xpel-20220930誤り12/312022Q3000176725800017672582022-01-012022-09-3000017672582022-11-09Xbrli:共有00017672582022-09-30ISO 4217:ドル00017672582021-12-31ISO 4217:ドルXbrli:共有0001767258アメリカ-公認会計基準:製品メンバー2022-07-012022-09-300001767258アメリカ-公認会計基準:製品メンバー2021-07-012021-09-300001767258アメリカ-公認会計基準:製品メンバー2022-01-012022-09-300001767258アメリカ-公認会計基準:製品メンバー2021-01-012021-09-300001767258アメリカ-GAAP:サービスメンバー2022-07-012022-09-300001767258アメリカ-GAAP:サービスメンバー2021-07-012021-09-300001767258アメリカ-GAAP:サービスメンバー2022-01-012022-09-300001767258アメリカ-GAAP:サービスメンバー2021-01-012021-09-3000017672582022-07-012022-09-3000017672582021-07-012021-09-3000017672582021-01-012021-09-300001767258アメリカ-アメリカ公認会計基準:普通株式メンバー2021-06-300001767258US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2021-06-300001767258アメリカ-公認会計基準:前払いメンバーを保留2021-06-300001767258アメリカ公認会計原則:他の総合収入メンバーを累計2021-06-3000017672582021-06-300001767258アメリカ-公認会計基準:前払いメンバーを保留2021-07-012021-09-300001767258アメリカ公認会計原則:他の総合収入メンバーを累計2021-07-012021-09-300001767258US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2021-07-012021-09-300001767258アメリカ-アメリカ公認会計基準:普通株式メンバー2021-09-300001767258US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2021-09-300001767258アメリカ-公認会計基準:前払いメンバーを保留2021-09-300001767258アメリカ公認会計原則:他の総合収入メンバーを累計2021-09-3000017672582021-09-300001767258アメリカ-アメリカ公認会計基準:普通株式メンバー2022-06-300001767258US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2022-06-300001767258アメリカ-公認会計基準:前払いメンバーを保留2022-06-300001767258アメリカ公認会計原則:他の総合収入メンバーを累計2022-06-3000017672582022-06-300001767258アメリカ-公認会計基準:前払いメンバーを保留2022-07-012022-09-300001767258アメリカ公認会計原則:他の総合収入メンバーを累計2022-07-012022-09-300001767258アメリカ-アメリカ公認会計基準:普通株式メンバー2022-07-012022-09-300001767258US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2022-07-012022-09-300001767258アメリカ-アメリカ公認会計基準:普通株式メンバー2022-09-300001767258US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2022-09-300001767258アメリカ-公認会計基準:前払いメンバーを保留2022-09-300001767258アメリカ公認会計原則:他の総合収入メンバーを累計2022-09-300001767258アメリカ-アメリカ公認会計基準:普通株式メンバー2020-12-310001767258US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2020-12-310001767258アメリカ-公認会計基準:前払いメンバーを保留2020-12-310001767258アメリカ公認会計原則:他の総合収入メンバーを累計2020-12-3100017672582020-12-310001767258アメリカ-公認会計基準:前払いメンバーを保留2021-01-012021-09-300001767258アメリカ公認会計原則:他の総合収入メンバーを累計2021-01-012021-09-300001767258US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-012021-09-300001767258アメリカ-アメリカ公認会計基準:普通株式メンバー2021-12-310001767258US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310001767258アメリカ-公認会計基準:前払いメンバーを保留2021-12-310001767258アメリカ公認会計原則:他の総合収入メンバーを累計2021-12-310001767258アメリカ-公認会計基準:前払いメンバーを保留2022-01-012022-09-300001767258アメリカ公認会計原則:他の総合収入メンバーを累計2022-01-012022-09-300001767258アメリカ-アメリカ公認会計基準:普通株式メンバー2022-01-012022-09-300001767258US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-012022-09-300001767258メンバー:XPELLtd.メンバー2022-09-30Xbrli:純0001767258XPEL:XPELCanadaCorp.Members2022-09-300001767258XPEL:XPELB.VMember2022-09-300001767258XPEL:XPELGermanyGmbHMember2022-09-300001767258XPELdeメキシコ:XPELdeメキシコS.DeR.L.DeC.V.メンバー2022-09-300001767258XPEL:XPELAcquisitionCorp.Members2022-09-300001767258例外:Protex CanadaInc.メンバ2022-09-300001767258メンバー:ApogeCoreCorp.xpel2022-09-300001767258XPEL:XPELスロバキアのメンバー2022-09-300001767258XPEL:XPELFranceMember2022-09-300001767258XPEL:XPELSainMember2022-09-300001767258XPEL:PermaPlateFilmLLCMメンバー2022-09-300001767258XPEL:A 1 OneArmorIncMember2022-09-300001767258XPEL:TintNetIncMember2022-09-300001767258XPEL:XPELaustraliaMember2022-09-300001767258XPEL:InvisiFRAMELtd.メンバー2022-09-30例外:段落00017672582021-01-012021-12-3100017672582022-01-012022-03-3100017672582022-03-3100017672582022-04-012022-06-300001767258XPEL:ProductRevenuePaintProtectionFilmMember2022-07-012022-09-300001767258XPEL:ProductRevenuePaintProtectionFilmMember2021-07-012021-09-300001767258XPEL:ProductRevenuePaintProtectionFilmMember2022-01-012022-09-300001767258XPEL:ProductRevenuePaintProtectionFilmMember2021-01-012021-09-300001767258Xpel:ProductRevenueWindowFilmMember2022-07-012022-09-300001767258Xpel:ProductRevenueWindowFilmMember2021-07-012021-09-300001767258Xpel:ProductRevenueWindowFilmMember2022-01-012022-09-300001767258Xpel:ProductRevenueWindowFilmMember2021-01-012021-09-300001767258例外:ProductRevenueOtherMembers2022-07-012022-09-300001767258例外:ProductRevenueOtherMembers2021-07-012021-09-300001767258例外:ProductRevenueOtherMembers2022-01-012022-09-300001767258例外:ProductRevenueOtherMembers2021-01-012021-09-300001767258例外:サービス収入ソフトウェアメンバ2022-07-012022-09-300001767258例外:サービス収入ソフトウェアメンバ2021-07-012021-09-300001767258例外:サービス収入ソフトウェアメンバ2022-01-012022-09-300001767258例外:サービス収入ソフトウェアメンバ2021-01-012021-09-300001767258例外:ServiceRevenueCutbank CreditsMember2022-07-012022-09-300001767258例外:ServiceRevenueCutbank CreditsMember2021-07-012021-09-300001767258例外:ServiceRevenueCutbank CreditsMember2022-01-012022-09-300001767258例外:ServiceRevenueCutbank CreditsMember2021-01-012021-09-300001767258例外:ServiceRevenueInstallationLabMember2022-07-012022-09-300001767258例外:ServiceRevenueInstallationLabMember2021-07-012021-09-300001767258例外:ServiceRevenueInstallationLabMember2022-01-012022-09-300001767258例外:ServiceRevenueInstallationLabMember2021-01-012021-09-300001767258例外:ServiceRevenueTrainingAndOtherMember2022-07-012022-09-300001767258例外:ServiceRevenueTrainingAndOtherMember2021-07-012021-09-300001767258例外:ServiceRevenueTrainingAndOtherMember2022-01-012022-09-300001767258例外:ServiceRevenueTrainingAndOtherMember2021-01-012021-09-300001767258国:アメリカ2022-07-012022-09-300001767258国:アメリカ2021-07-012021-09-300001767258国:アメリカ2022-01-012022-09-300001767258国:アメリカ2021-01-012021-09-300001767258国:CN2022-07-012022-09-300001767258国:CN2021-07-012021-09-300001767258国:CN2022-01-012022-09-300001767258国:CN2021-01-012021-09-300001767258国:カリフォルニア州2022-07-012022-09-300001767258国:カリフォルニア州2021-07-012021-09-300001767258国:カリフォルニア州2022-01-012022-09-300001767258国:カリフォルニア州2021-01-012021-09-300001767258SRT:ヨーロッパメンバ2022-07-012022-09-300001767258SRT:ヨーロッパメンバ2021-07-012021-09-300001767258SRT:ヨーロッパメンバ2022-01-012022-09-300001767258SRT:ヨーロッパメンバ2021-01-012021-09-300001767258国:GB2022-07-012022-09-300001767258国:GB2021-07-012021-09-300001767258国:GB2022-01-012022-09-300001767258国:GB2021-01-012021-09-300001767258エペル:中東アフリカのメンバーは2022-07-012022-09-300001767258エペル:中東アフリカのメンバーは2021-07-012021-09-300001767258エペル:中東アフリカのメンバーは2022-01-012022-09-300001767258エペル:中東アフリカのメンバーは2021-01-012021-09-300001767258SRT:アジア太平洋地域メンバ2022-07-012022-09-300001767258SRT:アジア太平洋地域メンバ2021-07-012021-09-300001767258SRT:アジア太平洋地域メンバ2022-01-012022-09-300001767258SRT:アジア太平洋地域メンバ2021-01-012021-09-300001767258SRT:ラテンアメリカ系アメリカ人メンバー2022-07-012022-09-300001767258SRT:ラテンアメリカ系アメリカ人メンバー2021-07-012021-09-300001767258SRT:ラテンアメリカ系アメリカ人メンバー2022-01-012022-09-300001767258SRT:ラテンアメリカ系アメリカ人メンバー2021-01-012021-09-300001767258例外:他の地理的地域のメンバー2022-07-012022-09-300001767258例外:他の地理的地域のメンバー2021-07-012021-09-300001767258例外:他の地理的地域のメンバー2022-01-012022-09-300001767258例外:他の地理的地域のメンバー2021-01-012021-09-300001767258US-GAAP:顧客集中度リスクメンバー米国-GAAP:顧客と契約した収入例外:LargestCustomerMember2022-07-012022-09-300001767258US-GAAP:顧客集中度リスクメンバー米国-GAAP:顧客と契約した収入例外:LargestCustomerMember2021-07-012021-09-300001767258US-GAAP:顧客集中度リスクメンバー米国-GAAP:顧客と契約した収入例外:LargestCustomerMember2022-01-012022-09-300001767258US-GAAP:顧客集中度リスクメンバー米国-GAAP:顧客と契約した収入例外:LargestCustomerMember2021-01-012021-09-300001767258アメリカ-GAAP:家具と固定機器のメンバー2022-09-300001767258アメリカ-GAAP:家具と固定機器のメンバー2021-12-310001767258US-GAAP:ComputerEquipmentMembers2022-09-300001767258US-GAAP:ComputerEquipmentMembers2021-12-310001767258アメリカ-GAAP:車両メンバー2022-09-300001767258アメリカ-GAAP:車両メンバー2021-12-310001767258米国-GAAP:デバイス構成員2022-09-300001767258米国-GAAP:デバイス構成員2021-12-310001767258アメリカ-公認会計基準:リース改善メンバー2022-09-300001767258アメリカ-公認会計基準:リース改善メンバー2021-12-310001767258XPEL:ComputerEquipmentPlotterMember2022-09-300001767258XPEL:ComputerEquipmentPlotterMember2021-12-310001767258アメリカ-アメリカ公認会計基準:建設中のメンバー2022-09-300001767258アメリカ-アメリカ公認会計基準:建設中のメンバー2021-12-310001767258米国-公認会計原則:商標メンバー2022-09-300001767258米国-公認会計原則:商標メンバー2021-12-310001767258米国-GAAP:ソフトウェア開発メンバー2022-09-300001767258米国-GAAP:ソフトウェア開発メンバー2021-12-310001767258アメリカ-公認会計基準:業界名メンバー2022-09-300001767258アメリカ-公認会計基準:業界名メンバー2021-12-310001767258US-GAAP:クライアント関係メンバ2022-09-300001767258US-GAAP:クライアント関係メンバ2021-12-310001767258US-GAAP:非競争プロトコルメンバ2022-09-300001767258US-GAAP:非競争プロトコルメンバ2021-12-310001767258アメリカ公認会計基準:その他無形資産メンバー2022-09-300001767258アメリカ公認会計基準:その他無形資産メンバー2021-12-31例外:ビジネス0001767258US-GAAP:LineOfCreditMemberアメリカ公認会計基準:RevolvingCreditFacilityMembersXPEL:テキサスパートナー銀行のメンバー2022-09-300001767258US-GAAP:LineOfCreditMemberアメリカ公認会計基準:RevolvingCreditFacilityMembersXPEL:シーンOneMemberXPEL:テキサスパートナー銀行のメンバーアメリカ-公認会計基準:良質料率メンバー2022-01-012022-09-300001767258US-GAAP:LineOfCreditMemberアメリカ公認会計基準:RevolvingCreditFacilityMembersXPEL:シーンOneMemberXPEL:テキサスパートナー銀行のメンバー2022-09-300001767258US-GAAP:LineOfCreditMemberアメリカ公認会計基準:RevolvingCreditFacilityMembersXPEL:テキサスパートナー銀行のメンバーアメリカ-公認会計基準:良質料率メンバーXPEL:シーン2人のメンバー2022-01-012022-09-300001767258US-GAAP:LineOfCreditMemberアメリカ公認会計基準:RevolvingCreditFacilityMembersXPEL:テキサスパートナー銀行のメンバー2022-01-012022-09-300001767258US-GAAP:LineOfCreditMemberアメリカ公認会計基準:RevolvingCreditFacilityMembersXPEL:テキサスパートナー銀行のメンバー2021-12-310001767258US-GAAP:LineOfCreditMemberアメリカ公認会計基準:RevolvingCreditFacilityMembersXPEL:テキサスパートナー銀行のメンバー2022-07-012022-09-30“福音:聖約”0001767258US-GAAP:LineOfCreditMemberアメリカ公認会計基準:RevolvingCreditFacilityMembers例外:HSBCBankCanadaMember2022-09-30ISO 4217:CAD0001767258US-GAAP:LineOfCreditMemberアメリカ公認会計基準:RevolvingCreditFacilityMembersアメリカ-公認会計基準:良質料率メンバー例外:HSBCBankCanadaMember2022-01-012022-09-300001767258US-GAAP:LineOfCreditMemberアメリカ公認会計基準:RevolvingCreditFacilityMembers例外:HSBCBankCanadaMember2021-12-310001767258XPEL:AcquisitionNotesPayableDue 2023メンバー2022-09-300001767258XPEL:AcquisitionNotesPayableDue 2023メンバー2021-12-310001767258アメリカ-公認会計基準:公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP:公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-09-300001767258アメリカ-公認会計基準:公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP:公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001767258XPEL:TintNetInc 1 OneArmorShadowShieldShadowTintAndNorth 1 TechnologiesMembers2022-07-012022-09-300001767258XPEL:TintNetInc 1 OneArmorShadowShieldShadowTintAndNorth 1 TechnologiesMembers2022-01-012022-09-30 アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549
表10-Q
(Mark One)
| | | | | |
☒ | 1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
本四半期末まで2022年9月30日
あるいは…。
| | | | | |
☐ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
そこからの過渡期について
手数料書類番号001-38858
XPEL,Inc.
