カタログ表
アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表
(マーク1)
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1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
本四半期末まで
あるいは…。
|
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1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
For the transition period from _____________________ to _______________________
手数料書類番号
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
|
(明またはその他の司法管轄権 会社や組織) |
(国際税務局雇用主身分証明書番号) |
(主にオフィスアドレスを実行)
(郵便番号)
(
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す。
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内に(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間内に)S−Tルール405規則に従って提出を要求した各対話データファイルを電子的に提出したかどうかを示す。
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
| 加速ファイルサーバ | 非加速ファイルサーバ | 規模の小さい報告会社 |
||
| 新興成長型会社 |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する。ガンギエイ
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)
はい、そうです
以下に2022年10月31日までの発行者が属する普通株種別の流通株数を示す。
| クラス名 |
株式数 卓越した |
| A類普通株、額面0.01ドル | |
| B類普通株、額面0.01ドル |
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
|
クラスごとのタイトル |
取引コード |
登録された各取引所の名称 |
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ラシュ企業株式有限公司そして付属会社
索引.索引
| 第1部財務情報 | ページ | ||
| 第1項。 | 財務諸表 | 3 | |
| 総合貸借対照表-2022年9月30日(監査なし)及び2021年12月31日 | 3 | ||
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総合損益表−2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月(監査なし) |
4 | ||
|
総合総合収益表−2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月(未監査) |
5 | ||
|
株主権益総合レポート--2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月(監査なし) |
6 | ||
|
総合キャッシュフロー表--2022年9月30日と2021年9月30日まで9ヶ月(監査なし) |
8 | ||
| 連結財務諸表付記(監査なし) | 9 | ||
| 第二項です。 |
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 |
16 | |
| 第三項です。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 30 | |
| 第四項です。 | 制御とプログラム | 30 | |
| 第2部：その他の情報 | |||
| 第1項。 | 法律訴訟 | 30 | |
| 第1 A項。 | リスク要因 | 31 | |
| 第二項です。 | 未登録株式証券販売と収益の使用 | 31 | |
| 第三項です。 | 高級証券違約 | 31 | |
| 第四項です。 | 炭鉱安全情報開示 | 31 | |
| 五番目です。 | その他の情報 | 31 | |
| 第六項です。 | 陳列品 | 32 | |
| サイン | 33 | ||
第1部財務情報
項目1.財務諸表
ラシュ企業株式有限公司そして付属会社
合併貸借対照表
(千単位で、株を除く)
|
九月三十日 |
十二月三十一日 |
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2022 |
2021 |
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(未監査) |
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資産 |
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| 流動資産： | ||||||||
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現金と現金等価物 |
$ | $ | ||||||
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売掛金純額 |
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在庫、純額 |
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前払い費用とその他 |
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|
流動資産総額 |
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財産と設備、純額 |
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|
経営的リース使用権資産純額 |
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|
商誉，純額 |
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その他の資産、純額 |
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|
総資産 |
$ | $ | ||||||
|
負債と株主権益 |
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| 流動負債： | ||||||||
|
仕入床平面図手形 |
$ | $ | ||||||
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融資リース債務の当期満期日 |
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賃貸債務の当面の期限を経営する |
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|
売掛金 |
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取引先預金 |
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|
費用を計算する |
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|
流動負債総額 |
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|
長期債務，当期債務を差し引く |
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|
融資リース債務は今期満期日を差し引く |
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|
経営性賃貸債務は，当面の満期日を差し引く |
||||||||
|
その他長期負債 |
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|
所得税を繰延し，純額 |
||||||||
| 株主権益： | ||||||||
|
優先株、額面$一株一株 |
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|
普通株、額面$一株一株 |
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|
追加実収資本 |
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|
在庫株、コストで計算します |
( |
) | ( |
) | ||||
|
利益を残す |
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|
その他の総合収益を累計する |
( |
) | ||||||
|
ダダルラシュ企業株式会社の株主権益 |
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|
非持株権益 |
– | |||||||
|
株主権益総額 |
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|
総負債と株主権益 |
$ | $ | ||||||
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
ラシュ企業株式有限公司そして付属会社
合併損益表
(千単位で、1株当たりを除く)
(未監査)
|
3か月まで 九月三十日 |
9か月で終わる 九月三十日 |
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2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
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| 収入.収入 | ||||||||||||||||
|
新旧商用車の販売 |
$ | $ |
$ |
$ | ||||||||||||
|
アフター製品とサービス販売 |
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レンタルとレンタル販売 |
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|
金融保険 |
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|
他にも |
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|
総収入 |
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| 製品販売コスト | ||||||||||||||||
|
新旧商用車の販売 |
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|
アフター製品とサービス販売 |
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|
レンタルとレンタル販売 |
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|
製品販売総コスト |
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|
毛利 |
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|
販売、一般、行政費用 |
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|
減価償却および償却費用 |
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|
資産売却の収益 |
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営業収入 |
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その他の収入 |
( |
) | ||||||||||||||
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利子支出，純額 |
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税引き前収入 |
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所得税支給 |
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|
純収入 |
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|
差し引く：非持株権益による純収入 |
– | – | ||||||||||||||
|
ラシュ企業の純収入です。 |
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| Rush Enterprise，Inc.普通株当たりの純収入： | ||||||||||||||||
|
基本的な情報 |
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|
薄めにする |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 加重平均流通株： | ||||||||||||||||
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基本的な情報 |
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|
薄めにする |
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|
発表された1株当たり普通配当金 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
ラシュ企業株式有限公司そして付属会社
総合総合収益表
(単位：千)
(未監査)
|
3か月まで 九月三十日 |
9か月で終わる 九月三十日 |
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2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
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|
純収入 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
|
その他総合収益(損失)、税引き後純額： |
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|
外貨換算 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
|
権益法会計に関する貨幣換算の再分類 |
– | – | ( |
) | – | |||||||||||
|
ラシュ企業株式会社のその他の全面収益(赤字)。 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
|
総合収益 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
|
差し引く：非持株権益による総合収益 |
– | – | ||||||||||||||
|
ラシュ企業の全面的な収入です |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
ラシュ企業株式有限公司そして付属会社
株主合併報告書’株権
(単位：千)
(未監査)
|
普通株 株 卓越した A類B類 |
$0.01 Par 価値がある |
その他の内容 支払い済み 資本 |
財務局 在庫品 |
保留する 収益.収益 |
積算 他にも 総合収益(赤字) |
合計する ラシュ企業株式有限公司 株主権益 |
非制御性 利子 |
合計する 株主権益 |
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|
バランス、2021年12月31日 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | $ | – | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||
|
株式オプションと株式奨励を行使する |
– | – | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
株式オプション、制限株および従業員株式購入計画に関する株式報酬 |
– | – | – | – | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||||||||
|
制限株式報酬の帰属 |
– | ( |
) | – | – | – | ( |
) | – | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||||||
|
従業員株購入計画による普通株の発行 |
– | – | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
普通株買い戻し |
( |
) | ( |
) | – | – | ( |
) | – | – | ( |
) | – | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||
|
A類普通株を配当する |
– | – | – | – | – | ( |
) |
|
– | ( |
) | – | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
|
配当B類普通株 |
– | – | – | – | – | ( |
) |
|
– | ( |
) | – | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
|
外貨換算調整 |
– | – | – | – | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||||||||
|
純収入 |
– | – | – | – | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||||||||
|
バランス、2022年3月31日 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | $ | – | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||
|
株式オプションと株式奨励を行使する |
– | – | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
株式オプション、制限株および従業員株式購入計画に関する株式報酬 |
– | – | – | – | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||||||||
|
制限株式報酬の帰属 |
– | – | – | ( |
) | – | – | – | ( |
) | – | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||||
|
普通株買い戻し |
( |
) | ( |
) | – | – | ( |
) | – | – | ( |
) | – | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||
|
A類普通株を配当する |
– | – | – | – | – | ( |
) |
|
– | ( |
) | – | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
|
配当B類普通株 |
– | – | – | – | – | ( |
) |
|
– | ( |
) | – | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
|
外貨換算調整 |
– | – | – | – | – | – | ( |
) | ( |
) | – | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||||
|
権益法に関する外貨換算の再分類 |
– | – | – | – | – | – | ( |
) | ( |
) | – | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||||
|
非持分権益 |
– | – | – | – | – | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||||
|
純収入 |
– | – | – | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
バランス、2022年6月30日 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||
|
株式オプションと株式奨励を行使する |
– | – | – | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
株式オプション、制限株および従業員株式購入計画に関する株式報酬 |
– | – | – | – | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||||||||
|
制限株式報酬の帰属 |
– | – | ( |
) | – | – | – | ( |
) | – | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||
|
従業員株購入計画による普通株の発行 |
– | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
普通株買い戻し |
( |
) | ( |
) | – | – | ( |
) | – | – | ( |
) | – | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||
|
A類普通株を配当する |
– | – | – | – | – | ( |
) |
|
– | ( |
) | – | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
|
配当B類普通株 |
– | – | – | – | – | ( |
) |
|
– | ( |
) | – | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
|
外貨換算調整 |
– | – | – | – | – | – | ( |
) | ( |
) | – | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||||
|
純収入 |
– | – | – | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
バランス、2022年9月30日 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||||
|
普通株 株 卓越した A類B類 |
$0.01 Par 価値がある |
その他の内容 支払い済み 資本 |
財務局 在庫品 |
保留する 収益.収益 |
積算 他にも 総合収益(赤字) |
合計する ラシュ企業株式有限公司 株主権益 |
非制御性 利子 |
合計する 株主権益 |
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|
バランス、2020年12月31日 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | $ | – | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||
|
株式オプションと株式奨励を行使する |
– | – | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
株式オプション、制限株および従業員株式購入計画に関する株式報酬 |
– | – | – | – | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||||||||
|
制限株式報酬の帰属 |
– | ( |
) | – | – | – | ( |
) | – | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||||||
|
従業員株購入計画による普通株の発行 |
– | – | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
普通株買い戻し |
( |
) | ( |
) | – | – | ( |
) | – | – | ( |
) | – | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||
|
A類普通株を配当する |
– | – | – | – | – | ( |
) |
|
– | ( |
) | – | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
|
配当B類普通株 |
– | – | – | – | – | ( |
) |
|
– | ( |
) | – | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
|
その他総合収益 |
– | – | – | – | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||||||||
|
純収入 |
– | – | – | – | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||||||||
|
バランス、2021年3月31日 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | $ | – | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||
|
株式オプションと株式奨励を行使する |
– | – | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
株式オプション、制限株および従業員株式購入計画に関する株式報酬 |
– | – | – | – | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||||||||
|
制限株式報酬の帰属 |
– | – | – | ( |
) | – | – | – | ( |
) | – | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||||
|
普通株買い戻し |
– | ( |
) | – | – | ( |
) | – | – | ( |
) | – | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
|
A類普通株を配当する |
– | – | – | – | – | ( |
) |
|
– | ( |
) | – | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
|
配当B類普通株 |
– | – | – | – | – | ( |
) |
|
– | ( |
) | – | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
|
その他総合収益 |
– | – | – | – | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||||||||
|
純収入 |
– | – | – | – | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||||||||
|
バランス、2021年6月30日 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | $ | – | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||
|
株式オプションと株式奨励を行使する |
– | – | – | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
株式オプション、制限株および従業員株式購入計画に関する株式報酬 |
– | – | – | – | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||||||||
|
制限株式報酬の帰属 |
– | – | ( |
) | – | – | – | ( |
) | – | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||
|
従業員株購入計画による普通株の発行 |
– | – | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
普通株買い戻し |
( |
) | ( |
) | – | – | ( |
) | – | – | ( |
) | – | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||
|
A類普通株を配当する |
– | – | – | – | – | ( |
) |
|
– | ( |
) | – | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
|
配当B類普通株 |
– | – | – | – | – | ( |
) |
|
– | ( |
) | – | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
|
その他総合収益 |
– | – | – | – | – | – | ( |
) | ( |
) | – | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||||
|
純収入 |
– | – | – | – | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||||||||
|
バランス、2021年9月30日 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | $ | – | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
ラシュ企業株式有限公司そして付属会社
統合現金フロー表
(単位：千)
(未監査)
|
9か月で終わる |
||||||||
|
九月三十日 |
||||||||
|
2022 |
2021 |
|||||||
| 経営活動のキャッシュフロー： | ||||||||
|
純収入 |
$ | $ | ||||||
| 純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する： | ||||||||
|
減価償却および償却 |
||||||||
|
財産と設備を売却する収益 |
( |
) | ( |
) | ||||
|
合弁企業取引から利益を得る |
( |
) | – | |||||
|
事業買収から利益を得る |
( |
) | – | |||||
|
株式オプションと従業員の株式購入に関する株式報酬費用 |
||||||||
|
繰延所得税割引 |
( |
) | ||||||
|
売掛金変動純額 |
( |
) | ||||||
|
在庫が変動して純額 |
( |
) | ||||||
|
前払い費用と他の費用の変化、純額 |
( |
) | ||||||
|
貿易勘定の変動に対処する |
||||||||
|
顧客預金の変動 |
( |
) | ||||||
|
計算すべき費用の変動 |
( |
) | ||||||
|
その他、純額 |
( |
) | ( |
) | ||||
|
経営活動が提供する現金純額 |
||||||||
| 投資活動によるキャッシュフロー： | ||||||||
|
財産と設備を購入する |
( |
) | ( |
) | ||||
|
財産と設備を売却して得た収益 |
||||||||
|
業務処置 |
– | |||||||
|
業務買収，現金買い入れ後の純額を差し引く |
( |
) | – | |||||
|
他にも |
( |
) | ( |
) | ||||
|
投資活動のための現金純額 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 資金調達活動のキャッシュフロー： | ||||||||
|
建築平面図支払手形上の引き出し(支払い)-非取引，純額 |
( |
) | ||||||
|
長期債務収益 |
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長期債務の元金支払い |
( |
) | ( |
) | ||||
|
融資リース債務の元金支払い |
( |
) | ( |
) | ||||
|
従業員株式オプション及び従業員株購入に関する株式取得金の発行 |
||||||||
|
配当金の株式純額決済に関する支払済み税 |
( |
) | ( |
) | ||||
|
現金配当の支払い |
( |
) | ( |
) | ||||
|
普通株を買い戻す |
( |
) | ( |
) | ||||
|
融資活動提供の現金純額 |
( |
) | ||||||
|
現金および現金等価物の純増加(減額) |
( |
) | ||||||
|
為替レートが現金に与える影響 |
( |
) | – | |||||
|
期初現金及び現金等価物 |
||||||||
|
期末現金と現金等価物 |
$ | $ | ||||||
| キャッシュフロー情報の追加開示： | ||||||||
|
期間内に支払われた現金： |
||||||||
|
利子 |
$ | $ | ||||||
|
所得税、返金された純額を差し引く |
$ | $ | ||||||
|
非現金投資と融資活動： |
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|
融資リースによって得られた資産 |
$ | $ | ||||||
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
ラシュ企業株式有限公司そして付属会社
連結財務諸表付記
(未監査)
1--合併原則と列報根拠
