アメリカです
アメリカ証券取引委員会ワシントンD.C.20549
表
本四半期末まで
移行期になります 至れり尽くせり
手数料書類番号
| ハーバード生物科学は |
| (登録者の正確な氏名はその定款に記載) |
| (法団または組織の州またはその他の管轄区域) | (国際税務局雇用主身分証明書番号) |
| (主な行政事務室の住所、郵便番号を含む) |
| ( |
| (登録者の電話番号、市外局番を含む) |
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
| クラスごとのタイトル | 取引コード | 登録された各取引所の名称 |
| | | それは.. |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
| 大型加速ファイルサーバ | |
| 非加速ファイルサーバ | 規模の小さい報告会社 |
| 新興成長型会社 |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する。ガンギエイ
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです
2022年10月31日までに
ハーバード生物科学は
表格10-Q
索引.索引
|
|
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| ページ | |
| 第1部-財務情報 |
|
| 項目1.簡明合併財務諸表(監査なし) |
3 |
| 合併貸借対照表 |
3 |
| 連結業務報告書 |
4 |
| 合併全面損失表 |
5 |
| 株主権益合併報告書 |
6 |
| 統合現金フロー表 |
7 |
| 監査されていない合併財務諸表の付記 |
8 |
| 項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析 |
19 |
| プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示 |
25 |
| 項目4.制御とプログラム |
25 |
| 第2部-その他の資料 |
|
| 項目1.法的訴訟 |
26 |
| 項目1 A。リスク要因 |
26 |
| 第二項株式証券の未登録販売及び募集資金の使用。 |
27 |
| 項目3.高級証券違約 |
27 |
| プロジェクト4.鉱山安全情報開示 |
27 |
| 項目5.その他の情報 |
27 |
| 項目6.展示品 |
27 |
| サイン |
28 |
第1部財務情報
項目1.財務諸表
| ハーバード生物科学は |
| 合併貸借対照表 |
| (監査されておらず、単位は千であり、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない) |
| 九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 資産 | ||||||||
| 流動資産： | ||||||||
| 現金と現金等価物 | $ | $ | ||||||
| 売掛金純額 | ||||||||
| 棚卸しをする | ||||||||
| その他流動資産 | ||||||||
| 流動資産総額 | ||||||||
| 財産·工場·設備·純価値 | ||||||||
| 経営的リース使用権資産 | ||||||||
| 商誉 | ||||||||
| 無形資産、純額 | ||||||||
| その他長期資産 | ||||||||
| 総資産 | $ | $ | ||||||
| 負債と株主権益 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 長期債務の当期部分 | $ | $ | ||||||
| 賃貸負債の当期部分を経営する | ||||||||
| 売掛金 | ||||||||
| 収入を繰り越す | ||||||||
| その他流動負債 | ||||||||
| 流動負債総額 | ||||||||
| 長期債務、純額 | ||||||||
| 繰延税金負債 | ||||||||
| リース負債を経営する | ||||||||
| その他長期負債 | ||||||||
| 総負債 | ||||||||
| 引受金とその他の事項--付記12 | ||||||||
| 株主権益： | ||||||||
| 優先株、額面$一株一株授権株 | ||||||||
| 普通株、額面$一株一株ライセンス株：2022年9月30日に発行·発行された株式2021年12月31日発行·発行株式 | ||||||||
| 実収資本を追加する | ||||||||
| 赤字を累計する | ( | ) | ( | ) | ||||
| その他の総合損失を累計する | ( | ) | ( | ) | ||||
| 株主権益総額 | ||||||||
| 総負債と株主権益 | $ | $ | ||||||
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
| ハーバード生物科学は |
| 連結業務報告書 |
| (監査を受けておらず、単位は千であり、1株当たりのデータを除く) |
| 9月30日までの3ヶ月間 |
9月30日までの9ヶ月間 |
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| 2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
|||||||||||||
| 収入.収入 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 収入コスト |
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| 毛利 |
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| 販売とマーケティング費用 |
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| 一般と行政費用 |
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| 研究開発費 |
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| 無形資産の償却 |
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| 訴訟和解、純額--付記13 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 総運営費 |
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| 営業収入 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| その他の費用： |
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| 利子支出 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| その他の費用、純額 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| その他費用合計 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 所得税前収入 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
| 所得税(福祉)費用 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
