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アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表10-Q
(マーク1)
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| ☒ |
1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
本四半期末までMay 31, 2022
あるいは…。
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| ☐ |
1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
移行期になります 至れり尽くせり
依頼書類番号：001-14063
ジャップ社.
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
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| デラウェア州 |
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38-1886260 |
(明またはその他の司法管轄権
会社や組織) |
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(税務署の雇用主
識別番号) |
ルーズベルト通り北10800番地, サンクトペテルブルグ, フロリダ州33716
(主な行政事務室住所)(郵便番号)
(727) 577-9749
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
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| クラスごとのタイトル |
取引コード |
登録された各取引所の名称 |
| 普通株は、1株当たり0.001ドルです |
JBL |
ニューヨーク証券取引所 |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです ☒ No ☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです ☒ No ☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
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| 大型加速ファイルサーバ |
☒ |
ファイルマネージャを加速する |
☐ |
| 非加速ファイルサーバ |
☐ |
規模の小さい報告会社 |
☐ |
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新興成長型会社 |
☐ |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐ No ☒
2022年6月21日までに137,554,586登録者は普通株式の株式を発行した。
ジャップ社子会社指数と
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第1部-財務情報 |
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| 第1項。 |
財務諸表 |
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簡明総合貸借対照表 May 31, 2022 and August 31, 2021 |
1 |
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3か月と9か月の簡明総合業務報告書 May 31, 2022 and 2021 |
2 |
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3か月と9か月までの簡明総合総合収益表 May 31, 2022 and 2021 |
3 |
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3か月と9か月までの株主権益簡明合併報告書May 31, 2022 and 2021 |
4 |
|
9ヶ月までの簡明な統合現金フロー表May 31, 2022 and 2021 |
5 |
|
簡明合併財務諸表付記 |
6 |
| 第二項です。 |
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 |
18 |
| 第三項です。 |
市場リスクの定量的·定性的開示について |
27 |
| 第四項です。 |
制御とプログラム |
27 |
|
|
第II部--その他の資料 |
|
| 第1項。 |
法律訴訟 |
28 |
| 第1 A項。 |
リスク要因 |
28 |
| 第二項です。 |
未登録株式証券販売と収益の使用 |
29 |
| 第三項です。 |
高級証券違約 |
30 |
| 第四項です。 |
炭鉱安全情報開示 |
30 |
| 五番目です。 |
その他の情報 |
30 |
| 第六項です。 |
陳列品 |
31 |
|
サイン |
33 |
第1部-財務情報
ジャップ社そして付属会社
簡明合併貸借対照表
(単位：百万、共有データを除く)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
May 31, 2022
(未監査) |
|
2021年8月31日 |
| 資産 |
|
|
|
| 流動資産： |
|
|
|
| 現金と現金等価物 |
$ |
1,070 |
|
|
$ |
1,567 |
|
| 売掛金は，不良債権準備後の純額を差し引く |
3,193 |
|
|
3,141 |
|
| 契約資産 |
1,276 |
|
|
998 |
|
| 在庫、純額 |
5,981 |
|
|
4,414 |
|
|
|
|
|
| 前払い費用と他の流動資産 |
952 |
|
|
757 |
|
| 流動資産総額 |
12,472 |
|
|
10,877 |
|
財産、工場と設備、減価償却累計を差し引く#ドル5,4822022年5月31日までとドル5,0332021年8月31日まで |
3,894 |
|
|
4,075 |
|
| 経営的リース使用権資産 |
481 |
|
|
390 |
|
| 商誉 |
711 |
|
|
715 |
|
無形資産、累計償却純額を差し引く#ドル4642022年5月31日までとドル4422021年8月31日まで |
167 |
|
|
182 |
|
| 所得税を繰延する |
174 |
|
|
176 |
|
| その他の資産 |
272 |
|
|
239 |
|
| 総資産 |
$ |
18,171 |
|
|
$ |
16,654 |
|
| 負債と権益 |
|
|
|
| 流動負債： |
|
|
|
| 手形と長期債務の当期分割払い |
$ |
1 |
|
|
$ |
— |
|
| 売掛金 |
7,082 |
|
|
6,841 |
|
|
|
|
|
| 費用を計算する |
4,744 |
|
|
3,734 |
|
| 流動経営賃貸負債 |
115 |
|
|
108 |
|
| 流動負債総額 |
11,942 |
|
|
10,683 |
|
| 手形と長期債務の支払いは，今期の分割払いを差し引く |
2,874 |
|
|
2,878 |
|
| その他負債 |
289 |
|
|
334 |
|
| 非流動経営賃貸負債 |
405 |
|
|
333 |
|
| 所得税負債 |
190 |
|
|
178 |
|
| 所得税を繰延する |
114 |
|
|
111 |
|
| 総負債 |
15,814 |
|
|
14,517 |
|
| 引受金とその他の事項 |
|
|
|
| 株本： |
|
|
|
| ジャップ社の株主資本： |
|
|
|
優先株、$0.001額面、許可10,000,000株式；違います。発行済みおよび発行済み株式違います。流通株 |
— |
|
|
— |
|
普通株、$0.001額面、許可500,000,000株式；270,407,585そして267,418,092発行済みおよび発行済み株式138,851,189そして144,496,0772022年5月31日と2021年8月31日までの流通株 |
— |
|
|
— |
|
| 追加実収資本 |
2,622 |
|
|
2,533 |
|
| 利益を残す |
3,333 |
|
|
2,688 |
|
| その他の総合損失を累計する |
(20) |
|
|
(25) |
|
国庫株は原価で計算される131,556,396そして122,922,0152022年5月31日と2021年8月31日までの株 |
(3,579) |
|
|
(3,060) |
|
| ジャップ社の株主権益総額 |
2,356 |
|
|
2,136 |
|
| 非制御的権益 |
1 |
|
|
1 |
|
| 総株 |
2,357 |
|
|
2,137 |
|
| 負債と権益総額 |
$ |
18,171 |
|
|
$ |
16,654 |
|
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
ジャップ社そして付属会社
業務報告書を簡明に合併する
(単位：百万、1株当たりのデータを除く)
(未監査)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
3か月まで |
|
9か月で終わる |
| |
May 31, 2022 |
|
May 31, 2021 |
|
May 31, 2022 |
|
May 31, 2021 |
| 純収入 |
$ |
8,328 |
|
|
$ |
7,215 |
|
|
$ |
24,448 |
|
|
$ |
21,876 |
|
| 収入コスト |
7,709 |
|
|
6,647 |
|
|
22,545 |
|
|
20,104 |
|
| 毛利 |
619 |
|
|
568 |
|
|
1,903 |
|
|
1,772 |
|
| 運営費用： |
|
|
|
|
|
|
|
| 販売、一般、行政 |
282 |
|
|
305 |
|
|
870 |
|
|
914 |
|
| 研究開発 |
8 |
|
|
10 |
|
|
25 |
|
|
27 |
|
| 無形資産の償却 |
8 |
|
|
12 |
|
|
24 |
|
|
35 |
|
| 再編成·解散費および関連費用 |
— |
|
|
1 |
|
|
— |
|
|
6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 営業収入 |
321 |
|
|
240 |
|
|
984 |
|
|
790 |
|
| 債務返済損失 |
4 |
|
|
— |
|
|
4 |
|
|
— |
|
| 証券収益 |
— |
|
|
(2) |
|
|
— |
|
|
(2) |
|
| その他の費用(収入) |
1 |
|
|
(4) |
|
|
(2) |
|
|
(7) |
|
| 利子収入 |
(1) |
|
|
(1) |
|
|
(2) |
|
|
(5) |
|
| 利子支出 |
39 |
|
|
34 |
|
|
105 |
|
|
97 |
|
| 所得税前収入 |
278 |
|
|
213 |
|
|
879 |
|
|
707 |
|
| 所得税費用 |
60 |
|
|
43 |
|
|
198 |
|
|
184 |
|
| 純収入 |
218 |
|
|
170 |
|
|
681 |
|
|
523 |
|
| 非持株権益の税引き後の純収入に帰することができる |
— |
|
|
1 |
|
|
— |
|
|
2 |
|
| ジャップ社の純収入です。 |
$ |
218 |
|
|
$ |
169 |
|
|
$ |
681 |
|
|
$ |
521 |
|
| ジャップ社の株主の1株当たりの収益に起因しています |
|
|
|
|
|
|
|
| 基本的な情報 |
$ |
1.55 |
|
|
$ |
1.14 |
|
|
$ |
4.77 |
|
|
$ |
3.49 |
|
| 薄めにする |
$ |
1.52 |
|
|
$ |
1.12 |
|
|
$ |
4.67 |
|
|
$ |
3.41 |
|
| 加重平均流通株： |
|
|
|
|
|
|
|
| 基本的な情報 |
140.4 |
|
|
148.1 |
|
|
142.6 |
|
|
149.5 |
|
| 薄めにする |
143.3 |
|
|
152.0 |
|
|
145.8 |
|
|
152.8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
ジャップ社そして付属会社
簡明総合総合収益表
(単位：百万)
(未監査)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
3か月まで |
|
9か月で終わる |
| |
May 31, 2022 |
|
May 31, 2021 |
|
May 31, 2022 |
|
May 31, 2021 |
| 純収入 |
$ |
218 |
|
|
$ |
170 |
|
|
$ |
681 |
|
|
$ |
523 |
|
| 他の全面的な収入： |
|
|
|
|
|
|
|
| 外貨換算の変化 |
(9) |
|
|
15 |
|
|
(20) |
|
|
26 |
|
| 派生ツールの変動： |
|
|
|
|
|
|
|
| 派生ツールは価値変動を公平に許容する |
6 |
|
|
8 |
|
|
31 |
|
|
64 |
|
| 純収入の純損失を実現して計上した調整 |
9 |
|
|
(4) |
|
|
6 |
|
|
(41) |
|
| 派生ツールの総変動 |
15 |
|
|
4 |
|
|
37 |
|
|
23 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 精算損失 |
(5) |
|
|
— |
|
|
(15) |
|
|
— |
|
| 以前のサービスポイント |
1 |
|
|
— |
|
|
3 |
|
|
— |
|
| その他の全面収入合計 |
2 |
|
|
19 |
|
|
5 |
|
|
49 |
|
| 総合収益 |
$ |
220 |
|
|
$ |
189 |
|
|
$ |
686 |
|
|
$ |
572 |
|
| 非持株権に帰属できる全面的な収益 |
— |
|
|
1 |
|
|
— |
|
|
2 |
|
| ジャップ社の全面的な収入です。 |
$ |
220 |
|
|
$ |
188 |
|
|
$ |
686 |
|
|
$ |
570 |
|
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
ジャップ社そして付属会社
株主権益報告書を簡明に合併する
(単位：百万)
(未監査)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3か月まで |
|
9か月で終わる |
|
May 31, 2022 |
|
May 31, 2021 |
|
May 31, 2022 |
|
May 31, 2021 |
株主権益総額·期初残高 |
$ |
2,338 |
|
|
$ |
2,102 |
|
|
$ |
2,137 |
|
|
$ |
1,825 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
普通株： |
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
追加実収資本： |
|
|
|
|
|
|
|
期初残高 |
2,608 |
|
|
2,488 |
|
|
2,533 |
|
|
2,414 |
|
従業員の株購入計画に基づいて発行された株 |
— |
|
|
— |
|
|
26 |
|
|
20 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 非持株権を購入する |
— |
|
|
(14) |
|
|
— |
|
|
(14) |
|
株の報酬の再認識 |
14 |
|
|
17 |
|
|
63 |
|
|
71 |
|
期末残高 |
2,622 |
|
|
2,491 |
|
|
2,622 |
|
|
2,491 |
|
利益剰余金： |
|
|
|
|
|
|
|
期初残高 |
3,127 |
|
|
2,368 |
|
|
2,688 |
|
|
2,041 |
|
発表された配当 |
(12) |
|
|
(12) |
|
|
(36) |
|
|
(37) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ジャップ社の純収入です。 |
218 |
|
|
169 |
|
|
681 |
|
|
521 |
|
期末残高 |
3,333 |
|
|
2,525 |
|
|
3,333 |
|
|
2,525 |
|
| 累計その他総合(赤字)収入： |
|
|
|
|
|
|
|
期初残高 |
(22) |
|
|
(4) |
|
|
(25) |
|
|
(34) |
|
| その他総合収益 |
2 |
|
|
19 |
|
|
5 |
|
|
49 |
|
期末残高 |
(20) |
|
|
15 |
|
|
(20) |
|
|
15 |
|
在庫株： |
|
|
|
|
|
|
|
期初残高 |
(3,376) |
|
|
(2,763) |
|
|
(3,060) |
|
|
(2,610) |
|
従業員持株計画に基づいて在庫株を購入する |
— |
|
|
— |
|
|
(44) |
|
|
(21) |
|
購入在庫株 |
(203) |
|
|
(130) |
|
|
(475) |
|
|
(262) |
|
期末残高 |
(3,579) |
|
|
(2,893) |
|
|
(3,579) |
|
|
(2,893) |
|
非持株権： |
|
|
|
|
|
|
|
期初残高 |
1 |
|
|
13 |
|
|
1 |
|
|
14 |
|
非持株権の純収入に起因することができます |
— |
|
|
1 |
|
|
— |
|
|
2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 非持株権を購入する |
— |
|
|
(13) |
|
|
— |
|
|
(13) |
|
非持株権益への配当金を発表する |
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
(2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
期末残高 |
1 |
|
|
1 |
|
|
1 |
|
|
1 |
|
株主権益総額·期末残高 |
$ |
2,357 |
|
|
$ |
