0001710482--12-312022Q3誤り1402658913745598P 2 Y0001710482アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-07-012022-09-300001710482アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-01-012022-09-300001710482アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-07-012021-09-300001710482アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-01-012021-09-300001710482アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-09-300001710482US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-09-300001710482アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-09-300001710482米国-GAAP：累計純未現金投資GainLossMembers2022-09-300001710482Jmsb：AociAcumulatedGainLossDebtSecuritiesAvailableForSaleParentTransferredToHeldToMaturityMember2022-09-300001710482アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-06-300001710482US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-06-300001710482アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-06-3000017104822022-06-300001710482アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-12-310001710482US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310001710482アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-12-310001710482米国-GAAP：累計純未現金投資GainLossMembers2021-12-310001710482Jmsb：AociAcumulatedGainLossDebtSecuritiesAvailableForSaleParentTransferredToHeldToMaturityMember2021-12-310001710482アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-09-300001710482US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-09-300001710482アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-09-300001710482米国-GAAP：累計純未現金投資GainLossMembers2021-09-300001710482Jmsb：AociAcumulatedGainLossDebtSecuritiesAvailableForSaleParentTransferredToHeldToMaturityMember2021-09-300001710482アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-06-300001710482US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-06-300001710482アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-06-3000017104822021-06-300001710482アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2020-12-310001710482US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-12-310001710482アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2020-12-310001710482米国-GAAP：累計純未現金投資GainLossMembers2020-12-310001710482アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-09-300001710482アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-06-300001710482アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-12-310001710482アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-09-300001710482アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-06-300001710482アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2020-12-310001710482SRT：最大メンバ数米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバーJMSB：2千人と15人の計画メンバー2022-01-012022-09-300001710482SRT：最小メンバ数米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバーJMSB：2千人と15人の計画メンバー2022-01-012022-09-300001710482米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2021-12-310001710482米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバーJmsb：ExercisePricesRangewoMember2022-01-012022-09-300001710482米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバーJmsb：ExercisePriceRangeThreeMember2022-01-012022-09-300001710482米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバーJmsb：ExercisePriceRangeOneMember2022-01-012022-09-300001710482米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバーJmsb：ExercisePriceRangeFourMember2022-01-012022-09-300001710482米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバーJmsb：ExercisePricesRangewoMember2022-09-300001710482米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバーJmsb：ExercisePriceRangeThreeMember2022-09-300001710482米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバーJmsb：ExercisePriceRangeOneMember2022-09-300001710482米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバーJmsb：ExercisePriceRangeFourMember2022-09-300001710482米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバーJMSB：2千人と15人の計画メンバー2022-09-300001710482SRT：最大メンバ数米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバーJMSB：2千と6計画のメンバー2022-09-300001710482米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2021-12-310001710482米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバーJMSB：2千人と15人の計画メンバー2022-01-012022-09-300001710482SRT：最小メンバ数米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2022-01-012022-09-300001710482SRT：最大メンバ数米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2022-01-012022-09-300001710482Jmsb：貸越アカウントFeesMember2022-07-012022-09-300001710482JMSB：OtherChargesAndFeesMember2022-07-012022-09-300001710482Jmsb：InterchangeIncomeMember2022-07-012022-09-300001710482JMSB：保険委員会のメンバー2022-07-012022-09-300001710482Jmsb：Account 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2017年7月6日リリース説明メンバー2022-07-152022-07-150001710482アメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバーアメリカ公認会計基準：消費者ローンメンバー2022-01-012022-09-300001710482Jmsb：RealEstatePortfolioSegmentMemberアメリカ-公認会計基準：建設ローンメンバー2022-01-012022-09-300001710482米国-公認会計基準：未分配財務入金メンバー2022-01-012022-09-300001710482アメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバーアメリカ公認会計基準：消費者ローンメンバー2021-01-012021-09-300001710482Jmsb：RealEstatePortfolioSegmentMember米国-GAAP：ResidentialRealEStateメンバー2021-01-012021-09-300001710482Jmsb：RealEstatePortfolioSegmentMemberアメリカ-公認会計基準：建設ローンメンバー2021-01-012021-09-300001710482米国-公認会計基準：未分配財務入金メンバー2021-01-012021-09-300001710482アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-07-012022-09-300001710482アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-01-012022-09-300001710482米国-GAAP：累計純未現金投資GainLossMembers2022-01-012022-09-300001710482Jmsb：AociAcumulatedGainLossDebtSecuritiesAvailableForSaleParentTransferredToHeldToMaturityMember2022-01-012022-09-300001710482アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-07-012021-09-300001710482アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-01-012021-09-300001710482米国-GAAP：累計純未現金投資GainLossMembers2021-01-012021-09-300001710482Jmsb：AociAcumulatedGainLossDebtSecuritiesAvailableForSaleParentTransferredToHeldToMaturityMember2021-01-012021-09-300001710482アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-07-012022-09-300001710482アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-07-012021-09-300001710482アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-01-012021-09-300001710482米国-公認会計基準：従属債務メンバー2021-12-310001710482アメリカ-公認会計基準：連邦住宅ローン銀行融資メンバー2021-12-310001710482アメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバーアメリカ公認会計基準：消費者ローンメンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：メンバーを通じて2022-09-300001710482米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ-公認会計基準：商業融資メンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：メンバーを通じて2022-09-300001710482Jmsb：RealEstatePortfolioSegmentMember米国-GAAP：ResidentialRealEStateメンバー米国-GAAP：基準を満たしていないメンバー2022-09-300001710482Jmsb：RealEstatePortfolioSegmentMember米国-GAAP：ResidentialRealEStateメンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：メンバーを通じて2022-09-300001710482Jmsb：RealEstatePortfolioSegmentMemberアメリカ-公認会計基準：建設ローンメンバーアメリカ-公認会計基準：特別メンバー2022-09-300001710482Jmsb：RealEstatePortfolioSegmentMemberアメリカ-公認会計基準：建設ローンメンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：メンバーを通じて2022-09-300001710482Jmsb：RealEstatePortfolioSegmentMemberアメリカ-GAAP：商業不動産のメンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：メンバーを通じて2022-09-300001710482米国-GAAP：基準を満たしていないメンバー2022-09-300001710482アメリカ-公認会計基準：特別メンバー2022-09-300001710482アメリカ-アメリカ公認会計基準：メンバーを通じて2022-09-300001710482アメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバーアメリカ公認会計基準：消費者ローンメンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：メンバーを通じて2021-12-310001710482米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ-公認会計基準：商業融資メンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：メンバーを通じて2021-12-310001710482Jmsb：RealEstatePortfolioSegmentMember米国-GAAP：ResidentialRealEStateメンバー米国-GAAP：基準を満たしていないメンバー2021-12-310001710482Jmsb：RealEstatePortfolioSegmentMember米国-GAAP：ResidentialRealEStateメンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：メンバーを通じて2021-12-310001710482Jmsb：RealEstatePortfolioSegmentMemberアメリカ-公認会計基準：建設ローンメンバー米国-GAAP：基準を満たしていないメンバー2021-12-310001710482Jmsb：RealEstatePortfolioSegmentMemberアメリカ-公認会計基準：建設ローンメンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：メンバーを通じて2021-12-310001710482Jmsb：RealEstatePortfolioSegmentMemberアメリカ-GAAP：商業不動産のメンバー米国-GAAP：基準を満たしていないメンバー2021-12-310001710482Jmsb：RealEstatePortfolioSegmentMemberアメリカ-GAAP：商業不動産のメンバーアメリカ-公認会計基準：特別メンバー2021-12-310001710482Jmsb：RealEstatePortfolioSegmentMemberアメリカ-GAAP：商業不動産のメンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：メンバーを通じて2021-12-310001710482米国-GAAP：基準を満たしていないメンバー2021-12-310001710482アメリカ-公認会計基準：特別メンバー2021-12-310001710482アメリカ-アメリカ公認会計基準：メンバーを通じて2021-12-310001710482アメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバーアメリカ公認会計基準：消費者ローンメンバー2021-09-300001710482アメリカ-GAAP：商業不動産のメンバーJmsb：RealEstatePortfolioSegmentMember2021-09-300001710482米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ-公認会計基準：商業融資メンバー2021-09-300001710482Jmsb：RealEstatePortfolioSegmentMember米国-GAAP：ResidentialRealEStateメンバー2021-09-300001710482Jmsb：RealEstatePortfolioSegmentMemberアメリカ-公認会計基準：建設ローンメンバー2021-09-300001710482米国-公認会計基準：未分配財務入金メンバー2021-09-300001710482アメリカ-GAAP：消費者ポートフォリオの細分化メンバーアメリカ公認会計基準：消費者ローンメンバー2020-12-310001710482アメリカ-GAAP：商業不動産のメンバーJmsb：RealEstatePortfolioSegmentMember2020-12-310001710482米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ-公認会計基準：商業融資メンバー2020-12-310001710482Jmsb：RealEstatePortfolioSegmentMember米国-GAAP：ResidentialRealEStateメンバー2020-12-310001710482Jmsb：RealEstatePortfolioSegmentMemberアメリカ-公認会計基準：建設ローンメンバー2020-12-310001710482米国-公認会計基準：未分配財務入金メンバー2020-12-310001710482アメリカ-公認会計基準：連邦準備銀行上級メンバー2022-09-300001710482アメリカ公認会計基準：受取ローンメンバーJmsb：Paycheck ProtectionProgramLoansMember2022-09-300001710482アメリカ公認会計基準：受取ローンメンバーJmsb：Paycheck ProtectionProgramLoansMember2021-12-310001710482Jmsb：RealEstatePortfolioSegmentMember米国-GAAP：ResidentialRealEStateメンバー2022-01-012022-09-300001710482Jmsb：RealEstatePortfolioSegmentMember米国-GAAP：ResidentialRealEStateメンバー2021-01-012021-12-310001710482米国-公認会計基準：未分配財務入金メンバー2022-09-300001710482米国-公認会計基準：未分配財務入金メンバー2021-12-310001710482アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-09-300001710482アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310001710482US-GAAP：バックアップレターOfCreditMembers2022-09-300001710482アメリカ-公認会計基準：約束者から延期信用メンバーまで2022-09-300001710482US-GAAP：バックアップレターOfCreditMembers2021-12-310001710482アメリカ-公認会計基準：約束者から延期信用メンバーまで2021-12-310001710482Jmsb：非興味収入メンバー2022-07-012022-09-300001710482Jmsb：非興味収入メンバー2022-01-012022-09-300001710482Jmsb：非興味収入メンバー2021-07-012021-09-300001710482Jmsb：非興味収入メンバー2021-01-012021-09-300001710482米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2022-09-300001710482米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-09-300001710482アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-01-012022-09-300001710482米国-公認会計基準：従属債務メンバーUS-GAAP：SecuredOvernightFinancingRateSofrOvernightIndexSwapRateRateメンバー2022-09-300001710482米国-公認会計基準：従属債務メンバー2022-09-300001710482Jmsb：付属説明5.75 2017年7月6日リリース説明メンバー2022-07-150001710482米国-公認会計基準：従属債務メンバー2022-06-150001710482米国-公認会計基準：従属債務メンバーUS-GAAP：SecuredOvernightFinancingRateSofrOvernightIndexSwapRateRateメンバー2022-01-012022-09-300001710482Jmsb：UnvestedStockAwardsMemberJmsb：CommonStockVotingMember2022-09-300001710482Jmsb：UnvestedStockAwardsMemberJmsb：CommonStockVotingMember2021-12-310001710482Jmsb：CommonStockVotingMember2022-09-300001710482Jmsb：CommonStockNonvotingMember2022-09-300001710482Jmsb：CommonStockVotingMember2021-12-310001710482Jmsb：CommonStockNonvotingMember2021-12-310001710482米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバーJMSB：2千人と15人の計画メンバー2015-04-2800017104822021-09-3000017104822020-12-310001710482アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-09-300001710482アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310001710482アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：アメリカ証券メンバー2022-09-300001710482アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：アメリカ政府機関債務証券メンバー2022-09-300001710482アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計原則：課税市政の注意事項メンバー2022-09-300001710482アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計原則：免税市政の注意事項メンバー2022-09-300001710482アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する米国-公認会計基準：担保融資認可証券メンバー2022-09-300001710482アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する米国-公認会計基準：社債証券メンバー2022-09-300001710482アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：担保担保ローン解約メンバー2022-09-300001710482アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：アメリカ証券メンバー2022-09-300001710482アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：アメリカ政府機関債務証券メンバー2022-09-300001710482アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計原則：課税市政の注意事項メンバー2022-09-300001710482アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計原則：免税市政の注意事項メンバー2022-09-300001710482アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する米国-公認会計基準：担保融資認可証券メンバー2022-09-300001710482アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する米国-公認会計基準：社債証券メンバー2022-09-300001710482アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：担保担保ローン解約メンバー2022-09-300001710482アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：アメリカ証券メンバー2021-12-310001710482アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：アメリカ政府機関債務証券メンバー2021-12-310001710482アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計原則：課税市政の注意事項メンバー2021-12-310001710482アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計原則：免税市政の注意事項メンバー2021-12-310001710482アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する米国-公認会計基準：担保融資認可証券メンバー2021-12-310001710482アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する米国-公認会計基準：社債証券メンバー2021-12-310001710482アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：担保担保ローン解約メンバー2021-12-310001710482アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：アメリカ証券メンバー2021-12-310001710482アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：アメリカ政府機関債務証券メンバー2021-12-310001710482アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計原則：課税市政の注意事項メンバー2021-12-310001710482アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計原則：免税市政の注意事項メンバー2021-12-310001710482アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する米国-公認会計基準：担保融資認可証券メンバー2021-12-310001710482アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する米国-公認会計基準：社債証券メンバー2021-12-310001710482アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：担保担保ローン解約メンバー2021-12-310001710482アメリカ-公認会計基準：アメリカ証券メンバー2022-09-300001710482アメリカ-公認会計基準：アメリカ政府機関債務証券メンバー2022-09-300001710482アメリカ-公認会計原則：課税市政の注意事項メンバー2022-09-300001710482アメリカ-公認会計原則：免税市政の注意事項メンバー2022-09-300001710482米国-公認会計基準：担保融資認可証券メンバー2022-09-300001710482米国-公認会計基準：社債証券メンバー2022-09-300001710482アメリカ-公認会計基準：担保担保ローン解約メンバー2022-09-300001710482アメリカ-公認会計基準：アメリカ証券メンバー2021-12-310001710482アメリカ-公認会計基準：アメリカ政府機関債務証券メンバー2021-12-310001710482アメリカ-公認会計原則：課税市政の注意事項メンバー2021-12-310001710482アメリカ-公認会計原則：免税市政の注意事項メンバー2021-12-310001710482米国-公認会計基準：担保融資認可証券メンバー2021-12-310001710482米国-公認会計基準：社債証券メンバー2021-12-310001710482アメリカ-公認会計基準：担保担保ローン解約メンバー2021-12-310001710482アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-09-300001710482アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-09-300001710482アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-09-300001710482アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001710482アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001710482アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001710482米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-07-012022-09-300001710482米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-01-012022-09-300001710482米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2021-07-012021-09-300001710482米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2021-01-012021-09-300001710482米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ-公認会計基準：商業融資メンバー2022-01-012022-09-300001710482Jmsb：RealEstatePortfolioSegmentMemberアメリカ-GAAP：商業不動産のメンバー2022-01-012022-09-300001710482アメリカ-GAAP：商業不動産のメンバーJmsb：RealEstatePortfolioSegmentMember2021-01-012021-09-300001710482米国-GAAP：商業ポートフォリオ細分化市場メンバーアメリカ-公認会計基準：商業融資メンバー2021-01-012021-09-300001710482米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2022-07-012022-09-300001710482米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-07-012022-09-300001710482米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2022-01-012022-09-300001710482米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-01-012022-09-300001710482米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2021-07-012021-09-300001710482米国-公認会計基準：従業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4217：ドルXbrli：純Jmsb：プロジェクトJmsb：ローンJmsb：お客様ISO 4217：ドルXbrli：共有

カタログ表

アメリカです

アメリカ証券取引委員会

ワシントンD.C.，20549

表10-Q

(マーク1)

☒証券条例第13条又は第15条に基づいて提出された四半期報告

1934年“交換法”

本四半期末まで2022年9月30日

あるいは…。

☐証券条例第13条又は15条に基づいて提出された移行報告

1934年“交換法”

そこからの過渡期について

依頼書類番号：001-41315

ジョン·マーシャル銀行株式会社

(登録者の正確な氏名はその定款に記載)

バージニア

81-5424879

(明またはその他の司法管轄権

会社や組織)

(税務署の雇用主

識別コード)

1943年アイザック·ニュートン広場

100軒の部屋

レストン, バージニア州20190

(主な行政事務室住所)

(703) 584-0840

(登録者電話番号)

同法第12条(B)に基づいて登録された証券：


クラスごとのタイトル	取引記号	所在する取引所名を登録する
普通株は、1株当たり0.01ドルです	JMSB	ナスダック株式市場有限責任会社

再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです ☒ No ☐

再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです ☒ No ☐

登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。

大型加速ファイルサーバ	☐	ファイルマネージャを加速する	☐

非加速ファイルサーバ	☒	規模の小さい報告会社	☒	新興成長型会社	☒

新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☒

登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐ No ☒

2022年11月7日までに14,076,110登録者は普通株式の株式を発行した。

カタログ表

カタログ

		ページ

第1部	財務情報

第1項。	財務諸表	3

	2022年9月30日と2021年12月31日までの連結貸借対照表(監査なし)	3

	2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の総合収益表(未監査)	4

	2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の総合総合収益(損益表)(未監査)	5

	2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の総合株主権益報告書(監査なし)	6

	2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の総合株主権益報告書(監査なし)	7

	2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の総合現金フロー表(監査なし)	8

	連結財務諸表付記(監査なし)	9

第二項です。	経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析	32

第三項です。	市場リスクの定量的·定性的開示について	56

第四項です。	制御とプログラム	56

第II部	その他の情報

第1項。	法律訴訟	57

第1 A項。	リスク要因	57

第二項です。	未登録株式証券販売と収益の使用	57

第三項です。	高級証券違約	57

第四項です。	炭鉱安全情報開示	57

五番目です。	その他の情報	57

第六項です。	陳列品	57

サイン

カタログ表

第1部-財務情報

項目1.財務諸表

ジョン·マーシャル銀行株式会社

合併貸借対照表

(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)

(未監査)


	2022年9月30日		2021年12月31日
資産
現金と銀行の満期金	$	14,957	$	2,920
銀行の有利子預金		59,799		102,879
現金と現金等価物の合計		74,756		105,799
販売可能な証券は公正価値で計算する		366,546		239,300
満期までの証券を保有し，公正価値は#ドルである81,765そして$103,2582022年9月30日と2021年12月31日まで		100,598		105,509
制限証券は原価で計算される		4,421		4,951
持分証券は公正価値で計算する		1,913		1,869
非労働収入を差し引いた融資純額		1,725,114		1,666,469
融資損失準備		(20,032)		(20,032)
純ローン		1,705,082		1,646,437
銀行の家と設備、純額		1,331		1,620
受取利息を計算する		4,744		4,943
銀行自営生命保険		21,071		20,998
使用権資産		3,936		4,913
その他の資産		21,142		12,970
総資産	$	2,305,540	$	2,149,309
負債と株主権益
負債.負債
預金：
無利子当座預金	$	535,186	$	488,838
有利子当座預金		705,593		633,901
貯蓄預金		102,909		101,376
定期預金		719,653		657,438
総預金		2,063,341		1,881,553
連邦住宅ローン銀行前払い		—		18,000
二次債務		24,603		24,728
支払利息		643		843
賃貸負債		4,186		5,182
その他負債		10,555		10,533
総負債	$	2,103,328	$	1,940,839
引受金とその他の事項
株主権益
優先株、額面$0.01株ごとに1,000,000株式；ありません発表されました	$	—	$	—
普通株、無投票権、額面$0.01株ごとに1,000,000株式；ありません発表されました		—		—
普通株、投票権、額面$0.01株ごとに30,000,000発行され発行された株は14,070,080はい2022年9月30日他にも58,046未許可株は13,745,598株価は2021年12月31日他にも75,826未帰属株		140		137
追加実収資本		94,560		91,107
利益を残す		138,428		117,626
その他の総合損失を累計する		(30,916)		(400)
株主権益総額	$	202,212	$	208,470
総負債と株主権益	$	2,305,540	$	2,149,309

付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。

カタログ表

ジョン·マーシャル銀行株式会社

合併損益表

(単位は千、1株当たりのデータは除く)

(未監査)


