監査されていない簡明な連結財務諸表
|
||
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間監査されていない合併経営報告書と全面赤字
|
3 |
|
2022年9月30日と2021年12月31日までの未監査簡明連結財務諸表
|
4 |
|
2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間監査されていない株主権益総合変動表
|
5 |
|
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間監査されていないキャッシュフロー表簡明連結レポート
|
6 |
|
監査を経ず簡明に連結財務諸表を付記する
|
7 |
|
1.
|
重要な会計政策とその他の開示概要
|
7
|
(a)
|
報告主体と集団構造
|
7
|
(b)
|
準備の基礎
|
7
|
(c)
|
本四半期の重大な事件と状況の変化
|
8
|
2.
|
その他の収入
|
9 |
3.
|
純財務業績
|
10 |
4.
|
その他の資産
|
11 |
5.
|
金融資産と金融負債
|
11 |
6.
|
現金と現金等価物
|
12 |
7.
|
権益
|
12 |
8.
|
株式ベースの支払い
|
12 |
(d)
|
株式決済の株式支払手配
|
12 |
(e)
|
株式ベースの支払い料金が確認されました
|
14 |
9.
|
防護基礎
|
14 |
この3か月
9月30日まで
|
この9ヶ月で
9月30日まで
|
|||||||||||||||||||
(ユーロ、株式データを除く)
|
注意事項
|
2022
監査を受けていない
|
2021
(未監査)
|
2022
(未監査)
|
2021
(未監査)
|
|||||||||||||||
運営費
|
||||||||||||||||||||
研究開発費
|
(7,537,350
|
)
|
(9,359,850
|
)
|
(29,190,231
|
)
|
(25,566,005
|
)
|
||||||||||||
一般と行政費用
|
(3,087,285
|
)
|
(3,395,606
|
)
|
(11,821,694
|
)
|
(9,115,783
|
)
|
||||||||||||
総運営費
|
(10,624,636
|
)
|
(12,755,456
|
)
|
(41,011,925
|
)
|
(34,681,788
|
)
|
||||||||||||
その他の収入
|
2
|
2,030,406
|
22,850
|
16,473,540
|
43,529
|
|||||||||||||||
その他の費用
|
—
|
—
|
(844
|
)
|
(844
|
)
|
||||||||||||||
運営結果
|
(8,594,230
|
)
|
(12,732,606
|
)
|
(24,539,229
|
)
|
(34,639,103
|
)
|
||||||||||||
財政収入
|
3
|
199,758
|
27,380
|
310,121
|
85,964
|
|||||||||||||||
財務費用
|
3
|
(6,845
|
)
|
(9,527
|
)
|
(39,376
|
)
|
(16,261
|
)
|
|||||||||||
為替結果
|
3
|
882,370
|
715,799
|
3,173,883
|
1,621,165
|
|||||||||||||||
その他の財務結果
|
3
|
(402,724
|
)
|
(56,000
|
)
|
(363,724
|
)
|
(13,000
|
)
|
|||||||||||
所得税
|
—
|
—
|
—
|
—
|
||||||||||||||||
当期損失
|
(7,921,671
|
)
|
(12,054,955
|
)
|
(21,458,325
|
)
|
(32,961,235
|
)
|
||||||||||||
情報を共有する
|
||||||||||||||||||||
加重平均流通株数
|
44,203,763
|
44,186,279
|
44,203,763
|
40,740,353
|
||||||||||||||||
1株当たり損失(基本/希釈後)
|
(0.18
|
)
|
(0.27
|
)
|
(0.49
|
)
|
(0.81
|
)
|
||||||||||||
以降の期間で損益に再分類できる他の全面収益(損失):
|
||||||||||||||||||||
外貨両替における為替差額
|
4,317,134
|
2,536,278
|
10,035,949
|
4,613,675
|
||||||||||||||||
全面赤字総額
|
(3,604,538
|
)
|
(9,518,677
|
)
|
(11,422,376
|
)
|
(28,347,560
|
)
|
(in €)
|
注意事項
|
九月三十日
2022
(未監査)
|
十二月三十一日
2021
|
|||||||||
資産
|
||||||||||||
非流動資産
|
||||||||||||
財産と設備
|
218,148
|
274,373
|
||||||||||
使用権資産
|
1,414,504
|
1,408,078
|
||||||||||
無形資産
|
162,963
|
235,216
|
||||||||||
その他の資産
|
4
|
350,570
