株 |
( |
) |
— | — | — | — | ||||||||||||||
| 株式ベースの給与費用 |
— | — | — | |||||||||||||||||
| 純収入 |
— | — | — | |||||||||||||||||
| 2021年9月30日の残高 |
$ | $ | $ | ( |
) |
$ | ||||||||||||||
2022年と2021年9月30日までの6ヶ月
| ごく普通である在庫品株 |
ごく普通である在庫品 金額 |
その他の内容支払い済み資本 |
積算赤字.赤字 |
合計する株主の権益 |
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| (単位は千、1株当たりのデータは除く) |
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| 2022年3月31日の残高 |
$ | $ | $ | ( |
) |
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| 役員が普通株式授権書を増発する |
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| 発行制限株の既存株 |
( |
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| 税金代理払込株 |
( |
) |
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| 株式ベースの給与費用 |
— | — | — | |||||||||||||||||
| 純損失 |
— | — | — | ( |
) |
( |
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| 2022年9月30日の残高 |
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) |
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| 2021年3月31日の残高 |
$ | $ | $ | ( |
) |
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| 発行制限株の既存株 |
( |
) |
( |
) |
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| 税金代理払込株 |
( |
) |
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| 株式ベースの給与費用 |
— | — | — | |||||||||||||||||
| 純収入 |
— | — | — | |||||||||||||||||
| 2021年9月30日の残高 |
$ | $ | $ | ( |
) |
$ | ||||||||||||||
簡明な連結財務諸表付記を参照
青空会社
簡明合併現金フロー表
(千ドル)
(未監査)
| 6か月まで九月三十日 |
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| 2022 |
2021 |
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| 経営活動のキャッシュフロー： |
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| 純収益 |
$ | ( |
) |
$ | ||||
| 純(損失)収入と経営活動が提供する現金純額の調整： |
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| 減価償却および償却 |
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| 債務発行コストとその他の資産の償却 |
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| 経営的リース使用権資産の償却 |
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| 株式ベースの給与費用 |
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| 不良債権準備 |
— | |||||||
| 資産純増： |
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| 売掛金 |
( |
) |
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| 棚卸しをする |
( |
) |
( |
) |
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| 前払い費用と他の資産 |
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| 負債純増(マイナス)： |
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| 売掛金 |
( |
) |
( |
) |
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| 費用を計算する |
( |
) |
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| 取引先預金 |
( |
) |
( |
) |
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| 経営リース義務 |
( |
) |
( |
) |
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| 繰延賃貸料とその他の負債 |
( |
) |
( |
) |
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| 経営活動が提供する現金純額 |
( |
) |
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| 投資活動によるキャッシュフロー： |
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| 設備やレンタル改善への投資 |
( |
) |
( |
) |
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| 投資活動のための現金純額 |
( |
) |
( |
) |
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| 資金調達活動のキャッシュフロー： |
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| 信用限度額の純引き出し |
( |
) |
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| 債務関連者への純支払い |
— | ( |
) |
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| 長期債務の元金支払い |
( |
) |
( |
) |
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| 限定株単位株式純決算に関する税金 |
( |
) |
( |
) |
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| 融資活動提供の現金純額 |
( |
) |
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| 現金の純減少 |
( |
) |
( |
) |
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| 期初の現金 |
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| 期末現金 |
$ | $ | ||||||
| キャッシュフロー情報の追加開示： |
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| 期間内に支払われた現金： |
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| 利子 |
$ | $ | ||||||
| 所得税 |
$ | $ | ||||||
簡明な連結財務諸表付記を参照
青空会社
簡明合併財務諸表付記
2022年9月30日
(未監査)
| 1. | 陳述の組織と基礎 |
ハワイKailua-KonaにあるCyanotech Corporation(“同社”)は#年#月にネバダ州に登録設立された March 3, 1983 ナスダック資本市場に上場しています株式コードは青色です同社はサプリ市場のために微細藻類から抽出した天然製品の生産に取り組んでいる。
同社は，高価値の天然製品を生産し，ハワイコナ海岸の複雑で複雑な開放池農業システムに生育する微細藻類から抽出した農業会社である。その会社の製品にはハワイ太平洋らせん藻®は免疫システムと全体的な細胞健康を増強することを含む多くの利点を持つスーパー食品である生物オースチン®ハワイのアスタキサンチン®は、体の自然炎症反応を支持し、維持することが証明された強力な抗酸化剤である。
添付されていない監査されていない簡明総合財務諸表は、アメリカ公認の会計原則(“GAAP”)に従って作成され、中期財務情報に使用され、作成説明に基づいて作成される10-Qと規制S-Xアメリカ証券取引委員会(“アメリカ証券取引委員会”)。このような中期簡明総合財務諸表は審査されず、管理層はすべての必要な調整(正常経常性調整及び応計項目を含む)を含み、公認会計原則に基づいて各期間の簡明総合貸借対照表、簡明総合経営表、株主権益簡明総合報告書及び簡明現金流動表を列記する。
だから彼らはそうします注釈GAAPによって要求される完全な財務諸表に必要なすべての情報および付記を含む。過渡期の運用結果は以下のとおりである注釈財政年度全体の予想結果を見せなければならない。簡明総合貸借対照表3月31, 2022監査された総合財務諸表です。この等の簡明総合財務諸表及び付記は、当社の同年度までの監査済み総合財務諸表と併せて読まなければならない3月31, 2022,会社年報に掲載された表10-Kは年月にアメリカ証券取引委員会に報告した June 22, 2022.
流動性と資本資源
自分から2022年9月30日同社は現金を持っている$
自分から2022年9月30日その会社は$を持っている
はい April 2019, 同社は#ドルの融資を受けた
はい二番目本年度第4四半期2023,マクロ経済環境の影響により会社の全ポートフォリオの売上高や経営活動のキャッシュフローが低下した。その間に同社は$を抽出しました
経営活動による資金と利用可能な現金は、引き続き会社の運営資金需要、債務返済、資本支出レベルを維持する最も重要な流動資金源となる見通しだ。同社は、すべての融資要件を満たすために必要なキャッシュフローを生成するための運営計画を策定している。同社には債務契約を遵守したり、必要な免除を受けたりする歴史があるにもかかわらず、その業務計画の実行は多くの要素に依存しており、その中のいくつかの要素は注釈会社のコントロール範囲内です。将来の結果は5月．予想された結果とは大きく異なる。
| 2. | 重大会計政策 |
整固する
添付されている簡明な総合財務諸表は、Cyanotech社およびその完全子会社Nutrex Hawaii，Inc.(“Nutrex Hawaii”または“Nutrex”、総称して“会社”)の勘定を含む。すべての会社間の残高と取引はすでに合併中に販売されている。
予算の使用
公認会計基準に従って財務諸表を作成することは、財務諸表日までの資産および負債の報告金額、任意または有資産および負債の開示、ならびに報告期間中の収入および支出の報告金額に影響を与えるために、管理層に推定および仮定を要求する。経営陣は、これらの推定·仮定を定期的に審査し、必要と判断された期間に改訂を行う効果を反映する。実際の結果は，これらの推定や仮定とは異なる可能性がある.