2,139 |
|
|
$ |
2,357 |
|
|
$ |
2,139 |
|
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
ジャップ社そして付属会社
簡明合併現金フロー表
(単位：百万)
(未監査)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
9か月で終わる |
| |
May 31, 2022 |
|
May 31, 2021 |
| 経営活動が提供するキャッシュフロー： |
|
|
|
| 純収入 |
$ |
681 |
|
|
$ |
523 |
|
| 減価償却、償却その他、純額 |
768 |
|
|
730 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 純資産購入を除く営業資産や負債変動 |
(704) |
|
|
(582) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 経営活動が提供する現金純額 |
745 |
|
|
671 |
|
| 投資活動で使われているキャッシュフロー： |
|
|
|
| 財産·工場·設備を購入する |
(1,068) |
|
|
(878) |
|
| 財産·工場·設備を売却して得た収益と下敷き金 |
470 |
|
|
287 |
|
| 企業や無形資産買収のために支払われた現金は，現金を差し引く |
(18) |
|
|
(50) |
|
|
|
|
|
| その他、純額 |
— |
|
|
(3) |
|
| 投資活動のための現金純額 |
(616) |
|
|
(644) |
|
| 融資活動のためのキャッシュフロー： |
|
|
|
| 債務協議下の借金 |
2,621 |
|
|
1,081 |
|
| 債務協議に対する支払い |
(2,707) |
|
|
(908) |
|
| 在庫株買い入れの支払い |
(475) |
|
|
(262) |
|
| 株主への配当金 |
(37) |
|
|
(38) |
|
| 従業員の株式購入計画に基づいて株式オプションの行使と普通株発行の純収益 |
26 |
|
|
20 |
|
| 帰属制限株に関連する在庫株最低源泉徴収額 |
(44) |
|
|
(21) |
|
| その他、純額 |
(23) |
|
|
(49) |
|
| 融資活動のための現金純額 |
(639) |
|
|
(177) |
|
| 現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響 |
13 |
|
|
(3) |
|
| 現金と現金等価物の純減少 |
(497) |
|
|
(153) |
|
| 期初現金及び現金等価物 |
1,567 |
|
|
1,394 |
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| 期末現金および現金等価物 |
$ |
1,070 |
|
|
$ |
1,241 |
|
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
ジャップ社そして付属会社
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
1. 陳述の基礎
添付されていない審査簡明総合財務諸表はアメリカ中期財務資料公認会計原則(“アメリカ公認会計原則”)及び表格10-Q及びS-X規則第10条の指示に基づいて作成された。したがって、それらは、米国公認会計基準によって要求される完全な財務諸表のすべての情報および脚注を含まない。経営陣は、その中に掲載されている情報を公平に列挙するために、必要な調整(通常の経常的なプロジェクトからなる)が含まれていると考えている。ジャップ社(以下“当社”と略す)は、従来の各期の簡明総合財務諸表が現在の列報方式に適合するように、いくつかの再分類調整を行った。添付されている監査されていない簡明総合財務諸表は、ジープ社(“当社”)2021年8月31日までの会計年度のForm 10−K年度報告書に含まれる総合財務諸表と脚注とともに読まなければならない。2022年5月31日までの9カ月間の業績は、2022年8月31日までの会計年度全体で予想される結果を示すとは限らない。
2. 貿易売掛金販売計画
同社は定期的に約束されていない貿易売掛金販売計画に基づき、指定された高信用品質貿易売掛金プールを割引価格で追徴権のない独立金融機関に売却する。当該等の売掛金は売却時に追徴権がないため、当社は当該等の売掛金を関連金融機関に移転した後の関連リスクを保持していない
2022年5月31日までに会社は売掛金を選択することができ、非関連金融機関は購入を選択することができますいつでも特定の売掛金、最高限度額は：(1)使用可能な最高総額は#ドル2.010億ドル以下9人貿易売掛金販売案、(2)最高利用可能金額400百万元以下1つは貿易売掛金販売案及び(3)最高利用可能金額100百万スイスフラン以下1つは貿易売掛金販売計画。貿易売掛金販売計画は2025年までの異なる日に満期になる
同社は販売された売掛金にサービスを提供し続け、貿易売掛金販売プランごとに修理費を交換として徴収している。2022年5月31日と2021年5月31日までの3ヶ月と9ヶ月で確認された貿易売掛金販売計画に関する整備費は重要ではない。当社は、当社が徴収するサービス費用がサービス活動を提供する公平な市場補償と一致していると推定しているため、バランスシート記録修理資産や負債を簡明に統合していない
貿易売掛金販売案について、同社は以下の項目(百万計)を確認した
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3か月まで |
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9か月で終わる |
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May 31, 2022 |
|
May 31, 2021 |
|
May 31, 2022 |
|
May 31, 2021 |
販売済み貿易売掛金(1) |
$ |
2,575 |
|
|
$ |
1,016 |
|
|
$ |
6,509 |
|
|
$ |
3,567 |
|
| 受け取った現金収益 |
$ |
2,572 |
|
|
$ |
1,015 |
|
|
$ |
6,504 |
|
|
$ |
3,565 |
|
売掛金の税引き前損失(2) |
$ |
3 |
|
|
$ |
1 |
|
|
$ |
5 |
|
|
$ |
2 |
|
(1)販売されている売掛金は、簡明総合貸借対照表上の売掛金には含まれておらず、簡明統合キャッシュフロー表には、経営活動に提供される現金が反映されている
(2)簡明総合業務報告書に他の費用を記入する。
3. 棚卸しをする
在庫には以下の内容(百万単位)が含まれる
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May 31, 2022 |
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2021年8月31日 |
| 原料.原料 |
$ |
4,722 |
|
|
$ |
3,142 |
|
| Oracle Work in Process |
699 |
|
|
677 |
|
| 完成品 |
646 |
|
|
680 |
|
| 超過と古い在庫準備金 |
(86) |
|
|
(85) |
|
| 在庫、純額 |
$ |
5,981 |
|
|
$ |
4,414 |
|
4. 賃貸借証書
2022年度には、会社は新たな経営と融資リースを締結したこれらの新規賃貸契約の将来の最低賃貸料は、2022年5月31日までに以下のように支払われる(百万単位)
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期限どおりの支払い |
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合計する |
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1以下
年.年 |
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1-3年 |
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3-5年 |
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5年後 |
経営リース義務(1) |
$ |
180 |
|
|
$ |
31 |
|
|
$ |
56 |
|
|
$ |
44 |
|
|
$ |
49 |
|
融資リース義務(1) |
$ |
74 |
|
|
$ |
37 |
|
|
$ |
36 |
|
|
$ |
1 |
|
|
$ |
— |
|
(1)$を含まない33署名されたがまだ始まっていないレンタルに関する支払いは百万ドルです。また，署名されているがまだ開始されていない賃貸約には残存価値保証や購入選択権が含まれており，可能とは考えられない.
5. 手形と長期債務に対処する
2022年5月31日と2021年8月31日までの支払手形と長期未返済債務の概要は以下の通り(単位：百万)
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期日まで |
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May 31, 2022 |
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2021年8月31日 |
4.700上級付記率(1) |
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Sep 15, 2022 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
499 |
|
4.900上級付記率 |
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Jul 14, 2023 |
|
300 |
|
|
300 |
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3.950上級付記率 |
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Jan 12, 2028 |
|
497 |
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|
496 |
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3.600上級付記率 |
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Jan 15, 2030 |
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496 |
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|
495 |
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3.000上級付記率 |
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Jan 15, 2031 |
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592 |
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591 |
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1.700上級付記率 |
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Apr 15, 2026 |
|
496 |
|
|
496 |
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4.250上級付記率(1) |
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May 15, 2027 |
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493 |
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|
— |
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信用手配された借金(2) |
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Jan 22, 2024 and Jan 22, 2026 |
|
— |
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— |
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| 貸金下の借金 |
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Jul 31, 2026 |
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1 |
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1 |
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| 支払手形と長期債務総額 |
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2,875 |
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2,878 |
|
手形と長期債務の当期分割払いが減少する |
|
|
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1 |
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— |
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手形と長期債務の支払いは，今期の分割払いを差し引く |
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$ |
2,874 |
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|
$ |
2,878 |
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(1)2022年5月4日、同社はドルを発行した500登録者数は百万に達する4.2502027年満期の優先債券(“グリーン債券”または“4.250高度な注釈パーセンテージ“)。2022年5月31日に発売された純額は会社の償還に使われています4.7002022年満期の優先手形の割合を、適用される“全額”オーバーフロー価格と課税利息を支払います。また，会社は今回の発行純収益に相当する金額を計上し，会社の新たなグリーン融資の枠組みで条件に合った支出に資金や再融資を提供する予定である。
(2)2022年5月31日現在、同社は3.8その循環信用手配の下で、使用可能な未使用の借金能力は10億ドルである。期日は2020年1月22日であり、2021年4月28日に改正された優先無担保信用協定(“信用手配”)は、未償還商業手形(ある場合)の予備手配とする。同社の借金能力は#ドルに達している3.2商業手形計画によると、1ドルから1，00億ドルに増加します1.82022年2月18日、10億ドル。
債務契約
当社の債務協議下の借入金は様々な契約によって制限されており、これらの契約は、当社の追加債務の発生、資産の売却、合併とある取引、および子会社や関連会社と何らかの取引を行う能力を制限している。さらに循環信用計画と4.900%優先債券には、債務レバレッジと利息カバー契約が含まれています。その会社もいくつかの契約に規定されているので，その会社は約買い戻しなければならない4.900%, 3.950%, 3.600%, 3.000%, 1.700%または4.250変更時の高度なアノテーションパーセンテージを制御する.同社は2022年5月31日と2021年8月31日まで、その債務契約を遵守している。
公正価値
当社の支払手形及び長期債務の見積公正価値については、付記15-“公正価値計量”を参照されたい。
6. 資産証券化計画
全世界の資産保証証券化計画に参加したあるチェコエンティティは絶えず指定された貿易売掛金プールを特殊目的実体に販売し、特殊目的実体はまた割引価格である売掛金を非関連金融機関が毎月管理するルートに販売する。また、世界的な資産保証証券化計画に参加している外国人実体は、一定の売掛金を毎日割引価格で非関連金融機関が管理するパイプラインに販売している。同社は2021年6月28日に海外資産証券化計画を終了した。
同社は引き続き売却された売掛金にサービスを提供し、交換として、同社はグローバル資産保証証券化計画に基づいて修理費を徴収している。2022年5月31日と2021年5月31日までの3ヶ月と9ヶ月以内に確認された資産支援証券化計画に関するサービス料は重要ではない。当社は、当社が徴収するサービス費用がサービス活動を提供する公平な市場補償と一致していると推定しているため、バランスシート記録修理資産や負債を簡明に統合していない。
グローバル資産証券化計画における特殊な目的実体は、当社の完全子会社であり、当社の簡明総合財務諸表に含まれている。2022年5月31日現在、ある未売却の売掛金は、担保品質として独立した金融機関に預けられ、その金額は世界の資産運用支援計画国内または米国の一部で現金で純収益できる最高額に達する。
世界資産証券化計画は2024年11月25日に満期となり、いつでも入手可能な現金純収益の上限は$となる600百万ドルです。2022年5月31日までに会社は違います。その世界資産証券化計画の下で利用可能な流動性。
資産保証証券化計画について、同社は以下の項目(百万計)を確認した
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3か月まで |
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9か月で終わる |
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May 31, 2022 |