| 純損失 |
$ | ( |
) | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | |||||
| 1株当たりの損失： |
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| 1株当たりの普通株の基本的かつ赤字 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
| 加重平均普通株式： |
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| 基本的希釈の |
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簡明な連結財務諸表の付記を参照。
| ハーバード生物科学は |
| 総合総合損失表 |
| (監査を受けておらず、千の計で) |
| 9月30日までの3ヶ月間 |
9月30日までの9ヶ月間 |
|||||||||||||||
| 2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
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| 純損失 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
| その他の全面的な損失： |
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| 外貨換算調整 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 総合損失 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
| ハーバード生物科学は |
| 合併株主権益報告書 |
| (監査を受けておらず、千の計で) |
| 積算 |
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| 3か月まで |
番号をつける |
その他の内容 |
他にも |
合計する |
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| 2022年9月30日 |
の株 |
ごく普通である |
支払い済み |
積算 |
全面的に |
財務局 |
株主.株主’ |
|||||||||||||||||||||
| 発表されました |
在庫品 |
資本 |
赤字.赤字 |
損 |
在庫品 |
権益 |
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| 2022年6月30日の残高 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 株式オプション権 |
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| 株式単位の帰属を制限する |
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| 税金を源泉徴収する株 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 株に基づく報酬費用 |
- | |||||||||||||||||||||||||||
| 純収入 |
- | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||
| その他総合損失 |
- | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||
| 2022年9月30日の残高 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 積算 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 3か月まで |
番号をつける |
その他の内容 |
他にも |
合計する |
||||||||||||||||||||||||
| 2021年9月30日 |
の株 |
ごく普通である |
支払い済み |
積算 |
全面的に |
財務局 |
株主.株主’ |
|||||||||||||||||||||
| 発表されました |
在庫品 |
資本 |
赤字.赤字 |
損 |
在庫品 |
権益 |
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| 2021年6月30日の残高 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 株式オプション権 |
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| 株式単位の帰属を制限する |
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| 税金を源泉徴収する株 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 株に基づく報酬費用 |
- | |||||||||||||||||||||||||||
| 純損失 |
- | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||
| その他総合損失 |
- | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||
| 2021年9月30日の残高 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 積算 |
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| 9か月で終わる |
番号をつける |
その他の内容 |
他にも |
合計する |
||||||||||||||||||||||||
| 2022年9月30日 |
の株 |
ごく普通である |
支払い済み |
積算 |
全面的に |
財務局 |
株主.株主’ |
|||||||||||||||||||||
| 発表されました |
在庫品 |
資本 |
赤字.赤字 |
損 |
在庫品 |
権益 |
||||||||||||||||||||||
| 2021年12月31日の残高 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 株式オプション権 |
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| 株購入計画 |
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| 株式単位の帰属を制限する |
||||||||||||||||||||||||||||
| 税金を源泉徴収する株 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 株に基づく報酬費用 |
- | |||||||||||||||||||||||||||
| 純損失 |
- | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||
| その他総合損失 |
- | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||
| 2022年9月30日の残高 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 積算 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 9か月で終わる |