現金
現金には手元現金と銀行預金が含まれています。
リスクを集中する
大部分の収入と売掛金は少数の大顧客から来ています。上には三つ現在までの月2022年9月30日
収入確認
当社の収入記録の根拠は5人-STEPモデル：(1)お客様との契約を決定します2)契約における履行義務を決定する；3)取引価格を決定する4)契約義務に取引価格を割り当てること5)契約履行義務を履行する際に収入を確認する。同社のほとんどの収入は、小売業者、卸売業者、あるいはオンラインチャネルを介して消費者に私たちの微細藻類栄養補助食品を直接購入する注文を履行しており、どの注文も独自の履行義務とされている。これらの注文は5月．正式な購買注文、口頭電話注文、電子メール注文、またはオンラインで受け取った注文です。注文条項と条件によって、会社が担当する積み込みと運搬活動は含まれています注釈義務履行として入金されるが，履行費用として入金される。これらの活動は，会社が貨物を譲渡する約束を履行するために必要であり，収入を確認する際に支出する
収入とは契約履行義務を履行するために期待される対価格純額である。当社は販売税、使用税、類似税を取引価格の計量から除外することを選択しました。受信される予定の対価格金額および確認された収入には、貿易促進計画、クーポン、返品、前払い割引のコストが含まれる可変対価格の推定が含まれる。このような推定は、現在の業務状況および経験の任意の予想変化に応じて調整された履歴平均値を用いて計算される。当社は各報告期間終了時にこの推定数字を査読·更新し，調整期間中に任意の調整の影響を確認した。顧客から対価格を受け取ることが可能かどうかを評価する際には、会社は、顧客が満期になったときにその対価格を支払う能力と意図を考慮する。領収書の支払いは基本顧客契約の規定に従って支払わなければなりません。通常30インボイス日付からの日数は、その日付が製品統制権が顧客に移転した日に発生します。収入は、注文製品の制御権がお客様の手元に移ったときに確認します。通常、これは製品の配送時に発生し、または場合によっては1つは顧客が会社の配送センターを管理しています。採掘サービスの収入は，採掘過程完了後に制御権移譲時に確認される.
顧客契約負債には、注文完了前に受信した顧客預金が含まれ、連結貸借対照表に個別に示されている。.の間に三つ現在までの月2022年9月30日そして2021,“会社”ができた以下の日付まで契約負債に含まれる預金収入を確認する March 31, 2022 そして2021,それぞれ分析を行った。.の間に6人現在までの月2022年9月30日そして2021,同社は$を確認した
収入の分類
次の表は，主要製品ラインと抽出サービス別の収入である
| (千ドル) | 3か月一段落した 九月三十日 2022 | 3か月一段落した 九月三十日 2021 | ||||||
| 持ち帰り販売 | ||||||||
| アスタキサンチン包装 | $ | $ | ||||||
| らせん藻を包装する | ||||||||
| セット販売総額 | ||||||||
| 一括販売する | ||||||||
| アスタキサンチン塊状 | ||||||||
| らせん藻をばら装する | ||||||||
| ばら売り総額 | ||||||||
| 契約抽出収入 | ||||||||
| 総純売上高 | $ | $ | ||||||
| (千ドル) | 6か月 一段落した 九月三十日 2022 | 6か月 一段落した 九月三十日 2021 | ||||||
| 持ち帰り販売 | ||||||||
| アスタキサンチン包装 | $ | $ | ||||||
| らせん藻を包装する | ||||||||
| セット販売総額 | ||||||||
| 一括販売する | ||||||||
| アスタキサンチン塊状 | ||||||||
| らせん藻をばら装する | ||||||||
| ばら売り総額 | ||||||||
| 契約抽出収入 | ||||||||
| 総純売上高 | $ | $ | ||||||
最近採用された会計公告
はい2019年12月、FASBはASUを発表しました2019-12, “所得税の会計計算を簡素化する” (“ASU 2019-12”)は、所得税計算コストおよび複雑性を低減する簡略化措置の一部として、期間内の税収分配方法、中期所得税計算方法、および外部ベース差繰延税金負債の確認に関するいくつかの例外が廃止された。ASU2019-12また、GAAPの一貫した適用の簡略化および促進を容易にするために、ガイドラインの他の態様が修正された。この指導意見は財政年度，およびこれらの財政年度内の過渡期に適用され，以下の日から始まる2020年12月15日早期養子縁組を許可する。会社はASUを採用した2019-12時点で April 1, 2021 使用違います。それの連結財務諸表と関連開示への影響。
| 3. | 在庫品 |
在庫はコストまたは現金化可能な純価値の中で低いものに記載します。コストは1つ目は-In、1つ目は-OUT方法。これまでの在庫には以下の内容が含まれている
| 九月三十日 2022 | 3月31日 2022 | |||||||
| (単位：千) | ||||||||
| 原料.原料 | $ | $ | ||||||
| Oracle Work in Process | ||||||||
| 完成品 | ||||||||
| 供給品 | ||||||||
| 棚卸しをする | $ | $ | ||||||
当社は正常生産能力との固定コストの違い，固定生産間接費用，遊休施設，貨物処理コストと腐敗を含む異常生産コストを確認し，発生期間の費用として間接費用吸収比率を調整しない。正常生産能力の定義は，正常な場合には，計画維持による生産能力損失を考慮して，複数の時期や季節に実現される収量が予想されることである。その会社は所有している
財政年度から2021,アスタキサンチンの培養は1つ目は 6人生育条件が最も良いため、1年間で生産性が最も高い月は、前期の通年生産に比べて1年間の数ヶ月の生産量が低下している。本年度も同様の方法を採用した2023.当社は通常時に一年以内に実現予定の正常生産能力から今年度の総生産コストを計算します。生産周期に応じてこれらのコストを在庫に分配し注釈異常な生産コストが含まれています。固定コストと間接費用の分配は、生産がいつ予想生産変化の正常範囲を超えるかを決定するために、管理層の判断を必要とする。
その他の棚卸し不可固定コスト#ドル
| 4. |
設備とレンタル権の改善 |
デバイスおよびレンタル改善には、以下のことが含まれます
| 九月三十日 2022 |
3月31日 2022 |
|||||||
| (単位：千) |
||||||||
| 装備 |
$ | $ | ||||||
| 賃借権改善 |
||||||||
| 家具と固定装置 |
||||||||
| 減価償却累計と償却を差し引く |
( |
) |
( |
) |
||||
| 建設中の工事 |
||||||||
| 設備とレンタルの改善、正味価値 |
$ | $ | ||||||
経営陣が確定しました
| 5. |
信用限度額と長期債務 |
以下の日付まで、債務総額は以下の通りです
| 九月三十日 2022 |
3月31日 2022 |
|||||||
| (単位：千) |
||||||||
| 信用限度額 |
$ | $ | ||||||
| 長期債務 |
||||||||
| 債務関連先 |
||||||||
| 現在の期日が少ない |
( |
) |
( |
) |
||||
| 長期債務，当期債務は含まれていない |
||||||||
| 未償却債務発行コストを削減する |
( |
) |
( |
) |
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| 長期債務総額は，現在の満期日と未償却債務発行コストを差し引く |
$ | $ | ||||||
信用限度額と定期ローン
開ける August 30, 2016, 当社と当行は June 3, 2016, 当社および本行はハワイ州の必要承認を受けて発効し、当社のハワイコナにおける賃貸物件留置権を取得します。信用協定は会社が最大$を借入することを許可する
はい2022年9月30日そして March 31, 2022, 貸方合意項での未返済残高は#ドルである
信用協定は，銀行に当社の物件に対する以下の担保権益を付与する：(A)当社のコナー施設に対する賃貸権益の留置権、(B)当社のコナー施設の賃貸及び賃貸料の権益の譲渡、及び(C)当社のコナー施設に関する又は当社が使用するすべての固定装置、家具及び設備の担保権益。すべての保証権益は信用協定の条項によってさらに制限されている。
はい2015,同社は融資者と#ドルを提供することを規定する融資協定に署名した
条約の規定2015ローンは#年満期まで元金と利息を支払うことを要求している2022年9月1日債務を全額償却する7人 (
はい2012,同社は融資者と#ドルを提供することを規定する融資協定に署名した
条約の規定2012ローンは利息を支払うだけで1つ目は
それは..2015ローンには1つの1つは-時間源と保証費、総額#ドル
ローン契約
当社の信用協定は2015ローンと2012融資は年間債務超過その他の財務契約を遵守しなければならず、当社が主要財務比率に適合することを要求する契約と、慣用的な正負の契約を含む。自分から March 31, 2022, その会社はすべての規定の年間財務契約を守った。次の再測定日は March 31, 2023.