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| | | | | | | | | | | | | | |
ネバダ州 | 20-1117381 | |
(登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域) | (国際税務局雇用主身分証明書番号) | |
| |
3251 I-35 | サンアントニオ | テキサス州 | 78219 | |
(主な行政事務室住所) | | | (郵便番号) | |
登録者の電話番号、市外局番を含む:(210) 678-3700
同法第12条(B)に基づいて登録された証券: | | | | | | | | |
クラスごとのタイトル | 取引記号 | 登録された各取引所の名称 |
普通株は一株当たり0.001ドルの価値があります | XPEL | ナスダック株式市場有限責任会社 |
登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)条が提出を要求したすべての報告書を再選択マークで示すかどうか、および(2)このような提出要求を過去90日以内に遵守してきたはい、そうです x No ☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出および掲示を要求されたより短い時間以内)にその会社のウェブサイトに提出および掲示されたかどうかを示し、S−T条例(本章232.405節)405条に従って提出および掲示を要求する各相互作用データファイルであるはい、そうです x No ☐
登録者が大型加速申告会社,加速申告会社,非加速申告会社か小さい報告会社かを再選択マークで示した。取引法第12 b-2条の“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。(1つを選択):
| | | | | | | | | | | |
大型加速ファイルサーバ | ☒ | ファイルマネージャを加速する | ☐ |
非加速ファイルサーバ | ☐ | 規模の小さい報告会社 | ☐ |
新興成長型会社 | ☐ | | |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(同法第12 b-2条で定義される)。はい、違います☒
登録者は27,616,0642022年11月9日までに発行された普通株。
カタログ | | | | | |
| ページ |
第1部-財務情報 | |
項目1.簡明合併財務諸表(監査なし) | |
簡明総合貸借対照表 | 1 |
簡明総合損益表 | 2 |
簡明総合総合収益表 | 3 |
簡明総合権益変動表 | 4 |
キャッシュフロー表簡明連結報告書 | 5 |
簡明合併財務諸表付記 | 6 |
項目2.経営陣の財務状況と結果の検討と分析 運営 | 16 |
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示 | 28 |
項目4.制御とプログラム | 30 |
| |
第II部--その他の資料 | |
項目1.法的訴訟 | 29 |
第1 A項。リスク要因 | 30 |
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用 | 30 |
項目3.高級証券違約 | 30 |
プロジェクト4.鉱山安全情報開示 | 30 |
項目5.その他の情報 | 30 |
項目6.展示品 | 30 |
サイン | 31 |
第1部金融情報
項目1.財務諸表
XPEL,Inc.
簡明総合貸借対照表
(1株当たりおよび1株当たりのデータを除く、千単位) | | | | | | | | | | | |
| (未監査) | | (監査を受ける) |
| 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
資産 | | | |
現在のところ | | | |
現金と現金等価物 | $ | 10,245 | | | $ | 9,644 | |
売掛金純額 | 17,944 | | | 13,159 | |
在庫、純額 | 69,388 | | | 51,936 | |
前払い費用と他の流動資産 | 7,065 | | | 3,672 | |
課税所得税 | — | | | 617 | |
流動資産総額 | 104,642 | | | 79,028 | |
財産と設備、純額 | 12,658 | | | 9,898 | |
リース資産を使用する | 15,194 | | | 12,910 | |
無形資産、純額 | 29,426 | | | 32,733 | |
他の非流動資産 | 921 | | | 791 | |
商誉 | 25,417 | | | 25,655 | |
総資産 | $ | 188,258 | | | $ | 161,015 | |
負債.負債 | | | |
現在のところ | | | |
支払手形の当期分 | 140 | | 375 |
流動部分賃貸負債 | 3,155 | | 2,978 |
売掛金と売掛金 | 28,048 | | 32,915 |
所得税に対処する | 472 | | | — | |
流動負債総額 | 31,815 | | 36,268 |
繰延税金負債,純額 | 2,502 | | 2,748 |
その他長期負債 | 899 | | 2,631 |
信用限度額借款 | 26,000 | | 25,000 |
賃貸負債の非流動部分 | 12,089 | | | 9,830 |
支払手形の非流動部分 | — | | | 76 | |
総負債 | 73,305 | | | 76,553 | |
引受金及び又は有事項(付記11) | | | |
株主権益 | | | |
優先株、$0.001額面?額面10,000,000; 違います。発行済みかつ返済していない | — | | | — | |
普通株、$0.001額面価値100,000,000ライセンス株;27,616,064発行済みと未償還 | 28 | | | 28 | |
実収資本を追加する | 10,869 | | | 10,581 | |
その他の総合損失を累計する | (3,411) | | | (590) | |
利益を残す | 107,467 | | | 74,443 | |
株主権益総額 | 114,953 | | | 84,462 | |
総負債と株主権益 | $ | 188,258 | | | $ | 161,015 | |
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
XPEL,Inc.
簡明総合損益表(監査なし)
(1株当たりのデータを除いて、千で)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで 九月三十日 | | 9か月で終わる 九月三十日 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
収入.収入 | | | | | | | |
製品収入 | $ | 72,616 | | | $ | 56,996 | | | $ | 197,753 | | | $ | 160,595 | |
サービス収入 | 17,142 | | | 11,533 | | | 47,759 | | | 28,536 | |
総収入 | 89,758 | | | 68,529 | | | 245,512 | | | 189,131 | |
| | | | | | | |
販売コスト | | | | | | | |
製品販売コスト | 47,225 | | | 39,701 | | | 129,646 | | | 111,839 | |
サービスコスト | 6,767 | | | 4,374 | | | 19,400 | | | 9,303 | |
販売総コスト | 53,992 | | | 44,075 | | | 149,046 | | | 121,142 | |
毛利率 | 35,766 | | | 24,454 | | | 96,466 | | | 67,989 | |
| | | | | | | |
運営費 | | | | | | | |
販売とマーケティング | 6,297 | | | 4,904 | | | 18,515 | | | 12,978 | |
一般と行政 | 12,162 | | | 9,183 | | | 34,859 | | | 23,423 | |
総運営費 | 18,459 | | | 14,087 | | | 53,374 | | | 36,401 | |
| | | | | | | |
営業収入 | 17,307 | | | 10,367 | | | 43,092 | | | 31,588 | |
| | | | | | | |
利子支出 | 391 | | | 46 | | | 933 | | | 143 | |
外国為替損失 | 372 | | | 149 | | | 833 | | | 122 | |
| | | | | | | |
所得税前収入 | 16,544 | | | 10,172 | | | 41,326 | | | 31,323 | |
所得税費用 | 3,226 | | | 1,841 | | | 8,302 | | | 5,959 | |
純収入 | $ | 13,318 | | | $ | 8,331 | | | $ | 33,024 | | | $ | 25,364 | |
| | | | | | | |
1株当たりの収益 | | | | | | | |
基本的な情報 | $ | 0.48 | | | $ | 0.30 | | | $ | 1.20 | | | $ | 0.92 | |
薄めにする | $ | 0.48 | | | $ | 0.30 | | | $ | 1.20 | | | $ | 0.92 | |
普通株式加重平均 | | | | | | | |
基本的な情報 | 27,616 | | | 27,613 | | | 27,614 | | | 27,613 | |
薄めにする | 27,620 | | | 27,613 | | | 27,615 | | | 27,613 | |
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
XPEL,Inc.
簡明総合総合収益表(監査なし)
(単位:千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで 九月三十日 | | 9か月で終わる 九月三十日 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
その他総合収益 | | | | | | | |
純収入 | $ | 13,318 | | | $ | 8,331 | | | $ | 33,024 | | | $ | 25,364 | |
外貨換算 | (1,551) | | | (433) | | | (2,821) | | | (416) | |
総合収益総額 | $ | 11,767 | | | $ | 7,898 | | | $ | 30,203 | | | $ | 24,948 | |
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
XPEL,Inc.
株主権益変動表(監査を経ず)を簡明合併
(単位:千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
株主権益-9月30日までの3ヶ月 |
| 普通株 | | 追加実収資本 | | 保留する 収益.収益 | | 積算 他にも 全面的に 収入(損) | | 株主権益総額 |
| 株 | | 金額 | | | | |
2021年6月30日現在の残高 | 27,613 | | | $ | 28 | | | $ | 10,412 | | | $ | 59,909 | | | $ | 83 | | | $ | 70,432 | |
純収入 | — | | | — | | | — | | | 8,331 | | | — | | | 8,331 | |
外貨換算 | — | | | — | | | — | | | — | | | (433) | | | (433) | |
株に基づく報酬 | — | | | — | | | 77 | | | — | | | — | | | 77 | |
2021年9月30日現在の残高 | 27,613 | | | 28 | | | 10,489 | | | 68,240 | | | (350) | | | 78,407 | |
| | | | | | | | | | | |
2022年6月30日までの残高 | 27,613 | | | 28 | | | 10,760 | | | 94,149 | | | (1,860) | | | 103,077 | |
純収入 | — | | | — | | | — | | | 13,318 | | | — | | | 13,318 | |
外貨換算 | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,551) | | | (1,551) | |
株に基づく報酬 | 3 | | | — | | | 109 | | | — | | | — | | | 109 | |
2022年9月30日までの残高 | 27,616 | | | $ | 28 | | | $ | 10,869 | | | $ | 107,467 | | | $ | (3,411) | | | $ | 114,953 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
株主権益--9月30日までの9カ月 |
| 普通株 | | 追加実収資本 | | 保留する 収益.収益 | | 積算 他にも 全面的に 収入(損) | | 株主権益総額 |
| 株 | | 金額 | | | | |
2020年12月31日の残高 | 27,613 | | | $ | 28 | | | $ | 10,412 | | | $ | 42,876 | | | $ | 66 | | | $ | 53,382 | |
純収入 | — | | | — | | | — | | | 25,364 | | | — | | | 25,364 | |
その他総合収入 | — | | | — | | | — | | | — | | | (416) | | | (416) | |
株に基づく報酬 | — | | | — | | | 77 | | | — | | | — | | | 77 | |
2021年9月30日現在の残高 | 27,613 | | | 28 | | | 10,489 | | | 68,240 | | | (350) | | | 78,407 | |
| | | | | | | | | | | |
2021年12月31日現在の残高 | 27,613 | | | 28 | | | 10,581 | | | 74,443 | | | (590) | | | 84,462 | |
純収入 | — | | | — | | | — | | | 33,024 | | | — | | | 33,024 | |
外貨換算 | — | | | — | | | — | | | — | | | (2,821) | | | (2,821) | |
株に基づく報酬 | 3 | | | — | | | 288 | | | — | | | — | | | 288 | |
2022年9月30日までの残高 | 27,616 | | | $ | 28 | | | $ | 10,869 | | | $ | 107,467 | | | $ | (3,411) | | | $ | 114,953 | |
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
XPEL,Inc.