番号をつける |
その他の内容 |
他にも |
合計する |
||||||||||||||||||||||||
| 2021年9月30日 |
の株 |
ごく普通である |
支払い済み |
積算 |
全面的に |
財務局 |
株主.株主’ |
|||||||||||||||||||||
| 発表されました |
在庫品 |
資本 |
赤字.赤字 |
損 |
在庫品 |
権益 |
||||||||||||||||||||||
| 2020年12月31日残高 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||
| 在庫株が廃棄される |
( |
) | ( |
) | $ | |||||||||||||||||||||||
| 株式オプション権 |
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| 株購入計画 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 株式単位の帰属を制限する |
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| 税金を源泉徴収する株 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 株に基づく報酬費用 |
- | |||||||||||||||||||||||||||
| 純損失 |
- | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||
| その他総合損失 |
- | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||
| 2021年9月30日の残高 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||||||||||
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
| ハーバード生物科学は |
| 統合現金フロー表 |
| (監査を受けておらず、千の計で) |
| 9月30日までの9ヶ月間 |
||||||||
| 2022 |
2021 |
|||||||
| 経営活動のキャッシュフロー： |
||||||||
| 純損失 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
| 純損失を経営活動に提供する現金純額に調整する |
||||||||
| 減価償却 |
||||||||
| 無形資産の償却 |
||||||||
| 繰延融資コストの償却 |
||||||||
| 株に基づく報酬費用 |
||||||||
| 所得税その他を繰延する |
( |
) | ( |
) | ||||
| 転換可能優先株投資--付記13 |
( |
) | ||||||
| 経営性資産と負債変動状況： |
||||||||
| 売掛金 |
( |
) | ||||||
| 棚卸しをする |
( |
) | ( |
) | ||||
| その他の資産 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 売掛金と売掛金 |
( |
) | ||||||
| 収入を繰り越す |
( |
) | ( |
) | ||||
| その他負債 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 経営活動が提供する現金純額 |
( |
) | ||||||
| 投資活動によるキャッシュフロー： |
||||||||
| 物件·工場·設備の課徴金 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 無形資産の付加価値 |
( |
) | ||||||
| 投資活動のための現金純額 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 資金調達活動のキャッシュフロー： |
||||||||
| 銀行信用限度額借款 |
||||||||
| 銀行与信限度額返済 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 定期債務を償還する |
( |
) | ( |
) | ||||
| 起債コスト |
( |
) | ||||||
| 株式オプションの行使と従業員の株購入計画による金 |
||||||||
| 配当金の株式純額決済に関する支払済み税 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 融資活動のための現金純額 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 為替レート変動が現金に与える影響 |
( |
) | ||||||
| 現金と現金等価物の減少 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 期初現金及び現金等価物 |
||||||||
| 期末現金および現金等価物 |
$ | $ | ||||||
| キャッシュフロー情報の補足開示： |
||||||||
| 利子を支払う現金 |
$ | $ | ||||||
| 所得税をお支払いの現金は、返金後の純額を差し引かれます |
$ | $ | ||||||
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
監査されていない合併財務諸表の付記
| 1. | 主要会計政策およびリスクと不確実性の陳述と要約の基礎 |
主要会計政策の列報根拠と概要
ハーバード生物科学会社とその完全子会社(総称して“当社”)現在2022年9月30日そして私たちは三つそして9人現在までの月2022年9月30日そして2021,いずれも当社が米国証券取引委員会(以下“米国証券取引委員会”と略す)の規則及び規定に基づいて作成した。米国公認会計原則(“米国公認会計原則”)に従って作成された財務諸表に通常含まれるいくつかの情報と脚注開示はすでにこのような規則と規定に基づいて簡素化または省略されている。それは..2021年12月31日合併貸借対照表は監査された財務諸表から来ているが、注釈アメリカで公認されている会計原則の要求を含むすべての開示。しかし、同社は、開示された情報は、提供された情報を注釈誤解性です。これらの監査されていない総合財務諸表は、会社の年次報告書に含まれる総合財務諸表とその付記とともに読まなければならない10-今年度までのK2021年12月31日。
経営陣は、公正な財務状況を提示するために必要な正常な経常的な調整を含むすべての調整を含むと考えている2022年9月30日年間経営業績および総合損失およびキャッシュフロー三つそして9人現在までの月2022年9月30日そして2021,適用された場合、すでに制定された。操作の結果です三つそして9人現在までの月2022年9月30日あります注釈会計年度全体または今後の任意の時期の経営業績を表明しなければならない。
添付の監査を経ていない総合財務諸表の基本会計政策は付記に掲載されている2会社年報表に記載されている総合財務諸表10-今年度までのK2021年12月31日あったことがある違います。年内の会社の重大会計政策の重大な変化三つそして9人現在までの月2022年9月30日。
リスクと不確実性
COVID-19これまで、大流行は会社の運営にマイナスの影響を与え、大流行の未来の影響とそれによるいかなる経済影響も絶えず変化している。多くの国でCOVIDが発行され続けています19関連政策は、この大流行を統制しようと努力している。特に最初には2022,中国は新冠疫病の蔓延を抑制するために全区の停止を実施した--19,中国の様々な部分まで続いています2022.