	3か月まで				9か月で終わる
	九月三十日				九月三十日
	2022		2021		2022		2021
利子と配当収入
ローンの利息と費用	$	18,222	$	16,737	$	53,740	$	52,075
投資証券の利子、課税		2,323		1,159		5,597		2,921
免税投資証券利息		30		30		90		90
配当をする		62		65		185		196
銀行預金利息		571		51		897		134
利子と配当収入の合計	$	21,208	$	18,042	$	60,509	$	55,416
利子支出
預金.預金	$	3,068	$	1,473	$	6,090	$	5,268
連邦住宅ローン銀行前払い		—		31		42		94
二次債務		448		372		1,461		1,115
利子支出総額	$	3,516	$	1,876	$	7,593	$	6,477
純利子収入	$	17,692	$	16,166	$	52,916	$	48,939
融資損失準備金		—		325		—		2,780
融資損失準備後の純利息収入を計上する	$	17,692	$	15,841	$	52,916	$	46,159
非利子収入
預金口座手数料	$	79	$	70	$	240	$	188
銀行自営生命保険		255		102		445		309
その他のサービス料と料金		175		120		469		339
証券収益		—		—		—		10
保険手数料		47		28		312		205
その他営業収入(赤字)		(106)		5		(493)		155
非利子収入総額	$	450	$	325	$	973	$	1,206
非利子支出
報酬と従業員の福祉	$	5,072	$	4,977	$	15,754	$	15,646
家屋占用費用		461		484		1,435		1,505
家具と設備費用		323		373		989		1,073
その他の運営費		2,102		1,789		6,247		6,359
非利子支出総額	$	7,958	$	7,623	$	24,425	$	24,583
所得税前収入	$	10,184	$	8,543	$	29,464	$	22,782
所得税費用		2,139		1,782		5,863		4,868
純収入	$	8,045	$	6,761	$	23,601	$	17,914
基本1株当たりの収益	$	0.57	$	0.50	$	1.69	$	1.31
希釈して1株当たり収益する	$	0.57	$	0.48	$	1.67	$	1.29

付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。

カタログ表

ジョン·マーシャル銀行株式会社

総合総合収益表(損益表)

(単位：千)

(未監査)


	3か月まで				9か月で終わる
	九月三十日				九月三十日
	2022		2021		2022		2021
純収入	$	8,045	$	6,761	$	23,601	$	17,914
その他の全面収益(損失)：
証券売却可能な未実現収益(損失)、税引き後純額は$(3,709)および$232022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、税項目純額を差し引く(8,081) and $(624)それぞれ2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間		(13,952)		87		(30,401)		(2,347)
売却可能証券収益の再分類調整は純収益に計上し，税引き後純額は$(2)2021年9月30日までの9ヶ月		—		—		—		(8)
満期証券を持っている未実現収益の償却に移行し、税金純額を差し引く(10) and $(8)2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、税控除純額(31) and $(8)それぞれ2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間		(36)		(31)		(115)		(31)
その他全面収益合計	$	(13,988)	$	56	$	(30,516)	$	(2,386)
全面収益合計	$	(5,943)	$	6,817	$	(6,915)	$	15,528

付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。

カタログ表

ジョン·マーシャル銀行株式会社

合併株主権益報告書

2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月

(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)

(未監査)


								積算
								他にも		合計する
				余分な実収		保留する		全面的に		株主の
	株	普通株		資本		収益.収益		収入(損)		権益
バランス、2021年6月30日	13,578,178	$	136	$	90,448	$	103,318	$	1,344	$	195,246
純収入	—		—		—		6,761		—		6,761
その他総合収益	—		—		—		—		56		56
株式オプションの行使	5,812		—		40		—		—		40
制限株帰属	420		—		—		—		—		—
株式ベースの報酬	—		—		119		—		—		119
バランス、2021年9月30日	13,584,410	$	136	$	90,607	$	110,079	$	1,400	$	202,222

バランス、2022年6月30日	13,968,053	$	140	$	93,935	$	130,383	$	(16,928)	$	207,530
純収入	—		—		—		8,045		—		8,045
その他総合損失	—		—		—		—		(13,988)		(13,988)
株式オプションの行使	43,615		—		492		—		—		492
制限株帰属、純額54引渡し済み株式	366		—		—		—		—		—
株式ベースの報酬	—		—		133		—		—		133
バランス、2022年9月30日	14,012,034	$	140	$	94,560	$	138,428	$	(30,916)	$	202,212

付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。

カタログ表

ジョン·マーシャル銀行株式会社

合併株主権益報告書

2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間

(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)

(未監査)


								積算
								他にも		合計する
				余分な実収		保留する		全面的に		株主の
	株	普通株		資本		収益.収益		収入(損)		権益
バランス、2020年12月31日	13,532,558	$	135	$	89,995	$	92,165	$	3,786	$	186,081
純収入	—		—		—		17,914		—		17,914
その他総合損失	—		—		—		—		(2,386)		(2,386)
株式オプションの行使	30,499		1		216		—		—		217
制限株帰属、純額18引渡し済み株式	21,353		—		—		—		—		—
株式ベースの報酬	—		—		396		—		—		396
バランス、2021年9月30日	13,584,410	$	136	$	90,607	$	110,079	$	1,400	$	202,222

バランス、2021年12月31日	13,669,772	$	137	$	91,107	$	117,626	$	(400)	$	208,470
純収入	—		—		—		23,601		—		23,601
その他総合損失	—		—		—		—		(30,516)		(30,516)
普通株発表配当金($0.201株当たり)	—		—		—		(2,799)		—		(2,799)
株式オプションの行使	325,649		3		3,051		—		—		3,054
制限株帰属、純額97引渡し済み株式	16,613		—		—		—		—		—
株式ベースの報酬	—		—		402		—		—		402
バランス、2022年9月30日	14,012,034	$	140	$	94,560	$	138,428	$	(30,916)	$	202,212

付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。

カタログ表

ジョン·マーシャル銀行株式会社

統合現金フロー表

(単位：千)

(未監査)


	9か月で終わる
	九月三十日
	2022		2021
経営活動のキャッシュフロー
純収入	$	23,601	$	17,914
純収入と業務活動が提供する現金純額を調整する：
減価償却		430		647
使用権資産の償却		1,033		1,068
融資損失準備金		—		2,780
株式ベースの給与費用		402		396
証券償却純額		68		338
株式証券の公正価値調整		498		(85)
債務発行原価償却		296		37
住宅地と設備の純損失		1		(19)
売却可能な証券の収益を売却して払い出す		—		(10)
繰延税支出		670		(664)
生命保険現金払い戻し価値純増加		(73)		(309)
資産と負債の変動状況：
受取利息が減少する		199		647
その他の資産増加		(732)		(106)
応算利息減少		(200)		(266)
その他負債増加(減少)		(1,030)		283
経営活動が提供する現金純額	$	25,163	$	22,651
投資活動によるキャッシュフロー
融資が純増加する	$	(58,645)	$	(39,944)
販売可能な証券を買う		(206,889)		(217,460)
満期まで保有している証券を購入する		(1,003)		(6,031)
証券の満期·催促·元金返済に供することができる収益		41,151		28,428
満期まで保有している証券の満期·催促·元金返済による収益		5,712		1,492
制限された証券の純償還		530		728
株式証券の純購入額		(542)		(628)
保険死傷賠償金		—		22
銀行の家と設備を買います		(142)		(286)
純現金投資活動	$	(219,828)	$	(233,679)
融資活動によるキャッシュフロー
預金純増分	$	181,788	$	197,428
連邦住宅ローン銀行立て替えの純返済		(18,000)		(4,000)
二次債券を発行する		24,579		—
二次債務の償還		(25,000)		—
支払現金配当金		(2,799)		—
普通株を発行して引受権を行使する		3,054		217
融資活動が提供する現金純額	$	163,622	$	193,645
現金と現金等価物の純減少	$	(31,043)	$	(17,383)
期初現金及び現金等価物		105,799		121,074
期末現金と現金等価物	$	74,756	$	103,691
キャッシュフロー情報の補足開示
以下の項目の現金支払い：
利子	$	7,497	$	6,705
所得税		4,387		5,141
非現金取引の補足開示
証券売却可能な未実現損失	$	(38,480)	$	(3,575)
新しい経営リース負債の使用権資産と引き換えに		56		385

付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。

カタログ表

ジョン·マーシャル銀行株式会社

連結財務諸表付記

(別の説明がない限り、千ドル単位で)

(未監査)

付記1-業務の性質と主要な会計政策の概要

銀行業務の性質

バージニア州レイストンに本社を置くジョン·マーシャル銀行は2017年3月1日、1956年の“銀行ホールディングス会社法”により完全子会社ジョン·マーシャル銀行(以下、“銀行”と呼ぶ)の登録銀行持ち株会社となった。この再編は1対1の株式交換で行われ、銀行の株主は各銀行の議決権のある普通株と議決権のある会社普通株と交換する。同社は2016年4月21日にバージニア州連邦法に基づいて設立された。この銀行は2005年4月5日にバージニア州連邦法律に基づいて設立され、2006年2月9日にバージニア州金融機関局によって特許設立された。当行は連邦準備システムのメンバーであり、バージニア州金融機関局、連邦準備システム理事会(“FRB”)と連邦預金保険会社(“FDIC”)の規則制度に制約されている。同銀行は2006年4月17日に開業し、主にワシントンD.C.の顧客に銀行サービスを提供する

陳述の基礎

John Matt Bancorp，Inc.の会計と報告政策は米国公認会計原則(“GAAP”)に適合し、銀行業のやり方を反映している。添付されていない総合財務諸表は、中期財務報告汎用会計基準及び米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)が適用される四半期報告規定に基づいて作成される。これらは、GAAPによって要求される完全な財務諸表に必要なすべての情報および付記を含まない。したがって、これらの総合財務諸表は、2021年12月31日現在及び2021年12月31日現在の年度の総合財務諸表及びその付記とともに読まなければならず、これらのレポートは、当社が2022年4月18日に米国証券取引委員会に提出した改訂されたForm 10登録レポートに含まれている。

連結財務諸表には、当社及びその完全子会社の勘定が含まれている。会社と銀行の間のすべての重要な会社間口座と取引は解約されました。公認会計原則に従って財務諸表を作成する際には、管理層は、貸借対照表の日付までの資産及び負債額及び報告期間内の収入及び支出に影響を与えるために、推定及び仮定を行わなければならない。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。短期的には特に重大な変化の影響を受けやすい重大な見積もり数は融資損失準備金の決定に関わる。

経営陣は、すべての調整が完了しており、これらの調整には正常な経常的な調整のみが含まれており、これらの財務諸表に業務成果を公平に列挙するために必要であると考えている。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の運営結果は、必ずしも他の中期または年間の予想結果を示すとは限らない。2021年12月31日現在、本四半期報告に含まれるすべての金額および開示は、会社が監査した総合財務諸表から来ています。前の財務諸表のいくつかの項目は、現在の列報方式に適合するように再分類された。これらの再分類は前年の純収入や株主権益に影響を与えなかった

最近の会計公告

2016年6月、財務会計基準委員会(FASB)は、会計基準更新(ASU)2016-13号、“金融商品-信用損失(主題326)：金融商品信用損失の計量”を発表した。他の事項に加えて、本ASUにおける修正案は、歴史的経験、現在の状況、および合理的かつサポート可能な予測に基づいて、報告日に保有される金融資産のすべての予期される信用損失を計量することを要求する。金融機関と他の組織は今、彼らの信用損失推定値をよりよく知らせるために前向きな情報を使用するだろう。今日応用されている多くの損失推定技術は依然として許可されるであろうが、これらの技術の投入は期待される信用損失のすべての金額を反映するために変化するだろう。また，ASUは売却可能な債務証券と信用で購入した金融資産の信用損失を会計処理した

カタログ表

悪化する。FASBは、ASU 2019-04、2019-05、2019-10、2019-11、2020-02、2020-03を含むテーマ326で符号化されたASU 2016-13更新を何度も発表している。これらのASUは，編纂や他の移行事項に対する様々な微小な技術修正と改善を規定している.米国証券取引委員会に文書を提出する比較的小さい報告会社および他のすべての米国証券取引委員会に文書を提出していない実体は、2022年12月15日以降に開始される会計年度とこれらの年度内の過渡期にこの指導意見を適用しなければならない。会社の実施仕事の一部として、著者らは歴史ローン、ログアウトと回収データに対して照合と検証を行い、現在予想されている信用損失(“CECL”)計算のためのローン組合せセグメントを確定し、計算に使用する肝心な仮説を確定し、生涯損失準備金計算方法を選択し、方法フレームを構築し、著者らの定性要素フレームワークを更新し、CECL計算の並列実行を実行し、そして第三者モデル検証審査を完成したCECLの信用損失準備に対する最終的な影響は融資組合せの規模と構成、融資組合せの採用時の信用品質と経済状況、及びCECLモデル、方法と肝心な仮定に対するいかなる改善に依存する。採用時には、会社は留保収益に対して累積影響調整を行い、信用損失準備を増加させる。

FASBは2022年3月、米国会計基準委員会第2022-02号文書を発表し、“金融商品である信用損失(話題326)、問題債務再編(”TDR“)、Vintage開示”を発表した。ASU 2022−02は，CECLモデルを導入した信用損失基準(ASU 2016−13)実施後審査の一部としてFASBが決定した分野に係る。修正案はCECLモデルを採用した債権者の問題債務再編に対する会計指導を廃止し、借り手が財務困難に遭遇した場合に債権者のある融資再融資と再編に対する開示要求を強化した。また、改正は、公共企業実体が年次開示の中で今期の融資売掛金と賃貸投資純額の償却総額を開示することを要求している。本ASUにおける修正は前向きであるべきであるが，TDR確認や計測に関する過渡法は除外し，この場合，エンティティは修正された遡及移行法を選択し，採択期間内の留保報酬を累積効果調整することができる。ASU 2016-13が採用されていないエンティティ(当社のような)については、ASU 2022-02が規定する発効日は、ASU 2016-13の発効日と同じである。エンティティがASU 2016-13を採用していれば、早期採用を許可するが、会社は要求された実施日までにASU 2016-13を採用しないと予想される。当社は現在、ASU 2022-02がその連結財務諸表に及ぼす影響を評価しています。

カタログ表

付記2--投資証券

次の表は、2022年9月30日と2021年12月31日までの満期までの保有と売却可能な証券の割当コストと公正価値、およびそれに応じた未実現損益総額をまとめたものである。


	2022年9月30日
			毛収入		毛収入
	償却する		実現していない		実現していない		公平である
(千ドル)	コスト		収益.収益		(損をする)		価値がある
満期まで保有する
アメリカ国債	$	6,000	$	—	$	(895)	$	5,105
アメリカ政府と連邦機関は		35,588		—		(6,318)		29,270
抵当担保債券		21,924		—		(4,155)		17,769
課税市政		6,076		—		(1,340)		4,736
抵当融資担保		31,010		—		(6,125)		24,885
満期まで保有する証券総額	$	100,598	$	—	$	(18,833)	$	81,765
販売可能である
アメリカ国債	$	63,404	$	—	$	(4,585)	$	58,819
アメリカ政府と連邦機関は		38,717		—		(4,261)		34,456
社債		3,000		—		(308)		2,692
抵当担保債券		46,188		—		(5,977)		40,211
免税市政		4,996		—		(623)		4,373
課税市政		608		—		(30)		578
抵当融資担保		249,113		—		(23,696)		225,417
売却可能証券総額	$	406,026	$	—	$	(39,480)	$	366,546


	2021年12月31日
			毛収入		毛収入
	償却する		実現していない		実現していない		公平である
(千ドル)	コスト		収益.収益		(損をする)		価値がある
満期まで保有する
アメリカ国債	$	6,000	$	—	$	(150)	$	5,850
アメリカ政府と連邦機関は		35,720		—		(726)		34,994
抵当担保債券		25,606		—		(534)		25,072
課税市政		6,089		—		(194)		5,895
抵当融資担保		32,094		—		(647)		31,447
満期まで保有する証券総額	$	105,509	$	—	$	(2,251)	$	103,258
販売可能である
アメリカ国債	$	30,954	$	—	$	(411)	$	30,543
アメリカ政府と連邦機関は		34,803		258		(524)		34,537
社債		1,000		31		—		1,031
抵当担保債券		39,596		179		(726)		39,049
免税市政		5,007		255		—		5,262
課税市政		1,653		37		(5)		1,685
抵当融資担保		127,287		1,232		(1,326)		127,193
売却可能証券総額	$	240,300	$	1,992	$	(2,992)	$	239,300

2021年に、当社は#ドルの投資証券を譲渡99.0未達成収益を含む百万ドル593売却可能から満期までの数千種類の債務証券を売却し、これらの証券を満期まで保有する意図と能力があるので、いくつかの新たに購入された債務証券を満期まで保有することに分類し始めた。譲渡時の未実現収益は証券の残存寿命内に償却される

“会社”ができた違います。I don売らないで違います。Rは、2022年9月30日までの3ヶ月または9ヶ月以内の任意の債務証券の任意の収益または損失を確認します。“会社”ができた違います。Don‘は2021年9月30日までの3ヶ月または9ヶ月の債務証券を売却しないでください。毛利$102021年9月30日までの9カ月間に、1000人が証券のリコールで認められた

カタログ表

時価$の証券91.4百万ドルとドル78.6それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日に公共預金の取得と法律要件の他の目的のために約束した。これらの証券の販売コストは#ドルだ105.8百万ドルとドル78.8それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日である。

次の表は、2022年9月30日と2021年12月31日までの満期証券と売却可能証券を保有する公正価値とそれに応じた未実現損失総額をまとめたものである。経営陣は月末までの推定値を用いて、証券がいつ赤字状態にあるかを決定する。したがって、前12ヶ月間、証券の市場価値はその償却コストを超えている可能性がある。


	2022年9月30日
	12ヶ月以下です				12ヶ月以上				合計する
			毛収入				毛収入				毛収入
	公平である		実現していない		公平である		実現していない		公平である		実現していない
(千ドル)	価値がある		損		価値がある		損		価値がある		損
満期まで保有する
アメリカ国債	$	—	$	—	$	5,105	$	(895)	$	5,105	$	(895)
アメリカ政府と連邦機関は		834		(166)		28,436		(6,152)		29,270		(6,318)
抵当担保債券		5,679		(1,126)		12,090		(3,029)		17,769		(4,155)
課税市政		—		—		4,736		(1,340)		4,736		(1,340)
抵当融資担保		1,643		(328)		23,242		(5,797)		24,885		(6,125)
満期まで保有する証券総額	$	8,156	$	(1,620)	$	73,609	$	(17,213)	$	81,765	$	(18,833)
販売可能である
アメリカ国債	$	39,019	$	(2,025)	$	19,800	$	(2,560)	$	58,819	$	(4,585)
アメリカ政府と連邦機関は		20,293		(1,831)		14,163		(2,430)		34,456		(4,261)
社債		2,692		(308)		—		—		2,692		(308)
抵当担保債券		20,001		(1,507)		20,210		(4,470)		40,211		(5,977)
免税市政		4,373		(623)		—		—		4,373		(623)
課税市政		336		(2)		242		(28)		578		(30)
抵当融資担保		165,485		(13,529)		59,932		(10,167)		225,417		(23,696)
売却可能証券総額	$	252,199	$	(19,825)	$	114,347	$	(19,655)	$	366,546	$	(39,480)


	2021年12月31日
	12ヶ月以下です				12ヶ月以上				合計する
			毛収入				毛収入				毛収入
	公平である		実現していない		公平である		実現していない		公平である		実現していない
(千ドル)	価値がある		損		価値がある		損		価値がある		損
満期まで保有する
アメリカ国債	$	5,851	$	(150)	$	—	$	—	$	5,851	$	(150)
アメリカ政府と連邦機関は		31,617		(645)		3,376		(81)		34,993		(726)
抵当担保債券		25,072		(534)		—		—		25,072		(534)
課税市政		3,971		(133)		1,923		(61)		5,894		(194)
抵当融資担保		27,995		(573)		3,452		(74)		31,447		(647)
満期まで保有する証券総額	$	94,506	$	(2,035)	$	8,751	$	(216)	$	103,257	$	(2,251)
販売可能である
アメリカ国債	$	30,543	$	(411)	$	—	$	—	$	30,543	$	(411)
アメリカ政府と連邦機関は		14,154		(301)		6,877		(223)		21,031		(524)
抵当担保債券		30,352		(726)		—		—		30,352		(726)
課税市政		265		(5)		—		—		265		(5)
抵当融資担保		93,129		(1,280)		918		(46)		94,047		(1,326)
売却可能証券総額	$	168,443	$	(2,723)	$	7,795	$	(269)	$	176,238	$	(2,992)

アメリカ国債-年間の未達成損失31そして152022年9月30日と2021年12月31日の米国債はそれぞれ金利変化によるものだ。これらの投資の契約条項は、発行者が投資償却コストを下回る価格で証券を決済することを許可しない。同社はこのような投資を売却しようとしていないため、その償却コストを回収した上でそのなどの投資を売却することを要求される可能性もない

カタログ表

当該等投資は満期になった可能性があるが、当社は当該等投資が2022年9月30日または2021年12月31日に一時的に減少したとは考えていない

アメリカ政府と連邦機関は-年間の未達成損失50そして40それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日の米国政府機関の直接債務への投資は金利の変化によるものだ。これらの投資の契約条項は、発行者が投資償却コストを下回る価格で証券を決済することを許可しない。当社はこれらの投資を売却するつもりはなく、当社はその償却コストベース(期限が切れる可能性がある)の回収前にこれらの投資を売却することを要求される可能性が低いため、当社はこれらの投資が2022年9月30日または2021年12月31日に非一時的減値とみなされるとは考えていない。