|
336,566
|
|||||||||
金融資産
|
5
|
237,702
|
27,206,990
|
|||||||||
非流動資産総額
|
2,383,887
|
29,461,224
|
||||||||||
流動資産
|
||||||||||||
他の資産を流動する
|
4
|
7,574,507
|
10,983,458
|
|||||||||
流動納税資産
|
1,589,924
|
1,282,177
|
||||||||||
政府から贈与された金融資産
|
5
|
5,954,754
|
—
|
|||||||||
その他の金融資産
|
5
|
75,636,548
|
57,162,266
|
|||||||||
現金と現金等価物
|
6
|
17,978,003
|
26,249,995
|
|||||||||
流動資産総額
|
108,733,737
|
95,677,896
|
||||||||||
総資産
|
111,117,624
|
125,139,120
|
||||||||||
権益と負債
|
||||||||||||
権益
|
||||||||||||
発行済み資本
|
7
|
5,304,452
|
5,304,452
|
|||||||||
株式割増
|
7
|
280,310,744
|
280,310,744
|
|||||||||
他の資本備蓄
|
36,172,229
|
30,591,209
|
||||||||||
赤字を累計する
|
(235,434,004
|
)
|
(213,975,679
|
)
|
||||||||
株式の他の構成要素
|
13,086,220
|
3,050,270
|
||||||||||
総株
|
99,439,640
|
105,280,996
|
||||||||||
非流動負債
|
||||||||||||
賃貸負債
|
5
|
1,080,005
|
1,066,354
|
|||||||||
その他負債
|
39,879
|
35,019
|
||||||||||
非流動負債総額
|
1,119,884
|
1,101,373
|
||||||||||
流動負債
|
||||||||||||
貿易とその他の支払い
|
5
|
7,438,427
|
8,574,244
|
|||||||||
政府からの寄付金の負債
|
5
|
1,450,585
|
8,300,000
|
|||||||||
賃貸負債
|
5
|
374,533
|
366,171
|
|||||||||
従業員福祉
|
1,151,288
|
1,378,130
|
||||||||||
その他負債
|
143,266
|
138,206
|
||||||||||
流動負債総額
|
10,558,100
|
18,756,751
|
||||||||||
総負債
|
11,677,984
|
19,858,124
|
||||||||||
権益と負債総額
|
111,117,624
|
125,139,120
|
(ユーロ、株式データを除く)
|
注意事項 |
株
卓越した
|
発表されました
資本
|
共有
割増価格
|
他の資本
埋蔵量
|
積算
赤字.赤字
|
他の会社-
持分の純価
|
総株
|
||||||||||||||||||||||||
2022年1月1日現在の残高
|
44,203,763
|
5,304,452
|
280,310,744
|
30,591,209
|
(213,975,679
|
)
|
3,050,271
|
105,280,996
|
||||||||||||||||||||||||
当期損失
|
—
|
—
|
—
|
—
|
(21,458,325
|
)
|
—
|
(21,458,325
|
)
|
|||||||||||||||||||||||
為替差益
外貨の両替
|
—
|
—
|
—
|
—
|
—
|
10,035,949
|
10,035,949
|
|||||||||||||||||||||||||
全面損失総額
|
—
|
—
|
—
|
—
|
(21,458,325
|
)
|
10,035,949
|
(11,422,376
|
)
|
|||||||||||||||||||||||
株式決済の株式支払方法
|
8
|
—
|
—
|
—
|
5,581,021
|
—
|
—
|
5,581,021
|
||||||||||||||||||||||||
2022年9月30日現在の残高*
|
44,203,763
|
5,304,452
|
280,310,744
|
36,172,229
|
(235,434,004
|
)
|
13,086,220
|
99,439,640
|
||||||||||||||||||||||||
2021年1月1日現在の残高
|
28,228,415
|
3,387,410
|
220,289,876
|
26,259,004
|
(168,345,620
|
)
|
(3,726,790
|
)
|
77,863,880
|
|||||||||||||||||||||||
当期損失
|
—
|
—
|
—
|
—
|
(32,961,235
|
)
|
—
|
(32,961,235
|
)
|
|||||||||||||||||||||||
為替差益
外貨の両替
|
—
|
—
|
—
|
—
|
—
|
4,613,675
|
4,613,675
|
|||||||||||||||||||||||||