COVIDが爆発して以来、電子部品と労働力不足及びその他のマクロ経済要素により、グローバルサプライチェーンは重大な中断を経験した19,送料、調達材料、製造労働力コストの増加を招くとともに、お客様の出荷が遅れています。そのため、世界経済への全体的な影響に加え、これらの状況は業務成果やキャッシュフローにマイナスの影響を与えている。
さらにここでは2022世界経済は高インフレ、金利上昇、通貨価値の大幅な変動を経験し、経済不確定性が増加し、特にヨーロッパでは。インフレ圧力により原材料、労働力、運賃コストが上昇し、会社の経営業績はマイナス影響を受けた。これらの要素と世界的な事件には、ロシアとウクライナの間で持続的な軍事衝突、欧州経済の疲弊、会社の債務金利の上昇が含まれている5月．会社の業績にもマイナス影響を与える。
COVIDによるビジネス中断があれば-19上記マクロ経済状況が延長または拡大すれば、会社の業務、財務状況、経営業績、キャッシュフローがマイナス影響を受ける可能性がある。
| 2. |
最近発表された会計公告 |
採用しようとする会計公告
はい2021年11月財務会計基準委員会(FASB)は会計基準更新(ASU)を発表した2021-10,政府援助(主題)832)、企業実体開示政府援助(“ASU”)2021-10”)では、各エンティティが年次報告期間内に重要な政府援助取引を開示することが要求される。開示された情報には、援助の性質、政府援助を計算するための関連会計政策、実体財務諸表に対する政府援助の影響、および約束およびまたは事項を含む合意の任意の重要な条項および条件が含まれる。ASU2021-10脚注開示に影響を与え，会社の同年度までの年次財務諸表で発効する2022年12月31日同社は現在ASU採用の潜在的影響を評価している2021-10それは連結財務諸表に影響を及ぼすだろう。
はい2017年1月FASBはASUを発表しました2017-04,無形資産-営業権とその他(主題350：商標権欠陥テストの簡略化(“ASU2017-04”)により、STEPの性能が解消されます2営業権減価テスト。年度または中期減値テストを行う時、実体は報告単位の公正価値とその帳簿価額を比較し、帳簿価額が報告単位の公正価値を超えた金額について任意の減価費用を確認する。また、営業権減価損失を計量する際に、実体は任意の減税営業権が報告単位の帳簿金額の所得税に与える影響を考慮しなければならない。ASU2017-04以下の年度から当社に有効となります2022年12月15日同社は現在ASU採用の潜在的影響を評価している2017-04それは連結財務諸表に影響を及ぼすだろう。
はい2016年9月FASBはASUを発表しました違います。 2016-13,金融商品--信用損失(テーマ)326)：金融商品信用損失計測(‘ASU)2016-13’)では、減値モデルが修正され、エンティティは、売掛金を含むいくつかのタイプの金融商品の信用損失を推定するために、損失が発生したのではなく、予期される損失に基づく前向きな方法を使用することを要求する。これが5月．そのため，損失準備金を早期に確認した。ASUの後FASBはいくつかのASUを発表しました2016-13ガイドラインの実行を明確にし、特定の実体に過渡的な救済を提供する。ASU2016-13以下の年度から当社に有効となります2022年12月15日早期養子縁組を許可する。同社はASUを採用しています2016-13意志注釈その連結財務諸表に大きな影響を及ぼす。
| 3. | 商誉と無形資産 |
商誉
商誉帳簿価値の変動9人現在までの月2022年9月30日具体的には以下のとおりである
| (単位：千) | ||||
| 2021年12月31日の帳簿金額 | $ | |||
| 貨幣換算変化の影響 | ( | ) | ||
| 2022年9月30日の帳簿金額 | $ |
無形資産
認識可能な無形資産は2022年9月30日そして2021年12月31日以下の内容を含む
| 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | |||||||||||||||||||||||||||
| (単位：千) | 平均値 | 積算 | 積算 | |||||||||||||||||||||||||
| 無形資産を償却すべきです | 生活* | 毛収入 | 償却する | ネットワークがあります | 毛収入 | 償却する | ネットワークがあります | |||||||||||||||||||||
| 流通契約/顧客関係 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||
| 既存の技術 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 商号と特許 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 無形資産総額を償却すべきである | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||
| 無期限-生きている無形資産： | ||||||||||||||||||||||||||||
| 無形資産総額 | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||
| *加重平均寿命(年単位)2022年9月30日 | ||||||||||||||||||||||||||||
無形資産の償却費用は#ドルです
| (単位：千) | ||||
| 2022年(今年の残り時間) | $ | |||
| 2023 | ||||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| その後… | ||||
| 合計する | $ |
| 4. | 貸借対照表情報 |
次の表は、示された期間中に選択された貸借対照表項目の詳細を提供する
| 在庫： | 九月三十日 | 十二月三十一日 | ||||||
| (単位：千) | 2022 | 2021 | ||||||
| 完成品 | $ | $ | ||||||