債務–関連先
はい April 2019, 同社は#ドルの融資を受けた
融資と融資リース義務の下での将来元金支払いは9月30, 2022具体的には以下のとおりである
| 満期払い |
(単位：千) |
|||
| 2023年の残り時間 |
$ | |||
| 2024 |
||||
| 2025 |
||||
| 2026 |
||||
| 2027 |
||||
| その後… |
||||
| 元金支払総額 |
$ | |||
| 6. |
賃貸借契約を経営する |
会社は取消できない経営によって施設、設備、土地を賃貸し、レンタル期間は2037.施設賃貸契約の一つには価格上昇と更新オプションが含まれています5人何年もです。使用権資産はリース期間内に対象資産を使用する権利を表し、リース負債はリースによるリース金の支払い義務を表す。使用権資産と負債確認は April 1, 2019 レンタル期間内のレンタル支払いの現在値に基づいて、確認時の既存情報に基づく銀行を用いて借入金金利をインクリメントし、当社は非リース構成要素を排除することを選択しました。その会社はまだレンタルしている
リースに関する補足貸借対照表情報には、以下が含まれる
| 賃貸借契約を経営する | 貸借対照表分類 | 2022年9月30日 | March 31, 2022 | ||||||
| (単位：千) | |||||||||
| 使用権資産 | 経営的リース使用権資産 | $ | $ | ||||||
| 累計レンタル償却 | 経営的リース使用権資産 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 使用権資産総額 | $ | $ | |||||||
| 流動賃貸負債 | 経営リース義務 | $ | $ | ||||||
| 非流動賃貸負債 | 長期経営賃貸義務 | ||||||||
| リース総負債 | $ | $ | |||||||
賃貸負債満期日2022年9月30日具体的には以下のとおりである
| 支払い | (単位：千) | |||
| 2023年の残り時間 | $ | |||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| その後… | ||||
| 未割引賃貸支払総額 | ||||
| 差し引く：現在価値割引 | ( | ) | ||
| 賃貸負債残高合計 | $ | |||
| 7. |
費用を計算する |
計算すべき費用は以下の項目を含む
| 2022年9月30日 | March 31, 2022 | |||||||
| (単位：千) | ||||||||
| ボーナスと利益を分かち合う | $ | $ | ||||||
| 賃金 | ||||||||
| 休暇をとる | ||||||||
| 賃貸料、利息、法律規定 | ||||||||
| その他の課税費用 | ||||||||
| 費用総額を計算する | $ | $ | ||||||
| 8. |
引受金とその他の事項 |
その会社は時々5月．正常業務過程における運営に起因するクレーム及び事項に関する訴訟及び調査に参加する。いくつありますか違います。重大な法律問題は解決されていない2022年9月30日。
| 9. | 株式ベースの報酬 |
会社には株式ベースの報酬計画がありますので、より詳細な説明は付記を参照してください10,株式ベースの給与を会社年次報告書に計上した総合財務諸表10-今年度までのK March 31, 2022 9月1日現在アメリカ証券取引委員会に提出された書類 June 22, 2022.
自分から2022年9月30日その会社は所有している株式ベースの報酬計画：2016持分インセンティブ計画(“2016計画“)と2014独立取締役株式オプションと限定株式付与計画(The“2014役員計画“)。同社は株式オプションも発行しており，現在まで2022年9月30日株式ベースの報酬計画によると、計画はその条項に基づいて満期になった2004独立役員株式オプションと株式付与計画(The“2004役員計画“)。この計画は、企業が条件を満たした従業員、特定の外部コンサルタント、および独立取締役に株式オプションおよび制限的普通株を付与することを可能にする
次の表には、会社の各計画に従って許可され、将来付与され、発行可能な株式を示します
| 2022年9月30日まで | ||||||||||||
| 授権 | 使用可能である | 卓越した | ||||||||||
| 2016年計画 | ||||||||||||
| 2014年役員計画 | ||||||||||||
| 2004年取締役計画 | — | — | ||||||||||
| 合計する | ||||||||||||
株式オプション
持分補償計画によって付与された株式オプションはすべて行使価格で発行される違います。当社の授出日の終値を下回る。選択肢の下の2016計画と2014取締役計画はそれぞれの計画の規定に基づいて取締役会または取締役会報酬委員会によって決定される。各オプション付与の条項は、各付与された株式オプション協定に規定されている他の条件を帰属、行使、および証明することを含む違います。オプションの寿命は超えることができる (10)年。会社はブラック·スコアーズオプション定価モデルに従い、日オプション付与の推定公正価値に基づいて、従業員の株式オプションの補償費用を記録した。このモデルは、無リスク金利、オプションの期待期限、オプション予想期限内の期待株価変動率、および期待配当収益率を含む様々な仮定を必要とする。従業員株式オプションの報酬支出は帰属期間内に比例して確認される。すべての計画の下で発行されたオプション確認のための補償費用は$である
年間自社株計画下のオプション活動の概要6人現在までの月2022年9月30日以下に示す
| オプション活動 | 株 | 重みをつける平均値トレーニングをする 値段 | 重みをつける 平均値残り契約書用語(in年) | 骨材固有の価値がある | ||||||||||||
| 2022年3月31日現在の未返済債務 | $ | $ | ||||||||||||||
| 授与する | $ | |||||||||||||||
| 期限が切れる | ( | ) | $ | |||||||||||||
| 2022年9月30日に返済されていません | $ | $ | ||||||||||||||
| 2022年9月30日に行使できます | $ | $ | ||||||||||||||
上表の合計内的価値は所得税適用前に計算され，すべてのオプションが示された期間の最後の営業日に行使された場合，会社の終値$から計算すると，オプション保有者が行権価格を超えた超過額を受け取ることを表す
当社の非既存オプション要約6人現在までの月2022年9月30日以下に示す
| 非既得オプション | 株 | 重みをつける平均値授与日公正価値 | ||||||
| 2022年3月31日現在帰属していない | $ | |||||||
| 授与する | ||||||||
| 既得 | ( | ) | ||||||
| 2022年9月30日は帰属していない | $ | |||||||
年内に付与される株式オプションの加重平均授受日公正価値6人現在までの月2022年9月30日はい$です
制限株
年内に非従業員取締役に全数帰属制限株式を付与する6人現在までの月2022年9月30日そして2021はい
制限株式単位(“RSU”)
RSUはサービスに基づく報酬であり2016計画してみます。確認された補償費用は根拠です2016計画は$
次の表に以下の項目で付与されたRSUに関する情報をまとめる6人現在までの月2022年9月30日：
| 非既得限定株式単位 | 株 | 重みをつける平均値授権価格 | ||||||
| 2022年3月31日現在の非既存限定株式単位 | $ | |||||||
| 授与する | ||||||||
| 既得 | ( | ) | ||||||
| 没収される | ( | ) | ||||||
| 2022年9月30日現在の非既存限定株式単位 | $ | |||||||
