アメリカです
証券取引委員会
ワシントンD.C.20549
表格10-Q
(マーク1)
| 1934年証券取引法第13条(Br)又は15(D)条に基づいて提出された四半期報告
本四半期末まで | |
| 1934年証券取引法第13条
又は第15条(D)条に基づいて提出された移行報告 _から_への過渡期 |
手数料br文書番号：000-28344
| (登録者の正確な名称は、その定款に規定されている名称と同じ) | |
| (会社または組織の州または他の管轄区 ) | (I.R.S. 雇用主身分証明書番号) |
サウスカロライナ州レキシントンサンセット大通り5455号、郵便番号：29072
(主要執行機関住所)(郵便番号)
(803) 951-2265
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
適用されない
(前 名前、前住所、および前会計年度は、前回報告以来変化すれば)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
| クラスごとのタイトル | 取引 個の記号 | 登録された取引所名 |
| それは.. |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す。はいx No o
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内に(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内に) S−T規則(本章232.405節)第405条に従って提出されることを要求したすべての対話データファイルを電子的に提出したかどうかを示す。XはO No
登録者が大型加速申請者，加速申請者，非加速申請者，小さい報告会社であるか新興の成長型会社であるかを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小報告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
| 大型加速ファイルサーバo | 加速した ファイルマネージャo | |
| 規模の小さい報告会社
| ||
| 新興成長型会社
|
新興成長型企業である場合は、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示して、“取引所法案”第13(A)節に従って提供された任意の新しいまたは改正された財務会計基準を遵守してください。O
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、違います、x
最後の実行可能日までに発行者が所属する各種普通株の流通株数：2022年11月9日、発行者は7，572，517株の普通株を発行し、1株当たり額面1.00ドルを発行した。
カタログ
| 第1部-財務情報 | 1 | |
| 第1項。 | 財務諸表 | 1 |
| 合併貸借対照表 | 1 | |
| 合併損益表 | 2 | |
| 総合総合収益表(損益表) | 4 | |
| 合併株主権益変動表 | 5 | |
| 統合現金フロー表 | 8 | |
| 連結財務諸表付記 | 9 | |
| 第二項です。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 35 |
| 第三項です。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 64 |
| 第四項です。 | 制御とプログラム | 64 |
| 第2部-その他の資料 | 65 | |
| 第1項 | 法律訴訟 | 65 |
| 第1 A項。 | リスク要因 | 65 |
| 第二項です。 | 未登録株式証券販売と収益の使用 | 65 |
| 第三項です。 | 高級証券違約 | 65 |
| 第四項です。 | 炭鉱安全情報開示 | 65 |
| 五番目です。 | その他の情報 | 65 |
| 第六項です。 | 陳列品 | 66 |
| サイン | 67 | |
第1部-財務情報
項目1.財務諸表
第一コミュニティ 会社
合併貸借対照表
| 9月30日 | ||||||||
| (ドル 千円、額面は除く) | 2022 | 十二月三十一日 | ||||||
| (未監査) | 2021 | |||||||
| 資産 | ||||||||
| 現金と銀行が満期になる | $ | $ | ||||||
| 有利子銀行残高 | ||||||||
| 投資 が満期まで保有している証券は、2022年9月30日と2021年12月31日までの公正価値はそれぞれ216，947ドルと0ドルである | ||||||||
| 売却可能な証券に投資する | ||||||||
| その他の 投資は、コストで計算します | ||||||||
| 販売待ちローン | ||||||||
| 投資のためのローン | ||||||||
| ローン損失準備金を差し引く | ||||||||
| 投資のための純ローン | ||||||||
| 財産 とデバイス-ネットワーク | ||||||||
| リース使用権資産 | ||||||||
| 銀行は生命保険を持っている | ||||||||
| 所有する他の 不動産 | ||||||||
| 無形資産 | ||||||||
| 商誉 | ||||||||
| その他 資産 | ||||||||
| 総資産 | $ | $ | ||||||
| 負債.負債 | ||||||||
| 預金： | ||||||||
| 無利子 | $ | $ | ||||||
| 利息利息 | ||||||||
| 総預金 | ||||||||
| 買い戻し契約により売却された証券 | ||||||||
| 二次債務 | ||||||||
| レンタル責任 | ||||||||
| その他 負債 | ||||||||
| 総負債 | ||||||||
| 株主権益 | ||||||||
| 優先株 ，額面$一株一株ライセンス株；発行済みと未償還 | ||||||||
| 普通株 ，額面$一株一株発行された株式、発行済み株式2022年9月30日 2021年12月31日 | ||||||||
| 非既得利益の 制限性株と株式単位 | ( | ) | ||||||
| 追加実収資本 | ||||||||
| 利益剰余金 | ||||||||
| 累計 その他総合収益(損失) | ( | ) | ||||||
| 株主権益合計 | ||||||||
| 総負債と株主権益 | $ | $ | ||||||
合併財務諸表の付記を参照
| 1 |
第一コミュニティ 会社
合併損益表 (監査を受けていない)
| (千ドル、1株を除く) | 9月30日までの9ヶ月間 | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 利息と配当収入： | ||||||||
| 手数料を含めてローンを組む | $ | $ | ||||||
| 投資証券--課税 | ||||||||
| 投資証券--免税 | ||||||||
| その他の短期投資と預金証書 | ||||||||
| 利子収入総額 | ||||||||
| 利息支出： | ||||||||
| 預金.預金 | ||||||||
| 買い戻し契約に基づいて売られた証券 | ||||||||
| 他の借りた金 | ||||||||
| 利子支出総額 | ||||||||
| 純利子収入 | ||||||||
| 融資損失準備金 | ( | ) | ||||||
| 融資損失後の純利息収入を計上する | ||||||||
| 非利息収入： | ||||||||
| 預金サービス料 | ||||||||
| 抵当ローン銀行収入 | ||||||||
| 投資相談料と非預金手数料 | ||||||||
| その他の資産を売却して得られる | ( | ) | ||||||
| 他にも | ||||||||
| 非利子収入総額 | ||||||||
| 非利息支出： | ||||||||
| 報酬と従業員の福祉 | ||||||||
| 入居率 | ||||||||
| 装備 | ||||||||
| マーケティングと公共関係 | ||||||||
| FDIC保険評価 | ||||||||
| その他の不動産支出 | ||||||||
| 無形資産の償却 | ||||||||
| 他にも | ||||||||
| 非利子支出総額 | ||||||||
| 税引き前純収益 | ||||||||
| 所得税費用 | ||||||||
| 純収入 | $ | $ | ||||||
| 基本的に1株当たりの収益 | $ | $ | ||||||
| 薄めて1株当たりの収益 | $ | $ | ||||||
合併財務諸表の付記を参照
| 2 |
第一コミュニティ 会社
合併損益表 (監査を受けていない)
| (千ドル、1株を除く) | 9月30日までの3ヶ月間 | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 利息と配当収入： | ||||||||
| 手数料を含めてローンを組む | $ | $ | ||||||
| 投資証券--課税 | ||||||||
| 投資証券--免税 | ||||||||
| その他の短期投資と預金証書 | ||||||||
| 利子収入総額 | ||||||||
| 利息支出： | ||||||||
| 預金.預金 | ||||||||
| 買い戻し契約に基づいて売られた証券 | ||||||||
| 他の借りた金 | ||||||||
| 利子支出総額 | ||||||||
| 純利子収入 | ||||||||
| 融資損失準備金 | ||||||||
| 融資損失後の純利息収入を計上する | ||||||||
| 非利息収入： | ||||||||
| 預金サービス料 | ||||||||
| 抵当ローン銀行収入 | ||||||||
| 投資相談料と非預金手数料 | ||||||||
| 他にも | ||||||||
| 非利子収入総額 | ||||||||
| 非利息支出： | ||||||||
| 報酬と従業員の福祉 | ||||||||
| 入居率 | ||||||||
| 装備 | ||||||||
| マーケティングと公共関係 | ||||||||
| FDIC保険評価 | ||||||||
| その他の不動産支出 | ||||||||
| 無形資産の償却 | ||||||||
| 他にも | ||||||||
| 非利子支出総額 | ||||||||
| 税引き前純収益 | ||||||||
| 所得税費用 | ||||||||
| 純収入 | $ | $ | ||||||
| 基本的に1株当たりの収益 | $ | $ | ||||||
| 薄めて1株当たりの収益 | $ | $ | ||||||
合併財務諸表の付記を参照
| 3 |
第一コミュニティ 会社
合併 全面収益表(損失)
(未監査)
| (千ドル) | 9月30日までの9ヶ月間 | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 純収入 | $ | $ | ||||||
| 他の全面的な収入： | ||||||||
| 期間内に証券を売却できる未実現損失は、税収割引純額#ドルを差し引く | ( | ) | ( | ) | ||||
| 期間内に満期まで保有している売却可能証券の未実現損失に移行し、税収割引純額#ドルを差し引く | ( | ) | ||||||
| 売却可能から満期証券保有までの未実現赤字償却再分類調整、税費純額#ドル | ||||||||
| その他総合損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 総合収益(赤字) | $ | ( | ) | $ | ||||
| (千ドル) | 9月30日までの3ヶ月間 | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 純収入 | $ | $ | ||||||
| 他の全面的な収入： | ||||||||
| 期間内に証券を売却できる未実現損失は、税収割引純額#ドルを差し引く | ( | ) | ( | ) | ||||
| 売却可能から満期証券保有までの未実現赤字償却再分類調整、税費純額#ドル | ||||||||
| その他総合損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 総合収益(赤字) | $ | ( | ) | $ | ||||
合併財務諸表の付記を参照
| 4 |
第一コミュニティ 会社
合併株主権益変動表
2022年と2021年9月30日までの9ヶ月
(未監査)
| 既得権ではない | 積算 | |||||||||||||||||||||||||||
| ごく普通である | その他の内容 | 制限される | 他にも | |||||||||||||||||||||||||
| (千単位のドルと株) | 株 | ごく普通である | 支払い済み | 株と | 保留する | 全面的に | ||||||||||||||||||||||
| 発表されました | 在庫品 | 資本 | 株式単位 | 収益.収益 | 収入(損) | 合計する | ||||||||||||||||||||||
| バランス、2021年12月31日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
| 純収入 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 税収割引を差し引いた他の総合損失純額は#ドル | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 普通株発行 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 制限株を発行する | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 制限株補償償却 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 繰り出し株単位 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 没収された株 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 配当金：普通株(ドル)1株当たり) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 配当再投資計画 | ||||||||||||||||||||||||||||
| バランス、2022年9月30日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||
| 積算 | ||||||||||||||||||||||||||||
| ごく普通である | その他の内容 | 既得権ではない | 他にも | |||||||||||||||||||||||||
| (千単位のドルと株) | 株 | ごく普通である | 支払い済み | 制限される | 保留する | 全面的に | ||||||||||||||||||||||
| 発表されました | 在庫品 | 資本 | 在庫品 | 収益.収益 | 収入(損) | 合計する | ||||||||||||||||||||||
| バランス、2020年12月31日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
| 純収入 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 税収割引を差し引いた他の総合損失純額は#ドル | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 普通株発行 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 制限株を発行する | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 普通株式発行--繰延補償 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 制限株補償償却 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 没収された株 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 配当金：普通株(ドル)1株当たり) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 配当再投資計画 | ||||||||||||||||||||||||||||
| バランス、2021年9月30日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
合併財務諸表の付記を参照
| 5 |
第一コミュニティ 会社
合併株主権益変動表
(未監査)
| 既得権ではない | 積算 | |||||||||||||||||||||||||||
| ごく普通である | その他の内容 | 制限される | 他にも | |||||||||||||||||||||||||
| (千ドル) | 株 | ごく普通である | 支払い済み | 株と | 保留する | 全面的に | ||||||||||||||||||||||
| 発表されました | 在庫品 | 資本 | 株式単位 | 収益.収益 | 収入(損) | 合計する | ||||||||||||||||||||||
| バランス、2021年12月31日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
| 純収入 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 税収割引を差し引いた他の総合損失純額は#ドル | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 普通株発行 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 制限株を発行する | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 制限株補償償却 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 没収された株 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 配当金：普通株(ドル)1株当たり) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 配当再投資計画 | ||||||||||||||||||||||||||||
| バランス、2022年3月31日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||
| 純収入 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 税収割引を差し引いた他の総合損失純額は#ドル | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 制限株を発行する | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 制限株補償償却 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫単位 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 配当金：普通株(ドル)1株当たり) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 配当再投資計画 | ||||||||||||||||||||||||||||
| バランス、2022年6月30日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||
| 純収入 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 税収割引を差し引いた他の総合損失純額は#ドル | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 制限株補償償却 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 繰り出し株単位 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 配当金：普通株(ドル)1株当たり) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 配当再投資計画 | ||||||||||||||||||||||||||||
| バランス、2022年9月30日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||||
合併財務諸表の付記を参照
| 6 |
第一コミュニティ 会社
合併株主権益変動表
(未監査)
| 積算 | ||||||||||||||||||||||||||||
| ごく普通である | その他の内容 | 既得権ではない | 他にも | |||||||||||||||||||||||||
| (千ドル) | 株 | ごく普通である | 支払い済み | 制限される | 保留する | 全面的に | ||||||||||||||||||||||
| 発表されました | 在庫品 | 資本 | 在庫品 | 収益.収益 | 収入(損) | 合計する | ||||||||||||||||||||||
| バランス、2020年12月31日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
| 純収入 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 税収割引を差し引いた他の総合損失純額は#ドル | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 普通株発行 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 制限株を発行する | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 制限株補償償却 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 差し止め·没収された株 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 配当金：普通株(ドル)1株当たり) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 配当再投資計画 | ||||||||||||||||||||||||||||
| バランス、2021年3月31日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
| 純収入 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 税金を差し引いた他の総合収入は#ドルです | ||||||||||||||||||||||||||||
| 普通株式発行--繰延補償 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 制限株補償償却 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 配当金：普通株(ドル)1株当たり) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 配当再投資計画 | ||||||||||||||||||||||||||||
| バランス、2021年6月30日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
| 純収入 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 税収割引を差し引いた他の総合損失純額は#ドル | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 制限株補償償却 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 配当金：普通株(ドル)1株当たり) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 配当再投資計画 | ||||||||||||||||||||||||||||
| バランス、2021年9月30日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
合併財務諸表の付記を参照
| 7 |
第一コミュニティ 会社
統合現金フロー表
(未監査)
| 9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||
| (千ドル) | 2022 | 2021 | ||||||
| 経営活動のキャッシュフロー： | ||||||||
| 純収入 | $ | $ | ||||||
| 純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する： | ||||||||
| 減価償却 | ||||||||
| 販売可能な投資証券の割増純償却 | ||||||||
| 満期まで保有している投資証券の割増純償却 | ( | ) | ||||||
| 融資損失準備金 | ( | ) | ||||||
| 所有している他の不動産の減価 | ||||||||
| 販売待ちローンの出所を持つ | ( | ) | ( | ) | ||||
| 販売のためのローンを売却する | ||||||||
| 固定資産売却益 | ( | ) | ||||||
| 所有している他不動産の販売損失 | ( | ) | ||||||
| 無形資産の償却 | ||||||||
| 融資の増価を受けた | ( | ) | ( | ) | ||||
| 証券公正価値収益 | ( | ) | ||||||
| その他の資産の減少 | ( | ) | ||||||
| その他の負債の減少 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 経営活動が提供する現金純額 | ||||||||
| 投資活動によるキャッシュフロー： | ||||||||
| 売却可能な投資証券を購入する | ( | ) | ( | ) | ||||
| 満期まで保有する投資証券を購入する | ( | ) | ||||||
| 他の投資証券を購入する | ( | ) | ( | ) | ||||
| 売却可能な投資証券の満期日/償還 | ||||||||
| 満期まで保有する投資証券の満期日/催促 | ||||||||
| 他の投資の収益を売る | ||||||||
| 融資が増加する | ( | ) | ( | ) | ||||
| 所有している他の不動産を売る収益 | ||||||||
| 固定資産所得を売却する | ||||||||
| 財産と設備を購入する | ( | ) | ( | ) | ||||
| 財産と設備の純処分 | ||||||||
| 投資活動のための現金純額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 資金調達活動のキャッシュフロー： | ||||||||
| 預金戸籍を増やす | ||||||||
| 買い戻し契約により売却される証券が増加する | ||||||||
| 差し止め·没収された株 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 支払配当金：普通株 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 承認された制限株式単位 | ||||||||
| 普通株式を発行して得た金 | ||||||||
| 繰延補償株を発行する | ||||||||
| 既存限定株の変動ではない | ||||||||
| 配当再投資計画 | ||||||||
| 融資活動が提供する現金純額 | ||||||||
| 現金および現金等価物の純増加(減額) | ( | ) | ||||||
| 期初現金及び現金等価物 | ||||||||
| 期末現金および現金等価物 | $ | $ | ||||||
| 補足開示： | ||||||||
| 期間内に支払われた現金： | ||||||||
| 利子 | $ | $ | ||||||
| 所得税 | $ | $ | ||||||
| 非現金投資と融資活動： | ||||||||
| 証券売却可能な未実現損失，税引き後純額 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 満期まで保有している証券の未実現損失，税引き後純額 | ( | ) | ||||||
| 売却可能な投資証券を満期まで保有する | ||||||||
| 融資を差し止め財産に移す | $ | $ | ||||||
合併財務諸表の付記を参照
| 8 |
連結財務諸表付記(監査なし)
注1-業務の性質と届出根拠
陳述の基礎
経営陣は、添付されている監査されていない総合貸借対照表、総合収益表、全面収益表、株主権益変動表、および第一コミュニティ会社(“会社”)とその全資本子会社第一コミュニティ銀行(“銀行”)の現金流量は、すべての重大な面で、2022年9月30日と2021年12月31日の財務状況、会社の2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の経営業績、および9月30日までの9ヶ月の現金流量を公平に反映していると考えている。2022年と2021年。2022年9月30日までの3カ月と9カ月の運営結果は、2022年12月31日までの年度の予想結果を必ずしも代表するものではない。
経営陣は、公平列報のための総合財務状況と総合経営業績に必要なすべての調整が完了したと考えている。このようなすべての調整は正常で繰り返し現れている。すべての重要な企業間口座と取引は統合で削除された。連結財務諸表とその付記は表格10−Qの四半期報告説明 に基づいて報告されている。当社の2021年12月31日までの年次報告書Form 10-Kに含まれる情報は、これらの監査されていない中期財務諸表を参考にしなければなりません。
リスクと不確実性
私たちの業務、財務状況、経営結果は、通常、借り手がローンを返済する能力、担保ローンの担保価値、およびローンと私たちが提供する他の製品やサービスの需要に依存しており、これは、私たちが業務を展開する一級市場とアメリカ全体のビジネス環境に大きく依存している。新冠肺炎及びその変異体の前例のない迅速な伝播及び貿易(サプライチェーンと輸出レベルを含む)、旅行、従業員生産性、失業、消費者支出とその他の経済活動への関連影響はすでにあり、引き続き金融市場の変動と混乱を招くだろう。
また、新冠肺炎の流行により、市場金利は過去安値に低下し、金利引き下げ、低金利環境などは私たちの業務、財務状況、経営業績に悪影響を与えている。しかし、2022年の間、インフレ上昇により、市場金利は大幅に上昇した。連邦公開市場委員会(FOMC)は2022年9ヶ月前に連邦基金の目標区間を以下のように増加させた
| - | 0.25% on March 16, 2022; | |
| - | 0.50% on May 4, 2022 | |
| - | 0.75% on June 15, 2022 | |
| - | 0.75% on July 27, 2022; and | |
| - | 0.75% on September 21, 2022. |
連邦基金の目標範囲は2022年9月30日は3.00%-3.25%であるのに対し、2022年6月30日は1.50%-1.75%、2022年3月31日は0.25%-0.50% ，2021年12月31日と2021年9月30日は0.00%-0.25%である。市場金利の変化は私たちの大部分の利息資産と利息負債の収入と支出レベルに重大な影響を与える可能性があり、すべての利息資産の時価に重大な影響を与える可能性があるが、保有期間の短い資産は除外される。また，市場金利の変化 は担保ローンの発行レベルや関連する担保ローンの非金利収入に大きな影響を与える可能性がある。
| 9 |
(平均市場価格と1株当たりのデータを除いて、千単位)
1株当たりの普通株収益表
| 9か月 | 3か月 | |||||||||||||||
| 9月30日まで | 9月30日まで | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 分子(普通株主が得られる純収入) | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 分母.分母 | ||||||||||||||||
| 加重平均発行された普通株式： | ||||||||||||||||
| 基本株 | ||||||||||||||||
| 希釈性証券： | ||||||||||||||||
| 繰延補償 | ||||||||||||||||
| 制限株--在庫株方法 | ||||||||||||||||
| 希釈後株 | ||||||||||||||||
| 普通株式1株当たり収益： | ||||||||||||||||
| 基本的な情報 | ||||||||||||||||
| 薄めにする | ||||||||||||||||
| 仮定株式数の平均市場価格を計算するために用いる | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
株式単位の再分類
2022年6月、当社の全株式単位は“その他の負債”から“非既存限定株及び株式単位” に再分類され、2022年6月30日までの期間から貸借対照表に計上された“非既存限定株及び限定株及び株式単位”に計上される
次の表に再分類した在庫単位ごとの2022年6月30日までの残高を示す。
在庫単位明細書を再分類する
| (千ドル) | ||||
| 在庫単位タイプ | てんびん | |||
| 非従業員役員が株式単位を繰延する | ||||
| 時間に基づく制限株式単位 | ||||
| 業績に基づく限定株式単位 | ||||
| 総在庫単位を再分類する | ||||
非従業員取締役延期報酬計画
改正され、2021年1月1日に施行された会社非従業員br取締役繰延給与計画によると、取締役は、取締役会または取締役会委員会の在任によって支払われるべきすべての または任意の一部の年間事前招聘費と毎月の会議費用の支払いを延期することを選択することができる。普通株単位は補償を受けたカレンダー四半期の最終日から取締役の口座に計上し、上表の希釈証券に計上する。非従業員取締役の口座残高は、取締役が取締役会を離脱してから30日以内に普通株を発行することで分配される。2022年9月30日と2021年12月31日までに、この計画はそれぞれ92，142個と85，765単位である。 2022年9月30日と2021年12月31日まで、この計画に関連する株式はそれぞれ120万ドルと110万ドルであり、貸借対照表の“非既得制限株式と株式単位”に計上されている。
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初のコミュニティ会社2011年株式インセンティブ計画
二零一年に、当社とその株主は株式インセンティブ計画を採択し、当社がこの計画に基づいて株式購入権または制限株式奨励を付与した場合に発行する350，000株を保留した(“二零一年計画”)。2011年計画では、少なくとも2人の取締役会メンバーからなる株式オプション委員会によって決定されたオプションをキー従業員および取締役に付与することが規定されている。オプションの行使期間は10年で、付与された日から計算される。2022年9月30日、2021年12月31日、2021年9月30日には、未償還と行使可能な株式オプション がない。2011年計画は2021年3月15日に満期になり、2011計画に基づいて新たな奨励を与えてはならない。しかし、2011年計画の下で完成していないいかなる奨励も未完成 を継続し、2011年計画の規定によって管轄される。
2011年計画によると、従業員 制限株と単位は一般に3年以内に崖に帰属し、非従業員取締役株は発行後約1年以内に帰属する。2021年に、当社は従業員及び取締役にそれぞれ13，302株の制限株式及び2，662株の株式を授与し、公正価値はそれぞれ234，000，000元及び140，000元である。すべての非帰属制限株の未確認補償コストは、2022年9月30日と2021年12月31日までにそれぞれ155.2万ドル、293.9万ドルであった。限定株の関連補償費用は帰属期間中に支出され、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月はそれぞれ442000ドルと93.4万ドルであった。2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、限定株関連補償費用はそれぞれ13.87万ドルと27.1万ドルだった。各時間に基づく制限株式単位(“TRSU”)は、単位が帰属したときに普通株に変換することができる。 TRSUの関連補償コストは、帰属期間中に支出され、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月は、それぞれ4.8万ドルおよび8.3万ドルである。TRSUの補償コストは、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間で、それぞれ1670万ドルと329000ドルです。2022年9月30日と2021年12月31日までの非帰属TRSUの未確認 補償コストはそれぞれ8万ドルと22.3万ドルであった。
歴史的に見ると、会社 は持続サービスによって時間に基づく持分奨励を付与している。2021年から、時間建ての持分奨励以外に、当社は業績制限株式単位の形式で業績持分奨励を付与し始め、会社の最高経営責任者と他の幹部の業績制限株式単位の目標数量は総目標持分奨励の50%を占める。これらの業績に基づく制限的株式単位は3年間で停滞しており、総株主リターン、平均株式収益率、br}および不良資産に基づく業績評価基準に基づく条件が含まれている。2021年、会社は13，302個の業績に基づく制限株式単位(“PRSU”)を付与し、公正価値は23.4万ドルだった。PRSUの関連補償コストは帰属期間内に支出され、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月はそれぞれ19.5，000ドルと19.5，000ドルであった。PRSUに関する補償コストは，2022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月間でそれぞれ58万5千ドルと455万ドルであった。PRSUに関する未確認補償支出は、2022年9月30日と2021年12月31日現在でそれぞれ110.5万ドル、13万ドルとなっている。