| Oracle Work in Process | ||||||||
| 原料.原料 | ||||||||
| 合計する | $ | $ | ||||||
| 他の流動負債： | 九月三十日 | 十二月三十一日 | ||||||
| (単位：千) | 2022 | 2021 | ||||||
| 補償する | $ | $ | ||||||
| 専門費 | ||||||||
| 保証コスト | ||||||||
| 顧客関連のコスト | ||||||||
| 課税所得税 | ||||||||
| 他にも | ||||||||
| 合計する | $ | $ | ||||||
| 5. | 再構成やその他の脱退コスト |
同社は持続的に全世界の経済、医療保健業界とその競争市場を審査し、運営効率を確定し、商業能力を強化し、そのコストインフラとインフラを顧客の需要と戦略計画と一致させた。これらの機会を実現するために，会社は不定期に再編活動を行い，業務転換を実現している。これらの移行活動の一部はASCでの再構成コストとされています420-費用債務の脱退または処理については、以下で説明します。
.の間に2019,同社は、欧州と北米のいくつかの場所や人員削減を統合·削減することを含む、運営効率の向上とコスト削減のための再編計画を開始した。この計画は#年に完成した2021.この計画での再構成コストは$
.の間に三つ現在までの月2022年9月30日同社はその製品の組み合わせの審査を完了し、同社はいくつかの非戦略的製品が生産停止になることを決定した。はい三つ現在までの月2022年9月30日私たちは$の費用を発生させた
次の表に#年対応負債再編成活動をまとめました9人現在までの月2022年9月30日：
| コスト | ||||||||||||||||
| (単位：千) | 収入.収入 | 解散費 | 他にも | 合計する | ||||||||||||
| 2021年12月31日の残高 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 再構成やその他の脱退コスト | ||||||||||||||||
| 非現金料金 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 現金払い | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 2022年9月30日の残高 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 6. | 関係者取引 |
について2014マルチチャネルシステムMCS GmbH(“MCS”)を買収した後、当社とMCSの前に主に施設レンタルプロトコルを締結し、この主な所有者は買収時に当社の従業員となり、その後、2021.MCSプロトコルは、2024年12月31日本賃貸契約に基づき，同社は約を支払った百万ドルはそれぞれ三つ現在までの月2022年9月30日そして2021,そして$
| 7. | 賃貸借証書 |
同社はオフィス、製造施設、倉庫空間、自動車、設備に対してキャンセルできない経営リースを持っており、これらのレンタルは異なる日に満期になります2030.レンタル費用の構成要素です三つそして9人現在までの月2022年9月30日そして2021,具体的には以下のとおりである
| 9月30日までの3ヶ月間 | 9月30日までの9ヶ月間 | |||||||||||||||
| (単位：千) | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||
| リースコストを経営する | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 短期賃貸コスト | ||||||||||||||||
| 転貸収入 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 総賃貸コスト | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
会社の経営リースに関する補足キャッシュフロー情報は以下のとおりである
| 9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||
| (単位：千) | 2022 | 2021 | ||||||
| 賃貸負債に含まれる金額を計量するために支払う現金： | $ | $ | ||||||
| レンタル義務と引き換えに使用権資産： | $ | $ | ||||||
会社の経営リースに関する補足貸借対照表情報は以下の通りである
| 九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
| (単位：千) | 2022 | 2021 | ||||||
| 経営的リース使用権資産 | $ | $ | ||||||
| 流動部分、賃貸負債を経営する | $ | $ | ||||||
| 長期経営賃貸負債 | ||||||||
| リース負債総額を経営する | $ | $ | ||||||
| 加重平均残存賃貸年限(年) | ||||||||
| 加重平均割引率 | % | % | ||||||
将来的には次のようなレンタル経営に対する最低賃貸支払い2022年9月30日具体的には以下のとおりである
| 十二月三十一日までの年度 | ||||
| (単位：千) | ||||
| 2022年(今年の残り時間) | $ | |||
| 2023 | ||||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| その後… | ||||
| 賃貸支払総額 | ||||
| 計上された利息を差し引く | ( | ) | ||
| リース負債総額を経営する | $ |
| 8. | 株式と持分報酬 |
株に基づく報酬奨励
株式ベースの奨励には、株式オプション、時間に基づく制限株式単位(“RSU”)、業績ベースのRSU、および会社の従業員株式購入計画に基づいて発行される株がある。当社の持分インセンティブ計画の下での活動9人現在までの月2022年9月30日具体的には以下のとおりである