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May 31, 2021(4) |
|
May 31, 2022 |
|
May 31, 2021(4) |
販売済み貿易売掛金(1) |
$ |
947 |
|
|
$ |
1,074 |
|
|
$ |
2,979 |
|
|
$ |
3,388 |
|
受け取った現金収益(2) |
$ |
942 |
|
|
$ |
1,072 |
|
|
$ |
2,971 |
|
|
$ |
3,381 |
|
|
|
|
|
|
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|
売掛金の税引き前損失(3) |
$ |
5 |
|
|
$ |
2 |
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|
$ |
8 |
|
|
$ |
7 |
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(1)販売されている売掛金は、簡明総合貸借対照表上の売掛金には含まれておらず、簡明統合キャッシュフロー表には、経営活動に提供される現金が反映されている。
(2)これらの額は主に循環期振込の入金に再投資して得られる収益である。
(3)簡明連結業務報告書に他の費用を記入する。
(4)活動には、2021年6月28日に終了した外国資産運用支援計画が含まれている。
全世界資産保証証券化計画は、信用手配の利息比率と債務対EBITDA比率を含むいくつかの条約の遵守を要求している。会社は2022年5月31日と2021年8月31日まで、グローバル資産証券化計画下のすべての契約を守った。
7. 費用を計算する
計算すべき費用には、以下の内容が含まれる：
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May 31, 2022 |
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2021年8月31日 |
| 在庫保証金 |
$ |
1,254 |
|
|
$ |
711 |
|
契約責任(1) |
733 |
|
|
559 |
|
| 報酬と従業員の福祉に計上しなければならない |
729 |
|
|
827 |
|
|
|
|
|
| その他の課税費用 |
2,028 |
|
|
1,637 |
|
| 費用を計算する |
$ |
4,744 |
|
|
$ |
3,734 |
|
|
|
|
|
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(1)2022年5月31日と2021年5月31日までの9ヶ月間に確認された収入は、2021年8月31日までの契約負債残高に含まれているand 2020 はい$です269百万ドルとドル306百万,それぞれ分析を行った。
8. 退職後に他の従業員と福祉する
定期収益純コスト
次の表は、2022年5月31日と2021年5月31日までの3ヶ月と9ヶ月のすべての計画の定期福祉純コスト(信用)情報(百万単位)を提供します
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3か月まで |
|
9か月で終わる |
| |
May 31, 2022 |
|
May 31, 2021 |
|
May 31, 2022 |
|
May 31, 2021 |
サービスコスト(1) |
$ |
7 |
|
|
$ |
6 |
|
|
$ |
19 |
|
|
$ |
19 |
|
利子コスト(2) |
1 |
|
|
2 |
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|
3 |
|
|
4 |
|
計画資産の長期リターン(2) |
(5) |
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(4) |
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(13) |
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(12) |
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精算収益を確認する(2) |
(2) |
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(1) |
|
|
(8) |
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(4) |
|
精算収益の償却(2)(3) |
(2) |
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|
(2) |
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(6) |
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|
(5) |
|
以前のサービス費用を償却する(2) |
1 |
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|
— |
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|
3 |
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|
— |
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|
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| 定期収益純コスト |
$ |
— |
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|
$ |
1 |
|
|
$ |
(2) |
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|
$ |
2 |
|
(1)サービスコストは簡明総合経営報告書の収入コストで確認した。
(2)各構成要素は簡明統合業務報告書の他の費用で確認される。
(3)精算損益は廊下法で償却します。損益回廊は、福祉債務と計画資産の公正価値を予想する大きな者の10%に等しい。廊下を超えた損益は一般的に計画参加者の平均将来の勤務年数内に償却される。
9. 派生金融商品とヘッジ活動
当社はある市場状況の変化の影響を直接的かつ間接的に受けています。市場状況のこれらの変化は会社の財務業績に悪影響を及ぼす可能性があり、市場リスクと呼ばれている。当社は、ある市場リスクの潜在的な影響を軽減するために、適切と考えられる場合に、リスク管理ツールとしてデリバティブを使用している。当社がデリバティブを利用して管理する主な市場リスクには、外貨リスクと金利リスクが含まれています。
外貨リスク管理
長期契約は期待される外貨建て収入と支出に関する外貨リスクを管理するためです。ヘッジ関係があり，未返済名義総額は#ドルである1.310億ドル1.5それぞれ2022年5月31日と2021年8月31日まで。関連する長期外貨契約はヘッジツールとして指定され、キャッシュフローのヘッジ値に計上される。長期外貨契約取引は期待外貨収入と費用の価値を有効にロックし、外貨変動を防ぐことができる。ヘッジされた予想外貨収入と支出は2022年6月1日から2023年5月31日までの間に発生する予定だ
ヘッジツールに指定され、ヘッジ会計資格に適合するデリバティブのほか、同社は、売掛金、貿易帳簿、固定購入債務、会社間取引によるコミットメントに関する取引リスクを経済的にヘッジする長期契約を締結し、これらの約束は、それぞれの経営実体の機能通貨以外の通貨で価格を計算する。2022年5月31日と2021年8月31日まで、これらの未平倉契約の名義総金額は3.110億ドル3.6それぞれ10億ドルです
当社由来ツールの公正価値および分類については、付記15-“公正価値計量”を参照されたい
有効性テストの額を計上せずに収益で確認された損益は，列報のすべての期間で実質的ではなく，純収入，収入と販売コスト，一般と行政費用の構成要素として，これらの項目はヘッジ項目を記録した項目と同じである。
以下の表に列挙された期間中に簡明総合業務報告書に記録された長期契約純収益(損失)(単位：百万)を示す
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| ASC 815によりヘッジツールとして指定されていないデリバティブ |
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純利得で確認されたデリバティブの(損失)報酬の位置 |
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デリバティブ純収益で確認された収益 |
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3か月まで |
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9か月で終わる |
|
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May 31, 2022 |
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May 31, 2021 |
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May 31, 2022 |
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May 31, 2021 |
長期外国為替契約(1) |
|
収入コスト |
|
$ |
(66) |
|
|
$ |
27 |
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$ |
(6) |
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$ |
148 |
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(1)2022年5月31日まで3ヶ月と9ヶ月、当社は確認します64百万ドルとドル27収入コスト中の外貨収益は、長期外国為替契約の損失によって相殺される。2021年5月31日まで3ヶ月と9ヶ月、当社は確認します22百万ドルとドル121収入コスト中の外貨損失はそれぞれ100万ドルであり、長期外貨契約の収益によって相殺される。
金利リスク管理
当社は定期的に金利交換協定を締結し、当社の借入金や予想債務発行に関する金利リスクを管理しています。
キャッシュフローヘッジ
次の表は、2022年5月31日までの未平倉金利交換を示しており、これらの金利交換はヘッジツールとして指定されており、キャッシュフローヘッジに計上されている
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| 金利交換の概要 |
ヘッジ金利支払い |
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総名義金額(百万単位) |
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発効日 |
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期日まで |
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| 長期金利交換 |
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| 起債規模を予想する |
据え置き |
|
$ |
150 |
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May 24, 2021 |
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July 31, 2024 |
(1)(2) |
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(1)この等契約は長期金利スワップの満期日に取引相手と純額で決済される。
(2)もし起債が2024年7月31日までに発生することが予想される場合、契約は発行と同時に終了する。
発行と“4.250%高級手形、会社は2022年4月にキャッシュフローヘッジを決済し、名目総金額は$250百万ドルとドル170百万、発効日はそれぞれ2020年11月と2022年3月。決済時のキャッシュフロー保証で受け取った現金は#ドルです46百万ドルです。すでに決済された現金流量ヘッジは簡明総合貸借対照表の中で他の全面収益(“AOCI”)を累積する構成部分として入金され、簡明総合経営報告書の中で償却を利息支出とした。
発行と“3.000%プレミアム手形当社は2020年7月に金利交換協定を改定し、名目金額は$200百万ドル、強制終了日は2020年8月15日から2022年2月15日まで(以下、2020年延長金利交換と略す)。また、当社は2020年に拡張金利交換(“相殺金利交換”)を延長して価値変動の将来のリスクを公平にするために、金利交換協定を締結した。2020年の金利スワップ延長及び相殺金利スワップの公正価値変動は、利息支出の調整として、2022年2月15日満期日までの総合総合経営報告書に記録されている。
10. その他の総合収益を累計する
次の表は、2022年5月31日までの9ヶ月間の構成要素別AOCIの税引き後純額変化(百万単位)を示している
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外国.外国
貨幣
訳す
調整、調整 |
|
導関数
計器.計器 |
|
精算する
(損を)得る |
|
この前
サービス(コスト)ポイント |
|
|
|
合計する |
2021年8月31日現在の残高 |
$ |
(20) |
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$ |
(36) |
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|
$ |
51 |
|
|
$ |
(20) |
|
|
|
|
$ |
(25) |
|
| 改叙前のその他総合収入 |
(20) |
|
|
31 |
|
|
(1) |
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|
— |
|
|
|
|
10 |
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| AOCIから再分類された金額 |
— |
|
|
6 |
|
|
(14) |
|
|
3 |
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|
|
|
(5) |
|
その他総合収入(1) |
(20) |
|
|
37 |
|
|
(15) |
|
|
3 |
|
|
|
|
5 |
|
2022年5月31日現在の残高 |
$ |
(40) |
|
|
$ |
1 |
|
|
$ |
36 |
|
|
$ |
(17) |
|
|
|
|
$ |
(20) |
|
(1)金額は税引き後の純額で、これはどうでもいいです。
AOCIから簡明総合業務報告書に再分類された金額と、示された期間の関連財務諸表税後純額(百万単位)を表に示す
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3か月まで |
|
9か月で終わる |
| 総合収入構成部分 |
|
財務諸表行プロジェクト |
|
May 31, 2022 |
|
May 31, 2021 |
|
May 31, 2022 |
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May 31, 2021 |
派生ツールの達成損失(収益)：(1) |
|
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| 外国為替契約 |
|
収入コスト |
|
$ |
9 |
|
|
$ |
(4) |
|
|
$ |
4 |
|
|
$ |
(43) |
|
| 金利契約 |
|
利子支出 |
|
— |
|
|
— |
|
|
2 |
|
|
2 |
|
|
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|
|
|
|
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|
| 精算収益 |
|
(2) |
|
(4) |
|
|
— |
|
|
(14) |
|
|
— |
|
| 前期サービスコスト |
|
(2) |
|
1 |
|
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— |
|
|
3 |
|
|
— |
|
AOCIから再分類された総金額(3) |
|
|
|
$ |
6 |
|
|
$ |
(4) |
|
|
$ |
(5) |
|
|
$ |
(41) |
|
(1)同社は再分類を予定している$20今後12ヶ月以内に、このような収入は主に収入コストの構成要素に分類されるだろう
(2)金額は定期収益純コスト(クレジット)の計算に計上される。より多くの情報については、付記8--“退職後と他の従業員福祉”を参照されたい。
(3)金額は税収控除後の純額であり、2022年5月31日と2021年5月31日までの3ヶ月と9ヶ月については税収はどうでもいい。
11. 株主権益
会社が確認した販売、一般、行政費における株式報酬費用は以下の通り(単位：百万)
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| |
3か月まで |
|
9か月で終わる |
| |
May 31, 2022 |
|
May 31, 2021 |
|
May 31, 2022 |
|
May 31, 2021 |
制限株式単位 |
$ |
13 |
|
|
$ |
16 |
|
|
$ |
57 |
|
|
$ |
68 |
|
| 従業員株購入計画 |
3 |
|
|
3 |
|
|
10 |
|
|
8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 合計する |
$ |
16 |
|
|
$ |
19 |
|
|
$ |
67 |
|
|
$ |
76 |
|
2022年5月31日現在、2021年株式インセンティブ計画により発行可能な株エル9,940,536.