全面損失総額
|
—
|
—
|
—
|
—
|
(32,961,235
|
)
|
4,613,675
|
(28,347,560
|
)
|
|||||||||||||||||||||||
普通株式および株式承認証を発行する
|
15,610,022
|
1,873,203
|
63,269,346
|
—
|
—
|
—
|
65,142,549
|
|||||||||||||||||||||||||
取引コスト
|
—
|
—
|
(4,219,222
|
)
|
—
|
—
|
—
|
(4,219,222
|
)
|
|||||||||||||||||||||||
株式決済の株式支払方法
|
8
|
—
|
—
|
—
|
3,823,592
|
—
|
—
|
3,823,592
|
||||||||||||||||||||||||
行使された購入権
|
8
|
347,842
|
41,741
|
921,994
|
—
|
—
|
—
|
963,735
|
||||||||||||||||||||||||
2021年9月30日現在の残高*
|
44,186,279
|
5,302,354
|
280,261,994
|
30,082,596
|
(201,306,855
|
)
|
886,884
|
115,226,973
|
(in €)
|
注意事項
|
この9ヶ月で
一段落した
2022年9月30日
(未監査)
|
この9ヶ月で
一段落した
2021年9月30日
(未監査)
|
|||||||||
経営活動
|
||||||||||||
当期損失
|
(21,458,325
|
)
|
(32,961,235
|
)
|
||||||||
以下の項目を調整する
|
||||||||||||
財産·設備·使用権資産·無形資産の減価償却·償却
|
448,323
|
502,605
|
||||||||||
財務純収入
|
(3,080,904
|
)
|
(1,677,868
|
)
|
||||||||
株式ベースの支払費用
|
7
|
5,581,021
|
3,823,592
|
|||||||||
純為替
|
189,088
|
(3,185
|
)
|
|||||||||
以下の変更:
|
||||||||||||
政府から贈与された金融資産
|
5
|
(5,954,754
|
)
|
-
|
||||||||
その他の資産
|
3,087,177
|
(1,159,960
|
)
|
|||||||||
従業員福祉
|
(221,982
|
)
|
(438,436
|
)
|
||||||||
その他負債
|
5,061
|
12,130
|
||||||||||
政府からの寄付金の負債
|
5
|
(6,849,415
|
)
|
-
|
||||||||
貿易とその他の支払い
|
(1,135,817
|
)
|
3,259,223
|
|||||||||
受け取った利息
|
903,647
|
443,531
|
||||||||||
支払の利子
|
(38,978
|
)
|
(15,072
|
)
|
||||||||
経営活動と投資活動のための現金純額
|
(28,525,857
|
)
|
(28,214,674
|
)
|
||||||||
無形資産·財産·設備を購入する
|
(17,908
|
)
|
(21,691
|
)
|
||||||||
流動金融資産を購入する
|
(47,031,216
|
)
|
(40,512,715
|
)
|
||||||||
金融資産満期収益
|
64,600,049
|
48,250,724
|
||||||||||
投資活動の現金純額 |
17,550,925
|
7,716,318
|
||||||||||
融資活動
|
||||||||||||
普通株式を発行して得た金
|
6
|
—
|
65,142,549
|
|||||||||
普通株発行取引コスト
|
6
|
—
|
(4,219,222
|
)
|
||||||||
持分を行使して得た金
|
7
|
—
|
963,735
|
|||||||||
賃貸債務を償還する
|
(273,092
|
)
|
(271,608
|
)
|
||||||||
融資活動で得られた現金純額
|
(273,092
|
)
|
61,615,454
|
|||||||||
現金と現金等価物の純減少/増加
|
(11,248,024
|
)
|
41,117,098
|
|||||||||
現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響
|
2,976,033
|
2,881,645
|
||||||||||
期初現金及び現金等価物
|
26,249,995
|
25,968,681
|
||||||||||
期末現金および現金等価物
|
5
|
17,978,003
|
69,967,424
|
1. |
重要な会計政策とその他の開示概要
|
(a) |
報告主体と集団構造
|
(b) |
準備の基礎
|
• |
概念枠組みを参照して“国際財務報告基準3”改正案
|
• |
不動産·建屋·設備:期待用途前の収益−“国際会計基準”改正案第16号
|
• |
激務契約.契約履行費用。国際会計基準第37号の改正
|
• |
AIP IFRS 9金融商品--10%テストの費用
|
• |
国際財務報告基準第17号保険契約
|
• |
“国際会計基準”第1号財務諸表列報の修正:負債を流動負債または負債に分類する