本文書に掲載されている中期総合財務諸表は、Rush Enterprise，Inc.及びその付属会社(総称して“当社”)が米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の規則及び規定に基づいて作成されており、監査を経ずに作成されている。添付されている中期総合財務諸表はすべて調整されており、当社経営陣は、当該等の財務諸表がその経営業績を公平に列記するために必要であると考えている。すべての調整は正常な再現性調整だ。一般的に受け入れられている会計原則に従って作成された財務諸表に一般的に含まれるいくつかの情報および脚注開示は、これらの規則および条例に従って簡素化または省略されている。これらの中期総合財務諸表を，会社の2021年12月31日年度までのForm 10−K年度報告書に含まれる総合財務諸表とその付記とともに読むことを提案した。中期的な業務結果は、必ずしも他の中期または財政年度全体の予想結果を代表するとは限らない。
最近の会計公告
2020年3月にFASBはASU 2020-04を発表しました為替レート改革(テーマ848)を参考にしてLIBORの使用による潜在的な財務報告負担をもはや使用することなく、予想される市場移行を軽減するための一時的なオプションの指導を提供する。新しいガイドラインは、2022年12月31日までにいくつかの基準を満たす場合に、米国公認会計原則を契約修正、ヘッジ会計、および参照為替レート改革の影響を受ける他の取引に適用するためのオプションの便宜的な計および例外を提供する。同社はこの基準がその財務状況、経営結果、関連開示に実質的な影響を与えないと予想している。
“新冠肺炎”のリスクと不確実性
2020年第2四半期の新冠肺炎疫病発生以来、業務状況はすでに著しい改善があったが、著者らの業界は引き続きサプライチェーン問題の影響を受け、これらの問題は通常新冠肺炎疫病に起因し、新商用車の生産と販売後の市場部品の供給に負の影響を与えた。同社は新冠肺炎疫病がその未来の業務と経営業績に与える影響を予測できず、原因は多くの不確定性を含み、新冠肺炎疫病の持続時間及び全世界の経済傾向に対する影響、及び商用車業界にサービスする各種のサプライチェーンを含む。
外貨取引
会社の外国子会社Rush Truck Centres of Canada Limited(“RTC Canada”)のビットコインは現地通貨です。RTCカナダ社の運営結果は四半期ごとの毎月の平均レートでドルに換算されています。RTCカナダ社の資産と負債は貸借対照表の日の有効為替レートでドルに換算されます。関連する換算調整は、当社の株主権益総合報告書の1つの単独構成要素として他の全面収益(損失)を累計計上する。
2-その他の資産
権益法投資
2019年2月25日、会社が買収した
2022年1月3日、コンミングス社の子会社が買収した
3--支払いの引受および事項
当社は時々正常な業務過程での運営のために訴訟を起こします。同社維持責任保険は、製品責任保険を含め、金額は経営陣が十分と考えている金額である。しかし、未加入又は部分保険のクレーム、又は賠償を受けることができないクレームは、会社の財務状況又は経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。同社は、2022年9月30日現在、個別または全体の未解決クレームや訴訟がなく、その財務状況や経営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性があるとしている。しかしながら、訴訟固有の不確実性のため、任意の特定のクレームまたは訴訟の解決が、そのようなクレームまたは訴訟が発生した会計中の会社の財務状況または経営結果に大きな悪影響を与えない保証はない。
4-1株当たり収益
以下の表は、基本1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益の計算方法(単位は千、1株当たり情報を含まない)を示している
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3か月まで 九月三十日 |
9か月で終わる 九月三十日 |
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2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
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| 分子： | ||||||||||||||||
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基本1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益の分子−普通株株主が得られる純収入 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 分母： | ||||||||||||||||
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基本1株当たり収益の分母である加重平均流通株 |
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希釈性証券の影響−従業員と役員株式オプションおよび制限株式奨励− |
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希釈後の1株当たり収益の分母−調整後の加重平均流通株と仮定株式交換− |
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基本的に1株当たりの収益 |
$ | $ |
$ |
$ | ||||||||||||
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希釈後の1株当たりの普通株収益と普通株等価物 |
$ | $ |
$ |
$ | ||||||||||||
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間に発行された普通株のオプションは、希釈後の1株当たり収益の計算には含まれておらず、逆希釈の影響は以下のようになるからである(千で計算)
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3か月まで 九月三十日 |
9か月で終わる 九月三十日 |
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2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
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加重平均逆希釈オプション |
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5-株式オプションおよび制限株式報酬
見積もりと費用情報
当社は“会計基準取りまとめ”(以下、“ASC”と略す)718-10に従って株式報酬を計算している補償する–株の報酬はここでは、従業員株式オプション、制限株式奨励、および従業員株購入計画に関連する従業員株購入を含む、推定公正価値に基づいて、会社員および取締役に支払われるすべての株式ベース報酬の報酬支出を計量および確認することが要求される。
ブラック·スコアーズオプション定価モデルで計算された従業員株式オプションの株式報酬支出は、販売、一般、行政費用に含まれ、#ドルである
2022年9月30日現在、同社は
6-金融商品および公正価値
当社は公正な価値に応じて一定の金融資産と負債を恒常的に計測しています。金融商品には主に現金、売掛金、売掛金、支払ビル平面図手形が含まれる。その短期的な性質や市場金利に近い変動金利が存在するため、当社の金融商品の帳簿価値は公正価値に近い。同社は、2022年9月30日と2021年12月31日までの金融商品の公正価値を推定する際に、何らかの方法と仮定を使用している。したがって，これらの項目の満期日が短いため，流動資産と流動負債の帳簿価値は公正価値に近い。
当社の長期債務の公正価値は二級市場指標に基づいている。同社の債務には見積もりがないため、残存満期日、可変金利、信用格付け、担保、流動性を含む各債務の特徴に基づいていると推定される。そこで、当社は、その長期債務の推定値計量投入が最低水準で当社が債務のような現在の市場金利と当社の現在の信用状況を代表していると結論した。このような債務の帳簿価値は公正な価値に近い。
7-市場情報の細分化
その会社は現在所有している報告可能な業務部門-トラック部門。トラック部門は、同社が米国とカナダオンタリオ州で経営している商用車ディーラーネットワークを含み、顧客の商用車需要に総合的なワンストップソースを提供し、新しいおよび中古商用車の小売、販売後市場部品、サービスおよび衝突防止センター施設、および新しいおよび中古の商用車購入、保険製品およびトラックレンタルおよびレンタルに融資を提供することを含む金融サービスを含む。商用車ディーラーは似たような経済的特徴を持っているため、単一の報告単位と考えられている。会社の首席運営決定者は、トラック部門に割り当てられた資源を決定し、その業績を評価する際に、そのディーラーにおける個別のディーラーや部門ではなく、トラック部門全体を考慮する。
同社は次のような収入を持っている他の経営部門です。これらの細分化された市場は、小売タイヤ会社、保険代理会社、および客牧場事業を含み、以下の他のすべてのコラムに含まれる。このような細分化市場は報告可能な細分化市場を決定するいかなる定量化閾値にも達していない。
各支部の会計政策は、主要会計政策の要約で述べたものと同じである。同社は所得税前収入に基づいて業績を評価しており、非常項目は含まれていない。
次の表には、2022年9月30日と2021年9月30日までの報告可能部門収入、持続運営部門収入または損失および部門資産のまとめ情報(千単位)：
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トラック.トラック 細分化市場 |
全部 他にも |
合計する |
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2022年9月30日までの3カ月 |
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外部顧客からの収入 |
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分部営業収入 |
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分部税前収益 |
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資産を細分化する |
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2022年9月30日までの9ヶ月間 |
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外部顧客からの収入 |
$ | $ | $ | |||||||||
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分部営業収入 |
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分部税前収益 |
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2021年9月30日までの3ヶ月間 |
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外部顧客からの収入 |
$ | $ | $ | |||||||||
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分部営業収入 |
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分部税前収益 |
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資産を細分化する |
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2021年9月30日までの9ヶ月間 |
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外部顧客からの収入 |
$ | $ | $ | |||||||||
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分部営業収入 |
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分部税前収益 |
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8-所得税
同社には未確認の所得税割引があり，総額は$である
同社は今後12カ月間確認されていない税収割引額に大きな変化はないと予想している。2022年9月30日現在、2018年12月31日までの納税年度は連邦税務機関の監査を受ける必要があり、2017年12月31日までの納税年度は国家税務機関の監査をまだ受けなければならない。
9-収入
同社の収入は主に顧客に完成品を販売することから来ている。これらの販売には，主に単一の納入要素が含まれており，このような販売の収入は，顧客が制御権を獲得したときに確認され，これは通常，完成品が顧客に納入されたときである.同社の主な収入源は，新たな中古商用車の販売，手配に関する商用車融資と保険契約，プロバイダ車整備サービスおよび販売業者車部品であることが決定された。顧客から徴収された製品販売に関連して政府当局に送金された税金は収入に含まれていない
次の表は、会社の2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の収入源別収入(賃貸と賃貸料収入を除く)(単位：千)をまとめています
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3か月まで 九月三十日 |
9か月で終わる 九月三十日 |
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2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
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商用車販売収入 |
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部品収入 |
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営業自動車修理サービス収入 |
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財政収入 |
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保険収入 |
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その他の収入 |
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合計する |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
その会社のすべての業績義務と関連収入は通常ある時点で顧客に移転します。2022年9月30日または2021年12月31日現在、会社の貸借対照表には重大な契約資産または契約負債は何もない。商用車販売，部品販売，商用車整備サービス，財務，その他の収入の大部分に関する収入はトラック部門に関係している。
10件のレンタル契約
レンタル者としての車両レンタル
同社は主に所有している商用車を顧客にレンタルしている至れり尽くせり何年もです。当社ではレンタルと非レンタル部分を分けておりません。非レンタル部分には一般的に商用車のメンテナンスと許可が含まれる。可変非レンタルコンポーネントは一般的にマイル数に基づいています。レンタル契約にはテナントがレンタル期間終了時に商用車を購入する選択権が含まれているものもある。
同社の政策は，顧客ごとの契約リース期間内に直線償却法を用いてリース·リース隊を減価償却することである。賃貸単位の減価償却は賃貸期間が満了するまで公正価値の剰余価値に近い。この政策は、当社が単位使用期間中に合理的な毛利を実現し、レンタル期間終了時に単位販売時にそれに応じた販売損益を発生させる。
販売型レンタルは当社がレンタルすべきと確認されました。テナントは対象資産に対する支配権を獲得し、会社はリース開始時に販売収入を確認する。2022年9月30日現在、販売型レンタルの売掛金は$
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月のレンタル·レンタル収入には、以下が含まれています(千単位)
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3か月まで 九月三十日 |
9か月で終わる 九月三十日 |
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2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
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最低賃貸料払い |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
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非レンタル払い |