担保融資債券-年間の未達成損失53そして35それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日に担保ローン債券への投資は金利変化によるものである。これらの投資の契約キャッシュフローはアメリカ政府の各機関によって保証されている。したがって、当該等証券の決済価格は当社投資の余剰コストベースを下回ることはないと予想される。公正価値の低下は、信用品質ではなく金利の変化によるものであり、当社は投資を売却しようとせず、当社は期限が切れる可能性のある償却コストに基づいて回収する前に投資を売却することを要求される可能性が低いため、当社は2022年9月30日または2021年12月31日に非一時的な減価とは考えていない。

市政証券-年間の未達成損失14そして8人2022年9月30日と2021年12月31日の市政債券への投資はそれぞれ金利変化によるものである。当社はこれらの投資を売却するつもりはありませんし、当社は期限が切れる可能性のある償却コストベースを回収する前にこれらの投資を売却することを要求される可能性が低いため、当社はこれらの投資が2022年9月30日または2021年12月31日に非一時的な減価とみなされるとは思いません。

会社証券-年間の未達成損失三つ2022年9月30日の会社証券は金利変化によるものだ。当社はこれらの投資を売却するつもりはありませんし、当社は期限が切れる可能性のある償却コストベースを回収する前にこれらの投資を売却することを要求される可能性が低いため、当社はこれらの投資が2022年9月30日に一時的に減価以外であるとは思いません。

担保融資支援証券-年間の未達成損失218そして752022年9月30日と2021年12月31日の連邦機関担保融資支援証券への投資は、それぞれ金利の変化によるものだ。これらの投資の契約キャッシュフローはアメリカ政府の各機関によって保証されている。したがって、当該等証券の決済価格は当社投資の余剰コストベースを下回ることはないと予想される。公正価値の低下は、信用品質ではなく金利の変化によるものであり、当社は投資を売却するつもりはなく、当社は期限が切れる可能性のある償却コストに基づいて回収する前に投資を売却することを要求される可能性が低いため、当社はこれらの投資が2022年9月30日または2021年12月31日に非一時的な減値となるとは考えていない。

同社は少なくとも四半期ごとに非一時的に減価された債務証券を審査し、審査の基準には、コストが市場価格を超える程度、市場下落の持続時間、発行者の財務健康状態と具体的な見通し、証券の格付け、債務証券から受け取ることが予想されるキャッシュフローの現在値の最適な推定、証券の保有から満期までの意図、回収前に証券を売却することを会社に要求する可能性がある。2022年9月30日または2021年12月31日に、会社はこれらの投資は一時的な減値ではないと考えている。また、2022年9月30日現在、会社は所有するいかなる投資に対しても非一時的な減値を確認していない。

カタログ表

次の表は、2022年9月30日までの我々の投資証券の契約満期日を主要証券タイプ別にまとめています。借り手は、いくつかの債務を催促または前払いする権利がある可能性があり、したがって、私たちの証券の期待満期日は、以下に掲げる予定の契約満期日とは異なる可能性がある。


	2022年9月30日
	償却する		公平である
(千ドル)	コスト		価値がある
満期まで保有する
1年以下の期間で満期になる	$	—	$	—
1年から5年後に期限が切れなければならない		993		840
5年から10年後に満期になる		42,260		35,082
10年後に期限が切れる		57,345		45,843
満期まで保有する証券総額	$	100,598	$	81,765
販売可能である
1年以下の期間で満期になる	$	38	$	38
1年から5年後に期限が切れなければならない		99,559		92,262
5年から10年後に満期になる		167,122		153,112
10年後に期限が切れる		139,307		121,134
売却可能証券総額	$	406,026	$	366,546

2022年9月30日と2021年12月31日までの現行金利環境において、会社のポートフォリオの推定加重平均残存寿命は約4.6年和4.5それぞれ数年です。

下表は2022年9月30日現在と2021年12月31日現在の制限証券帳簿金額をまとめたものである。


(千ドル)	2022年9月30日		2021年12月31日
連邦準備銀行株	$	3,288	$	3,275
連邦住宅ローン銀行株		1,073		1,616
コミュニティ銀行家銀行株		60		60
制限証券合計	$	4,421	$	4,951

その会社が保有する持分証券の公正価値はいつでも確定でき，総額は$である1.92022年9月30日と2021年12月31日。これらの証券の公正価値変動は収益に反映されている。損失$(107)千元(14)は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の総合収益表に、それぞれ1000ドルの他の非利息収入が記録されている。損失$(4981，000，000ドルの収益852022年9月30日および2021年9月30日までの9カ月間の総合収益表には，他の非利息収入がそれぞれ千元入金されている。これらの証券は信託形式で保有する共通基金からなり、経済的にヘッジ会社の非適格繰延補償債務の変化を補償するために得られたものである。

注3-ローン

次の表は、同社の2022年9月30日と2021年12月31日までの融資組合構成を示している。


(千ドル)	2022年9月30日		2021年12月31日
不動産ローン：
商業広告	$	1,091,221	$	968,442
建設と土地開発		199,324		231,090
住宅.住宅		385,696		342,491
商業-非不動産：
商業ローン		45,105		122,945
消費者-非不動産：
消費ローン		585		586
総融資総額	$	1,721,931	$	1,665,554
融資損失準備		(20,032)		(20,032)
融資純コストを繰延する		3,183		915
純融資総額	$	1,705,082	$	1,646,437

カタログ表

付記4--融資損失準備

次の表に2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の融資損失準備活動状況を示す。


	2022年9月30日
	不動産.不動産
			建築と建築
			土地
千単位のドル	商業広告		発展する		住宅.住宅		商業広告		消費者		未分配		合計する
ローン損失準備：
期初残高、2021年12月31日	$	13,091	$	2,824	$	2,769	$	711	$	5	$	632	$	20,032
押し売りする		(1)		—		—		—		—		—		(1)
回復する		—		—		—		1		—		—		1
規定		345		97		(186)		(208)		1		(49)		—
期末残高、2022年9月30日	$	13,435	$	2,921	$	2,583	$	504	$	6	$	583	$	20,032


	2021年9月30日
	不動産.不動産
			建築と建築
			土地
千単位のドル	商業広告		発展する		住宅.住宅		商業広告		消費者		未分配		合計する
ローン損失準備：
期初残高、2020年12月31日	$	10,602	$	2,617	$	2,430	$	1,007	$	11	$	350	$	17,017
押し売りする		(90)		—		—		(1)		—		—		(91)
回復する		—		—		—		—		—		—		—
規定		2,001		(782)		88		(291)		(6)		1,770		2,780
期末残高、2021年9月30日	$	12,513	$	1,835	$	2,518	$	715	$	5	$	2,120	$	19,706

次の表に2022年9月30日と2021年12月31日までの融資損失準備残高、減価方法で提案した支出、融資総額、減価方法で提案した融資を示す。


	2022年9月30日
	不動産.不動産
			建築と建築
			土地
千単位のドル	商業広告		発展する		住宅.住宅		商業広告		消費者		未分配		合計する
ローンの残高に起因しています
損害を単独で評価する	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—
集団評価減価		13,435		2,921		2,583		504		6		583		20,032
総免税額	$	13,435	$	2,921	$	2,583	$	504	$	6	$	583	$	20,032

ローン：
損害を単独で評価する	$	—	$	—	$	530	$	—	$	—	$	—	$	530
集団評価減価		1,091,221		199,324		385,166		45,105		585		—		1,721,401
融資総額	$	1,091,221	$	199,324	$	385,696	$	45,105	$	585	$	—	$	1,721,931

カタログ表


	2021年12月31日
	不動産.不動産
			建築と建築
			土地
千単位のドル	商業広告		発展する		住宅.住宅		商業広告		消費者		未分配		合計する
ローンの残高に起因しています
損害を単独で評価する	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—
集団評価減価		13,091		2,824		2,769		711		5		632		20,032
総免税額	$	13,091	$	2,824	$	2,769	$	711	$	5	$	632	$	20,032

ローン：
損害を単独で評価する	$	—	$	—	$	549	$	—	$	—	$	—	$	549
集団評価減価		968,442		231,090		341,942		122,945		586		—		1,665,005
融資総額	$	968,442	$	231,090	$	342,491	$	122,945	$	586	$	—	$	1,665,554

ビジネスローン総額は#ドルを含みます1381，000ドル69.62022年9月30日と2021年12月31日まで、アリペイ保護計画(PPP)ローンはそれぞれ100万件だった。当社は、米国の小企業管理局(“SBA”)によって100%保証されているため、これらの融資残高の手当を保持していない。経営陣は、示された日付ごとの期末手当は、これらの期日ローン組合に存在する可能性のある損失を相殺するのに十分であると考えている。

次の表に、2022年9月30日と2021年12月31日までの減価融資と関連支出の概要を示す。


	2022年9月30日
			録画しておく		録画しておく
	未払い		投資する		投資する		合計する				平均値		利子
	元金		使用		使用		録画しておく		関わる		録画しておく		収入.収入
(千ドル)	てんびん		手当がない		手当		投資する		手当		投資する		公認の
不動産ローン
商業広告	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—
建設と土地開発		—		—		—		—		—		—		—
住宅.住宅		530		530		—		530		—		540		15
商業広告		—		—		—		—		—		—		—
消費者		—		—		—		—		—		—		—
減価融資総額	$	530	$	530	$	—	$	530	$	—	$	540	$	15


	2021年12月31日
			録画しておく		録画しておく
	未払い		投資する		投資する		合計する				平均値		利子
	元金		使用		使用		録画しておく		関わる		録画しておく		収入.収入
(千ドル)	てんびん		手当がない		手当		投資する		手当		投資する⁽¹⁾		公認の⁽¹⁾
不動産ローン
商業広告	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—
建設と土地開発		—		—		—		—		—		—		—
住宅.住宅		549		549		—		549		—		569		24
商業広告		—		—		—		—		—		—		—
消費者		—		—		—		—		—		—		—
減価融資総額	$	549	$	549	$	—	$	549	$	—	$	569	$	24

(1)	2021年12月31日までの12カ月間の額を示す。

カタログ表

次の表は、2022年9月30日と2021年12月31日までの期限超過と非応計ローンをカテゴリ別にまとめています。


	2022年9月30日
	30-59日		60-89日		90日以上								90日以上
	過去		過去		更に		過去の合計				合計する		期限が過ぎて		不応計プロジェクト
(千ドル)	期限が切れる		期限が切れる		期限が過ぎた		期限が切れる		現在のところ		貸し付け金		まだ増えています		貸し付け金
不動産ローン
商業広告	$	—	$	—	$	—	$	—	$	1,091,221	$	1,091,221	$	—	$	—
建設と土地開発		—		—		—		—		199,324		199,324		—		—
住宅.住宅		—		—		—		—		385,696		385,696		—		—
商業広告		—		—		—		—		45,105		45,105		—		—
消費者		—		—		—		—		585		585		—		—
融資総額	$	—	$	—	$	—	$	—	$	1,721,931	$	1,721,931	$	—	$	—


	2021年12月31日
	30-59日		60-89日		90日以上								90日以上
	過去		過去		更に		過去の合計				合計する		期限が過ぎて		不応計プロジェクト
(千ドル)	期限が切れる		期限が切れる		期限が過ぎた		期限が切れる		現在のところ		貸し付け金		まだ増えています		貸し付け金
不動産ローン
商業広告	$	—	$	—	$	—	$	—	$	968,442	$	968,442	$	—	$	—
建設と土地開発		—		—		—		—		231,090		231,090		—		—
住宅.住宅		—		—		—		—		342,491		342,491		—		—
商業広告		—		—		—		—		122,945		122,945		—		—
消費者		—		—		—		—		586		586		—		—
融資総額	$	—	$	—	$	—	$	—	$	1,665,554	$	1,665,554	$	—	$	—

次の表に2022年9月30日と2021年12月31日までのカテゴリ別融資信用品質情報の概要を示す。


	2022年9月30日
			特価								合計する
(千ドル)	通行証		言及する．		標準に合わない		疑いに値する		損		貸し付け金
不動産ローン
商業広告	$	1,091,221	$	—	$	—	$	—	$	—	$	1,091,221
建設と土地開発		197,174		2,150		—		—		—		199,324
住宅.住宅		385,588		—		108		—		—		385,696
商業広告		45,105		—		—		—		—		45,105
消費者		585		—		—		—		—		585
融資総額	$	1,719,673	$	2,150	$	108	$	—	$	—	$	1,721,931


	2021年12月31日
			特価								合計する
(千ドル)	通行証		言及する．		標準に合わない		疑いに値する		損		貸し付け金
不動産ローン
商業広告	$	961,177	$	7,029	$	236	$	—	$	—	$	968,442
建設と土地開発		230,704		—		386		—		—		231,090
住宅.住宅		342,377		—		114		—		—		342,491
商業広告		122,945		—		—		—		—		122,945
消費者		586		—		—		—		—		586
融資総額	$	1,657,789	$	7,029	$	736	$	—	$	—	$	1,665,554

当社はローンの内部リスク格付けに基づいて信用品質を評価します。内部リスク評価は以下のように定義される

採択：このようなローンは危険レベルで受け入れられる満足できるローンを含む。

カタログ表

特に言及されている：特に言及されたローンには潜在的な弱点があり、密接な関心が必要だ。是正しなければ、これらの潜在的な弱点は、資産の返済見通しを悪化させたり、今後ある日に会社の信用状況を悪化させたりする可能性がある。これらの信用は会社を十分なリスクに直面させず、さらなる不利な分類を保証するのに十分ではない。

不合格：基準を満たしていない資産は債務者や質抵当品(あれば)の現在値や支払能力の十分な保護を得ていない。基準に合わないと分類されたローンには、債務の清算を脅かす1つ以上の明確な弱点がなければならない。それらの特徴は、欠陥が是正されなければ、会社はいくつかの損失を被る可能性があるということだ。

疑わしい：疑わしいと分類された融資は、不適格資産固有のすべての弱点を有し、現在存在する事実、条件、および価値に基づいて、収集または清算を非常に疑わしいかつ不可能にする特徴を増加させる。

損失：損失に分類された融資は回収できないと考えられており，その価値はこれほど小さく，銀行資産として継続する理由はない.この分類は，資産が絶対に回収や残存値を持っていないことを意味するのではなく，将来的に部分回収を受ける可能性があっても，ログアウトという基本的に価値のない資産の解約を遅らせることは現実的でも望ましくない.

財政難に直面した借り手に対する会社の融資修正計画の一部として、企業は経済損失を最小限に抑え、長期融資実績や回収可能性を改善するための優遇を提供することができる

同社のTDRへの記録的な投資は#ドルだった5301，000ドル549それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日まで。当社は、2022年9月30日から2021年9月30日までの3ヶ月または9ヶ月以内に、新たなTDRの融資として決定されたものは何もありません。

2022年9月30日と2021年9月30日まで、すべてのTDR状態のローンは修正された条項を満たしている。いくつありますか違います。TDRで修正されたローンは、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月または9ヶ月以内に、修正日後12ヶ月以内に違約する。

すべてのTDRはすでに減値とみなされ、減値は逐筆ローンを基準とし、ローンの実際の金利で割引する期待未来の現金流動価値或いは担保公正価値(例えばローン依存担保)によって確定される。2022年9月30日と2021年12月31日までありません世界銀行のTDRには、特定準備金の記録が要求されている。2022年9月30日と2021年12月31日までに違います。TDRに分類されたローンに資金を支払うための追加的な約束。

付記5--預金と借金

次の表は同社の資金源の構成要素を示している。


(千ドル)	2022年9月30日		2021年12月31日
預金：
無利子当座預金⁽¹⁾	$	535,186	$	488,838
有利子当座預金⁽¹⁾		705,593		633,901
貯蓄預金		102,909		101,376
定期預金⁽²⁾		719,653		657,438
総預金	$	2,063,341	$	1,881,553


						2022年9月30日		2021年12月31日
(千ドル)	所定の金利		加重平均金利			帳簿価値		帳簿価値
長期債務：
二次債務	5.25	%		5.25	%	$	24,603	$	24,728
連邦住宅金融局は進展しました⁽³⁾							—		18,000
長期債務総額：						$	24,603	$	42,728

(1)当座貸越当座預金を融資総額$に再分類する11，000ドル2それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日である。

カタログ表

(2)	最低額面の預金総額$250,000かつては…$283.3百万ドルと$255.0それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日である。

(3)	会社の連邦住宅ローン銀行(“FHLB”)立て替え金は2022年第2四半期に連邦住宅ローン銀行に催促された。

会社は第三者マネージャーの努力で一定の保証金を得ています。仲買預金総額は$284.7百万ドルとドル217.7それぞれ2022年9月30日および2021年12月31日に終了し、主に当社の総合貸借対照表の定期預金に計上される。互恵IntraFi預金総額は$46.3百万ドルとドル61.3それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日である。互恵IntraFi当座預金と通貨市場預金総額は#ドル216.1百万ドルとドル209.6それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日である。

2022年9月30日には違います。代表預金者5当社の総預金の%以上を占めています。

その会社は1ドルの私募を完成させた25.02022年6月15日に発行された百万円は浮動二次手形(“2022年手形”)に固定されている。事前償還が許可されている限られた例外を除いて、2027年7月1日から、この手形は全部または部分的に償還することができる。事前償還しない限り、手形は2032年7月1日に満期になる。この手形の利息は固定されている5.252027年7月1日までは含まれていませんが、3ヶ月間の保証付き隔夜融資金利に相当する変動金利で利息を計上します245その後の基点。規制目的について言えば、その手形は二次資本の資格を満たしている。手形は元金から未償却発行原価を引いて帳簿にする。2022年7月15日、つまり入手可能な最初の償還日であり、同社は2022年手形発行の収益を利用して償還した25.0固定された100万人から5.752017年7月6日に発行された二次手形パーセント(“2017年手形”)。

その会社は時々FHLB前払いを資金源として使用する。FHLB立て替え金は、1~4世帯の家庭住宅、複数戸と商業不動産担保のすべての不動産担保ローンの全面的な浮遊保有権によって保証される。同社には2022年9月30日現在、返済されていないFHLB前払いがない。担保価値に基づく利用可能な借入能力は約#ドルである374.62022年9月30日まで

同社は代理銀行での連邦基金の信用限度額も持っており、一夜の借金にも使える#ドル105.0そのうち100万ドルは02022年9月30日に抽出された。

その会社には$までの資金を借り入れる能力がある27.3FRBの割引窓口では02022年9月30日に抽出された。同銀行がFRBに手形を割引した融資総額は#ドルだった34.02022年9月30日まで。

下表は2022年9月30日までの契約満期日に計算した会社の定期預金帳簿金額を示しています。


(千ドル)	2022年9月30日
2022	$	131,774
2023		499,483
2024		82,693
2025		2,972
2026		2,346
その後…		385
合計する	$	719,653

カタログ表

6--所得税を付記する

同社はアメリカ連邦司法管区、バージニア州、コロンビア特区、メリーランド州、ノースカロライナ州、ウェストバージニア州に所得税申告書を提出した。ごく少数の例外を除いて、会社は2019年までの数年間、米国連邦、州、地方税務機関の所得税審査を受けなくなった。

下表は、同社が2022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月間にそれぞれ業務に計上した所得税の計上をまとめた。


(千ドル)	2022年9月30日		2021年9月30日
当期税金	$	5,193	$	5,532
繰延税支出		670		(664)
所得税総支出	$	5,863	$	4,868

所得税前収入に法定連邦所得税税率を適用することで決定された所得税金額と，2022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月間の連結収益表にそれぞれ反映された所得税支出額との差の駆動要因を示した。


(千ドル)	2022年9月30日		2021年9月30日
計算された“所期”税金	$	6,187	$	4,784
以下の理由で所得税が増加(減少)する：
銀行所有の生命保険		(93)		(65)
免税利息収入		(118)		(119)
連邦福祉を差し引いた州所得税		347		163
株式の給与に基づく超過税収割引		(370)		(17)
その他、純額		(90)		122
合計する	$	5,863	$	4,868

付記7--支払引受及び又は事項

当社は、通常業務過程において表外リスクが存在する金融商品の当事者であり、顧客の融資ニーズを満たす。このような金融商品は信用を提供する約束、予備信用状、そして財務保証を含む。これらのツールは、貸借対照表の確認金額を超える信用と金利リスク要因にある程度関与している。これらのツールの契約又は名義金額は、会社参加の程度、特に金融商品の種別を反映している。当社は、金融商品の他方が信用状及び予備信用状及び書かれた金融保証を提供するための約束を履行しない場合に直面する信用損失リスクを、これらのツールの契約名義金額で表す。

当社が承諾および条件付き債務を行う際に採用したクレジット政策は，貸借対照表ツールで採用されているものと同様である。その会社はこのような取引が何の重大な損失ももたらさないと予想している。

下表は、会社が2022年9月30日と2021年12月31日までの表外リスク開放の契約または名目金額をまとめています。


(千ドル)	2022年9月30日		2021年12月31日
信用を提供する約束	$	258,795	$	272,701
予備信用状	$	14,850	$	14,485

