000001325670--12-312022Q300誤り2457461924650239本当だよ誤り0001325670米国-公認会計基準：従属債務メンバー2022-09-300001325670米国-公認会計基準：初級または従属債務メンバー2022-06-300001325670米国-公認会計基準：従属債務メンバー2021-12-310001325670アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-01-012022-09-300001325670アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-01-012021-09-300001325670アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-09-300001325670アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-09-300001325670US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-09-300001325670アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-09-300001325670米国-GAAP：累計純未現金投資GainLossMembers2022-09-300001325670First：AociAcumulatedGainLossDebtSecuritiesHeldToMaturityParentMembers2022-09-300001325670アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-06-300001325670アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-06-300001325670US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-06-300001325670アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-06-300001325670米国-GAAP：累計純未現金投資GainLossMembers2022-06-300001325670First：AociAcumulatedGainLossDebtSecuritiesHeldToMaturityParentMembers2022-06-300001325670アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-12-310001325670アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-12-310001325670US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310001325670アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-12-310001325670米国-GAAP：累計純未現金投資GainLossMembers2021-12-310001325670アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-09-300001325670アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-09-300001325670US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-09-300001325670アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-09-300001325670米国-GAAP：累計純未現金投資GainLossMembers2021-09-300001325670First：AociAcumulatedGainLossDebtSecuritiesHeldToMaturityParentMembers2021-09-300001325670アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-06-300001325670アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-06-300001325670US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-06-300001325670アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-06-300001325670米国-GAAP：累計純未現金投資GainLossMembers2021-06-300001325670First：AociAcumulatedGainLossDebtSecuritiesHeldToMaturityParentMembers2021-06-300001325670アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2020-12-310001325670アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2020-12-310001325670US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-12-310001325670アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2020-12-310001325670米国-GAAP：累計純未現金投資GainLossMembers2020-12-310001325670First：AociAcumulatedGainLossDebtSecuritiesHeldToMaturityParentMembers2020-12-310001325670米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2021-01-012021-12-310001325670米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2021-12-3100013256701つ目：株式オプション計画2017年メンバー2017-06-210001325670米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-01-012022-09-300001325670米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-01-012021-12-310001325670米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2021-01-012021-12-310001325670米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-09-300001325670米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2022-09-300001325670米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-12-310001325670米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2021-12-310001325670米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2022-01-012022-09-300001325670First：TimeVdedRestratedStockMembers2022-01-012022-09-300001325670First：PerformanceBasedRestratedStockUnitsMember2022-01-012022-09-300001325670First：南方信託担保ローンメンバー2021-12-312021-12-310001325670アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-01-012022-09-300001325670米国-GAAP：累計純未現金投資GainLossMembers2022-01-012022-09-300001325670米国-GAAP：累計純未現金投資GainLossMembers2021-07-012021-09-300001325670アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-01-012021-09-300001325670米国-GAAP：累計純未現金投資GainLossMembers2021-01-012021-09-300001325670First：AociAcumulatedGainLossDebtSecuritiesHeldToMaturityParentMembers2021-01-012021-09-300001325670米国-GAAP：累計純未現金投資GainLossMembers2022-07-012022-09-300001325670First：AociAcumulatedGainLossDebtSecuritiesHeldToMaturityParentMembers2022-07-012022-09-300001325670First：南方信託担保ローンメンバー2021-12-310001325670US-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバー2022-01-012022-09-300001325670US-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバー2021-01-012021-12-310001325670US-GAAP：LetterOfCreditMember2022-09-300001325670US-GAAP：LetterOfCreditMember2021-12-310001325670アメリカ公認会計基準：受取ローンメンバー2022-09-300001325670アメリカ公認会計基準：受取ローンメンバー2021-12-310001325670米国-GAAP：商業不動産ポートフォリオの細分化メンバーアメリカ-公認会計基準：建設ローンメンバー2022-07-012022-09-300001325670US-GAAP：FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberアメリカ-公認会計基準：不良財務売掛金メンバー2021-12-310001325670First：Paycheck 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LoansMember2021-12-310001325670US-GAAP：FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ-公認会計基準：商業融資メンバーアメリカ-GAAP：財務売掛金が90日以上の期限切れメンバー2021-12-310001325670US-GAAP：FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ-公認会計基準：商業融資メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金30~59日の期限切れメンバー2021-12-310001325670US-GAAP：FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ-公認会計基準：商業融資メンバー米国-公認会計基準：財務資産過去のメンバー2021-12-310001325670US-GAAP：FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ-公認会計基準：商業融資メンバー米国-公認会計基準：財務資産未過去メンバー2021-12-310001325670US-GAAP：FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーFirst：ローンと賃貸で複数の住宅を受け取るメンバー米国-公認会計基準：財務資産未過去メンバー2021-12-310001325670First：ローンと賃貸売掛金農家保証メンバーアメリカ-GAAP：不動産のメンバーUS-GAAP：FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember米国-GAAP：商業不動産ポートフォリオの細分化メンバー2021-12-310001325670First：ローンと賃貸売掛金農家保証メンバーUS-GAAP：FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember米国-GAAP：商業不動産ポートフォリオの細分化メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金30~59日の期限切れメンバー2021-12-310001325670First：ローンと賃貸売掛金農家保証メンバーUS-GAAP：FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember米国-GAAP：商業不動産ポートフォリオの細分化メンバー米国-公認会計基準：財務資産過去のメンバー2021-12-310001325670First：ローンと賃貸売掛金農家保証メンバーUS-GAAP：FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember米国-GAAP：商業不動産ポートフォリオの細分化メンバー米国-公認会計基準：財務資産未過去メンバー2021-12-3100013256701位：商業不動産所有者占有メンバーアメリカ-GAAP：不動産のメンバーUS-GAAP：FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember米国-GAAP：商業不動産ポートフォリオの細分化メンバー2021-12-3100013256701位：商業不動産所有者占有メンバーUS-GAAP：FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember米国-GAAP：商業不動産ポートフォリオの細分化メンバーアメリカ-GAAP：財務売掛金60~89日の期限切れメンバー2021-12-3100013256701位：商業不動産所有者占有メンバーUS-GAAP：FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember米国-GAAP：商業不動産ポートフォリオの細分化メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金30~59日の期限切れメンバー2021-12-3100013256701位：商業不動産所有者占有メンバーUS-GAAP：FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember米国-GAAP：商業不動産ポートフォリオの細分化メンバー米国-公認会計基準：財務資産過去のメンバー2021-12-3100013256701位：商業不動産所有者占有メンバーUS-GAAP：FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember米国-GAAP：商業不動産ポートフォリオの細分化メンバー米国-公認会計基準：財務資産未過去メンバー2021-12-310001325670First：商業不動産非所有者占有メンバーアメリカ-GAAP：不動産のメンバーUS-GAAP：FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember米国-GAAP：商業不動産ポートフォリオの細分化メンバー2021-12-310001325670First：商業不動産非所有者占有メンバーUS-GAAP：FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember米国-GAAP：商業不動産ポートフォリオの細分化メンバー米国-公認会計基準：財務資産未過去メンバー2021-12-310001325670アメリカ-公認会計基準：無担保メンバーUS-GAAP：FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバー2021-12-310001325670US-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバーUS-GAAP：HomeEquityLoanMembers米国-GAAP：基準を満たしていないメンバー2021-12-310001325670US-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバーUS-GAAP：HomeEquityLoanMembersアメリカ-公認会計基準：特別メンバー2021-12-310001325670US-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバーUS-GAAP：HomeEquityLoanMembersアメリカ-アメリカ公認会計基準：メンバーを通じて2021-12-310001325670US-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバー1位：OneToFourResidentialFamilyMembers米国-GAAP：基準を満たしていないメンバー2021-12-310001325670US-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバー1位：OneToFourResidentialFamilyMembersアメリカ-公認会計基準：特別メンバー2021-12-310001325670US-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバー1位：OneToFourResidentialFamilyMembersアメリカ-アメリカ公認会計基準：メンバーを通じて2021-12-310001325670US-GAAP：FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberUS-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバーUS-GAAP：HomeEquityLoanMembers2021-12-310001325670US-GAAP：FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberアメリカ-公認会計基準：不良財務売掛金メンバーアメリカ-GAAP：財務売掛金が90日以上の期限切れメンバー2021-12-310001325670US-GAAP：FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberアメリカ-公認会計基準：不良財務売掛金メンバーFirst：財務資産1日から89日まで有効期限メンバー2021-12-310001325670US-GAAP：FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバーアメリカ-GAAP：財務売掛金が90日以上の期限切れメンバー2021-12-310001325670US-GAAP：FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバーアメリカ-GAAP：財務売掛金60~89日の期限切れメンバー2021-12-310001325670US-GAAP：FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバーアメリカ公認会計基準：財務売掛金30~59日の期限切れメンバー2021-12-310001325670US-GAAP：FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバー米国-公認会計基準：財務資産過去のメンバー2021-12-310001325670US-GAAP：FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバー米国-公認会計基準：財務資産未過去メンバー2021-12-310001325670US-GAAP：FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember米国-GAAP：商業不動産ポートフォリオの細分化メンバーアメリカ-公認会計基準：建設ローンメンバー2021-12-310001325670US-GAAP：FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDet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LoansMember2021-12-310001325670米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーFirst：ローンと賃貸で複数の住宅を受け取るメンバー2021-12-310001325670First：ローンと賃貸売掛金農家保証メンバー米国-GAAP：商業不動産ポートフォリオの細分化メンバー2021-12-3100013256701位：商業不動産所有者占有メンバー米国-GAAP：商業不動産ポートフォリオの細分化メンバー2021-12-310001325670First：商業不動産非所有者占有メンバー米国-GAAP：商業不動産ポートフォリオの細分化メンバー2021-12-310001325670アメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバー2021-12-310001325670US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-012022-09-300001325670US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-012021-09-3000013256701位：東バージニア銀行株式会社メンバー2017-06-2300013256701位：東バージニア銀行株式会社メンバー米国-公認会計基準：初級または従属債務メンバー2022-01-012022-09-300001325670アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバーUS-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバーUS-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバー1位：OneToFourResidentialFamilyMembers2022-09-300001325670アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバーUS-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバー米国-GAAP：商業不動産ポートフォリオの細分化メンバーアメリカ-公認会計基準：建設ローンメンバー2022-09-300001325670アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバーUS-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバーUS-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバー1位：OneToFourResidentialFamilyMembers2022-09-300001325670アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバーUS-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバー米国-GAAP：商業不動産ポートフォリオの細分化メンバーアメリカ-公認会計基準：建設ローンメンバー2022-09-300001325670アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバーUS-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバーUS-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバー1位：OneToFourResidentialFamilyMembers2022-09-300001325670アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバーUS-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバー米国-GAAP：商業不動産ポートフォリオの細分化メンバーアメリカ-公認会計基準：建設ローンメンバー2022-09-300001325670アメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバーUS-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバーUS-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバー1位：OneToFourResidentialFamilyMembers2022-09-300001325670アメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバーUS-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバー米国-GAAP：商業不動産ポートフォリオの細分化メンバーアメリカ-公認会計基準：建設ローンメンバー2022-09-300001325670アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバーUS-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバーUS-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバー1位：OneToFourResidentialFamilyMembers2021-12-310001325670アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバーUS-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバー米国-GAAP：商業不動産ポートフォリオの細分化メンバーアメリカ-公認会計基準：建設ローンメンバー2021-12-310001325670アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバーUS-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバーUS-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバー1位：OneToFourResidentialFamilyMembers2021-12-310001325670アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバーUS-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバー米国-GAAP：商業不動産ポートフォリオの細分化メンバーアメリカ-公認会計基準：建設ローンメンバー2021-12-310001325670アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバーUS-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバーUS-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバー1位：OneToFourResidentialFamilyMembers2021-12-310001325670アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバーUS-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバー米国-GAAP：商業不動産ポートフォリオの細分化メンバーアメリカ-公認会計基準：建設ローンメンバー2021-12-310001325670アメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバーUS-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバーUS-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバー1位：OneToFourResidentialFamilyMembers2021-12-310001325670アメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバーUS-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバー米国-GAAP：商業不動産ポートフォリオの細分化メンバーアメリカ-公認会計基準：建設ローンメンバー2021-12-310001325670STPR：バージニア州2022-01-012022-09-300001325670STPR：MD2022-01-012022-09-300001325670First：PerformanceBasedRestratedStockUnitsMember2021-09-300001325670アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-09-300001325670アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバー2022-09-300001325670アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310001325670アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバー2021-12-310001325670US-GAAP：FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberUS-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバーUS-GAAP：HomeEquityLoanMembers2022-09-300001325670US-GAAP：FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberUS-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバー1位：OneToFourResidentialFamilyMembers2022-09-300001325670US-GAAP：FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーFirst：ローンと賃貸で複数の住宅を受け取るメンバー2022-09-300001325670First：ローンと賃貸売掛金農家保証メンバーUS-GAAP：FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember米国-GAAP：商業不動産ポートフォリオの細分化メンバー2022-09-3000013256701位：商業不動産所有者占有メンバーUS-GAAP：FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember米国-GAAP：商業不動産ポートフォリオの細分化メンバー2022-09-300001325670First：商業不動産非所有者占有メンバーUS-GAAP：FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember米国-GAAP：商業不動産ポートフォリオの細分化メンバー2022-09-300001325670First：SmallBusinessAdministration融資メンバー2022-09-300001325670US-GAAP：FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberUS-GAAP：住宅ポートフォリオ細分化メンバー1位：OneToFourResidentialFamilyMembers2021-12-310001325670US-GAAP：FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ-公認会計基準：建設ローンメンバー2021-12-310001325670US-GAAP：FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーFirst：ローンと賃貸で複数の住宅を受け取るメンバー2021-12-310001325670First：ローンと賃貸売掛金農家保証メンバーUS-GAAP：FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember米国-GAAP：商業不動産ポートフォリオの細分化メンバー2021-12-3100013256701位：商業不動産所有者占有メンバーUS-GAAP：FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember米国-GAAP：商業不動産ポートフォリオの細分化メンバー2021-12-310001325670First：商業不動産非所有者占有メンバーUS-GAAP：FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember米国-GAAP：商業不動産ポートフォリオの細分化メンバー2021-12-310001325670First：SmallBusinessAdministration融資メンバー2021-12-310001325670US-GAAP：FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ-公認会計基準：商業融資メンバー2022-09-300001325670US-GAAP：FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバー2022-09-300001325670US-GAAP：FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2022-09-300001325670US-GAAP：FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2022-09-300001325670US-GAAP：FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ-公認会計基準：商業融資メンバー2021-12-310001325670US-GAAP：FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberアメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバー2021-12-310001325670US-GAAP：FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2021-12-310001325670US-GAAP：FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2021-12-310001325670アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-09-300001325670アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバー2022-09-300001325670アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310001325670アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバー2021-12-310001325670SRT：重み平均メンバアメリカ-GAAP：LoansPayableメンバー2022-01-012022-09-300001325670SRT：最小メンバ数アメリカ-GAAP：LoansPayableメンバー2022-01-012022-09-300001325670SRT：最小メンバ数First：保証融資メンバー2022-01-012022-09-300001325670SRT：最大メンバ数アメリカ-GAAP：LoansPayableメンバー2022-01-012022-09-300001325670SRT：最大メンバ数First：保証融資メンバー2022-01-012022-09-300001325670SRT：最小メンバ数First：保証融資メンバー2021-01-012021-12-310001325670SRT：最大メンバ数First：保証融資メンバー2021-01-012021-12-3100013256702022-07-012022-09-3000013256702021-07-012021-09-300001325670アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-09-300001325670アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバー2022-09-300001325670アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310001325670アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバー2021-12-310001325670アメリカ-公認会計原則：アメリカ州と政治細分化メンバー2022-09-300001325670アメリカ-公認会計基準：アメリカ政府機関債務証券メンバー2022-09-300001325670米国-GAAP：住宅担保融資認可証券メンバー2022-09-3000013256702022-09-300001325670アメリカ-公認会計基準：アメリカ政府機関債務証券メンバー2021-12-3100013256702021-12-310001325670First：Snbv従属ノードのメンバー米国-公認会計基準：従属債務メンバー2020-08-252020-08-250001325670アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバーUS-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバー2022-09-300001325670アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバーUS-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバー2022-09-300001325670アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバーUS-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバー2022-09-300001325670アメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバーUS-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバー2022-09-300001325670アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバーUS-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバー2021-12-310001325670アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバーUS-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバー2021-12-310001325670アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバーUS-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバー2021-12-310001325670アメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバーUS-GAAP：公正価値測定非日常的なメンバー2021-12-3100013256701つ目はSeatrustAcquisitionMembers2022-06-0100013256701つ目はSeatrustAcquisitionMembers2022-05-3100013256701つ目はSeatrustAcquisitionMembers2022-05-312022-06-0100013256701つ目はSeatrustAcquisitionMembers2022-05-312022-05-3100013256701つ目はSeatrustAcquisitionMembers2022-04-2800013256702021-01-012021-09-3000013256702022-11-0200013256702022-01-012022-09-30Xbrli：共有ISO 4217：ドルXbrli：純ISO 4217：ドルXbrli：共有1つ目は不動産第一条：ローン

カタログ表

​

​

​

アメリカです

アメリカ証券取引委員会

ワシントンD.C.，20549

​

表10-Q

​

☒1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告

​

上には季刊期間は終わりました2022年9月30日

​

依頼文書番号001-33037

​

プリミス金融会社です。

(登録者の正確な氏名はその定款に記載)

​

バージニア

20-1417448

(国やその他の管轄区域

(国際税務局雇用主身分証明書番号)

会社や組織のこと

​

​

老道明大道6830号

マクレーン, バージニア22101

(主な行政事務室住所)(郵便番号)

​

(703) 893-7400

(登録者の電話番号、市外局番を含む)

​

​

同法第12条(B)に基づいて登録された証券：

​

​

​

​

授業ごとのテーマ：

取引記号

登録されている各取引所の名前：

普通株は、1株当たり0.01ドルです

1つ目は

ナスダック世界市場

​

再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す。

​

はい、そうです ☒ No ☐

再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す。

​

はい、そうです ☒ No ☐

登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小報告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照してください

​

​

​

​

大型加速ファイルサーバ☐

ファイルマネージャを加速する ☒

規模の小さい報告会社☐

​

​

​

非加速ファイルサーバ☐

新興成長型会社☐

​

​

​

​

新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐

​

登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。

はい、そうです☐ No ☒

​

2022年11月2日までに24,664,097普通株は額面0.01ドル 最高です。

​

​

カタログ表

プリミス金融会社です。

表格10-Q

2022年9月30日

カタログ

    

ページ

第1部-財務情報

​

​

​

​

​

プロジェクト1--財務諸表

​

​

​

​

​

2022年9月30日と2021年12月31日までの連結貸借対照表

​

2

2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の総合損益表と全面損益表

​

3

2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間の株主権益変動表

​

4

2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間統合現金フロー表

​

6

監査されていない合併財務諸表の付記

​

7

​

​

​

プロジェクト2−経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析

​

39

​

​

​

プロジェクト3−市場リスクの定量的·定性的開示について−

​

54

​

​

​

プロジェクト4--制御とプログラム

​

55

​

​

​

第2部-その他の資料

​

​

​

​

​

プロジェクト1−法的訴訟

​

56

​

​

​

プロジェクト1 A--リスク要因

​

56

​

​

​

項目2−未登録持分証券販売及び収益の使用

​

56

​

​

​

第3項-高級証券違約

​

56

​

​

​

プロジェクト4−炭鉱安全情報開示

​

56

​

​

​

プロジェクト5--その他の情報

​

56

​

​

​

プロジェクト6--展示品

​

57

​

​

​

サイン

​

59

​

​

​

​

​

​

​

カタログ表

Primis財務会社です合併貸借対照表

(千ドル1株を除く)

​

​

​

​

​

​

​

​

    

九月三十日

    

十二月三十一日

​

​

2022

​

2021

​

​

(未監査)

​

*

資産

​

​

​

​

​

​

現金と現金等価物：

 

​

  

 

​

  

金融機関の現金と満期

​

$

6,147

 

$

8,380

他の金融機関の有利子預金

​

 

91,591

 

​

521,787

現金と現金等価物の合計

​

 

97,738

 

​

530,167

​

​

​

​

​

​

​

販売可能な証券は公正価値で計算する

​

 

238,891

 

​

271,332

​

​

​

​

​

​

​

満期まで保有している証券は、償却コストで計算する(公正価値#ドル)13,085そして$23,364，別)

​

 

14,391

 

​

22,940

​

​

​

​

​

​

​

公正価値に応じて保有する販売待ちローン

​

​

13,388

​

​

—

投資のためのローン

​

 

2,737,086

 

​

2,339,986

信用損失が減少する

​

 

(31,956)

 

​

(29,105)

純ローン

​

 

2,705,130

 

​

2,310,881

​

​

​

​

​

​

​

アメリカ連邦準備銀行(FRB)と連邦住宅ローン銀行(FHLB)の株

​

 

16,689

 

​

15,521

銀行の家と設備、純額

​

 

25,534

 

​

30,410

販売待ち資産を保有する

​

​

3,127

​

​

—

経営的リース使用権資産

​

​

5,511

​

​

5,866

商誉

​

 

104,609

 

​

101,954

無形資産、純額

​

 

3,561

 

​

4,462

銀行所有の生命保険

​

 

67,519

 

​

66,724

所有している他の不動産

​

 

1,041

 

​

1,163

税金資産を繰延し，純額

​

 

17,892

 

​

9,571

その他の資産

​

 

42,141

 

​

36,362

総資産

​

$

3,357,162

 

$

3,407,353

​

​

​

​

​

​

​

負債と株主権益

​

 

  

 

​

  

無利子当座預金

​

$

687,272

 

$

530,282

利息預金：

​

 

​

 

​

  

Nowアカウント

​

 

637,786

 

​

849,738

貨幣市場口座

​

 

803,050

 

​

799,759

貯蓄口座

​

 

217,220

 

​

222,862

定期預金

​

 

362,992

 

​

360,575

有利子預金総額

​

 

2,021,048

 

​

2,232,934

総預金

​

 

2,708,320

 

​

2,763,216

​

​

​

​

​

​

​

買い戻し契約に基づいて売られている証券--短期

​

 

9,886

 

​

9,962

連邦住宅金融局は進展しました

​

 

125,000

 

​

100,000

二次債務--長期債務

​

 

9,769

 

​

9,731

高級付属手形-長期

​

 

85,472

 

​

85,297

リース負債を経営する

​

​

6,044

​

​

6,498

その他負債

​

 

20,863

 

​

20,768

総負債

​

 

2,965,354

 

​

2,995,472

​

​

​

​

​

​

​

引受金及び又は有事項(付記10参照)

​

 

​

 

​

​

​

​

​

​

​

​

​

株主権益：

​

 

  

 

​

  

優先株、$0.01額面価値。授権5,000,000発行済み株式

​

 

—

 

​

—

普通株$0.01額面価値。授権45,000,000株式；24,650,239そして24,574,619株発表されましたそして卓越した2022年9月30日と2021年12月31日にそれぞれ

​

 

246

 

​

245

追加実収資本

​

 

312,356

 

​

311,127

利益を残す

​

 

106,666

 

​

99,397

その他の総合収益を累計する

​

 

(27,460)

 

​

1,112

株主権益総額

​

 

391,808

 

​

411,881

総負債と株主権益

​

$

3,357,162

 

$

3,407,353

​

* 監査された連結財務諸表から

監査されていない総合財務諸表の付記を参照.