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合計する |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
11-その他の全面収益の累計(赤字)
次の表には，他の総合収益(損失)を累積する構成要素(単位：千)：を示す
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2021年12月31日現在の残高 |
$ | |||
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外貨換算調整 |
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2022年3月31日現在の残高 |
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カナダRTC権益法に関する通貨換算再分類 |
( |
) | ||
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外貨換算調整 |
( |
) | ||
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2022年6月30日までの残高 |
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外貨換算調整 |
( |
) | ||
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2022年9月30日までの残高 |
$ | ( |
) |
当社の海外子会社カナダRTCのビットコインはその現地通貨です。カナダロイヤルタバコ社の経営業績はこの年度の毎月平均為替レートでドルに換算されています。RTCカナダ社の資産と負債は貸借対照表の日の有効為替レートでドルに換算されます。関連する換算調整は、他の全面赤字を累計した株主権益に単独で計上する。
当社はASC 830-30により、以前保有していたRTCカナダ株式投資に関する外貨換算調整を多数の株式を買収した純収益に再分類した外貨が重要です。
12-売掛金およびクレジット損失の準備
当社は回収予定の売掛金純額を列報するために信用損失準備を設立した。会計基準に基づいて第2016-13号を更新し、金融商品—クレジット損失(主題326)：金融商品の信用損失の計量そのため、当社は歴史経験、現在の状況及び合理的な予測に基づいて、報告日に持っている金融商品の予想信用損失を再計量しなければならない。
売掛金は主に商用車販売売掛金、メーカー売掛金、レンタル·リース売掛金、部品·サービス売掛金及びその他の貿易売掛金を含む。同社は違約確率、歴史損失率、老化と現在の経済状況に基づいて信用損失に備えている。会社が合理的な入金努力を尽くして入金の可能性が少ないと判断した場合、会社は口座残高を解約します。これらの解約は信用損失準備金から差し引かれた。
次の表は，信用損失準備の変化(単位：千)：
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てんびん 十二月三十一日 2021 |
以下の事項を準備する 9人組 現在までの月 九月三十日 2022 |
核販売 Vbl.反対、反対 手当をして 純額 回復する |
てんびん 九月三十日 2022 |
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商用車売掛金 |
$ | $ | $ | − | $ | |||||||||||
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メーカーの売掛金 |
( |
) | ||||||||||||||
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レンタル、部品、サービス受取 |
( |
) | ||||||||||||||
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その他売掛金 |
− | ( |
) | |||||||||||||
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合計する |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||
13-買収
2021年12月13日、会社は、アーカンソー州、カンザス州、ミズーリ州、テネシー州およびテキサス州の全方位サービス商用車ディーラーおよびIdelease特許経営権を含むSummit Truck Group、LLCおよびそのいくつかの子会社および付属会社(総称して“Summit”)の部分資産の買収を完了した。今回の買収にはピークのディーラーが含まれており、国際、IC Bus、Ideasease、五十鈴、その他の商用車メーカーを代表し、買収価格は約5ドルである
首脳会談で買収された調達価格の分配はまだ最後に決定されていない。同社は現在、買収時に存在する財産や設備、在庫、無形資産推定値に関するより多くの情報を得るためにSummitと協力している。経営陣は首脳会議に関する既存の情報に基づいて調達価格配分状況を記録した。
Summitの業務は買収日から添付されている総合財務諸表に計上される。予備購入価格は、購入日の資産と負債の公正な価値に応じて分配され、具体的には以下のようになる(千で計算)
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商誉 |
$ | |||
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フランチャイズ権 |
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在庫品 |
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不動産を含む財産と設備 |
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他にも |
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合計する |
$ |
2022年7月、会社は在庫の予備購入価格を#ドル調整した
2022年5月2日に会社は別の企業を完成させました
2022年5月2日現在、会社は少数株主に関連する非持株権益を構築している。公正な価値があります
予備購入価格は、購入日の資産と負債の公正な価値に応じて分配され、具体的には以下のようになる(千で計算)
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現金 |
$ | |||
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売掛金 |
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在庫品 |
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不動産を含む財産と設備 |
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仕入床平面図手形 |
( |
) | ||
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貿易応払い |
( |
) | ||
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取引先預金 |
( |
) | ||
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負債を計算すべきである |
( |
) | ||
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支払手形 |
( |
) | ||
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商誉 |
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他にも |
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カナダRTCの株式投資 |
( |
) | ||
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非持株権益 |
( |
) | ||
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権益法投資収益 |
( |
) | ||
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合計する |
$ |
買収価格の分配はまだ決まっていない.同社は現在、買収時に存在する財産や設備、在庫、無形資産推定値に関するより多くの情報を得るためにRTCカナダ社と協力している。経営陣は現在入手可能なカナダRTC情報に基づいて調達価格配分を記録している。ドルの営業権
2022年5月2日までに、当社の
項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
本表の10-Qに記載されているいくつかの陳述(または会社または会社に対するその他の陳述’他の報告書では時々米国を代表して、米国証券取引委員会(SEC)に提出された文書(“アメリカ証券取引委員会”)、プレスリリース、会議、ウェブサイト掲示またはその他)歴史的事実を構成しない陳述“前向きに陳述する”1995年“個人証券訴訟改革法”、改正された1933年“証券法”第27 A条の意味で(“証券法”)及び改正された1934年取引法第21 E条(““取引所法案””)にもかかわらず、このような宣言は具体的には示されていない。前向き陳述には会社に関する陳述が含まれている’会社の財務状況、業務戦略、将来の経営の管理計画及び目標、並びに新冠肺炎が我々の業務及び財務結果に及ぼす影響を示す声明を発表する。これらの前向きな陳述は、会社がその信念に基づいて未来の事件と傾向に対する最適な判断を反映している’S経営陣および会社が行っている仮説と現在入手可能な情報’管理しています言葉の使用“五月” “そうでしょう” “続けて、” “計画は、” “潜在力は” “予想した” “信じています” “推定すると、” “望みをかける”そして“意向”会社またはその子会社または会社管理職に関連する同様の重要な言葉またはフレーズは、前向き陳述を識別することを目的としているが、そのような陳述を識別する唯一の手段ではない。展望性陳述はわが社の現在の未来事件に対する見方を反映し、リスクと不確定要素の影響を受け、これらのリスクと不確定要素は実際の結果がこのような陳述中の結果と大きく異なることを招く可能性がある。1 A項を読んでください“リスク要因”会社では’2021年12月31日までの年次Form 10−K年度報告は，その中のいくつかのリスクを検討するためである。他の未知または予測不可能な要因もまた、将来の結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。同社は本10-Q表までの日の予想が合理的であると信じているが、これらの予想が正しいことが証明される保証はない。会社は、証券法がそうすることを要求しない限り、いかなる展望的陳述も更新または修正するつもりはなく、会社は、新しい情報、未来の事件、または他の理由でも、前向きな陳述のいかなる改正も公開する義務はない。
以下のコメントは、会社の連結財務諸表と本四半期報告書10-Q表の他の部分に含まれる付記と併せて読まなければなりません。
会社の届出書類における常用商標に関する説明
ピーター·ビルト®ピータービルト自動車の登録商標です。Paccar®PACCAR，Inc.PacLeaseの登録商標である®PACCARレンタル会社の登録商標です。ナビ星®航星国際会社の登録商標です。国際的に®NAVSTAR国際運送会社の登録商標はIDEADEASE社の登録商標でIDEADEASE of North America，Inc.Blue Birdです®ブルーバード投資会社の登録商標です。ICバスバー®IC Bus，LLCの登録商標です。日野®いすゞ日野自動車有限公司の登録商標です®いすゞ自動車株式会社の登録商標です。フォード®フォード自動車の登録商標です。康明斯®コンミングス社の登録商標です。本報告には他社の他の商標名または商標が含まれています。私たちがこのような商品名や商標を使用することは、そのような会社といかなる裏書きや関係があることを暗示してはならない
一般情報
ラシュ企業会社は1965年にテキサス州に設立され、報告可能な部門トラック部門で構成され、その子会社を通じて業務を展開している。私たちの主な事務所はテキサス州新ブランフェルス郵便番号：78130、Suite 500、IH 35 Southです。
私たちは全方位サービスを提供する商用車と関連サービスの総合小売業者です。トラック部分には、“Rush Truck Center”という名前で運営されている商用車ディーラーネットワークが含まれています。ラシュトラックセンターではピータービルト、国際、日野、フォード、いすゞ、IC Bus、ブルーバード製の商用車を主に販売しています。私たちの戦略位置にあるRushトラックセンターネットワークを通じて、私たちは私たちの商用車の顧客にワンストップサービスを提供して、新車と中古車の小売、販売後の市場部品販売、サービスと修理施設、融資、レンタルとレンタルと保険製品を含みます。
私たちのRushトラックセンターは主にアメリカとカナダオンタリオ州の交通が忙しい地域にあります。1966年にピータービルト大型トラックディーラーとして運営を開始して以来、私たちはすでに23州で125を超えるフランチャイズトラックセンターを経営しています。2019年、私たちはカナダのエンティティRush Truck Centres of Canada Limited(“RTC Canada”)の50%の株式を購入し、2022年5月2日にRTC Canadaの追加30%の株式を購入し、私たちの株式を80%に増加させた。RTCカナダ社は現在オンタリオ州に15の国際ディーラー地点を所有し、運営している。追加の30%を買収する前に、私たちは権益会計方法を使ってRTC Canadaの株式を計算した。現在，RTCカナダ社の経営実績は，2022年5月2日現在の総合経営表，全面収益表，総合貸借対照表，商用車単位販売データに総合的に存在している
私たちの業務戦略には、私たちの商用車ディーラーネットワークを通じて商用車業界に解決策を提供することが含まれています。新·中古商用車の販売·レンタルのほか、コンミングスの合弁企業とサービス、部品·衝突修理、金融サービス、車両改装、CNG燃料システム、自動車遠隔情報処理製品を提供することにより、顧客のニーズに応える総合的な方法を提供する。私たちは引き続き私たちの業務戦略を実施し、顧客の忠誠度を強化し、私たちのRushトラックセンターを発展させ続けることで、私たちの製品供給を引き続き発展させ、新しい場所を戦略的に買収し、既存の運営エリアに新しいディーラーを開設することで、私たちのディーラーネットワークを拡大し、私たちの顧客により良いサービスを提供することができるようにするつもりです。
新冠肺炎疫病及び中国企業への影響
2020年第2四半期の新冠肺炎疫病発生以来、業務状況はすでに著しい改善があったが、著者らの業界は引き続きサプライチェーン問題の影響を受け、これらの問題は通常新冠肺炎疫病に起因すると考えられ、これらの問題は新商用車の生産と販売後の市場部品の供給に負の影響を与えている。
展望
商用車業界データと予測サービスプロバイダーA.C.T.Research Co.，LLC(A.C.T.Researchと略称する)は現在、2022年にアメリカの8種類の新小売トラックの販売台数は258，600台に達し、2021年より13.7%増加すると予測している。2022年までに、アメリカでの新型8級トラック販売台数の市場シェアは6.2%~6.5%になると予想しています。この市場シェア率は2022年に約16，000から16，700台の新しい8級トラックの販売につながるだろう。私たちは2022年第4四半期にカナダで約200台の新しい8級トラックを追加販売する予定だ。
新たな米国4-7級小売業者の車販売では、A.C.T.Researchは2022年の販売台数を230，975台と予測しており、2021年より7.5%低下している。2022年までに、米国の新型4~7級商用車販売における市場シェアは4.5%~4.8%になると予想している。この市場シェア率は2022年に約10，500から11，000台の新たな4級~7級商用車の販売につながるだろう。私たちは2022年第4四半期にカナダで約60台の新しい5~7級商用車を追加販売する予定だ。
我々は2022年に約1，800台の軽自動車と約6，800から7，200台の中古商用車を販売する予定だ。2021年と比較して、2022年の賃貸と賃貸収入は28%から32%増加すると予想される。
2021年と比べて、2022年には私たちのアフター製品とサービス収入は28%から33%増加すると信じています。
これらの新商用車販売の予測は，我々が代表するメーカーから商用車を獲得する能力に依存し，これらの予測は，メーカー割当て決定やメーカー生産に影響を与えるサプライチェーン問題の負の影響を受ける可能性がある.また、私たちはインフレと金利上昇を監視し続けており、これは私たちが支持する様々な業界の消費者支出や資本支出にマイナスの影響を与える可能性がある。
上記の新商用車販売、レンタルとレンタル収入および販売後の製品とサービス収入のすべての予測には、2021年12月13日に買収した販売店と販売先が含まれており、当時私たちはピークトラックグループ、有限責任会社とそのいくつかの子会社と付属会社(総称して“ピーク”)の一部資産の買収を完了した。また，上記の新商用車販売，リース·リース収入および販売後製品·サービス収入のすべての予測にはRTCカナダ社が含まれている。
重要な会計政策と試算
