アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表
(マーク1)
本四半期末まで
あるいは…。
_から_への過渡期
依頼書類番号：
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| (明またはその他の司法管轄権 会社や組織) | (税務署の雇用主 識別番号) |
| (主な行政事務室住所) | (郵便番号) |
(登録者の電話番号、 市外局番を含む)
(原氏名、原住所及び元会計年度は、前回の報告以来変更があれば)
登録者を再選択マークで表す：
(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の“証券取引法”第13または15(D)節に提出されたすべての報告書が提出されたかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要求
に適合するかどうか
再選択マークは、登録者が最初の12ヶ月以内に(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内に)S−Tルール405に従って提出されなければならないと規定されている各対話データファイルを電子的に提出したかどうかを示す
登録者 は、大型加速申告会社、加速申告会社、非加速申告会社、小さい申告会社または新興成長型会社であることを再選択マークで表す。 は、“取引法”12 b-2条のルールにおける“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小さい申告会社”、“br}”新興成長型会社“の定義を参照してください。
| 大型加速ファイルサーバ | ☐ | ファイルマネージャを加速する | ☐ |
| ☒ | 比較的小さな報告会社 | ||
| 新興成長型会社 | |||
新興成長型会社である場合、登録者が、取引法第13(A)節に従って提供された任意の新しいまたは改正された財務会計基準を遵守するために、延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをフックで示す
取引法第12条(B)に基づいて登録された証券：
| クラスごとのタイトル | 取引コード | 登録された各取引所の名称 | ||
| それは.. |
登録者
が空殻会社であるかどうかをチェックマークで表す(“取引法”第12 b-2条で定義される)。はい、違います
登録者は
カタログ
| ページ | ||
| 第1部財務情報 | ||
| 第1項。 | 財務諸表の簡明合併(監査なし) | 1 |
| 2022年9月30日と2021年12月31日までの簡明総合貸借対照表 | 1 | |
| 2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の簡明総合業務レポート | 2 | |
| 2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の償還可能優先株と株主権益(赤字)簡明総合変動表 | 3 | |
| 2022年と2021年9月30日まで9ヶ月キャッシュフロー表簡明総合レポート | 5 | |
| 簡明合併財務諸表付記 | 6 | |
| 第二項です。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 16 |
| 第三項です。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 19 |
| 第四項です。 | 制御とプログラム | 19 |
| 第二部その他の資料 | ||
| 第1項。 | 法律訴訟 | 20 |
| 第1 A項。 | リスク要因 | 20 |
| 第二項です。 | 未登録株式証券販売と収益の使用 | 21 |
| 第三項です。 | 高級証券違約 | 21 |
| 第四項です。 | 炭鉱安全情報開示 | 21 |
| 五番目です。 | その他の情報 | 21 |
| 第六項です。 | 陳列品 | 22 |
| サイン | 23 | |
i
前向き陳述に関する警告説明
我々は，“経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析”の節および本四半期報告の他の章“Form 10−Q”(本“Form 10−Q”)で前向きに述べた。場合によっては、これらの陳述は、“可能”、“すべき”、“将”、“可能”、“予想”、“br}”、“計画”、“予想”、“意図”、“信じ”、“推定”、“予測”、“br}”、“潜在的”または“継続”、およびこれらの用語および他の同様の用語の否定的意味のような前向きな 語によって識別することができる。これらの展望性 は、私たちの既知と未知のリスク、不確実性と仮定に関する影響を受け、私たちの成長戦略と予想に基づく業務傾向が私たちの将来の財務業績の予測を含む可能性があることを述べている。このような陳述は未来の事件に対する私たちの現在の予想と予測に基づいているだけだ。いくつかの重要な要素は著者らの実際の結果、活動レベル、業績或いは成果と展望性陳述中に表現或いは示唆した結果、活動レベル、業績或いは成果と大きく異なる可能性がある。
私たちは私たちがbrの重大なリスクを確定したと信じているが、これらのリスクと不確実性は網羅的ではない。本10-Q表の他の部分は、当社の業務および財務業績に悪影響を及ぼす可能性のある他の要因を説明することができます。また、私たちの運営環境は競争が激しく、変化が迅速である。 新しいリスクと不確定要素が時々出現し、私たちはすべてのリスクと不確定要素を予測することができず、すべての要素が私たちの業務に与える影響を評価することもできず、あるいは任意の要素や要素の組み合わせは実際の結果がいかなる前向き陳述に含まれる結果と大きく異なる程度を招く可能性がある。
前向き表現に反映される予想は合理的であると考えているが、私たちは未来の結果、活動レベル、業績、または業績を保証することはできない。 また、私たちまたは他の誰も、これらの前向き表現の正確性または完全性に責任を負わない。 あなたは未来のイベントの予測として前向き表現に依存してはならない。我々は，我々の前の陳述が実際の結果や改訂された予想と一致するように，本10-Q表の発行日後にこれらの前向き陳述のいずれかを更新する義務はなく，我々もそうするつもりはない.