​

2

カタログ表

プリミス財務会社。合併損益表と総合収益表(赤字)

(千ドル、1株を除く)(監査なし)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

9月30日までの3ヶ月間

​

9月30日までの9ヶ月間

​

​

    

2022

    

2021

    

2022

    

2021

    

利息と配当収入：

 

​

  

 

​

  

 

​

  

 

​

  

 

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

ローンの利息と費用

​

$

30,523

​

$

26,181

​

$

81,637

​

$

80,320

​

課税証券の利子と配当

​

 

1,417

​

 

968

​

 

4,082

​

 

2,846

​

免税証券の利息と配当金

​

 

101

​

 

115

​

 

311

​

 

352

​

他の利益資産の利息と配当金

​

 

555

​

 

537

​

 

1,409

​

 

1,222

​

利子と配当収入の合計

​

 

32,596

​

 

27,801

​

 

87,439

​

 

84,740

​

利息支出：

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

預金利息

​

 

3,287

​

 

3,160

​

 

7,971

​

 

10,365

​

借金の利息

​

 

1,859

​

 

1,434

​

 

4,558

​

 

4,413

​

利子支出総額

​

 

5,146

​

 

4,594

​

 

12,529

​

 

14,778

​

純利子収入

​

 

27,450

​

 

23,207

​

 

74,910

​

 

69,962

​

信用損失準備金

​

 

2,890

​

 

1,085

​

 

3,411

​

 

(4,502)

​

信用損失準備金を差し引いた純利息収入

​

 

24,560

​

 

22,122

​

 

71,499

​

 

74,464

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

非利息収入：

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

口座維持費と預金サービス料

​

 

1,525

​

 

1,509

​

 

4,318

​

 

4,759

​

銀行が自営生命保険収入

​

 

394

​

 

387

​

 

1,147

​

 

1,152

​

抵当ローン銀行収入

​

 

2,197

​

 

—

​

 

2,790

​

 

—

​

他の非利息収入

​

 

1,504

​

 

455

​

 

2,085

​

 

1,207

​

非利子収入総額

​

 

5,620

​

 

2,351

​

 

10,340

​

 

7,118

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

非利息支出：

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

賃金と福祉

​

 

12,594

​

 

9,032

​

 

32,792

​

 

27,214

​

入居費

​

 

1,402

​

 

1,552

​

 

4,277

​

 

4,538

​

家具と設備費用

​

 

1,455

​

 

971

​

 

3,683

​

 

2,651

​

無形資産の償却

​

 

326

​

 

341

​

 

1,008

​

 

1,023

​

バージニア州フランチャイズ税支出

​

 

813

​

 

732

​

​

2,440

​

 

2,166

​

データ処理費用

​

 

1,528

​

 

1,003

​

 

4,311

​

 

2,818

​

電話代と通信費

​

 

342

​

 

415

​

 

1,090

​

 

1,351

​

所有している他の不動産の純損

​

 

—

​

 

—

​

 

(59)

​

 

17

​

銀行営業場所と設備損失

​

​

64

​

​

—

​

​

684

​

​

—

​

専門費

​

 

1,261

​

 

874

​

 

3,182

​

 

3,099

​

その他の運営費

​

 

3,976

​

 

1,640

​

 

9,770

​

 

6,901

​

非利子支出総額

​

 

23,761

​

 

16,560

​

 

63,178

​

 

51,778

​

所得税前に経営を続けて所得を得る

​

 

6,419

​

 

7,913

​

 

18,661

​

 

29,804

​

所得税費用

​

 

1,365

​

 

1,702

​

 

4,005

​

 

6,438

​

継続経営収入

​

​

5,054

​

​

6,211

​

​

14,656

​

​

23,366

​

所得税前非継続経営所得

​

​

—

​

 

(2,899)

​

​

—

​

 

294

​

所得税支出

​

​

—

​

​

(627)

​

​

—

​

​

63

​

非持続経営の収益

​

​

—

​

 

(2,272)

​

​

—

​

 

231

​

純収入

​

$

5,054

​

$

3,939

​

$

14,656

​

$

23,597

​

その他の全面収益(損失)：

​

 

  

​

 

​

​

 

  

​

 

​

​

証券売却可能な未実現損失

​

$

(12,068)

​

$

(104)

​

$

(36,167)

​

$

(602)

​

販売可能から保有から満期までに記録された金額の増加

​

 

—

​

​

—

​

 

—

​

​

189

​

純収益を実現しない

​

 

(12,068)

​

​

(104)

​

 

(36,167)

​

​

(413)

​

税金(利息)料

​

 

(2,534)

​

​

(22)

​

 

(7,595)

​

​

(87)

​

その他全面収益(赤字)

​

 

(9,534)

​

​

(82)

​

 

(28,572)

​

 

(326)

​

総合収益(赤字)

​

$

(4,480)

​

$

3,857

​

$

(13,916)

​

$

23,271

​

持続的に運営される1株当たりの収益は

​

$

0.21

​

$

0.25

​

$

0.60

​

$

0.96

​

非持続的に経営されている1株当たりの収益は

​

$

0.00

​

$

(0.09)

​

$

0.00

​

$

0.01

​

1株当たりの収益を継続して希釈した後

​

$

0.20

​

$

0.25

​

$

0.59

​

$

0.95

​

非持続的に1株当たりの収益を経営して希釈した後

​

$

0.00

​

$

(0.09)

​

$

0.00

​

$

0.01

​

    監査されていない連結財務諸表の付記を参照。

​

3

カタログ表

PRIMIS財務会社株主権益変動包括的報告書
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月

(千ドル、1株を除く)(監査なし)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2022年9月30日までの3ヶ月

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

積算

​

​

​

​

​

​

​

その他の内容

​

​

​

他にも

​

​

​

​

ごく普通である

​

すでに納めた

​

保留する

​

全面的に

​

​

​

    

在庫品

    

資本

    

収益.収益

    

収入(損)

    

合計する

残高-2022年6月30日

​

$

246

​

$

312,240

​

$

104,077

​

$

(17,926)

​

$

398,637

純収入

​

 

—

​

 

—

​

 

5,054

​

 

—

​

 

5,054

投資証券その他総合損失の変動(税収控除純額，#ドル2,534)

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

(9,534)

​

​

(9,534)

普通配当金(ドル0.101株当たり)

​

 

—

​

 

—

​

 

(2,465)

​

 

—

​

 

(2,465)

株に基づく報酬費用

​

 

—

​

 

116

​

 

—

​

 

—

​

 

116

残高-2022年9月30日

​

$

246

​

$

312,356

​

$

106,666

​

$

(27,460)

​

$

391,808

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2021年9月30日までの3ヶ月

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

積算

​

​

​

​

​

​

​

その他の内容

​

​

​

他にも

​

​

​

​

ごく普通である

​

すでに納めた

​

保留する

​

全面的に

​

​

​

    

在庫品

    

資本

    

収益.収益

    

収入.収入

    

合計する

残高2021年6月30日

​

$

245

​

$

310,735

​

$

92,719

​

$

3,241

​

$

406,940

純収入

​

 

—

​

 

—

​

 

3,939

​

 

—

​

 

3,939

投資証券その他総合損失の変動(税収控除純額，#ドル22)

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

(82)

​

​

(82)

普通配当金(ドル0.101株当たり)

​

 

—

​

 

—

​

 

(2,454)

​

 

—

​

 

(2,454)

株式インセンティブ計画における普通株の発行

​

 

—

​

 

202

​

 

—

​

 

—

​

 

202

株に基づく報酬費用

​

 

—

​

 

84

​

 

—

​

 

—

​

 

84

残高-2021年9月30日

​

$

245

​

$

311,021

​

$

94,204

​

$

3,159

​

$

408,629

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

監査されていない総合財務諸表の付記を参照.

​

4

カタログ表

PRIMIS財務会社株主権益変動包括的報告書
2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間

(千ドル、1株を除く)(監査なし)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2022年9月30日までの9ヶ月間

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

積算

​

​

​

​

​

​

​

その他の内容

​

​

​

他にも

​

​

​

​

ごく普通である

​

すでに納めた

​

保留する

​

全面的に

​

​

​

    

在庫品

    

資本

    

収益.収益

    

収入(損)

    

合計する

残高-2021年12月31日

​

$

245

​

$

311,127

​

$

99,397

​

$

1,112

​

$

411,881

純収入

​

 

—

​

 

—

​

 

14,656

​

 

—

​

 

14,656

投資証券その他総合損失の変動(税収控除純額，#ドル7,595)

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

(28,572)

​

​

(28,572)

普通配当金(ドル0.301株当たり)

​

 

—

​

 

—

​

 

(7,387)

​

 

—

​

 

(7,387)

株式オプション権

​

 

1

​

 

278

​

 

—

​

 

—

​

 

279

限定株の買い戻し

​

​

—

​

​

(8)

​

​

—

​

​

—

​

​

(8)

株に基づく報酬費用

​

 

—

​

 

959

​

 

—

​

 

—

​

 

959

残高-2022年9月30日

​

$

246

​

$

312,356

​

$

106,666

​

$

(27,460)

​

$

391,808

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2021年9月30日までの9ヶ月間

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

積算

​

​

​

​

​

​

​

その他の内容

​

​

​

他にも

​

​

​

​

ごく普通である

​

すでに納めた

​

保留する

​

全面的に

​

​

​

    

在庫品

    

資本

    

収益.収益

    

収入.収入

    

合計する

残高-2020年12月31日

​

$

243

​

$

308,870

​

$

77,956

​

$

3,485

​

$

390,554

純収入

​

 

—

​

 

—

​

 

23,597

​

 

—

​

 

23,597

投資証券その他総合収益変動(税収控除純額、#ドル87)

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

(326)

​

​

(326)

普通配当金(ドル0.301株当たり)

​

 

—

​

 

—

​

 

(7,349)

​

 

—

​

 

(7,349)

株式オプション権

​

 

2

​

 

1,524

​

 

—

​

 

—

​

 

1,526

限定株の買い戻し

​

​

—

​

​

(14)

​

​

—

​

​

—

​

​

(14)

株に基づく報酬費用

​

 

—

​

 

641

​

 

—

​

 

—

​

 

641

残高-2021年9月30日

​

$

245

​

$

311,021

​

$

94,204

​

$

3,159

​

$

408,629

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

監査されていない総合財務諸表の付記を参照.

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

5

カタログ表

PRIMIS財務会社キャッシュフロー表の簡略化表
2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間

(千ドル、1株を除く)(監査なし)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

9月30日までの9ヶ月間

​

    

2022

    

2021

経営活動：

 

​

  

 

​

  

純収益を継続的に経営する

​

$

14,656

​

$

23,366

継続的なビジネスの純収入とビジネス活動によって提供される現金および現金等価物の純額を調整する：

​

 

  

​

 

  

減価償却および償却

​

 

4,941

​

 

4,702

保険料と割引の純償却

​

 

505

​

 

(227)

信用損失準備金

​

 

3,411

​

 

(4,502)

販売のための融資源を持っている

​

​

(90,021)

​

​

—

売却のためのローンを持って得た収益を売る

​

​

97,326

​

​

—

銀行営業場所と設備損失

​

​

684

​

​

—

住宅ローンの純収益を売る

​

​

(2,790)

​

​

—

銀行が持っている生命保険収益と死亡弔慰金収益

​

 

(1,147)

​

 

(1,146)

株に基づく報酬費用

​

 

959

​

 

641

銀行が所有している生命保険死亡弔慰金収益

​

​

—

​

 

(6)

所有している他不動産の損失

​

 

(59)

​

​

17

繰延所得税の準備

​

 

(700)

​

 

1,161

その他の資産は純増する

​

 

(1,732)

​

 

2,098

その他の負債純減少

​

 

(2,884)

​

 

(3,624)

持続的な経営活動で提供される現金と現金等価物純額

​

​

23,149

​

 

22,480

投資活動：

​

 

  

​

 

  

販売可能な証券を買う

​

 

(32,486)

​

 

(84,959)

売却可能な証券の支払、満期日、所得収益の催促

​

 

27,650

​

 

29,693

満期まで持っている証券の支払、満期日、所得収益の催促

​

 

8,478

​

 

14,269

FRBとFHLBストックを純(増加)する

​

​

(1,168)

​

​

1,406

融資が純減額する

​

 

(396,983)

​

 

125,836

銀行が持っている生命保険死亡弔慰金の収益

​

​

352

​

​

224

他の自前の不動産を売却して得た収益は，改善後の純額を差し引く

​

​

181

​

​

1,901

銀行の家と設備を買います

​

 

(706)

​

 

(2,133)

業務買収，現金買い入れ後の純額を差し引く

​

 

(4,554)

​

 

—

持続的経営の投資活動が提供する現金と現金等価物純額(使用)

​

 

(399,236)

​

 

86,237

融資活動：

​

 

  

​

 

  

預金が純増する

​

 

(54,896)

​

 

374,461

普通株払い現金配当金

​

 

(7,387)

​

 

(7,349)

株式オプションを行使して得られる収益

​

 

279

​

 

1,526

限定株の買い戻し

​

​

(8)

​

​

(14)

優先付属手形の終焉

​

 

—

​

 

(20,000)

FHLB前払いの収益は、返済後の純額を差し引く

​

​

25,000

​

​

—

得られた短期借入金を返済する

​

​

(19,254)

​

​

—

買い戻し契約による証券の増加が減少する

​

 

(76)

​

 

(2,717)

持続的な経営資金調達活動によって提供される現金および現金等価物の純額(使用)

​

 

(56,342)

​

 

345,907

継続経営による現金と現金等価物純変化

​

 

(432,429)

​

 

454,624

​

​

​

​

​

​

​

非持続的な経営で使われているキャッシュフロー：

​

​

​

​

​

​

経営活動で使用されている現金と現金等価物の純額

​

​

—

​

​

(63)

非持続的経営による現金と現金等価物純変化

​

​

—

​

​

(63)

​

​

​

​

​

​

​

現金と現金等価物の純変化

​

​

(432,429)

​

​

454,561

期初現金及び現金等価物

​

 

530,167

​

 

196,185

期末現金および現金等価物

​

$

97,738

​

$

650,746

キャッシュフロー情報を補足開示する

​

 

  

​

 

​

以下の項目の現金支払い：

​

 

  

​

 

​

利子

​

$

12,286

​

$

16,710

所得税

​

 

3,035

​

 

6,146

​

​

​

監査されていない総合財務諸表の付記を参照.

6

カタログ表

プリミス金融会社です。

監査されていない合併財務諸表の付記

2022年9月30日

1.会計ポリシー

Primis Financial Corp.(“Primis”，“We”，“Us”，“Our”または“Company”)はPrimis Bank(“Primis Bank”または“Bank”)の銀行持ち株会社であり，Primis Bankはバージニア州フランチャイズ銀行であり，2005年4月14日に運営を開始した。Primis銀行は個人と中小企業に一連の金融サービスを提供する。

​

2022年9月30日にPrimis Bankが32歳バージニア州とメリーランド州で全方位サービスを提供する支店は、あるオンラインとモバイルアプリケーションを介して顧客にサービスを提供する30歳バージニア州とバージニア州の全方位サービスを提供する小売支店は二つ全方位的なサービスを提供する小売支店はメリーランド州にある。同社はバージニア州マクレーンに本部を置き、バージニア州ウォーレントンとバージニア州グレン·エレンに行政事務所を設置している。 私たちの預金は連邦預金保険会社(“FDIC”)が保証し、最高適用限度額に達する

​

Primisは広範な商業銀行サービスを提供する；しかし、私たちは複数の業界の中小企業に主に商業不動産と他のタイプの保証と無担保商業融資を担保とする融資を提供することに集中し、住宅純価値信用限度額を含む様々な目的の融資を個人に提供する。私たちは小規模企業管理局(“SBA”)の融資者で、優先融資パートナー(“PLP”)の地位を持ち、全国的にこの計画を提供することを許可しています。また、担保融資債券や機関担保融資支援証券を含む不動産関連証券にも投資する。私たちのローンと投資証券の主な資金源は預金であり、その次は借金だ。私たちは企業と個人の需要を支援するために、小切手、現在、貯蓄、通貨市場口座、預金を含む幅広い預金製品を提供します。我々は，我々の上級管理職，他の銀行管理者と取締役の業務関係を利用することで，業務関係を積極的に発展させ，現地市場分野の理解を利用している.

​

合併原則

総合財務諸表はPrimis及びその付属会社Primis Bank及びEVB法定信託I(“信託”)の勘定を含む。大量の会社間口座と取引は合併で除去された。Primisは，その直接または間接的に50%以上の投票権を持つか，あるいは制御権を行使する子会社を統合する.Primisが20%から50%の投票権を持つ実体、あるいは重大な影響を与える能力があるか、あるいは両者を兼ねた実体は、権益法に従って入金される。Primisは、合併していない子会社であり、当該信託の二次債務がPrimisの負債として報告されている当該信託を所有している

2022年4月28日、博智銀行は買収する最終合意に達した100ノースカロライナ州社SeaTrust Mortgage Company(“SeaTrust”)発行および発行済み株式の割合。2022年5月31日、博智銀行は対を完成した100銀行，売り手およびSeaTrustの間で2022年4月28日に締結された株式購入プロトコル(“購入プロトコル”)によると，コミュニティ第一銀行株式会社(“売り手”)がSeaTrustが発行した株式を保有している割合である.そのため，SeaTrustは2022年5月31日にPrimis銀行の完全子会社となった。買収完了後、本行は2022年6月1日にSeaTrustをPrimis Mortgage Company(“Primis Mortgage”)に改称した。Primis Mortgageは主にノースカロライナ州、サウスカロライナ州、フロリダ州、テネシー州の8つの事務所で担保ローンを発行している。購入契約により、銀行は合計#ドルの購入価格を支払いました7.0取引時に販売者に百万の現金を支払い、$と仮定します19.3特定の倉庫ローンの計画によると、SeaTrustの債務は100万ドルだ

​

生産運営を停止する

Primis Bankは南方信託担保融資有限責任会社(“STM”)の権益を持っている。2021年12月31日までPrimis銀行は43.28%和100STM普通株と優先株の%をそれぞれ持ち，STMは当社が合併していない関連会社と考えられている。2021年9月23日Primis銀行は協定を締結しました

7

カタログ表

STMとは、STMは、STMのすべての一般会員権益の購入と、STMにおける世行の一部優先資本の購入に同意し、総金額は#ドルである1.6百万ドルの現金と#ドルの約束手形です8.5百万ドルです。この取引は2021年12月31日に完了した。取引終了時にSTMは引き続き本銀行の借り手であったが，本銀行はSTMの少数株主ではなく，STMは当社の付属会社とはみなされなくなった。その会社はまだ持っている100STMの優先株の割合は2022年9月30日までであるが、STMの取締役会で一席を占めることはなくなり、STMは会社の報告可能な経営部門を代表することはなくなった

細分化市場を運営する

同社はその銀行子会社を通じて広範な金融サービスを提供している。会社の意思決定者が各種金融商品やサービスの収入源を監視するとともに、業務を管理し、組織全体に基づいて財務業績を評価する。したがって、経営陣は、同社の銀行や金融業務が1つ以上の報告可能な経営部門を構成しているとは考えていない。

陳述の基礎

審査されていない総合財務諸表及びその付記はアメリカ中期財務資料公認会計原則(“アメリカ公認会計原則”)及びForm 10-Q指示に基づいて作成され、銀行業の一般慣例に従っている。したがって、監査されていない連結財務諸表は、米国公認会計基準によって要求される完全な財務諸表のすべての情報および脚注を含まない。しかし、経営陣は、公正新聞に記載されている各臨時期間の結果について、必要なすべての調整がなされている(通常の経常的な計上項目のみを含む)としている。臨時期間の業務結果は必ずしも年間の予想結果を代表するとは限らない。より多くの情報を知るためには、Primis 2021年12月31日現在のForm 10-K年度報告書に含まれる合併財務諸表とその脚注を参照してください。

​

販売待ちのローンを持つ

​

保有する販売待ちローンは、永久投資家に売却されるまで投資家によって開始され、保有される。当社はすでにFASB ASC 825項下の公正価値選択に基づいて、公正価値に応じて経常的に入金するべきなどの融資を選択した金融商品それは.公正価値は、このような証券取引業者の見積もりを利用して決定される。融資販売の損益を担保融資銀行収入に計上し、直接融資コストを総合損益表の非利息支出に計上する。

​

販売待ち資産を保有する

​

当社はFASB ASC 360に基づき資産を保有対象資産に分類している財産·工場·設備それは.資産が販売待ちであることが確認された場合、当社は資産の減価償却(償却)を停止し、このような資産の公正価値(販売コストを差し引く)を推定する。販売待ち資産を保有している者は、資産帳簿純値または推定公正価値のうち低い者に入金される。販売対象資産を保有する推定公正価値純値がその資産の帳簿純値よりも低い場合には、簡明総合収益表に減価費用を計上する。

​

当社は、報告期間毎に、販売対象資産を保有する公正価値純値を評価し、これらの資産は依然として販売対象資産に分類される。販売対象資産を持つ公正価値純値の後続変動(あれば)は，帳簿価値を調整し，調整により資産の帳簿価値が初期分類時に販売対象資産を持つ帳簿純値を超えない限り，簡明総合収益表に計上する必要がある。

​

当社が先に不可能と考えていた場合があったため、当社は先に発売待ちに分類されていた資産を販売しないことにした場合、その等の資産は別の分類に再分類されます。再分類された資産は、(A)販売待ち資産に分類される前の帳簿価値、任意の減価償却(償却)費用調整後の減価償却(償却)費用であり、当該等減価償却(償却)費用は、資産が以前の分類に属する場合は確認しなければならないか、または(B)それ後に売却しない日の公正価値を決定する。

​

​

8

カタログ表

派生ツール資産と負債

派生ツール資産と負債は公正な価値で入金される。

担保融資承諾は金利ロック承諾と呼ばれ、担保融資の起源と関係があり、融資時に保有して販売することになり、デリバティブ会計基準fasb ascの下でデリバティブツールとみなされる815, 派生ツールおよびヘッジそれは.派生ツールに分類された融資約束は、総合貸借対照表における他の資産および他の負債において公正価値で確認され、その公正価値の変動が記録されている統合された損益表

間もなく公表される担保融資支援証券取引(TBA)は、特定の日に担保融資支援証券を売買する契約であり、対象担保融資は決済前に公表される。これらのTBA取引は、金利ロック約束による金利変化の影響を防ぐための経済的ヘッジを提供する。TBAはデリバティブ会計基準FASB ASCによる会計計算815, 派生ツールおよびヘッジ(I)TBA貿易が次の通常決済日(通常は来月)に決済されないことが予想される場合、または(Ii)純額で契約を決済する機構が存在する。したがって，これらのツールは総合貸借対照表に公正価値で他の資産や他の負債として入金され，その公正価値変動は総合損益表の住宅ローン銀行収入に入金される。TBA取引の公正価値は、当社が計量日ペア取引時に発生する収益または損失に基づいている。

長期ローン販売承諾とは、将来ある日に固定価格で投資家に個人担保ローンを売却することを約束し、最大限の努力を尽くして強制的に交付することである。強制的に交付された長期ローン販売承諾は派生ツールに従って入金され、そして公正価値に従って入金され、公正価値は決済資産負債表の日に派生金融商品を決済するために必要な金額によって決定される。最大限の努力を尽くした長期ローン販売約束は派生商品ではないが、すでに公正な価値で入金することができ、その確定方式は強制交付と類似している。長期ローン販売約束が記録されています総合貸借対照表について価値変動を公正に許容する他の資産やその他の負債として総合損益表に計上された住宅ローン銀行収入

​

予算の使用

米国公認会計原則に基づいて連結財務諸表を作成する場合、管理層は、財務諸表日の資産及び負債報告金額及び報告期間内に報告された収入及び費用金額に影響を与える推定及び仮定を行う必要がある。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。最近特に変化しやすい推定数は：信用損失準備、投資証券の公正価値、投資証券の信用減価、営業権と繰延税金資産の推定値を確定することを含む。

​

再分類する

場合によっては、数年前の連結財務諸表で報告された金額が、現在の財務諸表に適合するように再分類されている。この再分類は，以前に報告されたキャッシュフロー，株主権益や純収入に影響を与えない.

​

最近の会計公告

まだ採用されていない新しい会計基準：

2022年3月、FASBはASU 2022-02を発表した問題の債務再構築とVintage開示本ASUは、ASC 310-402における債権者問題債務再編(TDR)に関する会計基準を廃止し、改訂した

9

カタログ表

“年次開示”に関するガイドラインは，当期ログアウト総額を開始年ごとに開示することを求めている。ASUはまた、会計基準編纂(“ASC”)326における信用損失の計上に関する要求を更新し、債権者の融資再融資および財務困難に遭遇した借り手の再編に関するより多くの開示を増加させた。ASU 2022−02は，2022年12月15日以降の年次期間に適用され，これらの年次期間内の移行期間を含む。早期養子縁組を許可する。PRIMISは現在，その連結財務諸表や新規指導意見の開示への影響を評価している。

​

​

​

10

カタログ表

2.ビジネス統合

2022年4月28日、博智銀行は買収する最終合意に達した100海洋信託は発行され、発行された株式の割合。2022年5月31日、博智銀行は対100購入プロトコルにより，売手からSeaTrust発行済み株式の%を取得する.そのため，SeaTrustは2022年5月31日にPrimis銀行の完全子会社となった。

購入契約により、銀行は合計#ドルの購入価格を支払いました7.0取引時に販売者に百万の現金を支払い、$と仮定します19.3特定の倉庫ローンの計画によると、SeaTrustの債務は100万ドルだ。

買収完了後、2022年6月1日、同行はSeaTrustをPrimis Mortgage Companyに改称した

についてSeaTrust以下の表は、支払いされた価格、買収日までの確認可能資産と負債負担の初期推定公正価値、その後の推定数の調整、買収日までの確認可能資産と負担負債の公正価値の最終推定値、およびそれによって生成された商業権記録(千)について詳細に説明する

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

オリジナル

    

調整する

    

最終的には

(千ドル)

​

推定数

​

はい見積もりです

​

価値を見積もる

支払いの掛け値：

 

​

  

 

​

  

 

​

  

現金

 

$

7,000

 

$

—

​

$

7,000

掛け値の価値

 

$

7,000

 

$

—

​

$

7,000

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

買収した資産：

 

​

  

 

​

  

​

 

  

現金と銀行の満期金

​

$

2,446

​

$

—

​

$

2,446

売却用の住宅ローンを持っている

​

​

20,452

​

 

—

​

 

20,452

部屋と設備、純額

​

 

124

​

 

—

​

 

124

賃貸使用権資産

​

​

42

​

​

—

​

​

42

派生資産

​

​

1,199

​

​

—

​

​

1,199

その他無形資産

​

​

—

​

​

135

​

​

135

繰延税項目純資産

​

​

26

​

​

—

​

​

26

その他の資産

​

 

93

​

 

—

​

 

93

総資産

​

 

24,382

​

 

135

​

 

24,517

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

負債を抱えています

​

 

  

​

 

  

​

 

  

短期借款

​

 

19,254

​

 

—

​

 

19,254

賃貸負債

​

​

42

​

​

—

​

​

42

派生負債

​

 

221

​

 

—

​

 

221

その他負債

​

 

655

​

 

—

​

 

655

総負債

​

 

20,172

​

 

—

​

 

20,172

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

取得した確認純資産

​

$

4,210

​

$

135

​

$

4,345

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

買収による営業権

​

 

  

​

 

  

​

$

2,655

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

次の表に合併後実体が2021年1月1日に買収を行った場合の監査されていない予想収入と純収入を示す。監査されていない合併予想収入と純収入はSeaTrustの歴史的業績と会社以下に掲げる期間の総合経営報告書を結合し、ある公正な価値調整と他の買収関連活動の推定影響に対して重大な調整を行っていないが、それらは

11

カタログ表

買収が実際に2021年1月1日に発生すれば何が起こるかは示していない。財務情報には、可能なビジネスモデル変化の影響は含まれておらず、現在の市場状況や収入、費用効率、または他の要因の潜在的な影響も考慮されていないと予想される。

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

9月30日までの3ヶ月間

    

9月30日までの9ヶ月間

(千ドル)

​

2022

​

2021

​

2022

​

2021

総収入

​

$

38,216

​

$

33,241

​

$

102,747

​

$

99,200

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

純収入

​

$

5,054

​

$

4,419

​

$

14,702

​

$

24,382

​

2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の総合収益表には$が含まれています2.2百万ドルとドル2.82022年5月31日にPrimis Mortgageを買収して以来、Primis Mortgageに関連する担保融資銀行の収入はそれぞれ100万ドルである

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

3.投資証券

投資証券を売却可能な剰余コストと公正価値および累積他の総合収益(損失)で確認された未実現損益総額は以下のとおりである(単位：千)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