私たちの財務状況と経営結果の討論と分析は私たちの総合財務諸表に基づいています。これらの報告書はアメリカ公認会計原則に基づいて作成されています。これらの連結財務諸表を作成する際には、連結財務諸表日報告の資産および負債額および報告期間内に報告された収入および費用に影響を与える推定および仮定を行う必要がある。実際の結果がこのような推定と変わらないという保証はない。以下の会計政策は、我々が連結財務諸表を作成する際に使用するより重要な判断と見積もりに影響を与えると考えられる。
棚卸しをする
在庫はコストまたは現金化可能な純価値の中で低いものに記載します。コストは新旧商用車在庫の具体的な決定およびタイヤ，部品，部品の先進先出し法によって決定される。私たちの在庫の市場価値は通常時間の経過とともに低下するため、備蓄は歴史的損失経験と市場傾向に基づいて構築されている。これらの準備金は販売コストに計上され、私たちの手元在庫の帳簿価値を低下させた。コストが現金化可能な純価値から合理的な利益率を引くと予想される場合、支出を計上しなければならない。
購入価格分配、無形資産と商業権
企業合併と資産買収の購入価格配分は、それぞれの公正な価値に基づいて買収された識別可能な有形および無形資産および負担された負債に購入価格を分配するために会計推定および判断を使用することを要求する。私たちは買収された総資産の公正価値が実際に識別可能な資産か似た識別可能な資産のセットに集中しているのかを決定する。そうである場合、単一資産または1組の資産(場合に応じて)は企業ではない。該当しない場合は、単一資産または資産グループが企業の定義に適合しているかどうかを判断します。
私たちの業務合併について、特許経営権を含むいくつかの無形資産を記録しました。著者らは定期的に無形資産を識別できる推定利用可能年限と公正価値を審査し、公正価値の減少或いは利用可能年数の修正を招く可能性のある任意の事件或いは状況を考慮する。
買収資産の公正価値を超えた購入価格は営業権に計上される。私たちは毎年第4四半期にまたはイベントや環境変化が減少が発生した可能性があることを示した場合に減値営業権を評価する。減値すれば、資産の帳簿価値は第3級投入を使用して公正価値に減記される。
保険請求項目
私たちは私たちの財産と傷害保険計画に関連する一部のクレームに対して部分自己保険を行い、予想される損失を推定することを要求します。私たちは第三者管理者を招いて任意の未決済クレームを評価し、定期的にプロジェクトを調整します。私たちはまた、私たちの労働者補償と医療保険計画に関連する一部のクレームの一部に自己保険を提供します。第三者管理人が提供する精算情報を使用して、発生したが報告されていないクレームおよび報告された残りのクレーム部分の課税費用を計算する。
現在のクレームの頻度、深刻性と発展変化は私たちのクレーム準備金と財務状況、運営結果とキャッシュフローに影響を与える可能性がある。私たちは私たちが自己保険負債を計算するための推定や仮定が合理的な可能性が実質的に変化するとは思わない。しかし、実際の結果が私たちの推定や仮定と一致しなければ、私たちは大きな損失や収益に直面するかもしれない。
所得税会計
経営陣の判断は、所得税の支出を決定し、繰延税金資産が全部または部分的に現金化されることを決定する必要がある。繰延所得税資産と負債は公布税率計量を採用し、これらの臨時差額の回収または決済が予想される年度の課税所得額に適用される予定だ。特定の繰延所得税資産の全部または一部が現金化できない可能性が高い場合には、非現金化不可能と判定された繰延所得税資産金額の推定値の準備をしなければならない。したがって、繰延所得税資産に影響を与える事実および財務状況は、四半期ごとに検討され、管理層の判断は、任意の所与の期間に必要な推定額を決定するために使用される。
私たちの所得税申告書は定期的に税務機関が監査します。これらの監査は減額の時間と金額を含む私たちの納税申告に関する問題を含む。私たちの各種納税申告頭寸に関連するリスクを評価する際に、不確定な納税頭寸が有効に決済され、関連税務機関が納税頭寸の訴訟時効満了を審査し、あるいはより多くの情報を得る場合、税収割引と所得税の支出が確認されていない負債を調整します。
私たちは税収割引が確認されていない負債に不確実性を含んでいます。経営陣は仮説を立てて判断を適用して、私たちの様々な申告頭寸に関するリスクを見積もる必要があるからです。私たちの有効所得税率はまた税法の変化、収入レベル、税務監査結果の影響を受ける。私たちは判断と推定が合理的だと信じているが、実際の結果は違うかもしれないし、私たちは重大な損失や収益に直面するかもしれない。不利な税務決済は通常私たちの現金を使用する必要があり、決済中に私たちの有効な所得税税率の上昇を招く。有利な税務決済は決済中に私たちの有効な所得税率の低下として確認されるだろう。私たちの所得税支出には準備金と適切と考えられる準備金の変化の影響、および関連する利息が含まれている。
収入確認
私たちの顧客が約束された商品やサービスのコントロール権を獲得した時、私たちは収入を確認し、その金額は私たちが予想していたこれらの商品やサービスと交換した対価格を反映しています。ASU 2014-09年度の収入確認を決定するために取引先と契約した収入 (“主題606”)(I)顧客との契約を決定するステップ、(Ii)契約における履行義務を決定するステップ、(Iii)取引価格を決定するステップ、(Iv)契約に取引価格を割り当てる履行義務、および(V)契約義務を履行する際に収入を確認するステップの5つのステップを実行する。私たちが顧客に転送する商品やサービスと交換するために、私たちが獲得する権利のある価格を受け取る可能性がある場合にのみ、5段階モデルを契約に適用します。契約開始時に、契約が主題606の範囲内にあると決定されると、各契約で約束された貨物またはサービスを評価し、それらが義務を履行していると判断する。そして，それぞれの承諾された商品やサービスが異なるかどうかを評価し，義務履行時にそれぞれの義務を履行する取引価格に割り当てられた金額が収入であることを確認した
賃貸借証書
私たちは商用車と不動産を融資と経営でレンタルします。私たちは最初から計画がレンタル契約かどうかを確認した。レンタル期間が12ヶ月を超える賃貸契約については、レンタル期間内にレンタル支払いの現在価値に基づいてレンタル資産と負債を記録します。私たちの多くのレンタルには更新オプションと終了オプションが含まれています。これらのオプションは適切な時にレンタル支払いを決定する要素を考慮されます。
利用可能な場合、私たちはレンタル支払いを現在の値に割引するためにレンタル契約に暗黙的な金利を使用しますが、私たちのほとんどのレンタル契約は容易に決定できる暗黙的な金利を提供していません。そのため、レンタル開始時の情報に基づいて、私たちの増額借入金利を推定して、レンタル支払いを割引しなければなりません。
私たちは自分が持っている商用車を顧客に貸します。レンタルおよびレンタル収入は関連レンタルまたはレンタル契約期間中に確認します。可変賃貸料収入は稼いだ時に確認します。
信用損失準備
すべての売掛金は総合貸借対照表の中でそのコストベースで報告し、任意の解約及び信用損失準備後の純額を控除して調整する。現在の市場状況及び適切な場合の支援可能な予測の推定を考慮した後、売掛金残契約期間の予想損失の推定である信用損失準備金を維持する。これは，売掛金の組合せ(商業車両売掛金，メーカー売掛金，部品·サービス売掛金，リース売掛金，その他の売掛金)における売掛金，歴史的損失経験，将来予想を継続的に評価した結果であると考えられる。貿易売掛金については、違約確率とポートフォリオ別の歴史的損失経験率を用いて、関連する帳簿年齢分析に適用するとともに、適切な場合に顧客や経済リスクを考慮する。ポートフォリオによって適切な支出金額を確定するには、信用損失のタイミング、頻度と深刻度に対して判断する必要があり、これらの損失は信用損失の準備に重大な影響を与え、それによって純収益に影響を与える可能性がある。売掛金タイプ、歴史損失経験、催促経験、現在の経済状況、予測可能な推定(適切な場合)と信用リスク特徴を含む多くの数量と品質要素を考慮した。
外貨取引
私たちの外国子会社RTC Canadaのビットコインはその現地通貨です。RTCカナダ社の経営業績は四半期平均為替レートでドルに換算されています。RTCカナダ社の資産と負債は貸借対照表の日の有効為替レートでドルに換算されます。関連する換算調整は我々の合併株主権益報告書の1つの単独構成要素としてプロジェクト累積他の全面収益に記録されている。
経営成果
以下の議論と分析には、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間の運営実績が含まれています。
次の表は、総収入に占める特定の財務データの割合を示しています
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3か月まで 九月三十日 |
9か月で終わる 九月三十日 |
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2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
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収入.収入 |
||||||||||||||||
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新旧商用車の販売 |
61.3 |
% |
57.6 |
% |
60.9 |
% |
59.6 |
% |
||||||||
|
アフター製品とサービス販売 |
33.4 | 36.6 | 33.8 | 34.8 | ||||||||||||
|
レンタルとレンタル販売 |
4.6 | 4.9 | 4.6 | 4.8 | ||||||||||||
|
金融保険 |
0.4 | 0.5 | 0.4 | 0.5 | ||||||||||||
|
他にも |
0.3 | 0.4 | 0.3 | 0.3 | ||||||||||||
|
総収入 |
100.0 | 100.0 | 100.0 | 100.0 | ||||||||||||
|
製品販売コスト |
79.5 | 77.7 | 78.9 | 79.1 | ||||||||||||
|
毛利 |
20.5 |
22.3 | 21.1 | 20.9 | ||||||||||||
|
販売、一般、行政 |
13.0 | 14.2 | 13.3 | 14.1 | ||||||||||||
|
減価償却および償却 |
0.8 | 1.0 | 0.8 | 1.1 | ||||||||||||
|
資産売却の収益 |
0.1 | 0.0 | 0.1 | 0.0 | ||||||||||||
|
営業収入 |
6.8 | 7.1 | 7.1 | 5.7 | ||||||||||||
|
その他の収入 |
0.0 | 0.2 | 0.4 | 0.1 | ||||||||||||
|
利子支出，純額 |
0.3 | 0.0 | 0.2 | 0.0 | ||||||||||||
|
所得税前収入 |
6.5 | 7.3 | 7.3 | 5.8 | ||||||||||||
|
所得税支給 |
1.6 | 1.8 | 1.7 | 1.3 | ||||||||||||
|
純収入 |
4.9 | 5.5 | 5.6 | 4.5 | ||||||||||||
|
非持株権の純収入に起因することができます |
0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | ||||||||||||
|
ラシュ企業の純収入です。 |
4.9 |
% |
5.5 |
% |
5.6 |
% |
4.5 |
% |
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次の表は、収入源別の各期間の毛利の占める割合を示している
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3か月まで 九月三十日 |
9か月で終わる 九月三十日 |
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2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
|||||||||||||
|
毛利： |
||||||||||||||||
|
新旧商用車の販売 |
25.3 |
% |
25.8 |
% |
27.4 |
% |
27.7 |
% |
||||||||
|
アフター製品とサービス販売 |
63.8 | 64.5 | 62.1 | 63.2 | ||||||||||||
|
レンタルとレンタル |
7.1 | 5.6 | 6.8 | 4.9 | ||||||||||||
|
金融保険 |
2.0 | 2.4 | 2.1 | 2.6 | ||||||||||||
|
他にも |
1.8 | 1.7 | 1.6 | 1.6 | ||||||||||||
|
毛利総額 |
100.0 |
% |
100.0 |
% |
100.0 |
% |
100.0 |
% |
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次の表に新重、新中型、新軽量、中古商用車の単位販売と収入、および私たちの吸収比率(収入は百万単位)を示します
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3か月まで 九月三十日 |
9か月で終わる 九月三十日 |
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|
2022 |
2021 |
変更率 |
2022 |
2021 |
変更率 |
|||||||||||||||||||
|
車両単位販売台数： |
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|
新型大型自動車 |
4,200 | 2,537 | 65.5 | % | 11,896 | 8,486 | 40.2 | % | ||||||||||||||||
|
新型中型車 |
3,223 | 2,792 | 15.4 | % | 8,179 | 7,951 | 2.9 | % | ||||||||||||||||
|
新型軽自動車 |
608 | 361 | 68.4 | % | 1,497 | 1,228 | 21.9 | % | ||||||||||||||||
|
新車総販売台数 |
8,031 | 5,690 | 41.1 | % | 21,572 | 17,665 | 22.1 | % | ||||||||||||||||
|
中古車 |
1,763 | 1,712 | 3.0 | % | 5,787 | 5,730 | 1.0 | % | ||||||||||||||||
|
車の収入： |
||||||||||||||||||||||||
|
新型大型自動車 |
$ | 688.3 | $ | 376.2 | 83.0 | % | $ | 1,925.7 | $ | 1,261.1 | 52.7 | % | ||||||||||||
|
新型中型車 |
284.1 | 230.4 | 23.3 | % | 702.4 | 644.9 | 8.9 | % | ||||||||||||||||
|
新型軽自動車 |
30.5 | 16.4 | 86.0 | % | 74.5 | 56.2 | 32.6 | % | ||||||||||||||||
|
新車総収入 |
$ | 1,002.9 | $ | 623.0 | 61.0 | % | $ | 2,702.6 | $ | 1,986.2 | 37.7 | % | ||||||||||||
|
中古車収入 |
$ | 131.5 | $ | 103.0 | 27.7 | % | $ | 459.7 | $ | 303.9 | 51.3 | % | ||||||||||||
|
他の車の収入：(1) |
$ | 7.8 | $ | 3.3 | 136.4 | % | $ | 13.9 | $ | 8.2 | 69.5 | % | ||||||||||||
|
吸収比： |
136.2 | % | 134.0 | % | 1.8 | % | 136.6 | % | 128.7 | % | 6.1 | % | ||||||||||||
|
(1)トラック車体、トレーラー、その他の新機器の販売を含む。 |
重要な業績指標
吸収比
経営陣は、複数のパフォーマンス指標を使用して私たちの商用車ディーラーの業績を評価し、Rushトラックセンターの“吸収率”が重要だと考えています。吸収比率の算出方法は，販売後製品とサービス部門の毛利をディーラー全部門の管理費用で割ったが，新旧商用車部門の販売費用や新旧商用車在庫の保管コストは含まれていない。100%吸収を実現する場合、商用車販売のすべての毛利益は、販売手数料と在庫保有コストを差し引いた後、運営利益に直接影響する。我々の商用車ディーラーは2022年第3四半期に136.2%の吸収率を実現したが、2021年第3四半期の吸収率は134.0%だった。
2022年9月30日までの3ヶ月と2021年9月30日までの3ヶ月
収入.収入
2021年第3四半期に比べ、2022年第3四半期の総収入は5兆978億ドル増加し、47.2%増加した。この成長は主に強い貨物需要によるものであり、これは新たかつ中古商用車の強い需要を推進し続け、Summit買収およびRTC Canadaを我々の経営業績に統合し、すべての事業分野の収入を増加させた。
2022年第3四半期、私たちのアフター製品とサービス収入は合計6.221億ドルで、2021年第3四半期より34.4%増加した。販売後の部品とサービス収入の増加は主に強い需要、インフレ、Summit買収、RTC Canadaを私たちの経営業績に組み込むためです。
2021年第3四半期に比べ、2022年第3四半期の新旧商用車販売収入は4兆129億ドル増加し、56.6%増加した。商用車収入の増加は主に強い需要、Summit買収、RTC Canadaを我々の経営業績に統合したためである。