|
• |
国際会計基準第8号会計政策の修正、会計推定の変化と誤り:定義
|
• |
国際会計基準第12号単一取引による資産及び負債に関する繰延税項の修正
|
• |
会計政策開示−“国際会計基準1”と“国際財務報告基準実務報告書2”の修正−
|
(c) |
本四半期の重大な事件と状況の変化
|
2. |
その他の収入
|
次の3か月まで
九月三十日
|
以下の期日までの9か月
九月三十日
|
|||||||||||||||
(in €)
|
2022年(監査なし)
|
2021年(監査なし)
|
2022
(未監査)
|
2021
(未監査)
|
||||||||||||
政府補助のその他の収入
|
2,019,684
|
—
|
16,435,051
|
—
|
||||||||||||
さらなる他の収入
|
10,722
|
22,850
|
38,489
|
43,529
|
||||||||||||
合計する
|
2,030,406
|
22,850
|
16,473,540
|
43,529
|
3. |
純財務業績
|
この3か月
一段落した
九月三十日
|
この9ヶ月で
一段落した
九月三十日
|
|||||||||||||||
(in €)
|
2022年(監査なし)
|
2021年(監査なし)
|
2022
(未監査)
|
2021
(未監査)
|
||||||||||||
財政収入
|
||||||||||||||||
利子収入
|
199,758
|
27,380
|
310,121
|
85,964
|
||||||||||||
財務費用
|
||||||||||||||||
利子支出
|
(878
|
)
|
(4,305
|
)
|
(22,980
|
)
|
(7,190
|
)
|
||||||||
賃貸負債利息
|
(5,967
|
)
|
(5,222
|
)
|
(16,396
|
)
|
(9,071
|
)
|
||||||||
合計する
|
192,913
|
17,853
|
270,745
|
69,703
|
次の3か月まで
九月三十日
|
以下の期日までの9か月
九月三十日
|
|||||||||||||||
(in €)
|
2022
(未監査)
|
2021
(未監査)
|
2022
(未監査)
|
2021
(未監査)
|
||||||||||||
為替結果
|
||||||||||||||||
外国為替収入
|
1,634,121
|
910,411
|
5,691,750
|
5,002,650
|
||||||||||||
為替費用
|
(751,751
|
)
|
(194,612
|
)
|
(2,517,867
|
)
|
(3,381,485
|
)
|
||||||||
合計する
|
882,370
|
715,799
|
3,173,883
|
1,621,165
|
次の3か月まで
九月三十日
|
以下の期日までの9か月
九月三十日
|
|||||||||||||||
(in €)
|
2022
(未監査)
|
2021
(未監査)
|
2022
(未監査)
|
2021
(未監査)
|
||||||||||||
その他の財務結果
|
(402,724
|
)
|
(56,000
|
)
|
(363,724
|
)
|
(13,000
|
)
|
4. |
その他の資産
|
(in €)
|
自分から
2022年9月30日
(未監査)
|
自分から
2021年12月31日
|
||||||
非流動他資産
|
||||||||
前払い費用
|
350,570
|
336,566
|
||||||
合計する
|
350,570
|
336,566
|
||||||
他の資産を流動する
|
||||||||
研究開発プロジェクトの前払い
|
6,793,444
|
10,649,174
|
||||||
流動納税資産
|
1,589,924
|
1,282,177
|
||||||
前払い費用
|
781,062
|
334,284
|
||||||
合計する
|
9,164,431
|
12,265,635
|
5. |
金融資産と金融負債
|
(in €)
|
自分から
2022年9月30日
(未監査)
|
自分から
2021年12月31日
|
||||||
償却コスト計算の金融資産
|
||||||||
非流動金融資産
|
237,702
|
27,206,990
|
||||||
政府から贈与された金融資産
|
5,954,754
|
—
|
||||||
他の流動金融資産
|
75,636,548
|
57,162,266
|
||||||
償却コストで計算した財務負債
|
||||||||
政府からの寄付金の負債
|
1,450,585
|
8,300,000
|
||||||
貿易とその他の支払い
|
7,438,427
|
8,574,244
|
||||||
利回りと借款
|
||||||||
非流動賃貸負債
|
1,080,005
|
1,066,354
|
||||||
流動賃貸負債
|
374,533
|
366,171
|
6. |
現金と現金等価物
|
(in €)
|
自分から
2022年9月30日
(未監査)
|
自分から
2021年12月31日
|
||||||
短期預金
|
||||||||
ドル建て預金
|
3,744
|
12,584,892
|
||||||
合計する
|
3,744
|
12,584,892
|
||||||
銀行の現金
|