| 重みをつける | ||||||||||||||||||||||||
| 在庫品 | 平均値 | 時間に基づく | パフォーマンス- | |||||||||||||||||||||
| オプション | トレーニングをする | RSU | 授与日 | RSUに基づく | 授与日 | |||||||||||||||||||
| 卓越した | 値段 | 卓越した | 公正価値 | 卓越した | 公正価値 | |||||||||||||||||||
| 2021年12月31日の残高 | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
| 授与する | ||||||||||||||||||||||||
| 鍛えられた | ( | ) | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
| 既得権益(RSU) | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 取消·没収 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 2022年9月30日の残高 | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
株に基づく報酬費用三つそして9人現在までの月2022年9月30日そして2021割り当ては以下のとおりである
| 9月30日までの3ヶ月間 | 9月30日までの9ヶ月間 | |||||||||||||||
| (単位：千) | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||
| 収入コスト | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 販売とマーケティング費用 | ||||||||||||||||
| 一般と行政費用 | ||||||||||||||||
| 研究開発費 | ||||||||||||||||
| 株式に基づく報酬支出総額 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
自分から2022年9月30日非既得賠償に関する総補償費用注釈しかし確認されたのは$
年内に付与される業績に基づくRSUの加重平均推定公正価値9人現在までの月2022年9月30日はい$です
| 2022 | ||||
| 波動率 | % | |||
| 無リスク金利 | % | |||
| 相関係数1 | % | |||
| 配当率 | % | |||
1株当たりの収益
1株当たり基本収益(損失)の計算方法は，純収益(損失)で期内に発行された普通株の加重平均株式数を除することである。1株当たり収益を希釈する計算は株式オプション，時間に基づくRSU，業績に基づくRSUを国庫法を用いて普通株に変換することを想定している。基本的な1株当たり収益および希釈後の1株当たり収益を計算するための加重平均株式数は、以下のことを含む
| 9月30日までの3ヶ月間 | 9月30日までの9ヶ月間 | |||||||||||||||
| (単位：千) | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||
| 普通株主が得ることができる純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 加重平均流通株-基本 | ||||||||||||||||
| 持分奨励の希釈効果 | ||||||||||||||||
| 加重平均流通株-希釈 | ||||||||||||||||
| 1株当たりの基本損失と赤字 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| その逆希釈作用で1株当たりの赤字株は計上されない | ||||||||||||||||
| 9. | 長期債務 |
自分から2022年9月30日そして2021年12月31日その会社の借金には、
| 九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
| (単位：千) | 2022 | 2021 | ||||||
| 長期債務： | ||||||||
| 定期ローン | $ | $ | ||||||
| 回転線 | ||||||||
| 差し引く：繰延未償却融資コスト | ( | ) | ( | ) | ||||
| 債務総額 | ||||||||
| 差し引く：現在分割払い | ( | ) | ( | ) | ||||
| 現在繰延融資コストは償却されていません | ||||||||
| 長期債務 | $ | $ | ||||||
開ける2020年12月22日当社は国民銀行，ノースカロライナ州，富国銀行，国家協会，シリコンバレー銀行(総称して“貸手”と呼ぶ)と信用協定(“信用協定”)を締結した。信用協定は#ドルの定期融資を提供することを規定している
この計画の一部として2022年11月改訂後、信用手配のLIBOR金利オプションは担保付き隔夜融資金利(SOFR)に置き換えられた。本脚注ではLIBOR金利に対するすべての引用をSOFRに変更し，2022年11月修正案です。改訂された信用手配下の借金は当社が(I)SOFRを基準とした年利利息を選択し、利息期間は一、二、三つあるいは…6人(Ii)別の基本金利プラス適用利差は、各金利は信用協定の規定に基づいて決定される(“ABRローン”)。クレジット協定項下のSOFR利息は適用される市場金利で計算され、下限は
銀行の実利率三つ現在までの月2022年9月30日そして2021,かつては…
始まったのは March 31, 2021, 未返済定期ローンは四半期分割で償却され、金額は#ドルです
信用協定は#年の改訂を経て四月そして十一月、会社に拘束力のある慣用的な肯定、否定、金融契約を含む。マイナス公約は、会社が債務を発生させ、留置権を発生させ、投資を行い、資産を売却し、配当金を支払う能力を制限する。財務協約には最高総合純レバー率と最低総合固定費用カバー率が含まれている。改正された信用協定はまた慣例的な違約事件を含む。