初のコミュニティ会社2021年総合持分インセンティブ計画
2021年、会社とその株主は1つの総合的な株式激励計画を通過し、会社の発行に225，000株を保留し、会社の会社とその子会社の取締役、高級管理者、従業員、顧問と顧問(“br)”2021計画“)を誘致、維持、激励することを支援した。2021年計画は2011年計画の代わりになった。2021年9月30日現在、2021年計画では何の賞も授与されていません。 2022年9月30日までの9ヶ月間、当社は取締役に7，358株の制限株式奨励を付与し、公正価値は15.4万ドルだった。制限株式奨励は2023年1月1日に全面的に授与される。2022年9月30日までの9ヶ月以内に、当社は高級管理者に2，201件の制限的な株式奨励を授与し、公正価値は45.6万ドルであり、帰属期間は1~3年である。すべての限定株式に関する補償支出は帰属期間中に支出 に支出され、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月はそれぞれ45.6万ドルと119.3万ドルであった。2022年9月30日現在、非既得株の未確認補償コストは80.3万ドル。2022年9月30日までの9ヶ月間に、当社はそれぞれ11，738個のTRSUおよび11，738個のPRSUを承認し、総公平値はそれぞれ24.57，000元および24.57，000元であった。 は2022年9月30日までの3ヶ月間、TRSUおよびPRSUに関する補償コストはそれぞれ20.5，000元および20.5，000元であった。2022年9月30日までの9カ月間の補償コストはそれぞれ5460万ドルと546000ドル。当社は2022年9月30日現在、2021年計画による将来付与のために186，094株の株式を予約している。
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付記3--投資証券
投資証券の余剰コストと推定公正価値の概要は以下の通りである
販売可能です
販売可能な投資明細書
| 毛収入 | 毛収入 | |||||||||||||||
| 償却する | 実現していない | 実現していない | ||||||||||||||
| (千ドル) | コスト | 収益.収益 | 損 | 公正価値 | ||||||||||||
| 2022年9月30日 | ||||||||||||||||
| アメリカ国債 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
| 政府が支持する企業 | ( | ) | ||||||||||||||
| 担保融資支援証券 | ( | ) | ||||||||||||||
| 小規模企業管理池 | ( | ) | ||||||||||||||
| 州と地方政府 | ||||||||||||||||
| 会社その他の証券 | ( | ) | ||||||||||||||
| $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||
| 毛収入 | 毛収入 | |||||||||||||||
| 償却する | 実現していない | 実現していない | ||||||||||||||
| (千ドル) | コスト | 収益.収益 | 損 | 公正価値 | ||||||||||||
| 2021年12月31日 | ||||||||||||||||
| アメリカ国債 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 政府が支持する企業 | ||||||||||||||||
| 担保融資支援証券 | ||||||||||||||||
| 小規模企業管理池 | ||||||||||||||||
| 州と地方政府 | ||||||||||||||||
| 会社その他の証券 | ||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | |||||||||||||
満期まで保有する：
満期日までのスケジュールを持っています
| 毛収入 | 毛収入 | |||||||||||||||
| 償却する | 実現していない | 実現していない | ||||||||||||||
| (千ドル) | コスト | 収益.収益 | 損 | 公正価値 | ||||||||||||
| 2022年9月30日 | ||||||||||||||||
| アメリカ国債 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 政府が支持する企業 | ||||||||||||||||
| 担保融資支援証券 | ( | ) | ||||||||||||||
| 小規模企業管理池 | ||||||||||||||||
| 州と地方政府 | ( | ) | ||||||||||||||
| 会社その他の証券 | ||||||||||||||||
| 合計する | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
2021年12月31日現在、満期まで保有している投資証券 はありません。
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2022年6月1日、2億245億ドルの投資を売却可能(AFS)から満期まで保有(HTM)に再分類した。これらの証券は譲渡時に公正価値に応じて譲渡され，これが満期までの証券を持つ新たなコスト基盤となる。譲渡日に証券を売却できる税引き前に純保有損失の合計約1，670万ドルを実現せず、引き続き他の全面赤字を累積する構成要素として報告している。この未実現純損失は、証券の残存寿命内に利息収入に償却され、収益率調整となる。今回の譲渡では何の損益も確認されていません。 2022年9月30日現在、これらの投資の余剰税前に実現されていない純保有損失は1610万ドル(税引き後純額1270万ドル) である。
当社は、2022年、2022年および2021年9月30日までの9ヶ月間、売却可能な投資証券を売却して得られた金は何も受け取っていません。2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、売却可能な投資証券の売却は毛利を実現せず、損失毛利も実現しなかった。
2022年9月30日現在、会社と他の販売可能な証券には、以下の公正価値が含まれている：会社固定浮動債券810万ドル、共同基金11.6万ドル、外債10万ドル。会計基準更新(“ASU”) 2016-01-金融商品-全体(825-10小題)の要求に基づいて、当社は公正価値に従ってその持分投資を計量し、純収益によって確認した公正価値変動 である。共同基金は2022年と2021年9月30日までの9カ月間、それぞれ0.9万ドルの損失と17万ドルの収益を確認した。2021年12月31日現在、売却可能な会社および他の証券の公正価値には、800万ドルの会社固定浮動債券、11.6万ドルの共同基金、10万ドルの外債が含まれている。コストで計算すると、他の投資には連邦住宅ローン銀行(“FHLB”)792.1万ドルの株と100万ドルの会社株、2022年9月30日現在の136.7万ドルのベンチャー投資基金が含まれる。同社は2021年12月31日現在、698.4万ドルのFHLB株と100万ドルの会社株、総額86.7万ドルのベンチャーファンドを持っている。
次の表は，2022年9月30日と2021年12月31日の未実現損失総額と公正価値を示し，投資種別と個別証券持続損失の時間長別にまとめた。
未実現損失総額と公正価値表を、投資種別と個別証券が赤字状態が続いている時間の長さ別にまとめた
| (千ドル) | 12ヶ月以下です | 12ヶ月以上 | 合計する | |||||||||||||||||||||
| 2022年9月30日 | 公平である | 実現していない | 公平である | 実現していない | 公平である | 実現していない | ||||||||||||||||||
| 販売可能な証券： | 価値がある | 損 | 価値がある | 損 | 価値がある | 損 | ||||||||||||||||||
| アメリカ国庫券 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 政府が支持する企業 | ||||||||||||||||||||||||
| 担保融資支援証券 | ||||||||||||||||||||||||
| 小規模企業管理池 | ||||||||||||||||||||||||
| 州と地方政府 | ||||||||||||||||||||||||
| 会社その他の証券 | ||||||||||||||||||||||||
| 合計する | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| (千ドル) | 12ヶ月以下です | 12ヶ月以上 | 合計する | |||||||||||||||||||||
| 2021年12月31日 | 公平である | 実現していない | 公平である | 実現していない | 公平である | 実現していない | ||||||||||||||||||
| 販売可能な証券： | 価値がある | 損 | 価値がある | 損 | 価値がある | 損 | ||||||||||||||||||
| アメリカ国庫券 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 担保融資支援証券 | ||||||||||||||||||||||||
| 小規模企業管理池 | ||||||||||||||||||||||||
| 州と地方政府 | ||||||||||||||||||||||||
| 会社その他の証券 | ||||||||||||||||||||||||
| 合計する | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
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未実現損失総額と公正価値明細書は，投資種別と個人保有から満期までの時間の長さに応じてまとめられ，赤字状態が続いている
| (千ドル) | 12ヶ月以下です | 12ヶ月以上 | 合計する | |||||||||||||||||||||
| 2022年9月30日 | 公平である | 実現していない | 公平である | 実現していない | 公平である | 実現していない | ||||||||||||||||||
| 満期までの証券を保有する： | 価値がある | 損 | 価値がある | 損 | 価値がある | 損 | ||||||||||||||||||
| アメリカ国庫券 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 政府が支持する企業 | ||||||||||||||||||||||||
| 担保融資支援証券 | ||||||||||||||||||||||||
| 小規模企業管理池 | ||||||||||||||||||||||||
| 州と地方政府 | ||||||||||||||||||||||||
| 会社その他の証券 | ||||||||||||||||||||||||
| 合計する | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
政府が支援する企業、担保融資支援証券：当社は担保支援証券を持ち、政府が支援する企業が発行する担保融資債券を含み、償却コストはそれぞれ4.189億ドルと4.29億ドルであり、2022年9月30日と2021年12月の公正価値はそれぞれ3.9億ドルと4.29億ドルである。総償却コストは4.189億ドル、公正価値は約3.9億ドルであり、その中には292.6ドルの償却コストと2.723億ドルの売却可能な公正価値、1.263億ドルの分担コストと1.177億ドルの保有から期限までの公正価値が含まれている。これらの投資のうちいくつかの投資の未実現損失は“非一時的”とはみなされず、会社はそれらが満期になるまで、または現在の帳簿価値を回復するまで、これらの投資を保有する意欲と能力がある。投資の契約キャッシュフローは政府支援企業が保証します。したがって、当該等証券の決済価格は当社投資の償却コストを下回ることはないと予想される。会社 はこれらの証券を売却しようとしないため，会社はその償却コスト(満期日かもしれない)が回収される前にこれらの証券 を売却することを要求されない可能性が高いため，会社はこれらの投資が2022年9月30日に一時的な 減値であるとは考えていない。
非機関担保融資支援証券： 当社は2022年9月30日にCMOを含む自己ラベル担保融資支援証券(“PLMBS”)を保有し、 償却コストは39.8万ドル、公正価値は約40.2万ドルである。当社は2021年12月31日にCMOを含むPLMBSを保有しており，償却コストは48.2，000ドル，公正価値は約46.4，000ドルである。管理層は四半期ごとにこれらの証券を監視し、投資の背後の信用品質、担保価値、信用支持のいかなる悪化状況を決定する。当社はこれらの証券が2022年9月30日に一時的な減値があるとは考えていない。
州と地方政府、その他：経営陣は四半期ごとにこれらの証券を監視し、信用品質のいかなる悪化も決定する。モニタリングには、信用格付け審査、財務分析、標的発行者のいくつかの人口統計データが含まれています。当社はこれらの証券が2022年9月30日に一時的な減値があるとは考えていません。
契約満期日に計算した投資証券の2022年9月30日の償却コストと公正価値を以下に示す。予想満期日は、借り手が債務を催促または前払いする権利がある可能性があるため、前払い罰金を支払うか、または支払わない可能性があるため、契約満期日とは異なる。MBSは、プリペイド速度での平均寿命の推定に基づく。
投資証券償却コストと公正価値明細書
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| 販売可能である | ||||||||
| 2022年9月30日 | 償却する | 公平である | ||||||
| (千ドル) | コスト | 価値がある | ||||||
| 1年以下の期間で満期になる | $ | $ | ||||||
| 1年から5年後に期限が切れなければならない | ||||||||
| 5年から10年後に満期になる | ||||||||
| 10年後に期限が切れる | ||||||||
| 合計する | $ | $ | ||||||
| 満期まで保有する | ||||||||
| 2022年9月30日 | 償却する | 公平である | ||||||
| (千ドル) | コスト | 価値がある | ||||||
| 1年以下の期間で満期になる | $ | $ | ||||||
| 1年から5年後に期限が切れなければならない | ||||||||
| 5年から10年後に満期になる | ||||||||
| 10年後に期限が切れる | ||||||||
| 合計する | $ | $ | ||||||
注4-ローン
次の表は私たちのローングループの 構成をまとめました。ローン総額は繰延ローン費用とコストを差し引いた純額であり、2022年9月30日と2021年12月31日現在、繰延ローン費用とコストはそれぞれ180万ドルと140万ドルである
ローン組合せ明細書
| 九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
| (千ドル) | 2022 | 2021 | ||||||
| ビジネス、金融、農業 | $ | $ | ||||||
| 不動産： | ||||||||
| 建設 | ||||||||
| 住宅ローン-住宅 | ||||||||
| 抵当ローン-商業 | ||||||||
| 消費者： | ||||||||
| 家屋純価値 | ||||||||
| 他にも | ||||||||
| ローン総額、繰延ローン費用とコストを差し引いた純額 | $ | $ | ||||||
2022年9月30日と2021年12月31日まで、商業、金融、農業カテゴリには、それぞれ20万ドルと150万ドルのPPPローン(繰延費用とコストを差し引く)が含まれている。
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2022年9月30日と2021年9月30日まで、2021年12月31日までの3ヶ月と9ヶ月、および2021年12月31日までの融資損失準備と記録された受取ローン投資の詳細な活動は以下の通りです
融資損失準備と記録された受取ローン投資活動表
| (千ドル) | 商業広告 | 不動産建設 | 不動産.不動産 抵当ローン 住宅.住宅 | 不動産.不動産 抵当ローン 商業広告 | 消費者 家.家 株権 | 消費者 他にも | 未分配 | 合計する | ||||||||||||||||||||||||
| 2022年9月30日までの3ヶ月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| ローン損失準備： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 期初残高2022年6月30日 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 押し売りする | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 回復する | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 条文 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 2022年9月30日期末残高 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 不動産.不動産 | 不動産.不動産 | 消費者 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 不動産.不動産 | 抵当ローン | 抵当ローン | 家.家 | 消費者 | ||||||||||||||||||||||||||||
| (千ドル) | 商業広告 | 建設 | 住宅.住宅 | 商業広告 | 株権 | 他にも | 未分配 | 合計する | ||||||||||||||||||||||||
| 2022年9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| ローン損失準備： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 期初残高2021年12月31日 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 押し売りする | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 回復する | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 条文 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 2022年9月30日期末残高 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 期末残高： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 損害を単独で評価する | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 集団評価減価 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||
| 2022年9月30日にローンを受け取る： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 期末残高-合計 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 期末残高： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 損害を単独で評価する | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 集団評価減価 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
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| (千ドル) | 商業広告 | 不動産.不動産 建設 | 不動産.不動産 抵当ローン 住宅.住宅 | 不動産.不動産 抵当ローン 商業広告 | 消費者 家.家 株権 | 消費者 他にも | 未分配 | 合計する | ||||||||||||||||||||||||
| 2021年9月30日までの3ヶ月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| ローン損失準備： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 期初残高2021年6月31日 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 押し売りする | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 回復する | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 条文 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 2021年9月30日期末残高 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 不動産.不動産 | 不動産.不動産 | 消費者 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 不動産.不動産 | 抵当ローン | 抵当ローン | 家.家 | 消費者 | ||||||||||||||||||||||||||||
| (千ドル) | 商業広告 | 建設 | 住宅.住宅 | 商業広告 | 株権 | 他にも | 未分配 | 合計する | ||||||||||||||||||||||||
| 2021年9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| ローン損失準備： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 期初残高2020年12月31日 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 押し売りする | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 回復する | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 条文 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2021年9月30日期末残高 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 期末残高： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 損害を単独で評価する | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 集団評価減価 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||
| 2021年9月30日借款： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 期末残高-合計 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 期末残高： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 損害を単独で評価する | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 集団評価減価 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
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| (千ドル) | 商業広告 | 不動産.不動産 建設 | 不動産.不動産 抵当ローン 住宅.住宅 | 不動産.不動産 抵当ローン 商業広告 | 消費者 家.家 株権 | 消費者 他にも | 未分配 | 合計する | ||||||||||||||||||||||||
| 2021年12月31日 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| ローン損失準備： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 期初残高 2020年12月31日 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 押し売りする | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 回復する | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 条文 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 期末残高 2021年12月31日 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 期末残高： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 損害を単独で評価する | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 集団評価減価 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2021年12月31日借款： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 期末残高-合計 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 期末残高： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 損害を単独で評価する | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 集団評価減価 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
現在予想信用損失(CECL) 会社は現在(I)CECLモードがその会計に与える影響を評価しており、(Ii)計画移行、 と(Iii)は2023年第1四半期-新基準が発効する第1の報告期-から、融資損失準備に対して一度の累積影響調整を行う予定である。現在、当社はこの一度の累積調整の幅(あれば)を合理的に決定することができない、あるいは新しい基準が当社の業務、財務状況或いは経営結果に与える全体的な影響 である。
次の表は、融資種別と2022年9月30日、2021年9月30日と2021年12月31日にそれぞれFASB ASC 310“債権者の融資減額に対する会計処理”の項目下の減値融資を評価·考慮した。障害にはTDRの実行が含まれる.
融資種別明細書と個別評価と減価とされる融資
| 18 |
| 9か月で終わる | 3か月まで | |||||||||||||||||||||||||||
| 未払い | 平均値 | 利子 | 平均値 | 利子 | ||||||||||||||||||||||||
| (千ドル) | 録画しておく | 元金 | 関わる | 録画しておく | 収入.収入 | 録画しておく | 収入.収入 | |||||||||||||||||||||
| 2022年9月30日 | 投資する | てんびん | 手当 | 投資する | 公認の | 投資する | 公認の | |||||||||||||||||||||
| 記録のない手当： | ||||||||||||||||||||||||||||
| ビジネス、金融、農業 | $ | $ | $ | — | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
| 不動産： | ||||||||||||||||||||||||||||
| 建設 | — | |||||||||||||||||||||||||||
| 住宅ローン-住宅 | — | |||||||||||||||||||||||||||
| 抵当ローン-商業 | — | |||||||||||||||||||||||||||
| 消費者： | ||||||||||||||||||||||||||||
| 家屋純価値 | — | |||||||||||||||||||||||||||
| 他にも | — | |||||||||||||||||||||||||||
| 記録された手当： | ||||||||||||||||||||||||||||
| ビジネス、金融、農業 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 不動産： | ||||||||||||||||||||||||||||
| 建設 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 住宅ローン-住宅 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 抵当ローン-商業 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 消費者： | ||||||||||||||||||||||||||||
| 家屋純価値 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 他にも | ||||||||||||||||||||||||||||
| 合計： | ||||||||||||||||||||||||||||
| ビジネス、金融、農業 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
| 不動産： | ||||||||||||||||||||||||||||
| 建設 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 住宅ローン-住宅 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 抵当ローン-商業 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 消費者： | ||||||||||||||||||||||||||||
| 家屋純価値 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 他にも | ||||||||||||||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||
| 19 |
| (千ドル) | 9か月で終わる | 3か月まで | ||||||||||||||||||||||||||
| 未払い | 平均値 | 利子 | 平均値 | 利子 | ||||||||||||||||||||||||
| 録画しておく | 元金 | 関わる | 録画しておく | 収入.収入 | 録画しておく | 収入.収入 | ||||||||||||||||||||||
| 2021年9月30日 | 投資する | てんびん | 手当 | 投資する | 公認の | 投資する | 公認の | |||||||||||||||||||||
| 記録のない手当： | ||||||||||||||||||||||||||||
| ビジネス、金融、農業 | $ | $ | $ | — | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
| 不動産： | ||||||||||||||||||||||||||||
| 建設 | — | |||||||||||||||||||||||||||
| 住宅ローン-住宅 | — | |||||||||||||||||||||||||||
| 抵当ローン-商業 | — | |||||||||||||||||||||||||||
| 消費者： | ||||||||||||||||||||||||||||
| 家屋純価値 | — | |||||||||||||||||||||||||||
| 他にも | — | |||||||||||||||||||||||||||
| 記録された手当： | ||||||||||||||||||||||||||||
| ビジネス、金融、農業 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 不動産： | ||||||||||||||||||||||||||||
| 建設 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 住宅ローン-住宅 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 抵当ローン-商業 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 消費者： | ||||||||||||||||||||||||||||
| 家屋純価値 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 他にも | ||||||||||||||||||||||||||||
| 合計： | ||||||||||||||||||||||||||||
| ビジネス、金融、農業 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
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| 住宅ローン-住宅 | ||||||||||||||||||||||||||||
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| 消費者： | ||||||||||||||||||||||||||||
| 家屋純価値 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 他にも | ||||||||||||||||||||||||||||
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| 20 |
| 未払い | 平均値 | 利子 | ||||||||||||||||||
| (千ドル) | 録画しておく | 元金 | 関わる | 録画しておく | 収入.収入 | |||||||||||||||
| 2021年12月31日 | 投資する | てんびん | 手当 | 投資する | 公認の | |||||||||||||||
| 記録のない手当： | ||||||||||||||||||||
| 商業広告 | $ | $ | $ | — | $ | $ | ||||||||||||||
| 不動産： | ||||||||||||||||||||
| 建設 | — | |||||||||||||||||||
| 住宅ローン-住宅 | — | |||||||||||||||||||
| 抵当ローン-商業 | — | |||||||||||||||||||
| 消費者： | ||||||||||||||||||||
| 家屋純価値 | — | |||||||||||||||||||
| 他にも | — | |||||||||||||||||||
| 記録された手当： | ||||||||||||||||||||
| 商業広告 | ||||||||||||||||||||
| 不動産： | ||||||||||||||||||||
| 建設 | ||||||||||||||||||||
| 住宅ローン-住宅 | ||||||||||||||||||||
| 抵当ローン-商業 | ||||||||||||||||||||
| 消費者： | ||||||||||||||||||||
| 家屋純価値 | ||||||||||||||||||||
| 他にも | ||||||||||||||||||||
| 合計： | ||||||||||||||||||||
| 商業広告 | ||||||||||||||||||||
| 不動産： | ||||||||||||||||||||
| 建設 | ||||||||||||||||||||
| 住宅ローン-住宅 | ||||||||||||||||||||
| 抵当ローン-商業 | ||||||||||||||||||||
| 消費者： | ||||||||||||||||||||
| 家屋純価値 | ||||||||||||||||||||
| 他にも | ||||||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
同社は借り手の債務返済能力に関する情報に基づいてローンを現在の財務 情報、歴史支払い経験、信用文書、公共情報と現在の経済傾向などの 要素を含むローンリスクカテゴリに分類している。当社は融資を信用リスク別に分類することにより、融資を単独で分析している。この解析は月に1回 を実行する.当社は以下のリスク評価定義を使用します
特に提示されています。特別提示とされているローンには潜在的な弱点があり、経営陣が注視する価値があります。是正しなければ， これらの潜在的な弱点は，融資の返済見通しの悪化や機関の信用状況が将来のある日に悪化する可能性がある である.特に言及された資産は不利な分類ではなく、機関を不利な分類を構成するのに十分なリスクに直面させることもない。
標準に合わない。不合格に分類された融資 債務者の現在の純価値と支払能力又は質抵当品(ある場合)の保護不足。このように分類されたローンには、債務の清算を脅かす1つ以上の明確に定義された弱点がある。それら の特徴は，欠陥が是正されなければ，機関が何らかの損失を被る可能性があることである.