償却する

​

未実現総額

​

公平である

​

    

コスト

    

収益.収益

    

損

    

価値がある

2022年9月30日

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

住宅政府支援の担保融資支援証券

​

$

124,407

​

$

1

​

$

(18,129)

​

$

106,279

国家と政治の区分の義務

​

 

34,179

​

 

1

​

 

(5,425)

​

 

28,755

会社証券

​

 

16,000

​

 

—

​

 

(1,146)

​

 

14,854

抵当融資債券

​

 

5,023

​

 

—

​

 

(220)

​

 

4,803

政府支援住宅担保融資債券

​

 

25,064

​

 

—

​

 

(2,021)

​

 

23,043

政府支持機関証券

​

 

17,707

​

 

—

​

 

(3,022)

​

 

14,685

機関商業担保融資支援証券

​

 

44,833

​

​

—

​

​

(4,733)

​

 

40,100

SBA集合証券

​

 

6,437

​

 

18

​

 

(83)

​

 

6,372

合計する

​

$

273,650

​

$

20

​

$

(34,779)

​

$

238,891

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

償却する

​

未実現総額

​

公平である

​

    

コスト

    

収益.収益

    

損

    

価値がある

2021年12月31日

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

住宅政府支援の担保融資支援証券

​

$

122,506

​

$

740

​

$

(636)

​

$

122,610

国家と政治の区分の義務

​

 

30,728

​

 

755

​

 

(252)

​

 

31,231

会社証券

​

 

13,000

​

 

685

​

 

—

​

 

13,685

抵当融資債券

​

 

5,026

​

 

—

​

 

(16)

​

 

5,010

政府支援住宅担保融資債券

​

 

19,671

​

 

297

​

 

(161)

​

 

19,807

政府支持機関証券

​

 

17,671

​

 

32

​

 

(215)

​

 

17,488

機関商業担保融資支援証券

​

 

52,452

​

​

513

​

​

(298)

​

 

52,667

SBA集合証券

​

 

8,870

​

 

48

​

 

(84)

​

 

8,834

合計する

​

$

269,924

​

$

3,070

​

$

(1,662)

​

$

271,332

​

12

カタログ表

満期まで保有している投資証券の償却コスト、未確認損益総額、信用損失割当、公正価値は以下の通り(千で計算)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

償却する

​

未確認総額

​

手当：

​

公平である

​

    

コスト

    

収益.収益

    

損

    

信用損失

    

価値がある

2022年9月30日

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

住宅政府支援の担保融資支援証券

​

$

10,953

​

$

—

​

$

(1,183)

​

$

—

​

$

9,770

国家と政治の区分の義務

​

 

3,120

 

​

—

 

​

(100)

 

​

—

​

 

3,020

政府支援住宅担保融資債券

​

 

318

 

​

—

 

​

(23)

 

​

—

​

 

295

合計する

​

$

14,391

​

$

—

​

$

(1,306)

​

$

—

​

$

13,085

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

償却する

​

未確認総額

​

手当：

​

公平である

​

    

コスト

    

収益.収益

    

損

    

信用損失

    

価値がある

2021年12月31日

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

住宅政府支援の担保融資支援証券

​

$

13,616

​

$

296

​

$

(1)

​

$

—

​

$

13,911

国家と政治の区分の義務

 

​

3,805

 

​

93

 

​

—

 

​

—

​

 

3,898

政府支援住宅担保融資債券

 

​

519

 

​

13

 

​

—

 

​

—

​

 

532

政府支持機関証券

 

​

5,000

 

​

23

 

​

—

 

​

—

​

 

5,023

合計する

​

$

22,940

​

$

425

​

$

(1)

​

$

—

​

$

23,364

​

2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間で4.9百万ドルとドル16.5売却可能な投資証券をそれぞれ100万ドル購入した違います。満期まで保有する投資は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月以内に購入されます。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、投資証券は何も売却されていない。

2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間で32.5百万ドルとドル85.0売却可能な投資証券をそれぞれ100万ドル購入した違います。満期まで保有する投資は、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月以内に購入します。2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、投資証券は何も売却されていない。

2022年9月30日まで、契約満期日に、満期までの投資証券の売却·保有が可能な償却コストと公正価値は以下のとおりである(千単位)。単一満期日に満期になった投資証券が単独で示されているわけではない。

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

販売可能である

​

満期まで保有する

​

    

償却する

    

​

​

    

償却する

    

​

​

​

​

コスト

​

公正価値

​

コスト

​

公正価値

1年以内に満期になる

​

$

1,500

​

$

1,480

​

$

400

​

​

400

1年から5年以内に満期になります

​

​

10,015

​

​

9,086

​

​

867

​

​

855

5年から10年以内に満期になる

​

 

29,222

​

 

25,912

​

 

1,519

​

 

1,429

10年後に期限が切れる

​

 

32,172

​

 

26,619

​

 

334

​

 

336

住宅政府支援の担保融資支援証券

​

 

124,407

​

 

106,279

​

 

10,953

​

 

9,770

政府支援住宅担保融資債券

​

 

25,064

​

 

23,043

​

 

318

​

 

295

機関商業担保融資支援証券

​

 

44,833

​

 

40,100

​

 

—

​

 

—

SBA集合証券

​

 

6,437

​

 

6,372

​

 

—

​

 

—

合計する

​

$

273,650

​

$

238,891

​

$

14,391

​

$

13,085

​

帳簿金額約ドルの投資証券102.7百万ドルとドル180.72022年9月30日と2021年12月31日に、公共預金、いくつかの他の預金、アトランタ連邦住宅ローン銀行(FHLB)の立て替え信用限度額、および買い戻し協定を確保するために、それぞれ100万ドルを約束した。

管理層は主要な証券タイプによって満期証券まで保有する予想信用損失を測定し、各タイプは類似したリスク特徴を持ち、調整後の歴史信用損失情報を考慮する

13

カタログ表

現在の状況と合理的で支持可能な予測。米国政府またはその機関によって発行された米国債や住宅担保融資支援証券については、このような証券は、米国政府の完全な信頼および信用保証および/または担保によって保証されるため、これらの証券の決済価格が証券の償却コストベースを下回ることはないと予想される。したがって、このような証券は信用損失準備金に計上されていない。国及び政治支部が発行した証券及びその他の満期まで保有する証券については、管理層は、(1)発行者債券格付け、(2)特定債券格付けの履歴損失率、(3)発行者が証券の契約条項に基づいて元金及び利息を適時に支払うか否か、及び(4)内部予測を考慮する。2022年9月30日まで、Primisは満期証券までの信用損失準備金を持っていない。

2022年9月30日または2021年12月31日までに確認された売却可能な投資証券に関する未実現損失は、投資証券購入時の金利変化と関係があり、信用に関する減値を表明していない。PRIMISは定量分析を行い，必要であればこの確定過程で定性分析を行う。したがって、信用損失のために準備されなければならないと思われる証券はない。Primisはこれらの証券を一定期間保持して、実現されていないすべての損失を取り戻す能力と意図を持っている。

次の表は、2022年9月30日と2021年12月31日まで連続して赤字頭寸を実現していない満期までの投資証券の売却と保有の情報を示し、赤字頭寸の継続時間(千で計算)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

12ヶ月以下です

​

12ヶ月以上

​

合計する

2022年9月30日

    

公平である

    

実現していない

    

公平である

    

実現していない

    

公平である

    

実現していない

販売可能である

​

価値がある

​

損

​

価値がある

​

損

​

価値がある

​

損

住宅政府支援の担保融資支援証券

​

$

64,600

​

$

(9,940)

​

$

41,366

​

$

(8,189)

​

$

105,966

​

$

(18,129)

国家と政治の区分の義務

​

​

18,212

​

​

(2,865)

​

​

9,542

​

​

(2,560)

​

​

27,754

​

​

(5,425)

会社証券

​

​

14,854

​

​

(1,146)

​

​

—

​

​

—

​

​

14,854

​

​

(1,146)

抵当融資債券

​

​

—

​

​

—

​

​

4,803

​

​

(220)

​

​

4,803

​

​

(220)

政府支援住宅担保融資債券

​

​

18,984

​

​

(1,348)

​

​

4,059

​

​

(673)

​

​

23,043

​

​

(2,021)

政府支持機関証券

​

 

7,547

​

 

(810)

​

 

7,138

​

 

(2,212)

​

 

14,685

​

 

(3,022)

機関商業担保融資支援証券

​

 

22,072

​

 

(1,528)

​

 

18,028

​

 

(3,205)

​

 

40,100

​

 

(4,733)

SBA集合証券

​

 

533

​

 

(34)

​

 

3,521

​

 

(49)

​

 

4,054

​

 

(83)

合計する

​

$

146,802

​

$

(17,671)

​

$

88,457

​

$

(17,108)

​

$

235,259

​

$

(34,779)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

12ヶ月以下です

​

12ヶ月以上

​

合計する

2022年9月30日

    

公平である

    

識別できない

    

公平である

    

識別できない

    

公平である

    

識別できない

満期まで保有する

​

価値がある

​

損

​

価値がある

​

損

​

価値がある

​

損

住宅政府支援の担保融資支援証券

​

$

9,699

​

$

(1,178)

​

$

70

​

$

(5)

​

$

9,769

​

$

(1,183)

国家と政治の区分の義務

​

 

2,285

​

 

(100)

​

 

—

​

 

—

​

 

2,285

​

 

(100)

政府支援住宅担保融資債券

​

 

295

​

 

(23)

​

 

—

​

 

—

​

 

295

​

 

(23)

合計する

​

$

12,279

​

$

(1,301)

​

$

70

​

$

(5)

​

$

12,349

​

$

(1,306)

​

14

カタログ表

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

12ヶ月以下です

​

12ヶ月以上

​

合計する

2021年12月31日

    

公平である

    

実現していない

    

公平である

    

実現していない

    

公平である

    

実現していない

販売可能である

​

価値がある

​

損

​

価値がある

​

損

​

価値がある

​

損

住宅政府支援の担保融資支援証券

​

$

84,123

​

$

(636)

​

$

—

​

$

—

​

$

84,123

​

$

(636)

国家と政治の区分の義務

​

​

14,472

​

​

(252)

​

​

—

​

​

—

​

​

14,472

​

​

(252)

抵当融資債券

​

​

5,010

​

​

(16)

​

​

—

​

​

—

​

​

5,010

​

​

(16)

政府支援住宅担保融資債券

​

​

5,589

​

​

(161)

​

​

—

​

​

—

​

​

5,589

​

​

(161)

政府支持機関証券

​

 

15,956

​

 

(215)

​

 

—

​

 

—

​

 

15,956

​

 

(215)

機関商業担保融資支援証券

​

 

20,786

​

 

(194)

​

 

2,027

​

 

(104)

​

 

22,813

​

 

(298)

SBA集合証券

​

 

—

​

 

—

​

 

4,544

​

 

(84)

​

 

4,544

​

 

(84)

合計する

​

$

145,936

​

$

(1,474)

​

$

6,571

​

$

(188)

​

$

152,507

​

$

(1,662)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

12ヶ月以下です

​

12ヶ月以上

​

合計する

2021年12月31日

    

公平である

    

識別できない

    

公平である

    

識別できない

    

公平である

    

識別できない

満期まで保有する

​

価値がある

​

損

​

価値がある

​

損

​

価値がある

​

損

住宅政府支援の担保融資支援証券

​

$

—

​

$

—

​

$

324

​

$

(1)

​

$

324

​

$

(1)

合計する

​

$

—

​

$

—

​

$

324

​

$

(1)

​

$

324

​

$

(1)

​

2022年、2022年、2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月を構成部分別に区分した累計その他全面収益(損失)の変動状況を下記表に掲載します。すべての金額は税引き後純額(千で計算)。

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

未現金保有量

​

​

​

​

​

​

​

​

収益のある

​

満期まで保有する

​

​

​

2022年9月30日までの3ヶ月

    

販売可能である

    

証券

    

合計する

期初残高

​

$

(17,926)

​

$

—

​

$

(17,926)

今期その他総合収益(赤字)

​

 

(9,534)

​

 

—

​

 

(9,534)

期末残高

​

$

(27,460)

​

$

—

​

$

(27,460)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

未現金保有量

​

​

​

​

​

​

​

​

収益は以下の点である

​

満期まで保有する

​

​

​

2021年9月30日までの3ヶ月

​

販売可能である

​

証券

​

合計する

期初残高

​

$

3,243

​

​

(2)

​

$

3,241

今期その他総合収益(赤字)

​

 

(82)

​

 

—

​

 

(82)

期末残高

​

$

3,161

​

$

(2)

​

$

3,159

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

未現金保有量

​

​

​

​

​

​

​

​

収益のある

​

満期まで保有する

​

​

​

2022年9月30日までの9ヶ月間

​

販売可能である

​

証券

​

合計する

期初残高

​

$

1,112

​

$

—

​

$

1,112

今期その他総合収益(赤字)

​

 

(28,572)

​

 

—

​

 

(28,572)

期末残高

​

$

(27,460)

​

$

—

​

$

(27,460)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

未現金保有量

​

​

​

​

​

​

​

​

収益のある

​

満期まで保有する

​

​

​

2021年9月30日までの9ヶ月間

​

販売可能である

​

証券

​

合計する

期初残高

​

$

3,636

​

$

(151)

​

$

3,485

今期その他総合収益(赤字)

​

 

(475)

​

 

149

​

 

(326)

期末残高

​

$

3,161

​

$

(2)

​

$

3,159

15

カタログ表

​

​

​

​

​

​

4.ローンとクレジット損失の準備

次の表は、2022年9月30日と2021年12月31日までの我々の融資組合の構成(単位：千)：をまとめています

​

​

​

​

​

​

​

​

    

2022年9月30日

    

2021年12月31日

販売待ちのローンを持つ

​

$

13,388

​

$

—

投資のためのローン

​

​

​

​

​

​

不動産を担保にしたローン

​

​

​

 

​

  

商業不動産-所有者が自住する

​

$

436,354

​

$

387,703

商業不動産--非所有者が自住する

​

 

572,279

​

 

588,000

農地で保障する

​

 

7,514

​

 

8,612

建設と土地開発

​

 

138,297

​

 

121,444

住宅1-4戸

​

 

615,529

​

 

547,560

複数戸の住宅

​

 

137,253

​

 

164,071

家屋純資産信用限度額

​

 

65,852

​

 

73,846

不動産ローン総額

​

 

1,973,078

​

 

1,891,236

​

​

​

​

​

​

​

商業ローン

​

 

469,618

​

 

301,980

賃金保障計画ローン

​

​

8,014

​

​

77,319

消費ローン

​

 

279,678

​

 

60,996

非PCD融資総額

​

 

2,730,388

​

 

2,331,531

PCDローン

​

​

6,698

​

​

8,455

融資総額

​

$

2,737,086

​

$

2,339,986

​

​

​

​

​

​

​

​

信用損失準備に関連する会計政策は重要な政策であると考えられ、融資組み合わせ中の予想損失の推定、判断と準備レベルの不確定性、及びこれらの推定、判断と不確定性は総合財務結果に重大な影響を与える可能性があるからである。

受取利息計

ローンの利息総額は#ドルです9.1百万ドルとドル10.82022年9月30日および2021年12月31日にそれぞれ、総合貸借対照表内の他の資産を計上する。

応算と期限超過ローン

満期日までに必要な元金と利息の支払いを受けていない場合は、ローンが期限を超えたと考えられる。経営陣が、借り手が満期の支払義務を履行できない可能性があると判断した場合や、規制規定が要求された場合、融資は非課税項目状態に置かれる。借り手が各種類の融資の支払義務を履行する能力があるか否かを判断する際には、現在の財務情報(ある場合)及び/又は我々の担保金に関する最新の情報を分析することにより、借入者の債務超過能力を考慮する。(1)元本または利息が90日以上延滞している場合、融資保証が良好で催促過程にある場合、または(2)元金および利息が全額弁済されないことが予想される場合、規制規定は、通常、融資を非権利責任発生状態に置くことを要求する。ローンが期限を過ぎたとみなされるかどうかにかかわらず、ローンは非課税プロジェクト状態に置かれることができる。支払利息が停止した場合、すべての未払い利息が返ってきます。非権利責任でローンが発生した利息収入は、受け取った現金支払いが満期元金を超えた場合にのみ確認されます。契約が満期になったすべての元金と利息金額が返済された場合、ローンは応計状態を回復することができ、契約満期の元金と利息金額は合理的に保証され、これは通常借り手の継続的な返済表現(少なくとも9ヶ月)によって証明される。

16

カタログ表

次の表は、2022年9月30日と2021年12月31日までに記録された期限を超えたローン投資の帳簿年齢(単位：千)を投資のために持っているローンカテゴリ別に示しています

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

30 - 59

    

60 - 89

    

90 

    

​

​

    

​

​

    

​

​

​

​

日数

​

日数

​

日数

​

合計する

​

ローン備考

​

合計する

2022年9月30日

​

期限が過ぎた

​

期限が過ぎた

​

あるいはそれ以上

​

期限が過ぎた

​

期限が過ぎた

​

貸し付け金

商業不動産-所有者が自住する

​

$

116

​

$

—

​

$

—

​

$

116

​

$

436,238

​

$

436,354

商業不動産--非所有者が自住する

​

 

24

​

 

3,255

​

 

21,413

​

 

24,692

​

 

547,587

​

 

572,279

農地で保障する

​

​

—

​

​

—

​

​

625

​

​

625

​

​

6,889

​

​

7,514

建設と土地開発

​

 

30

​

​

—

​

​

—

​

​

30

​

​

138,267

​

 

138,297

住宅1-4戸

​

 

770

​

​

386

​

​

120

​

​

1,276

​

​

614,253

​

 

615,529

複数戸の住宅

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

137,253

​

​

137,253

家屋純資産信用限度額

​

 

360

​

​

98

​

 

195

​

​

653

​

​

65,199

​

 

65,852

商業ローン

​

​

—

​

​

5

​

​

2,956

​

​

2,961

​

​

466,657

​

​

469,618

賃金保障計画ローン

​

​

2,289

​

​

1,263

​

​

1,855

​

​

5,407

​

​

2,607

​

​

8,014

消費ローン

​

 

1,073

​

​

616

​

 

272

​

 

1,961

​

 

277,717

​

 

279,678

非PCD融資総額

​

​

4,662

​

​

5,623

​

​

27,436

​

​

37,721

​

​

2,692,667

​

​

2,730,388

PCDローン

​

​

—

​

​

—

​

​

1,328

​

​

1,328

​

​

5,370

​

​

6,698

合計する

​

$

4,662

​

$

5,623

​

$

28,764

​

$

39,049

​

$

2,698,037

​

$

2,737,086

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

30 - 59

    

60 - 89

    

90 

    

​

​

    

​

​

    

​

​

    

​

​

日数

​

日数

​

日数

​

合計する

​

ローン備考

​

合計する

​

2021年12月31日

​

期限が過ぎた

​

期限が過ぎた

​

あるいはそれ以上

​

期限が過ぎた

​

期限が過ぎた

​

貸し付け金

​

商業不動産-所有者が自住する

​

$

194

​

$

346

​

$

—

​

$

540

​

$

387,163

​

$

387,703

​

商業不動産--非所有者が自住する

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

588,000

​

 

588,000

​

農地で保障する

​

​

791

​

​

—

​

​

—

​

​

791

​

​

7,821

​

​

8,612

​

建設と土地開発

​

 

204

​

​

131

​

 

4,575

​

 

4,910

​

 

116,534

​

 

121,444

​

住宅1-4戸

​

 

9,384

​

​

254

​

 

137

​

 

9,775

​

 

537,785

​

 

547,560

​

複数戸の住宅

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

164,071

​

​

164,071

​

家屋純資産信用限度額

​

 

331

​

​

—

​

 

171

​

 

502

​

 

73,344

​

 

73,846

​

商業ローン

​

​

387

​

​

—

​

​

1,246

​

​

1,633

​

​

300,347

​

​

301,980

​

賃金保障計画ローン

​

​

4,954

​

​

8,559

​

​

283

​

​

13,796

​

​

63,523

​

​

77,319

​

消費ローン

​

 

193

​

​

130

​

 

2

​

 

325

​

 

60,671

​

 

60,996

​

非PCD融資総額

​

​

16,438

​

​

9,420

​

​

6,414

​

​

32,272

​

​

2,299,259

​

​

2,331,531

​

PCDローン

​

​

1,717

​

​

—

​

​

—

​

​

1,717

​

​

6,738

​

​

8,455

​

合計する

​

$

18,155

​

$

9,420

​

$

6,414

​

$

33,989

​

$

2,305,997

​

$

2,339,986

​

​

​

17

カタログ表

カテゴリ別の2022年9月30日と2021年12月31日の非課税状態ローンとテナント償却コストは以下の通り(千計)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

90 

    

​

少ないです

    

合計する

    

不応計プロジェクト

​

​

日数

​

​

90日

​

不応計プロジェクト

​

積分がない

2022年9月30日

​

あるいはそれ以上

​

​

期限が過ぎた

​

貸し付け金(1)

​

損失準備金(2)

商業不動産-所有者が自住する

​

$

—

​

$

458

​

$

458

​

$

455

商業不動産--非所有者が自住する

​

 

21,413

​

 

—

​

 

21,413

​

 

21,501

農地で保障する

​

​

625

​

​

204

​

​

829

​

​

798

建設と土地開発

​

 

—

​

 

30

​

 

30

​

 

30

住宅1-4戸

​

 

120

​

 

8,786

​

 

8,906

​

 

8,792

家屋純資産信用限度額

​

​

195

​

​

308

​

​

503

​

​

519

商業ローン

​

 

2,956

​

 

155

​

 

3,111

​

 

150

消費ローン

​

 

272

​

 

1

​

 

273

​

 

270

非PCD融資総額

​

​

25,581

​

​

9,942

​

​

35,523

​

​

32,515

PCDローン

​

​

1,328

​

​

—

​

​

1,328

​

​

1,297

合計する

​

$

26,909

​

$

9,942

​

$

36,851

​

$

33,812

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

90 

    

​

少ないです

    

合計する

    

不応計プロジェクト

​

​

日数

​

​

90日

​

不応計プロジェクト

​

積分がない

2021年12月31日

​

あるいはそれ以上

​

​

期限が過ぎた

​

貸し付け金(1)

​

損失準備金(2)

商業不動産-所有者が自住する

​

$

—

​

$

842

​

$

842

​

$

842

農地で保障する

​

​

—

​

​

836

​

​

836

​

​

836

建設と土地開発

​

 

4,575

​

 

34

​

 

4,609

​

 

4,609

住宅1-4戸

​

 

137

​

 

411

​

 

548

​

 

548

複数戸の住宅

​

​

—

​

​

4,301

​

​

4,301

​

​

4,301

家屋純資産信用限度額

​

​

171

​

​

253

​

​

424

​

​

424

商業ローン

​

 

1,246

​

 

476

​

 

1,722

​

 

745

消費ローン

​

 

2

​

 

16

​

 

18

​

 

10

非PCD融資総額

​

​

6,131

​

​

7,169

​

​

13,300

​

​

12,315

PCDローン

​

​

—

​

​

1,729

​

​

1,729

​

​

—

合計する

​

$

6,131

​

$

8,898

​

$

15,029

​

$

12,315

(1)非権利責任発生制ローンにはSBA保証総額が含まれています$0.7百万ドルと$1.1それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日である。
(2)信用損失準備金を計算しない非権利責任発生ローンにはSBA保証総額が含まれている$0.7百万ドルと$1.1それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日である。

​

ドルがあります1.9百万ドルとドル0.32022年9月30日と2021年12月31日まで、90日を超えるPaycheck Protection Program(PPP)ローンはそれぞれ90日を超え、蓄積されています.