簡明合併現金フロー表(監査なし)
(単位:千)
| | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 |
経営活動のキャッシュフロー | | | |
純収入 | $ | 33,024 | | | $ | 25,364 | |
純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する: | | | |
財産·工場·設備の減価償却 | 2,486 | | | 1,258 | |
無形資産の償却 | 3,248 | | | 1,420 | |
財産と設備を売却する収益,純額 | (10) | | | (14) | |
株に基づく報酬 | 317 | | | 77 | |
不良支出 | 350 | | | 237 | |
所得税を繰延する | 7 | | | 418 | |
支払手形増価 | 6 | | | 24 | |
| | | |
資産と負債の変動状況: | | | |
売掛金 | (5,899) | | | (2,801) | |
在庫、純額 | (18,423) | | | (16,397) | |
前払い費用と他の資産 | (3,982) | | | (2,245) | |
所得税を課税する | 1,077 | | | (1,006) | |
売掛金と売掛金 | (2,505) | | | 13,839 | |
経営活動が提供する現金純額 | 9,696 | | | 20,174 | |
投資活動のためのキャッシュフロー | | | |
家屋·工場·設備を購入する | (5,534) | | | (5,082) | |
財産と設備を売却して得た収益 | 66 | | | 48 | |
企業を買収し,買収した現金を差し引く | (2,993) | | | (29,992) | |
無形資産の開発 | (1,368) | | | (666) | |
投資活動のための現金純額 | (9,829) | | | (35,692) | |
融資活動によるキャッシュフロー | | | |
循環信用協定借款純額 | 1,000 | | | — | |
定期ローンを返済する | — | | | (5,064) | |
発行済み株式の代わりに支払う制限株式源泉徴収税 | (30) | | | — | |
支払手形の償還 | (304) | | | (529) | |
融資活動のための現金純額 | 666 | | | (5,593) | |
現金と現金等価物の純変化 | 533 | | | (21,111) | |
現金と現金等価物に及ぼす外貨の影響 | 68 | | | (100) | |
期間内現金および現金等価物の増加(減少) | 601 | | | (21,211) | |
期初現金及び現金等価物 | 9,644 | | | 29,027 | |
期末現金および現金等価物 | $ | 10,245 | | | $ | 7,816 | |
| | | |
非現金活動補足付表 | | | |
非現金リース融資 | $ | 5,209 | | | $ | 7,322 | |
既存の制限単位の発行 | $ | 222 | | | $ | — | |
| | | |
| | | |
キャッシュフロー情報を補充する | | | |
所得税の現金を納める | $ | 7,305 | | | $ | 6,670 | |
利子を支払う現金 | $ | 900 | | | $ | 117 | |
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
1. 中期財務情報
添付の(A)2021年12月31日までの簡明総合貸借対照表は、監査された財務諸表に基づいて作成され、(B)2022年及び2021年9月30日までの3ヶ月及び9ヶ月の監査されていない中期簡明総合財務諸表は、XPEL株式会社(“XPEL”又は“当社”)が米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の規則及び条例に基づいて、米国公認の中期財務情報会計原則に従って作成されたものである。これらの規則および条例によれば、一般に、財務諸表に含まれるいくつかの財務情報および脚注開示は、簡素化または省略されている。しかし、経営陣は、財務諸表には、通常の経常的な計上項目を含む、中期財務状況、業務成果、およびキャッシュフローのために必要なすべての調整が含まれていると考えている。顧客調達モデル及び季節性、運営とその他の要素の変化により、列挙された中期の経営業績は必ずしも年間或いは任意の他の中期の予想業績を代表するとは限らない
この等簡明総合財務諸表は、当社が2022年2月28日に米国証券取引委員会に提出した10-K表年報(以下、“年報”と略称する)に掲載されている総合財務諸表及び関連付記と併せて読まなければならない。これらの簡明な総合財務諸表も、本報告における経営陣の財務状況や経営成果の検討と分析部分と併せて読まなければならない。
2. 重大会計政策
業務的性質 -同社はテキサス州サンアントニオに本社を置き、自動車塗料保護フィルム、表面保護フィルム、自動車と建築窓フィルム、セラミック塗料を含む保護フィルムと塗料を販売、流通、取り付けしている。当社は2003年10月にアメリカネバダ州に登録設立されました。
陳述の根拠-簡明総合財務諸表は、当社及びその完全子会社の勘定を含む米国公認会計原則(“米国公認会計原則”)に基づいて作成された。会社間口座と取引はキャンセルされた
同社の機能通貨はドルです。その海外子会社ごとの資産と負債は貸借対照表の日末レートでドルに換算されている。収入と支出はその期間の平均為替レートに換算する。折算損益は外貨換算に計上され、添付の総合貸借対照表に計上された累積他の全面収益に計上される。外貨為替損益は付随する簡明総合損益表に外貨為替損失として示されている。これらの簡明な連結財務諸表に列挙されているエンティティの所有権パーセンテージおよびビットコインは以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | |
付属会社 | | 機能通貨 | | XPEL,Inc.は%の株式を所有する. |
XPEL、Ltd. | | ポンド/ポンド | | 100 | % |
XPELカナダ会社 | | カナダドル | | 100 | % |
XPEL B.V. | | ユーロ.ユーロ | | 100 | % |
XPELドイツ有限会社 | | ユーロ.ユーロ | | 100 | % |
メキシコS.de R.L.de C.V. | | ペソ | | 100 | % |
XPEL買収会社 | | カナダドル | | 100 | % |
Protexカナダ社 | | カナダドル | | 100 | % |
遠隔地会社です。 | | 新台湾ドル | | 100 | % |
XPELスロバキア | | ユーロ.ユーロ | | 100 | % |
XPELフランス | | ユーロ.ユーロ | | 100 | % |
XPELスペイン | | ユーロ.ユーロ | | 100 | % |
PERMAPLATEフィルム、有限責任会社 | | ドル | | 100 | % |
One Armor,Inc. | | ドル | | 100 | % |
TintNet社 | | ドル | | 100 | % |
XPELオーストラリア | | オーストラリアドル | | 100 | % |
英偉西フランス有限会社です。 | | ポンド/ポンド | | 100 | % |
細分化市場報告書-経営陣は、XPELの経営意思決定者(“CODM”)が会社の最高経営責任者であると結論した。会社のCODMは毎月組織全体の総合結果を審査し,業績を評価して資源配分決定を行う。経営陣は会社の運営と業務管理を1つは運営部門です
予算を使って-アメリカ公認会計原則に基づいてこれらの簡明な連結財務諸表を作成するには管理層が判断と推定を行う必要があり、合併財務諸表の日付資産と負債報告金額及び報告期間の収入と費用報告金額に影響を与える仮定を形成する。私たちは推定数字と基本的な仮定を検討していくつもりだ。異なる仮定や条件では、実際の結果はこれらの推定値とは異なる可能性がある。
売掛金-売掛金は不良債権を差し引くために#ドルを用意することを示しています0.4百万ドルとドル0.3それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日まで。当社は売掛金の帳簿年齢、顧客の財務状況、歴史的催促経験、任意の担保の価値、その他の経済と業界要素を分析することで、その準備の十分性を評価している。実際のコレクションは歴史経験とは異なる可能性があり、経済、商業、あるいは顧客状況が著しく悪化すれば、これらの備蓄を調整する必要があるかもしれない。会社が特定の顧客がその財務義務を履行する能力が変化することを示す要素を意識した場合、会社は特定の信用損失準備金を記録する。2022年9月30日または2021年12月31日まで、同社には重大な売掛金集中はない。
条項と保証-当社の製品に保証を提供しております。保証政策下の責任は歴史保証クレームの審査に基づいています。実際のクレームデータに基づいて対応項目を調整する。2022年9月30日と2021年12月31日まで、同社の保証責任は$です0.2百万ドルとドル0.1それぞれ100万ドルです次の表は、会社の2022年9月30日までの9ヶ月と、2021年12月31日までの12ヶ月の課税保証負債(単位:千)をまとめています
| | | | | |
| 2022 |
保証責任、一月一日 | $ | 75 | |
期限内の保証 | $ | 412 | |
支払い | $ | (257) | |
保証責任、九月三十日 | $ | 230 | |
| | | | | |
| 2021 |
保証責任、一月一日 | $ | 52 | |
期限内の保証 | $ | 398 | |
支払い | $ | (375) | |
保証責任、十二月三十一日 | $ | 75 | |
最近発表されたと未採用の会計公告
FASBは2016年6月、保有金融資産の予想信用損失の計量と確認を求めるASU 2016-13年度“金融商品-金融商品信用損失計測”を発表した。ASU 2016-13は2023年1月1日から会社に発効し、前向きな応用が求められています。我々は現在、ASU 2016-13年度が私たちの連結財務諸表に及ぼす影響を評価しています。
3. 収入.収入
収入確認
会社が約束した商品やサービスの制御権を顧客に移して義務を履行する場合、会社は収入を確認し、その金額は、これらの商品やサービスの交換から得られる予想される対価格を反映している。これは,以下の5段階モデルを適用することで実現される
•顧客との1つまたは複数の契約の表示
•契約における義務履行の確定
•成約価格の確定
•契約履行義務の取引価格配分
•会社が業績義務を果たしたときや義務を果たしたときに収入を確認する
同社のほとんどの収入は顧客との契約から来ており、正式にも黙示されている。顧客から受け取った販売税は適切な課税管区に送金され、販売収入から除外されます。当社は自分が販売税を徴収して送金する直通ルートだと思っていますが、在庫の調達過程で評価された税金は除外します。輸送と運搬コストは販売コストに含まれている。
製品やサービス販売収入は,貨物制御権が顧客に転送されたときに確認され,これはある時点で発生し,通常クライアントやサービスへの出荷が完了したときに発生する.本基準は、顧客と締結されたすべての契約に適用されるが、レンタル、保険、協力手配、金融商品など、他の標準範囲に属する契約を除く。
会社が販売する製品の性質により、その顧客の返品権利は限られており、これらの権利は重要ではない。当社が販売時に顧客に提供する割引は販売時の売上が減少していることを確認します
会社の製品販売に関する保証義務は保証型保証であり,製品期待機能の保証であるため,契約範囲内では明確な履行義務を代表しない.保証費用は販売コストに含まれています。
償却期間が1年以下であるため、契約発生時の直接コストについて実際的な便宜策を講じた。
顧客との契約によると、同社はいつでも顧客の購入注文を受けた後に製品を渡す準備をしている。このため、顧客が購入注文を提出する前に、会社には契約に定められた履行義務がない。当社は期限が一年を超える商品やサービスの提供を約束していません。限られた場合、会社は出荷前に支払うことを要求します。通常、製品は前金を受け取ってから数日以内に出荷されます。これらの前払いは、簡明総合貸借対照表に契約負債として入金され、売掛金と売掛金に計上される(付記9)。履行義務は当初予想期限が1年未満の契約の一部であるため、当社はASC 606に基づいて実際の便宜策を適用し、余剰履行義務に関する開示を省略している
当社が顧客に貨物を譲渡したり、サービスを提供したりする場合は、通常条項に基づいて金を支払わなければならず、時間経過以外のいかなる条件にも制限されない。典型的な支払い期限は受け取ってから30日まで様々で、具体的にはお客様のタイプや関係に依存します。契約開始時には、会社は顧客に貨物を譲渡してから顧客がこれらの貨物のために支払うまでの期間が1年未満になると予想され、これは会社の標準支払条項と一致する。このため、当社はASC 606により実際に便宜的な計を選択し、重大な融資構成要素への影響を調整しない。したがって、これらの金額は契約資産ではなく売掛金として記録される。
次の表は、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の契約負債内の取引(単位:千):をまとめています
| | | | | |
バランス、2021年12月31日 | $ | 818 | |
2021年12月31日残高に記載されている支払いに関する収入が確認されました | $ | (556) | |
履行義務を履行していない未収支払 | $ | 181 | |
外貨換算の影響 | $ | (2) | |
バランス、2022年3月31日 | $ | 441 | |
2022年3月31日残高に含まれる支払いに関する収入が確認された | $ | (387) | |
履行義務を履行していない未収支払 | $ | 1,012 | |
外貨換算の影響 | $ | (8) | |
バランス、2022年6月30日 | $ | 1,058 | |