私たちは、前向き陳述に過度に依存しないように注意し、これらの前向き陳述は、本10-Qテーブルに含まれる前向き陳述の場合にのみ、本10-Qフォームの日付発表までである。
あなたは未来のイベントの予測として前向き 陳述に依存してはいけません。私たちの実際の結果と財政状況は展望的な陳述で指摘されたものと大きく違うかもしれない。私たちはこのような警告声明を通じて私たちのすべての展望的声明を限定する。私たちは展望性陳述に反映された予想は合理的であると考えているが、私たちは未来の結果、活動レベル、業績 或いは成果を保証することができない。したがって、あなたはどんな前向きな陳述にも依存してはいけない。また、私たちのすべての前向きな陳述について、私たちは1995年の“個人証券訴訟改革法案”に含まれる前向きな陳述の安全港の保護を要求します。
II
説明的説明
本四半期報告10−Q表では，文意に加えて，“会社”，“私たち”，“私たち”とはBluejay診断会社とその完全子会社Bluejay SpinCo，LLCを指す。
三、三、
第1部-財務情報
プロジェクト1.簡明連結財務諸表
BlueJay診断会社
簡明総合貸借対照表
(未監査)
| 九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 資産 | ||||||||
| 流動資産： | ||||||||
| 現金と現金等価物 | $ | $ | ||||||
| 前払い費用と他の流動資産 | ||||||||
| 流動資産総額 | ||||||||
| 財産と設備、純額 | ||||||||
| 経営的リース使用権資産 | ||||||||
| 他の非流動資産 | ||||||||
| 総資産 | $ | $ | ||||||
| 負債と株主権益 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 売掛金 | $ | $ | ||||||
| 費用を計算する | ||||||||
| 流動負債総額 | ||||||||
| 非流動負債： | ||||||||
| 賃貸負債を経営し、流動ではない | ||||||||
| 他の非流動負債 | ||||||||
| 総負債 | ||||||||
| 引受金及び又は事項(付記9参照) | ||||||||
| 株主権益 | ||||||||
| 普通株、$ | ||||||||
| 追加実収資本 | ||||||||
| 赤字を累計する | ( | ) | ( | ) | ||||
| 株主権益総額 | ||||||||
| 総負債、償還可能、株主権益 | $ | $ | ||||||
監査されていない簡明な合併財務諸表の付記 を参照。
2021年6月7日から発効した3.15株配当のうち1株を反映している。
1
BlueJay診断会社
簡明総合業務報告書
(未監査)
| 9月30日までの3ヶ月間 | 9か月で終わる 九月三十日 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 収入.収入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 販売コスト | ||||||||||||||||
| 毛利 | ||||||||||||||||
| 運営費用： | ||||||||||||||||
| 研究開発 | ||||||||||||||||
| 一般と行政 | ||||||||||||||||
| 販売とマーケティング | ||||||||||||||||
| 総運営費 | ||||||||||||||||
| 営業損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| その他の収入(支出)： | ||||||||||||||||
| 保険料の償却後の利子収入を差し引く | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 補助金収入 | ||||||||||||||||
| 財産と設備の減価 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| その他の収入、純額 | ||||||||||||||||
| その他の費用の合計 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
| 加重平均発行された普通株式： | ||||||||||||||||
監査されていない簡明な合併財務諸表の付記 を参照。
2021年6月7日から発効した3.15株配当のうち1株を反映している。
2
BlueJay診断会社
償還可能優先株中の簡明合併変更報告書
株主権益
(未監査)
| 株主権益 | ||||||||||||||||||||
| その他の内容 | 合計する | |||||||||||||||||||
| 普通株 | 支払い済み | 積算 | 株主の | |||||||||||||||||
| 株 | 金額 | 資本 | 赤字.赤字 | 権益 | ||||||||||||||||
| 2021年12月31日の残高 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| ASC 842を用いた影響 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 株に基づく報酬費用 | - | - | ||||||||||||||||||
| 普通株式Bシリーズ株式承認証を行使する | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 純損失 | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||
| 2022年3月31日の残高 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 株に基づく報酬費用 | - | - | - | |||||||||||||||||
| 普通株式Bシリーズ株式承認証を行使する | ||||||||||||||||||||
| 純損失 | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||
| 2022年6月30日の残高 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 株に基づく報酬費用 | - | - | - | |||||||||||||||||
| 純損失 | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||
| 2022年9月30日の残高 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
3
| 償還可能，転換優先株 | 株主損 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| その他の内容 | 合計する | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| シリーズ A | シリーズ B | シリーズ C | 普通株 株 | 支払い済み | 積算 | 株主の | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株 | 金額 | 株 | 金額 | 株 | 金額 | 株 | 金額 | 資本 | 赤字.赤字 | 赤字.