限定株単位
一部の重要な従業員には、時間ベース、業績ベース、および市場ベースの制限株式単位報酬(“制限株式単位”)が付与される。時間に基づく制限株式単位は、通常、階層的帰属スケジュールに従って3年. T業績に基づく制限株式単位は、通常、崖上の帰属スケジュールが付与される3年最高可達150%は、指定された実績条件および達成された達成レベルに依存します。業績に基づく限定的な株式単位には、会社の業績期間中の累積調整後の1株当たりのコア収益に基づく帰属条件がある。市場に基づく制限的な株式単位は一般的に崖の帰属スケジュールの後に3年最高可達200%具体的な業績条件と達成された成果水準に依存する。市場制限株式単位標準プール(S&P)スーパー総合技術ハードウェアと設備指数に当社の会社の株式表現が含まれていないことによると、当社の総株主リターンにリンクする帰属条件。当社は2022年5月31日及び2021年5月31日までの9ヶ月以内に約を授与します0.7百万ドルと1.2それぞれ100万個の時間に基づく制限株式単位で0.2百万ドルと0.4それぞれ100万個の業績に基づく限定的な株式単位と0.2百万ドルと0.3それぞれ市場ベースの限定株式単位である。
以下は、示す期間までの株式ベースの報酬情報(百万単位)である
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|
|
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|
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|
| |
May 31, 2022 |
| 未確認株式ベース報酬-限定株式単位 |
$ |
44 |
|
| 残余重み付け-制限株式単位費用の平均期間 |
1.5年.年 |
未償還普通株
以下に示す期間の発行済み普通株式を示す：
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|
3か月まで |
|
9か月で終わる |
|
May 31, 2022 |
|
May 31, 2021 |
|
May 31, 2022 |
|
May 31, 2021 |
発行済み普通株式： |
|
|
|
|
|
|
|
期初残高 |
142,392,135 |
|
|
149,366,501 |
|
|
144,496,077 |
|
|
150,330,358 |
|
株式オプション行使で発行された株式 |
— |
|
|
9,321 |
|
|
— |
|
|
9,321 |
|
従業員の株購入計画に基づいて発行された株 |
1,686 |
|
|
— |
|
|
522,169 |
|
|
771,548 |
|
制限株の帰属 |
13,609 |
|
|
12,787 |
|
|
2,467,324 |
|
|
2,253,923 |
|
従業員持株計画に基づいて在庫株を購入する |
(3,766) |
|
|
(3,436) |
|
|
(704,040) |
|
|
(613,715) |
|
購入在庫株(1) |
(3,552,475) |
|
|
(2,547,707) |
|
|
(7,930,341) |
|
|
(5,913,969) |
|
期末残高 |
138,851,189 |
|
|
146,837,466 |
|
|
138,851,189 |
|
|
146,837,466 |
|
(1)2021年7月に取締役会は最高でドルを買い戻す許可を承認しました1.0会社普通株10億株(“2022年株式買い戻し計画”)。2022年5月31日までに8.6100万株を買い戻しました買い戻し価格は$です517百万ドルとドル4832022年の株式買い戻し計画によると、まだ100万人が利用可能だ。
12. リスクと細分化データの集中度
リスクが集中する
同社製品の販売は特定の顧客群に集中している。2022年5月31日までの9ヶ月間、会社の5大顧客が約半数を占めている45純収入の%を占め、79人の顧客が約90純収入の%を占めていますこれらの顧客への売上高は電子製造サービス(“EMS”)と多元製造サービス(“DMS”)運営部門で報告されている。
同社は多くのサプライヤーから部品を調達している。同社が生産するいくつかの製品は、単一のソースからしか得られない1つ以上のコンポーネントを必要とする。
データをセグメント化する
営業部門の純収入はサービスを提供する部門に起因する。一つの営業部門の業績は、その税引き前営業貢献又は部門収入に基づいて評価される。分部収入は、純収入から収入コスト、支部販売、一般と管理費用、支部研究開発費、および会社の製造費用と販売、一般と管理費用の分配と定義されている。一部の項目は部分収入の計算に含まれていない。営業部門間の取引記録の金額は通常私たちが第三者と取引した金額とほぼ同じです。
以下の表に運営部門情報(百万単位)を示す
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|
| |
3か月まで |
|
9か月で終わる |
| |
May 31, 2022 |
|
May 31, 2021 |
|
May 31, 2022 |
|
May 31, 2021 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 区分収入と所得税前収入の入金 |
|
|
|
|
|
|
|
| EMS |
$ |
208 |
|
|
$ |
137 |
|
|
$ |
507 |
|
|
$ |
357 |
|
| DMS |
144 |
|
|
140 |
|
|
589 |
|
|
570 |
|
| 部門総収入 |
$ |
352 |
|
|
$ |
277 |
|
|
$ |
1,096 |
|
|
$ |
927 |
|
| アカウンティング項目： |
|
|
|
|
|
|
|
| 無形資産の償却 |
(8) |
|
|
(12) |
|
|
(24) |
|
|
(35) |
|
| 株式に基づく報酬費用と関連費用 |
(16) |
|
|
(19) |
|
|
(67) |
|
|
(76) |
|
| 再編成·解散費および関連費用 |
— |
|
|
(1) |
|
|
— |
|
|
(6) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 業務中断と減価費用、純額 |
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
1 |
|
| 買収と統合費用 |
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
(4) |
|
| 債務返済損失 |
(4) |
|
|
— |
|
|
(4) |
|
|
— |
|
| 証券収益 |
— |
|
|
2 |
|
|
— |
|
|
2 |
|
| その他の費用(定期福祉コストを差し引く) |
(8) |
|
|
(1) |
|
|
(19) |
|
|
(10) |
|
| 利子収入 |
1 |
|
|
1 |
|
|
2 |
|
|
5 |
|
| 利子支出 |
(39) |
|
|
(34) |
|
|
(105) |
|
|
(97) |
|
| 所得税前収入 |
$ |
278 |
|
|
$ |
213 |
|
|
$ |
879 |
|
|
$ |
707 |
|
以下の表に部門別の会社収入(百万単位)を示す
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3か月まで |
|
May 31, 2022 |
|
May 31, 2021 |
|
EMS |
|
DMS |
|
合計する |
|
EMS |
|
DMS |
|
合計する |
| 譲渡の時間 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 時点 |
$ |
1,755 |
|
|
$ |
1,395 |
|
|
$ |
3,150 |
|
|
$ |
1,346 |
|
|
$ |
1,441 |
|
|
$ |
2,787 |
|
| 時がたつにつれて |
2,736 |
|
|
2,442 |
|
|
5,178 |
|
|
2,297 |
|
|
2,131 |
|
|
4,428 |
|
| 合計する |
$ |
4,491 |
|
|
$ |
3,837 |
|
|
$ |
8,328 |
|
|
$ |
3,643 |
|
|
$ |
3,572 |
|
|
$ |
7,215 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9か月で終わる |
|
May 31, 2022 |
|
May 31, 2021 |
|
EMS |
|
DMS |
|
合計する |
|
EMS |
|
DMS |
|
合計する |
| 譲渡の時間 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 時点 |
$ |
4,489 |
|
|
$ |
5,183 |
|
|
$ |
9,672 |
|
|
$ |
3,222 |
|
|
$ |
5,463 |
|
|
$ |
8,685 |
|
| 時がたつにつれて |
7,634 |
|
|
7,142 |
|
|
14,776 |
|
|
7,193 |
|
|
5,998 |
|
|
13,191 |
|
| 合計する |
$ |
12,123 |
|
|
$ |
12,325 |
|
|
$ |
24,448 |
|
|
$ |
10,415 |
|
|
$ |
11,461 |
|
|
$ |
21,876 |
|
同社の業務範囲は超過している30世界各国。非関連顧客への販売は、顧客関係の維持と外部販売を処理する会社所在地に基づく次の表は、純収入の割合で表される期間の外国人由来収入を示している
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3か月まで |
|
9か月で終わる |
| |
May 31, 2022 |
|
May 31, 2021 |
|
May 31, 2022 |
|
May 31, 2021 |
| 海外の収入源 |
82.6 |
% |
|
82.7 |
% |
|
83.7 |
% |
|
83.6 |
% |
13. 所得税
有効所得税率
アメリカ連邦法定所得税率と会社の有効所得税率は以下の通りです
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3か月まで |
|
9か月で終わる |
|
May 31, 2022 |
|
May 31, 2021 |
|
May 31, 2022 |
|
May 31, 2021 |
| アメリカ連邦法定所得税率 |
21.0 |
% |
|
21.0 |
% |
|
21.0 |
% |
|
21.0 |
% |
| 有効所得税率 |
21.8 |
% |
|
20.3 |
% |
|
22.5 |
% |
|
26.0 |
% |
2022年5月31日までの3ヶ月と9ヶ月の実際の所得税率は、2021年5月31日までの3ヶ月と9ヶ月の実際の所得税率と異なり、主に、(I)既存の推定免税額を有する税務管区において、2022年5月31日までの3ヶ月と9ヶ月の損失が減少し、(Ii)aドルが減少したためである172022年5月31日までの3カ月間、前年のある会社間取引の税収に関する未確認税収割引の所得税支出は100万ドルだった。
2022年および2021年5月31日までの3カ月および9カ月以内に，実際の所得税率は米国連邦法定所得税率21.0%と異なり，主に，(I)既存の評価免税額下の税務管轄区の損失，(Ii)中国，マレーシア，シンガポールおよびベトナム土地への税務優遇，および(Iii)a$によるものである172022年5月31日までの3カ月間、前年のある会社間取引の税収に関する未確認税収割引の所得税支出は100万ドルだった。
14. 1株当たりの収益と配当
1株当たりの収益
当社が1株当たりの基本収益を計算する方法は、当社が占めるべき純収益を期間内に発行された普通株の加重平均で除したものです。同社の希釈1株当たり収益は類似した方法で計算されているが、希釈証券の影響が含まれている。発行済み基本株式加重平均と発行済み希釈株式加重平均との差は主に希釈性未帰属制限株式単位によるものである。
普通株の潜在株式は、それらの影響が逆希釈である場合には、1株当たりの利益を希釈する計算から除外される。報告期間が終了すれば履行期間が終了すると仮定し，関連業績基準が達成された場合，業績別に計算される制限的な株式単位は償却とみなされる。純損失期間中、すべての可能な普通株は逆希釈されている普通株の潜在株式は、それらの影響が逆希釈されるため、または業績基準を満たしていないため、1株当たりの収益の計算には含まれない(千単位)
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|
|
| |
3か月まで |
|
9か月で終わる |
| |
May 31, 2022 |
|
May 31, 2021 |
|
May 31, 2022 |
|
May 31, 2021 |
| 制限株式単位 |
430.9 |
|
|
665.0 |
|
|
431.7 |
|
|
665.0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
配当をする
以下の表は、同社が2022年5月31日と2021年5月31日までの9ヶ月間に普通株主に発表した現金配当金(単位百万、1株当たりデータを含まない)を示している
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配当をする
申告日 |
|
配当をする
1株当たり |
|
現金総額
配当をする
発表しました |
|
の記録日付
配当金支払い |
|
配当金現金
支払期日 |
| 2022年度： |
2021年10月21日 |
|
$ |
0.08 |
|
|
$ |
12 |
|
|
2021年11月15日 |
|
2021年12月1日 |
|
2022年1月20日 |
|
$ |
0.08 |
|
|
$ |
12 |
|
|
2022年2月15日 |
|
March 2, 2022 |
|
April 21, 2022 |
|
$ |
0.08 |
|
|
$ |
12 |
|
|
May 16, 2022 |
|
June 2, 2022 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 2021年度： |
2020年10月15日 |
|
$ |
0.08 |
|
|
$ |
12 |
|
|
2020年11月16日 |
|
2020年12月2日 |
|
2021年1月21日 |
|
$ |
0.08 |
|
|
$ |
12 |
|
|
2021年2月15日 |
|
March 2, 2021 |
|
April 22, 2021 |
|
$ |
0.08 |
|
|
$ |
12 |
|
|
May 14, 2021 |
|
June 2, 2021 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
15. 公正価値計量
公正価値恒常性計量
以下の表は、示されている期間までの会社の金融資産と負債の公正価値(百万単位)を示し、階層的に公平な価値を経常的に計測した
|
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公正価値階層構造 |
|
May 31, 2022 |
|
2021年8月31日 |
| 資産： |
|
|
|
|
|
| 現金と現金等価物： |
|
|
|
|
|
| 現金等価物 |
レベル1 |
(1) |
$ |
10 |
|
|
$ |
36 |
|
| 前払い費用と他の流動資産： |
|
|
|
|
|
| 短期投資 |
レベル1 |
|
17 |
|
|
18 |
|
|
|
|
|
|
|
| 長期外貨契約： |
|
|
|
|
|
ヘッジツールとして指定されたデリバティブ(付記9) |
レベル2 |
(2) |
8 |
|
|
9 |
|
ヘッジツールとして指定されていない派生ツール(注9) |
レベル2 |
(2) |
18 |
|
|
20 |
|
| その他の資産： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 長期金利交換： |
|
|
|
|
|
ヘッジツールとして指定されたデリバティブ(付記9) |
レベル2 |
(3) |
9 |
|
|
9 |
|
| 負債： |
|
|
|
|
|
| 課税費用： |
|
|
|
|
|
| 長期外貨契約： |
|
|
|
|
|
ヘッジツールとして指定されたデリバティブ(付記9) |
レベル2 |
(2) |
$ |
25 |
|
|
$ |
6 |
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ヘッジツールとして指定されていない派生ツール(注9) |
レベル2 |
(2) |
56 |
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9 |
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| 金利交換： |
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ヘッジツールとして指定されていない派生ツール(注9) |
レベル2 |
(3) |
— |
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3 |
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拡張金利スワップはヘッジツールとして指定されているわけではありません(付記9) |
レベル2 |
(4) |
— |
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10 |
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| 他の負債： |
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| 長期金利交換： |
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ヘッジツールとして指定されたデリバティブ(付記9) |
レベル2 |
(3) |
— |
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7 |
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(1)いつでも現金に変換できる投資を含めて、原始期限は90日以下です。
(2)当社の長期外国為替契約は公正価値によって経常的な基礎に基づいて計量され、銀行または外国為替取引業者がオファーした外貨即時為替レートと長期為替レートを基礎とする。
(3)公正価値はデリバティブに基づく契約条項を計量し、観察可能な市場ベースの投入を使用する。金利交換は割引キャッシュフロー分析を用いて各派生ツールの期待キャッシュフローを推定し、観察可能な入力を使用して、金利曲線と信用利差を含む
(4)2020年の金利スワップ延長は混合ツールとされており、当社は公正価値オプションを選択して報告している。公正価値計量は契約の契約条項に基づいており、観察可能な市場ベースの投入を使用する。金利交換の推定値は期待キャッシュフローの割引キャッシュフロー分析を用いて、金利曲線と信用利差を含む観察可能な投入を使用する。
販売待ち資産を保有する
次の表に保有する販売待ち資産(単位：百万)：
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May 31, 2022 |
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2021年8月31日 |
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帳簿金額 |
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帳簿金額 |
販売待ち資産を保有する(1) |
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$ |
— |
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$ |
61 |
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(1)2022年5月31日までの9ヶ月間、会社は保有する販売待ち資産を売却し、帳簿価値は61百万ドルです。
金融商品の公正価値
このような金融商品の短期的な性質のため、現金及び現金等価物、売掛金、前払い支出及びその他の流動資産、支払すべき帳簿及び計算すべき支出の額面は公正価値に近い。信用手配とローン項目下の借金の帳簿価値は公正価値に近く、このようなツールの金利は現在の市場金利に近いからである
支払手形及び長期債務は償却コストに応じて計上されるが、開示目的のため、当社は支払手形及び長期債務の公正価値を推定する以下の表に示した期間中、会社が支払うべき手形と長期債務の帳簿金額と公正価値を階層的に並べた(単位：百万)
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May 31, 2022 |
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2021年8月31日 |
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公正価値階層構造 |
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帳簿金額 |
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公正価値 |
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帳簿金額 |
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公正価値 |
支払手形と長期債務：(付記5) |
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4.700上級付記率 |
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レベル2 |
(1) |
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
499 |
|
|
$ |
521 |
|
4.900上級付記率 |
|
レベル3 |
(2) |
$ |
300 |
|
|
$ |
305 |
|
|
$ |
300 |
|
|
$ |
322 |
|
3.950上級付記率 |
|
レベル2 |
(1) |
$ |
497 |
|
|
$ |
492 |
|
|
$ |
496 |
|
|
$ |
555 |
|
3.600上級付記率 |
|
レベル2 |
(1) |
$ |
496 |
|
|
$ |
459 |
|
|
$ |
495 |
|
|
$ |
541 |
|
3.000上級付記率 |
|
レベル2 |
(1) |
$ |
592 |
|
|
$ |
522 |
|
|
$ |
591 |
|
|
$ |
618 |
|
1.700上級付記率 |
|
レベル2 |
(1) |
$ |
496 |
|
|
$ |
455 |
|
|
$ |
496 |
|
|
$ |
504 |
|
4.250上級付記率 |
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レベル2 |
(1) |
$ |
493 |
|
|
$ |
497 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
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(1)公正な価値推定は観察可能な市場データに基づく
(2)この公正価値推定は、割引キャッシュフローから会社が得た指示的借入金コストに基づいている。
法律訴訟
通常の業務過程で、その会社は特定の訴訟の当事者である。同社はこれらの訴訟は、個別であっても全体的であっても、会社の財務状況、経営業績やキャッシュフローに大きな悪影響を与えないと考えている。
17. 新会計基準
期間内に採択された新しい会計指針は当社に大きな影響を与えません
最近発表された会計基準は適用されないか、当社にはないか、実質的な影響はないと予想されています。
ジャップ社そして付属会社
このForm 10-Q四半期報告書には、1995年の“個人証券訴訟改革法”に適合する前向きな陳述が含まれており、リスクと不確実性に関連している。多くの前向き陳述は本10-Q表の“経営陣の財務状況と経営成果の討論と分析”と題する第2項にある。前向きな陳述は、任意の歴史的または現在の事実と直接関係しない任意の陳述を含む、いくつかの仮定に基づいて、未来のイベントの現在の予想を提供する。前向きな陳述は、“未来”、“予想”、“信じる”、“推定”、“予想”、“意図”、“計画”、“予測”、“将”、“将”、“すべき”、“可能”、および同様の用語によって識別することもできる。前向き陳述は将来の業績の保証ではなく、会社の実際の結果は前向き陳述で議論された結果と大きく異なる可能性がある。期待された結果の実現には大きなリスク、不確実性、そして不正確な仮定がある。既知または未知のリスクまたは不確実性が現実になるか、または基本的な仮定が不正確であることが証明された場合、実際の結果は、過去の結果および予想、推定、または予測の結果と大きく異なる可能性がある。あなたは展望的な陳述を考慮する時、これを肝に銘じて、展望的な陳述に過度に依存しないように注意しなければならない。法律または米国証券取引委員会規則が要求されない限り、私たちは新しい情報、未来の事件、または他の理由で前向き声明を公開更新する義務はない。しかし、あなたは関連したテーマについて私たちがした何かを追加的に開示することを提案します。このような差をもたらす可能性のある要因は、第2の部分で議論された要因を含むが、これらに限定されない, 本四半期報告(Form 10-Q)および会社の2021年8月31日までの年間報告(Form 10-K)の第1部1 A項目、例えば、新冠肺炎流行の範囲と持続時間とそれが私たちの運営、サイト、顧客、およびサプライチェーンに与える影響、効率的な管理成長、限られた数の顧客への依存、私たちの顧客の競争挑戦に影響、顧客需要の急速な低下または増加、および発生する可能性のある他の関連顧客挑戦の管理、新興会社との関係によるリスク、技術変化。私たちは、新しい能力を実施する必要がある新しい業務モデルや計画を導入する能力、競争、輸送問題、私たちは工学、技術、製造の専門知識を維持する能力、重要な人員を維持すること、私たちの効率的な部品を調達する能力、およびキー部品サプライヤーへの限られた依存、国際販売と運営に関連するリスク、私たちは買収を通じて予想される利益を達成する能力、私たちの再構成活動によって生じるリスク、安全問題を含む私たちの情報システムに関連する問題、規制リスク(適用法規を遵守または遵守しない費用、設計または製造欠陥によるリスク、および知的財産権リスクを含む)。金融リスク(財務的苦境に陥った顧客またはサプライヤーを含む)、金融市場不安、税務リスク、信用格付けリスク、債務リスク、通貨変動、エネルギー価格、資産減価)、財務会計基準または政策の変化、自然災害、気候変動、または他のグローバルな事件のリスク。本報告で言及されている“当社”、“ジャップ”、“私たち”、“私たち”または“私たち”とは、ジャップ社とその子会社のことである, 文意を除いて別の指摘がある.