自分から2022年9月30日未帰属限定株式単位に関する未確認株式ベースの報酬支出総額は#ドルである
| 10. | 所得税 |
当社はその推定された年間実際の税率を利用してその中期所得税の支出または利益を決定します。所得税の計上や福祉の算出方法は、推定された年間有効税率に年初から現在までの税引き前帳簿収入(赤字)を乗じたものである。同社が記録した所得税支出は#ドルだった
その会社はアメリカで税金を払わなければなりません8人州司法管区。申告表を作成する際には、管理層は、これらの管轄区域で有効な適用税法や法規を説明する必要があり、当社が支払う税額に影響を与える可能性がある。経営陣はその税務顧問と協議した後、当時の状況で合理的と考えられた解釈に基づいて納税申告書を提出した。しかし、所得税申告書は各税務機関の定例審査を受けなければならない。これらの審査の一部として税務当局は5月．経営陣がとった税務立場(“不確定税務立場”)に同意しないので、5月．会社に追加の税金の支払いを要求します。経営陣は、その不確定な税務状況を最終的に解決することによって生じる可能性のある追加課税項目の要件を評価し、利息および罰金を含む。税務機関がより明確な資料を提供し、税務監査を完成し、訴訟の時効が満了し、或いはその他の事件が発生した時、管理層は税務状況を確定しない課税項目を審査及び更新する。
自分から2022年9月30日そして2021,あります
いくつかの例外を除いて会社は違います。前の納税年度に、税務機関はアメリカ連邦、州、地方と非アメリカ所得税を審査する時間がもっと長いです2018.
| 11. |
1株当たりの収益 |
1株当たり基本収益(損失)は，発行された普通株の加重平均から計算される。1株当たり収益(損失)の希釈は，発行済み普通株の加重平均に在庫株手法を用いた既発行株式オプションの潜在的希薄化影響を加えて算出した。
基本1株当たり収益と希釈(損失)収益の分子と分母の間の台帳を計算する三つそして6人現在までの月2022年9月30日そして2021具体的には以下のとおりである
| 2022年9月30日までの3ヶ月 |
||||||||||||
| 純損失 |
株 |
1株当たり |
||||||||||
| (分子) |
(分母) |
金額 |
||||||||||
| (単位：千) |
||||||||||||
| 1株当たりの基本損失と赤字 |
$ | ( |
) |
$ | ( |
) |
||||||
| 2021年9月30日までの3ヶ月 |
||||||||||||
| 純収入 |
株 |
1株当たり |
||||||||||
| (分子) |
(分母) |
金額 |
||||||||||
| (単位：千) |
||||||||||||
| 1株当たりの基本収益 |
$ | $ | ||||||||||
| 証券の有効希釈−普通株オプションと制限株式単位 |
— | — | ||||||||||
| 希釈して1株当たり収益する |
$ | $ | ||||||||||
| 2022年9月30日までの6ヶ月 |
||||||||||||
| 純損失 |
株 |
1株当たり |
||||||||||
| (分子) |
(分母) |
金額 |
||||||||||
| (単位：千) |
||||||||||||
| 1株当たりの基本損失と赤字 |
$ | ( |
) |
$ | ( |
) |
||||||
| 2021年9月30日までの6ヶ月 |
||||||||||||
| 純収入 |
株 |
1株当たり |
||||||||||
| (分子) |
(分母) |
金額 |
||||||||||
| (単位：千) |
||||||||||||
| 1株当たりの基本収益 |
$ | $ | ||||||||||
| 証券の有効希釈−普通株オプションと制限株式単位 |
— | — | ||||||||||
| 希釈して1株当たり収益する |
$ | $ | ||||||||||
純損失期間では，1株当たり基本金額と希釈後の1株当たり金額は同じであり，普通株等価物は純損失を記録する際に逆希釈されるためである。希釈した1株当たりの収益は注釈普通株式オプションと制限株式単位の合計を含む影響
| 12. | 関係者取引 |
はい April 2019, 当社はSkyword Family Foundation，Inc.(“SkyWords”)から元金#ドルの無担保二次融資を獲得した
開ける April 12, 2021, 当社はSkywordと改訂および再予約された本チケット(“Skyword改訂手形”)を締結した。会社とSkyWordsは更新することなく、修正、再説明、置換、および他の方法でSkyWords Noteを修正することに同意して$を隠す
開ける April 12, 2021, 担保を付与する担保権益については、当社はBankとSkywordsと債権者間と副次的地位協定も締結した。以下の規定により，当社は本業の債務を抱えている二つ定期ローンと信用協定は、その中のすべての項目は当社のほとんどの個人財産資産に対する保証権益を付与する。当行の当社の個人財産資産に対する保証権益はSkywordの担保品に対する保証権益より優先し、債権者間及び付属合意は普通本行とSkywordが当社として保証貸手の関係があり、そして慣用条項を含む。
2つの場所で2022年9月30日そして March 31, 2022, Skywords Noteの元金残高は$
| 第二項です。 |
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 |
概要：
私たちは微細藻類から抽出した高価値天然製品の生産において世界をリードしている。著者らは1983年に設立され、有益で良質な微細藻類製品を提供することを指導とし、持続可能、信頼性と環境に敏感な運営方式で人類に健康と栄養製品を提供する。私たちはMerieux NutriSciences認証の良好な製造規範(“GMP”)を通過し、製品の品質、(顧客、サプライヤー、従業員と私たちの生活のコミュニティとの)関係の質、そして私たちの仕事環境の品質に対する私たちの約束を強化した。私たちの製品には
| ● |
生物オースチン® ハワイのアスタキサンチン®-体の自然な炎症反応を支持し、維持することができ、皮膚を改善し、目、関節、および免疫健康をサポートする強力な食事抗酸化剤*.ヒト栄養補助食品や食品成分としての応用が広くなっている |
| ● |
ハワイ太平洋らせん藻®-栄養豊富な栄養補助食品で、追加のエネルギーを提供し、免疫系を増強し、心血管に有益であり、抗酸化剤カロテノイドの源とすることができます* |
*これらの声明は、米国食品医薬品局(Food And Drug Administration)によって評価されていません。本製品は診断、治療、治癒または予防には使用されていません。
微細藻類は種類の多いマイクロ植物であり、広範な生理と生物化学特徴を有し、他の以外に、高レベルの天然蛋白質、アミノ酸、ビタミン、色素と酵素を含む。微細藻類は以下のような商業生産に魅力的な特性を持っている：(1)微細藻類の生長速度は陸地植物よりはるかに速く、よく100倍に達する；(2)微細藻類は統一的な細胞構造を持ち、樹皮、茎、枝或いは葉がなく、それによって製品を抽出しやすく、微細藻類細胞の利用率を高める；及び(3)微細藻類細胞の一致性は生長環境を制御して特定の細胞特性を最適化することを実行可能にする。微細藻類を効率的かつ効率的に育成するには，持続的な光照射，温暖な温度，低降雨量と栄養が非常に豊富な環境における適切な化学バランスが必要であり，環境汚染物質や不要な生物はない。これは、微細藻類からヒト栄養補助食品製品を商業的に生産するために、特許生産と収穫技術、システムとプロセスを設計、開発、実施することを促す挑戦である。