||||||||
ドルで持っている現金
|
15,169,816
|
7,612,467
|
||||||
ユーロで持っている現金
|
2,804,443
|
6,052,636
|
||||||
合計する
|
17,974,259
|
13,665,103
|
||||||
現金と現金等価物の合計
|
17,978,003
|
26,249,995
|
7. |
権益
|
8. |
株式ベースの支払い
|
(d) |
株式決済の株式支払手配
|
2012年に計画された株式オプション数
|
2022
|
2021
|
||||||
1月1日までに返済されていない
|
148,433
|
148,433
|
||||||
9月30日までの9か月以内に行使する
|
—
|
—
|
||||||
9月30日までの未返済債務
|
148,433
|
148,433
|
||||||
それは私たちが
|
148,433
|
148,433
|
2016年に計画された株式オプション数
|
2022
|
2021
|
||||||
1月1日までに返済されていない
|
888,632
|
1,094,852
|
||||||
9月30日までの9か月以内に行使する
|
—
|
(202,020
|
)
|
|||||
9月30日までの未返済債務
|
888,632
|
892,832
|
||||||
それは私たちが
|
888,632
|
892,832
|
• |
2021年1月1日から、長期投資協定に従って発行可能な資本のうち普通株の年間最大オプション数を、会社が発行した普通株の4%(前年12月31日の3%から決定)に増加させる
|
• |
LTIPのいくつかの制限を撤廃することは、取締役会およびLTIPを管理する委員会(I)が、LTIP
に従って発行された任意のオプションおよび/または株式付加価値権の1株当たりの行使価格を低減することを可能にし、または任意の他の行動を取って報酬とみなされる“再定価”を採用することを可能にし、(Ii)LTIPによって付与された任意のオプションおよび/または株式付加権を廃止して、現金または他の報酬と交換することを可能にし、いずれの場合も、事前に当社の株主の承認を得る必要がない。
|
LTIPでのストックオプション数
|
2022 |
2021
|
||||||
1月1日までに返済されていない
|
3,170,046
|
2,146,478
|
||||||
9月30日までの9か月以内に貸し出されたローン
|
1,561,666
|
1,219,074
|
||||||
9月30日までの9か月以内に行使する
|
—
|
(145,822
|
)
|
|||||
9月30日までの9か月以内に没収される
|
(136,259
|
)
|
(31,400
|
)
|
||||
9月30日までの未返済債務
|
4,595,453
|
3,188,330
|
||||||
それは私たちが
|
3,762,203
|
2,173,210
|
共有
オプション
承認された
|
番号をつける
|
公平である
価値がある
一人一人が
選択権
|
外国為替レート
時点で
再定価
日取り
|
公平である
価値がある
一人一人が
選択権
|
共有
価格は
再定価
date / トレーニングをする
値段
|
予想どおりである
波動性
|
予想どおりである
生計
(中点)
)に基づいて
|
無リスク金利
(内挿、アメリカ
主帯
曲線)
|
||||||||||||||||||||||||
2022
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
一月十二日
|
1,516,666
|
$
|
3.66
|
0.9008
|
€
|
3.30
|
$
|
4.13
|
1.35
|
5.31
|
1,57
|
%
|
||||||||||||||||||||
一月十二日
|
45,000
|
$
|
3.68
|
0.9008
|
€
|
3.32
|
$
|
4.13
|
1.35
|
5.50
|
1.59
|
%
|
||||||||||||||||||||
1,561,666
|
共有
オプション
承認された
|
番号をつける
|
公平である
価値がある
一人一人が
選択権
|
外国為替レート
時点で
再定価
日取り
|
公平である
価値がある
一人一人が
選択権
|
共有
価格は
再定価
日付/
トレーニングをする
値段
|
予想どおりである
波動性
|
予想どおりである
生計
(中点)
)に基づいて
|
無リスク金利
(内挿、アメリカ
主帯
曲線)
|
||||||||||||||||||||||||
2022
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
一月十二日
|
1,516,666
|
$
|
1.61
|
0.9237
|
€
|
1.49
|
$
|
1.86
|
1.35
|
4.69
|
2.6
|
%
|
||||||||||||||||||||
一月十二日
|
45,000
|
$
|
1.59
|
0.9237
|
€
|
1.47
|
$
|
1.86
|
1.35
|
4.50
|
2.6
|
%
|
||||||||||||||||||||
1,561,666
|
(e) |
株式ベースの支払い料金が確認されました
|
9. |
防護基礎
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