信用提供の承諾とは、契約に規定されているいかなる条件にも違反しない限り、顧客に融資を提供する協定である。約束は一般的に固定期限または他の終了条項があり、費用を支払う必要があるかもしれない。多くの引受金は満期になる予定で使用されないため、引受総額は必ずしも将来の現金需要を代表するとは限らない。その会社は具体的な状況に基づいて各顧客の信用を評価する。得られた担保の額は、信用を延長する必要があると考えられる場合には、経営層の取引相手に対する信用評価に基づいている。保有担保品

カタログ表

それぞれ異なるが、売掛金、在庫、財産と設備、収入を生む商業財産、その他の不動産が含まれている可能性がある。

信用限度額での無資金約束は、将来既存の顧客に信用を提供する可能性のある約束である。このような信用限度額は会社が約束したすべての程度に使用されてはいけない。

予備信用状は当社が顧客が第三者に義務を履行することを保証するために発行した条件付き承諾です。これらの担保は、主に商業手形、債券融資、および同様の取引を含む公共および民間借款手配を支援するためのものである。信用状の発行に係る信用リスクは、顧客への融資サービスに係る信用リスクとほぼ同じである。

付記8-公正価値計量

公正価値の決定

当社は会計基準編纂(“ASC”)テーマ820によって確立された公正価値レベルに基づいて、その金融商品の公正価値を決定する-公正価値計量公正価値は、元本または最も有利な市場で資産を売却するか、または負債を移転して支払う金額、および計量日市場参加者間の秩序ある取引を表す脱退価格として定義される。

公正価値計量と開示テーマはこれらの推定技術の投入が観察可能か観察不可能かによって、評価技術の階層構造を規定した。観察可能な投入は独立源から得られた市場データを反映しており，観察できない投入は会社の市場仮定を反映している。

公正価値階層構造

本指針によると、当社は資産及び負債の取引市場及び公正価値を決定するための仮定の信頼性に基づいて、公正価値に応じて計量された資産及び負債を3つのレベルに分類する。

第1レベル-推定値は、報告エンティティが計量日に取得する能力があるアクティブ市場の同じ資産および負債の見積もりに基づく。一級資産および負債は、通常、活発な取引所市場で取引される債務および株式証券を含む。推定値は、同じ資産または負債に関連する市場取引の既製定価源から得られる。

第2レベル-推定値は、第1レベルに含まれる直接または間接的に観察可能な資産または負債の見積以外の投入に基づく。推定値は、同様の資産または負債の見積もり、非アクティブな市場の見積もり、または資産または負債の全期限を観察または検証することができる他の観察可能な市場データによって確認される他の投入に基づくことができる。

第三レベル--推定値は、市場活動が少ないか、または市場活動支援がない観察不可能な投入に基づいており、資産または負債の公正な価値に大きな意義を持っている。第3レベルの資産および負債は、その価値が定価モデル、割引キャッシュフロー法または同様の技術を使用して決定される金融商品であり、その公正な価値の決定には、多くの管理職の判断または推定を必要とするツールが含まれる。

金融商品の推定レベルにおける分類は公正価値計量に重要な意義がある最低投入レベルに基づいている。

公正な価値に応じて恒常的に計量された資産

ASC主題820によれば、以下では、財務諸表において公正な価値で恒常的に記録されているいくつかの金融資産を計量するための当社の推定技術について説明する。

カタログ表

販売可能な証券と持分証券

売却可能な証券と公正価値はいつでも特定できる権益証券は公正価値に従って経常的に入金することができる。公正価値計量は見積市場価格に基づいており、あれば(第1級)。もしオファー市価がなければ、同じ或いは類似した証券の独立推定技術を用いて公正価値を計量するが、このような証券に対する重大な仮定は主に観察可能な市場データ或いは観察可能な市場データから実証される(第2級)。いくつかの証券の評価を提供するための投入が観察不可能であり、および/または市場活動が少ない場合(ある場合)、証券は階層構造の最低レベルに低下する(レベル3)。

当社のポートフォリオは、主に第2級とされる公正価値計量を用いて推定されています。当社は第三者ポートフォリオ会計サービスサプライヤーと契約を締結し、その債務証券組合せを推定しています。サプライヤーが証券推定値に使用する主要な源はICEデータサービス会社であり、同社は市場データに基づいて証券を評価する。ICEデータサービスは、利用可能な取引、入札、および他の市場情報を含む資産種別によって異なる評価された定価モデルを利用する。一般に、この方法には、仲介人オファー、独自モデル、膨大な記述条項および条件データベース、および広範な品質制御プログラムが含まれる。

売り手は独自推定行列を用いてすべての市政債券を推定する.市政基準表内の価格、移動、および収益率関係を決定するための初期曲線は、業界基準曲線から、または市政取引部門からのものである。発行者、信用支持、発行状況と格付けに基づいて、これらの証券はさらに細分化され、追加の利益差を業界基準曲線に組み込む。

カタログ表

次の表は，2022年9月30日と2021年12月31日までの公正価値で恒常的に計測された資産の公正価値をまとめたものである。


			2022年9月30日の公正価値計量使用
			見積もりはありますか				意味が重大である
			活発な市場：		大切な他の人		見えない
	締め切りの残高		同じ資産		観測可能入力		入力量
(千ドル)	2022年9月30日		(レベル1)		(レベル2)		(レベル3)
資産：
販売可能な証券：
アメリカ国債	$	58,819	$	—	$	58,819	$	—
アメリカ政府と連邦機関は		34,456		—		34,456		—
社債		2,692		—		2,692		—
抵当担保債券		40,211		—		40,211		—
免税市政		4,373		—		4,373		—
課税市政		578		—		578		—
抵当融資担保		225,417		—		225,417		—
持分証券は公正価値で計算する		1,913		1,913		—		—
公正な価値で計算された総資産	$	368,459	$	1,913	$	366,546	$	—


			公正価値2021年12月31日の計量使用
			見積もりはありますか				意味が重大である
			活発な市場：		大切な他の人		見えない
	締め切りの残高		同じ資産		観測可能入力		入力量
(千ドル)	2021年12月31日		(レベル1)		(レベル2)		(レベル3)
資産：
販売可能な証券：
アメリカ国債	$	30,543	$	—	$	30,543	$	—
アメリカ政府と連邦機関は		34,537		—		34,537		—
社債		1,031		—		1,031		—
抵当担保債券		39,049		—		39,049		—
免税市政		5,262		—		5,262		—
課税市政		1,685		—		1,685		—
抵当融資担保		127,193		—		127,193		—
持分証券は公正価値で計算する		1,869		1,869		—		—
公正な価値で計算された総資産	$	241,169	$	1,869	$	239,300	$	—

公正価値非日常的基礎計量資産

場合によっては、当社は、このような資産や負債が公正な価値で継続的に計量されているわけではないにもかかわらず、資産および負債の公正価値を調整する。以下に、財務諸表において公正価値に応じて非日常的に記録されているある資産を計測するための同社の推定技術を紹介する

減価ローン

経営陣が現在の情報やイベントに基づいて判断した場合、融資契約の契約条項により満期になったすべての金額が満期時に回収されない可能性が高い場合には、融資は減値として指定される。減価融資に関連する損失の計量は、融資の観察可能な市場価格または担保の公正価値に基づくことができる。担保は、設備、在庫、および売掛金を含む不動産または商業資産の形態であってもよい。その会社の担保のほとんどは不動産です。不動産担保の価値は，独立所有者が観察可能な市場データを用いた1年または1年以下の評価に基づいて市場推定方法を用いて決定された(第2段階)。しかしながら、担保が建設中の家屋または建物である場合、またはその物件の評価が1年を超え、観察可能な市場比較性のみに基づいていない場合、または管理層が担保の公正価値が評価価値よりもさらに減少したと判断した場合、第3レベル推定値は、計量公正価値とみなされる。企業の設備の価値は

カタログ表

外部評価は、重要と考えられる場合は1年以上であり、観察可能な市場データを使用すれば、企業財務諸表上の帳簿純値を適用する。同様に、在庫と売掛金担保品の価値は、財務諸表残高または帳簿齢報告(第3級)に基づいている。いずれの公正価値調整も発生した期間に記入し、総合損益表の融資損失として準備する。その会社は所有している違います。2022年9月30日または2021年12月31日までに記録された準備金の減価融資。

所有している他の不動産

オレオは、コストまたは公正価値から販売コストのうちの低いものを引いて計算される。公正価値は独立した市場価格、担保品の評価価値或いは管理層の担保価値に対する推定に基づく。担保の公正価値が観察可能な市場価格に基づいているか、または観察可能な市場データを使用する現在の評価価値に基づいている場合、当社は、その財産をレベル2に記録する。観察可能な市場データを使用した評価価値が使用できない場合、または管理層が担保の公正価値を判断することができず、さらに評価価値よりも減少し、観察可能な市場価格がない場合、当社は、その財産を第3級推定値として記録する。いかなる公正価値調整も発生した期間に計上し、当期収益を計上する。その会社は所有している違います。2022年9月30日または2021年12月31日までのオレオ。

次の表は、会社が2022年9月30日と2021年12月31日までの金融商品の帳簿価値と公正価値を推定し、公正価値システム内のレベルを含むことを示している。


			2022年9月30日の公正価値計量使用
			見積もりはありますか
			活発な市場				意味が重大である
			同じ上の		大切な他の人		見えない
	帳簿価値		資産		観測可能入力		入力量		現在の公正価値
(千ドル)	2022年9月30日まで		(レベル1)		(レベル2)		(レベル3)		2022年9月30日
資産：
現金と現金等価物	$	74,756	$	74,756	$	—	$	—	$	74,756
証券：
販売可能である		366,546		—		366,546		—		366,546
満期まで保有する		100,598		—		81,765		—		81,765
持分証券は公正価値で計算する		1,913		1,913		—		—		1,913
制限証券は原価で計算される		4,421		—		4,421		—		4,421
非労働収入を差し引いた融資純額		1,705,082		—		—		1,631,043		1,631,043
銀行自営生命保険		21,071		—		21,071		—		21,071
受取利息を計算する		4,744		—		4,744		—		4,744
負債：
預金.預金	$	2,063,341	$	—	$	2,057,563	$	—	$	2,057,563
二次債務		24,603		—		—		22,517		22,517
支払利息		643		—		643		—		643

カタログ表


			公正価値2021年12月31日の計量使用
			見積もりはありますか
			活発な市場				意味が重大である
			同じ上の		大切な他の人		見えない
	帳簿価値		資産		観測可能入力		入力量		現在の公正価値
(千ドル)	2021年12月31日まで		(レベル1)		(レベル2)		(レベル3)		2021年12月31日
資産：
現金と現金等価物	$	105,799	$	105,799	$	—	$	—	$	105,799
証券：
販売可能である		239,300		—		239,300		—		239,300
満期まで保有する		105,509		—		103,258		—		103,258
持分証券は公正価値で計算する		1,869		1,869		—		—		1,869
制限証券は原価で計算される		4,951		—		4,951		—		4,951
非労働収入を差し引いた融資純額		1,646,437		—		—		1,659,396		1,659,396
銀行自営生命保険		20,998		—		20,998		—		20,998
受取利息を計算する		4,943		—		4,943		—		4,943
負債：
預金.預金	$	1,881,553	$	—	$	1,882,132	$	—	$	1,882,132
連邦住宅金融局は進展しました		18,000		—		17,837		—		17,837
二次債務		24,728		—		—		25,325		25,325
支払利息		843		—		843		—		843

別注9-普通株1株当たり収益

普通株式1株当たり収益はASC 260で計算される1株当たりの収益この条項は、没収できない配当権または配当等価物(支払うか否かにかかわらず)を含む非帰属株式支払報酬を参加証券とし、2段階法に従って計算された1株当たり収益に計上しなければならないと規定している。

2段階法では，普通株1株当たりの基本収益の算出方法は，普通株に割り当てられた純収益を適用期間中に発行された投票権のある普通株の加重平均数で割ったものであり，発行された発行参加証券は含まれていない。普通株償却収益は、基本1株当たり収益を計算する際に決定された加重平均株式数に在庫株方法を加えた株補償希釈効果から計算される。

カタログ表

下表は2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の1株当たり収益計算をまとめた。


	3か月まで				9か月で終わる
	九月三十日				九月三十日
	2022		2021		2022		2021
普通株式1株当たり収益-基本：
普通株主が得られる収入(単位：千)：
純収入	$	8,045	$	6,761	$	23,601	$	17,914
減算：無帰属制限株式報酬の収入		(33)		(30)		(103)		(85)
普通株主が得られる純収入	$	8,012	$	6,731	$	23,498	$	17,829

加重平均流通株：
未帰属限定株を含む普通株式を発行した		14,047,746		13,641,330		13,963,307		13,635,404
減算：帰属していない制限株		(58,332)		(60,792)		(60,983)		(64,955)
加重平均発行済み普通株式-基本		13,989,414		13,580,538		13,902,324		13,570,449

普通株1株当たり収益-基本	$	0.57	$	0.50	$	1.69	$	1.31

普通株1株当たりの収益-希釈後：
普通株主が得られる収入(単位：千)：
純収入	$	8,045	$	6,761	$	23,601	$	17,914
減算：無帰属制限株式報酬の収入		(33)		(30)		(103)		(85)
普通株主が得られる純収入	$	8,012	$	6,731	$	23,498	$	17,829

加重平均流通株：
未帰属限定株を含む普通株式を発行した		14,047,746		13,641,330		13,963,307		13,635,405
減算：帰属していない制限株		(58,332)		(60,792)		(60,983)		(64,955)
プラス：希釈オプションの影響		118,872		302,566		163,563		294,776
加重平均発行普通株式-希釈		14,108,286		13,883,104		14,065,887		13,865,226

普通株1株当たりの収益-希釈して	$	0.57	$	0.48	$	1.67	$	1.29

本報告で述べた期間の希釈1株当たり収益を算出する際には，普通株購入の未償還オプションを考慮した。2022年9月30日までのすべての発行済み株式オプションには、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間の希釈1株当たり収益を計算することが含まれており、以下のようになるありません抗希釈作用がある。2021年9月30日までのすべての発行済み株式オプションは、2021年9月30日までの3ヶ月間の希釈後の1株当たり収益に含まれているありません抗希釈作用がある。株式オプション代表15,000加重平均株は、その影響が逆希釈されているため、2021年9月30日までの9ヶ月間の希釈後の1株当たり収益には含まれていない。

付記10-株式ベースの報酬計画

株主の承認を経て2015年4月28日に施行された当社株式報酬計画(“2015計画”)では、奨励的株式オプション、非奨励性株式オプション、制限株式及び制限株式単位の形で取締役及び従業員に株式奨励を付与することが規定されている。当社はすでに予約しました976,2112015年に発行予定の投票権のある普通株によると、2025年4月28日まで続く予定だ。当社の報酬委員会は2015年計画を管理し、その計画に基づいて各報酬の条項と条件を決定する権利がある。2022年9月30日までに323,6302015年の計画によると、株式は今後の期間内に付与することができる

当社先行株式報酬計画、すなわち2006年株式オプション計画(“2006計画”)は、奨励株式オプション及び非奨励株式オプションの形で取締役及び従業員に株式ベースの報酬を付与することを規定している。改訂後，2006年に計画は最高可達を規定した1,490,700株式です。2015年4月、2006年計画は終了し、代わりに2015年計画が採択された。2015年4月28日までに完了しなかったオプションは、2006年計画に基づいて付与され、2006年計画の規定を遵守しなければならない。

カタログ表

これまで2015年計画に基づいて付与されたオプションは通常5年期限が切れました10年間授与の日から。2015年計画によると、オプションの執行価格は下回らない可能性があります100授出日の公平市価の割合であり，オプション付与の最長期限は10年間授与の日から効力を発揮する.

次の表は，2022年9月30日までの9カ月間の株式オプション活動の概要を提供している.


	2022年9月30日
		加重平均		元征を集約する
	株	行権価格		価値がある
2022年1月1日に返済されていません	534,236	$	10.45
授与する	—		—
鍛えられた	(325,649)		9.39
没収または期限切れ	(3,653)		8.79
2022年9月30日に返済されていません	204,934		12.17	$	2,538,641
2022年9月30日に行使できます	204,934	$	12.17	$	2,538,641

前表中の株式オプションの総内的価値代表対象株式の現在の時価がオプション行権価格の総金額を超え、すべてのオプション所有者が2022年9月30日にオプションを行使すれば、会社はそのオプションの執行価格を受け取る。行使されたオプションの内在的価値は#ドルである6931，000ドル4.42022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月はそれぞれ百万ドルと661，000ドル2682021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月。上表に示すこれらの金額と内的価値は、会社が投票権を持つ普通株の市場価値の変化によって変化する。

次の表は、2022年9月30日現在の未償還と行使可能な株式オプションの概要を提供しています。


	2022年9月30日
	未完成オプション		行使可能なオプション
		加重平均		加重平均
		残り		残り
	番号をつける	契約期限	番号をつける	契約期限
行権価格	卓越した	年単位で	練習可能である	年単位で
$0.00 - $11.00	187	0.29	187	0.29
$11.01 - $12.00	188,685	2.56	188,685	2.56
$12.01 - $16.00	1,062	2.23	1,062	2.23
$16.01 - $18.16	15,000	5.58	15,000	5.58
合計する	204,934	2.77	204,934	2.77

いくつありますか違います。2022年9月30日または2021年9月30日までの3ヶ月または9ヶ月の間に付与されたオプション。

会社の株式オプション株式報酬計画に適用される株式報酬支出は$102021年9月30日までの9ヶ月は1000ドル。“会社”ができた違います。2021年9月30日までの3ヶ月または2022年9月30日までの3ヶ月または9ヶ月以内に、会社の株式オプションに適用される株式ベースの報酬計画に適用される株式ベースの報酬支出は記録されない。

その会社はやった違います。Tは2022年9月30日現在、非既得オプションに関連する未確認株式ベースの報酬支出を何も持っていない。

次の表は、2022年9月30日までの9ヶ月間、2015計画に基づいて付与された限定的な株式奨励の概要を提供します。


	2022年9月30日
		加重平均
	株	付与日公正価値
2022年1月1日は帰属していない	75,826	$	17.25
授与する	500		22.10
既得	(16,710)		17.03
没収される	(1,570)		16.55
2022年9月30日は帰属していない	58,046		17.37

カタログ表

限定株式付与の補償費用は、奨励帰属期間中に会社が投票権を有する普通株の発行日における公正価値に基づいて確認される。株式の公正価値は付与当日の終値に基づいて決定される。制限株付与超過二つ至れり尽くせり5年それは.当社は受賞した7,9462021年9月30日までの9ヶ月以内の限定株式付与。

会社限定株式付与に適用される株式ベース報酬計画の株式ベース報酬支出は$1331，000ドル1192022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月はそれぞれ1000ドル。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月以内に帰属する株式の総公正価値は$101，000ドル8それぞれ何千もあります

会社限定株式付与に適用される株式ベース報酬計画の株式ベース報酬支出は$4021，000ドル3862022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月はそれぞれ1000ドル。2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月以内に、帰属する株式の総公正価値は$である3811，000ドル361それぞれ何千もあります

非既得性制限株式付与に関する未確認株式ベースの報酬支出は#ドルである6282022年9月30日までに1000人。この額は加重平均期間内に確認される予定です1.5何年もです。

付記11--規制資本

同社は資産30億ドル未満の銀行持株会社であり、(I)貸借対照表外の重大なリスクを開放しておらず、(Ii)重大な非銀行活動に従事しているか、または(Iii)1934年に改正された証券取引法に基づいて登録された大量の証券である。そのため、FRBの小型銀行持株会社の政策声明によると、同社は小型銀行持株会社の資格に適合しており、現在総合的な監督管理資本要求の制約を受けていない。

同行はバーゼル銀行監督委員会が制定したバーゼルIII監督管理資本改革を実施する資本規則を含む、FRBが採択した資本充足率基準を遵守しなければならない。最低資本金の要求を満たさなかったことは、規制機関が何らかの強制的な--追加的な裁量的な行動をとる可能性があり、これらの行動をとると、財務諸表に直接的な実質的な影響を与える可能性がある。自己資本比率基準によると、銀行は特定の資本基準を満たさなければならず、これらの基準は監督管理会計慣例に基づいて計算された資産、負債、およびある表外項目の数量化指標に関連する。資本額と分類はまた、監督管理機関の構成要素、リスク重みとその他の要素に対する定性判断に依存する。経営陣は、2022年9月30日と2021年12月31日までに、すべての自己資本比率要求を満たしたとしている。

資本充足性を確保するために設立された数量化措置は、銀行が総資本と一級資本とリスク加重資産の最低金額と比率(下表参照)、普通株一級資本とリスク加重資産の比率、及び一級資本と平均資産の比率を維持することを要求する。

資本充足性に必要な最低規制資本に加えて、世銀はこれらの最低要求よりも高い最低資本保護緩衝を普通株の形で維持しなければならない。2016年1月1日から、資本節約緩衝は4年間に比例して実施され、経済圧力時期の損失を吸収することを目的としている。普通株一級資本とリスク加重資産の比率は最低限度額より高いが保護緩衝を下回る銀行機関は、配当金、株式買い戻しと不足金額に応じてある幹部に自由に可処分報酬を支払う制限に直面する。資本節約緩衝は2.52022年9月30日には、普通株一級、一級自己資本比率、総資本比率に適用される。世銀の機関特定資本保存緩衝が必要以上に必要な最低要求は7.42022年9月30日。