私たちはハワイ島コナ海岸の96エーカーの工場でこれらの製品を生産することにいくつかのメリットを提供しました。Keahole Point地点を選択したのは，比較的一致した暖かい温度，日光，低降雨量を用いて微細藻類を最適に培養するためである。この場所は水深2000フィートの離岸深度から抽出された冷たい深海海水に触れることができます海が冷たく乾燥しているこのシステムは標準乾燥技術による酸化被害を除去することができ、微細藻類培養の微量栄養素源とすることができる。この地域も生物安全区に指定されており，その地域への進入が許可されている生物を厳密に制御しており，遺伝子組換え生物(GMO)の進入は許されていない。私たちの技術、システム、技術、そして有利な成長場所は通常、費用効果のある方法で年間を通じて私たちの微細藻類製品を収穫することができると信じています。
経営成果
次の表は、各期間の選択された総合財務データ(千ドル単位)を示している
| 3か月まで |
6か月まで |
|||||||||||||||
| 九月三十日 |
九月三十日 |
|||||||||||||||
| 2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
|||||||||||||
| 純売上高 |
$ | 5,179 | $ | 9,419 | $ | 11,895 | $ | 18,383 | ||||||||
| 純売上高が増加する |
(45.0 | )% |
(35.3 | )% |
||||||||||||
| 毛利 |
$ | 1,790 | $ | 3,762 | $ | 4,108 | $ | 7,434 | ||||||||
| 利益が純売上高のパーセントを占める |
34.6 | % |
39.9 | % |
34.5 | % |
40.4 | % |
||||||||
| 運営費 |
$ | 2,627 | $ | 2,680 | $ | 5,370 | $ | 5,733 | ||||||||
| 営業費が純売上高のパーセントを占める |
50.7 | % |
28.5 | % |
45.1 | % |
31.2 | % |
||||||||
| 営業収入 |
$ | (837 | ) |
$ | 1,082 | $ | (1,262 | ) |
$ | 1,701 | ||||||
| 営業収入が純売上高のパーセントを占める |
(16.2 | )% |
11.5 | % |
(10.6 | )% |
9.3 | % |
||||||||
| 所得税費用 |
$ | — | $ | 11 | $ | 3 | $ | 14 | ||||||||
| 純収益 |
$ | (940 | ) | $ | 970 | $ | (1,412 | ) |
$ | 1,491 | ||||||
2022年9月30日までおよび2021年9月30日までの3カ月間の比較
| 純売上高 (単位：千) |
||||||||||||||||
| 3か月まで |
||||||||||||||||
| 九月三十日 |
$ | % |
||||||||||||||
| 2022 |
2021 |
変わる |
変わる |
|||||||||||||
| 持ち帰り販売 |
||||||||||||||||
| アスタキサンチン |
$ | 2,854 | $ | 4,015 | $ | (1,161 | ) |
(28.9 | )% |
|||||||
| らせん藻 |
1,061 | 1,796 | (735 | ) |
(40.9 | )% |
||||||||||
| セット販売総額 |
$ | 3,915 | $ | 5,811 | $ | (1,896 | ) |
(32.6 | )% |
|||||||
| 一括販売する |
||||||||||||||||
| アスタキサンチン |
$ | 333 | $ | 509 | $ | (176 | ) |
(34.6 | )% |
|||||||
| らせん藻 |
784 | 2,985 | (2,201 | ) |
(73.7 | )% |
||||||||||
| ばら売り総額 |
$ | 1,117 | $ | 3,494 | $ | (2,377 | ) |
(68.0 | )% |
|||||||
| 契約抽出収入 |
$ | 147 | $ | 114 | $ | 33 | 28.9 | % |
||||||||
| 総売上高 |
||||||||||||||||
| アスタキサンチン |
$ | 3,187 | $ | 4,524 | $ | (1,337 | ) |
(29.6 | )% |
|||||||
| らせん藻 |
1,845 | 4,781 | (2,936 | ) |
(61.4 | )% |
||||||||||
| 契約抽出収入 |
147 | 114 | 33 | 28.9 | % |
|||||||||||
| 総売上高 |
$ | 5,179 | $ | 9,419 | $ | (4,240 | ) |
(45.0 | )% |
|||||||
純売上高前年同期と比較して，本四半期の純売上高が45.0%低下したのは，主にスピルリナとアスタキサンチン包装販売およびスピルリナバルク販売の減少によるものであった。この間，インフレ上昇と消費者の非自由支配分野での支出減少により，全体的な需要低下を経験した。ドル高の影響により、私たちの国際顧客は注文を延期したり減らしたりしました。需要が低いことから、グローバルサプライチェーンの制限に加えて、私たちの大口顧客の在庫レベルは正常レベルより高い。私どものセット販売については、マクロ経済の影響に加え、重要顧客への出荷スケジュールにより売上高も低下しております。そのため、本財務期には、消費者の活動がパッケージ販売に完全に反映されていない。
毛利前年同期と比較して、2023年度第2四半期の毛利益が純売上高に占める割合が5.3ポイント低下したのは、インフレが基本コストに与える影響によりアスタキサンチン1キロ当たりのコストが上昇し、本年度は人員不足によるアスタキサンチン生産の開始が遅いためである。
運営費前年同期と比較して、今年度第2四半期の営業費は10万ドル減少し、減少幅は2.0%であり、これは主に本四半期の純営業損失による奨励的補償支出が前年同期の営業収入を下回ったためである。
所得税今年度第2四半期の州所得税支出は0ドルであったのに対し、前年同期の所得税支出は11，000ドルであったことを記録した。私たちは引き続き私たちの繰延税純資産に全額推定準備金を計上し続ける。
2022年9月30日までおよび2021年9月30日までの6ヶ月間の比較
| 純売上高 (単位：千) |
||||||||||||||||
| 6か月まで |
||||||||||||||||
| 九月三十日 |
$ | % |
||||||||||||||
| 2022 |
2021 |
変わる |
変わる |
|||||||||||||
| 持ち帰り販売 |
||||||||||||||||
| アスタキサンチン |
$ | 6,379 | $ | 8,054 | $ | (1,675 | ) |
(20.8 | )% |
|||||||
| らせん藻 |
2,572 | 4,538 | (1,966 | ) |
(43.3 | )% |
||||||||||
| セット販売総額 |
$ | 8,951 | $ | 12,592 | $ | (3,641 | ) |
(28.9 | )% |
|||||||
| 一括販売する |
||||||||||||||||
| アスタキサンチン |
$ | 827 | $ | 914 | $ | (87 | ) |
(9.5 | )% |
|||||||
| らせん藻 |
1,877 | 4,569 | (2,692 | ) |
(58.9 | )% |
||||||||||
| ばら売り総額 |
$ | 2,704 | $ | 5,483 | $ | (2,779 | ) |
(50.7 | )% |
|||||||
| 契約抽出収入 |
$ | 240 | $ | 308 | $ | (68 | ) |
(22.1 | )% |
|||||||
| 総売上高 |
||||||||||||||||
| アスタキサンチン |
$ | 7,206 | $ | 8,968 | $ | (1,762 | ) |