私たちは2022年第3四半期に4200台の新しい8種類トラックを販売し、2021年第3四半期に販売された2537台の新しい8種類トラックより65.5%増加した。新8級トラック販売台数の増加は主に新商用車への強い需要、Summit買収、RTC Canadaを我々の経営業績に統合したためである。ACT Researchのデータによると、2022年第3四半期、米国の8種類の新小売トラックの総販売台数は67，939台で、2021年第3四半期より27.0%増加した。
2022年第3四半期には、537台のバスを含む3223台の新しい4~7級中型商用車を販売し、2021年第3四半期の2792台の新しい中型商用車(410台のバスを含む)より15.4%増加した。新商用車の強い需要、Summit買収、RTC Canadaを我々の経営業績に統合したことで、新4~7級商用車の販売台数が増加した。ACT Researchのデータによると、2022年第3四半期、米国の4~7級新小売商用車の総販売台数は60，211台で、2021年第3四半期より0.7%増加した。
私たちは2022年第3四半期に608台の軽自動車を販売し、2021年第3四半期に販売された軽自動車361台より68.4%増加した。
2022年第3四半期、中古商用車1763台を販売し、2021年第3四半期の中古商用車1712台に比べて3.0%増加した。新しい商用車の生産量が顧客のニーズを満たすのに十分なレベルに増加するにつれて、中古商用車の需要と価値は低下し続けると信じている。
2021年第3四半期と比較して、2022年第3四半期の商用車レンタルとレンタル収入は2300万ドル増加し、36.7%増加した。商用車賃貸とリース収入の増加は主に商用車レンタルへの強い需要、Summit買収、RTC Canadaを我々の経営業績に統合したためである。
2021年第3四半期に比べ、2022年第3四半期の金融·保険収入は80万ドル増加し、11.5%増加した。金融·保険収入の直接コストは限られているため、私たちの運営利益に比例しないシェアに貢献しています。
毛利
2021年第3四半期と比べ、2022年第3四半期の毛利益は9910万ドル増加し、35.1%増加した。毛利益の増加は主に商用車とアフターサービスの強い需要、Summit買収、RTC Canadaを我々の経営業績に統合したためである。売上高に占める毛利益の割合は2021年第3四半期の22.3%から2022年第3四半期の20.5%に低下した。売上に占める毛利益のパーセントの低下はわが製品の販売組合の変化の結果です。商用車販売は利益率の低い収入項目であり、総収入に占める割合は2021年第3四半期の57.6%から2022年第3四半期の61.3%に上昇した。アフターサービス収入は利益率の高い収入項目であり、総収入に占める割合は2021年第3四半期の36.6%から2022年第3四半期の33.4%に低下した。
私たちのアフター製品とサービス業務の毛金利は2021年第3四半期の39.3%から2022年第3四半期の39.1%に低下した。販売後製品·サービス部門の毛利益は2021年第3四半期の1兆822億ドルから2022年第3四半期の2兆434億ドルに増加した。私たちの販売後の製品とサービス業務の毛利益の増加は主に部品定価の向上、部品サプライヤーの部品リベートの増加、Summit買収およびRTC Canadaが私たちの経営業績に合併したためです。歴史的に見ると、部品販売の毛金利は28%から30%まで様々で、サービスと衝突中心業務の毛金利は66%から68%まで様々だ。2022年第3四半期、部品販売毛利益は販売後製品とサービス業務毛利益総額の62.8%、2021年第3四半期は62.4%を占めた。2022年第3四半期、サービス·衝突センター事業は販売後製品·サービス業務の総毛利益の37.2%、2021年第3四半期は37.6%を占めた。
2022年第3四半期、新8種類トラック販売の毛利率は2021年第3四半期の8.7%から9.9%に増加した。この増加は主に新たな8級トラックへの強い需要と2022年第3四半期の購入者の組み合わせによるものだ。2022年、新大型トラック販売の全体的な毛利率は約8.8%から9.9%と予想される。
2022年第3四半期、新4~7級商用車販売の毛金利はやや低下し、2021年第3四半期の8.0%から7.9%に低下した。2022年には、新たな中型商用車販売の全体毛率は約7.5%~8.5%と予想されるが、これは購入者の組み合わせと販売される車両タイプに大きく依存する。
中古商用車販売の毛金利は2021年第3四半期の19.7%から2022年第3四半期の1.6%に低下した。この低下は主に中古トラックの価値低下によるものであり，新たな8級車の生産量が増加し始めたためである。2022年末までに中古商用車の利益率は6.0%から8.0%に達すると予想される。
トラックレンタル·レンタル販売の毛金利は2021年第3四半期の25.1%から2022年第3四半期の31.8%に増加した。この増加は主にリースチームの使用率の増加と，リースやリースチームのための商用車両の融資方式が変化したためである.2021年9月、著者らは貸手(“WF貸主”)及びWells Fargo Bank，National Association(“WF”)と信用協定(“WF信用協定”)を締結し、行政代理(この身分で、“WF代理”)として、一般貸借手配を通じて私たちの理想的なレンタルとレンタル機チームの一部に資金を提供できるようにした。2021年10月に、吾らはPACCAR Financial Corp.の一部PLCといくつかの改訂及び再改訂された在庫融資及び購入金保証プロトコル(“PLCプロトコル”)を締結し、金額は3，000，000，000ドルであり、PacLeaseレンタル及び車列車両の買収に用いられた。WF貸方プロトコルおよびPLCプロトコルに関連する利息は総合収益表の利息支出に入金される。WF信用プロトコルおよびPLCプロトコルの前に, レンタル·リースチーム購入に関する利息支出は、各借金が購入した各レンタル車両と直接関連しているため、販売コストに計上される。私たちのレンタルとレンタルチームの融資構造のこのような変化は私たちの商用車のレンタルとレンタル販売の毛金利を増加させます。2022年の賃貸·レンタル販売の毛利率は約31.0%から33.0%と予想されている。私たちの政策は各顧客の契約賃貸期間内に直線減価法を用いて私たちのレンタルとレンタル機隊を減価償却することです。賃貸単位の減価償却は賃貸期間が満了するまで公正価値の剰余価値に近い。この政策は，単位投入期間中に合理的な毛金利を実現し，リース期間終了時に単位販売時にそれに応じた販売損益を実現させる。
以上のように、金融や保険収入および他の収入の直接コストは限られているため、毛利への貢献は比例しない。
販売、一般、行政費用
2021年第3四半期と比較して、2022年第3四半期の販売、一般と行政(SG&A)費用は6270万ドル増加し、34.9%増加した。この成長は主にSummit買収に関する一般的かつ行政的費用が増加し、RTC Canadaを我々の経営業績に組み込んだためである。SG&A費用が総収入に占める割合は2021年第3四半期の14.2%から2022年第3四半期の13.0%に低下した。過去5年間、毎年のSG&A費用が総収入に占める割合は12.4%から14.3%だった。一般に、総収入に占める新および中古商用車収入の割合が低下した場合、SG&A費用が総収入に占める割合はこの範囲の高い端になる。2022年には，新旧商用車販売収入および販売後製品·サービス収入の増加により，SG&A費用が総収入に占める割合は13.0%~14.0%になると予想される。SG&A費用の販売部分は新旧商用車毛利益の約25.0%から30.0%を占めると予想される。
減価償却および償却費用
2021年第3四半期に比べ、2022年第3四半期の減価償却と償却費用は80万ドル増加し、6.3%増となった。
利子支出，純額
2021年第3四半期に比べ、2022年第3四半期の純利息支出は600万ドル増加し、2215.5%増加した。2021年と比較して、利息支出の増加は在庫水準の上昇と可変金利債務金利の上昇の結果である。2022年の純利息支出は、リース·レンタル借入金および平面債務に関連する利息により増加すると予想されるが、増加した金額は在庫レベル、金利変動、前金に利用可能な現金量に依存する。
所得税前収入
これらの要因により、2021年第3四半期と比較して、2022年第3四半期の所得税前収入は2870万ドル増加し、31.2%に増加した。
所得税
2021年第3四半期に比べ、2022年第3四半期に所得税は740万ドル増加し、33.1%増加した。私たちは2022年第3四半期と2021年第3四半期にそれぞれ24.79%と24.75%の有効税率で税収支出を提案した。私たちは2022年に私たちの有効税率が税引前収入の約23.0%から24.0%になると予想する。
2022年9月30日までの9ヶ月と2021年9月30日までの9ヶ月
以下に別途説明しない限り、本節で議論するプロジェクトの違いの説明および将来の予想は、2022年9月30日までの3ヶ月と2021年9月30日までの3ヶ月間の議論に列挙される。
収入.収入
2021年前9カ月と比較して、2022年前9カ月の総収入は14.044億ドル増加し、36.8%増加した。
2021年前の9ヶ月と比較して、アフターサービス製品とサービス収入は2022年前の9ヶ月で4.394億ドル増加し、33.2%増加した。
2021年前9カ月と比較して、2022年前9カ月の新旧商用車販売収入は9.018億ドル増加し、39.7%増加した。
2022年前の9ヶ月間、私たちは11896台の新しい8種類の大型トラックを販売し、2021年前の9ヶ月の8486台の新しい8種類の大型トラックより40.2%増加した。A.C.T.Researchのデータによると、2021年前9カ月と比較して、2022年前9カ月の米国の新型8級トラックの販売台数は9.3%増加した。
2022年前の9ヶ月間、私たちは1041台のバスを含む8179台の新しい4~7級中型商用車を販売し、2021年前の9ヶ月に比べて新たに販売された7，951台の4~7級中型商用車は、788台のバスを含めて2.9%増加した。A.C.T.Researchは、2021年前9カ月と比較して、2022年前9カ月に米国の新型4~7級商用車(バスを含む)の販売台数が約7.4%低下したと推定している。
2022年までの9カ月間、小型商用車1497台を新たに販売し、2021年前9カ月の1228台より21.9%増加した。
2022年までの9ヶ月間に中古商用車5787台を販売し、2021年前9カ月の中古商用車5730台に比べて1.0%増加した。
2022年までの9ヶ月間、トラックレンタルとレンタル収入は2021年前の9ヶ月より5520万ドル増加し、30.3%増加した。
2021年前9カ月と比較して、2022年前9カ月の金融·保険収入は220万ドル増加し、10.6%増加した。
毛利
2021年前9カ月と比較して，2022年前9カ月の毛利益は3.032億ドル増加し，38.0%に増加した。毛利益が売上高に占める割合は2021年前9カ月の20.9%から2022年前9カ月の21.1%に上昇した。
私たちの販売後の製品とサービス業務の毛金利は2021年前の9ヶ月の38.1%から2022年前の9ヶ月の38.8%に増加した。2022年前の9ヶ月、販売後製品とサービス部門の毛利益は6.835億ドルだったのに対し、2021年前の9ヶ月は5.045億ドルだった。2022年前9ヶ月、部品販売毛利益は販売後製品とサービス業務毛利益総額の63.0%を占め、2021年前9ヶ月は61.0%を占めた。2022年までの9ヶ月間、アフターサービスと衝突センター業務はアフターサービスとサービス業務の総毛利の37.0%、2021年前の9ヶ月は39.0%を占めた。
2022年前9ヶ月、新8級トラック販売の毛利率は2021年前9ヶ月の8.9%から9.9%に増加した。
2022年までの9カ月間、新4~7級中型商用車が販売する毛金利は2021年前9カ月の7.5%から7.9%に上昇した。
中古商用車販売の毛金利は2021年前9カ月の18.4%から2022年9カ月前の10.2%に低下した。
トラックレンタル·レンタル販売の毛金利は2021年前9カ月の21.3%から2022年9カ月前の31.6%に上昇した。
販売、一般、行政費用
2021年前9カ月と比較して、2022年前9カ月のSG&A支出は1兆528億ドル増加し、28.3%増加した。2022年前9カ月、SG&A支出は総収入の13.3%、2021年前9カ月は14.1%だった。
減価償却および償却費用
2021年前9カ月と比較して、2022年前9カ月の減価償却と償却費用は130万ドル増加し、3.1%増となった。
利子支出，純額
2021年前9カ月と比較して，2022年前9カ月の純利息支出は1，010万ドル増加し，1，783.7%と増加した。
所得税前収入
2021年前9カ月と比較して、2022年前9カ月の所得税前収入は1兆578億ドル増加し、70.7%に増加した。
所得税支給
2021年前9カ月と比較して、2022年前9カ月の所得税は3680万ドル増加し、73.0%に増加した。我々の2022年前9カ月の税率は22.9%、2021年前の9カ月の税率は23.0%だった。
流動性と資本資源
私たちの短期現金需要は、主に運営資金、在庫融資、既存施設の改修と拡張、新しい施設の建設または購入に使用されています。歴史的に見ると、これらの現金需要はずっと利益を保留し、私たちの平面図に基づいて借金と銀行融資を手配することで満たされてきた。2022年9月30日現在、2.195億ドルの現金を含む約3.9億ドルの運営資金が運営されている。私たちは、これらの資金に、予想される運営キャッシュフローを加えて、少なくとも今後12ヶ月の運営需要を満たすのに十分だと信じている。私たちは時々手元の余分な現金を利用して、モントリオール銀行ハリス銀行(“BMO Harris”(“BMO Harris”)(“フロア平面図信用プロトコル”)およびWF信用プロトコルの下での未返済借金を返済します。フロア平面図信用協定で稼いだ利息は、私たちの利息支出の相殺として確認されました。
私たちは、以下の要因に基づいて、私たちの流動性と資本資源を評価し続けています：(I)私たちの手元の現金と現金等価物、(Ii)将来の業務によって生じることが予想される資金、(Iii)私たちは、信用限度額での現在および予想される借入能力、私たちのいくつかの信用協定および私たちのフロア計画信用協定の下で得られる運営資本限度額を保証しています。(Iv)私たちの資本分配戦略および任意の予想または未解決の未来の取引の潜在的な影響は、買収、配当金、配当金、または他の資本支出に限定されません。私たちは、少なくとも今後12ヶ月以内に、私たちの債務返済と運営資本要求、約束およびまたは事項、債務返済、買収、資本支出、および任意の運営要件を満たすのに十分な流動性を持つと信じている。
私たちは最高1500万ドルの借金を規定する保証された信用限度額を持っている。2022年9月30日、この保証信用限度額では未返済の前払いはなかったが、自己保険製品に関連する様々な信用状を確保するために1430万ドルを約束し、2022年9月30日現在、残り70万ドルが将来の借金に使用できるようになった。
著者らの長期債務、床平面図融資プロトコルとWF信用プロトコルは私たちが各種の財務比率、例えばレバー率、資産カバー率と固定費用カバー率を満たすことを要求した。2022年9月30日現在、私たちは賃貸とリース単位保証の債務に関するすべての債務契約、私たちの平面図信用協定、WF信用協定を遵守しています。私たちは予測可能な未来に協約に違反するいかなる行為もないと予想する。
私たちは2022年に約1.5億ドルから1.7億ドルの商用車を購入またはレンタルし、私たちのレンタル業務に使用される予定で、具体的には顧客のニーズに依存し、その大部分が融資を受ける。また，2022年の間に，コンピュータ，商店道具や設備，会社車両などの日常的なプロジェクトを購入するための資本支出は約3，500万から4，000万ドルと予想される.
契約によると、私たちは現在イリノイ州のポントゥーンビーチに新しい施設を建設し、費用は1390万ドルを予定しています。
2022年第3四半期に、私たちは1150万ドルの現金配当金を支払った。また、2022年10月25日、我々の取締役会は、2022年12月9日までに2022年11月10日までに登録されている全株主に、A類とB類普通株1株当たり0.21ドルの現金配当金を支払うと発表した。配当金支払い総額は約1150万ドルと推定される。私たちは四半期ごとに現金配当金を支払い続ける予定だ。しかし、将来の配当金を保証することはできません。配当金の発表と支払いは私たちの取締役会の商業判断に依存し、歴史と期待収益、資本要求、契約遵守状況と財務状況、および私たちの取締役会が関連する他の要素に依存するからです。
2021年11月30日、取締役会は、管理職が合計1.00億ドルのA類普通株および/またはB類普通株を時々買い戻すことを許可する新しい株式買い戻し計画を承認したと発表した。新たな株式買い戻し計画の採択について、2021年12月31日に満期を予定していた株式買い戻し計画を中止しました。買い戻しがあれば、買い戻しは適切と思われる時間と金額で行われ、公開市場取引、私的協議の取引、連邦証券法で規定されている他の方法で行われる可能性がある。株式買い戻し計画下の実際の買い戻し時間、数量と価値は管理層が自ら決定し、市場状況、株価、その他の要素を含む多くの要素に依存し、私たちとピータービルトの取次協定の所有権要求に関連する要素を含む。2022年9月30日現在、現在の株式買い戻し計画に基づき、9180万ドルの普通株を買い戻しました。現在の株式買い戻し計画は2022年12月31日に満期となり、いつでも一時停止または終了する可能性がある。
私たちは私たちの運営キャッシュフローを通じて既存施設の改善と拡張のための資本支出と経常的費用に資金を提供する予定です。私たちは私たちの運営キャッシュフローや融資を通じて新しい施設の建設や購入に資金を提供することができます。
2022年9月30日まで、私たちは他の資本支出に対する実質的な約束を持っていない。しかし、私たちは引き続き私たちのレンタル·レンタル事業のために車両を購入し、既存のディーラー施設を改善または拡大し、市場機会に応じて新しい施設を建設または購入するための資本支出を承認していきます。
キャッシュフロー
2022年9月30日までの9カ月間で現金と現金等価物は7140万ドル増加し、2021年9月30日までの9カ月で5240万ドル減少した。以下では，これらの変化の主な構成要素について議論する.