疑わしいですね。疑わしいローンに分類されるローン は、不合格ローンに分類されるすべての固有の弱点を有し、現在存在する事実、条件、価値に基づいて、収集または清算を非常に疑わしいかつ不可能にする特徴を増加させる。
| 21 |
上記の流れの中で単独で分析した上記基準を満たしていない融資は合格格付け融資とみなされる。実施された最新の分析によると、融資種別別の融資リスク種別は次の表に示すように、2022年9月30日と2021年12月31日まで。2022年9月30日と2021年12月31日現在、疑わしいローンに分類されていない融資はない。
融資種別とリスク別融資明細書
| (千ドル) | ||||||||||||||||||||
| 2022年9月30日 | 通行証 | 特価 言及する． | 標準に合わない | 疑いに値する | 合計する | |||||||||||||||
| ビジネス、金融、農業 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 不動産： | ||||||||||||||||||||
| 建設 | ||||||||||||||||||||
| 住宅ローン-住宅 | ||||||||||||||||||||
| 抵当ローン-商業 | ||||||||||||||||||||
| 消費者： | ||||||||||||||||||||
| 家屋純価値 | ||||||||||||||||||||
| 他にも | ||||||||||||||||||||
| 合計する | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| (千ドル) | ||||||||||||||||||||
| 2021年12月31日 | 通行証 | 特価 言及する． | 標準に合わない | 疑いに値する | 合計する | |||||||||||||||
| ビジネス、金融、農業 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 不動産： | — | — | — | |||||||||||||||||
| 建設 | ||||||||||||||||||||
| 住宅ローン-住宅 | ||||||||||||||||||||
| 抵当ローン-商業 | ||||||||||||||||||||
| 消費者： | — | — | — | |||||||||||||||||
| 家屋純価値 | ||||||||||||||||||||
| 他にも | ||||||||||||||||||||
| 合計する | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
2022年9月30日と2021年12月31日まで、非権利責任発生融資総額はそれぞれ490万ドルと25万ドル。
2022年9月30日と2021年12月31日現在も計算されているTDRと減価融資に計上されているTDRはそれぞれ9060万ドルと140万ドル。
| 22 |
2022年9月30日と2021年12月31日まで、90日間以上延滞したローンと依然として計算しなければならない利息はそれぞれ303000ドルと0ドルである。以下のbr表をローン種別および2022年9月30日と2021年12月31日までの期限過ぎと非課税状態の現在のローンに記載します
ローン種別と現在の期限超過と非計上状態ローン明細書
| より大きい | ||||||||||||||||||||||||||||
| (千ドル) | 30-59日 | 60-89日 | 90日および | 合計する | ||||||||||||||||||||||||
| 2022年9月30日 | 期限が過ぎた | 期限が過ぎた | 応策 | 不応計プロジェクト | 期限が過ぎた | 現在のところ | 融資総額 | |||||||||||||||||||||
| 商業広告 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
| 不動産： | ||||||||||||||||||||||||||||
| 建設 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 住宅ローン-住宅 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 抵当ローン-商業 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 消費者： | ||||||||||||||||||||||||||||
| 家屋純価値 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 他にも | ||||||||||||||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||
| より大きい | ||||||||||||||||||||||||||||
| (千ドル) | 30-59日 | 60-89日 | 90日および | 合計する | ||||||||||||||||||||||||
| 2021年12月31日 | 期限が過ぎた | 期限が過ぎた | 応策 | 不応計プロジェクト | 期限が過ぎた | 現在のところ | 融資総額 | |||||||||||||||||||||
| 商業広告 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
| 不動産： | ||||||||||||||||||||||||||||
| 建設 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 住宅ローン-住宅 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 抵当ローン-商業 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 消費者： | ||||||||||||||||||||||||||||
| 家屋純価値 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 他にも | ||||||||||||||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||
問題債務再編。 社はASC 310-10-35の指導によりTDRを減値と識別した。2022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月間，TDRと確定していない融資 を再編した。また，過去12カ月間にTDRと確定された融資はなく，支払い違約が発生した.違約ローンとは期限が90日を超えたローンのことです。
融資損失準備を決定する際には、3つの適切な推定方法(担保の公正な市場価値、キャッシュフロー現在値または観察可能市場価格)のうちの1つを遵守することを確保するために、すべてのTDRを審査する。すべての非権利責任発生制ローンはすべてその相応の担保価値まで減記した。融資残高がキャッシュフローの現在値を超えるすべてのTDRは、融資が特定の割り当てを受ける。すべての非課税ローンは減価融資とされている。ASC 310-10によれば、融資契約の契約条項により、銀行が元金と利息を含むすべての満期金額を回収できない可能性が高い場合、融資は減値される。
買収した信用減価融資は、信用品質が悪化して買収した融資と債務証券の会計指導に基づいて会計処理を行うものであり、融資期限内に発生すると予想される将来の信用損失を含む、融資期限内に発生すると予想される将来の信用損失を含む、融資品質が悪化して買収された融資と債務証券の会計指導に基づいて会計処理を行うことができる。信用悪化の証拠のある企業合併で得られた融資は減値とされている。ビジネスグループによって得られた融資 は、FASB ASCテーマ310−30の特定の基準を満たしていないが、少なくとも の部分は、信用品質の割引に起因することができ、本ガイドラインの下でも計上される。履行ローンおよび循環クレジット限度額(消費者および商業)を含むいくつかの取得された融資は、FASB ASCテーマ310-20に従って入金され、割引は、融資推定寿命に基づく推定キャッシュフローの収益によって増加する。
| 23 |
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、購入した信用減価ローンの増加可能な収益率 変化の概要は以下の通り
PCIローンによる収益率の増加スケジュール
| (千ドル) | 3か月 一段落した 2022年9月30日 | 3か月 一段落した 2021年9月30日 | ||||||
| 期初増加可能な収益率 | $ | $ | ||||||
| 吸引積 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 増加可能な収益率期末 | $ | $ | ||||||
| (千ドル) | 9か月 一段落した 2022年9月30日 | 9か月 一段落した 2021年9月30日 | ||||||
| 期初増加可能な収益率 | $ | $ | ||||||
| 吸引積 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 増加可能な収益率期末 | $ | $ | ||||||
2022年9月30日と2021年12月31日までに記録された購入減額融資投資はそれぞれ92，000ドルと109，000ドルであった。2022年9月30日と2021年12月31日までの未返済元本残高はそれぞれ121，000ドルと152，000ドルです。2022年9月30日と2021年12月31日まで、これらのローンはいずれも商業不動産を担保としている。
付記5-最近発表された会計声明
以下に最近の 権威宣言の概要を示す：
2016年6月、FASBはbrガイドラインを発表し、信用損失の会計処理を変更し、ある債務証券の減値モデルを修正した。改訂は2022年12月15日以降の報告期間内に当社を発効させます。2018年12月15日から，すべての 組織が早期に採用可能である。同社は現在、新基準の実施がその財務状況、経営業績、キャッシュフローに及ぼす影響を評価している。
2019年11月、FASB は指導意見を発表し、私営会社、非営利組織とある比較的に小さい報告 会社の現在の予想信用損失(CECL)、レンタル、ヘッジ基準の発効日を延期した。CECLの新発効日は2022年12月15日以降のbr個の財政年度であり，これらの財政年度内の過渡期を含む。その会社はこれがその財務諸表に及ぼす影響を評価している。
2019年11月、財務会計基準委員会はbr指導意見を発表し、利害関係者がASU 2016-13“金融商品--信用損失”(テーマ326)の実施中に提起した問題：金融商品信用損失の計量を解決した。改正案はASCにおける様々なテーマに影響を与える。ASU 2016-13年度改正案が採択されていないエンティティについては、改正案は2022年12月15日以降に開始された財政年度で発効し、これらの財政年度内の移行期間-他のすべてのエンティティを含む。エンティティがASU 2016-13における修正案を採択すれば、任意の過渡期内に早期採用を許可する。会社はこの がその財務諸表に及ぼす影響を評価している。
| 24 |
2020年3月，FASBは指導意見 を発表し，2016年に発表されたCECL指導意見 を含む金融商品指導意見の各方面について狭い範囲の改善を行った。公共企業実体については、改正案は最後のASU発行後に発効する。他のすべてのエンティティについて、 修正案は2019年12月15日以降の会計年度に発効し、2020年12月15日以降の移行年度内の移行期間で発効する。ASU 2016-01改正案の発効日は、これらの年度内の移行期間を含む2019年12月15日以降のbr年度に発効します。ASU 2016−13年に関する改正案については，米国証券取引委員会届出者が定義した公共商業実体に適合し，条件を満たす比較的小さい報告会社(例えば米国証券取引委員会で定義されているbr})は含まれておらず，2020年にASU 2016−13年の改正案を採用すべきである。他のすべてのエンティティは、2023年の間にASU 2016-13号文書の修正案を採択しなければならない。早期養子縁組を許可する。ASU 2016-13ガイドラインが採用されていないエンティティについては、これらの改訂の発効日および移行要件は、ASU 2016-13の発効日および移行要件 と同じである。ASU 2016−13年度ガイドラインを採用した実体については，改正案は2019年12月15日以降に開始された財政年度に発効し，これらの財政年度内の移行期間を含む。これらのエンティティについては、改訂をさかのぼった上で実施し、エンティティが改訂されたASU 2016-13年度財務状況表中の期初留保収益を採用するまでの累積効果調整を行うべきである。2021年，会社はCECLチームを設立し，CECLの実施を開始した。同社はそのCECL解決策としてValuantのValuCastを選択した。 とValuantを結合する, 同社は詳細な路線図と実施計画を策定し，データを収集·検証し，損失 方法を選択した。現在、会社とValuantは合理的かつ支援可能な予測と定性的要素を研究している。 2022年間、会社はシミュレーション運転を行い、独立第三者にCECL モデルのモデル検証を依頼した。CECLの実施は会社の財務諸表に実質的な影響を与える可能性がある。
FASBは2020年3月、為替レート改革を参考にした潜在的な会計負担を軽減するために、臨時のオプション指導意見を提供する指導意見を発表した。ガイドライン は、一般的に許容される会計原則を契約修正およびヘッジ関係に適用し、いくつかの基準を満たす場合には、LIBORまたは終了される予定の別の基準金利を参照するためのオプションの方便および例外を提供する。 ASUは、グローバル市場範囲の基準金利移行期間内に利害関係者を支援することを目的としている。修正案の有効期限は2022年12月31日。同社はこれらの改正がその財務諸表に実質的な影響を与えないと予想している。
2020年8月、財務会計基準委員会は、実体自己資本の中で変換可能なツールと契約の会計に関連する財務報告を改善するための指導意見を発表した。改正は2023年12月15日以降の財政年度内に発効し、この財政年度内の移行期間を含む。早期採用は許可されているが、2020年12月15日以降の財政年度 より早くしてはならない。同社はこれらの改正がその財務諸表に実質的な影響を与えないと予想している。
2020年10月、FASB は修正案を発表し、会計基準の編集を明らかにし、現在の会計実践に重大な影響を与えないと予想される或いは大多数の実体に重大な行政コストを与える微小な改善を行った。この等改訂は2020年12月15日から当社に発効し、当社の財務諸表に大きな影響を与えません。
2021年10月、FASB は、企業合併で得られた契約資産及び契約負債を確認して計量するために、“会計基準アセンブリ”における企業合併テーマを改訂し、企業合併で得られた契約資産及び契約負債を確認して計量することを実体に要求する。改正案は2022年12月15日以降の財政年度に発効し、これらの財政年度内の移行期間を含む。修正案 は、修正案の発効日または後に発生する業務統合に適用されることが予想される。過渡期内に採択されることを含む修正案の早期採択を許可する。当社はこの等の改訂がその財務諸表に大きな影響を与えないと予想している。
2021年11月、FASB は、“会計基準アセンブリ、政府援助”にテーマを追加し、政府との取引のある年度開示を要求し、 は、他の会計基準と同様に贈与または入金会計モデルを適用することによって計算される。この基準は、2021年12月15日以降に発表された年次財務諸表に適用される。当社はこれらの改正がその財務諸表に実質的な影響を与えないと予想している。
FASBは2022年3月、投資家に提供する何らかの融資再融資、再編、ログアウトに関する情報の意思決定の有用性を向上させるための改正案を発表した。改正案は、2022年12月15日以降の事業年度に施行され、その年度内の移行期間を含む。同社はこれらの改正がその財務諸表に実質的な影響を与えないと予想している。
| 25 |
財務会計基準委員会または他の基準策定機関が発表または提出した他の会計基準は、会社の財務状況、経営業績またはキャッシュフローに実質的な影響を与えないと予想される。
付記6-金融商品の公正価値
会社はFASB ASC公正価値計量テーマ820を採用し、このテーマは公正価値を定義し、公正価値計量枠組みを構築し、公正価値計量に関する開示 を拡大した。ASC 820は、公正価値を、計量日に市場参加者間の秩序ある取引において、資産または負債が元金または最も有利な市場で負債(退出価格)を譲渡するために受信または支払いを行う交換価格 として定義する。ASC 820はまた、公正価値レベルを確立し、これは、公正価値を計量する際に観察可能な投入を最大限に使用し、観察不可能な投入を最大限に減少させることを要求する。この基準は、公正な価値を計量するために使用することができる3つのレベルの投入を説明する
| レベル1 | 同じ資産や負債の活発な市場オファー |
| レベル2 | 一次価格以外の他の観察可能な投入(Br)、例えば、同様の資産または負債のオファー、非アクティブな市場のオファー、または資産または負債の実質的に全体の 期間の観測可能または観測可能な市場データによって確認される他の投入 |
| レベル3 | 市場活動が非常に少ないか、または市場活動支援がなく、資産または負債の公正価値に大きな影響を与える観察不可能な投入。第3レベルの資産および負債には、その価値が定価モデル、割引キャッシュフロー法または同様の技術を使用して決定される金融商品であること、およびその公正価値の決定には、重大な管理職の判断または推定を必要とするツールが含まれる。 |
FASB ASC 825-10-50“金融商品の公正価値の開示に関する”は、当社にその金融商品の推定公正価値の開示を要求する。当社の公正価値推定、方法、仮定は以下のとおりである。
現金および短期投資br-これらの金融商品の帳簿価値(銀行からの現金および満期、利息を計上した銀行残高、売却された連邦資金、および転売協定によって購入された証券)は公正価値に近い。すべての債券は90日以内に満期となり、予期せぬ信用問題はなく、1級に分類される。
販売可能な投資証券 −市場オファー(ある場合)に基づいて定期的に計量する。見積市場価格が得られない場合、事前支払い仮定、予測された信用損失、および流動性に基づいて調整された将来のキャッシュフローの現在値のような独立した価格モデルまたは他のモデルベースの推定技術を使用して公正価値が計量される。第1級証券は、ニューヨーク証券取引所などの活発な取引所で取引される証券、または活発な場外市場の取引業者または仲介人によって取引される証券を含む。レベル2証券は、政府が支援する企業によって発行された担保融資支援証券およびプライベートラベルの担保融資支援証券を含む。一般的に、このような公正な価値は既定の価格設定モデルに基づいて価格設定される。レベル3証券には、流動性が悪いまたは市場が活発でない会社の債務および資産支援証券が含まれる。
販売待ちローンであるbrを持つ同社は、二級市場でサービス放出をもとに固定金利住宅ローンを開始している。決済されたが投資家と決済されていない融資は、会社が保有する販売待ち融資組合に計上される。これらのローンは会社名義で発行され閉鎖された固定金利住宅ローンです。これらの融資のほとんどは、投資家が会社の顧客ロックローンと同じ日にロック価格で購入することを約束している。そのため、これらのローンは会社に対する市場リスクが小さく、2級に分類されています。これらのローンの帳簿価値は公正価値に近いです。
ローン-受取ローンの推定値は退出価格概念を用いて推定し、この概念は信用リスクの増強、流動性不足リスクと市場要素などの要素を結合し、これらの要素は時々転位市場の撤退価格に存在する。この信用リスク仮説は、仮定された順序取引において市場参加者によって達成された公正な価値に近づくことを目的としている。同社の融資組合 は最初にセグメント手法を用いて公正評価を行った.同社はその融資組合せを以下のカテゴリに分類している：浮動金利ローン、減値ローン、その他のすべてのローン。そして、上述したような信用リスクを考慮するために結果を調整する。
| 26 |
他の所有する不動産(“OREO”) −OREOは，帳簿価値または公正価値のうち低い者を非日常的な基礎台帳とする。公正価値は担保の独立評価または管理層の推定に基づいており、第三級計量とみなされる。
課税利息 -公允価値は帳簿価値に近く，1級に分類される.
預金-普通預金、貯蓄口座、および通貨市場口座の公正価値は、報告日の即時対応金額である。定期預金の公正価値は、残り期間のような預金のために現在提供されている金利を使用して将来の現金フローを割引することによって推定される。預金は二級に分類される。
買い戻し協議により売却された証券−短期借款の帳簿価値(買い戻し協議により売却された証券と財務省への催促手形 )は公正価値に近い。これらはクラス2に分類される.
二次債務−二次債務の公正価値は、同様のタイプのツールに基づく増分借入金利の割引キャッシュフロー分析を使用して推定される。これらはクラス2に分類される.
支払利息-公正価値は帳簿価値に近く、第1級に分類される。
信用の延長を約束した-これらの約束の公正な価値はどうでもいい。なぜなら、それらの基礎金利が市場金利に近いからだ。
| 27 |
2022年9月30日と2021年12月31日まで、当社の金融商品の帳簿価値と分類レベルで推定された公正価値 は以下の通りである
| 2022年9月30日 | ||||||||||||||||||||
| 携帯する | 公正価値 | |||||||||||||||||||
| (千ドル) | 金額 | 合計する | レベル1 | レベル2 | レベル3 | |||||||||||||||
| 金融資産： | ||||||||||||||||||||
| 現金と短期投資 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 満期証券を保有する | ||||||||||||||||||||
| 販売可能な証券 | ||||||||||||||||||||
| その他の投資はコストで計算します | ||||||||||||||||||||
| 販売待ちのローンを持つ | ||||||||||||||||||||
| 融資の純額を受け取る | ||||||||||||||||||||
| 応算利息 | ||||||||||||||||||||
| 財務負債： | ||||||||||||||||||||
| 無利息需要 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 当座預金と貨幣市場口座利息 | ||||||||||||||||||||
| 貯蓄する | ||||||||||||||||||||
| 定期預金 | ||||||||||||||||||||
| 総預金 | ||||||||||||||||||||
| 短期借款 | ||||||||||||||||||||
| 二次債券 | ||||||||||||||||||||
| 支払利息 | ||||||||||||||||||||
| 2021年12月31日 | ||||||||||||||||||||
| 携帯する | 公正価値 | |||||||||||||||||||
| (千ドル) | 金額 | 合計する | レベル1 | レベル2 | レベル3 | |||||||||||||||
| 金融資産： | ||||||||||||||||||||
| 現金と短期投資 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 販売可能な証券 | ||||||||||||||||||||
| その他の投資はコストで計算します | ||||||||||||||||||||
| 販売待ちのローンを持つ | ||||||||||||||||||||
| 融資の純額を受け取る | ||||||||||||||||||||
| 応算利息 | ||||||||||||||||||||
| 財務負債： | ||||||||||||||||||||
| 無利息需要 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 当座預金と貨幣市場口座利息 | ||||||||||||||||||||
| 貯蓄する | ||||||||||||||||||||
| 定期預金 | ||||||||||||||||||||
| 総預金 | ||||||||||||||||||||
| 短期借款 | ||||||||||||||||||||
| 二次債券 | ||||||||||||||||||||
| 支払利息 | ||||||||||||||||||||
| 28 |
次の表は，公正価値別に入金された各資産について2022年9月30日と2021年12月31日までの公正価値の定量化 開示についてまとめたものであり，これらの公正価値は恒常的な基礎で計測されている。2022年9月30日または2021年12月31日まで、公正価値で計上された負債は経常的な基礎で計量されていない。
公正価値，経常的基礎に基づいて計量された資産
(千ドル)
| 説明する | 2022年9月30日 | (レベル1) | (レベル2) | (レベル3) | ||||||||||||
| 販売可能な証券 | ||||||||||||||||
| アメリカ国庫券 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 政府が支持する企業 | ||||||||||||||||
| 担保融資支援証券 | ||||||||||||||||
| 小規模企業管理池 | ||||||||||||||||
| 州と地方政府 | ||||||||||||||||
| 会社その他の証券 | ||||||||||||||||
| 販売待ちのローンを持つ | ||||||||||||||||
| 合計する | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| (千ドル) | ||||||||||||||||
| 説明する | 十二月三十一日 2021 | (レベル1) | (レベル2) | (レベル3) | ||||||||||||
| 販売可能な証券 | ||||||||||||||||
| アメリカ国庫券 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 政府が支持する企業 | ||||||||||||||||
| 担保融資支援証券 | ||||||||||||||||
| 小規模企業管理池 | ||||||||||||||||
| 州と地方政府 | ||||||||||||||||
| 会社その他の証券 | ||||||||||||||||
| 販売待ちのローンを持つ | ||||||||||||||||
| 合計する | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
以下の表は，公正価値別台帳の資産ごとに2022年9月30日と2021年12月31日までの非恒常的基礎で計量された公正価値の定量化 開示についてまとめた。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、経常的な基礎で測定された3級金融商品はなかった。
公正価値，非日常的基礎に基づいて計量された資産
| (千ドル) | ||||||||||||||||
| 説明する | 九月三十日 2022 | (レベル1) | (レベル2) | (レベル3) | ||||||||||||
| 減価ローン： | ||||||||||||||||
| 商工業 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 不動産： | ||||||||||||||||
| 住宅ローン-住宅 | ||||||||||||||||
| 抵当ローン-商業 | ||||||||||||||||
| 消費者： | ||||||||||||||||
| 家屋純価値 | ||||||||||||||||
| 他にも | ||||||||||||||||
| 総減損 | ||||||||||||||||
| 所有する他の不動産： | ||||||||||||||||
| 建設 | ||||||||||||||||
| 抵当ローン-商業 | ||||||||||||||||
| 所有する他の不動産合計 | ||||||||||||||||
| 合計する | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 29 |
| (千ドル) | ||||||||||||||||
| 説明する | 十二月三十一日 2021 | (レベル1) | (レベル2) | (レベル3) | ||||||||||||
| 減価ローン： | ||||||||||||||||
| 商工業 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 不動産： | ||||||||||||||||
| 住宅ローン-住宅 | ||||||||||||||||
| 抵当ローン-商業 | ||||||||||||||||
| 消費者： | ||||||||||||||||
| 家屋純価値 | ||||||||||||||||
| 他にも | ||||||||||||||||
| 総減損 | ||||||||||||||||
| 所有する他の不動産： | ||||||||||||||||
| 建設 | ||||||||||||||||
| 抵当ローン-商業 | ||||||||||||||||
| 所有する他の不動産合計 | ||||||||||||||||
| 合計する | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