リッチモンド連邦準備銀行(“準備銀行”)の最新通知は、2022年9月30日現在、迅速に是正行動をとるために、監督管理の枠組み下の“資本充足”に分類されている。資本化の良好な機関に分類されるためには、この機関は、次の表に述べる総リスク、普通株1級、1級リスク、および1級レバー比率に基づく最低レベルを維持しなければならない。通知以来、経営陣は、世銀のカテゴリを変更した条件やイベントは何もないと考えている。

カタログ表

次の表は、2022年9月30日と2021年12月31日までの銀行資本比率の概要を提供しています。


									資本充足の最低要求
	実際				最低資本要求⁽¹⁾				“直ちに是正措置”の下で
(千ドル)	金額		比率.比率		金額		比率.比率		金額		比率.比率
2022年9月30日まで
総資本(リスク重み付け資産との比)	$	274,611	15.4	%	$	187,251	10.5	%	$	178,334	10.0	%
第1レベル資本(リスク重み付け資産に対する)		254,226	14.3	%		151,584	8.5	%		142,668	8.0	%
普通株式一次資本(リスク重み付け資産に対する)		254,226	14.3	%		124,834	7.0	%		115,917	6.5	%
一級資本(平均資産に対して)		254,226	11.0	%		92,494	4.0	%		115,618	5.0	%

2021年12月31日まで
総資本(リスク重み付け資産との比)	$	252,843	15.3	%	$	173,923	10.5	%	$	165,641	10.0	%
第1レベル資本(リスク重み付け資産に対する)		232,458	14.0	%		140,795	8.5	%		132,513	8.0	%
普通株式一次資本(リスク重み付け資産に対する)		232,458	14.0	%		115,948	7.0	%		107,666	6.5	%
一級資本(平均資産に対して)		232,458	11.0	%		84,799	4.0	%		105,999	5.0	%

(1)資本保護緩衝も含めて

付記12--収入

当社のいくつかの非利息収入は、ASC 606に従って、預金口座保持者に提供されるサービスおよび他の補助サービスに関連する短期契約からのものである収入確認それは.これらの収入フローの大多数については、契約の期間は、提供されたサービスを超えない。非利子収入が生じる多くの顧客契約の期間が短いため、収入の金額や時間を確認する際に大きな判断を下すべきではない。

次の表は，2022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月と9カ月の非利息収入構成を示している。


	3か月まで				9か月で終わる
	九月三十日				九月三十日
(千ドル)	2022		2021		2022		2021
預金口座手数料⁽¹⁾
貸越勘定費用	$	19	$	22	$	60	$	53
口座サービス料		60		48		180		135
その他のサービス料と料金⁽¹⁾
収入を入れ換える		108		96		306		273
その他の料金と料金		67		24		163		66
銀行自営生命保険		255		102		445		309
証券収益		—		—		—		10
住宅地と設備の純収益⁽¹⁾		—		19		(1)		19
保険手数料⁽¹⁾		47		28		312		205
その他営業収入(赤字)⁽²⁾		(106)		(14)		(492)		136
非利子収入総額	$	450	$	325	$	973	$	1,206

(1)	ASC 606の範囲内の収入-収入確認.

(2)	ASC 606の範囲内の他の営業収入(赤字)を含む-収入確認総額$に達する11，000ドル61，000ドルの損失(107)千元(498)は、ASC 606の範囲内ではなく、2022年9月30日までの3ヶ月および9ヶ月間の公正価値で入金された株式証券の公正価値調整にそれぞれ関連している。これらの証券は信託形式で保有する共同基金からなり，これらの証券を獲得する目的は当社を経済的にヘッジするためである

カタログ表

非限定繰延賠償責任。ASC 606の範囲内の他の営業収入(赤字)を含む-収入確認総額が$に満たない11，000ドル51千元および公正価値調整損失$(14)1，000ドルの収益852021年9月30日までの3カ月と9カ月は、それぞれASC 606の範囲外の1000人。

以下は、ASC 606項目の以下の会社の収入源について説明する

預金口座手数料

預金口座手数料には貸越口座手数料と口座手数料が含まれています。貸越口座費用は貸越発生時に確認します。口座サービス料には、主に口座分析やその他のメンテナンス費用が含まれ、1ヶ月以内に稼いで、会社を代表して契約義務を履行する期限が含まれています。預金口座の手数料はすぐに受け取るか、来月に顧客口座に直接計上することで受け取ります。

その他のサービス料と料金

他のサービス料と料金は主に交換収入と他の料金で構成されています。会社のデビットカードやクレジットカードをVisaなどのクレジットカード決済ネットワークで処理すれば、交換収入を稼ぐことができる。他の費用および費用には、電信為替、本チケット、および他の取引ベースのサービスの収入を処理することが含まれる。サービスを提供したり、サービスを完了したりする際には、会社がこれらの費用や費用に対する履行義務がほぼ履行され、関連収入も確認される。支払いは通常すぐに受け取るか、来月に受け取ります。

住宅地と設備の純収益

財産の支配権が移転または非自発的に保険収益などの貨幣資産に変換された場合、会社は住宅地や設備の収益または損失を記録処分する。この収入は会社の総合損益表の他の営業収入に反映されている。

保険手数料

同社は、保険加入者と保険者を紹介することにより保険仲介の機能を果たし、期間中に発行され維持された保険料のパーセンテージに基づく手数料の形で補償を受ける。収入は受け取った時に確認します。

付記13--その他の運営費

次の表に2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の他の運営費用の構成を示す。


	3か月まで				9か月で終わる
	九月三十日				九月三十日
(千ドル)	2022		2021		2022		2021
広告費	$	47	$	99	$	147	$	309
データ処理		484		297		1,412		1,048
FDIC保険		140		185		410		672
専門費		281		218		852		1,116
州フランチャイズ税		523		461		1,570		1,387
役員のコスト		200		201		615		591
その他の運営費		427		328		1,241		1,236
その他運営費合計	$	2,102	$	1,789	$	6,247	$	6,359

カタログ表

備考14--その他全面収益の累計(赤字)

次の表に2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間のカテゴリ別累計その他全面収益(赤字)の変化を示す。


	2022年9月30日
			未実現収益
			証券譲渡自
	未実現の収益		販売可能なのは		その他を累計する
(千ドル)	販売可能な証券		満期まで保有する		総合収益(赤字)
期初残高、2022年1月1日	$	(789)	$	389	$	(400)
期間内純変動		(30,401)		(115)		(30,516)
期末残高、2022年9月30日	$	(31,190)	$	274	$	(30,916)


	2021年9月30日
			未実現収益
			証券譲渡自
	未実現の収益		販売可能なのは		その他を累計する
(千ドル)	販売可能な証券		満期まで保有する		総合収益(赤字)
期初残高、2021年1月1日	$	3,786	$	—	$	3,786
期間内純変動		(2,824)		438		(2,386)
期末残高、2021年9月30日	$	962	$	438	$	1,400

当社は、2022年9月30日までの3ヶ月または9ヶ月または2021年9月30日までの3ヶ月以内に、累積できない他の全面収益(損失)のうち、純収益のいずれの項目にも再分類することができない。2021年9月30日までの9ヶ月間、累積された他の全面収益(赤字)から純収益に再分類された項目には、売却可能な証券に分類された償還純収益が含まれている。この取引の収益は合計1ドルです10千元と関連税額は$2千個です。収益は“証券収益”項に含まれ、関連税項は総合収益表の“所得税費用”項に記載されている。

カタログ表

項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析

以下、会社及びその子会社の総合財務状況と経営結果の検討と分析は、本表の10-Q表第1項財務諸表に提出された総合財務諸表と関連付記を結合して読むべきである。トラフィックの履歴結果と含まれる任意の額との間のパーセンテージ関係、および出現する可能性のある任意の傾向は、トラフィックの結果または将来の任意の期間のビジネス傾向を示さない可能性がある。

前向きな陳述に関する警告説明

歴史情報以外に、この10-Q表には、1995年の“個人証券訴訟改革法”が指摘した展望的な陳述が含まれており、これらの陳述はいくつかの仮定に基づいて、会社の未来の計画、戦略、期待を記述している。これらの前向き陳述は、一般に、“信じる”、“予想”、“意図”、“予想”、“推定”、“プロジェクト”、“会議”、“はず”、“可能”、“観点”、“機会”、“潜在的”または同様の表現を使用して識別される。我々が将来の計画や戦略の結果や実際の効果を予測する能力は本質的に不確実である.これらの前向きな陳述は、既知および未知のリスク、不確実性、および他の要因に関連する、私たちの信念および仮定、および、これらの開示を準備する際に私たちが得た情報に基づいており、これらの要因は、私たちの実際の結果が、このような前向き陳述によって明示的または暗示された任意の未来の結果と大きく異なることをもたらす可能性がある。私たちはこのような展望的な陳述に反映された予想が合理的だと信じているが、私たちはこのような予想が正しいことが証明されることを保証できない。既知または未知のリスクおよび不確実性が実際のイベントに発展すれば、これらの事態の発展は、私たちの業務、財務状況、および運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。会社およびその子会社の運営に重大な悪影響を及ぼす可能性のある要因には、以下の要因が含まれるが、これらに限定されない

●

新冠肺炎の大流行の潜在的な灰再発及びウイルスの伝播を制限する関連努力

●

より高い失業率とより低い不動産価格を含む、全国または私たちの市場分野で悪化している経済状況

●

私たちの業務はワシントンD.C.の大部分の市街地に集中しており、経済、政治、環境条件の変化がこの市場に与える影響

●

インフレと金利の変化は私たちの利益率を下げたり、金融商品の公正な価値を下げたりするかもしれない

●

証券市場の不利な変化

●

私たちが所有している証券発行者の財務状況や将来の見通しの変化

●

規制構造、規制費用、資本要求の変化を含む金融機関の法律、政府法規、または政策の変化に影響を与える

●

米国政府の通貨·財政政策の変化は、米国財務省と米連邦準備委員会(“FRB”)理事会の政策を含む

●

テロおよび/または軍事衝突の行為または脅威、または米国または他の国政府がテロおよび/または軍事衝突の行為または脅威に対応するための行動を含む地政学的条件は、米国および海外の商業および経済状況に負の影響を与える

●

規制当局が私たちに融資損失を増加させたり、資産を減額したり、同様の行動をとる可能性を要求する可能性があることを含む、規制機関の私たちの検討結果

●

会計政策とやり方の変化

●

私たちは成長機会の能力を利用することに成功しました

カタログ表

●

新しいビジネスライン、製品、製品改善またはサービスに関連する追加のリスク；

●

他の金融機関や金融技術会社との競争が激化している

●

消費者の支出、借金、貯蓄習慣の変化

●

重要な従業員の能力を維持しています

●

当社の財務状況や経営業績の変化により資本が減少した

●

私たちの融資損失準備金が十分かどうか

●

資産の質が悪化する

●

私たちの融資組合は最近発行された融資の未来の表現である

●

ローンと担保ローンは証券の早期返済レベルを支援します

●

財務報告書の内部統制に対する私たちの有効性と、将来の財務報告の内部統制の任意の重大な欠陥を補う能力

●

私たちの業務に関連する流動性、金利、操作リスク

●

私たちは規模の小さい報告会社としての影響と新興成長型企業としての地位の影響と

●

第1 A項で議論された他の要因。会社が米国証券取引委員会に提出した改訂されたForm 10登録説明書におけるリスク要因。

展望性陳述を評価する際には、これらのリスクと不確実性を考慮すべきであり、このような陳述に過度に依存してはならない。私たちは、そのような陳述日後のイベントまたは状況を反映するために、または予期または予期された事象の発生を反映するために、任意の前向きな陳述に対して行われる可能性のある任意の修正の結果を公開することを約束せず、特にいかなる義務も負わない。私たちのすべての書面または口頭前向き陳述がこの警告説明によって明確に制限されているためである

概要

私たちは銀行持ち株会社で、本社はバージニア州レストンにあり、主にワシントンD.C.の大部分の市街地にサービスを提供します。私の職場の物資業務はすべて銀行で扱っています。したがって，本節での議論と分析は，主に世銀で行われている活動に触れている.

ほとんどの共同体銀行と同じように、世銀収入の大部分は融資と投資の利息から来ている。世銀の主な資金源は有利子と無利子の預金だ。すべての融資に固有の信用リスクを計上するために、本行は融資損失を保留して準備し、現有の融資に出現する可能性のある回収できない損失を吸収する。銀行は融資損失準備金を記録することでこの準備を確立し、維持する。純利息収入のほか、当行は預金手数料収入、保険手数料収入、銀行が所有する生命保険収入、商家サービス料収入で収入を得ている。その業務を維持するために，銀行には様々な業務費用が発生しており，これらの費用は本節以降の“業務成果”でさらに説明する.

2022年9月30日現在、同社の総合資産総額は23.1億ドル、非労働収入を差し引いた融資総額は17.3億ドル、預金総額は20.6億ドル、株主権益総額は2.022億ドル。

カタログ表

重要な会計政策と試算

同社の会計と報告政策は公認会計原則および銀行業の一般的なやり方に合致している。これらの原則を適用することは、財務諸表および付記に報告された金額に影響を与える推定、仮説、判断を管理層に要求する。これらの推定、仮定、および判断は、財務諸表の日付までの利用可能な情報に基づいており、したがって、これらの情報の変化に伴い、財務諸表は、異なる推定、仮説、および判断を反映する可能性がある。いくつかの政策は、本質的に推定、仮説、および判断の使用により広く依存するため、最初に報告された結果とは大きく異なる結果を生じる可能性が高い。

以下は重要な会計政策と重大な見積もりの検討であり、複雑かつ主観的な判断が必要である。このポリシーに関するより多くの情報は、我々の表10の登録声明第13項に含まれる当社の総合財務諸表の付記1で見つけることができる。

融資損失準備

融資損失計上は、融資損失準備金が収益に計上されることにより発生した損失を推定する。経営陣が融資残高を回収することは不可能だと考えた場合、融資損失が押し切られ、支出が減少する。ローンが180日を超えた時、ローンは一般的に基礎担保の推定可現金価値に減記する。その後の追返しがあれば、この手当を記入してください。

融資損失準備は、管理層が定期的に評価し、管理層が歴史的経験、融資組合の性質及び数量、借り手の返済能力に影響を与える可能性のある不利な状況、任意の関連担保の推定価値及び現在の経済状況に基づいて融資の回収可能性を定期的に審査する。この評価自体は主観的であり，必要な見積り数はより多くの情報が出現するにつれて大きく改訂される可能性があるからである.

手当は具体的な部分、一般的な部分、そして分配されていない部分からなる。具体的な部分は減価に分類された融資に関するものだ。減価融資に分類されるこのような融資については、減価融資の割引キャッシュフロー(または担保価値または観察可能な市場価格)がその融資の帳簿価値よりも低い場合には、準備が確立される。一般的な部分は非減価ローンを含み、品質要素調整後の歴史損失経験に基づいている。各部分使用の定性的要因は、延滞、非計算ローン、および観察リストローンのレベルおよび傾向の分析、融資の集中度、数量および期限の傾向、融資政策およびやり方の任意の変化の影響、管理の経験、能力および深さ、国および地方の経済傾向および条件、および適切と考えられる任意の他の要因を含む。経営陣に影響を及ぼす可能性のある損失を推定する不確実性を補うために、未分配構成要素を保持する。手当の未分配部分は，ポートフォリオにおける具体的かつ一般的な損失を見積もる方法で用いられている基本仮定に固有の不正確な幅を反映している。

現在の資料及び事件に基づいて、当社が融資契約の契約条項に基づいて満期の予定元金又は利息を受け取ることができない可能性がある場合、その融資は減価とみなされる。経営陣が減値を決定する際に考慮する要因には，支払い状況，担保価値，満期時に予定元金と利息を徴収する可能性がある。一般的に、些細な支払い遅延や支払い不足が発生した融資は減価融資に分類されない。経営陣は、遅延時間の長さ、遅延の原因、借り手以前の支払い記録、および不足元金および利息に対する不足額を含む、遅延支払いと支払い不足の重要性を決定するとともに、融資や借り手のすべての場合を考慮した。商業、建築と商業担保ローンの場合、減値は逐筆ローンに基づいて、ローンの有効金利で割引された予想将来のキャッシュフローの現在値、ローンの獲得可能な市場価格或いは担保の公正価値(ローンが担保に依存する場合)によって測定される。

大量の規模の小さい同質ローン残高に対して集団減値評価を行った。したがって、融資が問題の債務再編で修正されていない限り、当社は個別消費ローンを個別に決定して減価開示を行うことはない。

カタログ表

選定された財務データ

次の表には、示された日付および期間までの選択された履歴統合財務データが含まれています。2022年9月30日と2021年9月30日までの精選貸借対照表データと、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間の精選損益表データは、我々の連結財務諸表から得られています。


		現在またはそれまでの3か月						前の9ヶ月まで
(千ドル1株当たりのデータは除く)	2022年9月30日			2021年9月30日			2022年9月30日			2021年9月30日
貸借対照表データ：
非労働収入を差し引いた融資純額	$	1,725,114		$	1,602,377		$	1,725,114		$	1,602,377
融資損失準備		(20,032)			(19,706)			(20,032)			(19,706)
総資産		2,305,540			2,095,504			2,305,540			2,095,504
預金.預金		2,063,341			1,837,548			2,063,341			1,837,548
株主権益		202,212			202,222			202,212			202,222
資産品質データ：
純借款総額を回収し，非労働収入を差し引く		0.00	%		0.00	%		0.00	%		(0.01)	%
不良債権損失を計上する準備		NM			NM			NM			NM
融資損失は非労働収入を差し引いた融資総額を用意している⁽¹⁾		1.16	%		1.23	%		1.16	%		1.23	%
総資産に占める不良資産の割合		0.00	%		0.00	%		0.00	%		0.00	%
総ローンに占める不良ローンの割合		0.00	%		0.00	%		0.00	%		0.00	%
資本比率(銀行レベル)：
リスクに基づく総資本比率		15.4	%		15.2	%		15.4	%		15.2	%
一級リスク自己資本比率		14.3	%		14.0	%		14.3	%		14.0	%
レバレッジ率		11.0	%		10.8	%		11.0	%		10.8	%
普通株一級資本比率		14.3	%		14.0	%		14.3	%		14.0	%
総資産に対する配当金の比率		9.7	%		10.8	%		9.7	%		10.8	%
損益表データ：
利子と配当収入	$	21,208		$	18,042		$	60,509		$	55,416
利子支出		3,516			1,876			7,593			6,477
純利子収入	$	17,692		$	16,166		$	52,916		$	48,939
融資損失準備金		—			325			—			2,780
非利子収入		450			325			973			1,206
非利子支出		7,958			7,623			24,425			24,583
税引き前収入	$	10,184		$	8,543		$	29,464		$	22,782
所得税費用		2,139			1,782			5,863			4,868
純収入	$	8,045		$	6,761		$	23,601		$	17,914
1株当たりのデータと未償還株式：
加重平均普通株式(基本)		13,989,414			13,580,538			13,902,324			13,570,449
加重平均普通株式(希釈後)		14,108,286			13,883,104			14,065,887			13,865,226
普通株式を発行した		14,070,080			13,644,985			14,070,080			13,644,985
基本1株当たりの収益	$	0.57		$	0.50		$	1.69		$	1.31
希釈して1株当たり収益する	$	0.57		$	0.48		$	1.67		$	1.29
帳簿価値	$	14.37		$	14.82		$	14.37		$	14.82
性能比率：
平均資産収益率(ROAA)⁽²⁾		1.38	%		1.30	%		1.40	%		1.19	%
平均株式収益率(ROAE)⁽³⁾		15.07	%		13.35	%		15.03	%		12.32	%
純利息差⁽⁴⁾		3.10	%		3.15	%		3.19	%		3.30	%
効率比		43.9	%		46.2	%		45.3	%		49.0	%

意味がない

(1)	購買力平価融資残高は含まれておらず、融資損失準備が融資総額に占める割合は、非労働収入を差し引くと、2022年9月30日と2021年9月30日にそれぞれ1.16%と1.29%となる。

カタログ表

(2)	ROAAは，年初から現在までの年間化純収入を年初から現在までの平均資産で割ることで計算される。

(3)	ROAEの計算方法は年初から現在までの年間化純収入を年初から現在までの平均株式で割る。

(4)	すべての届出期間の純利息差は税項に相当する基準報告で、21%の連邦法定税率を採用した。

経営実績-2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間

概要

2021年9月30日までの9カ月間の1790万ドルと比較して、2022年9月30日までの9カ月の純収入は570万ドル増加し、31.7%増の2360万ドルに達した。2022年9月30日までの9ヶ月間、希釈後の1株当たり収益は0.38ドルまたは29.5%増加し、1.67ドルに増加したが、2021年9月30日までの9ヶ月間の希釈後の1株当たり収益は1.29ドルであった