経営活動のキャッシュフロー
経営活動のキャッシュフローには、非現金プロジェクトによって調整された純収入と運営資本の変化の影響がある。2022年までの9カ月間、業務活動による現金純額は1兆833億ドルだった。経営活動が提供する現金純額には、主に2.938億ドルの純収入と、減価償却や償却に関連する非現金調整1.465億ドル、財産と設備の売却収益、合弁企業収益と業務買収収益2190万ドル、株式ベースの報酬2160万ドル、繰延所得税支出収益790万ドルが含まれる。業務活動で使用されている現金には、合計2.645億ドルの業務資産と負債純変化が含まれている。営業資産と負債の純変化には、売掛金増加による現金流入4410万ドル、顧客預金増加による970万ドル、売掛金増加による2550万ドルが含まれているが、主に在庫増加による現金流出2.647億ドルと売掛金増加による7510万ドルを相殺している。私たちの商用車在庫の大部分は私たちの平面図信用協定を通じて資金を提供します。
2021年までの9カ月間、業務活動による現金純額は4兆386億ドルだった。経営活動が提供する現金純額には、主に1.728億ドルの純収入と、減価償却や償却に関する非現金調整1.267億ドル、株式ベースの報酬1830万ドル、繰延所得税支出収益2300万ドルが含まれる。業務活動が提供する現金には、合計1.482億ドルの業務資産と負債の純変化が含まれている。営業資産と負債の純変化には、在庫減少による現金流入1.473億ドル、売掛金減少による2320万ドル、売掛金増加による1670万ドルが含まれているが、負債減少による現金流出840万ドルと顧客預金減少による3040万ドルが相殺されている。
投資活動によるキャッシュフロー
2022年までの9ヶ月間、投資活動のための現金は1.682億ドルだった。投資活動で使用されるキャッシュフローは主に資本支出のための現金を含む。2022年までの9ヶ月間の資本支出は1.752億ドルで、主に物件と設備の購入、既存のディーラー施設の改善を含む。2022年までの9ヶ月間に購入された財産およびデバイスには、レンタルおよびレンタルビジネスのための追加単位1億223億ドルが含まれています。
2021年までの9ヶ月間、投資活動用の現金は1兆214億ドルだった。投資活動で使用されるキャッシュフローは主に資本支出のための現金を含む。2021年までの9ヶ月間の資本支出は1兆223億ドルで、主に物件と設備の購入、既存のディーラー施設の改善を含む。2021年までの9ヶ月間に購入された財産およびデバイスには、レンタルおよびレンタルビジネスのための追加単位8800万ドルが含まれています。
融資活動によるキャッシュフロー
融資活動のキャッシュフローには、長期債務の借金や返済、および非貿易のフロア平面図支払手形の純収益が含まれる。2022年の前9カ月で、融資活動による現金純額は5660万ドルで、主に対応階平面図支払手形の純引き出し2.773億ドル、長期債務借金の6.952億ドル、株式補償計画に関する株式発行の1.11億ドルから来ている。これらの現金流入は、長期債務や資本リース債務元金の返済に用いられる7.998億ドルの現金流出、普通株の買い戻しのための5230万ドルの現金流出、株式奨励株の純決済のための870万ドルの現金流出、および現金配当金を支払うための3310万ドルの現金流出が相殺される。
2021年までの9ヶ月間、融資活動は融資のための現金純額3.696億ドルを生成し、主にビル面平面図支払手形、非貿易手形に対応する純支払い1.574億ドル、長期債務と資本賃貸債務元金の返済のための2.328億ドル、普通株の買い戻しのための2，170万ドル、現金配当金を支払うための3，050万ドルに関連している。これらの現金流出は，株式補償計画に関する株発行による640万ドルの現金流入と6640万ドルの長期債務借金によって相殺されている。長期債務の借入金は主にリース·リース業務のための調達先に関するものである。
2021年9月14日、私たちはWF貸主とWFエージェントとWF信用協定を締結した。WF信用協定の条項によると、WF貸手は、私たちの理想的なレンタルとレンタカーチームの商用車両の購入、および一般運営資金の需要を含む、私たちのいくつかの資本支出に最大2.5億ドルの循環信用ローンを提供することに同意しました。私たちはWF信用プロトコル下の循環信用ローンは主に私たちの理想的なレンタルとレンタルチームのために商用車両を購入するために使用されると予想している。私らはWF信用協定に基づいて期限まで時々借入、返済及び再借入金を借りることができる。WF信用プロトコル項目の下の借金は毎年利息を発生し、WF信用プロトコルで定義された各利子支払日に支払い、(A)毎日SOFR金利プラス(I)1.25%或いは(Ii)1.5%で、吾らの総合レバー率に依存し、或いは(B)期限SOFR移行日或いは後、期限SOFR金利プラス(I)1.25%或いは(Ii)1.5%であり、吾等の総合レバー率に依存する。WF信用協定は2024年9月14日に満期になるが、違約事件の発生時と持続期間において、WFエージェントは承諾を終了する権利があり、あるいは必要な貸手の要求の下で承諾を終了し、すべての満期と対応する未返済元金と利息を発表する。私たちはいつでも約束を終わらせることができる。2022年9月30日までに、WF信用協定によると、私たちは約7，310万ドルが返済されていない。
2021年10月1日、私たちは臨時会協定を締結した。PLCプロトコルの条項によると、PLCは、商用車両の購入と、私たちのPacLease特許経営権を介して他のデバイスをレンタルまたはレンタルすることを含む、3.00億ドルまでの循環クレジット融資を提供することに同意します。私たちは臨立会合意によって時々借入、返済、再借入金を期限まで借りることができますが、どの日の未返済元金も借入基数を超えてはいけません。立会合意によると、前金の年利は吾らが選択し、来月5日目に支払い、金利は(A)最優遇金利から1.55%減少するが、変動金利の下限は0%、または(B)固定金利は、吾らと立会が固定金利ごとに借金するごとに決定される。立会協定は2025年10月1日に満了するが、いずれも180日以内に書面通知を出した後、いつでも立会合意を終了する権利がある。もし私たちが2025年10月1日までにPLC協定を終了した場合、すべての支払いは自発的な前払いとみなされるが、潜在的な前払いプレミアムを支払わなければならない。2022年9月30日現在、立会協定によると、約1.85億ドルが返済されていない。
私たちのほとんどの商用車調達は、商用車が工場で領収書を発行した日から15日以内にメーカーに支払うことを要求する条項に従って行われます。2021年9月14日、モントリオール銀行ハリス銀行と貸手と平面図信用協定を締結しました。フロア計画信用協定は10億ドルの総融資約束を含む。楼面平面図信用協定項下の借金の年利率は(A)先月最後の日に決定した(I)ゼロ金利及び(Ii)1ヶ月LIBOR金利の中で大きい者に(B)1.10%をプラスし、月ごとに支払う。“フロア平面図信用協定”によると、中古在庫を購入するためのローンは1.5億ドルを超えてはならず、運営資金のためのローンは2億ドルを超えてはならない。平面図信用協定は2026年9月14日に満了します。モントリオール銀行ハリスは360日間の書面通知後にいつでも終了する権利がありますが、特定の限られた例外は除外します。2022年9月30日まで、フロア平面図信用協定によると、私たちは約7億273億ドルが返済されていない。2022年9月30日までの9カ月間、楼面計画信用協定下の平均1日未返済借金は6.116億元だった。私たちは手元の余分な現金を利用してビル面平面図信用協議下の未返済借金を返済し、それによって発生した利息はビル面平面図信用協議下の私たちの総利息支出を相殺することが確認された。
RTC Canadaは2022年5月31日にモントリオール銀行(“BMO”)といくつかのBMO循環レンタル及び賃貸信用協定(“RTC Canada循環協定”)を締結した。RTCカナダ循環協定の条項によると、モントリオール銀行は、商用車両の購入およびRTC CanadaのIdeease特許経営権を介してレンタルまたはレンタルする他のデバイスを含むRTC Canadaのいくつかの資本支出に資金を提供することに同意した。RTCカナダ循環協定項での前払いは毎年利息を計上し、プラスマイナス金利(CDOR)に1.35%を加えて毎月の最初の営業日に支払う。RTCカナダ循環協定は2026年9月14日に満了する。2022年9月30日現在、RTCカナダ循環協定によると、約4890万ドルの未返済金がある。
2022年7月15日、RTC CanadaはBMOと改訂および再署名されたBMO卸売融資およびセキュリティ協定(RTC Canada Floor Place Agreement)を締結した。合意条項によると、モントリオール銀行はRTC Canadaの新車購入と中古車在庫を支援するために、1兆167億カナダドルの循環信用ローンを提供することに同意した。中古車在庫を購入するローンは、当時利用可能な信用限度額の20%(20%)に制限されている。RTC Canadaは期限まで時々借金、返済、再借金をすることができるが、任意の日の未返済元金金額は上記の新車と中古車に関する信用限度額を超えてはならない。RTCカナダ床面平面図プロトコルでの前払いは年利率で利息を計算し、毎月の最初の営業日にCDORプラス0.90%で支払い、ドルで前払いする必要があれば、LIBORに1.10%の利息を加算する。RTCカナダ平面配置図プロトコルは2026年9月14日に満了する。2022年9月30日現在、RTCカナダフロア平面図協定によると、約3720万ドルが返済されていない。
Navistar Financial CorporationおよびPeterbiltによって提供される貿易条項は、いくつかの新しい商用車に無利子在庫保管期間を提供します。この無利子期間は一般的に15日から60日です。商用車が無利子期間内に販売されていなければ、フロア平面図信用協定に基づいて商用車に融資を提供します。
たまっている
2022年9月30日、私たちが滞っている商用車の注文は約33.001億ドルだったが、2021年9月30日に滞っていた商用車の注文は約27.202億ドルだった。私たちの在庫注文の増加は、主にSummitの買収とRTC Canadaを私たちの経営業績に統合することと、私たちに代表されるメーカーが直面している生産制限によるものです。我々の在庫は四半期ごとに決定され，そのタイプの商用車の最近の平均販売価格を，顧客がRush Truck Centerで注文した特定のタイプの商用車ごとの新しい商用車の数に乗じた方法である.私たちの在庫注文には確認された注文だけが含まれています。しかし、このような注文はキャンセルされるかもしれない。注文がキャンセルされた場合、私たちは契約権の総収入が私たちの在庫に反映されていない。カスタマイズ商用車の納入時間は，トラック仕様と注文した特定のモデルの需要に依存する.私たちはお客様の特別注文に基づいて私たちの大部分の新型大型商用車を販売しています。私たちが販売している大部分の中型と小型商用車は在庫を切らしています。2022年9月30日現在、私たちの多くの主要機関チームの顧客からの注文は、私たちの在庫注文に含まれています。私たちが代表するメーカーが現在の生産計画を満たすことができると仮定して、2022年と2023年の第1四半期に大部分の在庫注文を完了する予定です。私たちの現在の在庫は依然として正常な状況よりはるかに高い。今後数カ月のスポット金利の低下や金利や燃料価格の上昇が業界の逆風を招く可能性があることから、業界が将来の新商用車の需要に悪影響を及ぼす可能性があり、在庫を埋める時間が長ければ長いほど, 私たちが現在滞っている大量の商用車の注文がキャンセルされる危険が大きくなる。
季節性
私たちのトラック部分は適度に季節的だ。任意の単一顧客タイプの季節的調達モデルに関連する季節性が新商用車販売に与える影響は、当社のディーラーの異なる地理的位置と私たちの異なる顧客基盤(地域および国のチーム、地方政府、州政府、会社、オーナー事業者を含む)によって緩和されます。しかし、商用車の販売後製品とサービス業務は従来、第2四半期と第3四半期により高い販売量を経験してきた。
周期性
私たちの業務は多くの要素に依存して、全体的な経済状況、燃料価格、金利変動、信用可獲得性、環境とその他の政府法規及び顧客商業周期を含む。これらの一般経済条件によると、新商用車の単位販売は従来から重大な周期的変化の影響を受けている。A.C.T.Researchが発表したデータによると、米国の新8級商用車の総小売台数は2010年の安値約11万台から2019年の高値約281，440台まで様々だ。地域拡張、利益率のより高い販売後製品とサービス、顧客基盤の多元化に集中することによって、不利な一般経済状況や第8種類の商用車業界に影響を与える周期的な傾向が私たちの収益に与えるマイナス影響を減らすことを試みた。
環境基準や他の政府法規
私たちは連邦、州、そして地方の環境法律と法規によって制限されている：空気と水への排出、地下と地上貯蔵タンクの操作と除去、危険物質、石油と他の材料の使用、運搬、貯蔵と処分、そして環境影響の調査と修復。一般的な商用車販売店と同様に、特に車両サービス、部品および衝突防止センター業務は、危険材料または廃棄物および他の環境敏感材料の発生、使用、貯蔵、運搬および回収または処分の契約に関するものである。私たちはこのような法律法規を遵守することによって資本と運営支出と他の費用を発生させ続けるつもりだ。
私たちは、連邦資源保護·回収法案(RCRA)および同様の州法規の要求を受けて、危険および非危険材料の使用、運搬、貯蔵、処置に関する操作を含む。これらの法律に基づき，連邦と州環境機関は我々が遵守しなければならない処理，貯蔵，処理，輸送，規制された物質の承認方法を策定している。私たちの業務にはまた地上と地下タンクの運営と使用が含まれている。RCRAと類似の州法規によると、これらのタンクは定期的なテスト、抑制、アップグレード、解体を受けなければならない。また，既存または以前の地下や地上貯蔵タンクに漏れや他の排出が発生した場合には，調査や修復が必要となる可能性がある。
連邦総合環境応答，補償および責任法案やCERCLAや同様の州法規によると，第三者に施設を回収，処理または処分する材料にも責任を負うことが可能である。これらの法規は，影響を与える過ちや行為の合法性を考慮することなく，環境影響の調査と救済責任を規定している。これらの法規に規定されている責任者は、衝突が発生した場所の所有者または経営者、およびこれらの場所で放出された危険物質を処置または処置する会社を含むことができる。このような責任者たちはまた自然資源の損害に責任を負うかもしれない。また，近隣の土地所有者や他の第三者が環境中への危険物質や他の材料の排出による人身傷害や財産損失についてクレームを出すことは珍しくない。
連邦クリーン水法と類似の州法規は潜在的な石油や危険物質の排出を抑制することを要求し、漏れ緊急計画の準備を要求している。水質保護計画は私たちのいくつかの業務のいくつかの排出を管理している。同様に，連邦“清浄空気法”や同様の州法規は，許可計画や実施基準やその他の要求により様々な空気排出の排出を規制している。