その会社は不動産を担保とする大きな割合のローンを持っている。減値とされている融資は主に関連不動産担保の公正価値に基づいて非恒常的 ベースで推定される。この等公正価値は、当社が第三級投入に属すると考えられる独立評価を採用して取得したものである。第三者評価は、一般に、融資が減値として決定されたとき、またはOREOに移行したときに取得される。このインターワークフローには，基礎担保 を独立して得られた比較可能資産として評価することがある.あまり複雑でないまたは小さい積分については、内部評価を行うことができる。一般に，独立評価と内部評価は年に1回更新される.価値を公正に決定する時に考慮する要素は地理的販売傾向、周辺比較可能な物件の価値及び物件の状況を含む。2022年9月30日と2021年12月31日までの減価融資総額はそれぞれ500万ドルと170万ドル
| 30 |
2022年9月30日と2021年12月31日までの公正価値非日常的基礎計量の第3級資産と負債 について、公正価値計量に使用される重大な観察不能投入 は以下の通りである
価値計量投入と推定技術を公正に承認する
| (千単位のドル) | 公正価値
は 九月三十日 2022 |
推定技術 | 意味が大きい
観察できるのは 入力量 |
意味が重大である 見えない 入力量 | ||||||
| オレオ | $ | 評価 価値/比較売上高/その他見積もり | 評価 と比較可能な不動産の販売 | 評価割引
| ||||||
| 減価ローン | $ | 価値を評価する | 評価 と比較可能な不動産の販売 | 評価割引
| ||||||
| (千単位のドル) | 公正価値
は 十二月三十一日 2021 |
推定技術 | 意味が大きい
観察できるのは 入力量 |
意味が重大である 見えない 入力量 | ||||||
| オレオ | $ | 評価 価値/比較売上高/その他見積もり | 評価 と比較可能な不動産の販売 | 評価割引
| ||||||
| 減価ローン | $ | 価値を評価する | 評価 と比較可能な不動産の販売 | 評価割引
| ||||||
7-預金を付記する
当社の指定日における預金総額 は以下の項目を含む
預金総額明細書
| 九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
| (千ドル) | 2022 | 2021 | ||||||
| 無利子当座預金 | $ | $ | ||||||
| 当座預金と貨幣市場口座利息 | ||||||||
| 貯蓄する | ||||||||
| 定期預金 | ||||||||
| 総預金 | $ | $ | ||||||
同社の定期預金は、2022年9月30日と2021年12月31日現在、それぞれ25万ドルのFDIC保険限度額2470万ドルと2790万ドルを超えている。
注8--報告可能な細分化市場
会社の報告可能部門 は会社が提供する異なる製品ラインを代表し、管理層はそれを単独で戦略計画と見なしている。会社には4つの報告可能な部門がある：
| · | 商業·小売銀行業務：会社の主な業務は、商業·小売顧客に預金商品やサービスを提供することである。 |
| · | 担保ローン業務：この部門は、二級市場で投資家に売却するローンと、投資のために持っている消費担保ローンのためにbr担保ローン発行サービスを提供する。2022年第2四半期に、経営陣は消費担保ローンbr保有投資ローンをこの細分化市場に組み入れることを決定した。2022年第2四半期までに、投資用の消費担保ローンを保有することが商業·小売銀行業務部門に含まれる。販売用の融資と投資用の融資を持つ非利息収入は、損益表にそれぞれ担保銀行収入とその他の収入に計上される1それは.以下で提供する住宅ローン銀行の財務資料には、投資用途として、すべての期間に保有する個人住宅ローンが含まれています。2022年6月から、この部門に融資損失準備金が割り当てられている |
| 31 |
| · | 投資コンサルティングと非預金：この細分化された市場は投資コンサルティングサービスと非預金製品を提供する。 |
| · | 会社：この部分には、親会社の債務利息と銀行から得られた配当収入を含む親会社の財務情報が含まれている。 |
次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間の会社が業務部門に報告できる精選財務情報を示しています。
会社は部門明細書 を報告すべきである
| (千ドル) | 商業広告 | 投資する | ||||||||||||||||||||||
| 2022年9月30日までの9ヶ月間 | 小売業と | 抵当ローン | 相談と | |||||||||||||||||||||
| 銀行業 | 銀行業 | 非預金 | 会社 | 淘汰する | 統合された | |||||||||||||||||||
| 配当金と利子収入 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||
| 利子支出 | ||||||||||||||||||||||||
| 純利子収入 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||
| 融資損失準備金 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 非利子収入 | 1 | |||||||||||||||||||||||
| 非利子支出 | ||||||||||||||||||||||||
| 税引き前純収益 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 所得税を支給する | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 純収益(赤字) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| (千ドル) | 商業広告 | 投資する | ||||||||||||||||||||||
| 2021年9月30日までの9ヶ月間 | 小売業と | 抵当ローン | 相談と | |||||||||||||||||||||
| 銀行業 | 銀行業 | 非預金 | 会社 | 淘汰する | 統合された | |||||||||||||||||||
| 配当金と利子収入 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||
| 利子支出 | ||||||||||||||||||||||||
| 純利子収入 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||
| 融資損失準備金 | ||||||||||||||||||||||||
| 非利子収入 | 1 | |||||||||||||||||||||||
| 非利子支出 | ||||||||||||||||||||||||
| 税引き前純収益 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||
| 所得税を支給する | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 純収益(赤字) | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||
| (千ドル) | 商業広告 | 投資する | ||||||||||||||||||||||
| 2022年9月30日までの3ヶ月 | 小売業と | 抵当ローン | 相談と | |||||||||||||||||||||
| 銀行業 | 銀行業 | 非預金 | 会社 | 淘汰する | 統合された | |||||||||||||||||||
| 配当金と利子収入 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||
| 利子支出 | ||||||||||||||||||||||||
| 純利子収入 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||
| 融資損失準備金 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 非利子収入 | 1 | |||||||||||||||||||||||
| 非利子支出 | ||||||||||||||||||||||||
| 税引き前純収益 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 所得税を支給する | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 純収入 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 32 |
| (千ドル) | 商業広告 | 投資する | ||||||||||||||||||||||
| 2021年9月30日までの3ヶ月 | 小売業と | 抵当ローン | 相談と | |||||||||||||||||||||
| 銀行業 | 銀行業 | 非預金 | 会社 | 淘汰する | 統合された | |||||||||||||||||||
| 配当金と利子収入 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||
| 利子支出 | ||||||||||||||||||||||||
| 純利子収入 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||
| 融資損失準備金 | ||||||||||||||||||||||||
| 非利子収入 | ||||||||||||||||||||||||
| 非利子支出 | ||||||||||||||||||||||||
| 税引き前純収益 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||
| 所得税を支給する | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 純収入 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||
| 商業広告 | 投資する | |||||||||||||||||||||||
| (千ドル) | 小売業と | 抵当ローン | 相談と | |||||||||||||||||||||
| 銀行業 | 銀行業 | 非預金 | 会社 | 淘汰する | 統合された | |||||||||||||||||||
| 2022年9月30日までの総資産 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||
| 2021年12月31日現在の総資産 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||
別注9-借約
同社はその4つの施設に対して運営リース を持っている。レンタル契約の満期日は2024年9月から2038年12月まで様々であり、その中のいくつかのレンタル契約には5年間の延長が含まれている。次の表は、同社の賃貸契約に関する情報を提供します
レンタル情報明細書
| (千ドル) | 2022年9月30日 | 十二月三十一日 2021 | ||||||
| 使用権資産 | $ | $ | ||||||
| 賃貸負債 | $ | $ | ||||||
| 加重平均残余レンタル期間 | 13.86年 | 15.08年 | ||||||
| 加重平均割引率 | % | % | ||||||
| 9月30日までの3ヶ月間 | 6月30日までの9ヶ月間 | |||||||||||||||
| レンタル料(千ドル) | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||
| リースコストを経営する | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 賃貸負債の金額を計上するための現金 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 33 |
次の表は、2022年9月30日まで、初期期間が1年以上の経営賃貸将来の未割引賃貸支払いを以下のように示している
未来未割引経営レンタル支払いスケジュール
| (千ドル) | レンタルする | 負債.負債 | ||||||||||
| 年.年 | 現金 | 費用.費用 | 減少する | |||||||||
| 2022 | $ | $ | $ | |||||||||
| 2023 | ||||||||||||
| 2024 | ||||||||||||
| 2025 | ||||||||||||
| 2026 | ||||||||||||
| その後… | ||||||||||||
| 合計する | $ | $ | $ | |||||||||
付記10-累計その他 総合収益(損失)
次の表は2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の各構成要素または累計他の総合収益(損失)の税引き後純額の変化を示している。2022年に売却可能な証券から満期日 まで保有に移行して以来，2021年に満期活動まで保有していない。
累計その他総合収益(損失)表
| (千ドル) | 販売可能な証券 | 保有証券 成熟まで | 積算 その他 全面 収入(赤字) | |||||||||
| 2022年9月30日までの3ヶ月 | ||||||||||||
| 期初残高 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 改叙前のその他総合収入 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 満期になった証券を持っている未実現の赤字償却に移る | ||||||||||||
| 期内その他総合損失純額 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 期末残高 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 2022年9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||||||
| 期初残高 | ||||||||||||
| 改叙前のその他総合収入 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 満期になった証券を持っている未実現の赤字償却に移る | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 満期まで保有していて損失の償却が実現していない | ||||||||||||
| 期内その他総合損失純額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 期末残高 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 34 |
注11--その後の活動
後続イベントとは、貸借対照表の日付の後であるが、財務諸表の発行前に発生したイベントまたは取引を意味する。後続イベントが確認されたとは、財務諸表作成中に固有の推定 を含む貸借対照表の日付が存在する状況について追加の証拠を提供するイベントまたは取引である。未確認の後続イベントとは、貸借対照表の日付が存在しないが、その日の後に発生した場合に関する証拠を提供するイベントである。2022年9月30日現在、経営陣は財務諸表の発表日までに発生した事件を審査しており、後続事件は計算すべきか、開示する必要がなく、会社が監査していない総合財務諸表の脚注で開示されていない。
項目2.経営陣の検討及び財務状況及び経営結果分析
前向き陳述に関する警告声明
本報告書は、参照によって、1933年“証券法”第27 A節および1934年“証券取引法”第21 E節の意味に適合する“前向き陳述”を含む本報告書を含む情報を含む。前向き陳述は、わが社の財務状況、経営結果、計画、目標、将来の業績、 と業務と関係があるかもしれません。展望的陳述は多くの仮説と推定に基づいており、未来の業績の保証ではない。私たちの実際の結果は、私たちがコントロールできない多くの要素を含む、私たちの不確定な多くの要素に依存するので、任意の前向き陳述で予想されるものと大きく異なるかもしれない。語“可能”、“大体”、“br}”、“可能”、“すべき”、“将”、“予想”、“予想”、“予測”、“プロジェクト”、“潜在”、“継続”、“仮説”、“信じる”、“予定”、“計画”、“予測”、“目標”、“見積もり”、このような前向き記述を識別することを目的とした類似の 表現である.我々の実際の結果が前向き陳述で予想された結果と大きく異なる可能性のある潜在的リスクおよび不確実性要因は、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出された2021年12月31日までの10-K表年次報告書の“リスク要因”というタイトルに記載されているリスクおよび不確実性を含むが、以下のとおりである
| · | 新冠肺炎が米国経済に与える持続的な影響と、それが私たちの運営、流動性と資本状況、そして私たちの借り手と他の顧客の財務状況に与える影響 | |
| · | 不動産価格の下落、金利の上昇、失業率の上昇或いは顧客の支払い行為の変化などの潜在的な要素による信用損失或いはその他の要素； | |
| · | 不動産と不動産市場の疲弊を担保にした融資組合の金額 | |
| · | 規制機関が私たちの運営に加えた制限または条件 ； | |
| · | 私たちの融資損失準備レベルと今後の期間に必要な融資損失準備金の額が十分であるかどうか | |
| · | 私たちの規制機関の審査は、規制機関が私たちに融資損失の準備、資産の減記、または他の行動の可能性を増加させることを要求する可能性があることを含む | |
| · | 顧客、規制機関、または他の人の実際または潜在的な情報収集、調査、または法的手続きに関連するリスク； | |
| · | 収益減少の原因は、非一時的な減価費用が増加し、証券ポートフォリオの価値がさらに低下し、特に違約率の上昇と、基礎不動産担保の損失が深刻であるためである | |
| · | 銀行業と金融サービス業の競争圧力が増加した | |
| · | 金利環境の変化は、 は予想または実際の利益率を低下させる可能性がある；私たちは投資証券を売却することができる時価を一時的に低下させる； は累積された他の総合収益を一時的に減少させるか、または累積された他の総合損失を増加させ、これは一時的に が株主権益を減少させる可能性がある | |
| · | 大統領行政当局および国会選挙の結果を含む金融サービス業に影響を与える政府の取り組みを含む政治的条件または立法または規制環境の変化 | |
| · | それ以外にも、一般的な経済状況は信用の質を悪化させる | |
| · | 経営状況とインフレの変化、インフレが私たちに与える影響を含み、新住宅ローンと商業不動産ローンに対する需要の減少と再融資、預金競争の激化、非利息支出の増加を含み、これは私たちの財務業績に不利な影響を与える可能性がある |
| 35 |
| · | 資金獲得ルートの変化や資金に関する規制要求が増加し、これは私たちの流動性を損なう可能性がある | |
| · | 内部コンピュータシステムおよび外部サービスプロバイダ技術への我々の依存に関連するネットワークセキュリティリスク、および第三者セキュリティホールの潜在的影響 は、意図的な攻撃または予期しないイベントによる潜在的な業務中断または財務損失に直面させる | |
| · | 預金流動の変化、これは競争相手が支払う金利、一般金利レベル、監督管理資本要求、 及び顧客が他の種類の投資から得ることができるリターンを含む多くの要素のマイナス影響を受ける可能性がある | |
| · | 技術の変化 | |
| · | 私たちは現在と未来の製品、サービス、アプリケーション と機能を開発し、それらを普及させる予定です | |
| · | 税収法律法規の潜在的な変化を含む通貨と税収政策の変化 | |
| · | 銀行監督機関、財務会計基準委員会、アメリカ証券取引委員会と公衆会計監督委員会が採用する可能性のある会計基準、政策、見積もりとやり方の変化 | |
| · | 重要な会計政策を適用する際に使用される仮説および推定は、信頼できない、不正確、または実際の結果を予測できないことが証明される可能性がある | |
| · | 延滞率と解約済みローン金額 ； | |
| · | ここ数年の融資増加速度と私たちの融資組合の一部は調味料が不足している | |
| · | バーゼル協定IIIの資本ルールを実施するために必要な資本レベルを含む適切な資本レベルを維持することができる | |
| · | 私たちは業務を成功させる能力 戦略； | |
| · | 私たちは重要な人材を引きつけて維持する能力を持っています | |
| · | 私たちの預金関係を含めて既存の顧客の能力を維持しています | |
| · | 資産品質の不利な変化およびそれによって生じる信用リスクに関連する損失および費用 | |
| · | 私たちがコントロールできない事件の潜在的な影響は、流行病および流行病(新冠肺炎を含む)、戦争またはテロ、私たちの顧客サプライチェーンの中断、輸送中断、基本的な公共事業の中断、または貿易紛争、および関連関税のような金融市場および経済に不安定な影響を与える可能性がある | |
| · | 洪水、悪天候、または他の自然災害による中断； | |
| · | その他のリスクと不確実性は，2021年12月31日現在の10−K表年次報告第I部第1 A項，2021年12月31日までの四半期報告第II部第1 A項，および米国証券取引委員会に提出された他の文書に詳述されている。 |
これらと の他のリスクや不確実性のため，我々の将来の実際の結果は，任意の前向き 陳述が示した結果とは大きく異なる可能性がある。実際の結果が前向き陳述に記載されている予想とは異なる要因をもたらす可能性のあるより多くの情報については、2021年12月31日現在の年次報告(Form 10−K)第I部第1 A項の“リスク要因”を参照されたい。しかも、私たちの過去の運営結果は必ずしも私たちの未来の結果を暗示しているわけではない。したがって、私たちはあなたに私たちの展望的な情報と陳述に過度に依存しないように注意します。
本報告におけるすべての前向き 陳述は，本報告日までに把握した情報に基づいている。私たちは私たちの展望的陳述に反映された期待が合理的だと信じているが、私たちはこれらの期待が必ず達成されることを保証することはできない。法的要件が適用されない限り、私たちは、新しい情報、未来のイベント、 または他の理由によるものであっても、公開更新または他の方法で任意の前向き陳述を修正する義務を負わない。
| 36 |
概要
以下の議論brは、2022年9月30日までの9ヶ月と3ヶ月と、2021年9月30日までの9ヶ月と3ヶ月の運営結果を説明し、2022年9月30日と2021年12月31日までの財務状況を分析します。br}は、ほとんどのコミュニティ銀行と同様に、私たちの収入の大部分はローンと投資の利息から来ています。私たちがこれらのローンと投資に使う資金の主な源は私たちの預金であり、私たちは預金に利息を支払う。したがって、私たちの成否を測る重要な指標の一つは、私たちの純利息収入、すなわち私たちの利息資産(例えば、ローンや投資)の収入と私たちの有利子負債(預金や借金のような)の費用との差額である。もう一つの重要な指標は私たちの有利子資産収益率と私たちの利息負債金利との間の利差だ。すべてのローンには固有のリスク が存在するので、回収できない可能性のある既存の融資の可能な損失を吸収するために、融資損失準備金を保留します。 私たちは融資損失準備金を計上するか、融資損失準備金を私たちの営業収益に計上することで、この準備金を確立し、維持します。次のbr部分では、この過程について検討し、いくつかの表を示し、私たちの融資損失準備 とこの準備の様々な融資カテゴリにおける分配状況を説明した。
ローンや投資から利息を稼ぐほか、顧客から料金や他の費用を受け取ることで収入を稼いでいる。以下の議論では、非利息収入の各構成要素と、私たちの非利息支出を紹介します。
以下の議論と分析は、添付の財務諸表に含まれる我々の財務状況と経営業績に影響する重要な要素を決定した。本報告書に記載されている財務諸表、関連説明、および他の統計情報に関連して、本議論および分析を読むことを奨励します。
文脈が別に要求されない限り、“会社”、“私たち”、“私たち”または同様の引用とは、 First Community Corporationとその子会社を指す。すべて“銀行”と言及することは、第一共同体銀行を意味する。
新冠肺炎が大流行する
私たちの業務、財務状況、経営結果は、通常、借り手がローンを返済する能力、担保ローンの担保価値、およびローンと私たちが提供する他の製品やサービスの需要に依存しており、これは、私たちが業務を展開する一級市場とアメリカ全体のビジネス環境に大きく依存している。新冠肺炎及びその変異体の前例のない迅速な伝播及び貿易(サプライチェーンと輸出レベルを含む)、旅行、従業員生産性、失業、消費者支出及びその他の経済活動に対する影響はすでにあり、引き続き金融市場の変動と混乱を招くであろう。
そのほか、新冠肺炎の疫病により、市場金利は歴史的な安値に低下し、金利の引き下げ、低金利環境などの新冠肺炎の疫病は著者らの業務、財務状況と経営業績に不利な影響を与えた。しかし、2022年にはインフレの激化により市場金利が大幅に上昇した。連邦公開市場委員会(FOMC)は2022年までの9ヶ月間に連邦基金の目標区間を合計300ベーシスポイント引き上げ、連邦基金の目標区間は2022年9月30日に3.00%-3.25%であったのに対し、2022年6月30日は1.50%-1.75%、2022年3月31日は0.25%-0.50%、 2021年12月31日と2021年9月30日は0.00%~0.25%であった。市場金利の変化は、私たちの大部分の有利子資産と有利子負債の収入と支出レベルおよびすべての有利子資産の市場価値に大きな影響を与える可能性があります。保有期間の短い資産は除外します。また、市場金利の変化は担保ローンの発行レベルや関連する担保ローンの非金利収入に大きな影響を与える可能性がある。
| 37 |
肝心な会計見積もり
我々の財務諸表を作成する際には、米国で一般的に受け入れられている会計原則の適用を規範化し、銀行業の一般的な慣例に従うために、様々な会計政策を採用した。我々の重要会計政策は、2022年9月30日現在の監査されていない総合財務諸表のbr脚注に記載されており、2021年12月31日現在の10−K表年次報告書に含まれる総合財務諸表のうち、2022年3月16日に米国証券取引委員会に提出されている。
ある会計政策 は本質的に見積もり、仮説、判断に依存する使用が多く含まれているため、最初に報告された結果とは大きく異なる可能性のある結果が生じる可能性が高く、これは私たちの資産や負債の帳簿価値および私たちの経営業績に大きな影響を与える可能性がある。私たちはこのような会計政策と推定が重要な会計政策 だと思う。我々は、融資損失、所得税、および繰延税金資産準備の決定を、最も主観的または最も複雑な判断を必要とする会計分野として決定しているため、新たなまたは複数の情報の取得または状況の変化に伴い、経済環境および/または市場金利の全体的な変化を含めて、改訂が可能である可能性が最も高い。したがって、br経営陣はこれらの重要な会計政策と試算を審査し、承認し、私たちの監査委員会やコンプライアンス委員会とこれらの政策を検討した。我々は，Form 10−Kの2021年年次報告でこれらの分野について簡単に検討した。2022年の最初の9ヶ月で、私たちは重要な会計政策を適用したり、関連するbrの仮説と推定を制定する方法を著しく変えませんでした。
2021年12月31日現在の年次報告Form 10−Kで開示されているキー会計見積もりに大きな変化はありません。
2022年9月30日までの9カ月と2021年9月30日までの9カ月間の経営実績を比較する
純収入
2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちの純収益は1，060万ドル、あるいは1株当たりの普通株の希薄収益は1.39ドルで、2021年9月30日までの9ヶ月間、私たちの純収益は1，150万ドル、あるいは普通株当たりの希薄収益は1.53ドルだった。純収入が2つの時期の間に97.6万ドル低下したのは主に非利息収入が120万ドル低下したことと非利息支出が120万ドル増加したことによるものであり、純利息収入は46.3万ドル増加し、融資損失支出は57.1万ドル減少し、所得税支出は44.8万ドル減少した。
| · | 純利息収入の増加はbr}平均収益資産の1.391億ドルの増加に起因し、一部は2時期間の純利息差が26ベーシスポイント低下したことで相殺された | |
| · | 非利息収入の低下は主に担保ローン銀行収入の170万ドルの低下、他の資産売却収益12.2万ドル、顧客小切手販売収入1.7万ドル、その他の非日常収入15.1万ドル、一部投資相談費と非預金手数料57.2万ドル、預金サービス料5.5万ドル、ATM/デビットカード収入4.6万ドル、銀行カード費用1.4万ドル、レンタル料収入1.2万ドル、銀行所有の生命保険収入1.9万ドルの増加によって相殺される。電信為替手数料1.5万ドル。 |
| o | 他の非日常的収入が減少したのは，ある銀行で147，000ドルの簡易判決を受けたためであり，我々がその後買収した2つの融資と，2021年9月30日までの9カ月間に銀行のすべての土地を売却して13，000ドルの収益を得たためである。2022年9月30日までの9カ月間に，9，000ドル の保険収益に関する他の非日常的収入を記録した。 |
| · | 融資損失準備金の減少は主に以下の要素と関係がある：私たちの新冠肺炎融資損失準備方法中の定性要素の減少と2022年9月30日までの9ヶ月の純回収は、部分的に私たちの経済状況の中でインフレ、サプライチェーンのボトルネック、ある業界の労働力不足とウクライナ戦争によって増加した定性要素によって相殺された；2022年3月にサウスカロライナ州ヨーク県に新しいチームと新市場が増加したため、私たちの従業員の品質要素は増加した。410万ドルのローンが2022年6月に非課税プロジェクトに移されたため、私たちの期限を超えたローン、格付けローンと非課税プロジェクトの融資総額の変化；そしてローンの増加 | |