18

カタログ表

次の表は、2022年9月30日までの非課税ローン(千単位)をカテゴリと発行年別に示しています

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

回転

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

貸し付け金

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

回転

​

転換された

​

​

​

​

​

2022

​

2021

​

2020

​

2019

 

2018

​

この前

​

貸し付け金

​

満期になる

 

合計する

商業不動産-所有者が自住する

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

458

​

$

​

​

$

—

​

$

458

商業不動産--非所有者が自住する

​

 

—

​

 

—

​

 

​

​

 

—

​

 

14,113

​

 

7,300

​

 

—

​

 

—

​

 

21,413

農地で保障する

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

16

​

​

—

​

​

813

​

​

—

​

​

—

​

​

829

建設と土地開発

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

30

​

 

—

​

 

—

​

 

30

住宅1-4戸

​

​

—

​

 

—

​

​

—

​

​

8,234

​

​

—

​

​

416

​

​

—

​

​

256

​

​

8,906

複数戸の住宅

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

家屋純資産信用限度額

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

481

​

​

22

​

​

503

商業ローン

​

 

—

​

 

—

​

 

6

​

 

—

​

 

—

​

 

1,515

​

 

1,590

​

 

—

​

 

3,111

賃金保障計画ローン

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

—

消費ローン

​

​

—

​

 

272

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

1

​

​

—

​

​

—

​

​

273

非PCD非課税プロジェクト総額

​

​

—

​

​

272

​

​

6

​

​

8,250

​

​

14,113

​

​

10,533

​

​

2,071

​

​

278

​

​

35,523

PCDローン

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

1,328

​

​

—

​

​

—

​

​

1,328

非権利責任発生制ローン総額

​

$

—

​

$

272

​

$

6

​

$

8,250

​

$

14,113

​

$

11,861

​

$

2,071

​

$

278

​

$

36,851

​

受け取った非課税ローンの利息は#ドルです0.6百万ドルとドル0.22022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月はそれぞれ百万ドルと0.9百万ドルとドル0.32022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月はそれぞれ100万ドル。

問題債務再編

以下の2つの場合が存在する場合、修正はTDRに分類される：(1)借り手が財務的に困難に遭遇した場合、(2)銀行は借り手に特許権を付与している。借り手が現在何の債務も滞納している場合、または銀行が予測可能な未来に貸出契約の現在の条項に従って義務を履行できない可能性があることを心配している場合、世銀は借り手が財務的困難を経験している可能性があると判断する。借り手が財務困難に遭遇しているかどうかを決定する際に、借り手の財務状況を評価する多くの面、特にローン構造、企業/業界リスクと借り手/保証人構造の複雑な性質のため、商業借り手と関係がある。優遇措置には、同様のリスクを有する新しいローンの金利を現在の市場金利よりも低いレベルに低下させること、満期日を延長すること、課税利息を下げること、または元金免除を低減することが含まれる可能性がある。特許権が与えられているかどうかを評価する際には、当行も、借り手が追加の担保または保証人を提供しているかどうか、およびそのような追加の担保または保証人が、本行の再編後の条項を補償するのに十分であるかどうか、または修正された条項が現在新しい融資顧客に提供されている条項と一致するかどうかを考慮する。借り手が財務的困難を経験しているかどうか(または遭遇する可能性がある)かどうか、および特許権を取得しているかどうかの評価は主観的であり、修正がTDRであるかどうかを決定する際には、管理層の判断が必要である。

各イベントは、借り手にとって唯一無二であり、別々に評価されるが、すべてのポートフォリオ細分化市場について、TDRは、通常、金利を低下させ、支払いを減少させ、支払い条件を元本および利息から利子のみに変更し、および/または期限満了日を延長することによって修正される。

19

カタログ表

2022年9月30日までに14未返済のTDRローン金額は#ドル3.2これは主に新冠肺炎が世銀のある借り手に与える経済影響によるものである。あったことがある違います。過去12ヶ月以内に変更されたTDRのデフォルト設定。

信用品質指標

その内部制御システムを通じて、Primisは特別に言及し、不合格と疑わしい監督管理定義を使用して、融資組み合わせの信用品質を評価と細分化した。特に言及された融資は批判されたと考えられる。不合格と疑わしい融資は分類されていると考えられる

特に言及された融資は潜在的な弱点がある融資であり、経営陣が密接に注目する価値がある。是正しなければ、これらの潜在的な弱点は、融資の返済見通しの悪化や機関の信用状況の悪化を招く可能性がある。

基準を満たしていない融資は債務者の現在の純価値や支払能力又は質抵当品(ある場合)の十分な保護を得られない可能性がある。このように分類されたローンには、債務の清算を脅かす1つ以上の明確に定義された弱点がある。それらの特徴は、欠陥が是正されなければ、機関が明らかにいくつかの損失を被る可能性があるということだ。

不良ローンは、不合格ローンに分類される固有のすべての弱点を持っており、もう1つの特徴は、これらの弱点が現在存在している事実、条件、価値に基づいて全面的に収集または清算することを非常に疑わしいかつ不可能であることである。プリミスはあります違います。2022年9月30日または2021年12月31日は疑わしいローンとされている。

融資信用損失準備の適切なレベルを評価する時、著者らは各種類の融資の加重平均リスクレベルに基づいて、融資組み合わせの信用素を監視する。

​

20

カタログ表

次の表は、2022年9月30日までのすべてのローンの加重平均リスクレベルを示し、カテゴリ別と開始/更新年(千単位)：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

回転

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

貸し付け金

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

回転

​

転換された

​

​

​

​

​

2022

​

2021

​

2020

​

2019

 

2018

​

この前

​

貸し付け金

​

満期になる

 

合計する

商業不動産-所有者が自住する

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

通行証

​

$

68,378

​

$

61,605

​

$

19,526

​

$

22,472

​

$

27,680

​

$

215,097

​

$

10,893

​

$

6,789

​

$

432,440

特に言及する

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

1,007

​

​

—

​

​

—

​

​

1,007

標準に合わない

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

2,907

​

​

—

​

​

—

​

​

2,907

疑いに値する

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

$

68,378

​

$

61,605

​

$

19,526

​

$

22,472

​

$

27,680

​

$

219,011

​

$

10,893

​

$

6,789

​

$

436,354

加重平均リスクレベル

​

​

3.15

​

​

3.48

​

​

3.38

​

​

3.26

​

​

3.43

​

​

3.52

​

​

3.18

​

​

3.96

​

​

3.43

商業不動産--非所有者自住

​

 

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

通行証

​

$

23,807

​

$

122,557

​

$

37,279

​

$

41,826

​

$

56,016

​

$

227,360

​

$

4,452

​

$

3,083

​

$

516,380

特に言及する

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

926

​

​

29,706

​

​

—

​

​

601

​

​

31,233

標準に合わない

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

14,113

​

​

10,553

​

​

—

​

​

—

​

​

24,666

疑いに値する

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

$

23,807

​

$

122,557

​

$

37,279

​

$

41,826

​

$

71,055

​

$

267,619

​

$

4,452

​

$

3,684

​

$

572,279

加重平均リスクレベル

​

​

3.25

​

​

3.17

​

​

3.69

​

​

3.95

​

​

4.04

​

​

3.87

​

​

2.92

​

​

3.33

​

​

3.70

農地で保障する

​

 

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

通行証

​

$

451

​

$

21

​

$

53

​

$

—

​

$

—

​

$

3,553

​

$

1,578

​

$

90

​

$

5,746

特に言及する

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

820

​

​

—

​

​

119

​

​

939

標準に合わない

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

16

​

​

—

​

​

813

​

​

—

​

​

—

​

​

829

疑いに値する

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

$

451

​

$

21

​

$

53

​

$

16

​

$

—

​

$

5,186

​

$

1,578

​

$

209

​

$

7,514

加重平均リスクレベル

​

​

4.00

​

​

4.00

​

​

4.00

​

​

6.00

​

​

適用されない

​

​

4.19

​

​

3.98

​

​

3.71

​

​

4.12

建設と土地開発

​

 

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

通行証

​

$

32,207

​

$

67,234

​

$

9,172

​

$

2,317

​

$

6,960

​

$

19,521

​

$

835

​

$

21

​

$

138,267

特に言及する

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

標準に合わない

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

30

​

​

—

​

​

—

​

​

30

疑いに値する

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

$

32,207

​

$

67,234

​

$

9,172

​

$

2,317

​

$

6,960

​

$

19,551

​

$

835

​

$

21

​

$

138,297

加重平均リスクレベル

​

​

3.28

​

​

3.09

​

​

3.96

​

​

3.47

​

​

3.17

​

​

3.68

​

​

3.36

​

​

4.00

​

​

3.29

住宅1-4戸

​

 

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

通行証

​

$

144,981

​

$

156,300

​

$

43,922

​

$

64,739

​

$

41,806

​

$

148,151

​

$

2,023

​

$

3,438

​

$

605,360

特に言及する

​

​

—

​

​

—

​

​

425

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

425

標準に合わない

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

8,235

​

​

—

​

​

1,058

​

​

—

​

​

451

​

​

9,744

疑いに値する

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

$

144,981

​

$

156,300

​

$

44,347

​

$

72,974

​

$

41,806

​

$

149,209

​

$

2,023

​

$

3,889

​

$

615,529

加重平均リスクレベル

​

​

3.08

​

​

3.04

​

​

3.09

​

​

3.40

​

​

3.12

​

​

3.23

​

​

3.90

​

​

3.37

​

​

3.15

複数戸の住宅

​

 

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

通行証

​

$

5,045

​

$

22,059

​

$

18,473

​

$

7,101

​

$

1,819

​

$

76,047

​

$

5,001

​

$

690

​

$

136,235

特に言及する

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

標準に合わない

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

721

​

​

—

​

​

297

​

​

1,018

疑いに値する

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

$

5,045

​

$

22,059

​

$

18,473

​

$

7,101

​

$

1,819

​

$

76,768

​

$

5,001

​

$

987

​

$

137,253

加重平均リスクレベル

​

​

3.43

​

​

3.00

​

​

3.90

​

​

3.00

​

​

3.21

​

​

3.31

​

​

4.00

​

​

4.60

​

​

3.36

家屋純資産信用限度額

​

 

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

通行証

​

$

249

​

$

506

​

$

54

​

$

68

​

$

230

​

$

4,353

​

$

58,741

​

$

822

​

$

65,023

特に言及する

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

標準に合わない

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

807

​

​

22

​

​

829

疑いに値する

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

$

249

​

$

506

​

$

54

​

$

68

​

$

230

​

$

4,353

​

$

59,548

​

$

844

​

$

65,852

加重平均リスクレベル

​

​

3.00

​

​

3.00

​

​

3.00

​

​

3.00

​

​

3.00

​

​

3.86

​

​

3.07

​

​

4.05

​

​

3.13

商業ローン

​

 

​

​

 

​

​

 

​

​

 

​

​

 

​

​

 

​

​

 

​

​

 

​

​

 

​

通行証

​

$

231,370

​

$

66,762

​

$

8,911

​

$

7,714

​

$

9,611

​

$

22,648

​

$

95,503

​

$

21,386

​

$

463,905

特に言及する

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

402

​

​

402

標準に合わない

​

​

—

​

​

—

​

​

6

​

​

1,997

​

​

—

​

​

1,718

​

​

1,590

​

​

—

​

​

5,311

疑いに値する

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

$

231,370

​

$

66,762

​

$

8,917

​

$

9,711

​

$

9,611

​

$

24,366

​

$

97,093

​

$

21,788

​

$

469,618

加重平均リスクレベル

​

​

3.09

​

​

3.40

​

​

3.38

​

​

4.23

​

​

3.42

​

​

3.71

​

​

3.51

​

​

3.45

​

​

3.31

賃金保障計画ローン

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

通行証

​

$

—

​

$

5,312

​

$

2,702

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

8,014

特に言及する

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

標準に合わない

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

疑いに値する

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

$

—

​

$

5,312

​

$

2,702

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

8,014

加重平均リスクレベル

​

​

適用されない

​

​

2.00

​

​

2.00

​

​

適用されない

​

​

適用されない

​

​

適用されない

​

​

適用されない

​

​

適用されない

​

​

2.00

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

21

カタログ表

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

回転

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

貸し付け金

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

回転

​

転換された

​

​

​

​

​

2022

​

2021

​

2020

​

2019

 

2018

​

この前

​

貸し付け金

​

満期になる

 

合計する

消費ローン

​

 

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

通行証

​

$

238,776

​

$

29,571

​

$

1,638

​

$

432

​

$

604

​

$

4,635

​

$

3,613

​

$

—

​

$

279,269

特に言及する

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

66

​

​

—

​

​

—

​

​

66

標準に合わない

​

​

25

​

​

317

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

1

​

​

—

​

​

—

​

​

343

疑いに値する

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

$

238,801

​

$

29,888

​

$

1,638

​

$

432

​

$

604

​

$

4,702

​

$

3,613

​

$

—

​

$

279,678

加重平均リスクレベル

​

​

3.32

​

​

3.80

​

​

3.99

​

​

3.98

​

​

4.00

​

​

4.01

​

​

3.95

​

​

適用されない

​

​

3.40

PCD

​

 

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

 

​

​

 

​

通行証

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

3,741

​

$

—

​

$

—

​

$

3,741

特に言及する

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

1,338

​

​

—

​

​

—

​

​

1,338

標準に合わない

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

1,619

​

​

—

​

​

—

​

​

1,619

疑いに値する

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

6,698

​

$

—

​

$

—

​

$

6,698

加重平均リスクレベル

​

​

適用されない

​

​

適用されない

​

​

適用されない

​

​

適用されない

​

​

適用されない

​

​

4.53

​

​

適用されない

​

​

適用されない

​

​

4.53

合計する

​

$

745,289

​

$

532,244

​

$

142,161

​

$

156,917

​

$

159,765

​

$

777,463

​

$

185,036

​

$

38,211

​

$

2,737,086

加重平均リスクレベル

​

​

3.18

​

​

3.20

​

​

3.46

​

​

3.56

​

​

3.61

​

​

3.59

​

​

3.36

​

​

3.56

​

​

3.38

​

​

22

カタログ表

次の表は、2021年12月31日までのすべてのローンの加重平均リスクレベルを示し、カテゴリ別と開始/更新年(千単位)：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

回転

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

貸し付け金

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

回転

​

転換された

​

​

​

​

​

2021

​

2020

​

2019

​

2018

 

2017

​

この前

​

貸し付け金

​

満期になる

 

合計する

商業不動産-所有者が自住する

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

通行証

​

$

58,596

​

$

18,411

​

$

35,498

​

$

28,163

​

$

45,013

​

$

187,461

​

$

3,010

​

$

6,937

​

$

383,089

特に言及する

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

140

​

​

1,184

​

​

—

​

​

—

​

​

1,324

標準に合わない

​

​

—

​

​

—

​

​

475

​

​

—

​

​

—

​

​

2,815

​

​

—

​

​

—

​

​

3,290

疑いに値する

​

​

—

​

​

​

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

$

58,596

​

$

18,411

​

$

35,973

​

$

28,163

​

$

45,153

​

$

191,460

​

$

3,010

​

$

6,937

​

$

387,703

加重平均リスクレベル

​

​

3.43

​

​

3.42

​

​

3.47

​

​

3.43

​

​

3.55

​

​

3.53

​

​

3.29

​

​

3.96

​

​

3.51

商業不動産--非所有者自住

​

 

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

通行証

​

$

107,572

​

$

55,956

​

​

19,816

​

$

76,076

​

$

58,883

​

$

235,676

​

$

3,668

​

$

—

​

$

557,647

特に言及する

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

12,097

​

​

—

​

​

—

​

​

12,097

標準に合わない

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

17,655

​

​

—

​

​

601

​

​

18,256

疑いに値する

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

$

107,572

​

$

55,956

​

$

19,816

​

$

76,076

​

$

58,883

​

$

265,428

​

$

3,668

​

$

601

​

$

588,000

加重平均リスクレベル

​

​

3.05

​

​

3.47

​

​

3.83

​

​

3.45

​

​

3.81

​

​

3.81

​

​

2.94

​

​

6.00

​

​

3.59

農地で保障する

​

 

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

通行証

​

$

320

​

$

66

​

$

—

​

$

—

​

$

445

​

$

3,734

​

$

1,955

​

$

—

​

$

6,520

特に言及する

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

852

​

​

404

​

​

—

​

​

—

​

​

1,256

標準に合わない

​

​

—

​

​

—

​

​

24

​

​

—

​

​

681

​

​

—

​

​

131

​

​

—

​

​

836

疑いに値する

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

$

320

​

$

66

​

$

24

​

$

—

​

$

1,978

​

$

4,138

​

$

2,086

​

$

—

​

$

8,612

加重平均リスクレベル

​

​

3.17

​

​

4.00

​

​

6.00

​

​

適用されない

​

​

5.04

​

​

3.61

​

​

4.09

​

​

適用されない

​

​

4.05

建設と土地開発

​

 

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

通行証

​

$

57,320

​

$

14,003

​

$

13,360

​

$

7,061

​

$

8,414

​

$

15,664

​

$

982

​

$

31

​

$

116,835

特に言及する

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

標準に合わない

​

​

—

​

​

—

​

​

4,575

​

​

—

​

​

—

​

​

34

​

​

—

​

​

—

​

​

4,609

疑いに値する

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

$

57,320

​

$

14,003

​

$

17,935

​

$

7,061

​

$

8,414

​

$

15,698

​

$

982

​

$

31

​

$

121,444

加重平均リスクレベル

​

​

3.15

​

​

3.56

​

​

4.48

​

​

3.26

​

​

3.91

​

​

3.54

​

​

3.31

​

​

4.00

​

​

3.50

住宅1-4戸

​

 

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

通行証

​

$

165,106

​

$

54,037

​

$

81,905

​

$

49,694

​

$

43,173

​

$

138,711

​

$

1,845

​

$

3,484

​

$

537,955

特に言及する

​

​

—

​

​

—

​

​

8,514

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

8,514

標準に合わない

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

795

​

​

—

​

​

296

​

​

1,091

疑いに値する

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

$

165,106

​

$

54,037

​

$

90,419

​

$

49,694

​

$

43,173

​

$

139,506

​

$

1,845

​

$

3,780

​

$

547,560

加重平均リスクレベル

​

​

3.04

​

​

3.06

​

​

3.24

​

​

3.13

​

​

3.07

​

​

3.26

​

​

3.98

​

​

3.30

​

​

3.15

複数戸の住宅

​

 

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

通行証

​

$

37,030

​

$

18,866

​

$

7,228

​

$

6,328

​

$

36,574

​

$

42,310

​

$

5,031

​

$

—

​

$

153,367

特に言及する

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

5,326

​

​

—

​

​

—

​

​

5,326

標準に合わない

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

5,076

​

​

—

​

​

302

​

​

5,378

疑いに値する

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

$

37,030

​

$

18,866

​

$

7,228

​

$

6,328

​

$

36,574

​

$

52,712

​

$

5,031

​

$

302

​

$

164,071

加重平均リスクレベル

​

​

3.40

​

​

3.90

​

​

3.00

​

​

3.59

​

​

3.00

​

​

3.92

​

​

4.00

​

​

6.00

​

​

3.55

家屋純資産信用限度額

​

 

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

通行証

​

$

715

​

$

59

​

$

75

​

$

235

​

$

425

​

$

4,337

​

$

67,157

​

$

143

​

$

73,146

特に言及する

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

276

​

​

—

​

​

276

標準に合わない

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

398

​

​

26

​

​

424

疑いに値する

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

$

715

​

$

59

​

$

75

​

$

235

​

$

425

​

$

4,337

​

$

67,831

​

$

169

​

$

73,846

加重平均リスクレベル

​

​

3.00

​

​

3.00

​

​

3.00

​

​

3.00

​

​

3.77

​

​

3.79

​

​

3.09

​

​

4.31

​

​

3.14

商業ローン

​

 

​

​

 

​

​

 

​

​

 

​

​

 

​

​

 

​

​

 

​

​

 

​

​

 

​

通行証

​

$

95,085

​

$

10,415

​

$

11,923

​

$

10,648

​

$

10,522

​

$

18,284

​

$

134,302

​

$

5,338

​

$

296,517

特に言及する

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

845

​

​

—

​

​

845

標準に合わない

​

​

—

​

​

9

​

​

—

​

​

1,508

​

​

—

​

​

1,938

​

​

1,163

​

​

—

​

​

4,618

疑いに値する

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

$

95,085

​

$

10,424

​

$

11,923

​

$

12,156

​

$

10,522

​

$

20,222

​

$

136,310

​

$

5,338

​

$

301,980

加重平均リスクレベル

​

​

3.43

​

​

3.36

​

​

3.79

​

​

3.77

​

​

2.95

​

​

3.96

​

​

3.43

​

​

3.95

​

​

3.48

賃金保障計画ローン

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

通行証

​

$

56,087

​

$

21,232

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

77,319

特に言及する

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

標準に合わない

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

疑いに値する

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

$

56,087

​

$

21,232

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

77,319

加重平均リスクレベル

​

​

2.00

​

​

2.00

​

​

適用されない

​

​

適用されない

​

​

適用されない

​

​

適用されない

​

​

適用されない

​

​

適用されない

​

​

2.00

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

23

カタログ表

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

回転

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

貸し付け金

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

回転

​

転換された

​

​

​

​

​

2021

​

2020

​

2019

​

2018

 

2017

​

この前

​

貸し付け金

​

満期になる

 

合計する

消費ローン

​

 

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

通行証

​

$

48,107

​

$

2,351

​

$

1,002

​

$

914

​

$

237

​

$

5,766

​

$

2,519

​

$

—

​

$

60,896

特に言及する

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

82

​

​

—

​

​

—

​

​

82

標準に合わない

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

7

​

​

9

​

​

2

​

​

—

​

​

—

​

​

18

疑いに値する

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

$

48,107

​

$

2,351

​

$

1,002

​

$

921

​

$

246

​

$

5,850

​

$

2,519

​

$

—

​

$

60,996

加重平均リスクレベル

​

​

3.55

​

​

3.99

​

​

3.99

​

​

4.02

​

​

4.07

​

​

4.01

​

​

4.00

​

​

適用されない

​

​

3.65

PCD

​

 

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

 

​

​

 

​

通行証

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

5,145

​

$

30

​

$

—

​

$

5,175

特に言及する

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

1,391

​

​

—

​

​

—

​

​

1,391

標準に合わない

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

1,717

​

​

172

​

​

—

​

​

—

​

​

1,889

疑いに値する

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

1,717

​

$

6,708

​

$

30

​

$

—

​

$

8,455

加重平均リスクレベル

​

​

適用されない

​

​

適用されない

​

​

適用されない

​

​

適用されない

​

​

6.00

​

​

4.08

​

​

3.00

​

​

適用されない

​

​

4.47

合計する

​

$

625,938

​

$

195,405

​

$

184,395

​

$

180,634

​

$

207,085

​

$

706,059

​

$

223,312

​

$

17,158

​

$

2,339,986

加重平均リスクレベル

​

​

3.12

​

​

3.24

​

​

3.50

​

​

3.38

​

​

3.45

​

​

3.64

​

​

3.35

​

​

3.92

​

​

3.39

​

2022年期間に定期ローンに転換した循環ローンは以下の通り(千計)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2022年9月30日までの3ヶ月

​

​

2022年9月30日までの9ヶ月間

商業不動産-所有者が自住する

​

$

—

​

​

$

3,083

商業不動産--非所有者が自住する

​

​

—

​

​

​

209

建設と土地開発

​

 

677

​

​

 

1,086

住宅1-4戸

​

​

—

​

​

​

690

複数戸の住宅

​

​

—

​

​

​

692

商業ローン

​

 

496

​

​

 

16,879

融資総額

​

$

1,173

​

​

$

22,639

​

2022年9月30日と2021年12月31日までに償還された住宅不動産財産金額は#ドル0.8百万ドルとドル0.9それぞれ100万ドルですいくつありますか違います。2022年9月30日と2021年12月31日の償還停止過程において、住宅不動産を担保とした消費担保融資の記録投資を行う。

信用損失準備--ローン

融資信用損失準備は、米国会計基準326条に従って計算された資産推定値口座であり、この口座は、融資の償却コストに基づいて差し引かれ、回収すべき純額を列報する。調達金額は、管理層の現在予想されている融資信用損失の最適な推定値を表し、内部および外部源からの利用可能な情報を考慮して、これらの情報は、融資契約条項の入金能力の評価に関連し、適切な場合には予想される前金に基づいて調整される

信用損失の計算準備時には、多くのローンは似たような特徴とリスク状況によってプールに分類される。手当モデリングの目的で、我々の融資プールには、(I)商業不動産−所有者自住、(Ii)商業不動産−非所有者自住、(Iii)建築·土地開発、(Iv)商業融資、(V)農業融資、(Vi)住宅1-4世帯、(Vii)消費融資がある。我々は、各融資プールを定期的に再評価し、プール内の融資が類似した特徴とリスクプロファイルを有していることを確保し、さらに細分化する必要があるか否かを判断する。各融資プールについて、以下の入力の組み合わせを使用して、各ローンの予想信用損失を測定する：(I)違約確率、(Ii)自然欠陥確率、(Iii)違約損失、および(Iv)違約リスク開放。内部データは、必要に応じて同業者データによって補完されるが、置き換えられないのは、主にデフォルト入力の確率を決定するためである。現在のマクロ経済仮定に基づいて様々な池固有の投入を調整することができる。我々の手当モデルで用いられている重要なマクロ経済変数には，(I)退役軍人事務部の国内総生産，(Ii)退役軍人事務部住宅価格指数，(Iii)退役軍人事務部失業率がある

24

カタログ表

経営陣はリスク要因の準備モデル結果を定性的に調整したが，これらのリスク要因は我々の定量化モデリング過程では考慮されていなかったが，我々の融資プールにおける予想信用損失を評価する際には依然として相関していた。定性要素(“Q要素”)の調整は管理職が1つずつ追跡する肝心なリスク指標によって推進される

場合によっては、管理層は、ある融資が独特なリスク特徴を示していると判断する可能性があり、これらの特徴は、この融資を私たちの融資プールの他の融資と区別する。この場合、融資の予想信用損失を個別に評価し、集団評価から除外する

次の表は、上記の現在の予想信用損失(CECL)方法に基づいて計算された2022年9月30日と2021年12月31日までの融資組合せ別に細分化された融資信用損失準備の詳細を示している

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

商業広告

    

商業広告

    

​

​

    

​

​

    

​

​

    

​

​

    

家.家

    

​

​

    

​

​

    

​

​

    

​

​

​

​

不動産.不動産

​

不動産.不動産

​

​

​

建設

​

​

​

​

​

​

​

権益

​

​

​

​

​

​

​

​

 

​

​

​

所有者

​

非所有者

​

以下の点で保証する

​

土地があります

​

1~4家族

​

複数戸の住宅

​

1行の行

​

商業広告

​

消費者

​

PCD

​

 

​

2022年9月30日

​

占有率

​

占有率

​

農地.農地

​

発展する

​

住宅.住宅

​

住宅.住宅

​

信用.信用

​

貸し付け金

​

貸し付け金

​

貸し付け金

​

合計する

期待される信用損失をモデル化する

​

$

4,564

 

$

6,099

 

$

7

 

$

800

 

$

3,353

 

$

1,701

 

$

286

 

$

4,422

 

$

3,269

 

$

—

​

$

24,501

Q因子と他の質の調整

​

​

269

​

​

531

​

​

19

​

​

340

​

​

647

​

​

240

​

​

19

​

​

802

​

​

2

​

​

—

​

​

2,869

具体的な分配

​

 

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

2,453

​

​

44

​

​

2,089

​

 

4,586

合計する

​

$

4,833

​

$

6,630

​

$

26

​

$

1,140

​

$

4,000

​

$

1,941

​

$

305

​

$

7,677

​

$

3,315

​

$

2,089

​

$

31,956

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

商業広告

    

商業広告

    

​

​

    

​

​

    

​

​

    

​

​

    

家.家

    

​

​

    

​

​

    

​

​

    

​

​

​

​

不動産.不動産

​

不動産.不動産

​

​

​

建設

​

​

​

​

​

​

​

権益

​

​

​

​

​

​

​

​

 

​

​

​

所有者

​

非所有者

​

以下の点で保証する

​

土地があります

​

1~4家族

​

複数戸の住宅

​

1行の行

​

商業広告

​

消費者

​

PCD

​

 

​

2021年12月31日

​

占有率

​

占有率

​

農地.農地

​

発展する

​

住宅.住宅

​

住宅.住宅

​

信用.信用

​

貸し付け金

​

貸し付け金

​

貸し付け金

​

合計する

期待される信用損失をモデル化する

​

$

4,281

​

$

8,020

​

$

9

​

$

540

​

$

3,012

​

$

1,885

​

$

273

​

$

2,154

​

$

786

​

$

—

​

$

20,960

Q因子と他の質の調整

​

​

281

​

​

1,008

​

​

47

​

​

458

​

​

576

​

​

1,395

​

​

164

​

​

1,276

​

​

—

​

​

—

​

​

5,205

具体的な分配

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

658

​

 