赤字 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2020年12月31日の残高 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 償還可能で転換可能な優先株を償還価値に増やす | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株に基づく報酬費用 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| サービスのために発行された権利証の公正価値 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 純損失 | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2021年3月31日の残高 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 償還可能で転換可能な優先株を償還価値に増やす | - | - | - | - | - | ( | ) | - | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株に基づく報酬費用 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 償還可能で転換可能な優先株を普通株に変換する | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通株式承認証の行使 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 修正された2017年変換可能チケットの変換 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 再分類する Bシリーズの第 株式承認証 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 純損失 | - | - | - | - | ( | ) | ( | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2021年6月30日の残高 | $ | - | $ | - | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株に基づく報酬費用 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 配給代理に発行される転換可能債券に関する権利証の公正価値 | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 従業員株式オプションを行使して普通株式を発行する | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 純損失 | - | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2021年9月30日の残高 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
監査されていない簡明な合併財務諸表の付記 を参照。
2021年6月7日から発効した3.15株配当のうち1株を反映している。
4
BlueJay診断会社
キャッシュフロー表簡明連結報告書
(未監査)
| 9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 経営活動のキャッシュフロー： | ||||||||
| 純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 純損失と経営活動で使用される現金純額の調整： | ||||||||
| 減価償却費用 | ||||||||
| 株に基づく報酬費用 | ||||||||
| 使用権資産の償却 | ||||||||
| 財産と設備の減価 | ||||||||
| 支払手形対応の許しを得て、Paycheck保護計画 | ( | ) | ||||||
| 非現金利子支出 | ||||||||
| 株式取得証負債から収益を再評価する | ( | ) | ||||||
| 経営性資産と負債変動状況： | ||||||||
| 前払い費用と他の流動資産 | ( | ) | ||||||
| 他の非流動資産 | ( | ) | ||||||
| 売掛金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 関係者の都合で | ( | ) | ( | ) | ||||
| 費用とその他の流動負債を計算しなければならない | ||||||||
| 経営活動のための現金純額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投資活動によるキャッシュフロー： | ||||||||
| 財産と設備を購入する | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投資活動のための現金純額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 資金調達活動のキャッシュフロー： | ||||||||
| 繰延発行費用の支払い | ( | ) | ||||||
| 支払手形元金の支払い | ( | ) | ||||||
| 転換債券発行コストを支払う | ( | ) | ||||||
| 転換債券を発行して得た金 | ||||||||
| 支払手形支払い、Paycheck保護計画 | ( | ) | ||||||
| 株式オプションを行使して得られる収益 | ||||||||
| 融資活動が提供する現金純額 | ||||||||
| 現金と現金等価物の減少 | ( | ) | ||||||
| 期初現金及び現金等価物 | ||||||||
| 期末現金と現金等価物 | $ | $ | ||||||
| キャッシュフロー情報と非現金融資活動の補足開示 | ||||||||
| 支払の利子 | $ | $ | ||||||
| Aシリーズの償還可能、転換可能な優先株金を増加させる | $ | $ | ||||||
| Aシリーズ償還可能、転換可能優先株発行コストの増加と公正価値調整 | $ | $ | ||||||
| Bシリーズ償還可能·転換可能優先株配当金を増加させる | $ | $ | ||||||
| B系列償還可能·転換可能優先株発行コストの増加 | $ | $ | ||||||
| Cシリーズの償還可能、転換可能な優先配当金を増加させる | $ | $ | ||||||
| Cシリーズ償還可能·転換可能優先株発行コストの増加 | $ | $ | ||||||
| 債務元金転換による引受権証の行使 | $ | $ | ||||||
| 優先株を普通株に転換する | $ | $ | ||||||
| 改訂された2017年の転換手形の両替 | $ | $ | ||||||
| 派生株式証負債を追加実収資本に再分類する | $ | $ | ||||||
| 株式交換可能債券を配給代理に発行する引受権証の公正価値 | $ | $ | ||||||
| サービスのために発行された普通株式証券の公正価値 | $ | $ | ||||||
| 売掛金と売掛金の要約コストを計上する | $ | $ | ||||||
| 未払い資本支出 | $ | $ | ||||||
| 以前在庫に分類されていた貨物を財産と設備に変更する | $ | $ | ||||||
監査されていない簡明な合併財務諸表の付記 を参照。
5
BlueJay診断会社
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
1.ビジネスの性質とレポートの根拠
業務.業務
BlueJay Diagnostics，Inc.(“当社”)は2015年3月20日に運用を開始し，デラウェア州法律により登録成立した。
同社は医療診断会社であり，コスト効果のある迅速で患者に近いテストの開発に専念し，疾患の進行を分類·監視するために用いられている。
同社は日本東レ工業社が許可したSYMPHONY技術 プラットフォームとSYMPHONY IL−6テストを使用している(注3参照)。同社はまた，心筋障害のためのhsTnT/iや心不全用NT−proBNPなどの他の疾患を検出するためのバイオマーカー を開発している。
2021年6月4日、会社のALLEREYE診断テストをさらに発展させるために、完全子会社Bluejay Spinco，LLC(“SpinCo”)を設立した。AlLEREYEは2017年10月にアメリカ食品と薬物管理局(FDA)の許可を得て、医療保健提供者にコスト効果があり、信頼性があり、使いやすいアレルギー性結膜炎を診断する解決策を提供する看護ポイント式装置として提供した。
リスクと不確実性