開ける April 28, 2022, 会社は信用協定と質権及び保証協定の修正案を締結した( “April 2022 改訂“)，これにより，貸手及び行政代理同意(I)総合純レバー率に関する財務契約の改正，及び(Ii)付記した和解に同意する13--訴訟和解。考えてみると2022年4月修正案、同社が支払う費用は$
開ける2022年11月8日当社は契約を締結した2022年11月これにより，貸手および行政エージェントは，(I)総合純レバー率に関する財務契約の修正，(Ii)いくつかの財務契約を計算するための総合EBITDAの定義に同意し，当社が非戦略的製品の生産停止を決定したことに関する非現金在荷費用の除外を含む。考えてみると2022年11月改訂され、会社が支払う費用は$
当社は信用協定の契約を遵守しており、該当します2022年11月改訂し、自分で2022年9月30日。
| 10. | 収入.収入 |
次の表は顧客との契約から得られた収入を示している三つそして9人現在までの月2022年9月30日そして2021:
| 9月30日までの3ヶ月間 | 9月30日までの9ヶ月間 | |||||||||||||||
| (単位：千) | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||
| 機器、設備、ソフトウェア、添付ファイル | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| サービス、メンテナンス、保証契約 | ||||||||||||||||
| 総収入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
次の表は地理的位置目的地別の収入を示している三つそして9人現在までの月2022年9月30日そして2021:
| 9月30日までの3ヶ月間 | 9月30日までの9ヶ月間 | |||||||||||||||
| (単位：千) | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||
| アメリカです | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| ヨーロッパ.ヨーロッパ | ||||||||||||||||
| アジア | ||||||||||||||||
| 世界の他の地域 | ||||||||||||||||
| 総収入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
収入を繰り越す
次の表は、示された期間までの繰延収入の詳細を提供します
| 九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
| (単位：千) | 2022 | 2021 | ||||||
| サービス契約 | $ | $ | ||||||
| 取引先前払い | ||||||||
| 繰延収入総額 | $ | $ | ||||||
.の間に9人現在までの月2022年9月30日そして2021同社が確認した収入は#ドル
不良債権準備
不良債権準備は、会社対応売掛金の回収可能性の評価に基づいている。不良債権準備の活動は以下の通り
| 9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||
| (単位：千) | 2022 | 2021 | ||||||
| 期初残高 | $ | $ | ||||||
| 貸倒支出 | ( | ) | ||||||
| 帳簿その他を清算する | ( | ) | ( | ) | ||||
| 期末残高 | $ | $ | ||||||
濃度.濃度
違います。取引先比率が超過する10%の収入三つそして9人現在までの月2022年9月30日そして2021.はい2022年9月30日そして2021年12月21日違います。取引先比率が超過する10%売掛金純額。
| 11. | 所得税 |
所得税(福祉)支出は$(
当社の実際の税率と2022そして2021これに比べてアメリカの法定税率は21%これは，主に当社が繰延税金資産の回収可能性を評価することに関する推定手当の変化によるものである。当社は現在そのほとんどの純営業損失繰越と税額控除に対して推定準備金を持っています。
| 12. | 支払いと負債があります |
開ける April 27, 2022, The Company and BioStage，Inc.(F/K/aハーバード機器再生技術会社)(“BioStage”)BioStage訴訟(以下で定義する)で原告と和解し，アノテーションに記述された訴訟に関するすべてのクレームを解決する13--訴訟和解。
同社はまた、正常な業務過程で発生した様々な他のクレームや法的手続きにも関連している。法律顧問との協議の結果，当社は当該等の訴訟の最終処分を以下のように決定した注釈その業務、財務状況、経営業績またはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。訴訟で不利な結果が出る可能性があるにもかかわらず、同社は注釈このような事項のいずれかに関連するものや損失があれば累算しなければならない注釈可能で合理的に推定されると考えられている。もし…1つはこれらの問題の一部またはそれ以上が会社に不利な方法で解決された場合、会社の業務、財務状況、運営結果、およびキャッシュフローに大きな影響を与える可能性がある。
| 13. | 訴訟が和解する |
開ける April 14, 2017, 個人原告遺産の代理人が、#年に剥離された元子会社BioStageを含む同社と他の被告を告発する不適切な死亡訴えをマサチューセッツ州サフォーク県のサフォーク高裁に提出した2013,そしてもう1つは第三に一方(“生物段階訴訟”)。起訴状は金額不明の損害賠償金の支払いを要求し、原告は製品による端末被害を受けたと主張した1つは合成気管ステントと二つ特定の指名された被告によって提供され、第三にヨーロッパでのパーティー2012そして2013.