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| 第二項です。 |
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 |
概要
私たちは世界的にリードされた製造サービスと解決策の提供者の中の一つだ。私たちは異なる業界と端末市場の会社に全面的な電子設計、生産と製品管理サービスを提供します。私たちのサービスは私たちの顧客が製造コストを下げ、供給チェーン管理を改善し、在庫の古いことを減らし、輸送コストを低減し、製品の配送時間を短縮することができます。当社の製造およびサプライチェーン管理サービスおよびソリューションには、革新、設計、計画、製造および組み立て、リソースおよび製品の流れの提供と管理が含まれています。私たちのほとんどの収入は、顧客仕様で製造された有形部品を生産し、顧客に提供する生産および製品管理サービス(総称して“製造サービス”と呼ばれる)から来ています。
我々は主に専門的な業務部門を介して顧客にサービスを提供し，これらの業務部門は高度に自動化された連続プロセス製造と先進的な電子設計と製造可能な設計を組み合わせている.私たちは現在依存しており、予測可能な未来には比較的少ない顧客に依存してかなりの割合の純収入を得ることが予想され、これは逆に彼らの成長、生存能力、財務安定に依存する
私たちは中国、アイルランド、マレーシア、メキシコ、シンガポール、アメリカを含む世界各地の工場で業務を展開しています。2022年5月31日までの3ヶ月と9ヶ月、私たちの国際業務からの純収入はそれぞれ大部分を占め、それぞれ82.6%と83.7%だった。私たちのグローバル製造生産拠点は顧客がその製品の最適な位置で同時に製品を生産することを可能にします。私たちの世界的な業務は私たちのビジネスチャンスを評価して利用するための鍵だ。
我々は2つの報告部門がある：電子製造サービス(“EMS”)と多元製造サービス(“DMS”)は、提供されたサービスの経済概況に基づいて組織され、製造能力、市場戦略、利益率、資本収益率とリスク概況を含む。我々のEMS部門はIT，サプライチェーン設計，エンジニアリング技術の利用に集中しており，これらの技術は主にコア電子製品に集中しており，我々の大規模な製造インフラと広範な端末市場にサービスする能力を利用している。私たちのEMS部門は、主に5 G、無線とクラウド、デジタル印刷と小売、工業と半導体業、ネットワークとストレージ業界の顧客を含む、より速い速度(すなわちサイクル時間)とより多くの数量で製品を生産する大量業務です。私たちのDMS部門は工学的解決策の提供に集中しており、重点は材料科学、技術と医療保健である。私たちのDMS細分化市場は主に自動車と輸送、相互接続設備、医療と包装、そしてモバイル業界の顧客を含む。
現在の経済環境とそれが私たちのサービスの顧客と端末市場に与える潜在的な影響を監視し、状況の変化に応じて適切に反応できるように、私たちのコストと資本資源を密接に管理しています。
7項を参照されたい。我々は，2021年8月31日までの財政年度10−K表年次報告における“経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析”の節で，第2項で開示された項目をさらに検討するために用いた。“経営陣の財務状況と経営結果の議論と分析”部分は、2022年5月31日まで。
新冠肺炎
2020年1月から私たちの新冠肺炎の流行に影響を与え、私たちの業務と私たちの顧客とサプライヤーの業務に影響を与え続けています。世界各国政府のウイルス抑制努力による旅行や商業運営制限は，アジア，ヨーロッパ，アメリカにおける我々の業務に影響を与え続けている。これらの制限の基本的な活動例外は我々が動作を継続できるようにしているが，ウイルスを抑制する努力は余分な直接コストを招いている
私たちのサプライヤーへの影響は、お客様の生産要求を満たすために必要な材料を見つけることが困難であることと、最終顧客に完全な製品を輸送することを含むサプライチェーンの制限を招いています。
結果要約
以下の表に示す期間のいくつかの重要な経営業績とその他の財務情報(単位百万、1株当たりデータを除く)を示す
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3か月まで |
|
9か月で終わる |
| |
May 31, 2022 |
|
May 31, 2021 |
|
May 31, 2022 |
|
May 31, 2021 |
| 純収入 |
$ |
8,328 |
|
|
$ |
7,215 |
|
|
$ |
24,448 |
|
|
$ |
21,876 |
|
| 毛利 |
$ |
619 |
|
|
$ |
568 |
|
|
$ |
1,903 |
|
|
$ |
1,772 |
|
| 営業収入 |
$ |
321 |
|
|
$ |
240 |
|
|
$ |
984 |
|
|
$ |
790 |
|
| ジャップ社の純収入です。 |
$ |
218 |
|
|
$ |
169 |
|
|
$ |
681 |
|
|
$ |
521 |
|
| 1株当たりの収益-基本 |
$ |
1.55 |
|
|
$ |
1.14 |
|
|
$ |
4.77 |
|
|
$ |
3.49 |
|
| 希釈して1株当たり収益する |
$ |
1.52 |
|
|
$ |
1.12 |
|
|
$ |
4.67 |
|
|
$ |
3.41 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
重要な業績指標
経営陣は、財務及び非財務業績指標を定期的に審査し、会社の経営業績を評価する。私たちの経営資産と負債の変化は、私たちの運営資金要求の影響を大きく受けています。これは、販売周期の効率的な管理と支払いのスケジュールに依存します。私たちの販売周期は販売を通じて製造サービスを現金に変換する速度を測定します。将来の流動性需要は在庫、売掛金、売掛金レベルの変動に依存するため、以下の指標は投資家が私たちの流動性を測定するのに有用であると信じている。
次の表に示す各四半期の管理職のいくつかの主要な財務業績指標を示す
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3か月まで |
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May 31, 2022 |
|
2022年2月28日 |
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May 31, 2021 |
販売周期(1) |
37日間 |
|
35日間 |
|
25日間 |
在庫回転率(年化)(2) |
4周 |
|
4周 |
|
5つのカーブ |
売掛金日数(3) |
35日間 |
|
38日間 |
|
40日間 |
在庫日数(4) |
85日 |
|
86日 |
|
68日 |
買掛日数(5) |
83日 |
|
89日だ |
|
84日 |
(1)販売周期の計算方法は，売掛金日数と在庫日数の和から売掛金日数を減算することであり，そのため，販売周期四半期と四半期との差はこれらの指標変化の直接結果である。
(2)在庫回転率(年化)の計算方法は360日を在庫日数で割る
(3)売掛金日数の算出方法は、売掛金純額を純収入で割って90日とする。2022年5月31日までの3カ月間で、売掛金日数が前四半期と2021年5月31日までの3カ月に比べて減少したのは、主に催促のタイミングによるものだ。
(4)在庫日数の計算方法は、在庫と契約資産を収入コストで割って90日掛ける。在庫日数は2022年5月31日までの3カ月間で、2021年5月31日までの3カ月に比べて増加しており、主にサプライチェーン制限により原材料残高が増加している。
(5)売掛金日数の算出方法は、売掛金を収入コストで割って90日を乗算する。2022年5月31日までの3ヶ月間、売掛金日数が前四半期より減少したのは、主に本四半期の調達時間と現金支払いによるものである。
重要な会計政策と試算
アメリカ公認会計原則(“アメリカ公認会計原則”)に基づいて、私たちの簡明な総合財務諸表と関連開示を作成し、経営陣に私たちの報告書の資産と負債額、収入と費用、あるいは有資産と負債の関連開示に影響を与える推定と判断を行うことを要求する。継続的な基礎の上で、私たちは歴史的経験と様々な他の要素と状況に基づいて私たちの推定と仮説を評価する。経営陣は、私たちの推定と仮定はこのような状況では合理的だと信じているが、異なる未来の場合、実際の結果はこれらの推定および仮定とは異なる可能性がある。我々の重要な会計政策のさらなる議論については，注釈を参照されたい1 --2021年8月31日現在の財政年度のForm 10-K年度報告では、連結財務諸表における“業務記述と重要会計政策の概要”および“財務状況および経営結果の管理層の検討および分析--キー会計政策および推定”が示されている。
最近の会計公告
最近の会計基準の検討については、“簡明連結財務諸表”に17--“新会計基準”が付記されている。
経営成果
純収入
一般的に、我々はグローバル顧客をもとに収入を評価し、成長が有機的な成長に関連しているか、買収の結果としているかを評価する。したがって、私たちは買収によって生じる収入増加を区別したり、単独で報告したりするのではなく、既存業務ではない。また，我々の買収に関するオーバヘッド構造は，我々の全体コスト構造に比べて従来よりも小さい.