2022年6月30日残高に含まれる支払いに関する収入が確認されました | $ | (1,006) | |
履行義務を履行していない未収支払 | $ | 599 | |
外貨換算の影響 | $ | (9) | |
バランス、2022年9月30日 | $ | 642 | |
次の表に、以下の期間の製品別の収入状況(千単位)を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで 九月三十日 | | 9か月で終わる 九月三十日 | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | | | | | | |
製品収入 | | | | | | | | | | | | | |
ペンキ保護膜 | $ | 54,230 | | | $ | 43,221 | | | $ | 146,465 | | | $ | 124,250 | | | | | | | |
カーテン | 15,391 | | | 11,401 | | | 42,711 | | | 29,645 | | | | | | | |
他にも | 2,995 | | | 2,374 | | | 8,577 | | | 6,700 | | | | | | | |
合計する | 72,616 | | | 56,996 | | | 197,753 | | | 160,595 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
サービス収入 | | | | | | | | | | | | | |
ソフトウェア | $ | 1,351 | | | $ | 1,125 | | | $ | 3,804 | | | $ | 3,158 | | | | | | | |
Cutbank信用 | 4,352 | | | 3,362 | | | 11,459 | | | 9,384 | | | | | | | |
設置工 | 11,067 | | | 6,784 | | | 31,371 | | | 15,257 | | | | | | | |
訓練やその他 | 372 | | | 262 | | | 1,125 | | | 737 | | | | | | | |
合計する | 17,142 | | | 11,533 | | | 47,759 | | | 28,536 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
合計する | $ | 89,758 | | | $ | 68,529 | | | $ | 245,512 | | | $ | 189,131 | | | | | | | |
同社の多くの国際顧客が私たちに彼らの注文をアメリカにある貨物代理会社に送ることを要求したため、私たちは製品の最終目的地を確定することができません次の表は、会社が顧客の相互作用、顧客の位置、その他の要素から最終製品の目的地を理解し、地理的地域別の売上高の見積もり(千単位)である
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで 九月三十日 | | 9か月で終わる 九月三十日 | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | | | | | | |
アメリカです | $ | 51,522 | | | $ | 37,363 | | | $ | 142,275 | | | $ | 97,263 | | | | | | | |
中国 | 11,009 | | | 10,571 | | | 27,772 | | | 33,902 | | | | | | | |
カナダ | 11,046 | | | 8,715 | | | 29,773 | | | 22,538 | | | | | | | |
ヨーロッパ大陸 | 6,065 | | | 4,747 | | | 18,671 | | | 14,286 | | | | | | | |
イギリス.イギリス | 2,482 | | | 1,987 | | | 7,505 | | | 5,906 | | | | | | | |
中東/アフリカ | 3,322 | | | 2,090 | | | 8,025 | | | 6,466 | | | | | | | |
アジア太平洋地域 | 2,540 | | | 1,973 | | | 6,549 | | | 5,621 | | | | | | | |
ラテンアメリカ.ラテンアメリカ | 1,468 | | | 945 | | | 4,033 | | | 2,891 | | | | | | | |
他にも | 304 | | | 138 | | | 909 | | | 258 | | | | | | | |
合計する | $ | 89,758 | | | $ | 68,529 | | | $ | 245,512 | | | $ | 189,131 | | | | | | | |
XPELの最大顧客が占めています12.3%和15.42022年までと2021年9月30日までの3ヶ月間の純売上高の割合と11.3%和17.9会社の2022年と2021年9月30日までの9カ月間の純売上高の割合をそれぞれ占めている。
4. 財産と設備、純額
財産と設備は以下の部分から構成される(千計)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
家具と固定装置 | $ | 2,573 | | | | | $ | 2,147 | | | |
コンピュータ装置 | 3,044 | | | | | 2,201 | | | |
車両 | 811 | | | | | 822 | | | |
装備 | 4,371 | | | | | 3,572 | | | |
賃借権改善 | 6,787 | | | | | 5,138 | | | |
企画者 | 2,809 | | | | | 2,132 | | | |
建設中の工事 | 515 | | | | | 117 | | | |
総資産と設備 | 20,910 | | | | | 16,129 | | | |
減算:減価償却累計 | 8,252 | | | | | 6,231 | | | |
財産と設備、純額 | $ | 12,658 | | | | | $ | 9,898 | | | |
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の減価償却費用は0.9百万ドルとドル0.5それぞれ100万ドルです2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の減価償却費用は#ドル2.5百万ドルとドル1.3それぞれ100万ドルです
5. 無形資産、純額
無形資産は以下の項目からなる(千計)
| | | | | | | | | | | | | |
| | | 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
商標 | | | $ | 636 | | | $ | 500 | |
ソフトウェア | | | 4,642 | | | 3,431 | |
商号 | | | 1,372 | | | 2,579 | |
契約と取引先の関係 | | | 31,127 | | | 31,326 | |
競業禁止 | | | 437 | | | 459 | |
他にも | | | 487 | | | 693 | |
総コスト | | | 38,701 | | | 38,988 | |
差し引く:累計償却 | | | 9,275 | | | 6,255 | |
無形資産、純額 | | | $ | 29,426 | | | $ | 32,733 | |
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の償却費用は1.1百万ドルとドル0.7それぞれ100万ドルです2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、償却費用はドルです3.2百万ドルとドル1.4それぞれ100万ドルですその中のいくつかの無形資産はすでに業務買収の開放的な調整に対して調整された。これらの更新された議論については、脚注13を参照されたい。
6. 商誉
次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の営業権取引(単位:千):をまとめています
| | | | | |
2020年12月31日残高 | $ | 4,472 | |
足し算 | 21,284 | |
外国為替取引 | (101) | |
2021年12月31日の残高 | $ | 25,655 | |
| |
2021年12月31日の残高 | $ | 25,655 | |
2021年買収の開放期調整 | 772 | |
外国為替取引 | (1,010) | |
2022年9月30日の残高 | $ | 25,417 | |
会社が完成した7人2021年12月31日までの12ヶ月間の買収。このような買収のすべての買収価格計算は完了した。開放期間調整の検討については、脚注13を参照されたい。
7. 在庫品
在庫の構成の概要は以下のとおりである(千計)
| | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
原料.原料 | $ | 11,986 | | | $ | 2,699 | |
Oracle Work in Process | 3,835 | | | 180 | |
完成品 | 53,567 | | | 49,057 | |
| $ | 69,388 | | | $ | 51,936 | |
8. 債務
循環施設
その会社は1ドル持っている75.0金融機関の百万サイクル信用限度額。この融資は、会社の運営資金需要や他の戦略的措置に資金を提供し、会社の現在と将来のほとんどの資産の保証権益を保証するために使用される。信用協定の下の借金は“ウォールストリートジャーナル”アメリカの最低税率は低いです0.75もし会社のEBITDA比率(ローンプロトコルで定義されている)以下であれば2.001.00に設定するか“ウォールストリートジャーナル”アメリカの最低税率は低いです0.25%企業のEBITDA比率が大きい場合2.001.00まで。この施設には費用も含まれています0.25施設では容量の%を使用していません。2022年9月30日と2021年12月31日まで、この信用手配の金利は5.50%和2.50%です。会社はこの手配に基づいて借入利息費用#ドルを支払います0.4百万ドルとドル0.92022年9月30日までの3カ月と9カ月でそれぞれ100万ドル、残高は$26.0百万ドルとドル25.0それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日まで。この施設は2024年7月5日に満期になる
この融資を管理する融資協定には、合法的な存在と良好な信用の維持、適用法律の遵守、財務諸表の交付、税金の納付、保険の維持に関する習慣契約が盛り込まれている。ローン契約には二つ金融契約:
(1)優先融資債務(融資プロトコルの定義)をEBITDAで割る(融資プロトコルの定義参照)3.50:1.00四半期ごとに4四半期スクロールしてテストを行った場合、
(2)最低債務超過カバー率(ローン契約で定義されているように)1.25:各財政四半期終了時は1.00であり、4四半期スクロールで計算した。
その会社はカナダドルを持っている4.5カナダの金融機関を通じて100万ドルの循環信用手配を提供し、XPELの完全子会社XPELカナダ社がメンテナンスを担当している。このカナダ融資メカニズムは、会社のカナダでの運営資金需要を満たすために使用される。このローンの利息はHSBCカナダ銀行の一番安い利率です0.25年利率%で、親会社が保証します。2022年9月30日と2021年12月31日まで違います。この信用限度額の残高はまだ返済されていない
2022年9月30日と2021年12月31日まで、会社はすべての債務契約を守った。
支払手形
その買収戦略の一部として、同社は現金と無担保無利息元票を組み合わせた方式でその業務買収に資金を提供することが可能である。当社は買収時の市場金利に応じて約束手形を公正価値に割引します
支払手形の要約は以下のとおりである(千計である)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 加重平均金利 | | 成熟期 | | 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
購入金額面に対応する | 2.61% | | 2023 | | 152 | | | 458 | |
未償却割引 | | (12) | | | (7) | |
現在の部分 | | (140) | | | (375) | |
長期債務総額 | | $ | — | | | $ | 76 | |
9. 売掛金と売掛金
終了までの重大な売掛金と売掛金残高(千計)を以下の表に示す
| | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
貿易応払い | $ | 22,436 | | | $ | 25,175 | |
賃金負債 | 2,864 | | | 3,385 | |
契約責任 | 642 | | | 818 | |
買収前払金 | — | | | 2,007 | |
その他負債 | 2,106 | | | 1,530 | |
| $ | 28,048 | | | $ | 32,915 | |
10. 公正価値計量
ASC 820は、公正な価値を計量するための推定技術の入力を以下の階層に並べる
第1レベル--アクティブ市場における同じ資産または負債のオファー(調整されていない)のような観察可能な投入。
第2レベル--アクティブ市場において直接または間接的に観察可能なオファー以外の投入は、アクティブ市場における同様の資産および負債のオファー、非アクティブ市場における同じまたは同様の資産および負債のオファー、または観察可能または観察可能な市場データによって確認される他の投入を含む。
第3レベルである市場データ支援の観察不可能な入力が少ないかないかは,実体が自分の仮説を立てることを報告する必要がある.