| · | 非利息支出の増加は主に賃金と従業員福祉支出の増加36.1万ドル，占有費用7万ドル増加，設備費用4.3万ドル増加，マーケティング·広報費12.1万ドル増加，法律·専門費28.5万ドル増加，ATM/デビットカードとデータ処理費用増加35.7万ドル，詐欺費用11.1万ドル増加，旅行，飲食·娯楽費6.7万ドル増加，郵便/メッセンジャー費用5.5万ドル増加である。そして増加した30，000ドルの寄付はFDICの低い148，000ドル、他の不動産費用の低い47，000ドル、無形資産の償却が低い43，000ドル、ローン処理コストの低い64，000ドルによって部分的に相殺された | |
| · | 2022年9月30日までの9ヶ月間の有効税率は20.2%であり、2021年9月30日までの9ヶ月間の有効税率は21.3%である。 |
| o | 実際の税率の低下は，2022年9月30日までの9カ月間の税引き前純収益の低下および所得税支出の非日常的な減少15.3万ドルによるものである。 |
| 38 |
純利子収入
純利息収入 は私たちの主な収入源です。純利息収入は、資産から得られた収入と預金から支払われた利息と、そのような資産を支援するための借金との差額である。純利息収入は，我々の生息資産が稼いだ金利と我々の利息負債が支払う金利，利息資産と利息負債の相対金額， および我々の利息資産と利息負債のミスマッチの程度および満期と再定価の特徴によって決定される。
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の平均資産収益率と有利子負債の平均金利、および平均残高と関連する利息収入および利息支出金額については、本項目2(経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析)末尾のbr}表を参照されたい。
2022年9月30日までの9カ月間の純利息収入は46.3万ドル増加し、1.4%増加し、2021年9月30日までの9カ月の3，410万ドルから3，460万ドルに増加した。2022年9月30日までの9カ月間の純利益差は、2021年9月30日までの9カ月の3.27%から26ベーシスポイントから3.01%に低下した。課税同値ベースでは、2022年9月30日までの9カ月間の純利益差は3.05%だったが、2021年9月30日までの9カ月間の純利益差は3.30%だった。2022年9月30日までの9カ月間で、平均収益資産は1億391億ドル増加し、10.0%増加し、2021年同期の14億ドルに比べて10.0%増加した。
| · | 純利息収入の増加は主に平均利益資産水準が高く、一部は低い純利息差によって相殺されている | |
| · | 平均収益資産の増加は，非購買力平価ローンや証券の増加により，購買力平価ローンや他の短期投資の低下によって部分的に相殺されている | |
| · | 市場金利は2022年にある程度上昇したが、純利益差の低下は主にFRBが2020年第1四半期に2回連邦基金金利目標区間を引き下げ、合計150ベーシスポイント、及び購買力平価ローン収益による過剰流動性、新冠肺炎疫病に関連する他の刺激資金、及び有機預金増加が低収益証券に配置されているためである | |
| · | 購買力平価ローンの減少により、2022年9月30日までの9ヶ月間、購買力平価ローンの利息収入は2021年9月30日までの9ヶ月の310万ドルから4.8万ドルに低下した | |
| · | 2022年9月30日までの9ヶ月間、GNMA家屋純資産転換担保からなる可変金利担保債券の利息収入は42.3万ドル、12.7万ドルに低下したが、2021年同期の正利子収入は55万ドルであった |
| o | この低下は、前払金の増加により、これらの投資の割増が償却を加速させたためである |
| · | 2022年6月、410万ドルのローンがbr非権利責任発生制状態に移行され、2022年6月の利息収入が5.1万ドル減少した。 |
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2022年9月30日までの9カ月間、平均ローンは1，200万ドル増加し、1.3%増加し、2021年同期の8.92億ドルから9.04億ドルに増加した。2022年9月30日までの9カ月間、購買力平価ローンは平均4720万ドル減少し、非購買力平価ローンは平均5920万ドル増加し、それぞれ36.8万ドルと9.036億ドルだった。2022年9月30日までの9カ月間、平均融資は平均利益資産の58.9%を占めたが、2021年同期は63.9%だった。平均利益資産に占める平均ローンの割合が低下した要因は、預金が1億489億ドル増加し、買い戻し協議により売却された証券が1，310万ドル増加し、平均購買力平価ローンが4720万ドル減少したことである。
私たちは買い戻し協議に基づいて売却された預金や証券の増加、そして私たちのローンの低下により、私たちの証券ポートフォリオに余分な資金が配置されました。 2022年9月30日までの9ヶ月間、融資収益率は2021年同期の4.52%から32ベーシスポイント低下しました。2022年9月30日までの9カ月間、非購買力平価ローンの収益率は4.20%だった。2022年9月30日までの9カ月間の平均証券は1兆398億ドル増加し、32.4%増加し、2021年同期の4兆313億ドルから5兆711億ドルに増加した。2022年9月30日までの9ヶ月間で、他の短期投資は2021年同期の7，180万ドルから5，910万ドルに低下し、1，270万ドルと減少した。これは、他の収益率の低い短期投資が収益率の高い証券に配備されているためである。2022年9月30日までの9カ月間、我々証券ポートフォリオの収益率は2021年同期の1.74%から1.70%に低下した。これらの低下は主に2022年3月までの低金利環境および上記可変金利担保ローンの金利収入の減少に関係している。連邦公開市場委員会(FOMC)は2022年前9カ月に連邦基金の目標範囲 を合計300ベーシスポイント向上させたため、我々の他の短期投資の収益率は2021年同期の0.18%から2022年9月30日の9カ月間の0.88%に増加した。2022年9月30日の連邦基金の目標範囲は3.00% -3.25%であるのに対し、2022年6月30日は1.50%-1.75%、2022年3月31日は0.25%-0.50%、2021年12月31日と2021年9月30日は0.00%-0.25%である。
2022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月間、収益資産収益率はそれぞれ3.14%と3.44%だった。
2022年9月30日までの9カ月間、有利子負債のコストは19ベーシスポイント、2021年同期は25ベーシスポイントだった。2022年9月30日までの9カ月間、当座預金を含む預金コストは9ベーシスポイント、2021年同期は14ベーシスポイントだった。2022年9月30日までの9カ月間では、当座預金を含む資金コストは13ベーシスポイント、2021年同期は17ベーシスポイントだった。私たちは引き続き私たちの純預金(普通預金、利息取引口座、貯蓄預金、通貨市場口座、IRA、顧客現金管理買い戻しプロトコル)の増加に集中しています。これらの口座は往々にして低コスト預金であり、全体的な資金コストをコントロールするのに役立ちます。2022年9月30日までの9カ月間、これらの預金は平均して総預金の92.0%を占めたが、2021年同期は90.3%だった。
融資損失の準備と準備
私たちは発生した損失モデルの下で融資損失準備を計上する。2022年9月30日現在、融資損失は1，130万ドルで、総融資(販売待ちローンを除く)の1.19%を占めているが、2021年12月31日現在、融資損失は1，120万ドルに計上されており、総融資(販売待ちローンを除く)の1.29%を占めている。購買力平価ローンと販売待ちローンを含まず、2022年9月30日の融資損失は総ローンの1.19%に充てられているが、2021年12月31日のローン損失は総ローンの1.30%に充てられている。2021年12月31日と比較して，融資損失準備が融資総額に占める割合 低下は，主に新冠肺炎の定性的要因における損失出現期仮定に関係しており，この仮定は2020年期間に我々の融資損失準備方法に加えられ，以下に述べるように，2021年12月31日の21カ月から2022年9月30日の3カ月に減少した。融資は8，650万ドル増加した；純回収31.3万ドル；インフレ上昇、サプライチェーンのボトルネック、ある業界の労働力不足及びウクライナ戦争のため、私たちの経済状況の定性要素は6ベーシスポイント増加した；2022年3月にサウスカロライナ州ヨーク県が新チームと新市場を増加させたため、私たち従業員の品質要素の変化は1ベーシスポイントを増加し、この部分はこの減少を相殺した。410万ドルのローンが2022年6月に非課税ローン状態に移行されたため、私たちの期限、格付けと非課税ローンの品質要素の総変化は2ベーシスポイント増加した。2022年5月に受けた評価によると、この融資の融資価値比は76.3%である。
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2020年の間に、私たちは融資損失準備方法に新冠肺炎疫病の定性要素を加えた。この定性的要因は，我々が延期したドル金額と1年損失出現期に基づいており，この1年損失出現期は銀行成立以来の年間過去損失率最高時期 に基づいている.疫病の悪化に伴い、著者らは新冠肺炎の影響が最も大きいいくつかの細分化業界(ホテル、レストラン、補助生活と小売)に対する開放を新冠肺炎の定性要素に添加し、世界銀行設立以来最高の2年間の歴史損失率時期に基づいて、赤字の出現期間を2年に延長した。新冠肺炎の定性要素における損失出現期間は、2021年12月31日の21カ月から2022年9月30日の3カ月に低下すると仮定している。brは2022年9月30日と2021年12月31日に、新冠肺炎の定性要素はそれぞれ我々の融資損失の36.1万ドルと190万ドルに相当する。
我々が2017年にCornerstone Bancorp(本稿ではCornerstoneとも呼ぶ)を買収した場合と，2014年にSavannah River Financial Corp.(本稿ではSavannah Riverとも呼ぶ)を買収した際に得られた融資はFASB ASC 310-30によって入金された.これらの買収したbrローンは最初に公正な価値で計量され、その中にはローンの有効期限内に発生すると予想される将来の信用損失が含まれている。回収されないと予想されるキャッシュフローに関する融資の信用部分はその後利子収入(付加価値不可 差額)に計上されない。任意の残りの部分、すなわち、融資または資金プールが、公正な価値上で受信されると予想される現金流量の超過部分は、利息収入(累積可能な差額)に計上される。2022年9月30日と2021年12月31日まで、CornerstoneとSavannah River取引における買収融資の残りの信用部分はそれぞれ9.5万ドルと13万ドルであった。
2022年9月30日までの9カ月間、私たちの融資損失準備金は17.7万ドルだったのに対し、2021年同期の支出は39.4万ドルだった。融資損失準備金の減少は主に融資損失準備方法中の新冠肺炎の定性要素と2022年前の9ケ月の純回収減少によるものであるが、上記で検討された我々の経済状況、従業員変動及び期限オーバー、格付けと非応計プロジェクトの融資定性要素と融資増加の変化部分は相殺される。
融資損失準備とは、既存の融資が回収できない可能性のある損失を吸収するのに十分であると考えられる金額のことです。私たちの融資損失準備が十分であるかどうかの判断は、未来の事件の仮定に基づいており、これらの仮定は合理的だと思いますが、正確であることが証明されている可能性があります。私たちが決定した融資損失準備は、ローンの回収可能性の評価 に基づいており、考慮した要素は、減値ローン残高、私たち全体のローン組合せの品質、組み合わせと規模{br)、ローン人員の知識と深さ、借り手の返済能力に影響を与える可能性のある経済状況(現地と国)、保証ローンの担保品の数量と品質、私たちの歴史的融資損失経験、及び特定の問題に対する融資の審査を含む。我々はまた、融資政策や手続きの変化、地方や国家経済の変化、信用数やタイプの変化、問題融資数/深刻性の変化、融資審査と取締役会監督の品質、および信用集中などの定性的な要素を考慮している。私たちは確認された損失を計上し、その後の を回収して融資損失に計上します。未来期間のローン引越がいかなる時点で推定された融資損失準備を超えないことも保証できず、融資損失準備金が特定の会計期間に重大な影響を与えない保証もない。
私たちは四半期ごとに分析を実行して、融資組合のリスクを評価する。このポートフォリオは類似したリスク構成要素に分割され、その履歴損失率は計算され、現在のポートフォリオ特徴の決定変化に基づいて調整される。履歴損失率は製品タイプと監督管理信用リスク分類によって計算される(総合財務諸表付記4参照)。過去36カ月間，不合格，特別言及，合格に分類された融資の年化加重平均損失率はそれぞれ約0.32%，0.09%，0.00%であった。手当は分配された手当と割り当てられていない手当を含む。割り当てられた部分はポートフォリオにおける融資の種類と格付けによって決定される。割り当てられた未割り当て部分は、ポートフォリオの残りの部分に存在する損失のために決定され、融資損失を推定する際の不確実性を補償する。手当の分配部分 は、歴史的損失経験および上記で説明したいくつかの定性的要因に基づいて決定される。定性的要因は，現在の経済状況が行っているいくつかの仮定に基づいて決定され，条件の変化に応じて方向がこれらの変化と一致するように調整される.手当の未分配部分は、管理職の様々な状況の評価に基づく要因からなり、これらの要因は、経験式や具体的な手当によって損失可能性を推定する際に直接測定されない。私たちの3年間の回顧で測定された全体的なリスクは、数量的にも品質的にも、完全なbr経済周期を含まない。2009年から2011年までの純売上は、私たちのローングループの経年化で平均63ベーシスポイントでした。最近3年以内に, 私たちの純輸出は穏やかな純回復を経験した。私たちは現在、私たちの手当の未分配部分 が経済周期全体における潜在的なリスクを表していると考えている。
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私たちのローン組合の大部分は不動産をベースに担保しています。2022年9月30日と2021年12月31日までに、それぞれ約91.0%と90.9%のローン組合が不動産担保を持っている。ローンを発行する際には、商業ローンでも個人ローンでも、借り手が債務を返済するのに十分な収入源からキャッシュフローを発生させる能力に基づいている。不動産は通常、最終返済の可能性を高め、副次的な返済源とするためと考えられている。私たちはキャッシュフローや他の経済問題に遭遇したすべての借り手と密接に協力して、私たちは私たちが問題の信用を監視し、識別するための適切なプロセスがあると信じている。未来期間のローン引越がいかなる時点で推定された融資損失準備を超えないことも保証できず、融資損失準備金が特定の会計期間に重大な影響を与えない保証もない。手当はまた、監督機関の十分性の審査とテストを受ける必要があり、監督管理機関は十分性を決定するための方法と同業者機関に対する手当の限度額などの要素を考慮する可能性がある。このような規制機関は私たちに彼らが検査時に得た情報に基づいて私たちの手当を調整するように要求することができる。
2022年9月30日現在、総資産に占める不良資産の割合は0.36%、名目不良資産水準は590万ドルであるのに対し、2021年12月31日の不良資産比率は0.09% と140万ドル、2021年9月30日の不良資産比率は0.10%と150万ドルである。非権利責任発生制ローンは2021年12月31日の25万ドルと2021年9月30日の35.9万ドルから2022年9月30日の490万ドルに増加した。2021年12月31日から2022年9月30日まで、不良資産と非課税ローンが増加した。原因は410万ドルのローンが2022年6月に非課税ローンに転換したためだ。2022年5月に受けた評価によると、この融資の融資価値比は76.3%である。また、私たちは1つの顧客関係があり、2つのローンがあり、総額は508，000ドルで、2022年9月に非計上項目で計上されています。この関係 の融資と価値比率は42.5%であった。2022年9月30日までに、私たちは3万ドルのローンが90日以上の期間を超えていますが、2021年12月31日と2021年9月30日はゼロです。2022年9月30日現在、30日以上のローンはローン組合の0.04%を占めているが、2021年12月31日は0.03%、2021年9月30日は0.03%である。分類融資にOREO と回収資産を加えた銀行監督リスク資本総額に占める割合は、2021年12月31日の6.27%と2021年9月30日の6.51%から2022年9月30日の4.90%に低下した。2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちは34.8万ドルの融資を純回収し、純貸越は3.5万ドルを突破した。
2022年9月30日現在、不良状態(非課税ローンと期限を過ぎたローン、およびまだ計算されているローン)を含むローンは11件で、総額は490万ドル(総ローンの0.52%)である。その中の9つのローンは非課税プロジェクトに属し、総額は490万ドルである。非権利責任発生状態を含む最大融資は400万ドルで、第一担保留置権を担保とし、2022年5月に受けた評価によると、融資と価値の比は76.3%である。残りの8件の非権利責任発生ローンの平均残高は約109，000ドル であり，1ドルから413，000ドルの範囲である.その中の5つのローンは第1担保留置権によって保証され、3つのローンは第2担保留置権によって保証される。また、2022年9月30日現在、私たちが蓄積している問題債務再編(TDR)は9.1万ドルですが、2021年12月31日は140万ドルです。この減少はローンを返済したためだ。2022年9月30日まで、私たちは合計3万ドルのローンが累計90日以上の期間を超えています。現在の情報やイベントに基づいて、ローン契約の契約条項によると、満期金額(元金や利息を含む)をすべて回収できない可能性が高い場合、ローンは減額されたと考えられます。非課税ローンと計上すべきTDRは減値とされている。2022年9月30日までに、私たちは10件の減価融資があり、総額は500万ドルですが、2021年12月31日までに、私たちは10件の減価融資があり、総額は170万ドルです。これらのローンは担保公正価値法または予想現金流動現価法によって減値を計量する。担保依存型融資については，担保の公正価値 方法を用いて，公正価値は独立評価から推定販売コストを差し引いて決定される.9月30日現在、私たちの減価ローンは特に融資とリース損失を計上する準備がありません, 2022年と2021年12月31日。2022年9月30日までに、私たちは11件のローンが30日から89日まで延滞し、合計38.6万ドルで、総ローンの0.04%を占めているが、2021年12月31日現在、ローン総額は23.5万ドルで、総ローンの0.03%を占めている。
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以下の表 は，我々が示した期間の融資損失準備に関する活動をまとめたものである
融資損失準備
| 9か月で終わる | ||||||||
| 九月三十日 | ||||||||
| (千ドル) | 2022 | 2021 | ||||||
| 平均未返済ローン(保有待ちローンを除く) | $ | 897,154 | $ | 891,987 | ||||
| 期末未返済ローン(保有待ちローンを除く) | $ | 950,210 | $ | 881,520 | ||||
| 不良資産： | ||||||||
| 非権責発生制ローン | $ | 4,875 | $ | 359 | ||||
| 90日を過ぎたローンはまだ蓄積されている | 30 | — | ||||||
| 請け負った不動産 | 984 | 1,165 | ||||||
| -その他を回収する | — | — | ||||||
| 不良資産総額 | $ | 5,889 | $ | 1,524 | ||||
| 免税額期初残高 | $ | 11,179 | $ | 10,389 | ||||
| 解約したローン： | ||||||||
| 商業広告 | — | — | ||||||
| 不動産--建築業 | — | — | ||||||
| 不動産担保-住宅 | — | — | ||||||
| 不動産担保-商業 | — | 110 | ||||||
| 消費者-住宅純資産 | 1 | — | ||||||
| 消費者-その他 | 46 | 57 | ||||||
| 解約した融資総額 | 47 | 167 | ||||||
| 回復： | ||||||||
| 商業広告 | 16 | 25 | ||||||
| 不動産--建築業 | — | — | ||||||
| 不動産担保-住宅 | 5 | — | ||||||
| 不動産担保-商業 | 318 | 315 | ||||||
| 消費者-住宅純資産 | 10 | 34 | ||||||
| 消費者-その他 | 11 | 35 | ||||||
| 総回収率 | 360 | 409 | ||||||
| 純ローンで押し売りする | 313 | 242 | ||||||
| 融資損失準備金 | (177 | ) | 394 | |||||
| 期末残高 | $ | 11,315 | $ | 11,025 | ||||
| 平均ローンの純償却 | -0.05 | % | -0.04 | % | ||||
| 免税額は融資総額のパーセントを占める | 1.19 | % | 1.25 | % | ||||
| 不良資産が総資産のパーセントを占める | 0.36 | % | 0.10 | % | ||||
| 不良債権が不良債権の割合を占める | 230.68 | % | 3,071.03 | % | ||||
| 非権利責任発生制ローンが総ローンの割合を占めている | 0.54 | % | 0.4 | % | ||||
| 非課税額は非課税プロジェクトのローンの割合を占める | 232.10 | % | 3,071.03 | % | ||||
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次の表 は、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間のローン種別別の平均未返済ローンの純入金状況を詳細に示しています。
| 9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||||||||||||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||||||||||||||||||
| 純販売 (追討) | 平均値 融資HFI(1) | 借金ばかりしている 比率.比率 | 純費用- 閉じる (追討) | 平均値 融資HFI | ネットワークがあります 押し売りする 比率.比率 | |||||||||||||||||||
| ビジネス、金融、農業 | (16 | ) | 71,739 | -0.02 | % | (25 | ) | 97,979 | -0.03 | % | ||||||||||||||
| 不動産： | ||||||||||||||||||||||||
| 建設 | — | 89,825 | 0.00 | % | — | 96,813 | 0.00 | % | ||||||||||||||||
| 住宅ローン-住宅 | (5 | ) | 49,890 | -0.01 | % | — | 44,377 | 0.00 | % | |||||||||||||||
| 抵当ローン-商業 | (318 | ) | 681,903 | -0.05 | % | (205 | ) | 609,002 | -0.03 | % | ||||||||||||||
| 消費者： | ||||||||||||||||||||||||
| 家屋純価値 | (9 | ) | 27,631 | -0.04 | % | (34 | ) | 26,953 | -0.13 | % | ||||||||||||||
| 他にも | 35 | 14,224 | 0.26 | % | 22 | 7,748 | 0.28 | % | ||||||||||||||||
| 合計： | (313 | ) | 935,212 | -0.03 | % | (242 | ) | 882,872 | -0.03 | % | ||||||||||||||
| (1) | 平均ローンには保有している販売待ちローンは含まれていない |
以下の特定の構成要素に対する手当分配 は必ずしも未来の損失や未来の分配を表すとは限らない.免税額全体はポートフォリオでの損失を吸収するために使用されることができる。
ローン損失準備の構成
| (千ドル) | 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | ||||||||||||||
| その割合は 手当中の | その割合は 手当中の | |||||||||||||||
| 金額 | カテゴリー | 金額 | カテゴリー | |||||||||||||
| ビジネス、金融、農業 | $ | 803 | 7.1 | % | $ | 853 | 7.6 | % | ||||||||
| 不動産--建築業 | 68 | 0.6 | % | 113 | 1.0 | % | ||||||||||
| 不動産担保ローン： | ||||||||||||||||
| 住宅.住宅 | 607 | 5.4 | % | 560 | 5.0 | % | ||||||||||
| 商業広告 | 8,702 | 76.9 | % | 8,570 | 76.7 | % | ||||||||||
| 消費者： | ||||||||||||||||
| 家屋純価値 | 321 | 2.8 | % | 333 | 3.0 | % | ||||||||||
| 他にも | 185 | 1.6 | % | 126 | 1.1 | % | ||||||||||
| 未分配 | 629 | 5.6 | % | 624 | 5.6 | % | ||||||||||
| 合計する | $ | 11,315 | 100.0 | % | $ | 11,179 | 100.0 | % | ||||||||
経営陣が経済·ビジネス条件や催促努力を考慮した後、借り手の財務状況がこうであると判断した場合、利息の徴収に問題がある場合は、利上げを停止する。延滞ローンは通常、90日以上の期間を過ぎたときに非課税状態にある。ローンを非課税項目状態にした場合、ローンは計上されているがまだ支払われていないすべての利息が戻って収益から差し引かれ、報告された利息収入の減少額となる。元金と利息の徴収が合理的に決定されるまで、融資残高に追加的な利息は発生しない。
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非利息収入と非利息支出
2022年9月30日までの9ヶ月間、非利息収入は910万ドルだったが、2021年同期は1，030万ドルとなった。 現在2022年9月30日までの9ヶ月間、預金サービス料は2021年同期の71.5万ドルから77万ドルに増加し、主な原因はサービス料の上昇、資金不足、貸越費である。2022年7月1日から、NSF de Minimis金額を5ドルから50ドルに引き上げ、1日の最高費用を210ドルから140ドルに引き下げます。これは私たちの未来の総預金サービス料に影響を与えます。2022年9月30日までの9ヶ月間、担保ローン銀行収入は2021年同期の330万ドルから160万ドル に低下した。2022年9月30日までの9ヶ月間、担保ローン製品は6，840万ドルであり、その中の5，610万ドルは二級市場で販売され、1，230万ドルは調整可能な金利担保ローン(ARM)ローンとして、私たちのローンポートフォリオ に使われているのに対し、1086万ドルの製品は2021年同期に二級市場で販売されている。2022年9月30日までの9ヶ月間、販売利益率は2021年同期の3.02%から2.87%に低下した。br}担保ローンの生産量が減少したのは、主に金利環境が高く、住宅在庫が低いためである。金利上昇の逆風に直面して、私たちは2022年第2四半期にARM製品のマーケティングを開始し、借り手に固定金利担保ローンの代替案を提供し、予想される担保ローンによる挑戦を相殺するのを助ける。現在、5/1、 7/1を提供しています, 10/1 ARMローンは私たちのローンからポートフォリオに交換されていますこれらのARMローンは投資ローンとして我々の貸借対照表に保持されているため、ローン増加と利息収入が増加したが、販売手数料収入収益が減少し、販売手数料収入は非利息収入の中で担保ローン銀行収入として報告されている。
2022年9月30日までの9カ月間で、投資相談費は2021年同期の290万ドルから340万ドルに増加し、57.2万ドルに増加した。管理総資産は2022年9月30日現在、2021年12月31日の6兆509億ドルと2021年9月30日の5兆886億ドルから5兆295億ドルに低下した。2021年同期と比較して、我々の財務計画·投資管理業務ラインは2022年前9ヶ月の収入が増加したが、2022年前9ヶ月の株式市場パフォーマンスにより、管理下の資産(AUM)が低下した。私たちの投資相談費はAUMの変化に従っていますので、これらの費用は2022年第4四半期に低下することが予想されます。経営陣は引き続き担保融資銀行の収入と投資相談費と手数料に重点を置いている。2022年9月30日までの9カ月間で、他の資産を売却した収益(赤字)は4.5万ドルだったのに対し、2021年同期は7.7万ドルだった。他の資産を売却した45，000ドルの損失 は、2022年9月30日までの9ヶ月間に別の不動産を売却することに関係している。