多くの要因のため、私たちの各部門の収入分配はすでに変動し続けており、これらの要素は、顧客需要の変動、私たちの業務のいくつかの部分の多様な努力、新しい顧客と既存の顧客の業務成長、特定の製品表現、および重要な顧客関係を終了または大幅に減少させる可能性がある
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3か月まで |
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9か月で終わる |
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| (百万ドル) |
May 31, 2022 |
|
May 31, 2021 |
|
変わる |
|
May 31, 2022 |
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May 31, 2021 |
|
変わる |
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| 純収入 |
$ |
8,328 |
|
|
$ |
7,215 |
|
|
15.4 |
% |
|
$ |
24,448 |
|
|
$ |
21,876 |
|
|
11.8 |
% |
|
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2021年5月31日までの3カ月と比較して、2022年5月31日までの3カ月の純収入が増加した。具体的には、EMS部門の純収入が23%増加したのは、(I)私たちの5 G、無線、クラウド事業の既存顧客の収入が10%増加したこと、(Ii)私たちのネットワークおよびストレージ業務の既存顧客の収入が5%増加したこと、(Iii)我々のデジタル印刷および小売事業の既存顧客の収入が4%増加したこと、および(Iv)私たちの産業および資本設備事業の既存顧客の収入が4%増加したためである。DMS部門の純収入が7%増加したのは、(I)私たちの自動車·輸送事業の既存顧客の収入が5%増加したことと、(Ii)私たちの医療·包装業務の既存顧客の収入が2%増加したためである。
2021年5月31日までの9カ月と比較して、2022年5月31日までの9カ月の純収入が増加した。具体的には、EMS部門の純収入が16%増加したのは、(I)5 G、無線、クラウド事業の既存顧客の収入が8%増加したこと、(Ii)我々の工業·資本設備事業の既存顧客の収入が4%増加したこと、および(Iii)我々のデジタル印刷·小売事業の既存顧客の収入が4%増加したためである。DMS部門の純収入が8%増加したのは、(I)私たちの自動車·輸送事業の既存顧客の収入が5%増加し、(Ii)私たちの医療·包装業務の既存顧客の収入が3%増加したためである
以下の表は、純収入に占める割合で表される期間の部門別収入を示している
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3か月まで |
|
9か月で終わる |
| |
May 31, 2022 |
|
May 31, 2021 |
|
May 31, 2022 |
|
May 31, 2021 |
| EMS |
54 |
% |
|
50 |
% |
|
50 |
% |
|
48 |
% |
| DMS |
46 |
% |
|
50 |
% |
|
50 |
% |
|
52 |
% |
| 合計する |
100 |
% |
|
100 |
% |
|
100 |
% |
|
100 |
% |
次の表は、純収入の割合で表される期間の外国人由来収入を示している
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3か月まで |
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9か月で終わる |
|
May 31, 2022 |
|
May 31, 2021 |
|
May 31, 2022 |
|
May 31, 2021 |
| 海外の収入源 |
82.6 |
% |
|
82.7 |
% |
|
83.7 |
% |
|
83.6 |
% |
毛利
|
|
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|
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3か月まで |
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9か月で終わる |
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| (百万ドル) |
May 31, 2022 |
|
May 31, 2021 |
|
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May 31, 2022 |
|
May 31, 2021 |
|
|
| 毛利 |
$ |
619 |
|
|
$ |
568 |
|
|
|
|
$ |
1,903 |
|
|
$ |
1,772 |
|
|
|
| 純収入のパーセントを占める |
7.4 |
% |
|
7.9 |
% |
|
|
|
7.8 |
% |
|
8.1 |
% |
|
|
2021年5月31日現在の3ヶ月と9ヶ月と比較して、2022年5月31日現在の3ヶ月と9ヶ月の毛利益が純収入に占める割合が低下しているのは、主に製品組み合わせによるものである。
販売、一般、行政
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3か月まで |
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9か月で終わる |
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| (百万ドル) |
May 31, 2022 |
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May 31, 2021 |
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変わる |
|
May 31, 2022 |
|
May 31, 2021 |
|
変わる |
| 販売、一般、行政 |
$ |
282 |
|
|
$ |
305 |
|
|
$ |
(23) |
|
|
$ |
870 |
|
|
$ |
914 |
|
|
$ |
(44) |
|
|
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2021年5月31日までの3カ月と比較して、2022年5月31日までの3カ月間の販売、一般、行政費が低下している。減少の主な原因は賃金と賃金関連費用の減少だ。
2022年5月31日までの9カ月間で、販売、一般、行政費は2021年5月31日までの9カ月に比べて低下した。減少の要因は、(I)賃金および賃金関連支出の減少により3，000万ドルが減少したこと、(Ii)株式ベースの報酬支出が900万ドル減少したこと、これは、2021年度第2四半期に付与された特定の使い捨て報酬および2021年5月31日までの9カ月間のいくつかの業績ベース株式奨励の予想業績水準が高いことによるものであり、(Iii)ヘルスケア会社との戦略的協力に関する買収および統合費用が400万ドル減少したためである。
研究と開発
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3か月まで |
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9か月で終わる |
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| (百万ドル) |
May 31, 2022 |
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May 31, 2021 |
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May 31, 2022 |
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May 31, 2021 |
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| 研究開発 |
$ |
8 |
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$ |
10 |
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$ |
25 |
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$ |
27 |
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| 純収入のパーセントを占める |
0.1 |
% |
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0.1 |
% |
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0.1 |
% |
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0.1 |
% |
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2021年5月31日までの3カ月と9カ月と比較して、2022年5月31日までの3カ月と9カ月の研究開発費が純収入に占める割合は一致している
無形資産の償却
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3か月まで |
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9か月で終わる |
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| (百万ドル) |
May 31, 2022 |
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May 31, 2021 |
|
変わる |
|
May 31, 2022 |
|
May 31, 2021 |
|
変わる |
| 無形資産の償却 |
$ |
8 |
|
|
$ |
12 |
|
|
$ |
(4) |
|
|
$ |
24 |
|
|
$ |
35 |
|
|
$ |
(11) |
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2021年5月31日までの3カ月と9カ月と比較して、2022年5月31日までの3カ月と9カ月で無形資産の償却が低下したのは、主にNypro商標に関する販売減少によるものである。
再編成、分割払いおよび関連費用
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3か月まで |
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9か月で終わる |
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| (百万ドル) |
May 31, 2022 |
|
May 31, 2021 |
|
変わる |
|
May 31, 2022 |
|
May 31, 2021 |
|
変わる |
再編成·解散費および関連費用 |
$ |
— |
|
|
$ |
1 |
|
|
$ |
(1) |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
6 |
|
|
$ |
(6) |
|
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再編、解散費、関連費用は、2021年5月31日までの3ヶ月と9ヶ月と比較して、2021年8月31日現在の2020年再編計画が完了したため、2022年5月31日までの3ヶ月と9ヶ月間で低下している。
債務返済損失
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3か月まで |
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9か月で終わる |
|
|
| (百万ドル) |
May 31, 2022 |
|
May 31, 2021 |
|
変わる |
|
May 31, 2022 |
|
May 31, 2021 |
|
変わる |
| 債務返済損失 |
$ |
4 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
4 |
|
|
$ |
4 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
4 |
|
債務清算損失は、2022年5月31日までの3カ月以内に2022年満期の4.700分の優先債券を償還したことによる“全面”割増によるものだ。
証券収益
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|
3か月まで |
|
|
|
9か月で終わる |
|
|
| (百万ドル) |
May 31, 2022 |
|
May 31, 2021 |
|
変わる |
|
May 31, 2022 |
|
May 31, 2021 |
|
変わる |
| 証券収益 |
$ |
— |
|
|
$ |
2 |
|
|
$ |
(2) |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
2 |
|
|
$ |
(2) |
|
証券収益とは、2021年5月31日までの3ヶ月間の売却投資に関する現金収益のことである。
その他の費用(収入)
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3か月まで |
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9か月で終わる |
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| (百万ドル) |
May 31, 2022 |
|
May 31, 2021 |
|
変わる |
|
May 31, 2022 |
|
May 31, 2021 |
|
変わる |
| その他の費用(収入) |
$ |
1 |
|
|
$ |
(4) |
|
|
$ |
5 |
|
|
$ |
(2) |
|
|
$ |
(7) |
|
|
$ |
5 |
|
|
|
|
|
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2021年5月31日までの3カ月と比較して、2022年5月31日までの3カ月間の他の費用(収入)が変化したのは、主に貿易売掛金販売計画のより高い利用率に関する費用が増加したためである。
2021年5月31日までの9カ月と比較して、2022年5月31日までの9カ月間の他の費用(収入)が変化した主な原因は、(1)その他の費用が600万ドル増加すること、(2)より多くの貿易売掛金販売計画を使用することに関する費用が300万ドル増加することである。この変化はより低い定期的な福祉純コストと関連した400万ドルによって部分的に相殺される。
利子収入
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3か月まで |
|
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9か月で終わる |
|
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| (百万ドル) |
May 31, 2022 |
|
May 31, 2021 |
|
変わる |
|
May 31, 2022 |
|
May 31, 2021 |
|
変わる |
| 利子収入 |
$ |
1 |
|
|
$ |
1 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
2 |
|
|
$ |
5 |
|
|
$ |
(3) |
|
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2021年5月31日までの3ヶ月と9ヶ月と比較して、2022年5月31日の3ヶ月と9ヶ月の利息収入は相対的に安定している
利子支出
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3か月まで |
|
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9か月で終わる |
|
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| (百万ドル) |
May 31, 2022 |
|
May 31, 2021 |
|
変わる |
|
May 31, 2022 |
|
May 31, 2021 |
|
変わる |
| 利子支出 |
$ |
39 |
|
|
$ |
34 |
|
|
$ |
5 |
|
|
$ |
105 |
|
|
$ |
97 |
|
|
$ |
8 |
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2021年5月31日までの3ヶ月と9ヶ月と比較して、2022年5月31日現在の3ヶ月と9ヶ月の利息支出が増加しており、これは主に金利上昇と私たちの信用手配と商業手形計画の借金の増加によるものである。しかも、この増加は私たちの優先手形の借金が増加したためだ。
所得税費用
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3か月まで |
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9か月で終わる |
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May 31, 2022 |
|
May 31, 2021 |
|
変わる |
|
May 31, 2022 |
|
May 31, 2021 |
|
変わる |
| 有効所得税率 |
21.8 |
% |
|
20.3 |
% |
|
1.5 |
% |
|
22.5 |
% |
|
26.0 |
% |
|
(3.5) |
% |
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2022年5月31日までの3ヶ月と9ヶ月の実際の所得税率が、2021年5月31日までの3ヶ月と9ヶ月の実際の所得税率と異なるのは、主に、(I)2022年5月31日までの3ヶ月と9ヶ月で、既存の推定手当を有する税務管区の損失が減少したことと、(Ii)2022年5月31日までの3ヶ月の所得税支出が1700万ドルであったことが原因であり、ある企業間で取引された税収に関する未確認税収割引が原因である。
非GAAP(コア)財務指標
以下の我々の財務状況と経営結果の討論と分析は、以下の帳簿で決定されたいくつかの非公認会計基準の財務措置を含む。本明細書で開示される非GAAP財務計量は、標準的な意味を持たず、他社が使用する非GAAP財務計量とは異なる可能性があり、時々他の場合にこれらの計量を計算する方法とは異なる可能性がある。非GAAP財務指標は代替或いはアメリカGAAPによって作成された財務業績指標より優れていると見なすべきではない。その他の用途では、管理層は、非公認会計基準“コア”財務措置を使用して経営決定を行い、業務業績を評価し、奨励的報酬を評価する際に、ある従業員の業績を決定する1つの要素とする。また、私たちの“コア”財務措置は、私たちの将来の業績が、私たちの“コア”財務措置から除外されたプロジェクトの影響を受けないと解釈してはいけません。
経営陣は、以下の非公認会計基準“コア”財務指標は、当社の持続的な製造業務の過去と将来の業績を評価するのに役立つと考えており、方法は、無形資産償却、株式ベースの補償費用と関連費用、再編、解散費と関連費用、不良顧客費用、買収と統合費用、売却子会社の損失、売掛金と関連費用の決済、売掛金減値と関連費用、営業損益減価費用、業務中断と減価費用、純額、債務清算損失、証券(収益)損失、非持続業務収入(損失)の影響である。生産停止業務及びいくつかのその他の支出の収益(損失)を売却し、税項及びいくつかの繰延税項の推定値を差し引いて費用を計上した純額。その他の用途では、管理層は、非公認会計基準“コア”財務措置を使用して経営決定を行い、業務業績を評価し、奨励的報酬を評価する際に、ある従業員の業績を決定する1つの要素とする。
吾らは税引き前プロジェクトのある司法管轄区の法定税務処理及び適用税率の評価に基づいて、“核心”収益及び“核心”の1株当たり収益に含まれない項目の税務影響、及びその実現に生じることが期待される税額優遇(あればある)を決定した。いくつかの司法管轄区域では、私たちが税務優遇(既存の税務優遇または経営損失履歴または他の要因により繰延税金資産に関連する推定額を計上することが期待されている)が達成されない場合、税率の引き下げまたは0%が適用される。
次の表は非GAAP財務指標と私たちの簡明な総合財務諸表で提供された最も直接比較可能なアメリカGAAP財務指標との入金を含む：
米国GAAP財務結果と非GAAP指標との入金
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|
|
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|
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| |
3か月まで |
|
9か月で終わる |
| (単位：百万、1株当たりのデータを除く) |
May 31, 2022 |
|
May 31, 2021 |
|
May 31, 2022 |
|
May 31, 2021 |
| 営業収入(アメリカ公認会計基準) |
$ |
321 |
|
|
$ |
240 |
|
|
$ |
984 |
|
|
$ |
790 |
|
| 無形資産の償却 |
8 |
|
|
12 |
|
|
24 |
|
|
35 |
|
株式に基づく報酬費用と関連費用 |
16 |
|
|
19 |
|
|
67 |
|
|
76 |
|
| 再編成·解散費および関連費用 |
— |
|
|
1 |
|
|
— |
|
|
6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
定期純収益コスト(1) |
7 |
|
|
5 |
|
|
21 |
|
|
17 |
|
| 業務中断と減価費用、純額 |
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
(1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
買収と統合費用(2) |
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
4 |
|
| 営業収入の調整 |
31 |
|
|
37 |
|
|
112 |
|
|
137 |
|
| コア営業収入(非公認会計基準) |
$ |
352 |
|
|
$ |
277 |
|
|
$ |
1,096 |
|
|
$ |
927 |
|
| ジャップ社の純収入(米国公認会計基準) |
$ |
218 |
|
|
$ |
169 |
|
|
$ |
681 |
|
|
$ |
521 |
|
| 営業収入の調整 |
31 |
|
|
37 |
|
|
112 |
|
|
137 |
|
債務返済損失(3) |
4 |
|
|
— |
|
|
4 |
|
|
— |
|
| 証券収益 |
— |
|
|
(2) |
|
|
— |
|
|
(2) |
|
定期純収益コスト(1) |
(7) |
|
|
(5) |
|
|
(21) |
|
|
(17) |
|
| 税項調整 |
— |
|
|
(1) |
|
|
— |
|
|
(2) |
|
| コア収益(非公認会計基準) |
$ |
246 |
|
|
$ |
198 |
|
|
$ |
776 |
|
|
$ |
637 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 希釈して1株当たりの収益(米国公認会計基準) |
$ |
1.52 |
|
|
$ |
1.12 |
|
|
$ |
4.67 |
|
|
$ |
3.41 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 希釈して1株当たりの核心収益(非公認会計基準) |
$ |
1.72 |
|
|
$ |
1.30 |
|