金融商品には、現金と現金等価物、売掛金、売掛金、当社の信用限度額、長期債務が含まれています。これらの金融商品の短期満期日のため、現金と現金等価物、売掛金、売掛金、私たちの信用限度額と短期借入金の帳簿価値は公正価値に近い。手形の相対的な短期的性質と金利により、当社が支払うべき手形の帳簿価値は公正価値に近い。金利が市場金利であるため、当社の長期債務の帳簿価値は公正価値に近い
債務の推定公正価値は、同様の期限および残り期限に基づくツールの市場オファーである。
当社には買収完了に関連したいくつかの負債があります。このような負債の支払いは今後数年で特定の収入業績指標を達成することにかかっている。これらの負債の公正価値は、これらの指標に関連するいくつかの将来の支払いの可能性および時間に基づいて、モンテカルロシミュレーションを使用して決定される。このような負債は公正な価値階層構造の第三級負債に計上される。
以下の日付まで、公正価値に応じて恒常的に計量される負債は以下のとおりである(千計)
| | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
第3レベル: | | | |
あるいは負債がある | $ | 858 | | | $ | 2,665 | |
私たちはこれらまたは対価格負債の2022年9月30日までの公正価値を評価した。この評価は負債の公正な価値を#ドル減少させる0.2百万ドルとドル0.52022年9月30日までの3カ月と9カ月はそれぞれ100万ドル。この減少は,2022年9月30日までの3カ月と9カ月の簡明総合収益表における一般·行政費用に反映されている。私たちまたは負債の残りの減少は外貨変動によるものであり、この9ヶ月の間に、別の2021年の買収の前の四半期に完了した。推定更新の議論については、脚注13を参照されたい。
11. 引受金とその他の事項
通常の商業活動の過程において、会社は顧客、サプライヤー、および元従業員との訴訟およびクレームに対して責任を負うか、または責任がある可能性がある。経営陣は、必要に応じて勘定に十分な準備金が記録されていると考えている。経営陣はまた、任意の訴訟やクレームが私たちの運営結果、キャッシュフロー、あるいは財務状況に大きな影響を与える可能性は低いと判断した。
12. 1株当たりの収益
1株当たりの基本収益を計算する方法は,純収入で除した期間内に発行された普通株の加重平均である。希釈後の1株当たりの普通株式収益には増分制限性株式単位の影響が含まれる。
以下の表では、1株当たり収益を算出する際に使用する基本加重平均株式と希釈加重平均株式とを照合した(1株当たり価値を除く千単位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
分子.分子 | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
純収入 | $ | 13,318 | | | $ | 8,331 | | | $ | 33,024 | | | $ | 25,364 | |
分母.分母 | | | | | | | |
加重平均基本株数 | 27,616 | | | 27,613 | | | 27,614 | | | 27,613 | |
制限株式単位の希釈効果 | 4 | | | — | | | 1 | | | — | |
加重平均希釈株 | 27,620 | | | 27,613 | | | 27,615 | | | 27,613 | |
1株当たりの収益 | | | | | | | |
基本的な情報 | $ | 0.48 | | | $ | 0.30 | | | $ | 1.20 | | | $ | 0.92 | |
薄めにする | $ | 0.48 | | | $ | 0.30 | | | $ | 1.20 | | | $ | 0.92 | |
13. 事業を買収する
2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちは最終的に2021年10月1日にTintNet,Inc.,1 One Armor,6873391 Canada Ltd.(影の盾で運営)、1716808 Alberta Ltd.(影Tintで運営)とNorth 1 Technologiesの買収価格と関連買収価格分配の推定値を確定した。このような最終的な支出は営業権の増加を招いた#ドル0.9100万ドル他の無形資産に1ドル増加します0.5100万ドル繰延税金負債が増加#ドル0.2百万ドルです。2022年9月30日までの9カ月間で、2021年12月31日までの12カ月以内に完了した買収の調達価格と調達価格計算の最終決定により、調達価格が#ドル低下した0.9百万ドル、営業権増加$0.8100万ドル、他の無形資産を減らす#0.6100万ドル繰延税金負債減少#ドル0.1百万ドル、あるいは負債が減って#ドル0.9百万ドルです。これらの変化は,ある推定値仮説を更新したためである.その間にこれらの最終分配を行えば,2021年12月31日までの12カ月間の業績は実質的に変化しない。2021年のすべての買収の買収価格が決定された。
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析
本経営陣の討論と分析は、投資家と他のユーザーがXPEL、Inc.(“XPEL”または“会社”)の財務状況と経営結果を評価できるようにするための重大な歴史と展望性開示を提供する。非歴史的表現は展望性表現であり、本報告の“展望性表現”のタイトル下及びアメリカ証券取引委員会サイトwww.sec.govで発表された年間報告書中の“商業”、“リスク要素”、“経営層の財務状況と経営結果に対する討論と分析”と“財務諸表及び補充データ”の項目で討論したリスクと不確定要素に関連している。
前向きに陳述する
このForm 10-Q四半期報告には、歴史情報だけでなく、改正された1933年証券法第27 A節と改正された1934年証券取引法第21 E節の意味による前向きな陳述も含まれている。このような展望的な陳述はこのような章で作られた安全港から制限されている。さらに、会社または会社を代表する他の人は、時々口頭陳述において、一般に開放された電話会議および/またはネットワーク放送、プレスリリースまたは報道、会社のウェブサイト上、または他の形態の陳述を含むことができる。本報告に含まれるまたは会社が時々口頭で表現する歴史的事実陳述に加えて、会社の予想、信じまたは予想される将来発生または発生する可能性のある活動、事件または発展に関するすべての陳述は、特に会社の計画、目標、戦略および見通しに関する陳述、会社の財務状況、経営および業務結果、および法律訴訟のような事項の結果を含む。当社は本報告では“信じる”、“できる”、“可能”、“予測”、“可能”、“計画”、“すべき”、“期待”、“計画”、“計画”、“予測”、“予想”、“見積もり”、“大体、“展望”または“継続”またはこれらの語または他の語および同様の意味を否定する用語。未来の日付を使用することもまた展望的な陳述の表現だ。展望的陳述は、会社の簡明総合財務諸表の付記および本報告の他の部分に含まれる可能性がある, “経営陣の財務状況や経営結果の検討·分析”という見出しに含まれている
展望性陳述は、影響会社の未来の事件に対する現在の予想、全世界市場のすべての業務に影響を与える不確定要素と要素の影響、及び会社特有の事項の影響に基づく。これらの不確実性や要因の予測は困難であり、その多くは当社ではコントロールできない。これらの展望的陳述を評価する際に考慮すべき要因は、これらに限定されるものではない
•私たちの業務は自動車の販売量と生産量に高度に依存している。
•私たちは現在中国のディーラーに頼って私たちの製品を販売しています。
•私たちの業務の大部分は中国で、予測不可能な市場かもしれませんが、現在アメリカとの貿易緊張を受けています。
•引き続き肝心な人材を吸引し、肝心な人材を維持し、肝心な人材を育成しなければならない。
•私たちは供給中断の影響を受けるかもしれない。
•私たちの会計推定とリスク管理プロセスは、不正確であることが証明される可能性のある仮定またはモデルに依存する。
•私たちは株主の信頼を維持するために、財務報告書に対して効果的な内部統制制度を維持しなければならない。
•私たちの業界は競争が激しい。
•私たちの北米市場は現在、大衆が自動車販売店を使用して自動車を購入するために設計されています。これは大きく変化するかもしれません。
•私たちの収入はますます多くの相乗りや他の形態の自動車所有者の影響を受けるかもしれない。
•私たちは成長を維持するために新しい業務と新製品を効果的に開発しなければならない
•私たちは独立した設置業者と新しい自動車ディーラーとの関係のいかなる中断も私たちの販売を損なう可能性があります。
•私たちの買収と投資に関する戦略は成功しないかもしれないし、大量の資源を消費するかもしれない。
•私たちは成功するために、私たちの販売、流通ルート、顧客基盤ネットワークを維持して発展させなければならない。
•私たちの業務の国際的な性質のため、私たちは広い危険に直面している。
•私たちは私たちの急速な成長を効果的に管理し続けなければならない。
•私たちの正常な業務過程で、製品責任と保証クレームを含むクレームと訴訟の影響を受けます。
•私たちは広く複雑な国内と国際貿易コンプライアンス、反腐敗、経済、知的財産権、ネットワークセキュリティ、データ保護、その他の規制制度を守らなければならない。
•私たちは未来に巨額の借金を招くことを求めるかもしれない。
•私たちの成長は資本と資金の利用可能性に依存するかもしれない。
•私たちの普通株はいつでも下落または降格される可能性がある。
•私たちの株価はずっと変動していて、変動し続けるかもしれない。
•私たちは追加の株式証券を発行するかもしれないが、これは私たちの普通株の優先順位に影響を及ぼすかもしれない。
•私たちは現在普通株の配当金を支払わない。
•将来売る資格のある株は私たちの株価を押し下げるかもしれない。
•反買収条項は第三者がわが社を買収することを困難にする可能性がある。
•私たちの役員と官僚たちは私たちに大きな統制権を持っている。
•私たちの規制は投資家が有利な司法フォーラムを獲得して紛争を解決する能力を制限するかもしれない。
•新冠肺炎の疫病は私たちの業務に実質的な影響を及ぼすかもしれない。
•我々の業務は、各市場のインフレリスクを含む予測不可能な世界的、経済的、ビジネス状況に直面している。
以上で概説した項目は重要な要素であり,我々の財務諸表に含まれる推定と実際の結果,および本報告や他の場所で我々が行った前向きな陳述を代表して表現された推定とは大きく異なる可能性があると考えられる.私たちは年報でこのような要素についてもっと詳しく議論した。このような要素は必ずしも私たちに影響を及ぼす可能性のあるすべての要素ではない。私たちが本報告で議論していない予測不可能または予想できない要素も、実際の結果に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。私たちは、適用される証券法律および規制要件が適用されない限り、潜在的な重要な要素が発生するたびに重要な要素の記述を更新するつもりはない。私たちの株主は、(1)上記の要因が私たちの前向き陳述の正確性に影響を与える可能性があることを認識し、(2)私たちの前向き陳述を考慮する際には慎重であるべきであることを提案します。
会社の概要
XPELは1997年に設立され、2003年にネバダ州で設立され、現在1つの自動車製品設計ソフトウェア会社から自動車表面と塗料保護、ヘッドライト保護と自動車窓膜、及びセットの独自ソフトウェアのサプライヤーを含む後の自動車製品の全世界サプライヤーに成長した。2018年には建築を含む製品の範囲を拡大しました
商業·住宅用の窓フィルム(商業·住宅)と安全フィルム保護を発売し、2019年には自動車セラミック塗料を含む製品ラインをさらに拡大しました
XPELは最初にソフトウェア会社であり、自動車塗装表面のために必要な保護膜を生産するために車両模様を設計した。2007年、私たちは私たちのソフトウェア業務を補完するために、自動車表面と塗料保護膜製品の販売を開始した。2011年には、業界初の自己修復性能を持つ保護フィルムとして、究極の保護フィルム製品ラインを発売しました。究極の技術は、保護膜が岩石または他の道路破片の影響をよりよく吸収し、車両の塗装表面を完全に保護することを可能にする。表面傷による損傷により,この薄膜は元の状態に戻ることができるため,“自己修復”と記述されている。この究極の製品の発売はXPELを数年間の強力な収入増加を実現させた。
私たちの全体的な戦略理念は、私たちのルート戦略の面で最終顧客に近づいて、より良い機会を提供して、効率的に新製品を発売し、巨大な価値を提供し、それによって会社のより多くの収入増加を推進するという私たちの観点を中心にしています。2014年以来、私たちはいくつかの戦略的措置を実施してきた
•2014年の今日、私たちはイギリスに事務所を設立し始め、私たちの国際拡張を始めた
•2015年-私たちはカナダでのわが製品の流通業者であるParasol Canadaを買収しました。
•2016年-私たちはXPELオランダ事務所を開設し、ヨーロッパ本部を設立しました
•2017
◦私たちはProtex Canada Corp.やProtex Canadaを買収することで、私たちの国際拡張を続けています。Protex Canadaはカナダにサービスする自動車保護フィルム特許経営権の有力なフランチャイズ業者であり、
◦私たちはXPELメキシコ事務所を開設した。
•2018
◦私たちは自動車業界以外で最初の製品、商業と住宅用の窓と安全膜保護を発売しました。
◦私たちは私たちが非常に成功した次世代究極のUltraPlusを発売した。
◦私たちはApogee Corporationを買収し、XPELアジア本部を台湾に設立した。
•2019
◦私たちはナスダックでの上場を許可され、株式コードは“XPEL”だ。
•2020
◦私たちはカナダモントリオールに本部を置く卸売に集中した塗料保護設置会社であるProtex Centreを買収した。
◦フランスのレーシングカー会社のある資産を買収することで、フランスでの事業を拡大した。
◦私たちはヒューストンに本部を置くVeloce Innovationを買収することで私たちの建築窓フィルム市場を拡大し、Veloce Innovationは住宅、商業、海洋、工業環境のための有力な建築フィルムサプライヤーである。
•2021
◦卸売に集中している自動車ディーラーPermaPlatform Film,LLCを買収することで、私たちの業務をアメリカ各地の多くの自動車ディーラーに拡張しました
ユタ州ソルトレイクシティに本部を置く自動車窓膜設置と流通業務。
◦買収戦略の継続として、米国とカナダの5企業を2社の売り手から買収した。これらの買収は、私たちのアメリカミドルエンドディーラーでの浸透率を増加させ、カナダ西部での業務を強化することができるようにした。
◦私たちはInvisiFRAME、Ltd、自転車塗料保護膜パターンの設計とメーカーを買収し、私たちの非自動車製品をさらに拡大した。
戦略の概要
XPELは現在、持続的な成長を推進するために、いくつかの重要な戦略的措置を実施している。我々のグローバル拡張戦略には,可能な限り現地で業務を構築し,製品やサービスの配信をより良く制御できるようにすることが含まれている。地域の地域販売員を増やし、現地の知識や関係を利用して事業を展開する市場を拡大していきたいと思います。