(19.6 | )% |
|||||||
| らせん藻 |
4,449 | 9,107 | (4,658 | ) |
(51.1 | )% |
||||||||||
| 契約抽出収入 |
240 | 308 | (68 | ) |
(22.1 | )% |
||||||||||
| 総売上高 |
$ | 11,895 | $ | 18,383 | $ | (6,488 | ) |
(35.3 | )% |
|||||||
純売上高前年同期と比較して，2023年度前6カ月の純売上高が35.3%低下したのは，主にスピルリナとアスタキサンチン包装販売およびスピルリナバルク販売の減少によるものであった。この間，インフレ上昇と非自由支配分野における消費者の支出減少により，全体的な需要低下を経験した。ドル高の影響により、私たちの国際顧客は注文を延期したり減らしたりしました。需要が低いことから、グローバルサプライチェーンの制限に加えて、私たちの大口顧客の在庫レベルは正常レベルより高い。私たちのスーツ販売については、マクロ経済の影響を除いて、前年同期に彼らの販売プラットフォームに移行したため、重要な顧客に出荷する時間は売上を低下させました。したがって、現在の時期には、消費者の流れはパッケージ販売に完全に反映されていない。
毛利前年同期と比較して、純売上高に占める毛利益の割合が5.9ポイント低下したのは、インフレが私たちの基本コストと顧客組合に与える影響により、アスタキサンチン1キロ当たりとスピルリナのコストが上昇したためである。
運営費前年度同期と比較して、2023年度前6カ月の運営費は40万ドル減少し、減少幅は6.3%であり、これは主に広告コストが低いことと、今年度の純運営損失によるインセンティブ報酬支出が前年の運営収入より減少したためである。
所得税私たちは2023年度前の6ヶ月に3，000ドルの州所得税支出を記録したが、昨年同期の所得税支出は14，000ドルだった。私たちは引き続き私たちの繰延税純資産に全額推定準備金を計上し続ける。
流動性と資本資源
2022年9月30日現在、我々は40万ドルの現金と1040万ドルの運営資本を持っているが、2022年3月31日現在、私たちの現金と運営資本はそれぞれ260万ドルと1140万ドルだ。私たちは世界銀行と信用協定を持っていて、私たちが循環に基づいて最大200万ドルを借りることを可能にする。2022年9月30日と2022年3月31日まで、私たちの信用限度額にはそれぞれ130万ドルと0ドルの未済借金があります。信用限度額は2023年8月30日に更新され、満期日またはそれまでに継続するか、または別の信用限度額で置き換える予定だ。私たちはまた関連側との融資計画を持っていて、Revolverで最大50万ドルを借りることができます。2022年9月30日と2022年3月31日まで、未返済の左輪車の借金はありません。Revolverは2024年4月12日に満了する。
2022年9月30日現在、私たちは360万ドルの定期融資が銀行に対応しており、これらのローンは2032年8月までに毎月元金と利息を支払う必要があります。定期ローンと信用協定によると、吾らは年度財務契約、常習正負契約及びある主観的加速条項を遵守しなければならない。2022年3月31日現在、定期融資と信用協定の下で規定されているすべての年間財務契約を遵守しています。
2019年4月、私たちは関連側から150万ドルの融資を受けた。得られた金は売掛金の返済や一般運営資本用途に用いられる。2021年4月12日、私たちはこの融資を改訂しました(簡明な連結財務諸表付記5および12参照)。関連側手形の未返済額は、2022年9月30日と2022年3月31日までに100万ドルとなった。
2023年度第2四半期には、マクロ経済環境の影響により、我々全ポートフォリオの売上高と運営活動のキャッシュフローが低下した。その間、私たちは私たちの信用限度額から130万ドルを抽出した。2023年度第3四半期からのキャッシュフロー挑戦に対応するために、現在の顧客ニーズに応じて在庫生産を停止または減速し、それぞれ自然減員と休暇によって従業員数と報酬を削減し、いくつかの自由に支配可能な販売、一般、行政費用を廃止するコスト節約措置を実施した。
経営活動による資金と利用可能な現金は、運営資金需要、債務返済、資本支出レベルを維持する資金を満たすために、引き続き私たちの最も重要な流動資金源となることが予想される。私たちはすべての融資要件を満たすために必要なキャッシュフローを生成するために、私たちの運営計画を立てた。債務契約を遵守したり、必要な免除を受けたりした歴史があるにもかかわらず、私たちの運営計画の実行は多くの要素に依存しており、その中のいくつかの要因は会社の制御範囲内ではない。したがって、未来の結果は予想された結果と大きく違うかもしれない。
キャッシュフロー次の表は、示した期間のキャッシュフロー(千ドル単位)：
| 6か月まで 九月三十日 |
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| 2022 |
2021 |
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| 提供された現金総額(使用)： |
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| 経営活動 |
$ | (2,460 | ) |
$ | 426 | |||
| 投資活動 |
(690 | ) |
(521 | ) |
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| 融資活動 |
940 | (1,538 | ) |
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| 現金が減る |
$ | (2,210 | ) |
$ | (1,633 | ) |
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2022年9月30日までの6カ月間、経営活動で使用された現金は純損失140万ドルの結果、在庫は260万ドル増加し、130万ドルの非現金費用で相殺された。
2022年9月30日までの6ヶ月間、投資活動で使用された現金には、主に当コナ工場で設備を購入するコストが含まれています。
2022年9月30日までの6ヶ月間、融資活動が提供した現金には、主に130万ドルのクレジット限度額から引き出された現金が含まれており、40万ドルの債務超過支払いによって相殺された。
資本の源と用途
2022年9月30日現在、我々の運営資金は1040万ドルで、2022年3月31日に比べて100万ドル減少した。大口販売の低下とアスタキサンチンの栽培を開始したため、2023年度までの6ヶ月間の在庫が増加した。私たちが行った栽培改善は、最も有利な生長季節に必要なすべてのアスタキサンチン需要を生産することができるようにした。
私たちの運営結果や財務状況は多くの要素の影響を受ける可能性があり、その多くの要素は私たちがコントロールできないものであり、未来の運営結果に過去のように実質的な変動を招く可能性がある。将来の経営業績は、私たちの最大顧客への販売量の変化、天気モード、競争の激化、材料、栄養とエネルギーコストの増加、政府法規、その他私たちがコントロールできない要素によって変動する可能性があります。
私たちの大部分の費用レベルは相対的に固定されているため、費用増加のタイミングは将来の販売の予測に大きく基づいている。任意の所与の時期に、純売上高が予想を下回った場合、運営結果への悪影響は、販売不足を補うために支出を十分に迅速に調整できないために拡大する可能性がある。私たちも市場状況に応じて値下げや支出の増加を選択することができ、これは財務状況や経営業績に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの現在の運営計画、私たちの総合財務状況の分析及び未来の運営結果の予測によると、私たちの運営キャッシュフロー、現金残高と運営資本は現在の運営需要、債務返済需要、および今後12(12)ヶ月の定例計画資本支出を満たすのに十分であると信じている。