1

​

 

2,281

​

 

2,940

合計する

​

$

4,562

​

$

9,028

​

$

56

​

$

998

​

$

3,588

​

$

3,280

​

$

437

​

$

4,088

​

$

787

​

$

2,281

​

$

29,105

​

違います。購買力平価ローンはすでに信用損失の準備を確認しており、このようなローンは小企業管理局が全額保証するからだ。

​

25

カタログ表

2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、融資種別別の信用損失準備活動の概要は以下の通り(千計)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

商業広告

商業広告

    

​

    

​

    

​

    

​

    

​

    

​

    

​

    

​

 

​

​

不動産.不動産

不動産.不動産

​

建設

​

​

​

​

家屋純価値

​

​

​

​

​

 

​

​

所有者

非所有者

以下の点で保証する

土地があります

1~4家族

複数戸の住宅

1行の行

商業広告

消費者

PCD

​

2022年9月30日までの3ヶ月

占有率

占有率

農地.農地

発展する

住宅.住宅

住宅.住宅

信用.信用

貸し付け金

貸し付け金

貸し付け金

合計する

信用損失準備：

​

  

​

  

​

  

​

  

​

  

​

  

​

  

​

  

​

  

​

  

​

  

期初残高

$

4,301

$

7,917

$

49

$

1,024

$

4,272

$

2,160

$

363

$

6,428

$

1,569

$

2,126

$

30,209

追討に備える

​

532

 

(1,287)

 

(23)

 

116

 

(273)

 

(219)

 

(59)

 

2,256

 

1,884

 

(37)

​

2,890

押し売りする

 

—

 

—

 

—

 

—

 

—

 

—

 

—

 

(1,007)

 

(146)

 

—

 

(1,153)

回復する

 

—

 

—

 

—

 

—

 

1

 

—

 

1

 

—

 

8

 

—

 

10

期末残高

$

4,833

$

6,630

$

26

$

1,140

$

4,000

$

1,941

$

305

$

7,677

$

3,315

$

2,089

$

31,956

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2021年9月30日までの3ヶ月

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

信用損失準備：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

期初残高

$

4,769

$

11,235

$

80

$

2,691

$

4,451

$

1,090

$

601

$

3,582

$

428

$

2,338

$

31,265

追討に備える

 

354

​

(863)

​

(22)

​

(1,295)

​

(44)

​

2,266

​

(100)

​

537

​

279

​

(27)

 

1,085

押し売りする

 

(7)

​

—

​

—

​

—

​

(383)

​

(1)

​

—

​

(1,528)

​

(53)

​

—

​

(1,972)

回復する

 

—

​

—

​

—

​

—

​

1

​

—

​

1

​

1

​

5

​

—

​

8

期末残高

$

5,116

$

10,372

$

58

$

1,396

$

4,025

$

3,355

$

502

$

2,592

$

659

$

2,311

$

30,386

​

2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、融資種別別の信用損失準備活動の概要は以下の通り(千計)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

商業広告

商業広告

    

​

    

​

    

​

    

​

    

​

    

​

    

​

    

​

 

​

​

不動産.不動産

不動産.不動産

​

建設

​

​

​

​

家屋純価値

​

​

​

​

​

 

​

​

所有者

非所有者

以下の点で保証する

土地があります

1~4家族

複数戸の住宅

1行の行

商業広告

消費者

PCD

​

2022年9月30日までの9ヶ月間

占有率

占有率

農地.農地

発展する

住宅.住宅

住宅.住宅

信用.信用

貸し付け金

貸し付け金

貸し付け金

合計する

信用損失準備：

​

  

​

  

​

  

​

  

​

  

​

  

​

  

​

  

​

  

​

  

​

  

期初残高

$

4,562

$

9,028

$

56

$

998

$

3,588

$

3,280

$

437

$

4,088

$

787

$

2,281

$

29,105

追討に備える

​

285

​

(2,900)

​

(30)

​

142

​

354

​

(1,339)

​

(120)

​

4,426

​

2,785

​

(192)

​

3,411

押し売りする

 

(14)

 

—

 

—

 

—

 

—

 

—

 

(14)

 

(1,007)

 

(277)

 

—

 

(1,312)

回復する

 

—

 

502

 

—

 

—

 

58

 

—

 

2

 

170

 

20

 

—

 

752

期末残高

$

4,833

$

6,630

$

26

$

1,140

$

4,000

$

1,941

$

305

$

7,677

$

3,315

$

2,089

$

31,956

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2021年9月30日までの9ヶ月間

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

信用損失準備：

 

  

 

  

 

  

 

  

 

  

 

  

 

  

 

  

 

  

 

  

 

  

期初残高

$

6,699

$

11,426

$

104

$

1,815

$

9,579

$

1,412

$

901

$

1,498

$

517

$

2,394

$

36,345

追討に備える

​

(1,407)

​

(1,054)

​

(46)

​

(419)

​

(5,182)

​

1,943

​

(400)

​

1,930

​

216

​

(83)

​

(4,502)

押し売りする

 

(176)

 

—

 

—

 

—

 

(383)

 

—

 

—

 

(1,602)

 

(107)

 

—

 

(2,268)

回復する

 

—

 

—

 

—

 

—

 

11

 

—

 

1

 

766

 

33

 

—

 

811

期末残高

$

5,116

$

10,372

$

58

$

1,396

$

4,025

$

3,355

$

502

$

2,592

$

659

$

2,311

$

30,386

​

一般に、商業ローンまたはその一部は、借り手に関する任意の既存の財務情報を分析することによって、借り手が無担保債務を償還する能力がないと判断し、短期的にはほとんど改善の見通しがなく、重大な実際の強化行動が必要ではないか、または担保債務の場合、私たちの担保に関する現在の情報を分析することにより、借り手が支払うべき金額が担保の計算現在の公正価値を超えていると判断した場合、商業ローンまたはその部分はログアウトされる。分割払いローンの損失は規制基準に従って確認されます。延滞累計が120日を超えた場合、他のすべての消費ローン損失が確認されるだろう。

​

26

カタログ表

次の表は、2022年9月30日と2021年12月31日までに、個人の予想信用損失と関連する具体的な分配を融資組み合わせ別に評価した融資(千単位)を示している

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2022年9月30日

    

2021年12月31日

​

​

貸し付け金

​

特定の

​

貸し付け金

​

特定の

​

​

てんびん(1)

​

分配する

​

てんびん(1)

​

分配する

商業不動産-所有者が自住する

​

$

2,800

​

$

—

​

$

3,291

​

$

—

商業不動産--非所有者が自住する

​

 

24,669

​

 

—

​

 

18,256

​

 

—

農地で保障する

​

​

625

​

​

—

​

​

681

​

​

—

建設と土地開発

​

 

—

​

 

—

​

 

4,575

​

 

—

住宅1-4戸

​

​

9,221

​

​

—

​

​

541

​

​

—

複数戸の住宅

​

​

1,017

​

​

—

​

​

5,378

​

​

—

家屋純資産信用限度額

​

​

72

​

​

—

​

​

—

​

​

—

商業ローン

​

 

4,982

​

 

2,453

​

 

3,688

​

 

658

消費ローン

​

​

55

​

​

44

​

​

7

​

​

1

非PCD融資総額

​

​

43,441

​

​

2,497

​

​

36,417

​

​

659

PCDローン

​

​

6,698

​

​

2,089

​

​

8,455

​

​

2,281

融資総額

​

$

50,139

​

$

4,586

​

$

44,872

​

$

2,940

(1)SBA保証も含めて$2.1百万ドルと$0.7それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日である。

​

5.公正価値

ASC 820は、公正価値レベルを確立し、これは、公正価値を計量する際に観察可能な投入を最大限に使用し、観察不可能な投入を最大限に減少させることを要求する。この基準は、公正な価値を測定するために使用することができる3つのレベルの投入を説明する

レベル1：測定日まで、エンティティがアクセスできるアクティブな市場で同じ資産または負債の見積もり(未調整)

レベル2：第1レベル価格以外の他の重要な観察可能な投入、例えば、同様の資産または負債のオファー、非アクティブな市場のオファー、または観察可能または観測可能な市場データによって確認される他の投入

レベル3：資産または負債の価格設定の際に市場参加者自身が使用する仮定に対する報告エンティティ自身の仮定を反映した重大な観察不可能な入力

以下に，公正価値で計測されたツールに用いられる推定方法の説明と，このようなツールの一般的な分類を推定レベルに基づいて説明する

常に基礎的に計量された資産と負債

売却可能な投資証券

活発な市場でオファーがあれば、投資証券は推定レベルの第1レベルに分類される。一級投資証券には高流動性国債と担保融資製品が含まれている。オファーされた市場価格がない場合は、価格設定モデル、類似した特徴を有する投資証券の見積もり、または割引キャッシュフローを使用して公正価値を推定する。二級投資証券はアメリカ機関証券、担保ローン支援証券、各州と政治支店の債務及びある会社、担保ローン債券とその他の証券を含む。活動が限られている場合や透明性が低い場合には

27

カタログ表

評価、投資証券は評価レベルの第3レベルに分類される。現在、博智のすべての売却可能な債務投資証券はすべて二級投資証券とみなされている。

販売待ちのローンを持つ

販売のためのローンを保有する公正価値は、計量日に主要市場で販売可能な価格を取得することによって決定され、公正価値レベルの第2レベルに分類される。公正価値は、このような証券取引業者のオファーを利用して恒常的なベースで決定される

​

派生ツール資産と負債

金利ロックコミットメント(IRLC”): 当社は，市場価格と顧客がロックした価格を比較し，成約時に徴収する費用や点数を増加させ，成約時に支払う手数料を減算し，融資の処理状況から銀行の推定余剰融資発行コストを減算することで，IRLCの価値を決定する.IRLCは推定階層構造の第3レベルに分類される.

最大の努力を尽くして長期ローン販売約束：ベストエフォート長期ローン販売約束は、評価階層構造の第2レベルに分類される。ベストエフォート長期ローン販売承諾は、担保ローンを二次市場に売却する際に実現される長期販売価格を決定した。最大の努力を尽くして長期ローン販売承諾は借り手が承諾した時に行われたローンである。これらのベストエフォートの長期ローン販売約束は、取引相手に約束された価格と、金利ロック約束または販売のための担保ローンを保有する現在の市場価格とを使用して推定される。

強制長期ローン販売約束：強制的長期ローン販売承諾の公正価値は関連する住宅ローンの公正価値及びそれなどの約束を行使する可能性によって決定される。Primisは観察可能な投入を使用しているため、ベストエフォートの強制的な融資販売約束は評価レベルの第2レベルに分類される。

これから発表される抵当ローンは証券取引を支援しますTBAの公正価値は、当社が計量日ペア取引時に発生する損益に基づいており、推定レベルの第2レベルに分類される。TBAは公正価値によって恒常的に提案されている

​

​

28

カタログ表

公正な価値に応じて日常的に計量される資産と負債の概要は以下のとおりである

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

公正価値計量使用

​

​

​

​

​

​

​

​

意味が重大である

​

 

​

​

​

​

​

​

見積もりはありますか

​

他にも

​

意味が重大である

​

​

​

​

​

活発な市場：

​

観察できるのは

​

見えない

​

​

合計は

​

同じ資産

​

入力量

​

入力量

(千ドル)

    

2022年9月30日

    

(レベル1)

    

(レベル2)

    

(レベル3)

資産：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

販売可能な証券

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

住宅政府支援の担保融資支援証券

​

$

106,279

​

$

—

​

$

106,279

​

$

—

国家と政治の区分の義務

​

 

28,755

​

 

—

​

 

28,755

​

 

—

会社証券

​

 

14,854

​

 

—

​

 

14,854

​

 

—

抵当融資債券

​

 

4,803

​

 

—

​

 

4,803

​

 

—

政府支援住宅担保融資債券

​

 

23,043

​

 

—

​

 

23,043

​

 

—

政府支持機関証券

​

 

14,685

​

 

—

​

 

14,685

​

 

—

機関商業担保融資支援証券

​

 

40,100

​

 

—

​

 

40,100

​

 

—

SBA集合証券

​

 

6,372

​

 

—

​

 

6,372

​

 

—

​

 

​

238,891

 

​

—

 

​

238,891

 

​

—

販売待ちのローンを持つ

​

​

13,388

​

 

—

​

 

13,388

​

 

—

派生資産

​

​

1,103

​

 

—

​

 

1,066

​

 

37

総資産

​

$

253,382

​

$

—

​

$

253,345

​

$

37

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

負債：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

派生負債

​

$

189

​

$

—

​

$

176

​

$

13

総負債

​

$

189

​

$

—

​

$

176

​

$

13

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

公正価値計量使用

​

​

​

​

​

​

​

​

意味が重大である

​

 

​

​

​

​

​

​

見積もりはありますか

​

他にも

​

意味が重大である

​

​

​

​

​

活発な市場：

​

観察できるのは

​

見えない

​

​

合計は

​

同じ資産

​

入力量

​

入力量

(千ドル)

    

2021年12月31日

    

(レベル1)

    

(レベル2)

    

(レベル3)

資産：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

販売可能な証券

 

​

  

 

​

  

 

​

  

 

​

  

住宅政府支援の担保融資支援証券

​

$

122,610

​

$

—

​

$

122,610

​

$

—

国家と政治の区分の義務

​

 

31,231

​

 

—

​

 

31,231

​

 

—

会社証券

​

 

13,685

​

 

—

​

 

13,685

​

 

—

抵当融資債券

​

 

5,010

​

 

—

​

 

5,010

​

 

—

政府支援住宅担保融資債券

​

 

19,807

​

 

—

​

 

19,807

​

 

—

政府支持機関証券

​

 

17,488

​

 

—

​

 

17,488

​

 

—

機関商業担保融資支援証券

​

 

52,667

​

 

—

​

 

52,667

​

 

—

SBA集合証券

​

 

8,834

​

 

—

​

 

8,834

​

 

—

総資産

​

$

271,332

​

$

—

​

$

271,332

​

$

—

​

​

29

カタログ表

以下の表に，重大観察不可能(第3級)投入(千計)を用いて公正価値で恒常的に計測された資産の補足情報を示す

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

9月30日までの3ヶ月間

​

9月30日までの9ヶ月間

​

​

2022

2021

​

​

2022

2021

派生資産：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

金利ロック約束

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

期初残高

$

24

​

$

—

​

$

—

​

$

—

あさって

​

—

​

​

—

​

​

14

​

​

—

収益を純収入に計上する

​

—

​

​

—

​

​

10

​

​

—

集まって落ち合う

​

13

​

​

—

​

​

13

​

​

—

期末残高

$

37

​

$

—

​

$

37

​

$

—

​

以下の表に，重大観察不可能(第3級)投入(千計)を用いた恒常的公正価値計測の負債の補足情報を示す

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

9月30日までの3ヶ月間

​

9月30日までの9ヶ月間

​

​

2022

2021

​

​

2022

2021

派生負債：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

金利ロック約束

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

期初残高

$

3

​

$

—

​

$

—

​

$

—

あさって

​

—

​

​

—

​

​

44

​

​

​

純収入に含まれる損失

​

—

​

​

—

​

​

(41)

​

​

—

集まって落ち合う

​

10

​

​

—

​

​

10

​

​

—

期末残高

$

13

​

$

—

​

$

13

​

$

—

​

非日常的なベースで計量された資産と負債

貸し付け金

私たちは非日常性に基づいて特定の金融資産を公正な価値で計量することを要求されるかもしれない。公正価値のこれらの調整は、通常、より低い剰余コストまたは公正価値会計を採用するか、または減価のために個別資産を減記することによるものである。

担保依存型融資は非日常的な基礎の上で公正な価値で計量し、単独で評価を行う。信用損失に関連する支出があれば、あるいは過去12ケ月以内にすでに記録台帳を記録した場合、このような担保依存ローンは公正な価値で計算されるとみなされる。担保価値は、推定された販売コストに基づいて、評価または他の第三者価値推定によって決定され、通常、5%和10%と、担保販売可能性に影響を与える可能性のある他の外部要因との非実質的な調整。推定販売コストの加重平均割引は6%.

販売待ち資産を保有する

保有販売資産の推定値は，第三者評価から推定された処分コストを差し引くものである。Primisは，特定の物件の公正価値を決定する際に，第三者評価と，不動産業者や銀行の不動産地，家具，設備の販売に参加する者による独立公正価値評価を考慮する.そのため，販売待ち資産を持つ推定値は重大な外部や内部判断の影響を受ける.Primisは定期的に販売すべき部屋、家具と設備を審査して、財産の公正価値から処分コストを引いてその記録帳簿価値以下に下がったかどうかを確定し、そして任意の相応の調整を記録する

30

カタログ表

他の所有不動産(“OREO”)

オレオは買収時に評価を行い、独立評価または評価から販売コストを差し引いた公正な価値記録である。場合によっては、評価価値は販売コストの正味の値である。販売コストは以下の範囲内となっている5%から102022年9月30日と2021年12月31日の担保価値のパーセンテージ。公正価値は、公正価値階層構造において第3レベルに分類される。オレオは四半期ごとに追加的な減価があるかどうかをさらに評価する。OREOの総金額は2022年9月30日と2021年12月31日までで$1.0百万ドルとドル1.2それぞれ100万ドルです

非日常的な基礎の上で公正な価値によって計量された資産の概要は以下の通りである

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

公正価値計量使用

​

​

​

​

​

​

​

​

意味が重大である

​

​

 

​

​

​

​

​

見積もりはありますか

​

他にも

​

意味が重大である

​

​

​

​

​

活発な市場：

​

観察できるのは

​

見えない

​

​

合計は

​

同じ資産

​

入力量

​

入力量

(千ドル)

    

2022年9月30日

    

(レベル1)

    

(レベル2)

    

(レベル3)

担保がローンに依存する

​

$

45,742

​

$

—

​

$

—

 

$

45,742

販売待ち資産を保有する

​

​

3,127

​

​

—

​

​

—

​

​

3,127

所有する他の不動産：

​

 

​

​

 

​

​

 

  

 

​

​

建設と土地開発

​

​

266

​

​

—

​

​

—

 

​

266

住宅1-4戸

​

 

775

​

 

—

​

 

—

 

​

775

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

公正価値計量使用

​

​

​

​

​

​

​

​

意味が重大である

​

​

​

​

​

​

​

​

見積もりはありますか

​

他にも

​

意味が重大である

​

​

​

​

​

活発な市場：

​

観察できるのは

​

見えない

​

​

合計は

​

同じ資産

​

入力量

​

入力量

(千ドル)

    

2021年12月31日

    

(レベル1)

    

(レベル2)

    

(レベル3)

担保がローンに依存する

​

$

44,331

​

$

—

​

$

—

 

$

44,331

所有する他の不動産：

​

 

​

​

 

​

​

 

  

 

​

​

建設と土地開発

​

 

266

​

 

—

​

 

—

 

​

266

住宅1-4戸

​

 

897

​

 

—

​

 

—

 

​

897

​

31

カタログ表

金融商品の公正価値

金融商品の帳簿価値、公正価値の推定、公正価値の階層レベル(先に定義した)は以下のようになる(千計)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2022年9月30日

​

2021年12月31日

​

    

公正価値

    

携帯する

    

公平である

    

携帯する

    

公平である

​

​

階層構造レベル

​

金額

​

価値がある

​

金額

​

価値がある

金融資産：

 

  

 

​

  

 

​

  

 

​

  

 

​

  

現金と現金等価物

 

レベル1

​

$

97,738

​

$

97,738

​

$

530,167

​

$

530,167

販売可能な証券

 

レベル2

​

 

238,891

​

 

238,891

​

 

271,332

​

 

271,332

満期まで持っている証券

 

レベル2

​

 

14,391

​

 

13,085

​

 

22,940

​

 

23,364

アメリカ連邦準備銀行と連邦住宅ローン銀行の株

 

レベル2

​

 

16,689

​

 

16,689

​

 

15,521

​

 

15,521

純ローン

 

レベル3

​

 

2,705,130

​

 

2,589,870

​

 

2,310,881

​

 

2,278,456

販売待ちのローンを持つ

 

レベル2

​

 

13,388

​

​

13,388

​

​

—

​

​

—

受取利息を計算する

 

レベル2

​

 

10,258

​

 

10,258

​

 

13,643

​

 

13,643

派生資産

 

レベル2およびレベル3

​

 

1,103

​

 

1,103

​

 

—

​

 

—

財務負債：

 

  

​

 

​

​

 

​

​

 

​

​

 

​

当座預金と当座預金

 

レベル2

​

$

1,325,058

​

$

1,325,058

​

$

1,380,020

​

$

1,380,020

通貨市場と貯蓄口座

 

レベル2

​

 

1,020,270

​

 

1,020,270

​

 

1,022,621

​

 

1,022,621

定期預金

 

レベル3

​

 

362,992

​

 

358,763

​

 

360,575

​

 

362,902

買い戻し契約に基づいて売られた証券

 

レベル1

​

 

9,886

​

 

9,886

​

 

9,962

​

 

9,962

連邦住宅金融局は進展しました

 

レベル1

​

 

125,000

​

 

125,000

​

 

100,000

​

 

100,000

二次債務

 

レベル2

​

 

9,769

​

 

9,076

​

 

9,731

​

 

10,367

高級付属手形

 

レベル2

​

 

85,472

​

 

84,022

​

 

85,297

​

 

91,141

支払利息

 

レベル2

​

 

1,369

​

 

1,369

​

 

1,864

​

 

1,864

派生負債

 

レベル2およびレベル3

​

 

189

​

 

189

​

 

—

​

 

—

​

帳簿金額は、現金および現金等価物(販売連邦基金を含む)、課税および支払利息、当座預金、貯蓄口座、通貨市場口座およびFHLB前払い、および買い戻しプロトコルに従って販売される証券の推定公正価値である

長期債務の公正な価値は似たような融資の現在の金利に基づいている。連邦準備銀行と連邦住宅担保融資機関株の帳簿価値は公正価値の合理的な見積もりであるこのような証券は販売が容易ではなく、額面に基づく最終回収可能性だからだ。表外プロジェクトの公正な価値は重要とは考えられない。純ローン、定期預金、二次債務と優先二次手形の公正価値は脱退価格概念を用いて計量される

6.レンタル証書

同社は経営契約に基づいてある家屋や設備をレンタルしている。賃貸使用権資産と関連負債を確認する際には、このような金額は、通常、私たちの賃貸契約に基づいて随時決定できるので、賃貸と非レンタル部分(例えば、税金、保険、公共地域維持コスト)を分けて計算します。2022年9月30日と2021年12月31日までの会社の経営リース負債総額は$6.0百万ドルとドル6.5それぞれ100万ドルと合計#ドルの使用権資産である5.5百万ドルとドル5.9100万ドルはそれぞれこの契約に関連しています経営賃貸負債と使用権資産は私たちの総合貸借対照表に反映されています。私たちは現在何の資金調達レンタルも持っていない。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、私たちの純運営賃貸コストは0.62022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、私たちの純運営賃貸コストは1.8百万ドルです。これらの純営業賃貸コストは私たちの総合損益表の占有費用に反映されています。

​

32

カタログ表

以下の表に、当社の運営リースに関するその他の情報を示します

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

現在までの9ヶ月間で

​

(百分率および期間データを除いて、千単位)

​

2022年9月30日

​

​

2021年9月30日

​

その他の情報：

​

​

​

​

​

​

​

​

加重-平均残余賃貸期間-レンタルを経営し、年単位で

​

​

4.5

​

​

​

4.5

​

加重平均割引率-レンタル経営

​

 

2.8

%

​

 

2.5

%

​

次の表は、残りの賃貸負債の満期日をまとめています

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

自分から

(千ドル)

​

2022年9月30日

満期のレンタル金：

​

​

​

2022年(残り)

​

$

578

2023

​

​

2,051

2024

​

​

1,151

2025

​

​

629

2026

​

​

571

その後…

​

 

1,553

賃貸支払総額

​

​

6,533

差し引く：推定利息

​

​

(489)

賃貸負債

​

$

6,044

​

     2022年9月30日までに会社は二つまだ開始されていない経営リースは、会社に追加の賃貸負債と使用権資産を発生させる

​

7.買い戻しおよびその他の借入契約に基づいて販売される証券

その他の借款には、連邦住宅担保ローン転換可能立て替え金、アトランタ連邦住宅担保ローン隔夜立て替え金、1年以内に満期になる連邦住宅担保ローン、購入した連邦基金、および買い戻し協定によって売却された1年以内に満期になる証券(“買い戻し”)が含まれ、これらはすべて顧客との保証取引である。買い戻し口座の2022年9月30日と2021年12月31日の残高は$9.9百万ドルとドル10.0それぞれ100万ドルです

2022年9月30日と2021年12月31日までに、償還可能機関証券、住宅政府支援の担保融資支援証券、担保融資債券を質抵当しており、帳簿価値は#ドルである16.6百万ドルとドル21.7隔夜買い戻し協議の担保と預金を必要とする顧客にそれぞれ配布する。

​

8.二次債務および優先二次手形

2017年には同社が10.32003年9月17日に発行された信託優先証券は，信託配給により総金額は約$である650百万ドルです。信託発行者は、売却信託優先証券で得られた金をすべて変動金利二次繰延可能利息債券に投資する。2022年9月30日と2021年12月31日まで10.3未返済の百万ドルの純額は約$です0.6何百万もの債券発行費用。これらの証券は四半期ごとに累積現金分配を支払い、年利率は可変で、四半期ごとにリセットして、同じです3か月ロンドン銀行の同業解体追加する2.95%です。2022年9月30日と2021年12月31日までの金利は6.48%和3.17%です。これらの証券保有者に支払われた配当金は利子支出として記録されており、所得税から控除されることができる

33

カタログ表

信託優先証券は、第1級資本に含めることができ、資本充足率の決定を監督するために、最高で可能である25組み入れられた1級資本の%です。2022年9月30日現在、すべての信託優先証券は一級資本資格を満たしている。