同社は迅速な技術変革、大きな生物技術会社からの競争及び肝心な人員への依存を含む、その業界内の他の会社と類似したリスクに直面している。当社はインフレ圧力やグローバルサプライチェーンの中断の影響も受けており、現在多くの会社が影響を受けている。
流動性
設立以来、同社はそのほとんどの努力を業務計画、研究開発、資金調達に投入してきた。営業を実現する前の会社が利益運営を実現することに成功したことは、会社のコスト構造をサポートするのに十分な収入レベルを実現することに依存する。2022年9月30日現在、同社は
当社は、これらの財務諸表の発表日から、少なくとも今後12ヶ月以内に、その運営に資金を提供するのに十分な現金を持っていると信じている。会社は設立以来経営活動により純損失とマイナスキャッシュフローが出現し、累計損失#ドルを計上している
6
陳述の基礎
添付されている会社が監査されていない簡明総合財務諸表はアメリカ公認会計原則(“アメリカ公認会計原則”)に従って作成され、会社が2021年12月31日までの年度の監査財務諸表及び関連脚注に応用されている原則と一致し、会社の年次報告書中の表 10-K中の関連付記と一緒に読むべきである。アメリカ公認会計原則に基づいて、監査されていない簡明総合財務諸表はすべての調整を反映し、その中には正常な経常的調整、公平列報会社の2022年9月30日までの財務状況、経営業績と現金流量に必要な調整のみが含まれている。監査されていない簡明な総合財務諸表は、米国公認会計基準によって要求される完全な財務諸表に必要なすべての情報および脚注を含まない。これは、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)関連規則および法規によって許可されているが、会社は、提供された情報が誤っていないことを保証するのに十分であると信じている。簡明総合財務諸表には、当社とその全額付属会社の勘定 が含まれています。すべての会社間の残高と取引はすでに合併中に販売されている。
2022年9月30日までの9ヶ月間の業績は、2022年12月31日までの会計年度または本年度内の任意の他の移行期間の予想結果を必ずしも代表するものではない。
2021年6月7日、会社取締役会は株式配当金を発表した
2. 重大会計政策
2022年9月30日までの9ヶ月間、収入、在庫、リースに関する重大な会計政策が増加したほか、2021年に監査財務諸表に記載された重大な会計政策に変化はなかった。
予算の使用
公認会計原則に従って財務諸表を作成することは、これらの簡明な連結財務諸表と付記中の報告の金額と開示に影響を与えるために、管理層に推定と仮定を要求する。実際の結果はこのような推定とは大きく異なるかもしれない。当社は、判断 は、公正価値に基づく株式報酬、課税項目、変換可能手形、引受権証の会計計量に係ると考えています。当社は事実と状況に基づいてその推定と仮定を評価しています。未来のイベントおよびその影響は正確に決定できないため、実際の結果はこれらの推定および仮定とは異なる可能性があり、これらの差異は簡素化された連結財務諸表に重大な影響を与える可能性がある。
収入確認
会社は、会社の顧客に支配権を譲渡する核心原則に基づいて収入を確認し、金額は会社が獲得する権利があると予想されている対価格を反映している。この核心原則を実現するために，会社は，(1)顧客との契約の決定，(2)契約中の履行義務の決定，(3)取引価格の決定，(4)契約に取引価格を割り当てる履行義務，および(5)契約履行義務を履行する際に収入を確認する，の5つのステップを採用している
会社が顧客との契約条項の義務を履行する際に収入を確認し、ある時点で確認するのも制御権移転の際である。会社が制御権を顧客に転送した後に輸送や運搬活動を行う場合(例えば、制御権が交付される前に)、これらの活動は履行活動とみなされるため、関連収入を確認する際にはコストを計上しなければならない。顧客から受け取った製品販売に関する販売税及び付加価値税は、収入に含まれない政府当局に送金される。
7
賃貸借証書
2022年1月1日からASC 842を採用した賃貸借証書(“ASC 842”)。当社ではオプションの移行方法を用いたASC 842を採用しているため，これまでの比較可能期間を再分類していない。
会社には施設レンタルに関する手配があります。ASC 842によれば、手配開始時に、会社は、契約がリースであるか、またはリースを含むかどうか、および経営的リースまたは融資リースに分類されるべきであるかどうかを決定する。この決定は、他の考慮事項に加えて、当社が対象資産を制御できるかどうかを評価し、資産からほとんどの経済的利益や産出を得る権利があることにも関連している。
会社はレンタル期間内の将来最低賃貸支払いの正味現在価値に基づいて、レンタル開始日までの使用権(“ROU”) 資産と賃貸負債を確認します。ASC 842は、金利が容易に決定できない限り、リース契約に暗黙的な金利を使用することを要求し、その後、その増分借入金利(“IBR”)を使用して将来の最低賃貸支払いを割引することができる。同社の大部分のレンタルは暗黙的な金利を提供していないため、同社はそのIBRを使用して将来の最低賃貸支払いを割引している。会社は、開始日までの信用格付けおよび他の経済情報および決定されたリース期間に基づいてIBRを決定する。 は、リース期間を評価する間、会社はスケジュール内でその更新オプションおよび延期を考慮し、会社 は、リース期間の延長を合理的に決定する際にこれらのオプションを含む。
会社のレンタルにはレンタルと非レンタルコンポーネントが含まれています。価格は推定された独立価格に基づいてレンタルと非レンタル構成要素に割り当てられます。会社は、非リース構成要素をROU資産およびレンタル負債の計算から除外することを選択しました。
同社にはリース手配があり，その中にはテナント改善のインセンティブと固定賃貸料上昇条項が含まれている。レンタル改善されたテナント改善インセンティブとして決定された契約について、会社は、インセンティブを行使することを合理的に決定し、会社は、レンタル責任の減少を記録し、決定されたレンタル期間内にレンタル費用の減少として償却する。当社は賃貸料上昇条項を含む契約で、確定したレンタル期間ごとにレンタル料費用を直線的に記録しています。
融資リースは当社の総合財務諸表にとって重要ではありません。
在庫品
在庫は主に完成品
からなり、コストまたは可現純値の中で低い者によって価格され、コストは加重平均法で決定される。完成品のコストには主に購入価格、送料、関税が含まれる。換金可能な算入値は、通常のビジネスプロセスにおける推定販売価格から任意の適用可能な販売コストを差し引くことである。2022年第3四半期に、会社資本は固定資産
約$と化した
8
株に基づく報酬
従業員、役員、非従業員に支払われるすべての株式ベースの報酬支出は、付与日の公正価値をもとに計量される。非従業員に奨励される株式を基準とした報酬支出は、受け取った対価の公正価値または発行された権益ツールの公正価値(より信頼できる計量を基準とする)によって決定される。
会社はブラック·スコアーズオプション定価モデルを使用して、付与されたオプションの公正価値を決定する。当社は株式ベースの奨励に必要なサービス期間内の補償コストを直線 法で確認した。業績に基づくマイルストーンの株式奨励については，マイルストーンや業績条件に達した可能性のある暗黙的なサービス期間に費用 を記録する.
従業員の株式による支払いに関する没収が発生した場合、会社は確認します。没収されたオプションは株式補償費用の減少として記録されている。
研究開発費
新製品研究開発コスト は発生した費用を計上している。研究開発コストは、臨床前研究および臨床試験を含む、賃金、福祉、在庫ベースの給与、実験室用品、専門サービスプロバイダの費用、および製品開発に関連するコストを含むが、これらに限定されない。
会社は，それを代表して臨床前研究と臨床試験を行う研究機関と臨床研究組織と締結した契約に基づき，提供されたサービスに基づいて臨床前研究と臨床試験費用を試算している。
細分化市場報告
経営陣は、会社に運営部門があることを決定しており、会社構造及びその管理業務のあり方と一致している。2022年9月30日と2021年12月31日現在、会社のすべての資産は米国に位置している。
1株当たり純損失