2021年9月30日までの9カ月間では，2021年同期に比べて他の非利息収入が57，000ドル低下し，主に他の非日常的収入が151，000ドル低下し，顧客小切手売上高が17，000ドル低下し，部分的にATM/デビットカード収入が46，000ドル増加し，銀行カード手数料が14，000ドル増加し，銀行所有の生命保険収入19，000ドル，レンタル料収入12，000ドル，br}と電信為替費用の15，000ドル増加で相殺された。他の非日常的収入の減少は147，000ドルの簡易判決に関連しており、この判決はある銀行が解約した融資に関連しており、その後この融資を買収し、2021年9月30日までの9ヶ月間に銀行が所有していた土地を売却することで13，000ドルの収益を得た。2022年9月30日までの9カ月間に，保険収益に関する他の非日常的収入9000ドルを記録した。
以下に示す期間の他の非利息収入構成要素の要約 ：
| (千ドル) | 9か月で終わる 九月三十日 | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| ATMデビットカード収入 | $ | 2,038 | $ | 1,992 | ||||
| 銀行自営生命保険収入 | 540 | 521 | ||||||
| 賃料収入 | 240 | 228 | ||||||
| その他のサービス料とロッカーの費用 | 186 | 181 | ||||||
| 電信為替手数料 | 102 | 87 | ||||||
| 他にも | 169 | 323 | ||||||
| 合計する | $ | 3,275 | $ | 3,332 | ||||
2022年9月30日までの9カ月間で、非利息支出は120万ドル増加し、3060万ドルに増加したが、2021年同期は2930万ドル だった。非利息支出が120万ドル増加したのは、主に給料と従業員福祉支出が36.1万ドル増加し、占有費用が7万ドル増加し、設備費用が4.3万ドル増加し、マーケティングと広報費用が12.1万ドル増加し、その他の費用が87.9万ドル増加し、FDICが低い14.8万ドル、その他の不動産支出が4.7万ドル減少し、無形資産償却が4.3万ドル減少したことによって部分的に相殺された。
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| · | 2022年9月30日までの9カ月間で，賃金と福祉支出は36.1万ドル 増加し，2021年同期の1830万ドルから1870万ドルに増加した。この増加は主に通常の賃金調整、財務計画と投資諮問委員会、サウスカロライナ州ヨーク県のローン制作オフィスでbr名の従業員が増加した(このオフィスは2022年10月に全面サービス支店に転換)、br}2022年第3四半期に新しい担保ローン機関を増加させ、2022年第3四半期初めに実施された銀行関係者の従業員の給与レベルは低い担保ローン手数料と空きポストによって相殺された。2022年9月30日までに251名のフルタイム社員相当の従業員がいたのに対し，2021年9月30日は243名であった |
| · | 2022年9月30日までの9カ月間で，2021年同期の220万ドルに比べて入居費が7万ドル増加し，230万ドルに達し，主に主要なメンテナンスプロジェクトやサウスカロライナ州ヨーク県にある融資制作オフィス(2022年10月に包括サービス支店に移行)と，2021年に2つの銀行の所有する物件の売却による清掃サービス費用と銀行不動産税低下の影響が部分的に相殺された |
| · | 2022年9月30日までの9カ月間で，設備支出は4.3万ドル増加して99.2万ドルに達したが，2021年同期は94.9万ドルであり，これは主に自動車料金とATMおよび安全監視サービスプロトコルの増加によるものである |
| · | 2022年9月30日までの9ヶ月間、マーケティングと広報費用は121，000ドル増加し、970，000ドルに達したが、2021年同期は849，000ドルであり、原因はサウスカロライナ州ニューヨーク県市場での私たちの活動を含むメディア計画が増加したからである |
| · | FDIC評価は，2022年9月30日までの9カ月間で148，000ドル，356，000ドル減少したが，2021年同期は504，000ドルであり，我々のFDIC評価料率が 低下したためである |
| · | 2022年9月30日までの9カ月間では，他の不動産支出は47，000ドル から95，000ドル減少したが，2021年同期は142，000ドルであったのは，2022年9月30日までの9カ月間に，もう1カ所の不動産が19，000ドル減記されたのに対し，2021年同期の減記は50，000ドル であったためである |
| · | 2022年9月30日までの9ヶ月間で、無形資産償却は43，000ドル から118，000ドル減少したが、2021年同期は161，000ドルであった |
| · | 2022年9月30日までの9カ月間で、他の支出は87.9万ドル増加して710万ドルに達したが、2021年同期は620万ドルだった。 |
| O | ATM/デビットカードとデータ処理費用が357，000ドル増加した要因は，ATMデビットカードのクライアント活動の増加，コア処理システム費用の増加，および強化されたテクニカルソリューション である. | |
| O | 詐欺費用は主に孤立した詐欺と関連して111，000ドル増加した。 | |
| O | 新冠肺炎の緩和による制限はより多くの対面会議をもたらし、旅行、飲食、娯楽は67，000ドル増加した。 | |
| O | 燃料コストの上昇により、郵便料金と宅配料金が55000ドル増加した | |
| O | 法律と専門費用が28.5万ドル増加しましたが、主に高い専門費用、求人費用、相談費のためです。 | |
| O | 慈善寄付金は3万ドル増加した。 | |
| o | 担保ローン処理コストの低下により，融資処理と決済コスト/費用が64，000ドル低下した。 |
以下の は，示した期間の他の非利息支出からなる要約である：
| 9か月で終わる | ||||||||
| (千ドル) | 九月三十日 | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| ATM/デビットカードおよびデータ処理* | $ | 3,144 | $ | 2,787 | ||||
| 電話だよ | 259 | 279 | ||||||
| 通信員サービス | 226 | 209 | ||||||
| 保険 | 260 | 239 | ||||||
| 弁護士費と弁護士費 | 1,025 | 740 | ||||||
| 投資相談費 | 311 | 308 | ||||||
| 役員料金 | 363 | 379 | ||||||
| 株主費用 | 174 | 166 | ||||||
| 会費 | 123 | 119 | ||||||
| 融資清算コスト·費用 | 194 | 258 | ||||||
| 他にも | 1,005 | 721 | ||||||
| $ | 7,084 | $ | 6,205 | |||||
*データ処理には、コア処理、請求書支払い、ネットバンク、遠隔預金取得、および顧客通知および請求書への印刷および郵送コストが含まれます
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所得税費用
2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間に、それぞれ270万ドルと310万ドルの所得税支出が発生した。2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間の有効税率はそれぞれ20.2%と21.3%です。実際の税率の低下は，主に税引き前収入の低下と2022年9月30日までの9カ月間の所得税支出の非日常的な減少15.3万ドルによるものである。
2022年9月30日までの3ヶ月間と2021年9月30日までの3ヶ月間の運営結果を比較する
純収入
2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちの純収益は400万ドル、あるいは1株当たりの普通株の償却収益は0.52ドルですが、2021年9月30日までの3ヶ月間、私たちの純収益は470万ドル、あるいは普通株当たりの償却収益は0.63ドルです。2つの期間の純収入が797，000ドル減少したのは、主に非利息収入が891，000ドル低下し、非利息支出が512，000ドル増加し、純利息収入から338，000ドル増加し、融資損失支出が31，000ドル減少し、所得税支出が237，000ドル減少したことによって相殺された。
| · | 純利息収入の増加は、平均収益資産が1兆159億ドル増加したためであり、一部は2時期間の純利息差が17ベーシスポイント低下したことで相殺された。 |
| · | 非利子収入の低下は主に担保ローン銀行収入の85.7万ドルの低下、預金サービス料の低下1.4万ドル以下の非日常的非利息収入6万ドルは投資相談費の増加分によって相殺され、非預金手数料は1.3万ドル増加し、ATMデビットカード収入は1.3万ドル増加する。 |
| o | 他の非日常的収入の減少は、ある銀行が融資を解約した簡易判決で受け取った47，000ドルに関連しており、その後この融資brを買収し、2021年9月30日までの3ヶ月間に銀行のすべての土地を売却することで13，000ドルの収益を得た。2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちは他に何の非日常的な収入もありません。 |
| · | 融資損失準備金の減少は主に以下の要素と関係がある：私たちの新冠肺炎融資損失準備方法中の定性要素の減少と2022年9月30日までの3ヶ月の純回収は、部分的に私たちの経済状況の中でインフレ、サプライチェーンのボトルネック、ある業界の労働力不足とウクライナ戦争によって増加した定性要素によって相殺された；2022年3月にサウスカロライナ州ヨーク県に新しいチームと新市場が増加したため、私たちの従業員の品質要素は増加した。410万ドルのローンが2022年6月に非課税プロジェクトに移されたため、私たちの期限を超えたローン、格付けローンと非課税プロジェクトの融資総額の変化；そしてローンの増加。 |
| · | 非利息支出の増加は主に入居費が4.3万ドル増加し、マーケティングと広報費用が2.3万ドル増加し、法律、専門、求人と相談費が36.3万ドル増加し、ATM/デビットカードとデータ処理費用が13万ドル増加し、郵便料金/宅配費が2.4万ドル増加し、出張、飲食と娯楽費用が1.8万ドル増加し、慈善寄付金が1.3万ドル増加したが、給料と従業員福祉支出は2.1万ドル減少し、br FDIC評価は6.8万ドル減少したからである。その他の不動産支出は3.9万ドル減少し、無形資産償却は1.3万ドル減少した。 |
| · | 2022年9月30日までの3ヶ月間の有効税率は21.5%ですが、2021年9月30日までの3ヶ月の有効税率は21.7%です。 |
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純利子収入
純利息収入 は私たちの主な収入源です。純利息収入は、資産から得られた収入と預金から支払われた利息と、そのような資産を支援するための借金との差額である。純利息収入は，我々の生息資産が稼いだ金利と我々の利息負債が支払う金利，利息資産と利息負債の相対金額， および我々の利息資産と利息負債のミスマッチの程度および満期と再定価の特徴によって決定される。
2022年9月30日および2021年9月30日までの3ヶ月間の平均資産収益率および有利子負債の平均金利、ならびに平均残高および関連する利息収入および利息支出金額は、本項目2(経営陣の財務状況および経営成果の検討および分析)の末尾のbr}表を参照されたい。
2022年9月30日までの3カ月間、純利息収入は33.8万ドル増加し、2.7%増加し、2021年9月30日までの3カ月の1，250万ドルから1，280万ドルに増加した。2022年9月30日までの3カ月間、平均収益資産は1兆159億ドル増加し、8.0%増の16億ドルに達したが、2021年同期は14億ドルだった。2022年9月30日までの3カ月間で、我々の純利息差は17ベーシスポイント低下し、2021年9月30日までの3カ月間の3.43%から3.26%に低下した。2022年9月30日までの3カ月間の純利息差は課税 の同値ベースで3.29%だったのに対し、2021年9月30日までの3カ月は3.47%であった。購買力平価ローンを含まず、我々の純利息差は2022年9月30日までの3カ月間で22ベーシスポイント増加し、2021年9月30日までの3カ月間の3.04%から3.26%に増加した。購買力平価ローンは含まれておらず、2022年9月30日までの3カ月間、課税同値ベースでの純利息差は3.29%だったが、2021年9月30日までの3カ月間の純利息差は3.08%だった。
| · | 純利息収入の増加は主に平均利益資産水準が高く、一部は低い純利息差によって相殺されている |
| · | 平均収益資産の増加は，非購買力平価ローンや証券の増加により，購買力平価ローンや他の短期投資の低下によって部分的に相殺されている |
| · | 市場金利は2022年に上昇したが、純利息差が低下した主な原因は、2022年9月30日までの3ヶ月間、購買力平価利息収入が前年同期より低下し、FRBが2020年第1四半期に連邦基金金利目標区間を2回引き下げ、合計150ベーシスポイント、購買力平価ローン収益による過剰流動性、新冠肺炎疫病に関連する他の刺激資金、および有機預金増加が低収益証券に配置されたことである |
| · | 購買力平価ローンの減少により、2022年9月30日までの3ヶ月間、購買力平価ローンの利息収入は2021年9月30日までの3ヶ月間の160万ドルから1，000ドル に低下した |
| · | 2022年9月30日までの3カ月間、主にGNMA家屋純資産からなる可変金利担保債券の利息収入は10.7万ドル増加し、正利子収入は24.7万ドルだったが、2021年同期の正利子収入は14万ドルだった |
| o | これは2022年6月30日までの3カ月間のマイナス金利収入202000ドルより改善されたが、これは早期返済減少と安定と、これらの債券の額面金利が市場金利上昇により増加したためである |
連邦公開市場委員会(FOMC)は2022年9カ月前に連邦基金の目標区間を合計300ベーシスポイント引き上げた。2022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月間、利益資産の収益率はそれぞれ3.40%と3.57%だった。
2022年9月30日までの3カ月間、有利子負債のコストは21ベーシスポイント、2021年同期は22ベーシスポイントだった。2022年9月30日までの3カ月間、当座預金を含む預金コストは9ベーシスポイント、2021年同期は12ベーシスポイントだった。2022年9月30日までの3カ月間、当座預金を含む資金コストは14ベーシスポイント、2021年同期は15ベーシスポイントだった。私たちは引き続き私たちの純預金(普通預金、利息取引口座、貯蓄預金、通貨市場口座、IRA、顧客現金管理買い戻しプロトコル)の増加に集中しています。これらの口座は往々にして低コスト預金であり、全体的な資金コストをコントロールするのに役立ちます。2022年9月30日までの3カ月間、これらの預金は平均総預金の92.5%を占め、顧客の現金管理買い戻し協議 を加えたが、2021年同期は90.8%だった。
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非利息収入と非利息料金
2022年9月30日までの3カ月の非利息収入は270万ドルだったが、2021年同期は360万ドルだった。2022年9月30日までの3ヶ月間、預金サービス費用は2021年同期の257，000ドルから243，000ドルに低下し、14，000ドル が低下したのは、主に資金不足(NSF)と貸越費用が低いためである。2022年7月1日から、NSF de Minimis を5ドルから50ドルに引き上げ、1日の最高費用を210ドルから140ドルに引き下げ、いずれも未来の総合預金サービス の料金に影響を与えるだろう。2022年9月30日までの3ヶ月間、担保ローン銀行の収入は2021年同期の110万ドルから29万ドルに低下し、85.7万ドル低下した。2022年9月30日までの3ヶ月間、担保ローン製品は1，740万ドルであり、その中の1，020万ドルの製品は二級市場で販売され、730万ドルの製品は調整可能な金利担保ローン(ARM)ローンとして、私たちのローンポートフォリオに使用されているのに対し、3，220万ドルはすべて生産され、2021年同期に二級市場で販売されている。2022年9月30日までの3カ月間、販売利益率は2021年同期の3.56%から2.85%に低下した。住宅ローンの減少は主に金利の上昇と住宅在庫の低さによるものだ。金利上昇の逆風の下、私たちは2022年第2四半期にARM製品の販売を開始し、借り手に固定金利担保ローンの代替案を提供し、予想される担保ローン生産挑戦を相殺するのを助ける。現在、私たちは5/1、7/1、10/1 ARMローンを提供している。これらのローンは私たちのローンポートフォリオから来ている。これらのローンは投資ローンとしてバランスシートに保存されているからです, その結果，融資増加と利子収入を加算したが，販売手数料収入の収益は少なく，非利子収入では担保銀行収入として報告された。
2022年9月30日までの3カ月間で，投資相談費 は2021年同期の100万ドルから110万ドルに増加し，1.3万ドルに増加した。管理総資産は2022年9月30日現在、2021年12月31日の6兆509億ドルと2021年9月30日の5兆886億ドルから5兆295億ドルに低下した。2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちの財務計画·投資管理業務の収入は2021年同期に比べてbrが増加しましたが、2022年前の9ヶ月の株式市場パフォーマンスにより、私たちが管理している資産(AUM)が低下しました。私たちの投資相談費はAUMの変化に従っていますので、これらの費用は2022年第4四半期に低下することが予想されます。経営陣は引き続き担保融資銀行の収入および投資相談費と手数料に重点を置いている。
2022年9月30日までの3カ月間で，2021年同期に比べて非利息収入やその他の収入が33，000ドル低下したのは，主に60，000ドルの非日常的非利息収入の低下により，ATMデビットカード収入の13，000ドル増加によって一部が相殺されたためである。他の非日常的収入の減少は、簡易判決で47，000ドルを受け取ることに関連しており、この融資は、私たちがその後買収した銀行ローンの売却と関連があり、2021年9月30日までの3ヶ月以内に銀行が所有する土地を売却して13，000ドルの収益を得ることに関連している。2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちは他の非日常的な収入は何もありません。
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以下に示す期間の他の非利息収入構成要素の要約 ：
| (千ドル) | 9月30日までの3ヶ月間 | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| ATMデビットカード収入 | $ | 682 | $ | 669 | ||||
| 銀行自営生命保険収入 | 182 | 175 | ||||||
| 賃料収入 | 78 | 80 | ||||||
| その他のサービス料とロッカーの費用 | 64 | 63 | ||||||
| 電信為替手数料 | 34 | 31 | ||||||
| 他にも | 47 | 102 | ||||||
| 合計する | $ | 1,087 | $ | 1,120 | ||||
2022年9月30日までの3ヶ月間で、非利息支出 は51.2万ドル増加し1040万ドルに達したが、2021年同期は990万ドルであった。非利息支出が51.2万ドル増加したのは、主に入居費が4.3万ドル増加し、マーケティングと広報費用が2.3万ドル増加し、法律、専門、求人と相談費が36.3万ドル増加し、br}ATM/デビットカードとデータ処理費用が13万ドル増加し、郵便料金/宅配費が2.4万ドル増加し、出張、飲食と娯楽費用が1.8万ドル増加し、支払いが1.3万ドル増加したが、給料と従業員福祉支出は2.1万ドル減少し、FDIC評価は6.8万ドル減少したからである。他の不動産支出は39，000ドル減少し、無形資産償却は13，000ドル減少した。
| · | 2022年9月30日までの3ヶ月間、賃金·福祉支出は2021年同期の640万ドルから640万ドルに低下し、2.1万ドル低下した。この低下は主に低い担保ローン手数料と空きポストのためであり、主に正常な給与調整、財務計画と投資コンサルティング手数料によって相殺され、私たちはサウスカロライナ州ヨーク県のローン制作オフィスに4人の従業員 を増加させ、2022年第3四半期に新しい抵当ローン機関を増加させ、2022年第3四半期に実施された銀行関係者従業員の給与レベルを高め、一部は低い担保ローン手数料と空きポストbrを相殺した。2022年9月30日現在、私たちは251人のフルタイム従業員に相当する従業員がいますが、2021年9月30日までの全従業員数は243名です |
| · | 2022年9月30日までの3ヶ月間に、入居費は43，000ドル増加し、786，000ドルに達したが、2021年同期は743，000ドルであり、主にいくつかの主要なメンテナンスプロジェクトとサウスカロライナ州ヨーク県にある私たちのローン制作オフィス(2022年10月にbr全面サービス支店に転換)に関連しており、2021年に2つの銀行のすべての物件を売却することによる清掃サービス費用の低下と銀行不動産税の低下を部分的に相殺した |
| · | 2022年9月30日までの3カ月間で、設備支出は5000ドル低下し、33.1万ドルに低下したが、2021年同期は33.6万ドルだった |
| · | 2022年9月30日までの3ヶ月間、マーケティングと広報支出は23，000ドル増加し、163，000ドルに達したが、2021年同期は14，000ドルであった。理由は、私たちサウスカロライナ州ニューヨーク県市場での活動を含むメディア計画が増加したからである |
| · | FDIC評価は2022年9月30日までの3カ月で68，000ドル，121，000ドルに減少したが，2021年の同時期は189，000ドルであり，我々のFDIC評価料率が 低下したためである |
| · | 2022年9月30日までの3カ月間で、他の不動産支出は3.9万ドル(Br)低下し、1.9万ドルに低下したが、2021年同期は5.8万ドルだった。2021年9月30日までの3ヶ月間、1つの不動産について17，000ドルの減記を行った。 |
| · | 2022年9月30日までの3カ月間で、無形資産の償却は1.3万ドルから3.9万ドル減少したが、2021年の同時期は5.2万ドルだった |
| · | 2022年9月30日までの3カ月間で、他の支出は592000ドル減少し、260万ドル に低下したが、2021年同期は200万ドルだった。 |
| o | ATM/デビットカードとデータ処理費用が13万ドル増加したのは、主にATMデビットカード顧客活動の増加、コア処理システム費用の増加と強化された技術解決方案 によるものである。 | |
| o | 郵便料金/宅配料金は2.4万ドル増加した。 | |
| o | 新冠肺炎の緩和による制限はより多くの対面会議をもたらし、旅行、飲食、娯楽は1.8万ドル増加した。 | |
| o | 慈善寄付金は1.3万ドル増加した。 | |
| o | 専門費用が363，000ドル増加したのは、主により高い法律、専門、採用、相談費のためです。 |
| 50 |
以下は、示す期間の他の非利息支出構成要素のまとめである
| (千ドル) | 3か月まで | |||||||
| 九月三十日 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| ATM/デビットカードおよびデータ処理* | $ | 1,102 | $ | 972 | ||||
| 電話だよ | 93 | 89 | ||||||
| 通信員サービス | 75 | 64 | ||||||
| 保険 | 88 | 80 | ||||||
| 弁護士費と弁護士費 | 496 | 133 | ||||||
| 99 | 98 | |||||||
| 投資相談費 | ||||||||
| 役員料金 | 128 | 125 | ||||||
| 株主費用 | 58 | 49 | ||||||
| 会費 | 39 | 39 | ||||||
| 融資清算コスト·費用 | 97 | 94 | ||||||
| 他にも | 310 | 250 | ||||||
| $ | 2,585 | $ | 1,993 | |||||
*データ処理には、コア処理、請求書支払い、ネットバンク、遠隔預金取得、および顧客通知および請求書への印刷および郵送コストが含まれます
財務状況
資産総額は2022年9月30日現在17億ドル、2021年12月31日現在、資産総額は16億ドル。貸出(被販売ローンを除く)は2021年12月31日の8.637億ドルから2022年9月30日の9.502億ドルに増加し、8650万ドルに増加した。
2022年9月30日までの3ヶ月間、購買力平価ローンと購買力平価関連信用手配を含まない融資総額は7，050万ドルで、2022年9月30日までの9ヶ月は2.061億ドル であったが、2021年同期はそれぞれ7，050万ドルと1.718億ドルであった。保有待ちローンは2021年12月31日の710万ドルから2022年9月30日の180万ドルに低下した。2022年9月30日までの3ヶ月間の担保ローン製品は1，740万ドルであり、そのうちの1，020万ドルの製品は二級市場で販売され、730万ドルの製品は調整可能な金利担保ローン(ARM)ローンとして、私たちのローンポートフォリオ に使用されているのに対し、3，220万ドルの製品はいずれも2021年同期に二級市場で販売されている。担保ローンは2022年9月30日までの9ヶ月間の担保ローン収入は6840万ドルであり、その中の5610万ドルのローン製品は二級市場で販売され、1230万ドルのローン製品はARMローンとして、私たちのローン交換ポートフォリオに使用されているのに対し、1.086億ドルのローン製品はすべて2021年同期に二級市場で販売されている。2022年9月30日と2021年12月31日の貸出比(販売待ちローンを含む)は、それぞれ66.3%と64.0%である。2022年9月30日と2021年12月31日の貸出比(販売待ちローンを除く)は、それぞれ66.2%および63.4%であった。
投資証券brは2021年12月31日の5.66億ドルから2022年9月30日の5兆736億ドルに増加した。2022年6月1日、2億245億ドルの投資を売却可能(AFS)から満期まで保有(HTM)に再分類した。これらの証券は譲渡時に公正価値に応じて譲渡され，これが満期までの証券を持つ新たなコスト基盤となる。譲渡日には，証券を売却可能な税引き前に純保有損失合計約1，670万ドルを実現せず，引き続き累計 その他の全面損失の構成要素として報告している。この未実現純損失は、証券の残存寿命内に利息収入に償却され、収益率調整となる。この移転は何の収益や損失も確認されていない。これらの投資の余剰税は2022年9月30日までに実現されておらず、純保有損失は1，610万ドル(税引き後純額は1，270万ドル)である。2022年9月30日現在、私たちのHTM投資総額は2.333億ドル で、私たちの総投資の約41%を占めています。2022年9月30日現在，我々のAFS投資総額は3.384億ドルであり，総投資の約59%を占め，改正後の存続期間は2.96である。2022年9月30日現在のコスト別投資総額は190万ドルであるが、2021年12月31日現在のコスト別投資総額は180万ドルである。その他の短期投資は2021年12月31日の4700万ドルから2022年9月30日の1720万ドル に低下した。
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2022年9月30日現在、非購買力平価ローンは2021年12月31日の8.622億ドルから9.5億ドルに増加し、8770万ドルに増加した。購買力平価ローンは2022年9月30日現在、2021年12月31日の150万ドルから23.8万ドルに減少した。2022年9月30日までに、1，414件のPPPローンは合計8，830万ドル (843件のPPPローン、合計5，120万ドルは2020年に発行され、571件のPPPローン、合計3，710万ドルが2021年に開始された)はSBA PPP免除プロセス を通じて免除された。
コミュニティ銀行として、私たちの目標の一つは、良質な融資増加を通じて私たちの資産を増加させ続け、私たちがサービスする市場における中小企業や個人に信用を提供することであります。私たちは地域市場の信用需要を満たすために引き続き努力するつもりだ
次の表 は，示した日付にカテゴリ別に並べた貸出組合せ構成を示す
| (千ドル) | 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | ||||||||||||||
| 金額 | パーセント | 金額 | パーセント | |||||||||||||
| ビジネス、金融、農業 | $ | 70,712 | 7.4 | % | $ | 69,952 | 8.1 | % | ||||||||
| 不動産： | ||||||||||||||||
| 建設 | 84,355 | 8.9 | % | 94,969 | 11.0 | % | ||||||||||
| 住宅ローン-住宅 | 53,553 | 5.6 | % | 45,498 | 5.3 | % | ||||||||||
| 抵当ローン-商業 | 698,416 | 73.5 | % | 617,464 | 71.5 | % | ||||||||||
| 消費者： | ||||||||||||||||
| 家屋純価値 | 28,800 | 3.0 | % | 27,116 | 3.1 | % | ||||||||||