2022年9月30日までの9カ月間の純利息収入は、2021年9月30日現在の9カ月比400万ドルまたは8.1%増加し、主に会社ローンとポートフォリオの増加によるものだ。

2022年9月30日までの9カ月間で、非利息収入は2021年9月30日までの9カ月より23.3万ドル減少し、減少幅は19.3%だった。非利子収入の減少は，主に会社の不合格繰延補償計画に関する投資価値の減少により時価計算で調整された(58.3万ドル)。非利子収入の減少が実現された15.3万ドル非日常銀行が所有する生命保険関連福祉クレームおよび生産量増加と顧客活動増加によりそれぞれ増加した保険手数料と交換およびその他の費用収入部分は相殺された。同社は2021年9月30日までの9カ月間、証券という1万ドルの収益も実現した。時価で調整され、償還された証券収益及び銀行が所有する生命保険関連権益申索の影響を除いて、非利息収入は20.3万元或いは18.3%増加した。

2022年9月30日までの9カ月間で、非利息支出は2021年9月30日までの9カ月より15.8万ドル減少し、減少幅は0.6%だった。非利子支出減少の主な原因は，2021年に発生した非日常的な法律や専門費用，マーケティング費用と連邦預金保険会社保険料の減少である。マーケティング費用が減少した主な原因は、マーケティングサプライヤーに関する費用の減少である。連邦預金保険会社の保険料減少の主な原因は保険料の低下です。これらの低下は州フランチャイズ税とデータ処理費用の増加分によって相殺される。州フランチャイズ税の増加は銀行株の増加によるものであり、バージニア州連邦が銀行機関の税収を評価するための基礎であるからである。データ処理費用の増加は，技術ソリューションへの新たな投資により，我々の運営を支援しているためである。

2022年9月30日および2021年9月30日までの9カ月間の収益率はそれぞれ1.40%および1.19%であった。2022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月間の純資産収益率はそれぞれ15.03%と12.32%だった。

純利息収入と純利息差

純利息収入とは、融資や投資で稼いだ利息が預金や借金の利息を超え、会社の主な収入源である。純利息収入は貸借対照表全体の増加、金利変化および投資、ローン、預金と借金の組み合わせの変化の影響を受ける。当社の生息資産にはローン，投資証券，他銀行での有利子預金があり，我々の有利子負債には有利子預金と借金が含まれている。純利息差とは、受け取った利息と支払われた利息との差額であり、平均的に稼ぐことができる利息資産総額のパーセンテージで表される。経営陣は、企業を高すぎる金利リスクに直面させることなく、経営陣の資産·負債管理政策により純利息収入を最大化することを求めている。金利リスクは、すべてのカテゴリの利息資産と負債の定価、満期日、再定価オプションを監視することで管理される。経営陣は純利息収入と純額を予想している

カタログ表

利差は，金利の変化および当社の生息資産と利息負債の金額と構成の変化によって変動する。

以下の表は、主要貸借対照表カテゴリごとの平均残高、そのカテゴリに関連する利息収入または支出金額、および2022年9月30日および2021年9月30日までの9ヶ月間の対応する平均収益および支払い金利を示す。

平均貸借対照表及び生息資産と有利子負債の金利


	2022年9月30日						2021年9月30日
			利子収入/		平均値				利子収入/		平均値
(千ドル)	平均残高		費用.費用		料率率		平均残高		費用.費用		料率率
資産：
証券：
課税税	$	433,128	$	5,782	1.78	%	$	249,451	$	3,117	1.67	%
免税になる⁽¹⁾		5,002		114	3.05	%		5,039		114	3.02	%
総証券	$	438,130	$	5,896	1.80	%	$	254,490	$	3,231	1.70	%
非労働収入を差し引いた融資純額⁽²⁾:
課税税		1,626,661		53,192	4.37	%		1,565,883		51,533	4.40	%
免税になる⁽¹⁾		22,656		694	4.10	%		20,357		686	4.51	%
融資総額，非労働収入を差し引いた純額	$	1,649,317	$	53,886	4.37	%	$	1,586,240	$	52,219	4.40	%
他銀行での有利子預金	$	134,874	$	897	0.89	%	$	145,618	$	134	0.12	%
生息資産総額	$	2,222,321	$	60,679	3.65	%	$	1,986,348	$	55,584	3.74	%
非利子資産総額		35,066						30,863
総資産	$	2,257,387					$	2,017,211
負債と株主資本：
利息計算預金
Nowアカウント	$	325,647	$	829	0.34	%	$	255,791	$	594	0.31	%
貨幣市場口座		389,535		1,516	0.52	%		333,366		927	0.37	%
貯蓄口座		109,740		284	0.35	%		76,910		210	0.37	%
定期預金		658,897		3,461	0.70	%		663,257		3,537	0.71	%
有利子預金総額	$	1,483,819	$	6,090	0.55	%	$	1,329,324	$	5,268	0.53	%
二次債務		27,476		1,461	7.11	%		24,696		1,115	6.04	%
その他借入資金		8,257		42	0.68	%		18,502		94	0.68	%
利子負債総額	$	1,519,552	$	7,593	0.67	%	$	1,372,522	$	6,477	0.63	%
当座預金		511,504						437,905
その他負債		16,321						12,439
総負債	$	2,047,377					$	1,822,866
株主権益	$	210,010					$	194,345
総負債と株主権益	$	2,257,387					$	2,017,211
純利息差					2.98	%					3.11	%
純利息収入と毛利			$	53,086	3.19	%			$	49,107	3.30	%

(1)	列報のすべての時期の収入と収益は税収の同値に基づいて報告されており，21%の連邦法定税率を採用している。

(2)	2022年9月30日または2021年9月30日まで、会社は何の非課税プロジェクトローンもありません。

純利息差は上の図に示すように、計算方法は同値税項純利息収入を総平均利益資産で割ったものである。税項等値基準で計算される純利息収入は、当社が比較目的のためにより正確な利益状況を提供すると考えられる財務指標である。税に相当する純利息収入の計算方法は、ある免税証券やローンの税収割引を総利息収入に加算し、総利息支出を差し引くことである。下表“等税純利息収入”は、純利息収入と税に相当する純利息収入を帳簿に計上しており、非公認会計基準の尺度である。

カタログ表

税金に相当する純利息収入


	9か月で終わる
	九月三十日
(千ドル)	2022		2021
GAAP財務測定基準：
利子収入--ローン	$	53,740	$	52,075
利子収入--証券や他の利子を発生できる資産		6,769		3,341
利子支出--預金		6,090		5,268
利子支出--借金		1,503		1,209
純利子収入合計	$	52,916	$	48,939

非GAAP財務計測：
新規増加：免税利息収入税収割引--ローン		146		144
新規増加：免税利息収入税収割引--証券		24		24
免税利息収入の税収割引総額⁽¹⁾	$	170	$	168
税金に相当する純利息収入	$	53,086	$	49,107

(1)	税金優遇は21%の連邦法定税率を使用して計算される。

2021年9月30日までの9カ月と比較して、2022年9月30日までの9カ月間の純利息収入は400万ドル増加したか、完全税項の同値に基づいて8.1%増加した。純利息収入の増加は，生息資産の平均残高の増加に加え，会社ポートフォリオの収益率および2022年の金利上昇に加えて他銀行の利回り預金が増加したためである。

完全税項の同値をもとに、2022年9月30日までの9カ月間の純利益差は3.19%だったが、2021年9月30日までの9カ月間の純利益差は3.30%だった。純金利差が減少した主な原因は、利上げ預金と二次債務コストの増加、および会社ローン組合の収益率の低下である。有利子負債コストは2021年9月30日までの9カ月の0.63%から2022年9月30日までの9カ月の0.67%に上昇し、0.04%に増加した。バランスシートコストの増加は、主に預金と二次債務の利息支出の増加によるものである。二次債務利息支出の増加は、主に2022年6月15日から2022年7月15日までの2017年手形の償還と2022年の手形の結果に加え、2017年の手形に関する繰延発行コストが27.2万ドルの償却を加速したためである。2022年までの9カ月間のNOWと通貨市場預金口座金利の上昇も、利上げ預金コストの上昇の原因の一つだ。

2022年9月30日までの9カ月間の融資組合の収益率は4.37%だったが、2021年9月30日までの9カ月の収益率は4.40%だった。同社の融資組合収益率の低下は、主に2021年9月30日以降に発行された商業不動産ローンの加重平均収益率がやや低下したためだ。

2022年9月30日までの9カ月間の同ポートフォリオの収益率は1.80%だったが、2021年9月30日までの9カ月の収益率は1.70%だった。0.10%増加したのは、主に2021年9月30日以降に購入した投資証券の収益率が高いためだ。

次の表に示す期間の純利息収入に及ぼす金利と取引量の変化の影響を示す。比率列は比率変化の影響(比率の変化に先の出来高を乗じた)を示した.体積バーは、体積変化の影響に起因することができることを示している(体積変化に以前の比率を乗じた)。Net列は上位列の総和を表す.この表の場合、分離できないのは、レートおよび数の変化によって数に割り当てられていることができる。

カタログ表

速度/体積分析


	9月30日までの9ヶ月間
	2022 and 2021
	増す
	(減少)
(千ドル)	巻		料率率		合計増加(減少)
生息資産：
証券：
課税税	$	2,423	$	242	$	2,665
免税になる⁽¹⁾		—		—		—
総証券	$	2,423	$	242	$	2,665
非労働収入を差し引いたローン：
課税税		1,987		(328)		1,659
免税になる⁽¹⁾		70		(62)		8
融資総額，非労働収入を差し引いた純額⁽²⁾	$	2,057	$	(390)	$	1,667
他銀行での有利子預金	$	(65)	$	828	$	763
生息資産総額	$	4,415	$	680	$	5,095
利息負債：
利息預金：
Nowアカウント	$	182	$	53	$	235
貨幣市場口座		127		462		589
貯蓄口座		85		(11)		74
定期預金		(58)		(18)		(76)
有利子預金総額	$	336	$	486	$	822
二次債務		148		198		346
その他借入資金		(52)		—		(52)
利子負債総額	$	432	$	684	$	1,116
純利子収入変動	$	3,983	$	(4)	$	3,979

(1)	列報のすべての時期の収入と収益は税収の同値に基づいて報告されており，21%の連邦法定税率を採用している。

(2)2022年9月30日または2021年9月30日まで、会社は何の非課税プロジェクトローンもありません。

利子収入

2022年9月30日までの9ヶ月間、利息収入は完全税額の同値に基づいて510万ドルまたは9.2%増加して6070万ドルに達したが、2021年9月30日までの9ヶ月の利息収入は5560万ドルであり、これは主にローン増加と投資証券購入により利息が発生する資産数が増加したためである。利子収入の増加は融資組合金利の低下分によって相殺される

数量増加により，税に完全に同値な融資利息収入は約170万ドル増加した。2022年9月30日から2021年9月30日までの間に、同時期の9カ月間の平均ローンが約6310万ドル増加したのは、主に2021年9月30日以降の商業不動産と住宅不動産ポートフォリオの発行量によるものだ。融資組合利息収入が融資数の増加により一部金利低下で相殺されているのは、主に2021年9月30日以降に発行される商業不動産ローンの加重平均収益率がやや低下しているためである。

投資証券の完全税項等値利息収入が約270万ドル増加したのは、主に数量増加の結果である。2022年9月30日までの9カ月から2021年9月30日までの間に、平均投資証券は約1兆836億ドル増加した。投資証券の増加は主に購買力平価ローン返済と預金増加によって資金を提供する。

利子支出

2022年9月30日までの9カ月間の利息支出は110万ドルまたは17.2%増加して760万ドルに達したが、2021年9月30日までの9カ月の利息支出は650万ドルであり、これは主に利息預金の金利と金額の増加によるものである。我々の

カタログ表

2022年9月30日までの9カ月間の有利子預金の総コストは0.55%だったが、2021年9月30日までの9カ月の総有利子預金コストは0.53%だった。有利子預金金利が上昇したのは、主に2022年初の9カ月の金利引き上げにより、通貨市場口座の資金コストが上昇したためだ。有利子預金の増加は、主に即時預金と貨幣市場預金の増加によるものである。二次債券の数量と金利の増加は、主に2022年6月15日から2022年7月15日までの2017年手形と2022年手形の償還結果に加え、我々の2017年手形に関する繰延発行コストが27.2万ドルの償却を加速したためである

我々の全体的な資金コストは、平均無利息預金が平均預金総額に占める割合が上昇したおかげで、2021年9月30日までの9カ月の24.8%から2022年9月30日までの9カ月の25.6%に上昇した。

費用と融資損失の準備をする

同社は、貸借対照表日までの融資組合固有の可能な損失に対する経営陣の最適な推定である融資損失準備金を保留している。収益を計上する準備金額と融資損失準備レベルはすべて多くの要素の影響を受け、一般、特定業界と特定地域の経済条件、現在と歴史の信用損失、個人借り手に特定する条件、担保融資の担保価値などを含む。会社は2023年1月1日までに新しいCECL標準を実施する必要はなく、採用する前に、会社は発生した損失モデルを使用して損失を計算して損失を計上し続けてきた。

同社は2022年9月30日までの9カ月間に融資損失準備金を記録していないが、2021年9月30日までの9カ月間の準備金は280万ドル。2021年同期と比較して、融資損失準備金の減少は、2022年期間に会社の融資組合に影響を与える環境要因評価の変化を主に反映している。2021年の間、融資損失準備中の環境或いは品質要素の分配は、持続的な新冠肺炎疫病が私たちのポートフォリオ中のいくつかの業界グループとポートフォリオの細分化にもたらすリスクを考慮するために調整された。融資損失準備金の減少は主に不確定性の推定減少を反映し、これは新冠肺炎疫病が会社の融資組合と更に広範な経済に対する推定影響と関係があるからである。融資損失は2022年9月30日と2021年12月31日までに2000万ドルに充てられた。2022年9月30日と2021年12月31日まで、総融資総額から非労働収入を差し引いた融資損失の割合はそれぞれ1.16%と1.20%であった。当社はSBAが100%保証されているので、購買力平価ローン残高の手当は保持していません。購買力平価融資残高は含まれておらず、融資損失準備は融資総額のパーセンテージを占め、非労働収入を差し引くと、2022年9月30日と2021年12月31日にそれぞれ1.16%と1.25%となる。

融資組合信用品質に関するその他の情報は、以下の“資産品質”部分を参照されたい。

非利子収入

同社の経常的非利息収入源には、主に銀行が所有する生命保険収入、預金口座のサービス料、保険手数料が含まれている。一般に、融資費用は融資組合の利子収入に含まれ、非利子収入報告としてはない。

次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の非利息収入をまとめています。

カタログ表


	9か月で終わる
	九月三十日
(千ドル)	2022		2021
預金口座手数料
貸越勘定費用	$	60	$	53
口座サービス料		180		135
その他のサービス料と料金
収入を入れ換える		306		273
その他の料金と料金		163		66
銀行自営生命保険		445		309
証券収益		—		10
住宅地と設備の純収益		(1)		19
保険手数料		312		205
その他営業収入(赤字)		(492)		136
非利子収入総額	$	973	$	1,206

2022年9月30日までの9カ月間で、非利息収入は2021年9月30日までの9カ月より23.3万ドル減少し、減少幅は19.3%だった。非利子収入の減少は，主に会社の不合格繰延補償計画に関する投資価値の減少により時価計算で調整された(58.3万ドル)。非利子収入の減少が実現された15.3万ドル非日常銀行が所有する生命保険関連福祉クレームおよび生産量増加と顧客活動増加によりそれぞれ増加した保険手数料と交換およびその他の費用収入部分は相殺された。保険手数料増加の要因は，2021年同期に比べて2022年前9カ月の生産量が増加したことである。交換収入の増加は主に2021年同期に比べて2022年前の9カ月間の取引量が増加したためだ。同社は2021年9月30日までの9カ月間、証券という1万ドルの収益も実現した。時価で調整され、償還された証券収益及び銀行が所有する生命保険関連権益申索の影響を除いて、非利息収入は20.3万元或いは18.3%増加した

非利子支出

一般的に、非利息支出には、すべての従業員支出と、私たちの施設を運営し、顧客関係を獲得し、維持し、銀行サービスを提供することに関連するコストが含まれています。非利息支出の最大の構成要素は賃金と従業員福祉だ。非利息支出には、FDIC評価およびバージニア州特許経営税を含む、占有および設備費用、データ処理費用、専門費用、広告費用、その他の一般および行政費用などの運営費用も含まれています。

次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の非利息支出をまとめています。


	9か月で終わる
	九月三十日
(千ドル)	2022		2021
給料と従業員福祉支出	$	15,754	$	15,646
家屋占用費用		1,435		1,505
家具と設備費用		989		1,073
広告費		147		309
データ処理		1,412		1,048
FDIC保険		410		672
専門費		852		1,116
州フランチャイズ税		1,570		1,387
銀行保険		147		130
仕入先サービス		452		426
材料·印刷·郵便料金を費やす		97		136
役員のコスト		615		591
その他の運営費		545		544
非利子支出総額	$	24,425	$	24,583

カタログ表

所得税

2022年9月30日までの9カ月間、所得税支出は99.5万ドル増加し、20.4%増の590万ドルに達したが、2021年9月30日までの9カ月間の所得税支出は490万ドルだった。2022年9月30日までの9ヶ月間の有効税率は19.9%ですが、2021年同期は21.4%です。我々の有効税率の低下は、主に2022年9月30日までの9ヶ月間、いくつかの制限されていない株式オプションの行使に関する税金優遇によるものである。

経営実績-2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間

概要

2022年9月30日までの3カ月間の純収益は120万ドル増加し、19.0%増の800万ドルに達したが、2021年9月30日までの3カ月の純収益は680万ドルだった。2022年9月30日までの3ヶ月間、希釈後の1株当たり収益は0.09ドルまたは18.8%増加し、0.57ドルに増加したが、2021年9月30日までの3ヶ月間の希釈後の1株当たり収益は0.48ドルであった

2022年9月30日までの3カ月間、純利息収入は150万ドル増加し1770万ドルに達したが、2021年9月30日までの3カ月間の純利息収入は1620万ドルだった。貸借対照表の伸び、特に融資·ポートフォリオの増加は、2022年9月30日までの3カ月間の純利息収入を2021年9月30日現在の3カ月比9.4%増加させた。

同社は2022年9月30日までの3カ月間、融資損失準備金を記録していないが、2021年同期は32.5万ドルだった。また融資損失準備金に関する議論があり、以下の見出しを参照費用を充当する。

2021年第3四半期に比べ、2022年第3四半期の非利息収入は12.5万ドル増加し、38.5%増加した。非利息収入の増加は主に福祉クレームを実現したためであり、銀行が所有する生命保険収入は15.3万ドル増加した。また，保険手数料，手数料や預金口座課金，相互接続カードなどの課金収入の増加を実現している.この成長が時価ベースの9.3万ドル調整分で相殺されたのは、同社の不合格繰延補償計画に関する投資価値が減少したためだ。

2021年9月30日までの3カ月と比較して、2022年9月30日までの3カ月間の非利息支出は33.5万ドル増加し、4.4%増加した。非利息支出の増加は，主にデータ処理費用，賃金と従業員福祉，フランチャイズ税支出の増加によるものである。データ処理費用の増加は主に我々の業務を支援する技術的解決策への投資によるものである。賃金や従業員福祉の増加は、会社の業績に関する奨励的報酬の増加によるものであるが、この増加は、より低い従業員保険コストおよび繰延給与に関する課税報酬によって部分的に相殺される。州フランチャイズ税の増加は銀行株の増加によるものである。非利息支出の増加は家具や設備費用および住宅占有費用の減少分によって相殺される。家具や設備費が減少したのは固定資産減価償却費用の減少によるものである。不動産占有費用が減少した原因は、ある賃貸契約を再交渉し、オフィス賃貸料を下げたためだ。

2022年9月30日および2021年9月30日までの3カ月間のROAAはそれぞれ1.38%および1.30%であった。2022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月間の純資産収益率はそれぞれ15.07%、13.35%だった。

カタログ表

純利息収入と純利息差

以下の表は、主要貸借対照表カテゴリごとの平均残高、そのカテゴリに関連する利息収入または支出金額、および2022年9月30日および2021年9月30日までの3ヶ月間の対応する平均収益および支払い金利を示す。