1株あたりの基本純損失の計算方法は，純損失を当期発行普通株の加重平均株式数で割ったものであり，潜在的な 希釈証券は考慮しない。1株当たり純損失の算出方法は，純損失を在庫株とIF変換法を用いて決定した期間に発行された普通株と希釈性普通株等価物の加重平均株式数で割る。希釈性 普通株等価物は，転換可能優先株，変換可能手形，会社の株式オプション計画と引受権証発行によるオプションからなる.列挙されたすべての期間について、基本およびbr}発行済み株式を計算するための株式数に差はなく、潜在的な希薄化証券を組み込むことは逆償却作用を生じるからである。
1株当たりの純損失計算に含まれない潜在的希薄化証券は以下のとおりである(普通株等値 株では)：
| 九月三十日 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 転換可能債券 | ||||||||
| 普通株購入オプション | ||||||||
| 普通株式引受証 | ||||||||
| 普通株式A類株式証明書 | ||||||||
| 普通株のB類株式承認証 | ||||||||
9
最近採用された会計基準
2016年2月、財務会計基準委員会(FASB)はASU 2016-02を発表した賃貸借契約新しい指針は、割引に基づいてレンタル負債、すなわち大部分のレンタルアセットバランスシート上の対応する使用権資産を確認し、財務諸表使用者がレンタル手配によって生成されたキャッシュフローの数量、時間、不確実性を評価できるように開示を強化することを要求する。当社は2022年1月1日にASU 2016−02の規定を採択し、(I)期限切れまたは
既存契約にレンタルが含まれているかどうかを再評価しないこと、(Ii)レンタル分類を再評価しないこと、および(Iii)既存の
レンタルの初期直接コストを再評価しないこと、を含む新基準で許可された実際の方便を実施する移行案を選択する。新基準を採用すると、初期使用権資産と賃貸負債は約#ドルに入金される
3.東レ工業とのライセンスおよび供給契約
2020年10月6日、同社は東レ工業株式会社(“東レ”)とライセンス·供給協定(“東レ協定”)を締結した。東レプロトコルによると，同社は日本以外で自動
段階供給試薬機能を有するタンパク質検出キット(“東レキット”)の製造·流通の独占ライセンスを取得した。ライセンスの交換として、同社は
に2つの$を支払うことを約束した
2022年9月30日および2021年12月31日には、東レ合意に関する課税金はなかった
4.手令
次の表は、2022年9月30日の未結権証に関する情報 ：をまとめています
| 株 | 行使可能な権力 | 加重平均 トレーニングをする 値段 | 重みをつける 平均値 残り 命 (年) | |||||||||||
| 普通株式引受証 | $ | |||||||||||||
| A類株式証明書 | $ | |||||||||||||
| B類株式承認証 | $ | |||||||||||||
2022年9月30日までの9ヶ月以内に、株式承認証は発行されていない。
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A類株式証とB類株式承認証
当社の初公募に合わせて当社は発行します
A類株式承認証は所有者に購入権を持たせる
B類株式承認証は所有者に購入権を持たせる
5.株式補償
株式激励計画
2018年、会社は従業員、コンサルタント、取締役向け2018年株式インセンティブ計画(“2018計画”)を採択しました。2018年には取締役会が管理し、会社が普通株購入に奨励性と非制限株式オプションを付与し、br株奨励を制限することを許可する予定です。2018年計画に基づいて予約発行された最高株式数は
2021年7月6日、会社取締役会と株主はBluejay Diagnostics、Inc.2021年株式計画(略称2021計画)を承認し、採択した。共
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株式奨励活動
次の表は、2022年9月30日までの9ヶ月間の会社の非既得限定株式奨励状況をまとめています
| 非既得性制限株奨励 | ||||||||
| 量 株 | 重みをつける 平均値 授与日 公正価値 | |||||||
| 2021年12月31日現在の未返済債務 | $ | |||||||
| 授与する | ||||||||
| 既得 | ||||||||
| 没収される | ( | ) | ||||||
| 2022年9月30日に返済されていません | $ | |||||||
以下は、2022年9月30日までの9ヶ月間の株式オプション活動の概要です
| 量 在庫品 オプション | 重みをつける 平均値 トレーニングをする 単価 共有 | 重みをつける 平均値 残り 契約書 年単位の寿命 | 骨材 固有の 価値がある | |||||||||||||
| 2021年12月31日現在の未返済債務 | $ | $ | ||||||||||||||
| 授与する | ||||||||||||||||
| 鍛えられた | ||||||||||||||||
| 取り消しと没収 | ( | ) | ||||||||||||||
| 2022年9月30日に返済されていません | $ | $ | ||||||||||||||
| 2022年9月30日に行使できます | $ | $ | ||||||||||||||
2022年9月30日までの9ヶ月以内に付与された株式購入の加重平均授受日の公正価値は$
| 9か月で終わる 九月三十日 | ||||
| 2022 | 2021 | |||
| 無リスク金利 | ||||
| 期待配当収益率 | ||||
| 波動率係数 | ||||
| オプションの期待寿命 | | |||
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株に基づく報酬費用
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間の会社の株式ベースの報酬支出は以下の通りです
| 9月30日までの3ヶ月間 | 9か月で終わる 九月三十日 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 研究開発 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 一般と行政 | ||||||||||||||||
| 販売とマーケティング | ||||||||||||||||
| 株に基づく報酬総額 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
2022年9月30日現在、約br}$があります
6.関連先取引
ナノハイブリッド材料有限責任会社
2021年12月、会社はナノハイブリッド有限責任会社(“ナノハイブリッド”)と協定を締結し、会社の研究開発者と実験室施設(利用可能であれば)を利用してナノハイブリッドの仕事を行った。会社員がナノハイブリッド車のために働くいつでも，それぞれの従業員が完全に負担する人員コスト加算単料率をナノハイブリッド車に計上する
| 9月30日までの3ヶ月間 | 9か月で終わる 九月三十日 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| ナノハイブリッド材料の収入を他の収入に計上する | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| ナノハイブリッド車の現金収入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 自分から | ||||||||
| 九月三十日 2022 | 十二月三十一日 2021 | |||||||
| 前払いおよび他の流動資産に含まれるナノハイブリッド材料の入金 | $ | $ | ||||||
東レ実業会社
2022年6月、同社は5台のシンフォニー·アナライザを私たちの業務パートナーの東レに売却し、価格は1ドルです
13
7.財産と設備
2022年9月30日と2021年12月31日まで、財産と設備には以下が含まれています
| 減価償却可能寿命 | 九月三十日 2022 | 十二月三十一日 2021 | ||||||||
| 建設中の工事 | $ | $ | ||||||||
| 家具、固定装置、および装置 | ||||||||||
| ソフトウェア | ||||||||||
| 実験室装置 | ||||||||||
| 賃借権改善 | ||||||||||