2017年1月20日、Primisは対ドル販売を完了しました27.02027年に満期になった固定金利から変動金利の高度二次債券まで。これらの手形の最初の利息は5.8752022年1月31日までの年利率；現在支払うべき利息年利率は3か月ロンドン銀行の同業解体そして一連の3.95%は、満期になるまで、または事前に償還します。2022年9月30日80この手形の中の%は二級資本の要求に適合している。

二零一七年に、当社はいくつかの機関投資家と二零一五年四月二十二日付の高級付属手形購入契約を締結した20.0元金総額は百万ドルである6.502025年に満期となった固定金利から変動金利二次債券までの割合は投資家に売却された。2021年2月1日、会社はこのすべての手形を償還した

2020年8月25日Primisはドルの販売を完了しました60.02030年に満期となる固定金利は、変動金利二次手形の100万ドルに達する。これらの手形の初期金利は5.40年利%は、2021年3月1日から半年ごとに延滞し、日付は毎年3月1日と9月1日。2025年9月1日から(この日を含む)、満期日または比較的早い償還日(“変動金利期”)を除いて、金利は季ごとに年利に等しい基準金利にリセットされ、3カ月期に保証隔夜融資金利プラスが期待される531変動金利期間の四半期ごとの利子期間の基点は、2025年12月1日から毎年3月1日、9月1日、9月1日、12月1日に季ごとに支払われる。上記の規定にもかかわらず、基準金利がゼロ未満であれば、基準金利はゼロとみなされる。2022年9月30日まで、これらのすべての手形は二級資本の要求を満たしている

​

2022年9月30日および2021年12月31日に、優先付属債券に関する余剰未償却債務発行コストを合わせて$とする1.5百万ドルとドル1.7それぞれ100万ドルです

​

9.株式報酬

“2017年度持分補償計画”(“2017年度計画”)最高限度額は750,000発行に供された株を保留する。2017年計画の目的は、従業員、非従業員取締役、コンサルタント、コンサルタントにより大きなインセンティブを提供することで、個人利益を会社(その子会社を含む)の長期財務成功および株主価値の増加に結びつけることで、会社のリスク管理やり方に適合し、会社の成功を促進することである。

2022年9月30日までの9ヶ月間の株式オプション活動の概要は以下の通り

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

​

    

​

​

    

重みをつける

    

 

​

​

​

​

​

重みをつける

​

平均値

​

骨材

​

​

​

​

平均値

​

残り

​

固有の

​

​

​

​

トレーニングをする

​

契約書

​

価値がある

​

​

株

​

値段

​

用語.用語

​

(単位：千)

未償還オプション，期初

 

283,800

​

$

10.98

 

2.2

​

$

1,153

期限が切れる

​

(13,500)

​

​

9.58

​

​

​

​

​

鍛えられた

 

(27,500)

​

​

—

 

​

 

​

  

未償還オプション、期末

 

242,800

​

$

11.15

 

1.5

​

$

238

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

期限終了時に行使できます

 

242,800

​

$

11.15

 

1.5

​

$

238

​

あったことがある違います。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の株式オプションに関する株式報酬支出。2022年9月30日から違います。株式オプションに関連した未確認の補償費用は何もない。

34

カタログ表

2022年限定株式奨励時間の概要は以下のとおりである

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

​

    

重みをつける

    

重みをつける

    

​

​

​

​

平均値

​

平均値

​

​

​

​

​

授与日

​

残り

​

​

​

​

​

公正価値

​

契約書

​

​

​

株

​

1株当たり

​

用語.用語

​

未帰属未発行制限株、期初

 

98,050

​

$

14.58

 

3.3

 

授与する

 

48,658

​

​

13.85

 

  

 

既得

 

(73,508)

​

​

14.04

 

  

 

未帰属発行制限株、期末

 

73,200

​

$

14.30

​

2.6

​

​

時間既得性制限株式報酬の株式ベース報酬支出の合計は$である0.12022年9月30日および2021年9月30日までの3ヶ月間の毎月百万元および1.0百万ドルとドル0.62022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月はそれぞれ100万ドル。2022年9月30日現在、限定的な株式奨励に関する未確認報酬支出は$0.8100万ドルで加重平均期間中に確認される予定です2.7何年もです。

2022年の業績に基づく限定的な株式単位(“単位”)の概要は以下の通り

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

​

    

​

重みをつける

    

重みをつける

​

​

​

​

​

平均値

​

平均値

​

​

​

​

​

授与日

​

残り

​

​

​

​

​

公正価値

​

契約書

​

​

株

​

​

1株当たり

​

用語.用語

職場に帰属していないが，期日はまだはっきりしていない

 

59,335

​

$

15.00

 

4.0

授与する

 

—

​

​

—

 

  

既得

 

—

​

​

—

 

  

没収される

 

—

​

​

—

 

​

未帰属単位未済，期末

 

59,335

​

$

15.00

 

3.3

​

2021年9月、当社は発表59,335譲渡不可単位は1対1で株式株式に変換することができ、2017年計画の規定に基づいて条件を満たす従業員を付与することができる

これらの設備はサービスと性能条件によって制限される。これらの単位は両方の条件に基づいて付与されている。業績条件の実現は，5年間業績期間(“業績期間”)終了時に，1)業績期間別に測定した会社調整後の1株当たり収益複合年間成長率，2)実現した業績要因により決定される。業績レベル間の支出は直線補間法に基づいて決定される。

2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月で、会社はこれらの単位が帰属しない可能性が高いため、これらの単位に関連する株式ベースの報酬支出は確認されていない。これらの単位の承認日の公正価値は15.00単位ごとです。これらの単位に関する潜在的未確認補償費用は#ドルである1.32022年9月30日は100万人。

​

​

​

35

カタログ表

10.支払いの引受およびまたは事項

表外リスクのある金融商品

Primisは、正常業務過程において表外リスクが存在する金融商品の一方であり、その顧客の融資ニーズを満たす。このような金融商品は信用、予備信用状、およびクレジットカード口座の保証を提供することを約束することを含む。これらのツールは、総合貸借対照表の確認金額を超える信用と融資リスク要因に関する。信用状はPrimisが発行した書面で条件付き承諾であり、顧客が第三者に義務を履行することを保証する。信用状の発行に係る信用リスクは，顧客への融資に係る信用リスクとほぼ同じである。私たちは総額$の未払い信用状を持っています12.3百万ドルとドル13.1それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日まで。

我々が直面している信用損失リスクは、当該金融商品の他方が信用状及び信用状に対する承諾を履行していない場合には、これらの金融商品の契約金額に基づいている。私たちが約束と条件付き債務をする時に使用する信用政策は、貸借対照表上のツールに対して私たちが使用しているのと同じだ。他の説明がない限り、私たちは信用リスクのある金融商品を支援するために担保や他の保証を必要としない。

信用損失準備−表外信用リスク

表外信用リスクの信用損失準備は負債口座であり、アメリカ会計基準第326条に従って計算し、私たちが信用契約義務を履行することによって信用リスクの契約期間内の予想信用損失に直面していることを代表する。もし私たちが義務を無条件に廃止する権利があれば、どんな手当も認めない。表外信用リスクは主に上記で詳述した未返済信用状と信用状の下で利用可能な金額を含む。リスク開放期間については，予想信用損失の推定は資金発生の可能性も考慮し，承諾や他の表外リスク開放の推定残存寿命内に資金獲得を期待する金額も考慮した。資金の可能性と期待額は歴史的使用率に基づいている。手当額は、引受契約期間内に供給されることが予想される引受金の予想信用損失に対する管理層の最適な推定数である。資金が得られると予想される金額に対して信用損失を推定する方法は、このような約束が資金を得たかのように、付記4--融資および信用損失準備中に記載された融資と同様の方法である。表外信用リスクの信用損失は、私たちの総合貸借対照表の他の負債に反映される準備ができている。

以下の表は表外信用開放口の信用損失準備活動を詳しく説明した

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

2022

    

2021

1月1日現在の残高

​

$

977

​

$

740

信用損失費用

​

 

403

​

 

859

6月30日までの残高

​

$

1,380

​

$

1,599

​

支払いを引き受ける

信用提供の承諾とは、契約に規定されているいかなる条件にも違反しない限り、顧客に融資を提供する協定である。約束は主に調整可能な金利ローンを対象としており、通常は3ヶ月に及ぶ固定満期日または他の終了条項があり、通常は費用を支払う必要がある。多くの引受金は完全に使用されていない場合に満期になる可能性があるため、引受総額は必ずしも将来の現金需要を代表するとは限らない。私たちは事例に基づいてすべての顧客の信頼性を評価する。

1元持っています35.42022年9月30日までに返済されていない融資約束は、これらのすべての約束が30年以内に満期になる

2022年9月30日と2021年12月31日までに、資金を提供していないクレジット限度額と未払いの建設融資資金の合計#ドルがあります495.5百万ドルとドル411.0それぞれ100万ドルです実は、私たちが資金を持っていないすべての信用限度額と支払われていない建設融資資金は変動金利だ。

36

カタログ表

Primisは投資のために契約書に署名しました$3.9百万ドルと$3.5それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日である。

​

11.1株当たり収益

以下は、基本1株当たり収益(EPS)と希釈後の1株当たり収益(EPS)計算の分母(千単位、1株当たりデータを除く)の台帳である

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

​

​

    

重みをつける

    

 

​

​

​

​

​

​

平均値

​

 

​

​

​

収入.収入

​

株

​

1株当たり

​

​

(分子)

​

(分母)

​

金額

2022年9月30日までの3ヶ月

 

​

  

 

  

 

​

  

持続的な運営の基本的な1株当たり収益

​

$

5,054

 

24,577

​

$

0.21

希釈性株式オプションと非既得性制限株の役割

​

 

—

 

111

​

 

(0.01)

持続的運営の希釈1株当たり収益

​

$

5,054

 

24,688

​

$

0.20

​

​

​

​

​

​

​

​

​

非持続的な運営による基本的な1株当たりの収益

​

$

—

 

24,577

​

$

0.00

希釈性株式オプションと非既得性制限株の役割

​

 

—

 

111

​

 

—

非連続運転による希釈1株当たり収益

​

$

—

 

24,688

​

$

0.00

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2021年9月30日までの3ヶ月

​

 

  

 

  

​

 

  

持続的な運営の基本的な1株当たり収益

​

$

6,211

 

24,474

​

$

0.25

希釈性株式オプションと非既得性制限株の役割

​

 

—

 

160

​

 

—

持続的運営の希釈1株当たり収益

​

$

6,211

 

24,634

​

$

0.25

​

​

 

​

 

  

​

 

  

非持続的な運営による基本的な1株当たりの収益

​

$

(2,272)

 

24,474

​

$

(0.09)

希釈性株式オプションと非既得性制限株の役割

​

 

—

 

160

​

 

—

非連続運転による希釈1株当たり収益

​

$

(2,272)

 

24,634

​

$

(0.09)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2022年9月30日までの9ヶ月間

​

 

  

 

  

​

 

  

持続的な運営の基本的な1株当たり収益

​

$

14,656

 

24,548

​

$

0.60

希釈性株式オプションと非既得性制限株の役割

​

 

—

 

126

​

 

(0.01)

持続的運営の希釈1株当たり収益

​

$

14,656

 

24,674

​

$

0.59

​

​

​

​

​

​

​

​

​

非連続運営からの基本的な1株当たり収益

​

$

—

 

24,548

​

$

0.00

希釈性株式オプションと非既得性制限株の役割

​

 

—

 

126

​

 

—

生産停止で希釈した1株当たりの収益

​

$

—

 

24,674

​

$

0.00

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2021年9月30日までの9ヶ月間

​

 

  

 

  

​

 

  

持続的な運営の基本的な1株当たり収益

​

$

23,366

 

24,425

​

$

0.96

希釈性株式オプションと非既得性制限株の役割

​

 

—

 

158

​

 

(0.01)

持続的運営の希釈1株当たり収益

​

$

23,366

 

24,583

​

$

0.95

​

​

​

​

​

​

​

​

​

非連続運営からの基本的な1株当たり収益

​

$

231

​

24,425

​

$

0.01

希釈性株式オプションと非既得性制限株の役割

​

 

—

​

158

​

 

—

生産停止で希釈した1株当たりの収益

​

$

231

​

24,583

​

$

0.01

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

“会社”ができた違います。9月30日、2022年、2021年まで、私たちは何の逆希釈選択も持っていない。

​

37

カタログ表

12.後続のイベント

2022年10月3日、Infinex Financial ServicesはAdvisor Groupによって現金とまたは価格のある混合方式で買収された。PrimisはInfinex金融サービス会社の投資家です。今回の買収の結果として，Primisは約1ドルの税引前収益を記録する予定である4.12022年第4四半期は100万だった

​

​

​

38

カタログ表

​

​

​

​

プロジェクト2−経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析

経営陣の討論と分析は読者がPrimisの財務状況と運営結果を理解し、評価するのに役立つ。本議論および分析は、本報告および2021年12月31日現在のForm 10-K年度報告書に含まれる連結財務諸表、付記および他の財務データとともに読まなければならない。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の運営結果は、いかなる他の時期にも得られる可能性のある結果を示すとは限らない。議論の重点は，2022年9月30日までの3カ月と9カ月と，2021年9月30日までの3カ月と9カ月の総合収益表である。連結貸借対照表については、2022年9月30日現在の残高と2021年12月31日現在の残高に重点を置く。本議論と分析は、“1995年個人証券訴訟改革法”の安全港条項の規定に適合し、その保護された“前向き陳述”と見なすことができる陳述を含む。前向き陳述の他の情報については、次節を参照されたい。

前向きに陳述する

このForm 10-Q四半期報告書に含まれる非歴史的事実陳述および財務的議論と分析は、1995年の個人証券訴訟改革法の安全港条項に基づいて行われた前向きな陳述である。展望性陳述は歴史的事実ではなく、私たちの業界の現在の予想、推定と予測、経営層の信念と経営陣に対するいくつかの仮定に基づいており、その中の多くの仮説は本質的に不確定であり、私たちのコントロールを超えている。したがって、このような前向きな陳述はいずれも将来の業績の保証ではなく、予測困難なリスク、仮説、不確実性の影響を受ける可能性があることを想起させます。これらの前向き陳述に反映される予想は、作成された日に合理的であると考えられるが、実際の結果は、前向き陳述において明示または示唆された結果とは大きく異なる可能性がある。“信じる”、“可能”、“予測”、“すべき”、“予想”、“考慮”、“推定”、“期待”、“計画”、“予測”、“継続”、“可能”、“可能”、“希望”、“可能”、“仮説”、“目標”、“求める”、“計画”、“努力”または類似語。あるいはこのような言葉の否定的な影響は、前向きな陳述を識別する。

展望的陳述はリスクおよび不確定要素に関連し、これらのリスクおよび不確定性は、私たちの実際の結果が、私たちが任意の前向き陳述で表現または示唆した未来の結果に対する予想と大きく異なる可能性がある。本Form 10-Q四半期報告に含まれるリスク要因と、2021年12月31日現在のForm 10-K年次報告で我々が先に開示したリスク要因を除いて、これらの差をもたらす可能性のある要因は、これらに限定されない

●将来の経済、商業と市場状況及び国内外の信用と金融市場中断の影響
●新冠肺炎の流行は、私たちの資産、業務、キャッシュフロー、財務状況、流動性、経営の見通しと結果に対する持続的な影響、信用損失の潜在的な増加、その他の一般的な競争、経済、政治、市場要素、私たちの業務、運営、定価、製品またはサービスに影響を与える要素を含む
●私たちは最近設立されたPanacea金融と人寿高級金融部門、新しいデジタル銀行とV 1 BEのサービス履行、最近買収したSeaTrustを含む様々な戦略と成長計画を実施することができます
●現在または将来の訴訟、規制審査または他の法律および/または規制行動の不利な結果；
●私たちの市場地域内のローカル経済の変化は、借主が彼らの条項に基づいてローンを返済する能力や関連担保の価値の変化を含む、私たちの顧客と彼らが利益のある取引を行う能力に悪影響を与えます
●金利、インフレ、融資需要、不動産価値や競争の変化、労働力不足、サプライチェーン中断、景気後退の脅威と株式資本市場の動揺
●利用可能な資金の変化は、コストの増加や流動資金の減少、そして私たちの運営および借金のキャッシュフローが私たちの短期流動資金需要を満たすのに十分であるかどうかをもたらします

39

カタログ表

●ポートフォリオにおける投資証券の信用品質および信用機関の格付けの悪化または格下げ；
●担保債券、機関担保融資支援証券、各州や政治部門の債務など、私たちの投資証券ポートフォリオに関する減価懸念とリスク
●現在または将来の買収に関連する営業権の発生および可能な減価、および私たちの経営業績に悪影響を及ぼす可能性のある短期的な影響；
●私たちの総ローン組合における私たちの資産中の信用リスクの増加と、新冠肺炎による金融影響、インフレ、景気後退懸念を含む、私たちの総ローングループにおけるビジネス、消費および/または不動産ローンの割合の大きな変化による経営リスクの増加
●私たちのローングループは不動産を担保にしたローンに集中しています
●私たちの建設と土地開発レベル商業不動産ローン
●インターネットベースのシステムやオンラインビジネスセキュリティの破壊を防ぐことができませんでした
●ローン早期返済額の変化及びローン組合せ価値への影響
●信用損失準備の設定と準備に基づいた仮定と推定失敗
●私たちは、より多くの支店を設立し、より多くの支店や銀行を買収することを含む、私たちの業務と運営を拡大し、発展させることができ、私たちはこれらの活動から節約したいコストと増加した収入を実現することができます
●立法、税収、会計、規制行動と改革の影響を含む米国金融システムへの政府の介入は、ドッド·フランクウォール街改革と消費者保護法(“ドッド·フランク法案”)、私たちの企業創業法案の開始、消費者金融保護局、連邦銀行当局が可決したバーゼルIII資本比率、2017年の減税と雇用法案、CARE法案、通貨と財政刺激反応によるインフレと金利上昇のリスクを含み、これは私たちの顧客、私たちの財務状況と運営結果に予期せぬ悪影響を与える可能性がある
●転換に関する不確実性ロンドン銀行の同業解体(“Libor“)；
●預金とローンの競争が激化し、金利や条項に悪影響を及ぼす
●重要な管理者の継続サービス
●潜在的な普通預金は利息口座を支払い、顧客を効果的に奪い合う
●私たちが担保償還権を失ったときに負う財産に関する潜在的な環境責任リスク
●資産レベルと資産構成の変化、それによる私たちの資本レベルと監督管理資本比率への影響
●取引の実施に関連する時間およびコスト、および予想される収益、収入の増加、または費用の節約を達成できない可能性があることを含む、現在または将来の合併および買収のリスク
●銀行機関に対する規制資本要求を向上させることは、私たちの業務拡大能力に悪影響を及ぼすか、あるいは私たちの業務収縮を招く可能性がある
●現在のウクライナ/ロシア紛争、テロ行為、流行病、または一般経済状態に影響を与える可能性のある他の悲劇的な事件を含む、天災または戦争または他の紛争
●会計政策、規則と慣例の変更及びそれによる応用或いは決定は、現行の予想信用損失(“CECL”)方法を採用する影響を含む
●ローン申請者、担保ローン仲介人、私たちの従業員の詐欺と不注意
●効率的な内部制御とプログラムを維持できなかった
●将来の課税収入が現在の推定を下回っている場合、将来の会社税率が現在の税率を下回っている場合、または当社の株式を売却して所得税の目的に利用できる純営業損失金額の制限を引き起こした場合、私たちの繰延税金資産はリスクを減少させる可能性がある
●私たちは労働力不足が悪化した結果を含む、合格した従業員の能力を吸引し、維持する
●本明細書の“リスク要因”の項目の下、および我々が“取引法”に基づいて米国証券取引委員会(“委員会”または“米国証券取引委員会”)に提出した任意の後続報告に記載されている他の要因およびリスク。

​

前向きな陳述は業績や結果の保証ではなく、経営陣のその後のいかなる日付までを代表する観点とみなされてはならない。展望的陳述は、展望的陳述に基づいた仮定または基礎的な陳述を含むことができる。私たちは私たちがこのような仮定や基礎を誠実に選択し、それらが合理的だと信じている。しかし、私たちは仮定や基礎がいつも実際の結果とはほとんど違うということを想起させます

40

カタログ表

仮定や基礎と実際の結果との間の違いは実質的である可能性がある。前向き声明を考慮する際には、本四半期報告書中のリスク要因および他の警告声明、および米国証券取引委員会に提出された定期報告および現在の報告書の中で、私たちの実際の結果と展望性声明に明示または示唆された結果とは異なる特定の要素をもたらす可能性があることを理解しなければならない。これらの記述は、本四半期の報告までの10−Qフォームの日付(または適用範囲内のより早い日付)のみを示す。法的要求が適用されない限り、私たちは新しい情報や未来の事件に基づいてこのような声明を公開的に更新する義務がない。

肝心な会計政策

私たちが従う会計と報告政策は、すべての実質的な面で米国が公認している会計原則と金融サービス業の一般的なやり方に適合している。米国で一般的に受け入れられている会計原則に基づいて財務諸表を作成することは、財務諸表と付記報告の額に影響を与えるために、管理層に推定と仮定を要求する。歴史的経験，現在の情報，他の関連と考えられる要因から推定しているが，実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある.

​

以下の場合、会計推定は、報告された財務結果に重要であると考えられる：(I)会計推定は、管理層が高度に不確実な事項を仮定することを要求し、(Ii)管理層が当期に会計推定の異なる推定を合理的に使用するか、または会計推定の合理的な変化が我々の財務諸表に大きな影響を与える可能性がある。

​

これらの政策は、経営陣のかなりの主観的判断と推定に関連するため、融資や表外信用リスクを含む金融商品の信用損失準備に関する会計政策が重要であると考えられている。融資について言えば、信用損失準備は、会計基準編纂(“ASC”)326に基づいて計算された償却資産推定口座であり、この口座は、融資の償却コストに基づいて差し引かれ、回収すべき純額を列記する。表外信用リスクの場合、信用損失準備は、米国会計基準第326条に従って計算された負債口座である。この準備金は私たちの総合貸借対照表で他の負債の構成要素として報告されている。手当の調整は私たちの損益表で他の費用の構成要素として報告されている

​

各予備金口座の金額は、管理層が現在予想されている金融商品の信用損失の最適な推定値を表し、ツール契約期間内の信用損失リスクを評価することに関する内部および外部源からの既存の情報を考慮する。関連する利用可能な情報は、歴史的信用損失経験、現在の状況、および合理的かつサポート可能な予測を含む。歴史信用損失経験は期待信用損失の推定に基礎を提供したが、歴史損失情報は現在のポートフォリオの特定のリスク特徴、環境条件或いはその他の関連要素の差異によって調整される可能性がある。経営陣はその最適な判断と入手可能な情報を利用しているが、私たちの手当口座の最終的な十分性は、私たちのポートフォリオの表現、経済、金利の変化、規制機関の資産分類に対する見方を含む、私たちがコントロールできない様々な要素に依存している。重要会計政策のその他の情報については、2021年表10-Kを参照されたい。

​

当面の経済環境

​

米国経済は2022年第3四半期に拡張し、実際の国内総生産は年率で2.6%増加した。米労働·統計局のデータによると、2022年9月の失業率は3.5%に戻った。疫病の頭から離れないと普遍的な経済影響は依然として存在し、サプライチェーンの蓄積、労働力不足と投入コストの増加を含み、インフレ状況の継続的なアップグレードを招く。しかも、ロシアとウクライナの間の持続的な軍事衝突はインフレ圧力を悪化させた。ある経済データは米国経済が軟調になり始めていることを示しているが、FRBはインフレ率を2%の長期水準に戻すことに非常に注目しているようだ。FRBは3月以降、計375ベーシスポイントの利上げを行い、40年以上経験したことのない利上げ速度となった。FRBは今年の最終会議で利上げを継続する見通しだが、経済データが疲弊し、金利が制限的な地域に入るのに伴い、FRBの2023年の行動は不透明だ。

​

​

41

カタログ表

概要

Primis Financial Corp.(“Primis”，“We”，“Us”，“Our”または“Company”)はPrimis Bank(“Primis Bank”または“Bank”)の銀行持ち株会社であり，Primis Bankはバージニア州フランチャイズ銀行であり，2005年4月14日に運営を開始した。Primis銀行は個人と中小企業に一連の金融サービスを提供する。Primis銀行は2022年9月30日まで、バージニア州とメリーランド州に32の全方位サービス支店を持ち、あるオンラインとモバイルアプリケーションを通じて顧客にサービスを提供している。バージニア州には三十軒の全方位サービスを提供する小売支店があり、メリーランド州には全方位サービスを提供する小売支店が二軒あります。同社はバージニア州マクレーンに本部を置き、バージニア州ウォーレントンとバージニア州グレン·エレンに行政事務所を設置している。我々は2022年第2四半期に6つの支店を統合し、2022年第3四半期に2つの支店を統合した。私たちの預金は連邦預金保険会社(“FDIC”)が保証し、最高適用限度額に達する

2022年4月28日、Primis銀行はノースカロライナ州社SeaTrust Mortgage Company(“SeaTrust”)100%の発行済み株式と発行済み株式を買収する最終合意に達した。Primis Bankは2022年5月31日，銀行，売り手およびSeaTrustの間で2022年4月28日に締結した株式購入プロトコル(“購入プロトコル”)に基づき，Community First Bank，Inc.(“売り手”)への買収(“買収”)SeaTrustの100%の株式発行を完了した.そのため，SeaTrustは2022年5月31日にPrimis銀行の完全子会社となった。買収完了後、本行は2022年6月1日にSeaTrustを“Primis Mortgage Company”に改称した。Primis Mortgage Companyは主にカロライナ州、フロリダ州、テネシー州の8つの事務所で担保ローンを発行している。“購入契約”によると、銀行は成約時に売主に合計700万ドルの現金購入価格を支払い、ある倉庫ローン手配に基づいてSeaTrustの1，930万ドルの債務を負担した。