展望
このOutlook部分は 多くの展望的な陳述が含まれており、このすべての陳述は現在の予想に基づいている。実際の結果は大きく異なるかもしれない。
我々の戦略方向は微細藻類高価値天然製品の生産と販売において世界有数の企業と位置づけることである。私たちは垂直に並んで、微細藻類の形で原材料を生産して、ハワイにある96エーカーの工場で加工して、これらの原材料を完成品に統合します。私たちの主な重点は私たちの生産量を安定させ、市場ルートに合理的に参加し、私たちの核心競争力センターを利用することだ。私たちは引き続き私たちのNutrexハワイ消費財に重点を置き、同時に国内と国際でスピルリナとアスタキサンチンを大量に販売するより多くの機会を探索する。我々の1，000 bar超臨界二酸化炭素抽出器プロセスを用いて第三者顧客に提供する抽出サービスは，年間で追加収入が発生することが予想される。私たちは健康と福祉を促進する良質な栄養製品に対する私たちの経験と名声を利用するつもりだ。私たちの栄養製品の基礎は天然に育てられたものですハワイ太平洋らせん藻粉末と錠剤の形の®；生物オースチン®ハワイのアスタキサンチン抽出物およびソフトゲルの形態で存在する抗酸化剤。わが社とわが製品に関する情報は、www.cyanotech.comとwww.nutrex-hawai.comをご覧ください。消費財はwww.nutrex-hawai.comでオンラインで購入することもできます。
将来の毛金利パーセントは生産量の低下、投入コスト圧力及び市場競争の激化の影響を受ける可能性がある。これは未来の期間の利益率の低下を招くかもしれない。私たちは引き続き健康福祉を促進する高利益率消費財に集中し、将来のコストと生産レベルを安定させるために、プロセスと生産方法の改善に努力していく。しかし、歴史的結果によっては、時期によって販売が大きく変化する可能性がある。
最も良質な微細藻類の生産は複雑な生物過程であり、微細藻類菌株の変異、温度、酸性度、栄養とその他の環境要素を含む多くの要素をバランスさせる必要があり、その中のいくつかの要素は著者らの制御範囲内ではない。不平衡あるいは意外な事件が発生し、生産量レベルが正常生産能力より低い可能性がある。固定生産管理費用(減価償却、賃貸料、一般保険など)の在庫への分配は正常生産能力に基づいて決定される。私たちの生産量が正常生産能力制限より低い場合、いくつかの固定生産間接コストはカウントされず、直ちに販売コストに記録されます。また、生産コストが過去の平均水準を超えた場合、このようなコストが使い捨て費用であるか、在庫コストの持続的な構成要素であるかを評価する。
私たちの現金資源を効率的に管理するために、生産と販売需要のバランスを取り、適切な時期に在庫レベルに関するコストを最小限に抑え、私たちの費用を賢明に管理します。計画外の現金流出に遭遇する可能性があり、他の現金資源を利用して運営資金の需要を満たす必要があるかもしれない。販売の長期的な低迷は、運営のために十分な現金を創出する能力を弱める可能性があり、追加資本投資を誘致する能力を阻害する可能性があり、これは最適な生産レベルと効率を維持するために必要かもしれない。
私たちの未来の経営業績と本展望に含まれる他の展望的な陳述、特に収入、毛金利と資本支出に関する陳述は、多くのリスクと不確定要素に関連する。上記の要因を除いて、以下のいずれの要素も、実際の結果は、上述したものと大きく異なる可能性がある：天然製品業界および全体経済における商業状況および成長、顧客注文パターンの変化、一般天然製品需要の変化、気象条件の変化、私たちのアスタキサンチンおよびスピルリナ製品の健康および成長条件の変化、競争要因、例えば、競争相手のスピルリナおよびアスタキサンチン製造業者の生産能力増加およびこれらの製品の世界市場価格への影響(あれば)、政府行動と国内外の規制の強化、製造生産能力の不足、および他の私たちが制御できない要素。リスク要因は，本四半期報告の第II部第1 A項と2022年3月31日現在のForm 10−K報告の第I部第1 A項で詳細に検討されている。
私たちの技術、システム、技術、そして有利な成長場所は通常、費用効果のある方法で年間を通じて私たちの微細藻類製品を収穫することができると信じています。しかし，高度に複雑な生物生産システムがこれまで経験してきた不均衡に加え，不安定なエネルギーコストと急速に変化する世界市場に加え，我々が合理的に制御できない変数に慎重になり続ける必要があることが示唆された。したがって、私たちはできないし、私たちの技術、システム、プロセス、場所、または費用効果について明確な保証を提供しようともしないだろう。
表外手配
2022年9月30日まで、私たちは表外手配や義務がありません。
インフレの影響
材料、公共事業、労働力コストの上昇などのインフレ要素は私たちの運営に影響を与えている。消費者がインフレ上昇や非自由可処分分野の支出減少の影響を感じるのに伴い，全体的な需要低下も経験した。ドル高の影響により、私たちの国際顧客は注文を延期したり減らしたりしました。需要が低いことを考慮すると、私たちの大口顧客の在庫レベルは正常レベルより高い。マクロ経済環境を考慮すると、私たちの業績に与える確実な影響を分離·定量化することは難しい。私たちのほとんどの賃貸契約は生活費調整を規定し、私たちに保険と維持費用を支払うことを要求しています。これらはインフレの影響を受けます。さらに、私たちの将来の新しい施設のレンタルコストには、不動産と建築コストの潜在的な上昇が含まれるかもしれない。私たちが増加した費用を私たちの顧客に転嫁できるという保証はない。
減価償却費用は固定資産の履歴コストに基づいているため、現在のリセットコストに基づく減価償却費用よりも少ない可能性がある。数年前に購入した財産や設備は最終的にはより高い価格で交換せざるを得なくなるが、交換は長年段階的に行われる過程になると予想される。
重要な会計政策と試算
我々のキー会計政策と推定は、2022年6月22日に米国証券取引委員会に提出された2022年3月31日までの年次報告Form 10-Kにおける“経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析”の節で開示される。2022年9月30日までの6ヶ月間、Form 10-K年次報告書に開示されていたキー会計政策の適用に変化はなかった。
| 第四項です。 |
制御とプログラム |
制御とプログラムを開示する
最高経営責任者(“CEO”)および最高財務責任者(“CFO”)を含む経営陣の監督·参加の下、本報告で述べた期間終了までの開示制御およびプログラムの有効性を評価した。これらの制御およびプログラムの定義は、取引所法案第13 a-15(E)および15(D)-15(E)条を参照されたい。この評価に基づき、我々のCEOおよび財務官は、我々の開示制御および手続きが有効であり、合理的に保証することができ、取引所法案に基づいて提出または提出された報告書で開示を要求する情報は、(1)米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、集計および報告されたものであり、(2)最高経営者および最高財務官を含めて、必要な開示に関する決定をタイムリーに行うために、我々の管理層に蓄積されて伝達されると結論した
管理する’S財務報告内部統制に関する報告
会社経営者は、財務報告書の十分な内部統制の確立及び維持を担当する(取引法第13 a−15(F)及び15 d−15(F)条に記載されている)。会社の財務報告に対する内部統制は、公認された会計原則に基づいて、財務報告の信頼性と外部目的の財務諸表の作成に合理的な保証を提供することを目的としたプログラムである。我々の経営陣は、2022年9月30日までの財務報告内部統制の有効性を評価した。この評価を行う際には，我々の経営陣は，トレデビル委員会後援組織委員会が“内部統制--総合枠組み”(2013年枠組み)で提案した基準を用いた。我々の評価によると、これらの基準を用いて、経営陣は、財務報告書の内部統制が2022年9月30日から有効であると結論した