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$ |
5.32 |
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$ |
4.17 |
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| 希釈加重平均流通株(米国公認会計基準と非公認会計基準) |
143.3 |
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152.0 |
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145.8 |
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152.8 |
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(1)経営実績を評価する際には、定期純収益コストのすべての構成要素および関連収入を含む、他の費用の年金部分をコア運営収入に再分類している。今回の調整はコア収益や希釈後の1株当たりのコア収益に影響を与えない。
(2)費用はジョンソン医療機器会社(“JJMD”)との戦略的協力に関係している。
(3)2022年満期の4.700%優先債券の償還に関する費用
調整後自由キャッシュフロー
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9か月で終わる |
| (単位：百万) |
May 31, 2022 |
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May 31, 2021 |
| 経営活動が提供する純現金(米国公認会計基準) |
$ |
745 |
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$ |
671 |
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財産·工場·設備を購入する |
(1,068) |
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(878) |
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| 財産·工場·設備を売却して得た収益と下敷き金 |
470 |
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287 |
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| 調整後自由キャッシュフロー(非公認会計基準) |
$ |
147 |
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$ |
80 |
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流動性と資本資源
私たちの流動性源レベルは、私たちの循環信用計画と商業手形計画下の利用可能な借金、私たちのグローバル資産保証証券化計画と私たちの未承諾貿易売掛金販売計画での追加収益、手元現金、経営活動が提供するキャッシュフロー、資本市場への参入機会を含み、資本支出、発表された配当金、承認計画の下の任意の株式買い戻し、任意の潜在的買収、および今後12ヶ月以降の私たちの運営資金需要を満たすのに十分であると信じている。私たちは引き続き私たちの資本構造を評価し、利用可能な現金を再配置する利点を評価する。
現金と現金等価物
2022年5月31日現在、私たちは約11億ドルの現金と現金等価物を持っており、その大部分は私たちの海外子会社が持っています。2022年5月31日現在、私たちの大部分の外国現金と現金等価物は潜在的な税金支出を生じることなく、アメリカに送金することができる。
支払手形と信用手配
以下は、手形と信用手配に対応する元本債務支払と債務発行の概要です
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| (単位：百万) |
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4.700% 上級生 備考(1) |
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4.900%
上級生
備考 |
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3.950%
上級生
備考 |
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3.600センチ高級債券 |
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3.000センチ高級債券 |
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1.700センチ高級債券 |
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4.250センチ高級債券(1) |
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借金をする はい 回転 単位 施設(2) |
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借金をする
はい
貸し付け金 |
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合計音符
対処する
そして
単位
施設 |
| 2021年8月31日現在の残高 |
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$ |
499 |
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$ |
300 |
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$ |
496 |
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$ |
495 |
|
|
$ |
591 |
|
|
$ |
496 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
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|
$ |
1 |
|
|
$ |
2,878 |
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| 借金をする |
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— |
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|
— |
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|
— |
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— |
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— |
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|
— |
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498 |
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2,123 |
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— |
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2,621 |
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| 支払い |
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(500) |
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— |
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— |
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— |
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— |
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— |
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— |
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(2,123) |
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— |
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(2,623) |
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| 他にも |
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1 |
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— |
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1 |
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1 |
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1 |
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— |
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(5) |
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— |
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— |
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(1) |
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| 2022年5月31日現在の残高 |
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$ |
— |
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$ |
300 |
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$ |
497 |
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$ |
496 |
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|
$ |
592 |
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$ |
496 |
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|
$ |
493 |
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|
$ |
— |
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|
$ |
1 |
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|
$ |
2,875 |
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| 期日まで |
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Sep 15, 2022 |
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Jul 14, 2023 |
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Jan 12, 2028 |
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Jan 15, 2030 |
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Jan 15, 2031 |
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Apr 15, 2026 |
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May 15, 2027 |
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Jan 22, 2024 and Jan 22, 2026 |
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Jul 31, 2026 |
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| オリジナル施設/最大容量 |
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5億ドル |
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3億ドル |
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5億ドル |
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5億ドル |
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6億ドル |
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5億ドル |
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5億ドル |
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38億ドル(2) |
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200万ドル |
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(1)2022年5月4日、5億ドル登録された2027年満期の4.250分の優先債券(“グリーン債券”または“4.250分の優先債券”)を発行しました。2022年5月31日に発売された純額は、2022年に満期、利息率4.700の優先手形を償還し、適用される“全額”の割増および受取利息を支払うために使用される。また，今回の発行純収益に相当する金額を計上し，新たなグリーン融資の枠組みでの条件に応じた支出に資金や再融資を提供する予定である。
(2)2022年5月31日現在、私たちの循環信用手配では38億ドルの未使用借入金能力がある。期日は2020年1月22日であり、2021年4月28日に改正された優先無担保信用協定(“信用手配”)は、未償還商業手形(ある場合)の予備手配とする。私たちの商業手形計画によると、私たちの借金能力は32億ドルに達し、2022年2月18日の18億ドルを超える。原始満期日が90日以下の借金は簡明総合キャッシュフロー表に純額が入金され、すでに上の表から除外された。
私たちはアメリカ証券取引委員会に棚上げ登録声明を持っていて、将来売却される可能性のある不確定額の債務と株式証券を登録して、私たちの流動性と資本資源を強化します。
私たちの高級手形と信用手配には様々な金融と非金融契約が含まれている。これらの条約に違反することは、支払手形と信用に基づいて借金を手配する能力を制限し、私たちの流動資金に悪影響を与え、これらの支払手形と信用手配の満期金額の加速を招く可能性がある。2022年5月31日と2021年8月31日まで、私たちは債務契約を守った。詳しくは簡明総合財務諸表付記5“支払手形および長期債務”を参照されたい。
グローバル資産証券化計画
全世界の資産保証証券化計画に参加したあるチェコエンティティは絶えず指定された貿易売掛金プールを特殊目的実体に販売し、特殊目的実体はまた割引価格である売掛金を非関連金融機関が毎月管理するルートに販売する。また、世界的な資産保証証券化計画に参加している外国人実体は、一定の売掛金を毎日割引価格で非関連金融機関が管理するパイプラインに販売している。
私たちは引き続き売却された売掛金にサービスを提供し、交換として、グローバル資産保証証券化計画に基づいて維持費を獲得します。2022年5月31日と2021年5月31日までの3ヶ月と9ヶ月以内に確認された資産支援証券化計画に関するサービス料は重要ではない。私たちは、このような売掛金にサービスを提供するために徴収される費用が、そのようなサービス活動を提供する公平な市場補償に近いと推定されるので、簡明な総合貸借対照表に修理資産や負債を記録していない。
グローバル資産証券化計画における特殊な目的実体は、当社の完全子会社であり、我々の簡明な総合財務諸表に含まれている。一部の売れ残りの売掛金は最大で
2022年5月31日現在、グローバル資産支援証券化計画の国内または米国の一部は、現金純収益を担保品質として関連のない金融機関に拘留することができる。
世界資産支援証券化計画は2024年11月25日に満期となり、いつでも現金で純収益できる最高額は6億ドルとなる。2022年5月31日までの3ヶ月と9ヶ月間に、それぞれ10億ドルと30億ドルの貿易売掛金を売却し、それぞれ10億ドルと30億ドルの現金収益を得た。2022年5月31日現在、私たちのグローバル資産支援証券化計画によると、利用可能な流動性はありません。
全世界資産保証証券化計画は、信用手配の利息比率と債務対EBITDA比率を含むいくつかの条約の遵守を要求している。2022年5月31日と2021年8月31日まで、私たちは世界資産証券化計画の下でのすべての条約を遵守しました。この計画のさらに詳細については、簡明総合財務諸表付記6“資産証券化計画”を参照されたい。
貿易売掛金販売計画
2022年5月31日までに売掛金と非関連融資をお選びいただけます国際金融機関は、特定の売掛金の購入を随時選択することができ、最高限度額は、(I)9つの貿易売掛金売却計画の下での最高利用可能金額は20億ドルであり、(Ii)1つの貿易売掛金売却計画の下での最高利用可能金額は4億元であり、(Iii)1つの貿易売掛金売却計画の下での最高利用可能金額は1億スイスフランである。貿易売掛金販売計画は2025年までの異なる日に満期になる
2022年5月31日までの3ヶ月と9ヶ月間に、私たちはこれらの計画に基づいてそれぞれ26億ドルと65億ドルの貿易売掛金を売却し、それぞれ26億ドルと65億ドルの現金収益を得た。2022年5月31日現在、私たちは貿易売掛金販売計画の下で9.05億ドルにのぼる利用可能な流動資金を持っている。
資本支出
2022年度には、私たちの純資本支出は約8億5千万ドルと予想される。一般的に私たちのcは資本支出は，我々のDMSとEMS部門の持続的な維持，機能と目標端末市場への投資を支援しているその他の要素以外に、実際の資本支出額は一般経済、財務、競争、立法と監督管理要素の影響を受ける可能性がある。
キャッシュフロー
以下の表に選定した統合キャッシュフロー情報(単位：百万)：
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9か月で終わる |
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May 31, 2022 |
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May 31, 2021 |
| 経営活動が提供する現金純額 |
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$ |
745 |
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|
$ |
671 |
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| 投資活動のための現金純額 |
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(616) |
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(644) |
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| 融資活動のための現金純額 |
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(639) |
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(177) |
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| 現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響 |
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13 |
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(3) |
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| 現金と現金等価物の純減少 |
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$ |
(497) |
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$ |
(153) |
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経営活動
2022年5月31日までの9ヶ月間、経営活動が提供する現金純額は、主に純収入と非現金支出および売掛金、売掛金、その他の負債の増加によるものであり、部分的に相殺されるのは、在庫、契約資産、前払い費用およびその他の流動資産と売掛金の増加である。売掛金、売掛金、その他の負債が増加した主な原因は、調達と現金支払いのスケジュールである。在庫増加の主な原因はサプライチェーン制限による原材料残高の増加である。契約資産の増加は主に長期顧客収入確認のタイミングによるものである。前払い費用と他の流動資産の増加は主に支払いのスケジュールによるものである。売掛金の増加は主に売上の増加と催促のタイミングによるものです。
投資活動
2022年5月31日までの9ヶ月間、投資活動のための現金純額は主に資本支出を含み、主にDMSとEMS部門の持続的な業務を支援するために使用されたが、売却財産、工場、設備の収益と前金部分は相殺された。
融資活動
2022年5月31日までの9ヶ月間、融資活動のための現金純額は、主に(I)債務合意の支払い、(Ii)我々の株式買い戻し許可に基づいて我々の普通株を買い戻すこと、(Iii)従業員株計画に基づいて在庫株を購入すること、および(Iv)配当金支払いによるものである。融資活動のための現金純額は債務協定項下の借金部分によって相殺される。
契約義務
本報告日には、4.250%優先手形の借入金(簡明総合財務諸表付記5-“支払手形及び長期債務”参照)及び新運営及び融資リース(簡明総合財務諸表付記4-“リース”参照)を除いて、2021年8月31日以来、私たちの契約義務及び負担及び関連現金需要に大きな変動はなかった。
配当金と株式買い戻し
私たちは現在、私たちが過去に申告した金額と似たような四半期配当金を申告し続けて定期的に支払う予定だ。しかし、将来の配当金の発表と支払いは自由に支配可能であり、私たちの取締役会が私たちの財務業績と世界経済状況を検討した後に四半期ごとに下す決定に依存するだろう。