​

金融のハイライト

●2022年9月30日までの3ヶ月間、継続経営の純収益は510万ドル、あるいは1株当たりの基本収益と希釈後の収益はそれぞれ0.21ドルと0.20ドルであったが、2021年9月30日までの3ヶ月間、継続運営純収益は620万ドル、あるいは1株当たりの基本収益と希釈後の収益は0.25ドルであった。2022年9月30日までの9カ月の純収益は合計1，470万ドル、あるいは1株当たりの基本収益と希釈後の収益はそれぞれ0.60ドルと0.59ドルであったのに対し、2021年9月30日までの9カ月の純収益は2340万ドル、あるいは1株当たりの基本収益と希釈後の収益はそれぞれ0.96ドルと0.95ドルであった
●2022年9月30日までの総資産は33.6億ドルで、2021年12月31日に比べて2%減少した。
●2022年9月30日現在、Paycheck Protection Program(PPP)残高を含まない融資総額は27.3億ドルで、2021年12月31日より4兆664億ドル増加し、21%増加した。
●2022年9月30日現在、総預金は27.1億ドルで、2021年12月31日より2%減少した。
●2022年9月30日現在、非定期預金は23.5億ドルに減少し、2021年12月31日より5730万ドル減少し、下げ幅は2%となった。
●預金組合は引き続き改善し、2022年9月30日現在、無利息小切手預金は6.873億ドルに達し、総預金の25.4%を占めている。
●2022年第3四半期の総収入は3300万ドルで、2021年第3四半期より29.4%増加した。
●2022年第3四半期の純利益差は3.57%で、2021年第3四半期の2.87%より大幅に上昇した。
●2022年9月30日まで、信用損失が総ローンに占める割合は1.17%であったが、2021年12月31日は1.24%であった。

​

​

42

カタログ表

行動の結果

純収入

3ヶ月の対比。 2022年9月30日までの3ヶ月間、継続的に運営されている純収益は510万ドル、あるいは1株当たりの基本収益と希釈後の収益はそれぞれ0.21ドルと0.20ドルであるのに対し、2021年9月30日までの3ヶ月の純収益は620万ドル、あるいは1株当たりの基本収益と希釈後の収益は0.25ドルである。2021年9月30日までの3カ月間と比較して、2022年9月30日までの3カ月間の純収入が19%低下したのは、主に今年度の非利息支出の増加によるものであり、主に第3四半期の支店閉鎖や合併に関する従業員報酬や福祉支出の増加と、第3四半期のPrimis Mortgage関連支出の増加によるものである。これらの減少は高い利息収入によって相殺される。同社の過去数四半期の融資増加とポートフォリオの改善は、利益率と純利息収入の積極的な変動の駆動力となってきた。

2022年9月30日までの3ヶ月間、非持続運営の純利益はゼロ、すなわち基本と希釈後の1株当たり収益はゼロであるが、2021年9月30日までの3ヶ月間、非持続運営の純損失は230万ドル、あるいは基本と希釈後の1株当たり収益は0.09ドルである。付記1--会計政策に記載されているように、非持続的なトラフィックの純収入の低下は、2021年のSTM取引の終了に関連している。

9ヶ月の対比です 2022年9月30日までの9ヶ月間、運営を継続した純収益は1470万ドル、あるいは1株当たりの基本収益と希釈後の収益はそれぞれ0.60ドルと0.59ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月の純収益は2340万ドル、あるいは1株当たりの基本収益と希釈後の収益はそれぞれ0.96ドルと0.95ドルだった。2021年9月30日までの9カ月間と比較して、2022年9月30日までの9カ月間の純収入が37%低下したのは、主に今年度の従業員報酬や福祉支出の増加による非利息支出の増加によるものである。純収入減少の原因はまた2022年の信用損失のための準備を含むが、2021年の信用損失はある程度回復した主に強力なローンの増加によるものだ

2022年9月30日までの9ヶ月間、非持続運営の純収入はゼロ、すなわち基本と希釈後の1株当たり収益はゼロであるが、2021年9月30日までの9ヶ月間、非持続運営の純収益は20万ドル、あるいは基本と希釈後の1株当たり収益は0.10ドルである

純利子収入

私たちの経営業績は主に私たちの純利息収入、すなわちローンや投資などの生息資産の利息と配当収入と預金や借金などの有利子負債の利息支出との差額に依存しています。

3ヶ月の対比。 2022年9月30日までの3カ月の純利息収入は2750万ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月の純利息収入は2320万ドルだった。Primisの純利益差は2022年9月30日までの3カ月間で3.57%だったが、2021年9月30日までの3カ月間の純利益差は2.87%だった。2021年と2020年のPPPローンの発行が純利息差に与える影響は大きい。2022年9月30日までの3カ月間、確認されたPPP費用の純収入はゼロだったが、2021年9月30日までの3カ月間、確認された純PPP費用収入は270万ドルで、2021年第3四半期より低下した。購買力平価ローンの影響を差し引くと、2022年9月30日までの3カ月間の純利息差は3.58%だったが、2021年9月30日までの3カ月間の純利息差は2.66%だった。2022年と2021年9月30日までの3カ月間の生息資産総収入はそれぞれ3260万ドルと2780万ドルであった。2022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月間の平均生息資産収益率はそれぞれ4.24%と3.44%であった。2022年9月30日までの3カ月間、平均利回り預金コストは9ベーシスポイントから0.64%上昇したが、2021年9月30日までの3カ月間の平均利回り預金コストは0.56%だった。2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間のローン利息と費用総額はそれぞれ3，050万ドルと2，620万ドル。2022年9月30日までの3カ月の平均融資は26.9億ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月の平均融資は22.9億ドルだった。同社の過去数四半期の融資増加とポートフォリオの改善は、利益率と純利息収入の積極的な変動の駆動力となってきた。

43

カタログ表

次の表は、有利子資産および有利子負債の平均残高、これらの資産および負債について稼いだ/支払う利息額、および示された期間の収益率/金利を詳細に説明する

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

平均貸借対照表と純利息

​

​

​

次の3か月までの分析

​

​

​

2022年9月30日

​

2021年9月30日

​

​

​

​

​

​

利子

​

​

​

​

​

​

利子

​

​

​

​

​

平均値

​

収入/収入

​

収益率/

​

平均値

​

収入/収入

​

収益率/

​

​

    

てんびん

    

費用.費用

    

料率率

    

てんびん

    

費用.費用

    

料率率

    

​

​

(千単位のドル額)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

資産

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

生息資産：

​

​

  

​

​

​

​

  

​

​

  

​

​

  

​

​

​

販売待ちのローンを持つ

​

$

21,199

​

$

263

​

4.92

%  

$

—

​

$

—

​

—

%  

繰延費用を差し引いたローン(1) (2)

​

​

2,669,605

​

​

30,260

​

4.50

%  

​

2,291,945

​

​

26,181

​

4.53

%  

投資証券

​

​

269,780

​

​

1,518

​

2.23

%  

​

229,906

​

​

1,083

​

1.87

%  

他の利益資産

​

​

90,268

​

​

555

​

2.44

%  

​

689,084

​

​

537

​

0.31

%  

利益資産総額

​

​

3,050,852

​

​

32,596

​

4.24

%  

​

3,210,935

​

​

27,801

​

3.44

%  

信用損失準備

​

​

(29,830)

​

​

​

​

​

​

​

(30,598)

​

​

​

​

​

​

抵当ローン付属会社への投資-保有して販売を待つ

​

​

—

​

​

​

​

​

​

​

12,621

​

​

​

​

​

​

非営利資産総額

​

​

264,185

​

​

​

​

​

​

​

260,714

​

​

​

​

​

​

総資産

​

$

3,285,207

​

​

​

​

​

​

$

3,453,672

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

負債と株主権益

​

​

  

​

​

  

​

​

​

​

  

​

​

  

​

​

​

利息負債：

​

​

  

​

​

  

​

​

​

​

  

​

​

  

​

​

​

NOWと他の普通口座

​

$

660,387

​

$

536

​

0.32

%  

$

920,203

​

$

1,062

​

0.46

%  

貨幣市場口座

​

​

803,860

​

​

1,667

​

0.82

%  

​

744,280

​

​

1,056

​

0.56

%  

貯蓄口座

​

​

219,167

​

​

141

​

0.26

%  

​

213,859

​

​

165

​

0.31

%  

定期預金

​

​

343,986

​

​

943

​

1.09

%  

​

380,233

​

​

877

​

0.92

%  

有利子預金総額

​

​

2,027,400

​

​

3,287

​

0.64

%  

​

2,258,575

​

​

3,160

​

0.56

%  

借金をする

​

​

166,621

​

​

1,859

​

4.43

%  

​

208,689

​

​

1,434

​

2.73

%  

利子負債総額

​

​

2,194,021

​

​

5,146

​

0.93

%  

​

2,467,264

​

​

4,594

​

0.74

%  

無利子負債：

​

​

  

​

​

  

​

​

​

​

  

​

​

  

​

​

​

当座預金

​

​

665,020

​

​

​

​

​

​

​

547,500

​

​

​

​

​

​

その他負債

​

​

23,832

​

​

​

​

​

​

​

28,699

​

​

​

​

​

​

総負債

​

​

2,882,873

​

​

​

​

​

​

​

3,043,463

​

​

​

​

​

​

株主権益

​

​

402,334

​

​

​

​

​

​

​

410,209

​

​

​

​

​

​

総負債と株主権益

​

$

3,285,207

​

​

​

​

​

​

$

3,453,672

​

​

​

​

​

​

純利子収入

​

​

​

​

$

27,450

​

​

​

​

​

​

$

23,207

​

​

​

利益が悪い

​

​

​

​

​

​

​

3.31

%  

​

​

​

​

​

​

2.70

%  

純利息差

​

​

​

​

​

​

​

3.57

%  

​

​

​

​

​

​

2.87

%  

​

(1)利息収入と融資収益率の計算には融資費用が含まれている。
(2)計算には平均未返済ローン金額のうち非課税ローンが含まれている。

​

9ヶ月の対比です 2022年9月30日までの9カ月間の純利息収入は7，490万ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月は7，000万ドルだった。Primisの純利益差は2022年9月30日までの9カ月間で3.29%だったが、2021年9月30日までの9カ月間の純利益差は3.02%だった。2021年と2020年のPPPローンの発行が純利息差に与える影響は大きい。2022年9月30日までの9カ月間で確認されたPPP費用の純収入は30万ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月は940万ドルで、2021年第3四半期より大幅に低下した。購買力平価ローンの影響を差し引くと、2022年9月30日までの9カ月間の純利益差は3.30%だったが、2021年9月30日までの9カ月間の純利益差は2.80%だった。2022年と2021年9月30日までの9カ月間の生息資産総収入はそれぞれ8740万ドルと8470万ドルであった。平均生息資産収益率は，2022年と2021年9月30日までの9カ月間でそれぞれ3.84%と3.65%であった。この成長は主に市場状況によって推進された。2022年9月30日までの9カ月間、平均有利子預金コストは12ベーシスポイントから0.51%低下したが、2021年9月30日までの9カ月間の平均有利子預金コストは0.63%だった。ローンの利息と費用

44

カタログ表

2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間で、それぞれ8160万ドル、8030万ドルだった。2022年9月30日までの9カ月の平均融資は25.2億ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月の平均融資は23.5億ドルだった。同社の過去数四半期の融資増加とポートフォリオの改善は、利益率と純利息収入の積極的な変動の駆動力となってきた。

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

平均貸借対照表と純利息

​

​

今年までの最初の9ヶ月の分析

​

​

2022年9月30日

​

2021年9月30日

​

​

​

​

​

​

利子

​

​

​

​

​

​

利子

​

​

​

​

​

平均値

​

収入/収入

​

収益率/

​

平均値

​

収入/収入

​

収益率/

​

​

    

てんびん

    

費用.費用

    

料率率

    

てんびん

    

費用.費用

    

料率率

    

​

​

(千単位のドル額)

資産

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

生息資産：

​

​

  

​

​

  

​

  

​

​

  

​

​

  

​

  

​

販売待ちのローンを持つ

​

$

9,456

​

$

356

​

5.03

%  

$

-

​

$

-

​

-

%  

繰延費用を差し引いたローン(1) (2)

​

​

2,514,587

​

​

81,281

​

4.32

%  

​

2,351,410

​

​

80,320

​

4.57

%  

投資証券

​

​

286,525

​

​

4,393

​

2.05

%  

​

213,128

​

​

3,198

​

2.01

%  

他の利益資産

​

​

237,299

​

​

1,409

​

0.79

%  

​

536,781

​

​

1,222

​

0.30

%  

利益資産総額

​

​

3,047,867

​

​

87,439

​

3.84

%  

​

3,101,319

​

​

84,740

​

3.65

%  

信用損失準備

​

​

(29,640)

​

​

​

​

​

​

​

(34,012)

​

​

​

​

​

​

担保ローン会社への投資-保有販売待ち

​

​

—

​

​

​

​

​

​

​

12,659

​

​

​

​

​

​

非営利資産総額

​

​

259,525

​

​

​

​

​

​

​

262,373

​

​

​

​

​

​

総資産

​

$

3,277,752

​

​

​

​

​

​

$

3,342,339

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

負債と株主権益

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

利息負債：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

NOWと他の普通口座

​

$

723,857

​

$

1,758

​

0.32

%  

$

854,360

​

$

3,178

​

0.50

%  

貨幣市場口座

​

​

808,013

​

​

3,464

​

0.57

%  

​

706,215

​

​

3,294

​

0.62

%  

貯蓄口座

​

​

222,032

​

​

432

​

0.26

%  

​

204,286

​

​

464

​

0.30

%  

定期預金

​

​

341,160

​

​

2,317

​

0.91

%  

​

418,161

​

​

3,429

​

1.10

%  

有利子預金総額

​

​

2,095,062

​

​

7,971

​

0.51

%  

​

2,183,022

​

​

10,365

​

0.63

%  

借金をする

​

​

148,549

​

​

4,558

​

4.10

%  

​

219,947

​

​

4,413

​

2.68

%  

利子負債総額

​

​

2,243,611

​

​

12,529

​

0.75

%  

​

2,402,969

​

​

14,778

​

0.82

%  

無利子負債：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

当座預金

​

​

602,872

​

​

​

​

​

​

​

514,318

​

​

​

​

​

​

その他負債

​

​

22,985

​

​

​

​

​

​

​

22,947

​

​

​

​

​

​

総負債

​

​

2,869,468

​

​

​

​

​

​

​

2,940,234

​

​

​

​

​

​

株主権益

​

​

408,284

​

​

​

​

​

​

​

402,105

​

​

​

​

​

​

総負債と株主権益

​

$

3,277,752

​

​

​

​

​

​

$

3,342,339

​

​

​

​

​

​

純利子収入

​

​

​

​

$

74,910

​

​

​

​

​

​

$

69,962

​

​

​

利益が悪い

​

​

​

​

​

​

​

3.09

%

​

​

​

​

​

​

2.83

%  

純利息差

​

​

​

​

​

​

​

3.29

%

​

​

​

​

​

​

3.02

%  

(1)利息収入と融資収益率の計算には融資費用が含まれている。
(2)計算には平均未返済ローン金額のうち非課税ローンが含まれている。

​

45

カタログ表

信用損失準備

信用損失準備は収益の当期計であり、目的はローン組合せの評価、現在の経済状況、融資性質と数量の変化、歴史ローン経験及びその他のローン回収可能性に影響する既知の内部と外部要素に基づいて、信用損失準備金をローン組合せ中の現在の予想損失の適切なレベルに調整することである。私たちの信用損失支出はローンのタイプによってローンの組み合わせを区分し、各部分にリスク要素を適用することによって計算される。リスク要因は，履歴損失データ，同業者データおよび応用管理層の判断を考慮して決定した。

同社は2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間にそれぞれ290万ドルと110万ドルの信用損失準備金を記録した。2022年9月30日までの9カ月間で、会社は340万ドルの信用損失準備金を記録したのに対し、主に強い融資増加により、2021年9月30日までの9ヶ月間の信用損失は450万ドルであった。2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、私たちの輸出総額はそれぞれ120万ドルと200万ドルで、2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、私たちの輸出総額はそれぞれ130万ドルと230万ドルだった。2022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月間で、毎月取り戻す資金総額は80万ドル

経営陣が検討し、分析した財務状況部分は、私たちの融資組合、期限を過ぎた融資、不良資産、信用損失の準備に関する情報を提供します。

​

非利子収入

次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月の非利息収入の主なカテゴリを示しています

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

次の3か月まで

​

​

九月三十日

(千ドル)

    

2022

    

2021

     

変わる

口座維持費と預金サービス料

​

$

1,525

​

$

1,509

 

$

16

銀行が自営生命保険収入

​

 

394

​

 

387

 

​

7

抵当ローン銀行収入

​

 

2,197

​

 

—

 

​

2,197

他にも

​

 

1,504

​

 

455

 

​

1,049

非利子収入総額

​

$

5,620

​

$

2,351

​

$

3,269

​

2022年9月30日までの3カ月間、非利息収入は139%増加して560万ドルに達したが、2021年9月30日までの3カ月間の非利息収入は240万ドルだった。非利子収入の増加は主に今年度220万ドルの担保融資銀行収入と関係がある。

次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の非利息収入の主なカテゴリを示しています

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

現在までの9ヶ月間で

​

​

九月三十日

(千ドル)

    

2022

    

2021

    

変わる

口座維持費と預金サービス料

​

$

4,318

​

$

4,759

 

$

(441)

銀行が自営生命保険収入

​

 

1,147

​

 

1,152

 

​

(5)

抵当ローン銀行収入

​

 

2,790

​

 

—

 

​

2,790

他にも

​

 

2,085

​

 

1,207

 

​

878

非利子収入総額

​

$

10,340

​

$

7,118

 

$

3,222

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

46

カタログ表

2022年9月30日までの9カ月間、非利息収入は45%増の1030万ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月間の非利息収入は710万ドルだった。非利息収入の増加は、主に2022年第2四半期のPrimis Mortgage買収に関する今年度の担保ローン銀行収入が280万ドル増加したことと、その他の非利息収入が90万ドル増加したことによるものであるが、口座メンテナンスと預金サービス料収入の40万ドル減少によって相殺され、これは主に費用の低下により新デビットカード契約収入が減少したためである

非利子支出

次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月の非利息支出の主なカテゴリを示しています

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

次の3か月まで

​

​

九月三十日

(千ドル)

    

2022

    

2021

    

変わる

賃金と福祉

​

$

12,594

​

$

9,032

​

$

3,562

入居費

​

 

1,402

​

 

1,552

​

 

(150)

家具と設備費用

​

 

1,455

​

 

971

​

 

484

岩心鉱物無形資産の償却

​

 

326

​

 

341

​

 

(15)

バージニア州フランチャイズ税支出

​

 

813

​

 

732

​

 

81

データ処理費用

​

 

1,528

​

 

1,003

​

 

525

電話代と通信費

​

 

342

​

 

415

​

 

(73)

銀行の家屋と設備の純損失

​

​

64

​

​

—

​

​

64

専門費

​

 

1,261

​

 

874

​

 

387

その他の運営費

​

 

3,976

​

 

1,640

​

 

2,336

非利子支出総額

​

$

23,761

​

$

16,560

​

$

7,201

​

2022年9月30日までの3カ月間の非利息支出は2380万ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月は1660万ドルだった。非利子支出が44%増加したのは、主に従業員数の増加と今年度の支店閉鎖や合併に関する福祉支出の増加により、従業員報酬が360万ドル増加したためである。2022年9月30日までの3ヶ月間の非利息支出の増加も、2022年のデータ処理支出の50万ドルの増加によるものであり、本年度の技術支出の増加が原因である。他の非利息支出増加の重要な駆動要素の一つは、第3四半期のPrimis Mortgageに関連した支出の増加だ。本四半期の他の運営費用増加の他の顕著な駆動要因は、デジタル銀行の導入およびV 1 BE採用活動に関連するより高いマーケティングおよび広告コスト、法的費用の増加、および詐欺に関連する費用の増加を計画することを含む。

​

47

カタログ表

次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の非利息支出の主なカテゴリを示しています

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

現在までの9ヶ月間で

​

​

九月三十日

(千ドル)

    

2022

    

2021

    

変わる

賃金と福祉

​

$

32,792

​

$

27,214

​

$

5,578

入居費

​

 

4,277

​

 

4,538

​

 

(261)

家具と設備費用

​

 

3,683

​

 

2,651

​

 

1,032

岩心鉱物無形資産の償却

​

 

1,008

​

 

1,023

​

 

(15)

バージニア州フランチャイズ税支出

​

 

2,440

​

 

2,166

​

 

274

データ処理費用

​

 

4,311

​

 

2,818

​

 

1,493

電話代と通信費

​

 

1,090

​

 

1,351

​

 

(261)

所有している他の不動産の純損

​

 

(59)

​

 

17

​

 

(76)

銀行の家屋と設備の純損失

​

​

684

​

​

—

​

​

684

専門費

​

 

3,182

​

 

3,099

​

 

83

その他の運営費

​

 

9,770

​

 

6,901

​

 

2,869

非利子支出総額

​

$

63,178

​

$

51,778

​

$

11,400

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2022年9月30日までの9カ月間の非利息支出は6320万ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月は5180万ドルだった。非利息支出が22%増加したのは、主に2022年第2四半期と第3四半期の従業員数の増加と、主に支店閉鎖と合併に関する福祉支出の増加により、従業員の給与が560万ドル増加したためだ。2022年9月30日までの9カ月間、非利息支出の増加も2022年のデータ処理支出の150万ドル増加に押されており、今年度の技術支出の増加が原因だ。2022年9月30日までの9カ月間で，入居率および家具·設備費用は2021年9月30日までの9カ月より80万ドル増加し，V 1 BE採用に関する設備費用の増加が原因である。2021年9月30日までの9カ月と比較して、2022年9月30日までの9カ月間の他の費用が増加しており、これは主に2022年第2四半期に発生した合併費用によって推進されている。本年度の他の運営支出の増加の他の顕著な駆動要因は、デジタル銀行の発売やV 1 BE採用活動に関連したより高いマーケティングおよび広告コスト、およびイニシアティブの法律および他の専門費用の増加を含む。

財務状況

貸借対照表の概要

総資産は2022年9月30日現在33.6億ドル、2021年12月31日現在、総資産は34億ドル。2022年9月30日までの現金と現金等価物の総額は9770万ドル、2021年12月31日現在の現金と現金等価物の総額は5.302億ドル。投資証券は2022年12月31日現在の2兆943億ドルから2022年9月30日現在の2兆533億ドルに減少した。融資総額は2021年12月31日の23.4億ドルから2022年9月30日の27.4億ドルに増加し、17%増となった。購買力平価ローンを含まず、未返済ローンは2021年12月31日以来4兆664億ドル増加し、21%増となった。2022年9月30日までの預金総額は27.1億ドルだったが、2021年12月31日には27.6億ドル、総株式はそれぞれ3.918億ドルと4.119億ドルだった

株主権益残高が2021年12月31日から2022年9月30日まで2860万ドル減少したのは、2022年に市場金利が大幅に上昇して会社が売却可能な証券組合せが時価調整を実現しなかった結果である。同社は満期や回収価値までこれらの証券を保有する必要があり、投資で何の損失も達成されないと予想される。

48

カタログ表

貸し付け金

2022年9月30日と2021年12月31日まで、融資総額はそれぞれ27.4億ドルと23.4億ドルだった。PPP融資総額は2022年9月30日現在で800万ドル、2021年12月31日現在、PPP融資総額は7700万ドル。購買力平価ローンを含まず、未返済ローンは2021年12月31日以来4兆664億ドル増加し、21%増となった

2022年9月30日まで、私たちのローンの大部分はバージニア州とメリーランド州の顧客に支給された。2021年12月31日現在、私たちのほとんどのローンはバージニア州とメリーランド州の顧客に支給されています。私たちはどの顧客や顧客グループにも依存していません。彼らの倒産は私たちの業務に実質的な悪影響を与えます。

​

2022年9月30日と2021年12月31日まで、ポートフォリオが保有する融資構成は以下の通り(千計)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2022年9月30日

​

2021年12月31日

​

​

    

金額

    

パーセント

    

金額

    

パーセント

    

不動産を担保にしたローン

 

​

  

 

  

 

​

  

 

  

 

商業不動産-所有者が自住する

​

$

436,354

 

15.9

%  

$

387,703

​

16.6

%  

商業不動産--非所有者が自住する

​

 

572,279

 

20.9

%  

 

588,000

​

25.1

%  

農地で保障する

​

 

7,514

 

0.3

%  

 

8,612

​

0.4

%  

建設と土地開発

​

 

138,297

 

5.1

%  

 

121,444

​

5.2

%  

住宅1-4戸

​

 

615,529

 

22.5

%  

 

547,560

​

23.4

%  

複数戸の住宅

​

 

137,253

 

5.0

%  

 

164,071

​

7.0

%  

家屋純資産信用限度額

​

 

65,852

 

2.4

%  

 

73,846

​

3.2

%  

不動産ローン総額

​

 

1,973,078

 

72.1

%  

 

1,891,236

 

80.8

%  

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

商業ローン

​

 

469,618

 

17.2

%  

​

301,980

​

12.9

%  

賃金保障計画ローン

​

​

8,014

​

0.3

%  

​

77,319

​

3.3

%  

消費ローン

​

 

279,678

 

10.2

%  

 

60,996

​

2.6

%  

非PCD融資総額

​

 

2,730,388

 

99.8

%  

 

2,331,531

 

99.6

%  

PCDローン

​

​

6,698

​

0.2

%  

​

8,455

​

0.4

%  

融資総額

​

$

2,737,086

​

100.0

%  

$

2,339,986

​

100.0

%  

​

​

 

​

 

​

​

 

​

 

  

​

​

​

49

カタログ表

以下の表は、ポートフォリオが保有する融資の契約期間範囲と、2022年9月30日までに期間ごとに固定金利および変動金利で発行される融資金額(千単位)を示しています

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

1年後

​

5年後

​

​

​

​

​

​

​

​

 

​

​

​

​

​

5年をかけて

​

15年かかりました

​

15年後

​

​

 

​

​

1年

​

据え置き

​

浮いている

​

据え置き

​

浮いている

​

据え置き

​

浮いている

​

​

 

​

    

あるいはそれ以下

    

料率率

    

料率率

    

料率率

    

料率率

    

料率率

    

料率率

    