平均貸借対照表及び生息資産と有利子負債の金利


	2022年9月30日						2021年9月30日
			利子収入/		平均値				利子収入/		平均値
(千ドル)	平均残高		費用.費用		料率率		平均残高		費用.費用		料率率
資産：
証券：
課税税	$	483,861	$	2,385	1.96	%	$	320,014	$	1,224	1.52	%
免税になる⁽¹⁾		4,999		38	3.02	%		5,013		38	3.01	%
総証券	$	488,860	$	2,423	1.97	%	$	325,027	$	1,262	1.54	%
非労働収入を差し引いた融資純額⁽²⁾:
課税税		1,655,670		17,983	4.31	%		1,555,877		16,533	4.22	%
免税になる⁽¹⁾		29,126		302	4.11	%		24,818		259	4.14	%
融資総額，非労働収入を差し引いた純額	$	1,684,796	$	18,285	4.31	%	$	1,580,695	$	16,792	4.21	%
他銀行での有利子預金	$	103,669	$	571	2.19	%	$	132,662	$	51	0.15	%
生息資産総額	$	2,277,325	$	21,279	3.71	%	$	2,038,384	$	18,105	3.52	%
非利子資産総額		37,500						30,759
総資産	$	2,314,825					$	2,069,143
負債と株主資本：
利息計算預金
Nowアカウント	$	329,780	$	404	0.49	%	$	277,117	$	203	0.29	%
貨幣市場口座		377,736		727	0.76	%		327,144		296	0.36	%
貯蓄口座		106,647		107	0.40	%		87,935		75	0.34	%
定期預金		705,206		1,830	1.03	%		649,963		899	0.55	%
有利子預金総額	$	1,519,369	$	3,068	0.80	%	$	1,342,159	$	1,473	0.44	%
二次債務		28,397		448	6.26	%		24,708		372	5.97	%
その他借入資金		—		—	0.00	%		18,000		31	0.68	%
利子負債総額	$	1,547,766	$	3,516	0.90	%	$	1,384,867	$	1,876	0.54	%
当座預金		538,271						470,476
その他負債		16,641						12,810
総負債	$	2,102,678					$	1,868,153
株主権益	$	212,147					$	200,990
総負債と株主権益	$	2,314,825					$	2,069,143
純利息差					2.81	%					2.98	%
純利息収入と毛利			$	17,763	3.10	%			$	16,229	3.15	%

(1)	列報のすべての時期の収入と収益は税収の同値に基づいて報告されており，21%の連邦法定税率を採用している。

(2)	2022年9月30日または2021年9月30日まで、会社は何の非課税プロジェクトローンもありません。

カタログ表

税金に相当する純利息収入


	3か月まで
	九月三十日
(千ドル)	2022		2021
GAAP財務測定基準：
利子収入--ローン	$	18,222	$	16,737
利子収入--証券や他の利子を発生できる資産		2,986		1,305
利子支出--預金		3,068		1,473
利子支出--借金		448		403
純利子収入合計	$	17,692	$	16,166

非GAAP財務計測：
新規増加：免税利息収入税収割引--ローン		63		55
新規増加：免税利息収入税収割引--証券		8		8
免税利息収入の税収割引総額⁽¹⁾	$	71	$	63
税金に相当する純利息収入	$	17,763	$	16,229

(1)	税金優遇は21%の連邦法定税率を使用して計算される。

2021年9月30日までの3カ月と比較して、2022年9月30日までの3カ月間の純利息収入は150万ドル増加したか、完全税項の同値に基づいて9.5%増加した。純利息収入が増加した原因は，生息資産の平均残高増加，特にローンとポートフォリオである。

完全税項の同値をもとに、2022年9月30日までの3カ月間の純利益差は3.10%だったが、2021年9月30日までの3カ月間の純利益差は3.15%だった。純金利差が減少したのは、主に有利子負債コストが上昇し、他の銀行ローン、投資及び有利子預金収益率の増加余りを相殺したためである。2022年第3四半期の有利子負債コストは0.90%だったが、前年同期は0.54%だった。利息負債コストの増加は、主に当社の定期預金が再定価され、Nowと通貨市場預金口座の2022年前の9ヶ月間の金利上昇に加え、利息預金コストが0.36%上昇したためである。

2022年9月30日までの3カ月間の融資組合の収益率は4.31%だったが、2021年9月30日までの3カ月の収益率は4.21%だった。0.10%増加は主に2022年の金利引き上げおよび2022年第3四半期の融資加重平均収益率の上昇により、会社の浮動金利ローンの収益率が増加したためである。

2022年9月30日までの3カ月間の同ポートフォリオの収益率は1.97%だったが、2021年9月30日までの3カ月の収益率は1.54%だった。0.43%増加したのは、主に2021年9月30日以降に購入した投資証券の収益率が高いためだ。

2022年9月30日までの3カ月間の銀行の利回りは2.19%だったが、2021年9月30日までの3カ月の利回りは0.15%だった。2.04%増加したのは、主に2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3カ月間の連邦基金金利の上昇によるものだ

カタログ表

速度/体積分析


	9月30日までの3ヶ月間
	2022 and 2021
	増す
	(減少)
(千ドル)	巻		料率率		合計増加(減少)
生息資産：
証券：
課税税	$	809	$	352	$	1,161
免税になる⁽¹⁾		—		—		—
総証券	$	809	$	352	$	1,161
非労働収入を差し引いたローン：
課税税		1,083		367		1,450
免税になる⁽¹⁾		44		(1)		43
融資総額，非労働収入を差し引いた純額⁽²⁾	$	1,127	$	366	$	1,493
他銀行での有利子預金	$	(149)	$	669	$	520
生息資産総額	$	1,787	$	1,387	$	3,174
利息負債：
利息預金：
Nowアカウント	$	65	$	136	$	201
貨幣市場口座		58		373		431
貯蓄口座		19		13		32
定期預金		145		786		931
有利子預金総額	$	287	$	1,308	$	1,595
二次債務		58		18		76
その他借入資金		1		(32)		(31)
利子負債総額	$	346	$	1,294	$	1,640
純利子収入変動	$	1,441	$	93	$	1,534

(1)	列報のすべての時期の収入と収益は税収の同値に基づいて報告されており，21%の連邦法定税率を採用している。

(2)2022年9月30日または2021年9月30日まで、会社は何の非課税プロジェクトローンもありません。

利子収入

2022年9月30日までの3カ月間では，完全税項の同値に基づいて利子収入が320万ドルまたは17.5%増加し2130万ドルに達したが，2021年9月30日までの3カ月の利息収入が1810万ドルであったのは，生息資産の数も金利も増加したためである。平均的に利息を稼ぐ資産数の増加は主に会社の融資とポートフォリオに起因する。生息資産金利の上昇は，主に銀行の利上げ預金と，当社の融資とポートフォリオによるものである

取引量の増加と金利の上昇により、税に完全に同値な融資利息収入は約150万ドル増加した。2022年9月30日から2021年9月30日までの3ヶ月間に、平均ローンは約1.041億ドル増加したが、これは主に投資家の不動産、住宅担保ローン、商業所有者の自住不動産と複数世帯ローンの組み合わせの増加によるものである。

取引量の増加と金利の向上により、投資証券の完全同値税利息収入は約120万ドル増加した。2022年9月30日までの3カ月から2021年9月30日までの間に、平均投資証券は約1.638億ドル増加した。投資証券の増加は主に購買力平価ローン返済と預金増加によって資金を提供する

その他の銀行の融資、投資証券、有利子預金金利が上昇したのは、主に市場基準金利が2022年前の9ヶ月間に引き上げられたためだ。

カタログ表

利子支出

2022年9月30日までの3カ月間の利息支出は160万ドル増加し350万ドルに達したが、2021年9月30日までの3カ月間の利息支出は190万ドルであり、これは主に金利の増加、次いで預金数の増加によるものである。金利上昇の主な原因は、会社の定期預金の再定価と、2022年前の9ヶ月間のNOWと通貨市場預金口座の金利の向上だ。私たちの全体的な資金コストは、平均無利息預金が平均預金総額に占める割合が2021年9月30日までの3ヶ月間の26.0%から2022年9月30日までの3ヶ月間の26.2%に上昇したおかげです。

費用を支出する

同社は2022年9月30日までの3カ月間、融資損失準備金を記録していないが、2021年同期は32.5万ドルだった。2021年同期と比較して、融資損失準備金の減少は、2022年期間に会社の融資組合に影響を与える環境要因評価の変化を主に反映している。2021年の間、融資損失準備中の環境或いは品質要素の分配は、持続的な新冠肺炎疫病が私たちのポートフォリオ中のいくつかの業界グループとポートフォリオの細分化にもたらすリスクを考慮するために調整された。融資損失準備金の減少は主に不確定性の推定減少を反映し、これは新冠肺炎疫病が会社の融資組合と更に広範な経済に対する推定影響と関係があるからである。

融資組合信用品質に関するその他の情報は、以下の“資産品質”部分を参照されたい。

非利子収入

次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の非利息収入をまとめています。


	3か月まで
	九月三十日
(千ドル)	2022		2021
預金口座手数料
貸越勘定費用	$	19	$	22
口座サービス料		60		48
その他のサービス料と料金
収入を入れ換える		108		96
その他の料金と料金		67		24
銀行自営生命保険		255		102
住宅地と設備の純収益		—		19
保険手数料		47		28
その他営業収入(赤字)		(106)		(14)
非利子収入総額	$	450	$	325

2022年9月30日までの3カ月間で、非利息収入は2021年9月30日までの3カ月より12.5万ドル増加し、38.5%に増加した。非利息収入の増加は，主に福祉クレームを実現したことにより，BOLIの収入が15.3万ドル増加したためである。また，保険手数料，手数料や預金口座課金，相互接続カードなどの課金収入の増加を実現している.保険手数料増加の要因は、2021年同期に比べて2022年第3四半期の生産高が増加したことである。サービス料と預金口座料金の増加は、2021年9月30日以降の預金増加によるものです。交換収入の増加は主に2022年第3四半期の取引量が2021年同期比で増加したためだ。非利子収入の増加が時価ベースの9.3万ドル調整分で相殺されたのは、会社の非適格繰延補償計画に関する投資価値が減少したためである。時価調整及び銀行が持っている生命保険関連権益申索の影響を除いて、非利息収入は65，000元或いは19.1%増加した。

カタログ表

非利子支出

次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の非利息支出をまとめています。


	3か月まで
	九月三十日
(千ドル)	2022		2021
給料と従業員福祉支出	$	5,072	$	4,977
家屋占用費用		461		484
家具と設備費用		323		373
広告費		47		99
データ処理		484		297
FDIC保険		140		185
専門費		281		218
州フランチャイズ税		523		461
銀行保険		57		45
仕入先サービス		151		133
材料·印刷·郵便料金を費やす		36		42
役員のコスト		200		201
その他の運営費		183		108
非利子支出総額	$	7,958	$	7,623

2021年9月30日までの3カ月と比較して、2022年9月30日までの3カ月間の非利息支出は33.5万ドル増加し、4.4%増加した。非利息支出の増加は，主にデータ処理費用，賃金と従業員福祉，フランチャイズ税支出の増加によるものである。データ処理費用の増加は主に我々の業務を支援する技術的解決策への投資によるものである。賃金や従業員福祉の増加は、会社の業績に関する奨励的報酬の増加によるものであるが、この増加は、より低い従業員保険コストおよび繰延給与に関する課税報酬によって部分的に相殺される。州フランチャイズ税の増加は銀行株の増加によるものであり、バージニア州連邦が銀行機関の税収を評価するための基礎であるからである。非利息支出の増加は、家具と設備費用、住宅占有費用、マーケティング費用の減少分によって相殺される。家具や設備費が減少したのは固定資産減価償却費用の減少によるものである。不動産占有費用が減少した原因は、ある賃貸契約を再交渉し、オフィス賃貸料を下げたためだ。マーケティング費用が減少した主な原因は、マーケティングサプライヤーに関する費用の減少である。

所得税

所得税支出は2022年9月30日までの3カ月間で35.7万ドル増加し、20.0%増の210万ドルに達したが、2021年9月30日までの3カ月間で所得税支出は180万ドルだった。2022年9月30日までの3ヶ月間の有効税率は21.0%ですが、2021年9月30日までの同時期は20.9%です

財務状況に関する検討と分析

資産、負債、株主権益

総資産は2022年9月30日現在で23.1億ドル、2022年6月30日現在の総資産は23.2億ドル、2021年12月31日現在の総資産は21.5億ドル。最近の四半期の総資産は、2022年7月15日に2017年に変動5.75%次級手形に固定された2500万ドルを償還した影響を受けており、この償還は、2022年6月15日に2500万ドルを変動5.25%次級手形に固定した収益を利用して達成された。2021年12月31日から2022年9月30日までの資産増加は1兆562億ドルで、7.3%増加し、主な原因はポートフォリオと融資グループがそれぞれ1兆223億ドルと5860万ドル増加したからだ。銀行の有利子預金は4，310万元減少し，部分的に総資産の増幅を相殺した.

同社の総負債は2022年9月30日現在、2021年12月31日の19.4億ドルより1.625億ドル増加し、8.4%増の21億ドルに達した。負債総額が増加したのは、主に預金総額が1兆818億元増加したためだ

カタログ表

有利子預金と無利子預金の増加。FHLBが2022年9月30日までの9ヶ月間に前払金の返済を要求したため、FHLB前払は1800万ドル減少し、総負債の増加を部分的に相殺した

2022年9月30日現在、会社の株主権益総額は2.022億ドルで、2021年12月31日の2.085億ドルから630万ドル減少し、減少幅は3.0%だった。株主権益総額が減少した主な原因は、会社がポートフォリオを売却できる未実現純損失と2022年第1四半期に発表された一次特別配当金の増加である。この減少額は、今年度の純利益による利益剰余金の増加と、株式オプションの行使により増加した追加実収資本部分によって相殺される。発行された普通株総数は、2021年12月31日の13，745，598株から、未帰属株式奨励に関連する75，826株を含む2022年9月30日の14，070，080株に増加し、非帰属株式奨励に関連する58，046株を含む。累積された他の全面収益は含まれておらず、主に未実現損失が会社が売却可能なポートフォリオに与える影響を含み、2021年12月31日から2022年9月30日まで、株主権益総額は2430万ドルまたは11.6%増加した

投資証券

同社は主に固定収益証券ポートフォリオを経営しており、2022年9月30日現在の総帳簿価値は4.671億ドル、2021年12月31日現在の総帳簿価値は3.448億ドルである。ポートフォリオは、流動性、利息収入、信用リスク分散の源として使用され、管理金利感度と保証された公共基金の担保を提供する。投資証券は、経営陣の投資戦略及び経営陣による満期日までの保有証券の意図及び能力の評価に基づいて、売却又は満期まで保有可能なものに分類される。経営陣の投資戦略、流動資金需要、金利リスク状況、その他の原因の変化に応じて満期前に販売される投資証券が売却可能に分類される可能性があります。同社は2022年9月30日現在、そのポートフォリオに制限的な株式と株式証券を有しており、総帳簿価値はそれぞれ440万ドルと190万ドルであり、2021年12月31日現在、総帳簿価値はそれぞれ500万ドルと190万ドルである。

同社は2022年9月30日までの9カ月間に、1.511億ドルの担保ローン支援証券、3230万ドルの米国債、1290万ドルの担保融資債券証券、960万ドルの米政府·連邦機関証券、200万ドルの社債を含む2.079億ドルの投資証券を購入した。2022年9月30日までの9ヶ月間に、同社は4690万ドルの満期、償還、証券元金返済があり、3020万ドルの担保ローン支援証券、990万ドルの担保ローン債券証券、580万ドルの米国政府と連邦機関証券、100万ドルの市政債券が含まれている。

カタログ表

以下の表は、会社固定収益ポートフォリオの2022年9月30日と2021年12月31日までの割当コストと公正価値をまとめたものである。


	2022年9月30日				2021年12月31日
	償却する		公平である		償却する		公平である
(千ドル)	コスト		価値がある		コスト		価値がある
満期まで保有する
アメリカ国債	$	6,000	$	5,105	$	6,000	$	5,850
アメリカ政府と連邦機関は		35,588		29,270		35,720		34,994
抵当担保債券		21,924		17,769		25,606		25,072
課税市政		6,076		4,736		6,089		5,895
抵当融資担保		31,010		24,885		32,094		31,447
満期まで保有する証券総額	$	100,598	$	81,765	$	105,509	$	103,258
販売可能である
アメリカ国債	$	63,404	$	58,819	$	30,954	$	30,543
アメリカ政府と連邦機関は		38,717		34,456		34,803		34,537
社債		3,000		2,692		1,000		1,031
抵当担保債券		46,188		40,211		39,596		39,049
免税市政		4,996		4,373		5,007		5,262
課税市政		608		578		1,653		1,685
抵当融資担保		249,113		225,417		127,287		127,193
売却可能証券総額	$	406,026	$	366,546	$	240,300	$	239,300

2022年9月30日と2021年12月31日までの現行レート環境では、同社のポートフォリオの推定加重平均残存寿命はそれぞれ約4.6年と4.5年である。

次の表は、2022年9月30日現在の固定収益投資証券の満期構成をまとめており、各満期区間の加重平均収益率を含めている。満期日は最終契約支払日をもとに、発生する可能性のある予定元本返済、早期返済、または早期償還の影響を反映しない。次の加重平均収益率は投資証券の有効収益率を表し，証券ごとの償却コストから計算される.


	2022年9月30日
	償却する		公平である		加重平均
(千ドル)	コスト		価値がある		収率
満期まで保有する
1年以下の期間で満期になる	$	—	$	—	—
1年から5年後に期限が切れなければならない		993		840	0.90	%
5年から10年後に満期になる		42,260		35,082	1.12	%
10年後に期限が切れる		57,345		45,843	1.40	%
満期まで保有する証券総額	$	100,598	$	81,765	1.27	%
販売可能である
1年以下の期間で満期になる	$	38	$	38	2.00	%
1年から5年後に期限が切れなければならない		99,559		92,262	1.79	%
5年から10年後に満期になる		167,122		153,112	2.28	%
10年後に期限が切れる		139,307		121,134	1.83	%
売却可能証券総額	$	406,026	$	366,546	2.01	%

融資組合

2022年9月30日現在、非労働収入を差し引いた融資総額は5860万ドル増加し、3.5%増の17.3億ドルに達したが、2021年12月31日現在の融資総額は16.7億ドルだった。購買力平価ローンを含まず、2021年12月31日から2022年9月30日まで、非労働収入を差し引いた投資融資総額は1.29億ドル増加し、8.1%に増加した。2022年9月30日現在、非労働収入を差し引いた投資PPP融資総額は13.3万ドルで、2021年12月31日の6770万ドルを下回った

カタログ表

次の表は、2022年9月30日と2021年12月31日現在、同社が保有している投資用ローンの構成を示しており、繰延費用とコストを差し引いてドルで計算し、総ローンの割合を占めている。


	2022年9月30日				2021年12月31日
(千ドル)	金額		パーセント		金額		パーセント
不動産ローン：
商業広告	$	1,091,221	63.37	%	$	968,442	58.15	%
建設と土地開発		199,324	11.58	%		231,090	13.87	%
住宅.住宅		385,696	22.40	%		342,491	20.56	%
商業-非不動産：
商業ローン⁽¹⁾		45,105	2.62	%		122,945	7.38	%
消費者-非不動産：
消費ローン		585	0.03	%		586	0.04	%
総融資総額	$	1,721,931	100.00	%	$	1,665,554	100.00	%
融資損失準備		(20,032)				(20,032)
融資純コストを繰延する		3,183				915
純融資総額	$	1,705,082			$	1,646,437

(1)	2022年9月30日現在と2021年12月31日現在を含むPPP融資総額はそれぞれ13.8万ドルと6960万ドル。

次の表は、2022年9月30日までのローン契約満期日をローンタイプ別にまとめました。満期日は最終契約支払日をもとに、発生する可能性のある予定元本返済、早期返済、または早期償還の影響を反映しない。この表はまた、契約期間が1年を超える投資融資の固定金利と変動金利構成をまとめている。


	2022年9月30日
			1の後		5時以降に
			年.年		年.年		だんだん大人になる
	1内で		5分以内に		15分以内に		15歳の後
(千ドル)	年.年		年.年		年.年		年.年		合計する
不動産ローン：
住宅.住宅	$	8,366	$	37,252	$	37,021	$	303,057	$	385,696
商業広告		49,462		220,010		808,952		12,797		1,091,221
建設と土地開発		119,058		54,843		23,999		1,424		199,324
商業-非不動産：
商業ローン		8,860		24,214		9,900		2,131		45,105
消費者-非不動産：
消費ローン		401		153		—		31		585
総融資総額	$	186,147	$	336,472	$	879,872	$	319,440	$	1,721,931

1年以上の満期債券については
変動金利ローン			$	142,652	$	286,778	$	306,791	$	736,221
固定金利ローン				193,820		593,094		12,649		799,563
			$	336,472	$	879,872	$	319,440	$	1,535,784

資産の質

当社は健全な保証と信用リスクの低減を促進するために政策とプログラムを維持している。首席銀行官と首席信用貸官は、引受と保有指導方針と信用審査許可を含む信用リスク政策とプログラムの制定を担当し、会社とローン関連取引の信用リスクと表現を監視する。

同社の資産品質は2022年第3四半期に好調を維持している。同社には、2022年9月30日または2021年12月31日まで、不良債権やOREOを含む不良資産は何もない。そのため、同社は

カタログ表

期限が90日以上経過したローン、または2022年9月30日または2021年12月31日までに非計上項目で計上された融資を含むいかなる不良ローンもある。

2022年9月30日あるいは2021年12月31日まで、会社は何の非課税ローンもなく、その間にも何の非課税ローンもありません。(I)借り手が、所定の元本又は利息を支払うことができないことを当社に通知した場合、(Ii)管理層の最適な判断が、元本及び利息を全額支払うことができないことを示す場合、又は(Iii)当該等の融資又は債務が90日間延滞している場合、融資は、当該等の融資又は債務が良好な担保を有し、かつ催促中でない限り、非課税項目の状態に置かれる。そのため、当社は2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月または2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の非課税ローンに確認すべき利息収入は何もありません。