重要な戦略的意義を持つ分野でグローバルブランドの知名度を高め、大型モーターショーなどのハイエンド活動で高い知名度を追求することや、自動車愛好家が消費する広告メディアに高価値広告を投入し、会社のハイエンドブランドのさらなる拡大を支援することを求めている
XPELはまた、キー市場で精選設置施設を買収し、国際パートナーを買収することで、世界的な影響力を強化するために、その交付ルートを拡大し続けている。私たちが世界的に拡張するにつれて、私たちは目標市場に適応するために私たちの流通モデルを調整するために努力している。私たちはこの柔軟性が私たちが市場シェアをより効果的に浸透させて拡大できると信じている。私たちの買収戦略は、会社が最終顧客に近いほど、製品販売の増加を推進する能力が強くなるという私たちの信念を核心としています。前期には、米国、カナダ、英国の複数の市場にサービスする事業をいくつか買収し、この目標を推進し、この傾向を継続し、2022年10月にオーストラリアで買収した
私たちは私たちの非自動車製品の組み合わせの拡張を引き続き推進する。私たちの建築窓膜業務は引き続き牽引力を獲得している。私たちは保護膜には様々な用途があると信じており、私たちは隣接する市場機会を探索し続けるつもりだ
傾向と不確実性
新冠肺炎疫病が全世界の商業に与える影響については、依然として広範な不確定性が存在している。大部分の主要市場での私たちの収入は持続的に増加しているが、将来の市場の中断は私たちの業務に実質的な影響を与える可能性がある。リスク要因を見て“新冠肺炎の疫病は私たちの財務状況と経営業績に実質的な不利な影響を与える可能性がある年報第I部分第1 A項“リスク要素”の中に含まれ、新冠肺炎疫病が著者らの業務、経営業績と財務状況に与える潜在的な影響を更に討論する。
自動車販売と生産は高度に周期的であり、この業界の周期性はすでに、主に世界の半導体不足による新車在庫の持続的な低さの影響を受け続ける可能性がある。半導体不足が持続し、ディーラーの在庫が低い限り、私たちの業務、財務状況と運営結果に実質的な悪影響を与える可能性がある。リスク要因をご覧ください彼は私たちが自動車産業に非常に依存していると言った。自動車販売台数や生産量の長期的または実質的な収縮は、我々の業務、運営結果、財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある年次報告書に補足討論する
自動車業界の周期性。このような事項の持続的な影響に関する最新の状況を注視し、それに応じて業務を調整していきたいと思います
私たちが業務を経営している各地域は、米国を含め、日増しに激化するインフレ環境を経験している。私たちは私たちの製品とサービス需要に対するインフレのより広い経済的影響を積極的に監視している。リスク要因を見て“世界経済とビジネス環境の影響が私たちの製品に与える需要“には第1部では,表10−K年次報告第1 A項目であるリスク要因。
表格10-K年度報告の第1部1 A項-リスク要因でより全面的に説明されているように、INTERTECHプロトコルは2022年3月21日に終了した。2022年10月1日から、当社は商業的に合理的な条項でINTERTECHと3年間の新供給協定を締結した
重要なビジネス指標である非GAAP財務指標
私たちの経営陣は、内部目標や指標に対する当社の業務の進捗状況を追跡するために、特定の財務措置を定期的に監視しています。会社にとって最も重要な尺度は,利息,税項,減価償却,償却前の収益を差し引くことであると考えられる(“EBITDA”)。
EBITDAは非公認会計基準の財務指標である。EBITDAは,(I)我々の資本構造の影響や(Ii)我々の日常運営のプロジェクトに依存しない我々の業務に対する見方を含む経営陣が我々の経営業績に関する有用な情報を提供していると信じている.経営陣はEBITDAを用いて,(1)一致した上で我々の運営実績を比較する,(2)従業員のインセンティブ報酬を算出する,(3)内部年度運営予算の作成を含む計画目的のため,(4)我々の運営戦略の業績と有効性の評価,および(5)我々の債務を管理する合意に関する各種指標の遵守状況を評価する。したがって,EBITDAは我々の経営業績を理解·評価するために有用な情報を提供しており,その方式は経営陣と同様であると考えられる。EBITDAを純収益に(A)減価償却と償却総額,(B)利息支出,純額,および(C)所得税支出を加えたものと定義した。
次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の純収入とEBITDAの入金(千ドル単位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (未監査) | | | | (未監査) | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | | | 9月30日までの9ヶ月間 | | | |
| 2022 | | 2021 | | 変更率 | | 2022 | | 2021 | | 変更率 | |
純収入 | $ | 13,318 | | | $ | 8,331 | | | 59.9 | % | | $ | 33,024 | | | $ | 25,364 | | | 30.2 | % | |
利子 | 391 | | | 46 | | | 750.0 | % | | 933 | | | 143 | | | 552.4 | % | |
税金.税金 | 3,226 | | | 1,841 | | | 75.2 | % | | 8,302 | | | 5,959 | | | 39.3 | % | |
減価償却 | 890 | | | 456 | | | 95.2 | % | | 2,486 | | | 1,258 | | | 97.6 | % | |
償却する | 1,117 | | | 735 | | | 52.0 | % | | 3,248 | | | 1,420 | | | 128.7 | % | |
EBITDA | $ | 18,942 | | | $ | 11,409 | | | 66.0 | % | | $ | 47,993 | | | $ | 34,144 | | | 40.6 | % | |
非公認会計基準財務計量の使用
EBITDAは、代替または優れたものではなく、公認会計原則に従って計算された財務措置の補充とみなされるべきである。それは公認会計基準に基づいて私たちの財務業績を評価する指標ではない
収入または純収入(例えば、適用される)または公認会計原則に基づいて導出された任意の他の業績測定基準の代替案とみなされるべきではなく、他の業務の他の同様の名称測定基準と比較することができない可能性がある。EBITDAは分析ツールとして限界があり,孤立的に考慮すべきではなく,GAAP報告による我々の運営実績分析の代替品とすべきではない。
EBITDAは何らかの現金費用の影響を反映しておらず,これらの費用は持続的な運営を反映できないと考えられる事項によるものであり,わが業界の他社がEBITDAを計算する方式は我々とは異なる可能性があり,比較指標としての有効性が制限されている。
経営成果
下表は、同社の2022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月と9カ月の総合経営実績(千ドル単位)をまとめた
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日までの3ヶ月 | | % 総収入のパーセントを占める | | 2021年9月30日までの3ヶ月 | | % 総収入のパーセントを占める | | % 変わる |
総収入 | $ | 89,758 | | | 100.0 | % | | $ | 68,529 | | | 100.0 | % | | 31.0 | % |
販売総コスト | 53,992 | | | 60.2 | % | | 44,075 | | | 64.3 | % | | 22.5 | % |
毛利率 | 35,766 | | | 39.8 | % | | 24,454 | | | 35.7 | % | | 46.3 | % |
総運営費 | 18,459 | | | 20.6 | % | | 14,087 | | | 20.6 | % | | 31.0 | % |
営業収入 | 17,307 | | | 19.3 | % | | 10,367 | | | 15.1 | % | | 66.9 | % |
その他の費用 | 763 | | | 0.9 | % | | 195 | | | 0.3 | % | | 291.3 | % |
所得税 | 3,226 | | | 3.6 | % | | 1,841 | | | 2.7 | % | | 75.2 | % |
純収入 | $ | 13,318 | | | 14.8 | % | | $ | 8,331 | | | 12.2 | % | | 59.9 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日までの9ヶ月間 | | % 総収入のパーセントを占める | | 2021年9月30日までの9ヶ月間 | | % 総収入のパーセントを占める | | % 変わる |
総収入 | $ | 245,512 | | | 100.0 | % | | $ | 189,131 | | | 100.0 | % | | 29.8 | % |
販売総コスト | 149,046 | | | 60.7 | % | | 121,142 | | | 64.1 | % | | 23.0 | % |
毛利率 | 96,466 | | | 39.3 | % | | 67,989 | | | 35.9 | % | | 41.9 | % |
総運営費 | 53,374 | | | 21.7 | % | | 36,401 | | | 19.2 | % | | 46.6 | % |
営業収入 | 43,092 | | | 17.6 | % | | 31,588 | | | 16.7 | % | | 36.4 | % |
その他の費用 | 1,766 | | | 0.7 | % | | 265 | | | 0.1 | % | | 566.4 | % |
所得税 | 8,302 | | | 3.4 | % | | 5,959 | | | 3.2 | % | | 39.3 | % |
純収入 | $ | 33,024 | | | 13.5 | % | | $ | 25,364 | | | 13.4 | % | | 30.2 | % |
次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の収入結果(千ドル単位)をまとめています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | % | | 総収入のパーセントを占める |
| 2022 | | 2021 | | Inc.(12月) | | 2022 | | 2021 |
製品収入 | | | | | | | | | |
ペンキ保護膜 | $ | 54,230 | | | $ | 43,221 | | | 25.5 | % | | 60.4 | % | | 63.1 | % |
カーテン | 15,391 | | | 11,401 | | | 35.0 | % | | 17.1 | % | | 16.6 | % |
他にも | 2,995 | | | 2,374 | | | 26.2 | % | | 3.4 | % | | 3.5 | % |
合計する | $ | 72,616 | | | $ | 56,996 | | | 27.4 | % | | 80.9 | % | | 83.2 | % |
| | | | | | | | | |
サービス収入 | | | | | | | | | |
ソフトウェア | $ | 1,351 | | | $ | 1,125 | | | 20.1 | % | | 1.5 | % | | 1.6 | % |
Cutbank信用 | 4,352 | | | 3,362 | | | 29.4 | % | | 4.8 | % | | 4.9 | % |
設置工 | 11,067 | | | 6,784 | | | 63.1 | % | | 12.3 | % | | 9.9 | % |
訓練やその他 | 372 | | | 262 | | | 42.0 | % | | 0.5 | % | | 0.4 | % |
合計する | $ | 17,142 | | | $ | 11,533 | | | 48.6 | % | | 19.1 | % | | 16.8 | % |
| | | | | | | | | |
合計する | $ | 89,758 | | | $ | 68,529 | | | 31.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの9ヶ月間 | | % | | 総収入のパーセントを占める |
| 2022 | | 2021 | | Inc.(12月) | | 2022 | | 2021 |
製品収入 | | | | | | | | | |
ペンキ保護膜 | $ | 146,465 | | | $ | 124,250 | | | 17.9 | % | | 59.7 | % | | 65.7 | % |
カーテン | $ | 42,711 | | | $ | 29,645 | | | 44.1 | % | | 17.4 | % | | 15.7 | % |
他にも | $ | 8,577 | | | $ | 6,700 | | | 28.0 | % | | 3.4 | % | | 3.5 | % |
合計する | $ | 197,753 | | | $ | 160,595 | | | 23.1 | % | | 80.5 | % | | 84.9 | % |
| | | | | | | | | |
サービス収入 | | | | | | | | | |
ソフトウェア | $ | 3,804 | | | $ | 3,158 | | | 20.5 | % | | 1.5 | % | | 1.7 | % |
Cutbank信用 | $ | 11,459 | | | $ | 9,384 | | | 22.1 | % | | 4.7 | % | | 5.0 | % |
設置工 | $ | 31,371 | | | $ | 15,257 | | | 105.6 | % | | 12.8 | % | | 8.1 | % |
訓練やその他 | $ | 1,125 | | | 737 | | | 52.6 | % | | 0.5 | % | | 0.3 | % |
合計する | $ | 47,759 | | | $ | 28,536 | | | 67.4 | % | | 19.5 | % | | 15.1 | % |
| | | | | | | | | |
合計する | $ | 245,512 | | | $ | 189,131 | | | 29.8 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % |
私たちの多くの国際顧客が私たちに彼らの注文をアメリカにある貨物代理会社に送ることを要求したので、私たちは製品の最終目的地を確定することができません。次の表は、お客様のインタラクション、お客様の位置、その他の要因に基づいて最終製品の目的地を理解し、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の売上高を地理的地域別に推定したものです(千ドル単位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで 九月三十日 | | % | | 総収入のパーセントを占める |