| 減算：減価償却累計 | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 財産と設備、純額 | $ | $ | ||||||||
事件、期待、または環境変化が資産の帳簿価値が回収できない可能性があることを示した場合、会社は長期資産の減値を審査する。会社が記録した減価費用は#ドルです
8.賃貸証書
当社は主に事務及び実験室空間についてレンタル手配を締結しています。補足リース情報の概要は以下のとおりである
| 9ヶ月で終わりました
九月三十日 2022 | ||||
| 加重平均残余賃貸期間−経営リース(年) | ||||
| 加重平均残余賃貸期間-融資リース(年) | ||||
| 加重平均割引率 | % | |||
| レンタル経営からの経営キャッシュフロー | $ | |||
| 融資リースの運営キャッシュフロー | ||||
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会社のリース資産と負債の概要 は以下の通りです
| 九月三十日 2022 | ||||
| 経営的リース使用権資産 | $ | |||
| 融資リース資産--財産と設備、純額 | ||||
| リース資産総額 | ||||
| 計上すべき費用に含まれる経営リース負債の当期分 | ||||
| 計上すべき費用の融資リース負債の当期分 | ||||
| 非流動経営賃貸負債 | ||||
| 他の非流動負債に含まれる非流動融資リース負債 | ||||
| リース総負債 | $ | |||
当社が想定している経営リース支払いの概要 は以下の通りです
| 年.年 | ||||
| 2022 (1) | $ | |||
| 2023 | ||||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| その後… | ||||
| 将来のレンタル支払総額 | ||||
| 差し引く：推定利息 | ||||
| 賃貸負債現在価値 | $ | |||
| (1) |
9.支払いの引受およびその他の事項
購入承諾
2022年9月30日まで、会社
はすでにキャンセルできない調達承諾を行い、主に在庫、製造設備及び肝心なコンサルティングと製品開発サービス
に用いられている。これらの合意がカバーしている購入約束は1年足らずで、合計で約#ドルだ
10.後続の活動
ナスダック入札精算通知書
2022年10月25日、当社はナスダック株式市場有限責任会社(“ナスダック”)の上場資格者から通知状を受け取り、当社の普通株の終値がドルを下回ったことを通知した
仕入先契約
2022年10月12日、当社はある材料サプライヤーとSYMPHONY製品ラインの開発に必要な製品を購入する協定を締結した。本合意は同社が約brドルを購入することを承諾した
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項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
以下の財務状況および経営結果に関する以下の議論および分析、ならびに監査されていない簡明な連結財務諸表および本10-Q表の他の部分に関する付記を読まなければなりません。本議論は、リスクと不確実性に関連する、我々の現在の予想を反映する前向きな陳述 を含む。多くの要素の影響により、実際の結果とイベント発生の時間は、“リスク要因” と本10-Q表の他の部分に記載されているそれらの要素を含む、我々の前向き陳述で議論されているものとは大きく異なる可能性がある。
概要
私たちは医療診断会社であり、経済的に効率的で、迅速で、患者に近いテストによる分診と疾病進展の監視を通じて患者結果を改善することに集中している。私たちの技術プラットフォームは、“SYMPHONY”と呼ばれ、独自の許可を得た特許システムであり、デスクトップ分析器と使い捨て指示専用試験カートリッジからなる。著者らは、もしアメリカ食品と薬物管理局(FDA)の許可、許可或いは承認を獲得すれば、SYMPHONYは1種の解決方案を提供し、市場の迅速、近患者の測定に対する需要を満たすことができ、集中治療室(ICU)、救急室(ER)と他の病院と臨床環境において実験室の品質結果を提供することができると信じている。現在、検査は中心実験室で行われ、サンプル を実験室に送り、結果を得る輸送および物流は通常4~48時間を必要とし、高価な試験の効用を最大限に減少させる。我々のプラットフォームは、患者に近く、追加の準備または前処理を必要としない全血サンプル を使用するので、サンプルから結果までの総回転時間は約20分である検出結果を提供する。我々のビジネスモデルは，デスクトップSYMPHONY アナライザの販売と使い捨て指示専用テストカートリッジの販売により収入を得ることである。
設立以来、私たちは毎年運営によって純損失が発生しており、予測可能な未来には、少なくともFDAの承認、承認、承認を得る前に、引き続き損失を被ることが予想される。2022年、2022年、2021年9月30日までの9ヶ月間の純損失はそれぞれ約750万ドルと80万ドルだった。2022年9月30日現在、1，330万ドルの現金と現金等価物を持ち、累計損失は1，520万ドルで、2022年9月30日までの9カ月間、運営活動で使用された現金純額は約540万ドルだった。
経営成果
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の比較
次の表に、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の運営結果を示します
| 9月30日までの3ヶ月間 | 9か月で終わる 九月三十日 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 収入.収入 | $ | - | $ | - | $ | 249,040 | $ | - | ||||||||
| 販売コスト | - | - | 200,129 | - | ||||||||||||
| 毛利 | - | - | 48,911 | - | ||||||||||||
| 運営費用： | ||||||||||||||||
| 研究開発 | 1,379,665 | 442,527 | 2,830,705 | 692,702 | ||||||||||||
| 一般と行政 | 1,284,411 | 445,050 | 3,801,226 | 974,791 | ||||||||||||
| 販売とマーケティング | 146,102 | 70,411 | 281,144 | 189,765 | ||||||||||||
| 総運営費 | 2,810,178 | 957,988 | 6,913,075 | 1,857,258 | ||||||||||||
| 営業損失 | (2,810,178 | ) | (957,988 | ) | (6,864,164 | ) | (1,857,258 | ) | ||||||||
| その他の収入(支出)： | ||||||||||||||||
| 利息収入，保険料償却後の純額を差し引く | - | (237,429 | ) | - | (269,545 | ) | ||||||||||
| 補助金収入 | - | - | - | 75,000 | ||||||||||||
| 財産と設備の減価 | (210,117 | ) | - | (210,117 | ) | - | ||||||||||
| その他の収入 | 60,406 | 2,036 | 163,587 | 24,001 | ||||||||||||
| その他の費用の合計 | (149,711 | ) | (235,393 | ) | (46,530 | ) | (170,544 | ) | ||||||||
| 純損失 | $ | (2,959,889 | ) | $ | (1,193,381 | ) | $ | (6,910,694 | ) | (2,207,802 | ) | |||||
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収入と毛利
2021年同期と比較して，2022年9月30日までの9カ月間，収入と毛利益はそれぞれ約250，000ドルと49，000ドル増加した。我々は2022年第2四半期に外国開発パートナー向けの小規模非日常販売を確認したが、これは市場参入や期待利益率を示す指標とは考えていない。予想通り、第3四半期は販売されなかった