2021年7月、取締役会は10億ドルまでの普通株を買い戻す許可を承認した(“2022年株式買い戻し計画”)。2022年5月31日までに、すでに5.17億ドルで860万株を買い戻し、2022年の株式買い戻し計画によると、依然として4.83億ドルが利用可能だ。
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| 第三項です。 |
市場リスクの定量的·定性的開示について |
我々が2021年8月31日までの財政年度のForm 10−K年度報告で開示した情報と比較して，我々の主なリスク開放や市場リスク管理には実質的な変化はない。
情報開示制御とプログラムの評価
2022年5月31日、我々の最高経営責任者(“CEO”)と最高財務官(“CFO”)の監督の下、我々の最高財務官(“CFO”)の参加の下で、取引所法案下の規則13 a-15及び15 d-15に基づいて、開示制御及び手順の有効性を評価した(“評価”)。評価によると、我々のCEOおよび財務官は、(I)米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、集約および報告書を記録し、(Ii)最高経営者および最高財務官を含む上級管理職とコミュニケーションを蓄積し、必要な開示に関する決定を迅速に行うために、取引所法案に基づいて提出または提出された報告書で開示を要求する情報を保証するために、開示制御の設計および運用が有効であると結論した。
財務報告の内部統制の変化
2022年5月31日までの財政四半期では、財務報告内部統制へのいかなる修正も発見されておらず、これらの修正は、我々の財務報告内部統制に重大な影響を与える可能性がある。
第2部-その他の資料
簡明な連結財務諸表付記16“引受金及び又は有事項”の議論を参照されたい。
我々は，2021年8月31日までの財政年度Form 10−K年度報告第1部第1 A項に出現する以下のリスク要因を修正した。
私たちの収入の大部分は私たちの国際業務から来ています。これらの業務は多くの異なるリスクに直面しています。通常私たちの国内業務よりも多くの管理時間と費用が必要です。
私たちの国際業務は一連のリスクに直面しています
•人員配置と海外業務の管理に困難があり、私たちの政策、手続き、適用された現地法律の遵守を確保しようとしている
•あまり柔軟でない従業員関係は、他のほかにも、労働法律法規などの理由で、終了が困難でコストが高い可能性がある
•労働コストの上昇(特定の社会プロジェクトの導入や拡大を含む)、特に私たちが業務を展開している低コスト地域では、他を除いて、これらの地域の人口変化と経済発展
•労働騒乱と不満、潜在的な労働ストやクレームを含む
•メディアおよび他の第三者は、私たちの業界内の労働実践(労働条件、雇用および労働法の遵守および補償を含む)をより厳格に検討し、もし私たちの顧客が私たちの労働実践に満足しておらず、私たちとの関係を減少または終了した場合、違反容疑、より厳格で負担の重い労働法律と法規、より高い労働コストおよび/または収入損失を招く可能性がある
•輸出入関税、国内と外国の輸出入規制、貿易障壁(関税や割当を含む)、環境政策とプライバシーの問題、現地の法定会社管理規則に関する法律など、様々な外国の法律を遵守する負担
•米国の“反海外腐敗法”(以下、“反海外腐敗法”と略称する)や他の司法管轄区の類似法規を遵守しないリスク
•あまり有利ではなく、予測が難しく、または比較的不明確な知的財産権法
•十分または利用可能な経営場所が不足しているか、または私たちが受け入れられるか、または根本的に受け入れることができる条項でレンタル契約を更新することができない
•規制要件および法律の意外な変化、またはそのような規制要件および法律の政府または司法解釈および不利な貿易政策、ならびに米国または私たちが業務を展開する任意の外国司法管轄区域の任意の政策の不利な変化；
•税率や会計規則の不利な変化と、米国や他の国が多国籍企業に課税したり、その税法や会計規則を解釈したりする方法、または米国国外での私たちの業務の資金移転の制限
•部品または製品の輸出入に対する制限または他の貿易制裁；
•政治的で経済的に不安定で安全ではない労働条件
•ウクライナへの侵攻、ウクライナ付近または近隣国で軍事活動が発生する可能性があり、EU、米国、世界各地の他の国政府が講じた制裁やその他の行動を含む地政学的動揺
•政府が我が国の財産を徴用するリスク
•私たちの業務インフラが不足している(例えば、十分な電力、水、交通、および原材料が不足している)
•私たちが価格を維持または向上させる能力は法律的または政治的に制限されている
•健康問題流行病関連政府行動
•旅行コストが増加し、地理的距離と複数の時間帯を越えた通信および物流を調整することが難しくなった
•顧客の支払い周期が長く、貿易売掛金を回収することは困難である
•通貨為替レートの変動
•新興または発展途上の経済体、あるいは通貨の変動が大きく、マイナス成長、高インフレ、外国為替供給が限られ、その他のリスクが大きい経済；
•技術、データまたは知的財産権を窃盗、流用、または不正に取得または使用する可能性が高い
•国際貿易紛争は関税や他の保護主義的な措置を招く可能性があり、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。関税は私たちが製造過程で使用する部品と原材料のコスト、完成品の輸出入コストを増加させるかもしれません。各国は他の保護主義的な措置を取って、私たちが製品を製造したり、サービスを提供する能力を制限することができる。私たちの米国製造拠点や部品を使用していないアメリカの顧客のコストが増加し、私たちのサービス需要や私たちの運営結果や財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。さらに、国際貿易紛争は、私たちの顧客がその製品の生産を別の場所に移転するか、国内に、または新しい国に移転することを決定する可能性がある。移転にはかなりの管理時間と市場、人員、施設開発に関連する費用が必要になる可能性があり、その後、いかなる重大な収入も生じることができ、これは私たちの利益率にマイナスの影響を与える可能性がある。また、すべての顧客の製造需要が所望の時間範囲で利用可能な場所で満たされる保証はない、あるいは全く保証されていないことは、私たちの業務を失う可能性があり、私たちの財務状況や運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
特に，我々の製造，設計，支援，蓄積業務の大部分は我々が中国に位置する施設で行われており，中国業務に関する収入は我々の成功に非常に重要である.そのため、我々の業務、財務状況、経営業績は中国の経済、政治、法律、規制、競争、インフラなどの要素の実質的な悪影響を受ける可能性がある。中国との国際貿易紛争や政治的食い違いは関税やその他の措置を招く可能性があり、当社の業務に悪影響を及ぼす可能性がある。中国経済は多くの面で大多数の先進国の経済とは異なり、政府参加の程度や経済成長の制御を含む。また、私たちの中国での業務は中国の法律、規則制度の制約を受けており、その中のいくつかは比較的新しい。中国の法律体系は引き続き急速に発展しており、これは中国の法律、規則、法規の解釈と実行に不確実性をもたらす可能性があり、これは私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。労働市場の激しい競争と流動性のため、中国は製造業の直接労働力の高い流動率を経験し、十分な労働力を維持することは挑戦である。もし私たちの労働力流出率が私たちの予想より高い、あるいは私たちの労働力需要を十分に管理できない場合、私たちの業務と運営結果は不利な影響を受ける可能性がある。私たちはまた中国で組織された私たちの子会社に関連する危険に直面している。例えば、規制と登録要求と政府の承認は私たちが子会社に提供する融資に影響を及ぼすだろう。もし私たちが中国で組織した子会社に資金を提供するために必要な登録と承認を受けていなければ、あるいは中国から送金する能力が限られていたら, それでは、私たちの業務と流動性は不利な影響を受けるかもしれない。
このような要素は私たちの経営成果を損なうかもしれない。また、我々が実施する可能性のある国際業務リスクを低減するためのいかなる措置も無効になる可能性があり、費用を増加させる可能性があり、多くの管理時間と労力を必要とする可能性がある。新たな国際市場への参入にはかなりの管理時間と市場、人員、施設開発に関する起動費用が必要であり、その後、いかなる重大な収入も発生することができる。したがって、新しい市場での初期運営は低利益率で運営される可能性があり、または利益図がない可能性がある。
海外腐敗防止法や同様の法律の遵守を促すための政策や手続きが実施されているにもかかわらず、私たちのすべての従業員や代理、特定の業務運営をアウトソーシングしている会社が私たちの政策に違反する行動を取らない保証はありません。これは私たちの運営に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
この修正後のリスク要因は、第1部1 A項において、我々の業務、経営結果、財務状況、または将来の結果に影響を与える可能性のある他のリスク要因と共に考慮されなければならない。我々は，2021年8月31日までの財政年度のForm 10−K年度報告に“リスク要因”を示した
次の表は、2022年5月31日までの3ヶ月間の普通株の買い戻しに関する情報を提供しています
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| 期間 |
総数 の株 購入した(1) |
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平均価格
株で支払う |
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総人数 購入株 公開活動の一部として 発表された計画(2) |
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近似値 ドルの価値は その年の5月の株 しかしまだ購入されます この計画の下(単位：百万)(2) |
| March 1, 2022 - March 31, 2022 |
1,299,001 |
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$ |
56.25 |
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1,299,001 |
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|
$ |
613 |
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| April 1, 2022 - April 30, 2022 |
1,233,818 |
|
|
$ |
58.06 |
|
|
1,230,875 |
|
|
$ |
542 |
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| May 1, 2022 - May 31, 2022 |
1,023,422 |
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|
$ |
57.60 |
|
|
1,022,599 |
|
|
$ |
483 |
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| 合計する |
3,556,241 |
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|
$ |
57.27 |
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3,552,475 |
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(1)購入金額には、帰属制限株式単位の奨励に関する源泉徴収義務を履行するために、従業員が私たちに提出した株式に起因する3，766株が含まれている。
(2)2021年7月、我々の取締役会は、2021年7月23日のプレスリリースで公開発表された10億ドルまでの普通株の買い戻しを承認した(“2022年株式買い戻し計画”)。
ない。
適用されません。
ない。
展示品索引
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ここで引用して参考にする |
| 証拠品番号： |
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説明する |
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表 |
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展示品 |
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提出日/期間終了日 |
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| 1.1 |
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当社、フランスパリ銀行証券会社、シティグローバル市場会社、モルガン大通証券有限責任会社とSMBC日興証券米国会社は、その中に列挙されたいくつかの引受業者の代表として引受契約に調印し、期日は2022年4月20日である。 |
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8-K |
|
1.1 |
5/4/2022 |
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| 3.1 |
|
改訂された登録者会社登録証明書。 |
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10-Q |
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3.1 |
5/31/2017 |
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| 3.2 |
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改訂された登録者が添付されている。 |
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10-Q |
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3.2 |
5/31/2017 |
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| 4.1 |
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登録者普通株式証明書フォーマット。（Ｐ） |
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S-1 |
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3/17/1993 |
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| 4.2 |
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登録者と受託者であるニューヨーク銀行メロン信託会社(旧ニューヨーク銀行信託会社，N.A.)との間の高級債務証券契約は，2008年1月16日である。 |
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8-K |
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4.2 |
1/17/2008 |
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| 4.3 |
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2027年に満了した4.250%は、優先チケットフォームを登録します(添付ファイル4.8として、添付ファイルAとして添付ファイルAに掲載されています)。 |
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8-K |
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4.1 |
5/4/2022 |
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| 4.4 |
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上級乗組員証明書は、2018年1月17日、2028年満期の3.950高級債券が決定された。 |
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8-K |
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4.1 |
1/17/2018 |
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| 4.5 |
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上級乗組員証明書は，日付は2020年1月15日であり，2030年満期の3.600の高級手形が決定された。 |
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8-K |
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4.1 |
1/15/2020 |
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| 4.6 |
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上級乗組員証明書は，2020年7月13日に，2031年満期の3.000の高級手形が確立された。 |
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8-K |
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4.1 |
7/13/2020 |
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| 4.7 |
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上級乗組員証明書は，2021年4月14日に，2026年に満期となる1.700の高級債券を確立した。 |
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8-K |
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4.1 |
4/14/2021 |
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| 4.8 |
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上級乗組員証明書は、期日は2022年5月4日で、2027年満期の4.250高級債券が決定された。 |
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8-K |
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4.1 |
5/4/2022 |
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| 10.1†* |
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ジャップ社の2年間の崖制限株式奨励協定(TBRSU-グローバル幹部)の形。 |
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| 31.1* |
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第13 a-14(A)/15 d-14(A)条首席実行幹事の証明。 |
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| 31.2* |
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細則13 a-14(A)/15 d-14(A)首席財務官の証明。 |
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| 32.1* |
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第1350条行政総裁によって発行された証明書。 |
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| 32.2* |
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第1350条首席財務官の証明。 |
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| 101 |
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以下の財務情報は、ジェット社の2022年5月31日までの四半期報告Form 10-Q、フォーマットはInline XBRL：(I)2022年5月31日と2021年8月31日までの簡明総合貸借対照表、(Ii)2022年5月31日と2021年5月31日までの3ヶ月と9ヶ月の簡明総合経営報告書、(Iii)2022年と2021年5月31日までの3ヶ月と9ヶ月の全面簡明収益表、(Iv)2022年5月31日および2021年5月31日までの3ヶ月と9ヶ月の株主権益簡明総合レポート、(V)2022年5月31日まで、2021年5月31日までの9ヶ月間の簡明総合キャッシュフロー表と、(Vi)簡明総合財務諸表を付記する。 |
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| 104 |
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表紙対話データファイル(添付ファイル101の内部接続XBRL文書に埋め込まれている)。 |
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| † |
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経営陣の補償計画、契約、または手配のこと |
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| * |
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手紙のアーカイブまたは提供 |
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登録者及びその合併付属会社の長期債務に関するいくつかの手形は、この種の手形毎に発行された証券総金額がS-K条例第601(B)(4)(3)項に基づいて提出されていない
登録者及びその付属会社の合併後の総資産の10%を超えない。登録者は、そのような手形のコピーを証券取引委員会に提供することを要求しなければならないことに同意する。
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
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ジャップ社
登録者 |
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| 日付：2022年7月1日 |
差出人： |
/秒/分箱舟T.Mオデルロ |
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マーク·T·モンドロー
最高経営責任者 |
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| 日付：2022年7月1日 |
差出人： |
/秒/分氷河.氷河 DASTOOR |
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マイケル·ダストゥール
最高財務官
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