| 2022 | | 2021 | | Inc.(12月) | | 2022 | | 2021 |
アメリカです | $ | 51,522 | | | $ | 37,363 | | | 37.9 | % | | 57.4 | % | | 54.5 | % |
中国 | 11,009 | | | 10,571 | | | 4.1 | % | | 12.3 | % | | 15.4 | % |
カナダ | 11,046 | | | 8,715 | | | 26.7 | % | | 12.3 | % | | 12.7 | % |
ヨーロッパ大陸 | 6,065 | | | 4,747 | | | 27.8 | % | | 6.8 | % | | 6.9 | % |
イギリス.イギリス | 2,482 | | | 1,987 | | | 24.9 | % | | 2.8 | % | | 2.9 | % |
中東/アフリカ | 3,322 | | | 2,090 | | | 58.9 | % | | 3.7 | % | | 3.0 | % |
アジア太平洋地域 | 2,540 | | | 1,973 | | | 28.7 | % | | 2.8 | % | | 2.9 | % |
ラテンアメリカ.ラテンアメリカ | 1,468 | | | 945 | | | 55.3 | % | | 1.6 | % | | 1.4 | % |
他にも | 304 | | | 138 | | | 120.3 | % | | 0.2 | % | | 0.2 | % |
合計する | $ | 89,758 | | | $ | 68,529 | | | 31.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの9ヶ月間 | | % | | 総収入のパーセントを占める |
| 2022 | | 2021 | | Inc.(12月) | | 2022 | | 2021 |
アメリカです | $ | 142,275 | | | $ | 97,263 | | | 46.3 | % | | 58.0 | % | | 51.4 | % |
中国 | 27,772 | | | 33,902 | | | (18.1) | % | | 11.3 | % | | 17.9 | % |
カナダ | 29,773 | | | 22,538 | | | 32.1 | % | | 12.1 | % | | 11.9 | % |
ヨーロッパ大陸 | 18,671 | | | 14,286 | | | 30.7 | % | | 7.6 | % | | 7.6 | % |
イギリス.イギリス | 7,505 | | | 5,906 | | | 27.1 | % | | 3.1 | % | | 3.1 | % |
中東/アフリカ | 8,025 | | | 6,466 | | | 24.1 | % | | 3.3 | % | | 3.4 | % |
アジア太平洋地域 | 6,549 | | | 5,621 | | | 16.5 | % | | 2.7 | % | | 3.0 | % |
ラテンアメリカ.ラテンアメリカ | 4,033 | | | 2,891 | | | 39.5 | % | | 1.6 | % | | 1.5 | % |
他にも | 909 | | | 258 | | | 252.3 | % | | 0.4 | % | | 0.2 | % |
合計する | $ | 245,512 | | | $ | 189,131 | | | 29.8 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % |
製品収入2022年9月30日までの3カ月間、製品収入は2021年9月30日までの3カ月間で27.4%増加した。製品収入は私たちの総収入の80.9%を占めていますが、2021年9月30日までの3ヶ月は83.2%です。2021年9月30日までの3カ月間,我々の塗料保護膜製品ラインの収入は25.5%増加した。塗料保護膜売上高は,2022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月間で,それぞれ総総合収入の60.4%と63.1%を占めている。私たちのペンキ保護膜収入の増加は主に大多数の市場が私たちの各種薄膜製品ラインに対する持続的な需要によるものです。2021年9月30日までの3ヶ月間と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月間のカーテンフィルム製品ラインの収入は35.0%増加した。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、ショーウインドーフィルムの売上高はそれぞれ私たちの総総合収入の17.1%と16.6%を占めている。ショーウインドーフィルムの販売の増加は主に世界の私たちのショーウインドーフィルム製品に対する需要が持続的に広く増加しているためです。2022年9月30日までの3ヶ月間、他の製品の収入は26.2%増加し、主な原因はセラミックコーティング、プロッタ、化学品と他のフィルム設置ツールと付属品などの非フィルム関連製品の持続的な需要である。
2022年9月30日までの9カ月間の製品収入は、2021年9月30日までの9カ月より23.1%増加した。製品収入は私たちの総収入の80.5%を占めているが、2021年9月30日までの9ヶ月は84.9%である。我々の塗料保護膜製品ラインの収入は,2021年9月30日までの9カ月と比較して17.9%増加した。私たちのペンキ保護膜収入の増加は主に大多数の市場が私たちの各種薄膜製品ラインに対する持続的な需要によるものです。9月30日までの9カ月間に比べ、カーテンの収入は44.1%増加した
2021年。この成長は主に私たちのカーテン製品の世界的な需要が引き続き広く増加しているためだ。2022年9月30日までの9ヶ月間、他の製品の収入は28.0%増加し、主な原因はセラミックコーティング、プロッタ、化学品と他のフィルム設置ツールや付属品などの非フィルム関連製品の持続的な需要である。
サービス収入サービス収入には、DAPソフトウェアアクセス料金収入、Cutbankクレジット収入(Pattera Access販売に代表される毎回の料金または条件に適合した製品にPattern Accessを提供する価値)、当センターに設置販売されている人工部分収入、および当社の顧客にトレーニングサービスを提供する収入が含まれています
2021年9月30日までの3ヶ月間、サービス収入は48.6%増加した。このカテゴリでは,ソフトウェア収入は2021年9月30日までの3カ月で20.1%増加した.この増加は,我々のDAPソフトウェアの総加入者が増加したためである.北米業務の大幅な増加により、Cutbank信用収入は2021年9月30日までの3ヶ月間より29.4%増加した。2021年9月30日までの3ヶ月間、2021年にディーラーサービス事業を買収した後、設置業務が大幅に増加したため、設置労働力収入は63.1%増加した。
2022年9月30日までの9カ月間のサービス収入は、2021年9月30日までの9カ月より67.4%増加した。このカテゴリでは,ソフトウェア収入は2021年9月30日までの9カ月間で20.5%増加した.この増加は,我々のDAPソフトウェアの総加入者が増加したためである.我々の北米業務の大幅な増加により、2021年9月30日までの9ヶ月間、Cutbankの信用収入は22.1%増加した。2021年9月30日までの9ヶ月間、2021年にディーラーサービス事業を買収した後、設置業務が大幅に増加したため、設置労働力は105.6%増加した
2021年9月30日までの3カ月間で、設置総収入(労働力と製品の合計)は63.1%増加した。これはそれぞれ2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月の総収入の14.7%と11.8%を占めている。この増加は,主に2021年にディーラーサービス事業を買収したことと,わが社が所有する設置施設への需要が増加し続けているためである。2021年9月30日までの9カ月間で,設置総収入は105.6%増加した。これはそれぞれ2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月の総合収入総額の15.2%と9.6%を占めている。この増加は,主に2021年にディーラーサービス事業を買収したことと,わが社が所有する設置施設への需要が増加し続けているためである
調整後の製品収入は、Cutbank信用収入サービス部分と製品収入を結合し、2021年9月30日までの3ヶ月間で27.5%増加した。調整後の製品収入は2021年9月30日までの9カ月と比較して23.1%増加した。3ヶ月と9ヶ月の間、この増加は私たちの様々な製品ラインの持続的な需要によるものだ。
販売コスト
販売費用には製品コストとサービスを提供する費用が含まれる。製品コストには、材料コスト、倉庫関係者に関連する人員コスト、輸送コスト、保証コスト、および顧客に製品を提供する他の関連コストが含まれます。サービスコストには,我々の実装施設における製品の設置に関する人工コスト,我々の切断ソフトウェアのパターン設計に関する人工コスト,我々の顧客への訓練によるコストが含まれる
2022年9月30日までの3カ月間の製品コストは、2021年9月30日までの3カ月間より19.0%増加した。2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、製品販売コストはそれぞれ総収入の52.6%と57.9%を占めた。2022年9月30日までの3カ月間で、サービスコスト収入が54.7%増加したのは、主に2021年に当社のディーラーサービス事業が買収した設置労働コストの増加によるものである。
2022年9月30日までの9カ月間の製品コストは2021年9月30日までの9カ月比15.9%増加した。2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、製品販売コストはそれぞれ総収入の52.8%と59.1%を占めた。2022年9月30日までの9カ月間で、サービスコスト収入が108.5%増加したのは、主に2021年に当社のディーラーサービス事業が買収した設置労働コストの増加によるものである。
毛利率
2022年9月30日までの3カ月間の毛金利は2021年9月30日までの3カ月間より約1130万ドル増加し、46.3%増となった。2022年9月30日までの3カ月間では、毛金利は収入の39.8%を占めていたが、2021年9月30日までの3カ月は35.7%だった
2022年9月30日までの9カ月間の毛金利は2021年9月30日までの9カ月間より約2850万ドル増加し、41.9%増となった。2022年9月30日までの9カ月間では,毛金利は収入の39.3%を占めていたが,2021年9月30日までの9カ月は35.9%であった
次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の製品とサービス毛金利(千ドル単位)をまとめています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | % | | カテゴリー収入の割合 |
| 2022 | | 2021 | | Inc.(12月) | | 2022 | | 2021 |
製品 | $ | 25,391 | | | $ | 17,295 | | | 46.8 | % | | 35.0 | % | | 30.3 | % |
サービス.サービス | 10,375 | | | 7,159 | | | 44.9 | % | | 60.5 | % | | 62.1 | % |
合計する | $ | 35,766 | | | $ | 24,454 | | | 46.3 | % | | 39.8 | % | | 35.7 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの9ヶ月間 | | % | | カテゴリー収入の割合 |
| 2022 | | 2021 | | Inc.(12月) | | 2022 | | 2021 |
製品 | $ | 68,107 | | | $ | 48,756 | | | 39.7 | % | | 34.4 | % | | 30.4 | % |
サービス.サービス | $ | 28,359 | | | $ | 19,233 | | | 47.4 | % | | 59.4 | % | | 67.4 | % |
合計する | $ | 96,466 | | | $ | 67,989 | | | 41.9 | % | | 39.3 | % | | 35.9 | % |
2022年9月30日までの3ヶ月間の製品毛利率は、2021年9月30日までの3ヶ月間より約810万ドル増加し、46.8%と増加し、それぞれ2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月の製品総収入の35.0%と30.3%を占めている。この成長は主に製品コストの低下と経営レバレッジの改善によるものだ。
2022年9月30日までの9ヶ月間の製品毛利率は2021年9月30日までの9ヶ月間より約1,940万ドル増加し、39.7%増加し、それぞれ2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月製品総収入の34.4%と30.4%を占めた。この成長は主に製品コストの低下と経営レバレッジの改善によるものだ。
2021年9月30日までの3カ月間で、サービス毛金利は約320万ドル増加し、44.9%と増加した。これは、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の総サービス収入の60.5%と62.1%をそれぞれ占めている。2022年9月30日までの3ヶ月間のサービス利益率が低下したのは、主に他の利益率の高いサービス収入構成要素に比べて、利益率の低い設置人工作業の占める割合が高いためである。
2021年9月30日までの9カ月間で,サービス毛金利は約910万ドル増加し,47.5%に増加した。これはそれぞれ2022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月間の総サービス収入の59.4%と67.4%を占めている。2022年9月30日までの9ヶ月間のサービス利益率が低下したのは、主に他の利益率の高いサービス収入構成要素と比較して、利益率の低い設置人工作業の占める割合が高いためである。
運営費
2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月間の販売とマーケティング費用は28.4%増加した。この増加は,支援業務の持続的な増加に関連した人員や出張費用の増加によるものである。これらの費用は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月間の連結収入総額の7.0%と7.2%をそれぞれ占めている
2022年9月30日までの9ヶ月間、販売とマーケティング費用は2021年同期に比べて42.7%増加した。この増加は主に人員増加によるものであり,2021年に新冠肺炎で休止したマーケティング活動に関する費用の増加と,業務の持続的な増加を支援する出張関連費用である。これらの支出はそれぞれ2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の連結収入総額の7.5%と6.9%を占めている