研究と開発
2022年9月30日までの3カ月と9カ月の研究開発費はそれぞれ140万ドルと280万ドルだったが、2021年同期の研究開発費はそれぞれ443，000ドルと693，000ドルだった。研究開発費の増加は，臨床計画 を拡大し，SYMPHONY技術プラットフォームの拡大とIL−6テストの拡大を支持したためである。
一般と行政
2022年9月までの3ヶ月と9ヶ月の一般と行政費用はそれぞれ130万ドルと380万ドルですが、2021年同期はそれぞれ445，000ドルと975，000ドルです。一般と管理費の増加は，拡張可能なインフラへの投資 と，2021年11月に初公募を完了することによる上場企業運営を支援する費用 を反映している。
販売とマーケティング
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の販売とマーケティング費用はそれぞれ146，000ドルと281，000ドルですが、2021年同期はそれぞれ70，000ドルと190，000ドルです。これまでは、これらの支出は限られていたが、適切な時期にこれらの努力を増やして、そのビジネス成長を支援することが予想される。
その他の費用、純額
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の他の費用純額はそれぞれ150，000ドルと47，000ドルですが、2021年同期はそれぞれ235，000ドルと171，000ドルです。主な他の費用は、純費用は私たちが2022年9月に確認したいくつかのAllereye研究開発設備に関する約210，000ドルの減価です。
流動性と資本約束
流動性
私たちの運営資金は主に2021年11月10日の初公募株の純収益から来ています。同社は2022年9月30日現在、約1，330万ドルの無制限現金と現金等価物を持っている。私たちは、本報告書が発表された日から、私たちの現金状況が運営に少なくとも12ヶ月の資金を提供するのに十分になると予想している。
現金流量集計表
次の表は、列挙された各期間の現金および現金等価物の主な供給源および使用を示す。
| 9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 現金収益は： | ||||||||
| 経営活動 | $ | (4,797,350 | ) | $ | (1,843,722 | ) | ||
| 投資活動 | (961,063 | ) | (6,214 | ) | ||||
| 融資活動 | - | 3,267,713 | ||||||
| 現金と現金等価物の純減少 | $ | (5,758,413 | ) | $ | 1,417,777 | |||
17
経営活動のための現金純額
2022年9月30日までの9カ月間、経営活動に約480万ドルを使用し、2021年同期の約180万ドルに比べて300万ドル増加した。経営活動のための現金純額の増加は，主に人員コスト，製品開発コスト，上場企業の運営費の増加によるものである。
投資活動が提供する現金純額
2022年9月30日までの9カ月間，投資活動に約961，000ドルを使用し，2021年同期に比べて955，000ドル増加した。投資活動のための現金純額が増加したのは、主に資本が実験室や製造設備を購入したためだ。
融資活動のための現金純額
2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちは何の融資活動もしていません。2021年9月30日までの9カ月間、融資活動は約330万ドルを提供し、主に転換可能な債券を発行した収益から来ている。
最近採用された会計基準
我々の簡明な連結財務諸表付記2(“最近採用された会計基準”のタイトル下)を参照されたい。
新興成長型企業と小さな報告会社の地位
私たちは“私たちの企業創業法案を迅速に開始する”(“雇用法案”)のような新興成長型企業です。“雇用法案”によると、新興成長型企業 は、これらの基準 が民間企業に適用されるまで、“雇用法案”公布後に発表された新しいまたは改正された会計基準の採用を延期することができる。私たちは、私たち(I)が新興成長型企業または(Ii)が“雇用法案”に規定されている延長移行期間から撤退することを明確かつ撤回できなくなるまで、この延長された移行期間を使用して、新しいまたは改正された会計基準、すなわち 上場企業と非上場企業の発効日が異なることを遵守することを選択した。したがって、これらの簡素化されたbr合併財務諸表は、新規または改訂された会計声明を上場企業の発効日として遵守している会社と比較できない可能性がある。私たちがまだ新興成長型会社である間、私たちは任意の他の新しいまたは改正された会計基準に対して延長された移行期間を使用する。
私たちは、(I)私たちの最初の会計年度の最終日まで、(A)今回の発行完了5周年後まで、(B)私たちの年間総収入が少なくとも10.7億ドル、または(C)私たちは、前年6月30日まで、非付属会社が保有する私たちの普通株の時価が7億ドルを超えることを意味する、(I)私たちの最初の会計年度の最終日まで、新興成長型企業でありますこれは…。そして(Ii)我々は前3年間に10億ドルを超える転換不可能債券を発行した日 である.
私たちも“小さな報告会社”であり、これは私たちの非付属会社が保有している株式の時価が7億ドル未満であることを意味し、最近終了した会計年度では、私たちの年収は1億ドル未満である。(I)非関連会社が保有するわが株の時価が2.5億ドル未満である場合、または(Ii)最近終了した会計年度において、我々の年収が1億ドル未満であり、非関連会社が保有するわが株の時価が7億ドル未満であれば、より小さな報告会社になり続ける可能性がある。もし私たちが新興成長型会社でなくなった時に小さな報告会社であれば、私たちはより小さい報告会社に依存して得られるいくつかの開示要求の免除を継続するかもしれない。具体的には、小さな報告会社として、Form 10−Kの年報に最近の2つの会計年度の監査済み財務諸表のみを表示することを選択する可能性があり、新興成長型企業と同様に、小さな報告会社が役員報酬に関する開示義務を減少させている可能性がある。
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雇用法案会計選挙
JOBS法案は、“新興成長型会社”は、改正された1933年“証券法”第7(A)(2)(B)節に規定された移行期間の延長を利用して、新たな又は改正された会計基準を遵守することができると規定している。言い換えれば、“新興成長型企業” は、これらの基準が民間企業に適用されるまで、いくつかの会計基準の採用を延期することができる。この延長された移行期間を利用しないことを撤回できないことを選択したので、他の上場企業で新たなまたは改訂された会計基準を採用する必要がある関連日にこのような基準 を採用する。
私たちはすでに私たちの財務諸表に影響を与える可能性のあるすべての効果的で新しいbr会計声明を実施しました。私たちはすでに発表された他の任意の新しい会計声明が私たちの財務状況や経営結果に実質的な影響を与える可能性があるとは思いません。
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
我々は取引法ルール12 b-2で定義されたより小さい報告会社であり、本プロジェクトに要求される情報を提供する必要はない
項目4.制御とプログラム
(A)開示制御及び財務報告内部統制の評価手順及び変更
我々は、本報告期間末までの開示制御および手順(改正された1934年の証券取引法“(以下、”証券取引法“)第13 a-15(E)および15 d-15(E)条で定義されている)の有効性を、最高経営者および最高経営責任者(それぞれ最高経営責任者およびCEO)を含む経営陣の監督·参加の下で評価した。この評価に基づき、我々の最高経営責任者および最高財務責任者は、2022年9月30日までに、我々の開示制御および手続きが有効であると結論した。私たちは引き続き私たちのbr開示制御と手順を検討し、その有効性を向上させ、わが社の業務と共に発展することを確実にするために時々変更することが可能です。制御システムは，発想や操作がどんなに良くても，絶対的な保証ではなく合理的なものしか提供できず，制御システムの目標が実現されることを保証する.