借り手の財務状況に関連する経済的または法律的理由により、会社は借り手が考慮しない特許権を与えることができ、関連融資をTDRに分類することができる。経営陣は、ローン修正がTDRを構成するかどうかを決定するために、逐筆融資に基づいてすべての修正を評価した。TDR総額は2022年9月30日と2021年12月31日までにそれぞれ53万ドルと54.9万ドルであり、これらの日付までの改正条項に基づいて履行されている。

次の表は、会社の2022年9月30日と2021年12月31日までの資産の質をまとめたものです。


(千ドル)	2022年9月30日			2021年12月31日
非権責発生制ローン	$	—		$	—
90日間を超えたローンと受取利息		—			—
他の不動産所有と回収した資産		—			—
不良資産総額	$	—		$	—

不良資産ローン損失準備		NM			NM
非権利責任発生制ローンと総ローンの比		0.00	%		0.00	%
不良資産は期末ローンとOREO		0.00	%		0.00	%

意味がない

融資損失準備

経営陣が融資損失を試算する準備方法については、上記の“キー会計政策と見積もり”の節での議論を参照されたい。

同社は2022年9月30日までの9カ月間、純売上を記録していないが、2021年9月30日までの9カ月間の純輸出額は9.1万ドルだった。同社は2022年9月30日または2021年9月30日までの3カ月間、純輸出を記録していない。融資損失は2022年9月30日と2021年12月31日までに2000万ドルに充てられた。2022年9月30日と2021年12月31日まで、融資総額から非労働収入を差し引いた融資損失準備率はそれぞれ1.16%と1.20%だった。当社はSBAが100%保証されているので、購買力平価ローン残高の手当は保持していません。購買力平価融資残高は含まれておらず、融資損失準備は融資総額のパーセンテージを占め、非労働収入を差し引くと、2022年9月30日と2021年12月31日にそれぞれ1.16%と1.25%となる。未返済融資準備金減少の主な原因は、リスク格付けの向上、融資損失準備金を推定するための歴史的損失データの純変化、大流行病に関する準備金の減少であるが、過去最高水準に近いインフレと地政学的不安定による経済不確実性による品質調整純変化部分はこの減少額を相殺している

カタログ表

以下の表は、当社の2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の融資損失経験をローン組合別にまとめたものです。


	2022年9月30日					2021年9月30日
	ネットワークがあります		ネットワークがあります			ネットワークがあります		ネットワークがあります
	(借金を)切り捨てる		(借金を)切り捨てる			(借金を)切り捨てる		(借金を)切り捨てる
(千ドル)	回復する		回収率⁽¹⁾			回復する		回収率⁽¹⁾
不動産ローン：
商業広告	$	—		—		$	—	—
建設と土地開発		—		—			—	—
住宅.住宅		—		—			—	—
商業ローン		1		0.01	%		—	—
消費ローン		—		—			—	—
合計する	$	1				$	—

期限内に平均してローンを返済しない	$	1,684,796				$	1,580,695
手当カバー率⁽²⁾				1.16	%			1.23	%
純回収率合計⁽¹⁾				0.00	%			—
非課税プロジェクトローンに対する支出比率⁽³⁾				NM				NM

意味がない

(1)	純(フラッシング)回収率の算出方法は，期間の年間純(フラッシング)回収総額をその期間の未返済ローンの平均総額で割る。

(2)	手当カバー率の算出方法は，期末の融資損失準備金を融資総額で割り，期末の非労働収入で割る。

(3)	計上すべきプロジェクト貸出比率の計算方法は、期末ローン損失支出を期末非計上プロジェクトローンで割ることである。

以下の表は、当社の2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の融資損失経験をローン組合別にまとめたものです。


	2022年9月30日					2021年9月30日
	ネットワークがあります		ネットワークがあります			ネットワークがあります		ネットワークがあります
	(借金を)切り捨てる		(借金を)切り捨てる			(借金を)切り捨てる		(借金を)切り捨てる
(千ドル)	回復する		回収率⁽¹⁾			回復する		回収率⁽¹⁾
不動産ローン：
商業広告	$	(1)		(0.00)	%	$	(90)	(0.01)	%
建設と土地開発		—		—			—	—
住宅.住宅		—		—			—	—
商業ローン		1		0.00	%		(1)	(0.00)	%
消費ローン		—		—			—	—
合計する	$	—				$	(91)

期限内に平均してローンを返済しない	$	1,649,317				$	1,586,240
手当カバー率⁽²⁾				1.16	%			1.23	%
純回収率合計⁽¹⁾				(0.00)	%			(0.01)	%
非課税プロジェクトローンに対する支出比率⁽³⁾				NM				NM

意味がない

(1)	純(フラッシング)回収率の算出方法は，期間の年間純(フラッシング)回収総額をその期間の未返済ローンの平均総額で割る。

(2)	手当カバー率の算出方法は，期末の融資損失準備金を融資総額で割り，期末の非労働収入で割る。

(3)	計上すべきプロジェクト貸出比率の計算方法は、期末ローン損失支出を期末非計上プロジェクトローンで割ることである。

カタログ表

以下の表は、資産の組合せごとに融資損失準備をまとめ、2022年9月30日と2021年12月31日までの融資損失準備総額と融資総額の百分率構成を比較した。


	2022年9月30日
	手当		免税額パーセント		年間ローンのパーセント
	ローンを申請する		カテゴリごとに		集計しなければならないカテゴリごと
(千ドル)	損		手当総額を分配した		貸し付け金
不動産ローン：
商業広告	$	13,435	69.08	%	63.37	%
建設と土地開発		2,921	15.02	%	11.58	%
住宅.住宅		2,583	13.28	%	22.40	%
商業-非不動産：
商業ローン		504	2.59	%	2.62	%
消費者-非不動産：
消費ローン		6	0.03	%	0.03	%
未分配		583	—		—
合計する	$	20,032	100.00	%	100.00	%


	2021年12月31日
	手当		免税額パーセント		年間ローンのパーセント
	ローンを申請する		カテゴリごとに		集計しなければならないカテゴリごと
(千ドル)	損		手当総額を分配した		貸し付け金
不動産ローン：
商業広告	$	13,091	67.48	%	58.15	%
建設と土地開発		2,824	14.56	%	13.87	%
住宅.住宅		2,769	14.27	%	20.56	%
商業-非不動産：
商業ローン		711	3.66	%	7.38	%
消費者-非不動産：
消費ローン		5	0.03	%	0.04	%
未分配		632	—		—
合計する	$	20,032	100.00	%	100.00	%

経営陣は、2022年9月30日現在、融資損失準備金はポートフォリオ固有の信用損失を吸収するのに十分だとしている。しかし、未来に融資損失準備金を調整する必要がないという保証はない。経営陣の推定と判断に基づく経済仮定の変化；国家経済や会社の市場分野の不利な発展；または特定の借り手の状況の変化は、融資損失の準備を変更し、それを必要に調整するための基準である可能性がある。

預金.預金

2021年12月31日現在の18.8億ドルと比較して、2022年9月30日現在の預金総額は1兆818億ドル増加し、9.7%増の20.6億ドルに達した。

2022年9月30日現在、無利子普通預金は4640万ドル増加し、9.5%増の5.352億ドルだったが、2021年12月31日は4億888億ドルだった。2022年9月30日および2021年12月31日まで、無利子普通預金はそれぞれ預金総額の25.9%および26.0%を占めている。

2022年9月30日現在、利息預金は、NOW口座、通常貯蓄口座、通貨市場口座、定期預金を含み、2021年12月31日の13.9億ドルに比べて1兆354億ドル増加し、上昇幅は9.7%、15.3億ドルに達した。2022年9月30日と2021年12月31日までの預金総額に占める有利子預金の割合はそれぞれ74.1%と74.0%だった。

同社は預金口座を通じて資産成長に資金を提供することに注力しており、その主要な預金源としてコア預金成長に重点を置いている。コア預金には小切手口座、即時口座、通貨市場口座、定期預金口座、定期預金、互恵IntraFi普通預金が含まれています^®預金·IntraFi通貨市場^®預金とIntraFi CD^®保証金です。コア預金総額は1.76ドル

カタログ表

2022年9月30日と2021年12月31日はそれぞれ16.4億ドルと86.3%だった。

次の表に2022年9月30日および2021年9月30日までの3カ月間の平均預金残高および平均金利を示す。


	2022年9月30日				2021年9月30日
	平均値				平均値
(千ドル)	金額		料率率		金額		料率率
息がない	$	538,271			$	470,476
利息を計算する：
Nowアカウント		329,780	0.49	%		277,117	0.29	%
貨幣市場口座		377,736	0.76	%		327,144	0.36	%
貯蓄口座		106,647	0.40	%		87,935	0.34	%
定期預金		705,206	1.03	%		649,963	0.55	%
全額利息計算		1,519,369	0.80	%		1,342,159	0.44	%
合計する	$	2,057,640			$	1,812,635

次の表に2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の平均預金残高と支払の平均金利を示す。


	2022年9月30日				2021年9月30日
	平均値				平均値
(千ドル)	金額		料率率		金額		料率率
息がない	$	511,504			$	437,905
利息を計算する：
Nowアカウント		325,647	0.34	%		255,791	0.31	%
貨幣市場口座		389,535	0.52	%		333,366	0.37	%
貯蓄口座		109,740	0.35	%		76,910	0.37	%
定期預金		658,897	0.70	%		663,257	0.71	%
全額利息計算		1,483,819	0.55	%		1,329,324	0.53	%
合計する	$	1,995,323			$	1,767,229

次の表は2022年9月30日までの残高が25万ドル以上の預金証書の満期範囲を示している。


	2022年9月30日
(千ドル)	合計する		未保険
3ヶ月以下	$	31,680	$	19,180
3ヶ月から6ヶ月以上		126,788		96,038
6ヶ月から12ヶ月以上		79,777		63,527
12ヶ月以上		45,033		35,783
合計する	$	283,278	$	214,528

同社は、2022年9月30日と2021年12月31日までの未保険預金総額はそれぞれ11.5億ドルと10.1億ドルと推定している。

資本資源

同社は資産30億ドル未満の銀行持株会社であり、(I)重大な貸借対照表外リスクを口にしていない、(Ii)重大な非銀行活動に従事している、または(Iii)取引法に基づいて登録されていない大量の証券である。そのため、FRBの小型銀行持株会社の政策声明によると、同社は小型銀行持株会社の資格に適合しており、現在総合的な監督管理資本要求の制約を受けていない。

カタログ表

同行はバーゼル銀行監督委員会が制定したバーゼルIII監督管理資本改革を実施する資本規則を含む、FRBが採択した資本充足率基準を遵守しなければならない。

FRBが採択した規則は、銀行に以下の最低資本比率を維持することを要求した：(I)普通株一級資本とリスク加重資産の比率は4.5%、2.5%の資本保護緩衝を加え、普通株一級資本とリスク加重資産の最低比率は7.0%、(Ii)一級資本とリスク加重資産の比率は6.0%、2.5%の資本保存緩衝を加え、最低一次資本比率は8.5%であった。(Iii)リスクに基づく資本総額とリスク重み付け資産の比率は8.0%であり、2.5%の資本保証緩衝を加えて、リスクによる資本総額の最低比率は10.5%であり、および(Iv)レバレッジ率は4.0%であり、第1級資本と平均資産の比率で計算される。2016年1月1日から、資本節約緩衝は4年間に比例して実施され、経済圧力時期の損失を吸収することを目的としている。普通株一級資本とリスク加重資産の比率は最低限度額より高いが保護緩衝を下回る銀行機関は、配当金、株式買い戻しと不足金額に応じてある幹部に自由に可処分報酬を支払う制限に直面する。世銀の比率は、2022年9月30日と2021年12月31日現在、完全に段階的に実施されている要求を上回っている。

バーゼルIII資本改革はまた、連邦預金保険法第38条下の迅速是正行動条項に新たな資本要求を盛り込んだ。FRBの最終規則(I)は各レベル(資本深刻な不足を除く)に普通株一級資本比率要求を導入し、資本状況の良好な銀行を要求する一級資本比率は6.5%であり、(Ii)カテゴリごとの最低一次資本比率要求を高め、資本状況の良好な最低資本比率は8.0%であり、(Iii)総合規制評価1の銀行は3.0%の一級レバレッジ率を有することができるが、依然として良好な資本を有する規定を廃止した。最終規則は資本状況が良好な最低総資本とリスク加重資産比率(10.0%)と最低レバー率(5.0%)に対して不変を維持した。準備銀行の最新通知は、2022年9月30日と2021年12月31日まで、銀行を監督管理の枠組みの下で資本充足に分類し、迅速な是正行動をとる。通知以来、経営陣は、世銀のカテゴリを変更した条件やイベントは何もないと考えている。

連邦銀行機関は規則を採択し、CECLモードでどのような信用損失準備金が監督管理資本に入れる資格があるかを確定し、そして銀行組織にオプションを提供し、2026年1月1日までの3年間の過渡期内にCECLモードが監督管理資本に与える可能性のある初日に悪影響を与える可能性がある(“CECL移行選挙”)を段階的に実施する。同社は2023年1月1日からCECLモデルの実施を求められており、2023年第1四半期にCECL移行選挙を発効させる予定だ。私たちは現在、この指針を採択することが、私たちの金融商品の信用損失を増加させることを予想しています。これは、私たちの金融商品の残りの契約期間内の予想損失を記録することを要求しているからです。しかし、実際の影響は、私たちの金融商品の特徴、経済状況、および採用日の経済と損失予測にかかっています。したがって、CECLの採用は私たちの規制資本に悪影響を及ぼす可能性がある。

連結財務諸表付記11は、本表格10-Q第1項に含まれ、会社および銀行の監督資本要求に関する追加的な議論および分析を含む。

2021年12月31日の2.085億ドルに比べ、2022年9月30日の株主権益は630万ドル減少し、減少幅は3.0%から2.022億ドルとなった。株主権益の減少は主に期間内に金利上昇と発表された280万ドルの配当により、会社が売却可能なポートフォリオの公正価値変化による(3050万ドル)その他の全面的な損失に起因する。この減少額は2360万ドルの純収入および普通株とオプション行使により増加した340万ドルの追加実収資本分で相殺された。累積された他の全面収益を含まず、2021年12月31日から2022年9月30日まで、株主権益総額は2430万ドル増加し、11.6%に増加した。

2022年8月、会社取締役会は2021年8月に採用した会社株買い戻し計画の延長を承認した。株式買い戻し計画によると、同社は最大70万株の発行済み普通株、または2022年9月30日までに発行された普通株の5.0%を買い戻すことができる。すべてのライセンス株式が買い戻しされた場合、株式買い戻し計画は2023年8月31日以降に満期になる。同社は2022年9月30日現在、同計画に基づいて発行された普通株を買い戻していない。

流動性

流動性は、ある金融機関が資産融資および現在と将来の財務義務を履行する能力を反映している。すべての銀行において、流動性は、顧客引き出しを満たし、貸借対照表の変動を補償し、成長に資金を提供するために重要である。監視カメラと

カタログ表

この2つの流動性指標を管理することは慎重かつ有効な貸借対照表の管理を発展させるために重要である。経営陣は四半期ごとに流動資金圧力テストを行い、意外な不利な状況に備え、同時に緩和策を策定し、経済低迷時に損失を減少させる。

その会社の主な流動性と資金源はその預金基盤だ。会社の融資や投資活動を支援するために必要な預金水準は、融資需要を監視することで決定される。流動資金需要もまた、現金および現金等価物、および販売可能な無担保証券に分類されることによって満たされる。流動資産総額は2022年9月30日現在3兆807億ドルであるが、2021年12月31日現在の流動資産総額は2兆993億ドルである。2022年9月30日と2021年12月31日現在、これらの金額はそれぞれ総資産の16.5%と16.8%を占めている。

資産負債表現金流によって提供される流動資金に加えて、当社は、FHLB、準備銀行、および他の代理銀行との信用限度額のような追加の供給源によってその流動資金を補充する。具体的には、同社はその商業不動産と住宅不動産ローンの組み合わせの一部を連邦住宅金融局と準備銀行に委譲している。2022年9月30日までの質抵当品によると、FHLBの総利用可能借入金能力は3.746億ドル。準備銀行の追加借入能力は2022年9月30日現在で約2730万ドル。2022年9月30日現在、他の代理銀行との未抽出信用限度額は合計1.05億ドル。

流動資金は会社運営の中心的な柱だ。将来起こりうる状況は、会社の将来の流動資金状況にマイナス影響を与え、資金ミスを招く可能性がある。その中には、資産を現金に変換するか、または資金源(すなわち、市場流動資金)に取得する能力に対する市場の制限、または流動資金イベントが含まれる。経済状況の変化や直面している信用、市場、運営、法律と名声リスクも銀行の流動性に影響を与える。経営陣は、当社が強力な流動資金状況を持っており、上記のいずれの要因も将来的に大きな影響を与える可能性があると考えている。

表外手配

当社は正常な業務過程においていくつかの表外手配を作成し、顧客の融資需要を満たす。これらの表外手配は、顧客がこれらの約束を受け入れおよび/または使用する限り、会社の流動性および資本資源に影響を与えるクレジット、予備信用証、および財務保証を提供する約束を含む。これらのツールは、貸借対照表の確認金額を超える信用と金利リスク要因にある程度関与している。これらの表以外の手配以外に、当社は会社の財務状況、財務状況の変化、収入或いは支出、経営結果、流動資金、資本支出或いは資本資源などが投資家に重大な影響を与える現在または未来に影響を与える可能性があるまたは影響を与える可能性のある表外手配はない。さらなる資料については、これらの表外手配に係る性質、業務目的、リスク要因をさらに検討するために、本表格10-Q第1項に記載されている総合財務諸表付記7を参照されたい。

プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示

小さな報告会社は必要ありません。

項目4.制御とプログラム

我々の経営陣は、最高経営責任者及び最高財務責任者の参加の下、2022年9月30日までの開示制御及び手続(“取引法”第13 a−15(E)及び15 d−15(E)条に定義されている)の有効性を評価した。会社開示制御及び手続の評価によると、会社最高経営責任者及び最高財務官は、取引所法案に基づいて提出又は提出された報告書において開示を要求する会社の情報が、米国証券取引委員会規則及び条例で指定された期間内に記録、処理、集計及び報告され、効果的な方法で実行されることを確実にすることを目的としていると結論した。

2022年第3四半期には、財務報告の内部統制(“取引法”第13 a-15(F)および15(D)-15(F)条の定義による)に大きな影響を与えなかったか、または合理的に我々の財務報告内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化が生じなかった

カタログ表

第2部-その他の資料

項目1.法的訴訟

我々の正常な経営過程において、会社及びその子会社は各種クレーム及び訴訟の当事者である。現在、私たちは実質的な法的手続きに参加していません。管理職によると、このような手続きも私たちに脅威になっていません。法的手続きの最終結果は現時点では確定できないが、経営陣は、そのような法的手続きによる負債(ある場合)は、当社の業務(その総合財務状況、経営業績、キャッシュフローを含む)に大きな悪影響を与えないと考えている。

第1 A項。リスク要因

2022年4月18日に米国証券取引委員会に提出された改訂されたForm 10登録声明では、“リスク要因”のタイトル下の第1 A項に開示されたリスク要因に実質的な変化はない。

第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用

ない。

項目3.高級証券違約

ない。

プロジェクト4.鉱山安全情報開示

適用されません。

項目5.その他の情報

ない。

項目6.展示品


展示品違います。		説明する

4.1		ジョン·マーシャル銀行、ジョン·マーシャル銀行とケント·D·カスタールの間で2022年8月22日に改訂·再署名された雇用協定(合併内容は2022年8月26日に米国証券取引委員会に提出された現在の8-K表報告書の添付ファイル10.1参照)。

4.2†		雇用協定は，2022年8月22日にジョン·マーシャル銀行，ジョン·マーシャル銀行，アンドリュー·J·ペデンによって署名された。

31.1†		2002年サバンズ·オキシリー法第302条による最高経営責任者の認証

31.2†		2002年サバンズ·オキシリー法第302条に基づく首席財務官の認証

32.1†		2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条による最高経営責任者と最高財務責任者の証明

101.INS†		XBRLインスタンス文書-インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには表示されない

カタログ表

101.SCH†		XBRL分類拡張アーキテクチャドキュメント

101.CAL†		XBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書

101.DEF†		XBRL分類拡張Linkbase文書を定義する

101.LAB†		XBRL分類拡張タグLinkbaseドキュメント

101.PRE†		XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント
104†		表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)

†本局に提出します。

カタログ表

サイン

1934年の証券取引法の要求に基づいて、登録者は正式に正式に許可された署名者がそれを代表して本報告に署名することを手配した。

日付：2022年11月9日


	ジョン·マーシャル銀行株式会社

	差出人：	クリストファー·W·バーグストロム
	名前：	クリストファー·W·バーグストロム
	タイトル：	CEO社長
		(首席行政主任)

	差出人：	/s/Kent D.Carstater
	名前：	ケント·D·カスタール
	タイトル：	執行副総裁、首席財務官
		(首席財務官)