合計する

不動産を担保にしたローン

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

商業不動産-所有者が自住する

​

$

26,079

​

$

100,627

​

$

52,709

​

$

81,521

​

$

92,809

​

$

3,682

​

$

78,927

​

$

436,354

商業不動産--非所有者が自住する

​

​

34,079

​

​

183,383

​

​

13,249

​

​

54,119

​

​

49,725

​

​

1,413

​

​

236,311

​

​

572,279

農地で保障する

​

​

2,349

​

​

1,883

​

​

—

​

​

552

​

​

1,253

​

​

—

​

​

1,477

​

​

7,514

建設と土地開発

​

​

99,938

​

​

19,013

​

​

13,297

​

​

37

​

​

3,685

​

​

693

​

​

1,634

​

​

138,297

住宅1-4戸

​

​

13,168

​

​

57,512

​

​

7,138

​

​

29,541

​

​

52,110

​

​

76,778

​

​

379,282

​

​

615,529

複数戸の住宅

​

​

8,043

​

​

56,797

​

​

17,726

​

​

7,240

​

​

19,315

​

​

—

​

​

28,132

​

​

137,253

家屋純資産信用限度額

​

​

10,289

​

​

1,192

​

​

13,560

​

​

—

​

​

5,811

​

​

—

​

​

35,000

​

​

65,852

不動産ローン総額

​

​

193,945

​

​

420,407

​

​

117,679

​

​

173,010

​

​

224,708

​

​

82,566

​

​

760,763

​

​

1,973,078

商業ローン

​

​

161,145

​

 

82,935

​

​

54,271

​

​

133,628

​

​

33,613

​

​

1,143

​

​

2,883

​

​

469,618

賃金保障計画ローン

​

​

1,285

​

​

6,729

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

8,014

消費ローン

​

​

2,588

​

​

138,402

​

​

17,253

​

​

81,271

​

​

37,639

​

​

2,520

​

​

5

​

​

279,678

非PCD融資総額

​

​

358,963

​

​

648,473

​

​

189,203

​

​

387,909

​

​

295,960

​

​

86,229

​

​

763,651

​

​

2,730,388

PCDローン

​

 

3,146

​

​

1,447

​

​

12

​

​

—

​

​

1,544

​

​

405

​

​

144

​

 

6,698

融資総額

​

$

362,109

​

$

649,920

​

$

189,215

​

$

387,909

​

$

297,504

​

$

86,634

​

$

763,795

​

$

2,737,086

​

資産の質

2022年第1四半期、第2四半期、第3四半期の資産品質は安定を維持しており、2022年第3四半期の分類残高が増加していることを指摘しているが、これは主に格付けが1つ引き下げられ、関係がよく保障されており、何の損失も生じないと予想されている。ワクチン接種率の向上に伴い、新冠肺炎はすでに新常態に入ったが、新冠肺炎及びその異なる変異体の残留効果、及び地政学的衝突による新しいリスク、インフレと不況の脅威は引き続き経済不安定と評価が著者らの資産品質に与える影響の不確定性を招く。ローンが90日を超えた時、私たちは一般的にローンを非課税状態にするつもりだ。借り手が融資契約の契約条項を満たすことができるかどうかがわからない場合には、融資も非課税状態にされる。ローンが非課税項目に分類された場合に受け取った現金支払いは、将来の入金に疑問がある限り元本の減少として記録される

私たちは不動産担保ローンの評価、特に不良ローンと潜在的な問題ローンに分類されたローンを維持する。評価が担保価値の減少を反映している場合、私たちは借り手の全体的な財務状況を評価して、減値が必要かどうか、またはその公正価値に減算する必要があるかどうかを決定する。担保償還権を失った場合、私たちが記録した融資投資または公正価値から私たちの推定売却コストの低い者はOREOを記録します。

私たちの融資組合での損失と延滞経験は2つの主要な要素によって制限されている：私たちの保証基準と組合せ管理のやり方。私たちのポートフォリオにおける損失と延滞が大幅に増加するかどうかは、融資を受けた不動産の価値と経済要素、例えば、私たちの市場地域全体の経済、金利上昇、歴史的高位インフレ、グローバルサプライチェーン問題、潜在的な景気後退にかかっている。

2021年12月31日と比較して、2022年9月30日末の計算備蓄(品質調整前)が増加しているのは、主に無担保融資残高の増加に加え、経済予測の悪化、特に住宅価格指数や州総生産要因にある。2022年9月30日現在、品質備蓄は2021年12月31日に申請した品質備蓄より230万ドル減少した。2022年第3四半期に観察された品質備蓄の減少は、年間モデル更新の一部として、品質備蓄フレームワークの閾値と重要なリスク指標の調整によるものである。

50

カタログ表

次の表は、2022年9月30日と2021年12月31日までの不良資産比較(単位：千)を示しています

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

九月三十日

​

十二月三十一日

​

​

​

2022

    

2021

    

非権責発生制ローン

​

$

36,851

​

$

15,029

​

90日間を超えたローンと受取利息

​

 

1,855

​

 

283

​

不良債権総額

​

 

38,706

​

 

15,312

​

所有している他の不動産

​

 

1,041

​

 

1,163

​

不良資産総額

​

$

39,747

​

$

16,475

​

​

​

​

​

​

​

​

​

問題債務再編

​

$

3,170

​

$

3,401

​

不良債権に含まれるSBA保証金額

​

$

2,573

​

$

1,388

​

​

​

​

​

​

​

​

​

信用損失が融資総額に占める割合

​

 

1.17

%  

 

1.24

%  

非計上融資のための信用損失の準備

​

 

86.72

%  

 

193.66

%  

不良債権信用損失準備

​

 

82.56

%  

 

190.09

%  

非課税プロジェクトが融資総額に及ぼす影響

​

 

1.35

%  

 

0.64

%  

小企業管理局保証融資を含まない不良資産が総資産に占める割合

​

 

1.11

%  

 

0.44

%  

​

2022年9月30日現在、オレオの価格は100万ドル、2021年12月31日の価格は120万ドル。この低下は主に2022年期間の不動産販売によって推進された。

2022年9月30日現在、非課税ローンは3690万ドル(SBA担保全額カバーの70万ドルローンを除く)であるのに対し、2021年12月31日は1500万ドル(SBA保証全額カバー110万ドルローンを除く)で145%増加している。これらの成長は、2022年第2四半期に批判され、その後、2022年第3四半期にさらに引き下げられ、非課税項目とされた関係によって大きく推進されている。協力関係における主な業務は，複数の補助生活施設である。最近の評価は完了され、現在は減値を必要としない。2022年9月30日と2021年12月31日現在、総資産に占める不良資産(SBA担保融資を除く)の割合はそれぞれ1.11%と0.44%である。

2022年9月30日現在、私たちの基準外融資総額は4730万ドルです。基準外の融資総額には小企業管理局230万ドルの保証が含まれている。2022年9月30日現在、融資総額は3540万ドルと特に言及されている。

2022年9月30日現在、14件のTDRローンがあり、金額は320万ドル。過去12カ月間、TDRは違約に修正されなかった。

我々は内部融資審査と融資委員会を有しており、両者とも継続的な監視を提供して、問題融資の問題を発見して解決している。融資損失準備は、融資収集可能性に影響を与えるすべての既知の関連する内部および外部要因を考慮した後に決定され、融資およびリース損失を信用損失を吸収推定するために必要なレベルに維持するために準備される。

投資証券

2022年9月30日現在、満期まで売却·保有可能な投資証券総額は2兆533億ドルで、2021年12月31日の2億943億ドルより14%低下した。

2022年9月30日現在、私たちのポートフォリオにおける投資証券は以下の通りです

●機関商業担保融資支援証券の金額は1.172億ドル
●社債1，490万ドル
●480万ドルの担保ローン債券
●政府保証の住宅担保債券は2，340万ドル
●1，470万ドルの償還可能機関証券；

51

カタログ表

●4010万ドルの商業担保ローン支援証券
●中小企業管理局は640万ドルの融資プール証券と
●3，180万ドルの市政債券は，課税同値収益率は2.58%であった。

​

次の表に示した日付までのポートフォリオの概要を示す。売却可能な投資証券は公正価値で報告され、満期まで保有する投資証券は償却コスト別報告(千単位)である。

​

​

​

​

​

​

​

​

​

九月三十日

​

十二月三十一日

​

    

2022

    

2021

販売可能な投資証券：

 

​

  

 

​

  

住宅政府支援の担保融資支援証券

​

$

106,279

​

$

122,610

国家と政治の区分の義務

​

 

28,755

​

 

31,231

会社証券

​

 

14,854

​

 

13,685

抵当融資債券

​

 

4,803

​

 

5,010

政府支援住宅担保融資債券

​

 

23,043

​

 

19,807

政府支持機関証券

​

 

14,685

​

 

17,488

機関商業担保融資支援証券

​

 

40,100

​

 

52,667

SBA集合証券

​

 

6,372

​

 

8,834

合計する

​

$

238,891

​

$

271,332

​

​

​

​

​

​

​

満期までの投資証券を持っています

​

 

  

​

 

  

住宅政府支援の担保融資支援証券

​

$

10,953

​

$

13,616

国家と政治の区分の義務

​

 

3,120

​

 

3,805

政府支援住宅担保融資債券

​

 

318

​

 

519

政府支持機関証券

​

 

—

​

 

5,000

合計する

​

$

14,391

​

$

22,940

​

2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、それぞれ信用損失に関する信用減価費用がないことを確認しました。

流動性と資金管理

私たちの流動性管理の目標は私たちが私たちの財政的義務を履行する能力があることを保障することだ。これらの義務には、必要または満期に応じて預金を支払うこと、満期になって借金を返済すること、およびその他の新たなビジネス機会に資金を提供する能力が含まれる。私たちは顧客預金口座、顧客預金、そして私たちのローンと投資の支払いを含む様々な出所から資金を得ています。もし私たちの核心預金レベルが不足して私たちの融資活動が十分な資金を提供していると思ったら、私たちはアトランタ連邦住宅ローン銀行からの借金、機関預金、販売可能な投資証券の売却を含む他の源から資金を得ることができます。また，両代理銀行と連邦基金の信用限度額を保持し，合意に基づいて売却された証券を利用して承認された証券取引業者から買い戻しと逆買い戻しプロトコルを利用して借金をしている

30日、60日、90日のキャッシュフロー予測と、1年と2年の予測を用意します。これらの予測には、金利リスク分析を準備するためのデータに基づくローン、投資証券、および預金に関する予想キャッシュフローが含まれる

2022年9月30日現在、我々は4.955億ドルの未到着信用限度額と未払いの建設融資資金を持っている。2022年9月30日現在、1年未満の預金満期額は2兆544億ドル。経営陣は、これらの約束された資金需要は、主に未使用および利用可能なFHLB信用限度額および他の正常な資金源によって満たすことができると予想している。

52

カタログ表

2022年9月30日まで、博智はいかなる既知の傾向、事件または不確実性が私たちの流動性に重大な影響を与えるか、または重大な影響を与える可能性があることを意識していない。Primisは2022年9月30日現在、重大な約束や資本支出の長期債務を持っていない。

​

資本資源

資本管理は現在と未来の運営を支援するための株式を提供することを含む。Primis Financial Corp.とその子会社銀行は連邦銀行機関が管理する各種監督資本要求の制約を受けている。最低資本金の要求を満たさなかったことは、規制機関が何らかの強制的な行動を起こす可能性があり--追加の裁量的な行動も含まれている可能性があり、これらの行動をとれば、私たちの財務諸表に直接的な実質的な影響を与える可能性がある。資本充足指針及び迅速是正措置監督管理構造(“PCA”)に基づいて、著者らは特定の資本指針に適合しなければならず、この指針は著者らの資産、負債及びいくつかの監督管理会計慣例に基づいて計算された表外項目の数量化指標に関連する。資本額と分類はまた、監督管理機関の構成要素、リスク重みとその他の要素に対する定性判断に依存する。2022年9月30日と2021年に、最新の規制通知は世銀をPCA規制枠組み下の資本充足に分類した。

監督管理は資本充足性を確保するために設立された数量化措置はPrimisが総資本と一級資本(例えば監督管理規定)と平均資産(定義)の最低金額と比率を維持することを要求する。経営陣は、2022年9月30日現在、博智は満たさなければならないすべての自己資本比率要求を満たしているとしている。

次の表はPrimis Financial Corp.とPrimis Bankが規定した最低と資本充足の規制基準期間中のレバー率とリスク加重資本比率を比較した

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

最低要求

​

​

​

​

​

​

 

​

​

以下の条件を満たす必要がある

​

​

​

​

​

​

 

​

​

資本

​

私たちは

​

実際の比率は

 

​

​

十分性

​

分類しています

​

九月三十日

​

十二月三十一日

​

​

    

目的は…

    

資本に余裕がある (1)

    

2022

    

2021

 

プリミス金融会社

 

  

 

  

 

  

 

  

​

レバレッジ率

 

4.00

%  

適用されない

 

10.11

%  

9.41

%  

普通株一級資本比率

 

4.50

%  

適用されない

 

11.17

%  

13.09

%  

一級リスク自己資本比率

 

6.00

%  

適用されない

 

11.53

%  

13.52

%  

リスクに基づく総資本比率

 

8.00

%  

適用されない

 

15.71

%  

18.52

%  

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

プリミス銀行

 

​

 

​

​

​

 

​

​

レバレッジ率

 

4.00

%  

5.00

%  

12.26

%  

11.14

%

普通株一級資本比率

 

7.00

%  

6.50

%  

14.08

%  

16.18

%

一級リスク自己資本比率

 

8.50

%  

8.00

%  

14.08

%  

16.18

%

リスクに基づく総資本比率

 

10.50

%  

10.00

%  

15.28

%  

17.43

%

(1)即時是正措置条項は銀行持株会社レベルには適用されない。

Primis Financial Corp.とPrimis Bankは規制機関が規定する最低資本金要求を満たすことを要求されている。銀行規制機関は、銀行機関に対する既存の資本要求を強化するための規制資本基準(“バーゼル合意III”)を承認した。バーゼルIII資本規則はPrimis Financial Corp.とPrimis Bankが(I)普通株一次資本とリスク加重資産の最低比率を少なくとも4.5%維持し、2.5%の“資本保存緩衝”、“Ii)一級資本とリスク加重資産の最低比率を少なくとも6.0%、資本保存緩衝を加え、(Iii)総資本とリスク加重資産の最低比率を少なくとも8.0%、資本保存緩衝、及び(Iv)最低レバレッジ率4.0%を加えることを要求する。最低資本要求を達成できなかったことは、監督管理機関が何らかの行動をとる可能性があり、これは連結財務諸表に直接実質的な影響を与える可能性がある。

“バーゼルプロトコルIII”の資本要求によると，Primis Financial Corp.とPrimis Bankの資本状況は良好である。Primis Bankの資本保護緩衝は2022年9月30日現在で7.28%であり，規制機関が分配に制限を加える可能性のある2.50%の最低要求を超えている。

53

カタログ表

Primis Bankの資本状況はPCA規制の枠組み下の資本状況と一致している。

​

プロジェクト3−市場リスクの定量的·定性的開示について−

私たちは主に預金や借金から得た資金を利息のあるローンや投資に投資する業務に従事しています。したがって、私たちの収益は、私たちの純利息収入、すなわちローンと他の投資の利息収入と預金と借金の利息支出との差額に大きく依存する。我々の利息負債が我々の生息資産と同時に再定価や満期を迎えていなければ，金利リスクと純利息収入の変動の影響を受ける。私たちの貸借対照委員会(“ALCO”)は定期的に会議を開き、金利に敏感な状況を検討し、金利リスクを監視·制限するための政策を策定しています。ALCOが制定した政策は私たちの取締役会によって検討され、承認される。我々は、受け入れられない信用や投資リスクを招くことなく、我々の純利息収入の管理を図る資産/負債管理政策を採用した。

私たちはシミュレーションモデルを使用して金利リスクを管理し、四半期金利感度を検討する。この方法は、一連の金利シナリオの下で、私たちの資本経済価値(“EVE”)の変化を推定するモデルを使用する。EVEは資産，負債，表外契約の期待キャッシュフローの現在値であり，融資プリペイド率，再投資率，預金減衰率の推定を含む仮定を採用している.

以下の表は、2022年9月30日および2021年12月31日までの収益率曲線の瞬時および持続的な平行移動(正400ベーシスポイントまたは負100ベーシスポイント、100ベーシスポイントを増分)による推定EVE変化によって測定される我々の金利リスクの分析に基づく。すべての変更は、私たちの資産/負債リスク管理政策ガイドラインに適合しています。

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

株式の経済価値感受性について

 

​

​

2022年9月30日まで

 

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

経済的価値があります

 

​

​

持分の経済価値について

​

株式の占める割合

 

金利の変化

​

​

​

​

$Change

​

変更率

​

合計する

​

権益

 

基点単位(金利ショック)

    

金額

    

基台から

    

基台から

    

資産

    

帳簿価値

 

​

​

(千単位のドル額)

 

Up 400

​

$

544,994

​

$

(39,192)

 

(6.71)

%  

15.99

%  

132.32

%

Up 300

​

 

555,689

​

 

(28,497)

 

(4.88)

%  

16.31

%  

134.91

%

Up 200

​

 

565,916

​

 

(18,270)

 

(3.13)

%  

16.61

%  

137.40

%

Up 100

​

 

581,379

​

 

(2,807)

 

(0.48)

%  

17.06

%  

141.15

%

基台

​

 

584,186

​

 

—

 

—

%  

17.14

%  

141.83

%

100を下げる

​

 

571,754

​

 

(12,432)

 

(2.13)

%  

16.78

%  

138.82

%

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

株式の経済価値感受性について

 

​

​

2021年12月31日まで

 

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

経済的価値があります

 

​

​

持分の経済価値について

​

株式の占める割合

 

金利の変化

​

​

​

​

$Change

​

変更率

​

合計する

​

権益

 

基点単位(金利ショック)

    

金額

    

基台から

    

基台から

    

資産

    

帳簿価値

 

​

​

(千単位のドル額)

 

Up 400

​

$

419,520

​

$

10,937

 

2.68

%  

12.31

%  

101.85

%

Up 300

​

 

419,238

​

 

10,655

 

2.61

%  

12.30

%  

101.79

%

Up 200

​

 

417,156

​

 

8,573

 

2.10

%  

12.24

%  

101.28

%

Up 100

​

 

418,107

​

 

9,524

 

2.33

%  

12.27

%  

101.51

%

基台

​

 

408,583

​

 

—

 

—

%  

11.99

%  

99.20

%

100を下げる

​

 

341,573

​

 

(67,010)

 

(16.40)

%  

10.02

%  

82.93

%

​

我々の金利感度も、一連の金利シナリオにおける純利息収入(NII)の変化の推定値を生成するモデルを用いて管理層によって監視される。NIIは相対金額によります

54

カタログ表

利息を発生させる資産及び有利子負債及びその稼いで又は支払う金利。この点で、このモデルは、2022年9月30日と2021年12月31日に存在する金利感受性資産と負債の組成が測定された期間内に一定のままであると仮定し、特定の資産および負債の満期期限や再定価にかかわらず、金利の特定の変化が収益率曲線に統一的に反映されると仮定する。すべての変更は、2022年9月30日および2021年12月31日のALMポリシーガイドの範囲内にある。

​

​

​

​

​

​

​

​

​

純利息収入感度

​

​

2022年9月30日まで

​

​

調整後純利息収入

金利の変化

​

​

​

​

$Change

基点単位(金利ショック)

    

金額

    

基台から

​

​

(千単位のドル額)

Up 400

​

$

112,650

​

$

(5,934)

Up 300

​

 

113,669

​

 

(4,915)

Up 200

​

 

114,678

​

 

(3,906)

Up 100

​

 

117,052

​

 

(1,532)

基台

​

 

118,584

​

 

—

100を下げる

​

 

118,037

​

 

(547)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

純利息収入感度

​

​

2021年12月31日まで

​

​

調整後純利息収入

金利の変化

​

​

​

​

$Change

基点単位(金利ショック)

    

金額

    

基台から

​

​

(千単位のドル額)

Up 400

​

$

88,531

​

$

2,341

Up 300

​

 

87,863

​

 

1,673

Up 200

​

 

87,127

​

 

937

Up 100

​

 

86,713

​

 

523

基台

​

 

86,190

​

 

—

100を下げる

​

 

82,670

​

 

(3,520)

​

上記の金利リスク計測に使用される方法にはいくつかの固有の欠陥がある。EVEとNII感受性の変化をシミュレートするには何らかの仮定が必要であり，これらの仮定は実際の収益率やコストの市場金利変化に対する反応方式を反映していない可能性がある。したがって，EVE表とNII表は特定の時点での金利リスクのオープンな指標を提供しているが，この測定は市場金利変化が我々の純価値やNIIに与える影響の正確な予測も提供しない。EVEとNIIの感受性を異なる仮説と手法を用いてモデル化した。

プロジェクト4--制御とプログラム

(A)開示制御およびプログラムの評価。本四半期報告Form 10-Qがカバーする期間が終了するまで、私たちの最高経営責任者と最高財務責任者を含む経営陣の監督と参加の下で、私たちは、トレデビル委員会後援組織委員会が発表した“内部統制-総合枠組み(2013)”で構築された枠組みを利用して、私たちの開示制御と手続き(1934年証券取引法下のルール13 a-15(E)および15 d-15(E)で定義されている)の設計と実行の有効性を評価した。この評価に基づき、これらの制御およびプログラムは、本四半期報告Form 10-Qがカバーする期間の終了時に有効であると結論した。

開示制御及び手続は、1934年の証券取引法に基づいて提出又は提出された報告書において、開示を要求する情報が蓄積され、我々の経営陣に伝達されることを確保するために、我々の経営陣に伝達されるものであり、開示要求に関する決定をタイムリーに行うために、我々の最高経営者及び最高財務官を含む。

55

カタログ表

(B)財務報告の内部統制の変化それは.Primis Mortgageの買収により、私たちは財務報告の内部統制(1934年の証券取引法下のルール13 a-15(F)および15 d-15(F)で定義されている)が、私たちの最近の財政四半期に大きな影響を与えたり、合理的に私たちの財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性がある変化を起こしています。今回の買収に関連するこれらの変化には、既存システムを統合するプログラムの実施や、コンプライアンスプロセスにおける彼らの新しい役割を反映するために、当社の会計·報告専門家の変更が含まれています。我々は、このような規模や複雑さの買収に固有のリスクを適切に管理するために、既存の制御措置を評価·強化し続けている。

第2部-その他の資料

プロジェクト1−法的訴訟

PrimisとPrimis Bankは時々原告と被告として本業の正常な業務に参与する過程で発生した各種のクレームと訴訟手続きを含み、雇用関連のクレーム、貸手責任クレーム、違約クレームと他の類似したローン関連のクレームを含む可能性がある。これらの問題の最終的な解決策はまだ決定されていないが、銀行管理層は、これらの問題が個別であっても全体的であっても、銀行の財務状況や経営結果に実質的な悪影響を与えないと信じている。2022年9月30日現在，未解決の訴訟手続がない，あるいは経営陣の知る限り，PrimisやPrimis Bankに対して重大なリスクの訴訟手続となっている。

プロジェクト1 A--リスク要因

同社は2021年12月31日までの年次報告Form 10−Kでリスク要因を開示した。説明された危険は私たちが直面している唯一の危険ではないかもしれない。私たちは現在、重大ではないと考えられている他のリスクおよび不確実性が、私たちの業務、財務状況、および/または経営業績に大きな悪影響を及ぼす可能性があることを知らないか、または現在認識していない

項目2−未登録持分証券販売及び収益の使用

適用されません。

第3項--高級証券違約

適用されません。

プロジェクト4−鉱山安全開示

適用されません。

第5項--その他の資料

適用されません。

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56

カタログ表

プロジェクト6--展示品

(A)展示品。

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証拠品番号：

    

説明する

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3.1

​

会社規約(Primis Financial Corp.(前身はSouthern National‘s)が2006年8月4日に提出したS-1表登録声明(登録番号333-136285)の添付ファイル3.1を引用して本明細書に組み込む)

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​

3.2

​

2005年1月31日会社定款修正書(2006年8月4日に提出されたPrimis Financial Corp.(前Southern National‘s)S-1表登録説明書(登録番号：第333-136285号)添付ファイル3.2を参照して本明細書に組み込む)

​

​

​

3.3

​

2006年4月13日会社定款修正書(2006年8月4日に提出されたPrimis Financial Corp.(前Southern National‘s)S-1表登録説明書(登録番号：第333-136285号)添付ファイル3.3を参照して本明細書に組み込む)

​

​

​

3.4

​

2021年3月31日の定款修正案(Primis Financial Corp.2021年3月31日に提出された8-Kフォームの現在の報告書の添付ファイル3.1を参照)

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​

​

3.5

​

改正と再改訂の定款(ここではPrimis Financial Corp.2021年3月31日に提出された8-K表の現在の報告書の添付ファイル3.2を引用)

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31.1*

​

2002年のサバンズ-オキシリー法第302条に基づいて最高経営責任者証明書が発行された。

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​

31.2*

​

2002年サバンズ·オキシリー法第302条に基づく首席財務官の認証.

​

​

​

32.1**

​

2002年サバンズ·オキシリー法第906条によると最高経営責任者と最高財務責任者を認証.

​

​

​

57

カタログ表

101

​

以下の資料はPrimis Financial Corp.2022年9月30日までの10-Q表四半期報告から来ており、フォーマットはイントラネットXBRL(拡張可能商業報告言語)：(I)総合貸借対照表(未監査)、(Ii)総合収益表と全面収益表(未監査)、(Iii)総合株主権益変動表(未監査)、(Iv)総合現金流動表(未監査)、及び(V)総合財務諸表付記(未監査)。

​

​

​

104

​

表紙対話データファイル(表紙XBRLタグは、イントラネットXBRL文書に埋め込まれている)。

+契約または補償計画またはスケジュールの管理

*本四半期レポートと共にForm 10-Q形式で提出

**この四半期のレポートは、表格10-Qの形式で提供されます

​

​

58

カタログ表

サイン

1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。

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​

​

​

​

    

プリミス金融会社

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​

(登録者)

​

​

​

​

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​

2022年11月9日

​

デニスJ·Zember Jr.

(日)

​

デニス·J·ザンブ

​

​

社長と最高経営責任者

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2022年11月9日

​

/s/Matthew Switzer

(日)

​

マシュー·スウェッツィ

​

​

常務副総裁兼首席財務官

​

​

​

​

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59