(B)財務報告内部統制の変化
2022年9月30日までの四半期において、財務報告の内部統制(“取引法”規則13 a-15(F)および15 d-15(F)の定義による)には何の変化もなく、財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、合理的な可能性が大きな影響を与えたりしている。
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第2部-その他の資料
項目1.法的訴訟
私たちの正常な業務過程で、私たちは時々法的訴訟に巻き込まれる可能性があり、その結果は確定できないかもしれない。訴訟の結果は本質的に予測できない。私たちに対するいかなるクレームも、価値があるかどうかにかかわらず、時間がかかり、高価な訴訟を招く可能性があり、 は大量の管理時間を必要とし、大量の資源が転送されることになる。それらの損失不可能で計り知れない法的事項については、合理的に可能な損失総額や範囲を見積もることはできない。私たちは保険費用効果の高い潜在的な損失を持っています。
私たちは現在どんな法的手続きにも参加していない。
第1 A項。リスク要因
潜在的リスク又は不確実性の検討については、会社が米国証券取引委員会に提出した2021年12月31日現在の10−K表年次報告における“リスク要因”を参照されたい。このような10−Kテーブルに開示されているリスク要因は実質的に変化していないが、以下の 付加リスク要因は、10−Kテーブルの“私たちの普通株の所有権に関連するリスク”と題されたリスク要因と併せて読まなければならない
当社はナスダック上場資格審査員から通知を受けており、その普通株はナスダック1株当たり1.00ドルの最低価格ルールに適合しておらず、この要求を再遵守できなければ、ナスダックの退市に直面する可能性があり、これは公開市場で株を売る能力、私たちの普通株の流動性、追加資本を調達する全体的な能力に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの現在の普通株はナスダック資本市場で入札をしています。私たちはこのようなbrを発売するために特定の財政的要求を満たす必要がある。2022年10月25日、私たちはナスダック証券市場有限責任会社(“ナスダック”)の上場資格者から通知状を受け取り、普通株の終値が過去30営業日で1.00ドルを下回っていることを通知したので、ナスダック上場規則第5550(A)(2)条はナスダック資本市場に引き続き組み入れられた最低購入価格要求を遵守していない。本通知は当社の普通株がナスダック資本市場に上場してすぐには発効しません。
ナスダック上場規則によると、180日の期限があり、コンプライアンスを再獲得します。コンプライアンスを再獲得するために、私たちの普通株式の終値は少なくとも10営業日以内に少なくとも1ドル以上に達しなければならない。この場合、ナスダックは私たちにコンプライアンスの書面確認を提供するだろう。もし私たちが2023年4月24日までにコンプライアンスを再獲得できなかった場合、私たちは公開保有株式の時価の持続的な上場要求およびナスダックの他のすべての初期上場基準を満たすことを前提として、180個のカレンダーを追加的に取得する資格があるかもしれない。もし私たちが資格を満たしていない、あるいはナスダックが私たちが二番目の規則期間内に不足を補うことができないと思うなら、ナスダックは私たちの普通株が取得されるという書面の通知を私たちに送るだろう。このような通知を受けた場合、ナスダック退市の決定を上訴することができますが、ナスダックが継続上場の請求を承認する保証はありません。
私たちはナスダック資本市場での継続を可能にするために、私たちが取ることができるすべての合理的な措置を取ってコンプライアンスを達成するつもりだ。しかし，我々は最低入札価格要求を新たに遵守できるか，あるいはナスダックの他の上場基準 を他の方法で遵守できる保証はない.もし会社の普通株が適用された コンプライアンス期間内に最低価格要求を再遵守できなかった場合、私たちの普通株の株式が合併され、1株当たりの取引価格 が1株1.00ドルより高くなるように逆株式分割を実施する必要があるかもしれない。もし私たちの普通株が取得されたら、私たちはOTCQXのような場外取引市場で私たちの普通株の見積もりを求めることができるかもしれない。OTCQXは証券取引所ではなく、私たちの普通株が証券取引所で取引されていなければ、私たちの普通株の取引量とアナリストのカバー範囲は著しく減少する可能性があり、投資家の私たちの普通株に対する関心は著しく低下する可能性があり、これは私たちの普通株の取引価格をより低くする可能性がある。
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私たちの普通株がナスダック資本市場から撤退することは、私たちの株主に実質的な不利な結果をもたらすかもしれません
| ● | 私たちの普通株の市場価格と流動資金は減少した | |
| ● | 私たちの普通株の市場価格を限定的に伝播する | |
| ● | 新聞記事には限りがある | |
| ● | 投資家は私たちの普通株に対する興味が限られています | |
| ● | 取引量が低いため、私たちの普通株の価格は変動します | |
| ● | 私たちの普通株は“ペンス株”とみなされ、これは経営者が私たちの普通株の販売に参加することを招き、“取引法”によって公布された規則15 G-2~15 G-9に規定された規定によって制限される | |
| ● | “青空”の制限により、ある州で私たちの普通株を売ることは難しくなった | |
| ● | 追加証券を発行したり、追加融資を受ける能力は限られています。 |
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
ありません
項目3.高級証券違約
ない。
プロジェクト4.鉱山安全情報開示
適用されません。
項目5.その他の情報
ない。
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項目6.展示品
展示品索引
|
展示品 番号をつける |
説明する | |
| 31.1* | 1934年証券取引法第13 a-14(A)又は15 d-14(A)条に基づいて首席執行幹事を認証する。 | |
| 31.2* | 証券取引法第13 a-14(A)又は15 d-14(A)条に基づいて首席財務幹事を認証する。 | |
| 32.1*(1) | 2002年の“サバンズ-オックススリー法案”906節で採択された“米国法典”第18編1350条による最高経営責任者の認証。 | |
| 32.2*(1) | 2002年にサバンズ·オクスリ法案第906節で可決された“米国法典”第18編1350条による首席財務官の証明。 | |
| 101.INS* | XBRLインスタンスドキュメントを連結する. | |
| 101.SCH* | インラインXBRL分類拡張アーキテクチャ文書. | |
| 101.CAL* | インラインXBRL分類拡張はリンクベース文書を計算する. | |
| 101.DEF* | XBRLソート拡張を連結してLinkbase文書を定義する. | |
| 101.LAB* | XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する. | |
| 101.PRE* | XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメントを内部接続する. | |
| 104* | 表紙対話データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)。 |
| * | 本局に提出します。 |
| (1) | 本契約添付ファイル32における証明は、取引法第18条の規定に基づいて提出されていないとみなされ、又は他の方法で当該条項の責任を負うものとみなされる。このような証明は、参照によって証券法または取引法の下のいかなる文書に組み込まれているとはみなされない。 |
22
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者は正式に正式に許可された署名名人代表登録者に本報告書に署名することを正式に依頼した。
BlueJay診断会社
| サイン | タイトル | 日取り | ||
| /s/Neil Dey | 取締役CEO兼最高経営責任者 | 2022年11月9日 | ||
| ニール·デイ | (代表登録者) | |||
| /s/ケネス·フィッシャー | 首席財務官 | 2022年11月9日 | ||
| ケネス·フィッシャー | (首席財務会計官) |
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