2021年9月30日までの3カ月間で,一般·行政費は約300万ドル増加し,32.4%に増加した。コストの増加は、主に人員、占有コスト、専門費用の増加によるものであり、2021年に買収された無形資産に関連する償却を含む持続的な増加と買収関連費用を支援する。これらのコストはそれぞれ2022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月間の連結収入総額の13.6%と13.4%を占めている
2021年9月30日までの9カ月間で,一般·行政費は約1140万ドル増加し,48.8%と増加した。コストの増加は、主に人員、占有コスト、専門費用の増加によるものであり、2021年に買収された無形資産に関連する償却を含む持続的な増加と買収関連費用を支援する。これらのコストはそれぞれ2022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月間の連結収入総額の14.2%と12.4%を占めている
その他の費用
その他の費用には利息支出と外貨為替損益が含まれています。我々の信用限度額の借金と最近の金利上昇により、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の利息支出が増加した。我々が業務を展開している各種通貨の変動により、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の外貨損失は前年同期比で増加している
所得税費用
2022年9月30日までの3カ月間の所得税支出は、2021年9月30日までの3カ月より140万ドル増加した。2022年9月30日までの3ヶ月間の有効税率は19.5%ですが、2021年9月30日までの3ヶ月の有効税率は18.1%です。私たちの実際の税率の引き上げは主に国際業務の影響によるものです。
2022年9月30日までの9カ月間、所得税支出は2021年同期比230万ドル増加した。2022年9月30日までの9ヶ月間の有効税率は20.1%ですが、2021年9月30日までの9ヶ月の有効税率は19.0%です。私たちの実際の税率の引き上げは主に我が国の有効税率の引き上げと国際業務の影響によるものです。
2022年9月30日までの3カ月間の純収入は59.9%増加し、1330万ドルに達した
2022年9月30日までの9カ月間、純収入は30.2%増の3300万ドルに達した。
流動性と資本資源
私たちの主な流動性源は現金と現金等価物および運営によって提供されるキャッシュフローである。2022年9月30日まで、私たちは1020万ドルの現金と現金同等物を持っている。2022年9月30日までの9カ月間、運営部門が提供した現金は970万ドル。私たちは、現金、内部で生成された資金、および私たちが約束した信用手配の借金で、運営資金の需要、資本支出(買収を含む)、および私たちの債務超過義務を支援するのに十分であると予想される。私たちは引き続き積極的な運営現金を生成し、私たちの運営と資本投資計画に資金を提供することに集中している。私たちは、この報告書を提出した日から、少なくとも今後12ヶ月以内に運営する十分な流動資金を持っていると信じている。
経営活動それは.2022年9月30日までの9カ月間、運営部門が提供した現金は970万ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月は2020万ドルだった。減少の要因は在庫と他の運転資金項目の増加であるが,純収入増加分はこの減少を相殺している。
投資活動それは.2022年9月30日までの9カ月間の投資活動のための現金総額は約980万ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月で3570万ドルだった。この変化は主に私たちの2021年の買収に関連した支払いによるものだ。
融資活動2022年9月30日までの9カ月間、融資活動が提供したキャッシュフロー総額は約70万ドルだったが、前年の現金使用量は560万ドルだった。この変化は主に2022年9月30日までの9ヶ月間に、私たちの循環信用手配に新たな借金が発生したことと、前年に定期ローンが返済されたことによるものだ。
2022年9月30日と2021年12月31日までの債務総額はそれぞれ約2610万ドルと2550万ドル
将来の流動資金と資本資源の需要
私たちは運営キャッシュフローで持続運営費用、資本支出、買収、利息支払い、納税、信用手配満期日、未来レンタル義務、その他の長期債務支払いに資金を提供する予定です。短期的には、吾等は賃貸金の支払い及びいくつかの完了した買収に関する無担保無利子本票及び又は有負債を支払う契約責任がある。長期的には、契約により、レンタル料を支払い、負債を稼いだり、負債がある場合には、負債を支払い、私たちの信用限度額に基づいて借金を返済する義務があります。私たちは私たちが推定した短期的かつ長期的な資金需要を満たすために十分な現金と現金等価物と借金能力を持っていると信じている。
信用手配
同社はある金融機関で7500万ドルの循環信用限度額を持っている。この融資は、会社の運営資金需要や他の戦略的措置に資金を提供し、会社の現在と将来のほとんどの資産の保証権益を保証するために使用される。信用協定の下の借金は“ウォールストリートジャーナル”会社のEBITDA比率(融資を管理する融資契約に定義されているような)が2.00~1.00以下である場合“ウォールストリートジャーナル”会社のEBITDA比率が2.00から1.00より大きければ、米国の最優遇金利から0.25%減算される。この施設には施設未使用容量の0.25%の費用も含まれている。2022年9月30日と2021年12月31日まで、この信用手配の金利は5.50%と
それぞれ2.50%であった.2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間、会社がこのローンに基づいて支払った利息費用はそれぞれ40万ドルと90万ドルで、2022年9月30日と2021年12月31日までの残高はそれぞれ2600万ドルと2500万ドルだった。この施設は2024年7月5日に満期になる
この融資を管理する融資協定には、合法的な存在と良好な信用の維持、適用法律の遵守、財務諸表の交付、税金の納付、保険の維持に関する習慣契約が盛り込まれている。ローン契約には2つの金融契約が含まれている:
(1)優先融資債務(融資プロトコルの定義参照)をEBITDA(定義融資プロトコル参照)で除算し、各財政四半期終了時に3.50:1.00以下でテストを行い、4四半期連続でスクロールし、
(2)各財政四半期終了時の最低債務超過カバー率(ローン合意の定義参照)は1.25:1.00であり、4四半期連続で転記して計算する。
同社はまた、カナダの金融機関を通じて450万カナダドルの循環信用手配を持ち、XPELの完全子会社XPELカナダ社がメンテナンスを担当している。このカナダ融資メカニズムは、会社のカナダでの運営資金需要を満たすために使用される。このローンの利息はHSBCカナダ銀行の最優遇金利に0.25%の年利を加え、親会社が保証する。2022年9月30日と2021年12月31日まで、この信用限度額に残高はない
2022年9月30日と2021年12月31日まで、会社はすべての債務契約を守った。
肝心な会計政策
年報で提供されている情報によると、会社のキー会計見積もりに大きな変化は生じていない。
係り先関係
私たちのどの役員や役員の間にも家族関係はありません。当社の任意の2人以上の役員または行政人員の間には何の手配や了解もなく、非管理層株主が投票権を行使して現在の取締役会を選出する手配、計画、または了解を継続するかどうかについてもありません。非経営者株主間でも、私たちの事務管理の手配、合意、または了解に直接または間接的に参加または影響を与える可能性はありません。
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
私たちの業務は私たちをポンド、カナダドル、ユーロ、メキシコペソ、新台湾ドルとオーストラリアドルの通貨リスクに直面させます。私どもの海外業務に投資する金額は貸借対照表の日の有効為替レートでドルに換算します。これにより発生した換算調整は他の全面的な損失を累計していると記されており、これは我々が総合貸借対照表における株主権益を簡素化する構成要素である。私たちは現在潜在的な外貨両替調整のリスクを開放していません。
私たちの循環信用限度額での借金は、私たちの変動金利銀行信用手配に関連する金利変化による市場リスクの影響を受けています。このような借金については
変動金利の200ベーシスポイントの引き上げは、私たちの財務諸表に実質的な影響を及ぼす可能性がある。私たちは現在金利リスクを開放するためのデリバティブ契約は何もありません。本報告で述べた各期間において、金利変化により、私たちの業務は大きな影響を受けていません。
項目4.制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
我々は、1934年の証券取引法(改正)(“取引法”)に基づいて米国証券取引委員会に提出された報告書に開示すべき情報を確保し、米国証券取引委員会規則及び表に指定された期間内に記録、処理、総括及び報告を行い、このような情報を蓄積し、最高経営者(“最高経営責任者”)及び最高財務官(“最高財務官”)を含む我々の経営陣に伝達するために、合理的な保証を提供するために、開示制御及びプログラム制度を確立し、維持している。
経営陣は、我々の最高経営責任者と財務責任者の参加の下で、本報告で述べた期間終了までの、取引所法案規則13 a-15(E)および15 d-15(E)で定義されているような、我々の開示制御および手順の設計および運営の有効性を評価した。このような評価に基づいて、我々のCEOと財務官は、本報告でカバーされている期間が終了するまで、開示制御およびプログラムが有効であり、取引所法案に基づいて提出または提出された報告書で開示を要求する情報が、米国証券取引委員会規則および表で指定された期間内に記録、処理、まとめ、報告されることを合理的に保証することができ、これらの情報は、最高経営者および最高財務官を含めて蓄積され、開示に必要な決定をタイムリーに行うために、我々の管理層に伝達されると結論した。
私たちの開示制御と手続きは上記の目標を達成するための合理的な保証を提供することを目的としている。しかし、経営陣は私たちの開示制御と手続きがすべてのミスや詐欺を防止または発見することを期待していない。いかなる規制制度も,その設計や運営がどのように整備されても,何らかの仮定に基づいて,絶対的な保証ではなく,その目標が達成できることを確保するために合理的な保証しか提供できない。また,どの制御評価も,誤りや不正による誤り陳述が発生しないことや,社内のすべての制御問題や不正事件(あれば)が発見されていることを絶対に保証することはできない.
財務報告の内部統制の変化
私たちは財務報告の内部統制が前の財政四半期内に大きな影響を与えなかったか、または合理的に私たちの財務報告の内部統制に重大な影響を与える可能性のある変化を発生させなかった。
第2部:その他の情報
項目1.法的訴訟
私たちは時々訴訟当事者にされたり、商業紛争、製品責任、特許侵害、雇用問題に関連するクレームを含む、私たちの業務の正常な行動に関連する潜在的なクレームの通知を受けます。
このような未来のクレームまたは潜在的なクレームのいずれも、私たちの財務状況、運営実績、またはキャッシュフローに実質的な影響を与える可能性は低いと考えられるが、訴訟固有の不確実性を考慮すると、将来予測不可能な不利な判断または不利な発展は、将来に重大な悪影響を及ぼす可能性のある費用をもたらす可能性がある。私たちは、可能な負債および任意の関連費用および売掛金の推定値を定期的に再検討し、訴訟の経験と発展に基づいて、これらの推定値を適切に調整していきます。したがって、現在の連結財務諸表付記に記載されている訴訟およびクレームが、私たちの財務状況、運営結果、およびキャッシュフローに及ぼす潜在的な影響の推定値は、将来的に変化する可能性がある。
第1 A項。リスク要因
年次報告第1部IA項で開示されているリスク要因は実質的に変化していないが、以下のようになる
年次報告書には、“私たちのサプライヤーの実質的な中断、あるいは代替サプライヤーから十分な製品供給を得ることができず、お客様のニーズを満たしたり、コストを増加させることができない可能性があります”と題するリスク要因が含まれている。このようなリスク要因の下で、主要サプライヤーINTERTECH,Inc.との供給協定は2022年3月21日に終了し、ENDERTECHと新たな供給協定を締結する予定であることを開示します。2022年10月1日から、私たちは商業的に合理的な条項でINTERTECHと新しい供給協定を締結した
私たちは世界の多くの国と市場地域で業務や活動をしている。したがって、私たちのグローバル財務業績は世界経済とアメリカの経済、政治、その他の条件の影響を受けている。私たちのいくつかの市場の経済状況はますます激化するインフレを経験しており、これは私たちの製品に対する需要に影響を与えるかもしれない。これは私たちの未来の財政的業績に大きな影響を及ぼすかもしれない。
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
ない。
項目3.高級証券違約
適用されません。
プロジェクト4.鉱山安全情報開示
適用されません。
項目5.その他の情報
ない。
項目6.展示品
本四半期の報告書は、表格10-Qの形で提出されたか、または以下の証拠を提供します
| | | | | | | | |
証拠品番号: | 説明する | 届出方法 |
| | |
31.1 | 2002年サバンズ-オキシリー法第302条に基づく取引法第13 a-14(A)/15 d-14(A)条による最高経営責任者の認証 | 同封アーカイブ |
| | |
31.2 | 2002年サバンズ-オキシリー法第302節で可決された“取引法規則”第13 a-14(A)/15 d-14(A)条による首席財務官の証明 | 同封アーカイブ |
| | |
32.1 | 2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“アメリカ法典”第18編1350条によるCEOの証明 | 同封して提供する |
| | |
32.2 | 2002年サバンズ·オキシリー法第906条で可決された“米国法典”第18編1350条による首席財務官の証明 | 同封して提供する |
| | |
101 | 以下の材料は、XPEL 2022年9月30日までの財政四半期のForm 10-Q四半期報告から、フォーマットはXBRL(拡張可能商業報告言語):(1)未監査の総合貸借対照表、(2)未監査の総合経営報告書、(3)未監査の総合全面収益表、(4)未監査の総合権益表、(5)未監査の現金流動表、および(6)総合財務諸表付記からのものである | 同封アーカイブ |
サイン
1934年の証券取引法の要求に基づいて、登録者は正式に正式に許可された署名者がそれを代表して本報告に署名することを手配した。
| | | | | | | | | |
| | XPEL,Inc.(登録者) |
| | | |
| 差出人: | /s/バリー·R·ウッド | |
| | バリー·R·ウッド | |
| | 上級副社長と首席財務官 | |
2022年11月9日 | | (権限を受けた者及び首席財務及び会計主任) | |