| 他にも | 14,374 | 1.6 | % | 8,703 | 1.0 | % | ||||||||||
| 総融資総額 | 950,210 | 100.0 | % | 863,702 | 100.0 | % | ||||||||||
| 融資損失準備 | (11,315 | ) | (11,179 | ) | ||||||||||||
| 純融資総額 | $ | 938,895 | $ | 852,523 | ||||||||||||
本議論の文脈では、不動産担保融資は、建築目的のための融資や住宅純資産信用限度額の立て替え金は含まれておらず、融資の目的が何であるかにかかわらず、不動産担保融資と定義される。住宅純資産信用限度額の前払いは消費ローンに含まれています。私たちは、私たちの市場分野における金融機関の一般的なやり方、すなわち、任意の可能な場合に不動産の担保権益を獲得すること、および任意の他の利用可能な担保を得ることである。この担保を採用することは、融資の最終返済の可能性を強化し、不動産ローン構成要素の規模を増加させる傾向にある。私たちは一般的にローンと価値比率 を80%に制限する。
先に述べた購買力平価ローンと購買力平価関連信用手配は、上記“商業、金融、農業”ローンに含まれている。
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ローン組合で満期になったローンの返済は流動性の一つの源だ。次の表は、指定されたbr間隔内で2022年9月30日に満期になるローンを示しています。
ローン満期日と金利変化に対する感度
| 2022年9月30日 | ||||||||||||||||||||
| (単位：千) | 1年かそれ以下 | 1年余り 5時まで 年.年 | 5年余り 15歳まで 年.年 | 15歳以上年.年 | 合計する | |||||||||||||||
| ビジネス、金融、農業 | $ | 7,411 | $ | 35,159 | $ | 28,142 | $ | — | $ | 70,712 | ||||||||||
| 不動産： | ||||||||||||||||||||
| 建設 | 28,221 | 18,318 | 37,816 | — | 84,355 | |||||||||||||||
| 住宅ローン-住宅 | 1,621 | 14,413 | 4,436 | 33,083 | 53,553 | |||||||||||||||
| 抵当ローン-商業 | 40,812 | 309,858 | 344,662 | 3,084 | 698,416 | |||||||||||||||
| 消費者： | ||||||||||||||||||||
| 家屋純価値 | 1,616 | 5,422 | 21,762 | — | 28,800 | |||||||||||||||
| 他にも | 2,276 | 9,722 | 1,973 | 403 | 14,374 | |||||||||||||||
| 合計する | $ | 81,957 | $ | 392,892 | $ | 438,791 | $ | 36,570 | $ | 950,210 | ||||||||||
1年後に満期になったローンは、：
| 可変金利 | $ | 96,287 | ||
| 定率率 | 771,966 | |||
| $ | 868,253 |
上の表で提供された情報 は、個人ローンの契約満期日に基づいて、契約満期日に更新可能なローンを含む。このようなローンの更新は審査と信用審査を経て、満期時に条項を修正しなければならない。
投資証券の満期日分布と収益率
次の表 は2022年9月30日に保有する売却可能証券の期待満期日と加重平均収益率を示し，加重平均収益率は重み と税額同値帳簿収益率として償却コストを用いて計算される：
| (単位：千) | 1年以内に | 1年余り より少ないのです 5人 | 5年余り より少ないのです 10.10 | 10歳以上 年.年 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 販売可能です | 金額 | 収率 | 金額 | 収率 | 金額 | 収率 | 金額 | 収率 | ||||||||||||||||||||||||
| アメリカ国庫券 | $ | — | — | $ | 44,745 | 1.67 | % | 15,757 | 1.21 | % | $ | — | — | |||||||||||||||||||
| 政府が支持する企業 | — | — | 2,500 | 2.00 | % | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||
| 小規模企業管理池 | 1,239 | -0.71 | % | 16,440 | 4.32 | % | 4,818 | 3.76 | % | 453 | 3.25 | % | ||||||||||||||||||||
| 担保融資支援証券 | 2,595 | -2.22 | % | 98,888 | 2.16 | % | 148,122 | 2.88 | % | 20,008 | 2.60 | % | ||||||||||||||||||||
| 州と地方政府 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||
| 会社その他の証券 | 10 | —3.70 | % | 5,765 | 3.42 | % | 2,985 | 4.19 | % | 9 | 3.70 | % | ||||||||||||||||||||
| 売却可能な投資証券総額 | $ | 3,844 | 0.33 | % | $ | 168,338 | 2.30 | % | $ | 171,682 | 2.77 | % | $ | 20,470 | 2.61 | % | ||||||||||||||||
| 53 |
次の表 は、重み と税額等値帳簿収益率として償却コストを用いて計算された2021年12月31日に保有する売却可能証券の予想満期日と加重平均収益率を示す
| (単位：千) | 一つの範囲内で 年.年 | 1年余り より少ないのです 5人 | 5年余り より少ないのです 10.10 | 10歳以上 年.年 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 販売可能です | 金額 | 収率 | 金額 | 収率 | 金額 | 収率 | 金額 | 収率 | ||||||||||||||||||||||||
| アメリカ国庫券 | $ | — | — | $ | — | — | $ | 15,736 | 1.21 | % | $ | — | — | |||||||||||||||||||
| 政府が支持する企業 | 2,499 | 0.58 | % | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||
| 小規模企業管理池 | 466 | 1.90 | % | 22,398 | 1.84 | % | 5,613 | 2.27 | % | 2,359 | 1.87 | % | ||||||||||||||||||||
| 担保融資支援証券 | 12,828 | 2.04 | % | 129,221 | 1.31 | % | 135,147 | 1.65 | % | 120,931 | 1.08 | % | ||||||||||||||||||||
| 州と地方政府 | 4,244 | 1.35 | % | 18,667 | 2.99 | % | 78,435 | 2.33 | % | 4,123 | 3.18 | % | ||||||||||||||||||||
| 会社その他の証券 | — | — | 5,029 | 3.82 | % | 2,984 | 4.18 | % | 9 | 3.70 | % | |||||||||||||||||||||
| 売却可能な投資証券総額 | $ | 20,037 | 1.71 | % | $ | 175,315 | 1.63 | % | $ | 237,915 | 1.89 | % | $ | 127,422 | 1.16 | % | ||||||||||||||||
次の表 は2022年9月30日に満期証券を保有する期待満期日と加重平均収益率を示し，加重平均収益率は重み と税額帳簿収益率として償却コストを用いて計算される：
| (単位：千) | 一つの範囲内で 年.年 | 1年余り より少ないのです 5人 | 5年余り より少ないのです 10.10 | 10歳以上 年.年 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 満期まで保有する： | 金額 | 収率 | 金額 | 収率 | 金額 | 収率 | 金額 | 収率 | ||||||||||||||||||||||||
| アメリカ国庫券 | $ | — | — | $ | — | — | — | — | $ | — | — | |||||||||||||||||||||
| 政府が支持する企業 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||
| 小規模企業管理池 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||
| 担保融資支援証券 | 6,449 | 2.22 | % | 33,008 | 3.56 | % | 78,415 | 3.27 | % | 8,493 | 3.02 | % | ||||||||||||||||||||
| 州と地方政府 | 2,233 | 1.77 | % | 15,756 | 2.55 | % | 58,995 | 3.30 | % | 29,952 | 3.83 | % | ||||||||||||||||||||
| 会社その他の証券 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||
| 満期まで保有する投資証券総額 | $ | 8,682 | 2.11 | % | $ | 48,764 | 3.24 | % | $ | 137,410 | 3.28 | % | $ | 38,445 | 3.65 | % | ||||||||||||||||
2022年9月30日、預金は2021年12月31日の14億ドルから14億ドルに増加し、7500万ドル増加した。我々の純預金(総預金差し引く預金と顧客現金管理買い戻し協定と定義)は1.089億ドル増加し、2021年12月31日の13億ドルから2022年9月30日の14億ドルに増加した。私たちは総預金に対する純預金の割合を向上させ、私たちの全体的な資金コストをよりよく管理することに集中し続けている。2022年9月30日まで、私たちはマネージャー預金もなく、上場サービス預金もありません。私たちが買い戻し協議に基づいて販売した証券(私たちの顧客現金管理口座に関連して純預金に含まれています)は、2021年12月31日の5420万ドルから2022年9月30日の7370万ドルに増加し、1940万ドル増加しました。
| 54 |
次の表にカテゴリ別預金を示します
| 九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||||||||||
| その割合は | その割合は | |||||||||||||||
| (単位：千) | 金額 | 預金.預金 | 金額 | 預金.預金 | ||||||||||||
| 当座預金口座 | $ | 484,747 | 33.8 | % | $ | 444,688 | 32.6 | % | ||||||||
| 利息小切手口座 | 339,197 | 23.6 | % | 331,638 | 24.4 | % | ||||||||||
| 貨幣市場口座 | 312,846 | 21.7 | % | 287,419 | 21.1 | % | ||||||||||
| 貯蓄口座 | 160,309 | 11.2 | % | 143,765 | 10.6 | % | ||||||||||
| 定期預金は100，000ドル以下です | 69,431 | 4.8 | % | 74,489 | 5.5 | % | ||||||||||
| 定期預金は10万ドルを超える | 69,726 | 4.9 | % | 79,292 | 5.8 | % | ||||||||||
| $ | 1,436,256 | 100.0 | % | $ | 1,361,291 | 100.0 | % | |||||||||
預金およびその他25万ドル以上の定期預金の満期日
2022年9月30日現在、FDIC保険の限度額を超える定期預金は以下の通り
| 2022年9月30日 | ||||||||||||||||||||
| 3日以内に | 3回の直通を経る | 六時以降です 通り抜ける | その後 12個 | |||||||||||||||||
| (単位：千) | 1か月 | 6か月 | 12か月 | 1か月 | 合計する | |||||||||||||||
| 25万ドル以上の定期預金 | $ | 9,833 | $ | 6,900 | $ | 4,264 | $ | 3,743 | $ | 24,740 | ||||||||||
2022年9月30日と2021年12月31日までの未保険預金総額はそれぞれ4.37億ドルと3.922億ドル。
2021年12月31日現在、FDIC保険限度額を超える定期預金 は以下の通り
| 2021年12月31日 | ||||||||||||||||||||
| 3日以内に | 3時以降 通り抜ける | 六時以降です 通り抜ける | その後 12個 | |||||||||||||||||
| (単位：千) | 1か月 | 6か月 | 12か月 | 1か月 | 合計する | |||||||||||||||
| 25万ドル以上の定期預金 | $ | 5,836 | $ | 5,899 | $ | 4,208 | $ | 11,955 | $ | 27,898 | ||||||||||
総資産に占める総株主権益の割合は2021年12月31日の8.9%から2022年9月30日の6.9%に低下し、総資産が6730万ドル増加したのに対し、株主権益総額は2690万ドル低下したためだ。株主権益が2，690万ドル減少したのは、他の全面収益(損失)を累計して3，650万ドル減少し、一部相殺されたのは保留収益から支払い配当金を差し引いて760万ドル増加し、繰延取締役会の報酬株式単位の120万ドルを他の負債から株主権益に移し、20万ドルの制限株式単位を他の負債から株主権益に移し、従業員と取締役株奨励により40万ドル増加した。配当再投資計画(DIP)購入で増加した30万ドル。累計他の総合収益の低下は市場金利の上昇によるものであり、これは我々の投資証券組合の公正価値と株主権益に計上された累積他の総合収益(損失)に一時的なマイナス影響を与えている。2022年6月1日、2億245億ドルの投資を売却可能(AFS)から満期まで保有(HTM)に再分類した。これらの証券は，譲渡時に公正価値に応じて譲渡され，満期まで保有する新しいコストベース となる.譲渡日に証券を売却できる税引き前未実現純保有損失合計約1，670万ドル, 他の総合的な損失を累積する構成要素として報告され続けている。この未実現純損失は、収益率調整償却として証券の余剰期限内の利息収入になる。今回の譲渡では何の収益や損失も確認されていません。これらの投資の余剰税は2022年9月30日までに実現されておらず、純保有損失は1610万ドル(税引き後純額は1270万ドル)だった。2022年9月30日現在、私たちのHTM投資総額は2.333億ドルで、私たちの総投資の約41%を占めています。2022年9月30日現在，我々のAFS投資総額は3.384億ドルであり，総投資の約59%を占め，改正後の継続期間は2.96である。
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2022年4月20日、取締役会は、2022年9月30日までに発行された7，572，517株の普通株の約5%を占める最大375，000株の私たちの普通株(“2022 買い戻し計画”)を承認すると発表しました。2022年の買い戻し計画によると、何の買い戻しも行われていない。2022年の買い戻し計画は2023年12月31日の終値で満期になる。
市場リスク管理
市場リスクは、市場価格や金利の不利な変化による経済損失のリスクを反映している。損失リスクは現在の時価が縮小しているか、または現在と潜在的な純収入の減少で測ることができる。私たちの主な市場リスクは金利リスクだ。我々は、金利リスクを監視し、管理するための資産/負債管理委員会(“ALCO”)を設立した。ALCOは、br金利の変化が私たちの純利息収入に及ぼす潜在的な悪影響を減らすために、私たちの資産と負債の定価と満期日を監視して管理します。ALCOは金利，リスク開放，流動性に関する政策ガイドラインと戦略を策定した。
私たちは、所与の期間内に金利再価格設定の影響を受ける資産と負債との間の正または負のドル差額を測定するために、監視br技術を使用して、私たちの利息感度“差”を測定する。シミュレーションモデリングは、異なる金利および貸借対照表の組み合わせが純利息収入に及ぼす影響を評価するために実行される。著者らは収益率曲線の平坦化、急峻化と平行移動を含むいくつかの異なる変化が純利息収入に与える影響をシミュレーションした。上記のそれぞれの場合について， は，金利が100ベーシスポイントと200ベーシスポイントの利上げ環境において純利息収入への影響をシミュレーションした.私たちはまた、金利変化に対する私たちの全体的な敏感性を評価するために、融資早期返済率、預金減衰率、金利ベータ係数のようないくつかの仮定を定期的に強調します。政策策定は，これらの シミュレーションの純利息収入変化の最大期待負の影響を維持するために，それぞれ10%と15%を超えず，12カ月で100と200ベーシスポイント を変化させた。金利感度は、資産または負債を再設定し、販売可能な証券を売却すること、満了時に資産または負債を交換すること、または資産または負債の存続期間内に金利を調整することによって管理することができる。同じ時間間隔でbr額を管理する資産および負債の再定価は、ヘッジリスクに寄与し、純利息収入に及ぼす金利の上昇または低下の影響を最小限に抑える。純利息収入に影響する多くの要素のため、“格差”分析でも、資産/負債モデリングでも、私たちの利息感度状況の正確な指標ではなく、タイミングを含む, 金利変化の幅と頻度 および利益資産と利息負債の数と組み合わせの変化。
シミュレーション金利変化の影響時に使用される多くの要因と仮定に基づいて、次の12ヶ月において、2022年9月30日と2021年12月31日の純利息収入の仮説百分率変化を推定した。2022年9月30日に、私たちは債務に少し敏感で、2021年12月31日に、私たちは資産に敏感だ。変化の主な駆動要因は，現金残高を担う利息の減少 であり，融資組合せの増加に加えている。したがって、我々のモデルは、金利変化後の最初の12ヶ月以内に、金利が上昇した環境下で、純利息収入がやや低下していることを反映している。金利上昇のマイナス影響が逆転し、純利息収入は24カ月以内に有利な影響を受けた。金利が低下する環境下では、このモデルは100ベーシスポイント低下したシナリオでは純利息収入がやや増加し、200ベーシスポイント低下した場合の純利息収入が低下することを反映している。
次の表にはそれぞれ100ベーシスポイントと200ベーシスポイントの利上げと減利が反映されており，金利は収益率曲線全体で同時に平行に変化すると仮定している.
| 56 |
純利息収入 敏感性
| 短期金利を変更する | 仮想的な パーセント変化 純利息収入 |
||||||||
| 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | ||||||||
| +200bp | -1.63 | % | +3.04 | % | |||||
| +100bp | -0.50 | % | +2.12 | % | |||||
| 平坦である | — | — | |||||||
| -100bp | +1.49 | % | -5.12 | % | |||||
| -200bp | -2.74 | % | -9.81 | % | |||||
収益率曲線全体に沿って100ベーシスポイントと200ベーシスポイントを同時にプラスした後の第2の12ヶ月 期間中、私たちの純利息収入は2022年9月30日にそれぞれ3.65%と6.30%増加すると予想されているが、2021年12月31日はそれぞれ7.82%と15.00%である。
我々は，資産と負債の将来のキャッシュフローを予測し，市場金利変化範囲内の株式現在値(“PVE”)を決定する推定分析を行った。キャッシュフローの金利変化に対する感度は比較的長い範囲内の収益感度を評価する指標である。2022年9月30日と2021年12月31日に、市場金利が200ベーシスポイント引き上げられたPVEオープンは、それぞれ3.46%と9.73%と見積もられている。PVEオープンが100ベーシスポイント低下したのは2022年9月30日現在で(3.82)%であるのに対し，2021年12月31日には(9.86)%と見積もられている。
流動性と資本資源
流動性管理 は、利益最大化を達成しながら、私たちの日常的なキャッシュフロー要件を満たすために、資金源および用途を監視することを含む。流動性 は、大きな損失をもたらすことなく、資産を現金または現金等価物に変換し、負債を増加させることによって追加資金を調達する能力を表す。流動性管理は、異なる貸借対照表構成要素が異なる程度の管理制御 を受けるため、より複雑になる。たとえば，ポートフォリオの満期日は非常に予測可能であり，投資決定を行う際に高度に制御されている.しかし，預金純流入と純流出の予測可能性ははるかに大きく，ほぼ同程度に制御されることもない。資産流動性は現金や資産によって提供され、これらの資産はいつでも販売することができ、あるいは質抵当することができ、あるいは近い将来に満期になる。負債流動性は、コア資金源を得ることによって提供され、主に私たちの市場分野で顧客預金を発生させる能力である。また，負債流動性は，承認された信用限度額(購入した連邦資金)に基づいて代理銀行から借金し，買い戻しプロトコルに従って販売された証券brにより保証ベースで借金することで提供される.銀行はFHLBのメンバーで、異なる時期の立て替え金を得る能力があります。これらの立て替え金は銀行質権の合格証券や銀行ポートフォリオにおける合格融資の譲渡を担保としています。
2022年9月30日まで、私たちは仲介預金 もなく、サービス預金もありません。私たちは私たちの顧客の需要を満たす十分な流動性があり、私たちの低コスト預金を通じて、私たちは代理銀行から承認された信用限度額(購入した連邦資金)を借りることができ、 私たちはFHLBからいくつかの証券とローンによって保証された前金を得ることができると信じている。
私たちは通常、高いレベルの流動性と十分な資本を維持し、持続的な留保収益に加えて、少なくとも今後12ヶ月で銀行の運営に資金を提供するのに十分であると信じている。さらに、私たちは銀行の長期運営を支援するために十分な流動性と資本を得ることができると信じている。総資産に占める株主権益の割合は2021年12月31日の8.9%から2022年9月30日の6.9%に低下し、総資産が6730万ドル増加したのに対し、株主権益総額は2690万ドル低下したためだ。総資産の増加は主にローンの増加によるものだ。株主権益が2，690万ドル減少した理由は、他の全面収益(損失)を累計して3，650万ドル減少し、部分的に相殺されたのは保留収益から支払い配当金を差し引いて760万ドル増加し、繰延取締役会報酬株式単位を他の負債から株主権益に移し、制限的な株式単位を他の負債から株主権益に移し、従業員と取締役株奨励を40万ドル増加させたからである。 および配当再投資計画(DIP)購入により増加した30万ドル。累計その他の総合収益の低下は市場金利の上昇によるものであり、これは私たちの投資証券組合の公正価値と株主権益に計上された累積他の総合収益(損失)に一時的なマイナス影響を与えた。2022年6月1日、2億245億ドルの投資を売却可能(AFS)から満期まで保有(HTM)に再分類した。これらの証券は譲渡時の公正価値によって譲渡されたものである, これは満期までの証券を保有する新しいコスト基盤となる。譲渡日に証券を売却できる税引き前に純保有損失の合計約1，670万ドルを実現せず、引き続き他の全面赤字を累積する構成要素として報告している。この未実現純損失は、証券の残存寿命内に利息収入に償却され、収益率調整となる。今回の譲渡では何の損益も生じません。これらの投資の余剰税は2022年9月30日までに実現されておらず、純保有損失は1610万ドル(税引き後純額は1270万ドル)だった。2022年9月30日現在、私たちのHTM投資総額は2.333億ドルで、私たちの総投資の約41%を占めています。2022年9月30日現在，我々のAFS投資総額は3.384億ドルであり，総投資の約59%を占め，改正後の継続期間は2.96である。世銀は2つの金融機関に総額6，000万ドルの連邦資金を購入し、この2つの金融機関は2022年9月30日にまだ使用されておらず、FRB割引窓口で1，000万ドルを購入した。アトランタ連邦住宅金融局は銀行資産の25%までの信用限度額を許可し、使用時には、特定の投資証券及び/又は合格融資の質権を担保とする。
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私たちの業務を通じて、私たちは契約で私たちの正常な業務活動で信用を提供することを約束しました。これらのコミットメント は、指定された期間内に所定の金利で私たちの顧客に融資を提供するための法的拘束力のあるプロトコルである。2022年9月30日現在、私たちは、4590万ドルの未使用住宅純資産信用限度額を含む、様々なタイプのローン手配を通じて1.46億ドルの未使用クレジットを発行する約束を発表しました。2021年12月31日現在、私たちは、4，290万ドルの未使用住宅純資産信用限度額を含む137.4万ドルの未使用クレジットを様々なローン手配によって発行することを約束しました。私たちは具体的な状況に基づいて各顧客の信用レベルを評価する。得られた担保金額は，信用 を延長する必要があると考えられれば，借入者に対する我々の信用評価に基づいている.担保は違いますが、売掛金、在庫、財産、工場と設備、商業と住宅不動産が含まれている可能性があります。私たちはこのような約束に正常な保証とリスク管理プロセスを受け入れさせることで、これらの約束の信用リスクを管理する
我々は、我々の流動性状況を定期的に検討し、資産に基づく流動性源のためのガイドラインを策定し、貸借対照表および非コア源資金を支援するための購入資金総額を評価·監視する内部政策を実施している。
規制資本ルール はバーゼルIIIルールやバーゼルIIIルールと呼ばれ，銀行持ち株会社と銀行に対して最低資本要求を出している。バーゼル協定IIIは、適用される連邦銀行規制機関毎に実行可能な法規の形で発表されている。バーゼル協定III“は、連邦銀行と州銀行および貯蓄·融資協会を含む最低資本金要求を遵守するすべての銀行機関に適用される。br}銀行と貯蓄·融資持株会社も適用されるが、”小型銀行持ち株会社“は除く。小型銀行持ち株会社は、通常、合併資産が30億ドル未満の条件を満たす銀行持ち株会社または貯蓄·融資持株会社である。“先進的な方法”の銀行組織に対して、より厳しい要求を提出した--通常、総資産が2500億ドル以上、先進的な方法に適用される外国リスクの開放総額が100億ドル以上の組織br銀行組織である。
上述の に基づいて、小型銀行持株会社として、私たちは通常、FRBから通知がない限り、持ち株会社レベルの資本金要求の制約を受けない；しかし、私の行は依然として資本金要求の制約を受けている。したがって、銀行は以下の資本レベルを維持する必要がある
| · | 普通株一級リスク資本比率は4.5%である |
| · | 一級リスク資本比率は6%である |
| · | リスクに基づく総資本比率は8%である |
| · | レバレッジ率は4%です。 |
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“バーゼル協定III”はまた、最低資本要求を監督する上で、数年に分けて段階的に実施されている普通株一級資本から完全に構成されなければならない“資本保護緩衝”を構築している。2019年1月1日に施行された完全段階で実施された2.500%の資本保全緩衝は、本行の2019年からの有効最低資本比率を、(I)普通株一級資本比率7.0%、(Ii)一級資本比率8.5%、および(Iii)総資本比率10.5%とした。バーゼルプロトコルIIIによると，機関の資本レベルがバッファ金額を下回ると，機関は配当金の支払い，株式買い戻し，自由に支配可能なボーナスの支払いに制限される.このような制限は、そのような行動に使用可能な適格な留保収入の最大パーセントを規定する。
バーゼル協定IIIによると、一級資本は普通株一級資本と追加一級資本の2つの構成要素を含む。最高形式の資本、普通株 一級資本は、普通株(関連黒字を加える)、留保収益、累積の他の全面収益のみを含み、そうでなければAOCI、及び普通株形式で存在する限られた数量の少数株式権と呼ばれる。追加の一級資本は主に非累積永久優先株、一級少数株権と先祖信託優先証券から構成されている。2次資本は、一般に、1.25%までのリスク重み付け資産、合格優先株、二次債務、および合格2級少数持分の融資損失準備金を含み、合併していない金融機関の2次ツールのいずれかの減額を減算する。 AOCIは、普通株1次資本に含まれると仮定し、通常、このような資本を減少させるために運営される。実施後、“バーゼルプロトコルIII”は2015年第1四半期末に保証銀行組織に一度の機会を提供し、AOCIから撤退するという待遇の大きな部分を選択できるようにした。私たちは脱退を選択したので、私たちは以前のAOCIの治療を保留した。