財務報告の内部統制の変化
2022年9月30日までの6ヶ月間、財務報告の内部統制(“外国為替法案”規則13 a-15(F)および15 d-15(F)の定義に基づく)に大きな影響を与えなかったか、または合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化はなかった。
制御措置の有効性に対する制限
私たちの経営陣は、私たちのCEOやCEOを含めて、私たちの開示統制や手続き、あるいは財務報告に対する私たちの内部統制がすべてのミスやすべての詐欺を防ぐことができることを期待していません。1つの制御システムは、どんなに設計されて実施されても、絶対的な保証ではなく、合理的な保証しか提供できない、すなわち制御システムの目標が達成されるであろう。また，制御システムの設計は，資源制約が存在し，そのコストに対する制御の利点を考慮しなければならないという事実を反映しなければならない.
固有の限界には，意思決定過程における判断が誤りである可能性があり，簡単な誤りや誤りによって故障が発生する可能性があるという現実がある.ある人の個人的な行為や2人以上の人が結託しても，制御を回避することができる.費用対効果を有する制御システムの固有の制限により、エラーまたは詐欺によるエラー陳述が発生し、発見されない可能性がある
本10-Q表を読む際には、会社が2022年6月22日までに提出した財政年度10-K表の第9 A項目“制御と手順”に合わせなければなりません。
| 第二部です。 |
その他の情報 |
| 第1項。 |
法律訴訟 |
当社は通常業務の過程で経営によって生じるクレームや事項に関する訴訟や調査に時々関与する可能性があります。2022年9月30日現在、重大な法的問題は解決されていない。
| 第1 A項。 |
リスク要因 |
当業務に関連するリスク要因の検討については、参照により本明細書に組み込まれた2022年3月31日までの10-K表第I部第1 A項を参照されたい。
| 第二項です。 |
未登録株式証券販売と収益の使用 |
ない。
| 第三項です。 |
高級証券違約 |
ない。
| 五番目です。 |
その他の情報 |
ない。
| 第六項です |
陳列品 |
| 31.1* |
行政総裁が第1項に基づいて発行した証明書 2022年11月9日までに署名された2002年サバンズ-オキシリー法案第302条 |
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| 31.2* |
第節の規定による首席財務官の証明 2022年11月9日までに署名された2002年サバンズ-オキシリー法案第302条 |
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| 32* |
行政総裁及び首席財務官が第節により発行した証明書 2022年11月9日までに署名された2002年サバンズ-オキシリー法案第906条 |
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| 99.1* |
プレスリリースの日付2022年11月9日 |
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| 101 |
Cyanotech社の2022年9月30日までの四半期報告Form 10-Qからの財務諸表は、イントラネットXBRL(拡張可能商業報告言語)：(I)簡明総合貸借対照表、(Ii)簡明総合経営報告書、(Iii)簡明キャッシュフロー表、および(Iv)簡明総合財務諸表付記である。 |
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| 104 |
表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット) |
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| *同封します。他の展示品は以上のようにアーカイブします。 |
サイン
1934年の証券取引法の要求に基づいて、登録者は本報告書が正式に許可された署名者がその署名を代表するように促す。
| 青空会社 |
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| (登録者) |
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| 2022年11月9日 |
差出人： |
/s/マシュー·K·クラスター |
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| (日) |
マシュー·K·クラスター |
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| 社長と最高経営責任者 |
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| 2022年11月9日 |
差出人： |
/s/Felicia Ladin |
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| (日) |
フェリシア·ラテン |
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| 総裁副首席財務官— 金融 & 行政管理と財務主管 |
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| (首席財務官) |
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展示品索引
| 展示品番号 |
説明する |
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| 31.1* |
2002年サバンズ·オキシリー法302条に基づいて署名された最高経営責任者証明書によると、2022年11月9日まで |
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| 31.2* |
2002年サバンズ-オキシリー法第302条に基づいて署名された首席財務官証明書によると、2022年11月9日まで |
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| 32* |
2002年サバンズ·オキシリー法案第906条に署名された最高経営責任者と最高財務責任者証明書によると、2022年11月9日まで |
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| 99.1* |
プレスリリース日：2022年11月9日 |
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| 101 |
Cyanotech Corporationの2022年9月30日までの四半期報告Form 10-Qからの財務諸表は、イントラネットXBRL(拡張可能商業報告言語)：(I)簡明合併貸借対照表、(Ii)簡明合併経営報告書、(Iii)株主権益簡明連結報告書、(Iv)現金流量簡明連結報告書、および(V)簡明合併財務諸表付記からである |
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| 104 |
表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット) |
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| *同封します。他の展示品は以上のようにアーカイブします。 |