米国環境保護庁(EPA)と米国国家ショッキング金属加工交通安全管理局(NHTSA)は、2027年までの現在の車種で温室効果ガス(GHG)排出を削減し、中型·大型トラックやバスの燃料効率を向上させるための関連規定を米国交通部を代表して発表した。また、2021年8月、米国の総裁は燃料効率を向上させ、温室効果ガスの排出をさらに削減し、“ゼロエミッション”自動車の発展を加速させる行政命令を発表した。この行政命令は，米国環境保護局と交通大臣に最初に2027年から商用車に新たなルールと規定を採用するよう呼びかけている。同様に、2020年6月、カリフォルニア空気資源委員会は、ディーゼル動力商用車の販売を段階的に淘汰するための最終規則を採択し、2024年の車種年から、各メーカーが同州で販売している商用車のうち、一定の割合の車両が“ゼロ排出車両”または“近ゼロ排出車両”でなければならないことを要求した。また、2020年7月、米国の15州とコロンビア特区は共同了解覚書に調印し、それぞれの共同努力を約束し、電動3~8級商用車の市場を推進し、加速させ、以来、2つの州が協定に署名した。契約に調印した州のうち5つは私たちが新しい商用車ディーラーを経営している州です：カリフォルニア州、コロラド州、ネバダ州、ノースカロライナ州、バージニア州です。覚書の署名国は，2050年までに100%の新たな3~8級商用車をゼロエミッションに確保するという目標に同意している, 2030年までの中期目標は30%のゼロ排出だ。これらの目標を達成するには新たな法令を採用する必要があるかもしれないが，これらの法令が我々の業務に悪影響を及ぼすかどうかは予測できない。追加の規制は、コンプライアンスコストの増加、追加の運営制限、または私たちの製品およびサービスの需要に変化をもたらす可能性があり、これは、私たちの業務、財務状況、および運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは現在何の重大な環境責任も持っているとは思いませんし、環境法律や法規を遵守することが私たちの経営業績、財務状況、あるいはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼすとは思いません。しかし、私たちのいくつかのディーラーは土壌と地下水の影響があることを知っている。しかも、環境法律と規制は複雑で、変化するかもしれない。さらに、買収に関しては、私たちは新しいまたは予見できない環境コストまたは負債を負担または制限する可能性があり、その中のいくつかは実質的である可能性がある。私たちの処置、あるいは私たちが買収した会社の前に行われた処置については、環境コストと責任のリスクを残す可能性があり、その中のいくつかは重大な可能性があります。現行または改正または新しいまたはより厳しい法律または法規の遵守、既存の法律のより厳しい解釈、または将来の環境条件の発見には、私たちの追加支出が必要となる可能性があり、これは、私たちの運営結果、財務状態、またはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性があります。しかも、そのような法律は私たちが販売する製品の需要に影響を及ぼすかもしれない。
第3項は市場リスクに関する定量的かつ定性的開示である。
市場リスクとは、金融市場価格の不利な変化により、会社の財務状況、経営業績或いはキャッシュフローに影響を与える可能性のある損失リスクであり、金利リスクとその他の関連市場金利或いは価格リスクを含む。
我々の平面図融資プロトコル，WF信用プロトコル，PLCプロトコルに関する金利および融資販売に関する割引率により，市場リスクに直面している。私たちの平面図債務はLIBORとCDORに基づいており、WF信用プロトコルはSOFRに基づいており、RTCカナダ循環プロトコルはCDORに基づいており、PLCプロトコルは最優遇金利に基づいている。2022年9月30日まで、12.429億ドルの平面図とレンタルとレンタルチームの借金があります。LIBOR、SOFR、CDORまたは100ベーシスポイントの最優遇金利が増加または減少すると仮定すると、毎年の利息支出はそれに応じて約1，240万ドル増加または減少する可能性がある。
項目4.制御とプログラム
当社は、当社の最高経営責任者とCEOを含む経営陣の監督と参加の下、本報告で述べた期間終了までの私たちの開示制御とプログラムの有効性を評価しました。この評価に基づいて、最高経営責任者および最高財務官は、(I)米国証券取引委員会の規則および表に指定された期間内に記録、処理、集約および報告書を記録、処理、まとめ、報告し、(Ii)最高経営者および最高財務官を含む、米国証券取引委員会の規則および表に指定された期間内に記録、処理、まとめおよび報告を行うことを確実にするために、1934年の証券取引法に基づいて提出または提出された報告書で開示を要求する情報を保証すると結論付けた。
2022年9月30日までの3ヶ月間、財務報告の内部統制に大きな影響を与えていないか、または合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化が発生していません。
第2部：その他の情報
項目1.法的訴訟
私たちは時々日常的な業務運営のために訴訟を扱うだろう。私たちは、製品責任保険を含めて責任保険を維持し、金額は経営陣が十分だと思う金額です。しかし、未加入または部分保険のクレーム、または賠償を受けることができないクレームは、私たちの財務状況や経営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。2022年9月30日現在、未解決のクレームや訴訟はなく、個別的にも全体的にも、合理的に私たちの財務状況や運営結果に大きな悪影響を与えないと信じています。しかしながら、訴訟固有の不確実性のため、いかなる特定のクレームや訴訟の解決が、このような解決が発生した財政期間の財務状況や運営結果に大きな悪影響を与えないかは保証されない。
第1 A項。リスク要因です
我々は実際の状況で我々の業務に関連するリスクや不確実性を可能な限り識別、管理、緩和しようとしているが、ある程度のリスクと不確実性は常に存在している。私たちの2021年年次報告Form 10-K(“2021年年次報告”)第I部第1 A項は、当社の業務に関連するいくつかのリスクおよび不確定要因を記述しており、これらのリスクおよび不確定要因は、私たちの業務、財務状況、または運営結果に大きな影響を与える可能性があります。
私たちが2021年年報で開示した危険要素は実質的に変化しなかった。
第二項株式証券の未登録販売及び募集資金の使用
当社は2022年第3四半期に未登録株式証券の販売を行っていません。
当社の2022年第3四半期の株式買い戻し活動の概要は以下の通りです
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期間 |
総数 の株 購入した (1)(2)(3) |
平均値 支払いの価格 1株当たり (1) |
総数 の株 購入方式は これは1つです 公然と 宣言 計画や 番組(2) |
近似値 ドルの価値は その年の5月の株 しかしまだ購入されます 計画の下で または計画(3) |
|||||||||||||
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July 1 – July 31, 2022 |
158,717 | $ | 53.48 | (4) | 158,717 | $ | 32,824,841 | ||||||||||
|
2022年8月1日-8月31日 |
162,383 | 49.53 | (5) | 162,383 | 24,777,515 | ||||||||||||
|
2022年9月1日-9月30日 |
368,146 | 44.94 | (6) | 368,146 | 8,222,513 | ||||||||||||
|
合計する |
689,246 | 689,246 | |||||||||||||||
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(1) |
1株当たりの平均価格の計算は、当該株式の買い戻しに関連するいかなる費用、手数料、または他のコストにも影響を与えない。 |
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(2) |
これらの株式は、会社が買い戻したA類普通株および/またはB類普通株を代表する。 |
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(3) |
2021年11月30日、我々は、管理層が合計1.00億ドルのA類普通株および/またはB類普通株を時々買い戻すことを許可する新しい株式買い戻し計画を承認することを発表した。 |
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(4) |
158，717株のB類普通株を代表し、1株当たりの支払価格は53.48ドルである。 |
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(5) |
A類普通株144，997株、1株平均支払価格48.91ドル、B類普通株17，386株、1株平均支払価格54.71ドル。 |
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(6) |
A類普通株368，146株に相当し、1株あたりの平均支払価格は44.94ドルである。 |
第3項高級証券違約
適用されない
第4項鉱山安全情報開示
適用されない
第5項その他資料
適用されない
プロジェクト6.展示品。
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展示品 番号をつける |
展示品名 |
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3.1 |
Rush Enterprise，Inc.再記載の定款(これに合わせて、2008年6月30日までの四半期報告10-Q(文書番号：000-20797)添付ファイル3.1)を参照) |
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3.2 |
Rush Enterprise，Inc.改訂および再改訂の定款(2013年5月21日に会社が提出した現在の8-Kレポート(文書番号：000-20797)の添付ファイル3.1を参照して本明細書に組み込む) |
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3.3 |
Rush Enterprise，Inc.改正·再制定された定款の第1改正案(2021年5月24日に会社が提出した8-K表(文書番号：000-20797)添付ファイル3.1を参照して本明細書に組み込む) |
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31.1* |
2002年“サバンズ-オキシリー法”第302節で可決された第13 a-14(A)及び15 d-14(A)条による最高経営責任者の認証。 |
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|
31.2* |
2002年“サバンズ-オキシリー法”第302節で可決された第13 a-14(A)及び15 d-14(A)条による首席財務官の認証。 |
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32.1** |
2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条に規定されている最高経営責任者証明書。 |
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32.2** |
2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編第1350条に規定されている首席財務官証明書。 |
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101.INS |
XBRLインスタンス文書-インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには表示されない |
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101.SCH* |
インラインXBRL分類拡張アーキテクチャ文書. |
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101.CAL* |
インラインXBRL分類拡張はリンクベース文書を計算する. |
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101.DEF* |
XBRLソート拡張を連結してLinkbase文書を定義する. |
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101.LAB* |
XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する |
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101.PRE* |
インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント |
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104 |
表紙相互データファイル(内蔵XBRLに埋め込まれ、添付ファイル101に含まれる) |
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同封アーカイブ |
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1934年証券取引法第18条については、本展示品は“保存枠”とみなされてはならず、又は他の方法で同条の責任を負うものとみなされてはならず、参照により1933年“証券法”又は1934年“証券取引法”に基づいて提出されたいかなる文書にも組み込まれてはならない。 |
サイン
1934年の証券取引法の要求に基づいて、登録者は正式に正式に許可された署名者がそれを代表して本報告に署名することを手配した。
| ラシュ企業株式有限公司 | ||||
| 日付：2022年11月9日 | 差出人： | /S/ W.M. “錆びた”ラシュ | ||
| W.M.ラスティ·ラシュ | ||||
| CEOの社長と | ||||
| 取締役会議長 | ||||
| (首席行政主任) | ||||
| 日付：2022年11月9日 | 差出人： | /S/Steven L.Keller | ||
| スティーブン·L·ケラー | ||||
| 首席財務官兼財務主管 | ||||
| (首席財務会計官) | ||||