2018年12月21日、連邦銀行機関は共同最終規則を発表し、その監督資本規則を改訂し、(I)間もなく実施される新しい信用減値モデル、現在の予想信用損失或いはCECLモデルを解決する。公認会計基準“(Ii)の次の会計基準は、CECLを採用した後に銀行組織が経験すると予想される初日の不利な規制資本の影響にオプションの3年間の段階期間を提供し、(Iii)2023年の資本計画および圧力試験を受けるいくつかの銀行組織の圧力試験期間から圧力試験におけるCECLの使用を要求する。我々は現在，(I)CECL モデルが我々の会計に及ぼす影響，(Ii)計画移行，および(Iii)2023年第1四半期初め−新基準が発効する予定の第1報告期−我々の融資損失準備を確認する一次累積影響調整 を評価している。現在、私たちは、このような一度の累積調整の幅(ある場合)、または新しい基準が私たちの業務、財務状況、または運営結果に与える全体的な影響を合理的に決定することはできない。
2019年11月、連邦銀行監督管理機関は最終規則を発表し、合併総資産が100億ドルを下回るある銀行組織に対して自己資本比率の簡略化評価基準 を実施した。2020年1月1日に施行される最終規則によると、総合併資産は100億ドル以下であり、他の資格基準を満たす預金機関と預金機関ホールディングスは、レバレッジ率が9%を超え、表外リスク開放が総合併資産の25%以下を占め、取引資産プラス取引負債が総合併資産の5%以下を占め、“資格に適合するコミュニティ銀行組織”とみなされ、“コミュニティ銀行レバレッジ率枠組み”に参加する資格がある。コミュニティ銀行のレバレッジ枠組みを使用して9%以上のレバレッジ率を維持することを選択した合格コミュニティ銀行組織は、バーゼルIII規則で一般的に適用されるリスクとレバレッジ率に基づく資本要求を満たしているとみなされ、 が適用されれば、その主要な連邦規制機関のbr}迅速是正行動規則に記載されている“資本充足”比率要求を満たしているとみなされる。私たちは現在地域社会銀行のレバレッジ枠組みを使用する計画はないが、未来にそのような選択をするかもしれない。
上述したように、私たちは通常、小規模銀行のbrホールディングスであるため、FRB資本の要求に制約されていません。当行は依然として資本金の要求を遵守しなければならず、最低レバレッジ率及び“合資格資本”とリスク加重資産の最低比率を含む。2022年9月30日現在、同行は完全段階に基づいてルール下のすべての自己資本比率要求を満たしている。
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| 千単位のドル | 迅速是正措置(PCA)要求 | 超過資本$s，共 PCA要件 | ||||||||||||||||||
| 資本比率 | 実際 | いいですよ 大文字である | 十分に 大文字である | いいですよ 大文字である | 十分に 大文字である | |||||||||||||||
| 2022年9月30日 | ||||||||||||||||||||
| レバレッジ率 | 8.53 | % | 5.00 | % | 4.00 | % | $ | 58,846 | $ | 75,538 | ||||||||||
| 普通株一級資本比率 | 13.42 | % | 6.50 | % | 4.50 | % | 73,397 | 94,600 | ||||||||||||
| 一級資本充足率 | 13.42 | % | 8.00 | % | 6.00 | % | 57,496 | 78,698 | ||||||||||||
| 総資本比率 | 14.49 | % | 10.00 | % | 8.00 | % | 47,608 | 68,811 | ||||||||||||
| 2021年12月31日 | ||||||||||||||||||||
| レバレッジ率 | 8.45 | % | 5.00 | % | 4.00 | % | $ | 54,297 | $ | 70,021 | ||||||||||
| 普通株一級資本比率 | 13.97 | % | 6.50 | % | 4.50 | % | 71,086 | 90,111 | ||||||||||||
| 一級資本充足率 | 13.97 | % | 8.00 | % | 6.00 | % | 56,817 | 75,843 | ||||||||||||
| 総資本比率 | 15.15 | % | 10.00 | % | 8.00 | % | 48,971 | 67,996 | ||||||||||||
2022年9月30日まで、同行のレバレッジ率、一級資本と総資本のリスク資本比率はそれぞれ8.53%、13.42%と14.49%であり、2021年12月31日のレバレッジ率、一級資本と総資本はそれぞれ8.45%、13.97%と15.15%であった。2022年9月30日現在、世行普通株一級自己資本比率は13.42%、2021年12月31日は13.97%である。バーゼル協定IIIの規定によると、私たちは少なくとも今後12ヶ月以内に、銀行はまだ資本が十分な機関になると予想している。また、私たちの豊富な資本、保守的な保証、br、および内部圧力テストに基づいて、私たちは銀行の長期運営を支援するのに十分な資本を得ると信じています。しかし、将来的に不況に関連する信用損失は、銀行の報告資本比率と規制資本比率に悪影響を及ぼす可能性があります。
銀行ホールディングスとして、FRBのガイドラインを含むいくつかの連邦と州規制の考慮要因に依存することを発表し、配当金を支払う能力を発表した。FRBは銀行持株会社の配当金の支払いに関する政策声明を発表した。一般的に、FRBの政策規定は、銀行持株会社の期待収益保有率が組織の資本需要、資産品質と全体の財務状況と一致する場合にのみ、現在の収益から配当金を支払うべきである。FRBの政策はまた、銀行持ち株会社brをその付属銀行の財務力源として要求し、財務圧力または逆境中に利用可能な資源を使用してこれらの銀行に十分な資本を提供する準備をし、必要に応じてその付属銀行を支援するために、追加の資源を得るために財務柔軟性と資金調達能力を維持することを要求する。また、適時是正の行動規定によると、子会社銀行の資本金が不足している場合、銀行持株会社が配当金を支払う能力が制限される可能性がある。これらの規制政策は、私たちが配当金を支払う能力や他の方法で資本分配を行う能力に影響を与える可能性がある。我々の取締役会 は2022年11月15日までに2022年11月1日までに登録されている普通株主に1株当たり0.13ドルの現金配当金を支払うことを許可した。
著者らは本行から独立し、当行とは異なる法人実体であり、独立運営を行わないため、本行が配当金を支給する能力は当行が当行に配当金を支払う能力に依存し、本業が配当金を支払う能力も監督管理によって制限される。サウスカロライナ州に登録されている銀行として、この銀行 はその支払いが許可された配当金の金額に制限されている。サウスカロライナ州金融機関委員会に別の指示がない限り、サウスカロライナ州銀行法規によると、銀行は通常、サウスカロライナ州金融機関委員会の承認を事前に得ることなく、任意のカレンダー年に最高100%の純収入の現金配当金を支払うことができる。連邦預金保険会社はまた、場合によっては配当金の支払いを含む、銀行が安全でないまたは不健全と思われる業務行為に従事することを連邦法律に基づいて禁止する権利がある。
平均残高、 収入、支出、料率。次の表は、示された期間内に、私たちの平均貸借対照表、平均資産収益率、および平均負債コストに関するいくつかの情報を示す。このような収益率は、収入または費用を対応する資産または負債の平均残高で割ることによって得られる。平均残高は1日平均から計算される。
| 60 |
第一コミュニティ会社
平均収益資産の収益率と平均有利子負債の金利
| 2022年9月30日までの9ヶ月間 | 2021年9月30日までの9ヶ月間 | |||||||||||||||||||||||
| 平均値 | 利子 | 収益率/ | 平均値 | 利子 | 収益率/ | |||||||||||||||||||
| てんびん | 稼いで/支払う | 料率率 | てんびん | 稼いで/支払う | 料率率 | |||||||||||||||||||
| 資産 | ||||||||||||||||||||||||
| 資産を稼ぐ | ||||||||||||||||||||||||
| 貸し付け金 | ||||||||||||||||||||||||
| 購買力平価ローン | $ | 368 | $ | 48 | 17.44 | % | $ | 47,605 | $ | 3,086 | 8.67 | % | ||||||||||||
| 非購買力平価ローン | 903,621 | 28,359 | 4.20 | % | 844,382 | 27,061 | 4.28 | % | ||||||||||||||||
| 融資総額 | 903,989 | 28,407 | 4.20 | % | 891,987 | 30,147 | 4.52 | % | ||||||||||||||||
| 免税証券 | 52,480 | 1,140 | 2.90 | % | 54,896 | 1,164 | 2.83 | % | ||||||||||||||||
| 課税証券 | 518,651 | 6,126 | 1.58 | % | 376,436 | 4,459 | 1.58 | % | ||||||||||||||||
| 国際預金の他の銀行での預金 | 59,050 | 387 | 0.88 | % | 71,052 | 94 | 0.18 | % | ||||||||||||||||
| 連邦基金は販売されました | 21 | — | 0.00 | % | 752 | — | 0.00 | % | ||||||||||||||||
| 利益資産総額 | 1,534,191 | 36,060 | 3.14 | % | 1,395,123 | 35,864 | 3.44 | % | ||||||||||||||||
| 現金と銀行の満期金 | 27,295 | 22,844 | ||||||||||||||||||||||
| 家屋と設備 | 32,391 | 34,065 | ||||||||||||||||||||||
| 営業権とその他の無形資産 | 15,496 | 15,673 | ||||||||||||||||||||||
| その他の資産 | 46,658 | 38,581 | ||||||||||||||||||||||
| 融資損失準備 | (11,228 | ) | (10,629 | ) | ||||||||||||||||||||
| 総資産 | $ | 1,644,803 | $ | 1,495,657 | ||||||||||||||||||||
| 負債.負債 | ||||||||||||||||||||||||
| 有利子負債 | ||||||||||||||||||||||||
| 利子取引口座 | $ | 336,584 | $ | 138 | 0.05 | % | $ | 296,430 | $ | 152 | 0.07 | % | ||||||||||||
| 貨幣市場口座 | 309,717 | 384 | 0.17 | % | 267,143 | 359 | 0.18 | % | ||||||||||||||||
| 貯蓄預金 | 155,856 | 65 | 0.06 | % | 132,700 | 58 | 0.06 | % | ||||||||||||||||
| 定期預金 | 149,559 | 387 | 0.35 | % | 158,969 | 801 | 0.67 | % | ||||||||||||||||
| 購入した連邦基金 | 88 | 3 | 4.56 | % | 1 | — | 0.00 | % | ||||||||||||||||
| 買い戻し契約に基づいて売られた証券 | 75,309 | 79 | 0.14 | % | 62,214 | 66 | 0.14 | % | ||||||||||||||||
| 他の短期債務 | — | — | 北米.北米 | — | — | 北米.北米 | ||||||||||||||||||
| 他の長期債務 | 14,964 | 426 | 3.81 | % | 14,964 | 313 | 2.80 | % | ||||||||||||||||
| 利子負債総額 | 1,042,077 | 1,482 | 0.19 | % | 932,421 | 1,749 | 0.25 | % | ||||||||||||||||
| 当座預金 | 466,139 | 413,723 | ||||||||||||||||||||||
| その他負債 | 12,549 | 12,426 | ||||||||||||||||||||||
| 株主権益 | 124,038 | 137,087 | ||||||||||||||||||||||
| 総負債と株主権益 | $ | 1,644,803 | $ | 1,495,657 | ||||||||||||||||||||
| 当座預金を含めた預金コスト | 0.09 | % | 0.14 | % | ||||||||||||||||||||
| 当座預金を含む資金コスト | 0.13 | % | 0.17 | % | ||||||||||||||||||||
| 純利息差 | 2.95 | % | 3.19 | % | ||||||||||||||||||||
| 純利息収入/利益率 | $ | 34,578 | 3.01 | % | $ | 34,115 | 3.27 | % | ||||||||||||||||
| 純利息収入/利益率(税額等値) | $ | 34,969 | 3.05 | % | $ | 34,475 | 3.30 | % | ||||||||||||||||
| 61 |
第一コミュニティ会社
平均収益率 収益資産と
平均金利(Br)有利子負債
| 2022年9月30日までの3ヶ月 | 2021年9月30日までの3ヶ月 | |||||||||||||||||||||||
| 平均値 | 利子 | 収益率/ | 平均値 | 利子 | 収益率/ | |||||||||||||||||||
| てんびん | 稼いで/支払う | 料率率 | てんびん | 稼いで/支払う | 料率率 | |||||||||||||||||||
| 資産 | ||||||||||||||||||||||||
| 資産を稼ぐ | ||||||||||||||||||||||||
| 貸し付け金 | ||||||||||||||||||||||||
| 購買力平価ローン | $ | 244 | $ | 1 | 1.63 | % | $ | 31,936 | $ | 1,646 | 20.45 | % | ||||||||||||
| 非購買力平価ローン | 938,074 | 10,099 | 4.27 | % | 861,952 | 9,310 | 4.29 | % | ||||||||||||||||
| 融資総額 | 938,318 | 10,100 | 4.27 | % | 893,888 | 10,956 | 4.86 | % | ||||||||||||||||
| 免税証券 | 52,732 | 385 | 2.90 | % | 54,626 | 388 | 2.82 | % | ||||||||||||||||
| 課税証券 | 528,312 | 2,673 | 2.01 | % | 433,900 | 1,607 | 1.47 | % | ||||||||||||||||
| 国際預金の他の銀行での預金 | 37,486 | 194 | 2.05 | % | 58,541 | 31 | 0.21 | % | ||||||||||||||||
| 連邦基金は販売されました | 43 | — | 0.00 | % | 6 | — | 0.00 | % | ||||||||||||||||
| 利益資産総額 | 1,556,891 | 13,352 | 3.40 | % | 1,440,961 | 12,982 | 3.57 | % | ||||||||||||||||
| 現金と銀行の満期金 | 25,033 | 24,903 | ||||||||||||||||||||||
| 家屋と設備 | 32,016 | 33,747 | ||||||||||||||||||||||
| 営業権とその他の無形資産 | 15,457 | 15,621 | ||||||||||||||||||||||
| その他の資産 | 49,587 | 38,376 | ||||||||||||||||||||||
| 融資損失準備 | (11,247 | ) | (10,788 | ) | ||||||||||||||||||||
| 総資産 | $ | 1,667,737 | $ | 1,542,820 | ||||||||||||||||||||
| 負債.負債 | ||||||||||||||||||||||||
| 有利子負債 | ||||||||||||||||||||||||
| 利子取引口座 | $ | 335,648 | $ | 48 | 0.06 | % | $ | 306,108 | $ | 43 | 0.06 | % | ||||||||||||
| 貨幣市場口座 | 320,202 | 156 | 0.19 | % | 278,958 | 109 | 0.16 | % | ||||||||||||||||
| 貯蓄預金 | 167,302 | 23 | 0.05 | % | 139,540 | 20 | 0.06 | % | ||||||||||||||||
| 定期預金 | 144,338 | 105 | 0.29 | % | 157,485 | 231 | 0.58 | % | ||||||||||||||||
| 購入した連邦基金 | 262 | 3 | 4.54 | % | — | — | 北米.北米 | |||||||||||||||||
| 買い戻し契約に基づいて売られた証券 | 71,376 | 32 | 0.18 | % | 62,876 | 19 | 0.12 | % | ||||||||||||||||
| 他の短期債務 | — | — | 北米.北米 | — | — | 北米.北米 | ||||||||||||||||||
| 他の長期債務 | 14,964 | 191 | 5.06 | % | 14,964 | 104 | 2.76 | % | ||||||||||||||||
| 利子負債総額 | 1,054,092 | 558 | 0.21 | % | 959,931 | 526 | 0.22 | % | ||||||||||||||||
| 当座預金 | 482,461 | 430,474 | ||||||||||||||||||||||
| その他負債 | 12,183 | 12,011 | ||||||||||||||||||||||
| 株主権益 | 119,001 | 140,404 | ||||||||||||||||||||||
| 総負債と株主権益 | $ | 1,667,737 | $ | 1,542,820 | ||||||||||||||||||||
| 当座預金を含めた預金コスト | 0.09 | % | 0.12 | % | ||||||||||||||||||||
| 当座預金を含む資金コスト | 0.14 | % | 0.15 | % | ||||||||||||||||||||
| 純利息差 | 3.19 | % | 3.35 | % | ||||||||||||||||||||
| 純利息収入/利益率 | $ | 12,794 | 3.26 | % | $ | 12,456 | 3.43 | % | ||||||||||||||||
| 純利息収入/利益率(税額等値) | $ | 12,925 | 3.29 | % | $ | 12,585 | 3.47 | % | ||||||||||||||||
| 62 |
以下の表では、利益資産と利息負債数の変化および当社が当該等の資産と負債の稼ぎと支払いに関する金利変化が純利息収入に与える相対的な影響について述べた
| 9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||||||
| 2022 versus 2021 | ||||||||||||
| (1)における変化により増加(減少)する | ||||||||||||
| 巻 | 料率率 | 合計する | ||||||||||
| (単位：千) | ||||||||||||
| 利息収入： | ||||||||||||
| 貸し付け金 | $ | 401 | $ | (2,141 | ) | $ | (1,740 | ) | ||||
| 免税証券 | (52 | ) | 28 | (24 | ) | |||||||
| 課税証券 | 1,680 | (13 | ) | 1,667 | ||||||||
| 他銀行での利息預金 | (18 | ) | 311 | 293 | ||||||||
| 利子収入総額 | 2,011 | (1,815 | ) | 196 | ||||||||
| 利息支出： | ||||||||||||
| 利子取引口座 | 19 | (33 | ) | (14 | ) | |||||||
| 貨幣市場口座 | 54 | (29 | ) | 25 | ||||||||
| 貯蓄預金 | 10 | (3 | ) | 7 | ||||||||
| 定期預金 | (45 | ) | (369 | ) | (414 | ) | ||||||
| 購入した連邦基金 | — | 3 | 3 | |||||||||
| 買い戻し契約に基づいて売られた証券 | 14 | (1 | ) | 13 | ||||||||
| 他の長期債務 | — | 113 | 113 | |||||||||
| 利子支出総額 | 52 | (319 | ) | (267 | ) | |||||||
| 純利子収入合計 | $ | 1,959 | $ | (1,496 | ) | $ | 463 | |||||
| 9月30日までの3ヶ月間 | ||||||||||||
| 2022 versus 2021 | ||||||||||||
| (減少を)増やす (1)の変更により | ||||||||||||
| 巻 | 料率率 | 合計する | ||||||||||
| (単位：千) | ||||||||||||
| 利息収入： | ||||||||||||
| 貸し付け金 | $ | 525 | $ | (1,381 | ) | $ | (856 | ) | ||||
| 免税証券 | (14 | ) | 11 | (3 | ) | |||||||
| 課税証券 | 397 | 669 | 1,066 | |||||||||
| 他銀行での利息預金 | (15 | ) | 178 | 163 | ||||||||
| 利子収入総額 | 893 | (523 | ) | 370 | ||||||||
| 利息支出： | ||||||||||||
| 利子取引口座 | 4 | 1 | 5 | |||||||||
| 貨幣市場口座 | 18 | 29 | 47 | |||||||||
| 貯蓄預金 | 4 | (1 | ) | 3 | ||||||||
| 定期預金 | (18 | ) | (108 | ) | (126 | ) | ||||||
| 購入した連邦基金 | — | 3 | 3 | |||||||||
| 買い戻し契約に基づいて売られた証券 | 3 | 10 | 13 | |||||||||
| 他の長期債務 | — | 87 | 87 | |||||||||
| 利子支出総額 | 11 | 21 | 32 | |||||||||
| 純利子収入合計 | $ | 882 | $ | (544 | ) | $ | 338 | |||||
| (1) | 取引量と金利による金利変化に対応して取引量と金利変化の絶対金額 の関係に比例して取引量と金利変化に割り当てられている. |
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第3項.市場リスクに関する定量的·定性的開示
適用されません。
項目4.制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
経営陣は、我々の最高経営責任者およびCEOを含み、本報告の期間終了までの開示制御および手順(例えば、取引法規則13 a-15(E)および15 d-15(E)で定義されたbr})の有効性を評価した。この評価に基づいて、我々のCEOおよび財務官は、取引所法案に基づいて提出および提出された報告書に開示を要求する情報が記録され、処理され、 が記録され、処理され、必要に応じて報告され、(Ii)要求開示に関する決定をタイムリーに行うために、取引所法案に基づいて提出および提出された報告書に開示を要求することを確実にするために、開示制御および手続きが有効であると結論付けた。
いずれの制御やプログラムシステムの設計も，将来のイベント可能性に対する何らかの仮定にある程度基づいている.どの設計もすべての可能な未来条件でその規定された目標を成功させることは保証されておらず，どんなに遠くても.
財務内部統制の変化 報告
2022年9月30日までの3ヶ月間、財務報告の内部統制には何の変化もなく、財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、大きな影響を与えたりする可能性が高い。
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第II部-
その他の情報
項目1.法的訴訟
私たちは正常な業務活動の過程で発生したクレームと訴訟の当事者です。経営陣は、当社に対する重大な保留法的手続きがあることを知りませんが、裁定が不利であれば、当社の財務状況、経営業績、またはBrキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼすと信じています。
第1 A項。リスク要因です
私たちの普通株に投資する株 は、第1 A項で決定され説明されたリスクを含むいくつかのリスクに関する。当社の2021年12月31日までの財政年度のForm 10−K年度報告 および本Form 10−Q四半期報告に含まれる警告声明に加えて、 は、本Form 10−Q四半期報告第I部分 項 第 項“前向き陳述に関する警告声明”タイトル下の警告声明、本Form 10−Q四半期報告の他の部分、米国証券取引委員会に提出された他の文書に記載されているリスク及び事項に含まれる。
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用。
| (a) | 2021年1月1日から施行される非従業員br取締役繰延給与計画によると、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、合計1，696と6，377個の繰延株式単位をそれぞれ繰延月費を選択した取締役の口座に貸記する。これらの繰延株式単位は、追加株式単位の形態の配当等価物を含む。繰延株式単位は、1933年“証券法”第4(A)(2)節に規定された“1933年証券法”免除登録に基づいて発行された。 | |
| (b) | 適用されません。 | |
| (c) | 2022年9月30日までの3ヶ月間、株式買い戻しは行われていないが、2022年9月30日までの3ヶ月以内に、帰属制限株に適用される源泉徴収義務を履行するために、0と2，065株が源泉徴収される。2022年4月20日、我々の取締役会は、2022年9月30日までに発行した7，572，517株の流通株の約5%に相当する最大375，000株の普通株(“2022年買い戻し計画”)を承認することを発表した。2022年の買い戻し計画は2023年12月31日の市場終値で満期になる。 | |
第3項高級証券違約
適用されません。
第4項鉱山安全情報開示
適用されません。
第5項その他資料
ない。
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プロジェクト6.展示品。
| 展示品 | 説明する | |
| 3.1 | 再記述した会社定款(2011年6月27日に提出された会社8-K表の添付ファイル3.1を参照して合併することにより)。 | |
| 3.2 | 改訂条項(当社が2019年5月23日に提出した8-K表の添付ファイル3.1を参照して編入)。 | |
| 3.3 | 2019年5月21日に改訂·再改訂された定款(当社が2019年5月22日に提出した8-K表の添付ファイル3.1を参照して編入)。 | |
| 31.1 | 第13 a-14(A)条特等実行幹事の証明。 | |
| 31.2 | 細則13 a-14(A)首席財務幹事の証明。 | |
| 32 | 第1350節認証 | |
| 101 | 以下の資料は、iXBRL(イントラネット拡張可能商業報告書br)言語である会社の2022年9月30日までの四半期報告Form 10-Qから抜粋した。(I)2022年9月30日及び2021年12月31日までの連結貸借対照表、(Ii)2022年9月30日及び2021年9月30日までの3ヶ月及び9ヶ月の連結損益表、(Iii)2022年及び2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の総合収益表、(Iv)2022年及び2021年9月30日までの3ヶ月及び9ヶ月の株主権益変動表、(V)2022年及び2021年9月30日までの9ヶ月の連結現金フロー表(六)連結財務諸表の付記。 | |
| 104 | 表紙インタラクションデータファイル(表紙 XBRLタグはiXBRL文書に埋め込まれている). |
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サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に署名者に署名者に代わって本報告書に署名し、正式な許可を得た。
| 第一コミュニティ会社 | ||
| (登録者) | ||
| 日付：2022年11月9日 | 差出人： | /s/Michael C. Crapps |
| マイケル·C·クラップス | ||
| 社長と最高経営責任者 | ||
| (首席行政主任) | ||
| 日付：2022年11月9日 | 差出人： | /s/D.ショーン·ジョーダン |
| D.ショーン·ジョーダン | ||
| 常務副総裁兼首席財務官 | ||
| (首席財務会計官) | ||
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