開ける April 27, 2022, 当社はBioStageとBioStage訴訟およびBioStage製品責任保険契約者の原告と和解合意(“和解合意”)を達成し，和解合意は双方とBioStage製品責任保険契約者との間のすべてのクレームを解決し，解雇を招き，不当死亡クレームおよび当社，BioStageと保険契約者間のすべてのクレームを損害した。和解は完全に妥協と解決によって達成されました注釈会社やBioStageはどんな方法でも責任や非を認めている。BioStageは会社の訴訟と和解による法律費用を含む会社のすべての損失と費用を賠償した。
.の間に9人現在までの月2022年9月30日当社が計上している決済に関する費用(信用)は以下の通りです
| ● | .の間に三つ現在までの月 March 31, 2022, その会社は$を計算すべきだ |
| ● | .の間に三つ現在までの月 June 30, 2022, 会社が記録した貸方調整金額は#ドルです |
| ● | .の間に三つ現在までの月2022年9月30日同社は#ドルの信用調整を記録した |
Eシリーズ優先株の推定公正価値は#ドルである
当社は次の条項を選択したASC321投資証券その後、Eシリーズ優先株は、その元のコストから減算値(例えば、ある)を減算し、BioStageと同じまたは同様の投資の順序取引において観察される価格変化に起因する変化を加算または減算する。自分から2022年9月30日あったことがある違います。E系列優先株帳簿価値の計量調整。
| 14. | 後続事件 |
信用協定修正案
開ける2022年11月8日当社は契約を締結した2022年11月信用協定の改訂について詳しくは付記を参照されたい9--長期債務。
項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
前向きに陳述する
本四半期報告(Form 10-Q)は、非歴史的事実の陳述を含み、1933年“証券法”第27 A節及び1934年“証券取引法”第21 E節(““取引所法案””)である。前向きな陳述は主に完全には含まれていません“第2項：管理’財務状況と経営成果の検討と分析。” これらの表現は既知および未知のリスク、不確定性および他の要素に関連し、私たちの実際の結果、業績または業績は展望性表現の中で明示的または暗示的な任意の未来の結果、業績または成果と大きく異なる可能性がある。展望的な陳述は管理職に関する陳述を含むが、限定されない’私たちの自信や期待、そして私たちの計画、目標、期待、そして意図は歴史的事実ではない。場合によっては、以下の用語によって前向き陳述を識別することができます“五月” “ウィル、” “そうでしょう” “いいですよ” “そうでしょうか” “探しています” “期待して” “計画は、” “照準を合わせて” “期待しています” “信じています” “推定すると、” “プロジェクトは” “予測してみると” “意向は、” “考えてみましょう” “潜在力は” “目標、目標、” “楽観的で” “戦略的には” “目標は、” “見てください” “新しい、” “指導し、” “未来は、” “続けて、” “車を運転して” “成長して” “長期的には” “プロジェクトは” “発展しました” “可能性があります” “どんどん出現しています” “チャンスがあります” “追求する．” 前向きな陳述を識別することを目的とした類似表現である。これらの陳述は、私たちの現在の未来の事件に対する見方を反映しており、仮説に基づいており、リスクと不確実性の影響を受けている。このような不確実性を考慮して、あなたはこのような前向きな陳述に過度に依存してはいけない。我々は，2021年12月31日までのForm 10−K年次報告と，米国証券取引委員会に提出された他の文書で，その多くのリスクを詳細に検討した。あなたはこれらのすべての要素と私たちの公開文書に記載されている他のリスクをよく見なければなりません。あなたは私たちが現在知らない要素を含めて、これらの違いを引き起こす可能性がある他の要素が存在する可能性があることを認識しなければなりません。しかも、このような展望的な陳述は、本報告が発表された日までの私たちの推定と仮定だけを代表する。私たちは、連邦証券法に基づいて以前に開示された情報に関する重大な発展を更新し、開示する義務がない限り、私たちの状況が将来的に変化する可能性があっても、このような前向きな陳述を更新しないかもしれない。ハーバード生物科学はここで“私たちは、” “私たちの、” “私たちは、” そして“会社です。”
最新の発展動向
新冠肺炎
今まで、新冠肺炎疫病は著者らの業務に負の影響を与え、この流行病の未来の影響といかなるそれによる経済影響は大きく未知であり、しかも絶えず変化している。世界の多くの国は引き続き新冠肺炎関連政策を発表し、疫病をコントロールしようとしている。特に，2022年初めには，中国では新冠肺炎の伝播を抑えるために全区停止が実施され，この状況は2022年全体で中国の異なる地域まで続いている。
グローバル·サプライチェーンと経済環境
新冠肺炎が発売されて以来、電子部品と労働力不足及びその他のマクロ経済要素のため、全世界のサプライチェーンは重大な中断を経験し、送料、調達材料と製造労働力コストの増加を招き、同時に顧客の出荷も遅延した。私たちはこのようなサプライチェーンの傾向が2022年まで残り時間が続くと信じている。これらの状況は、世界経済全体に影響を与えるほか、我々の運営業績やキャッシュフローにもマイナスの影響を与えている。
また、2022年の間、世界経済は高インフレ、金利上昇、通貨価値の大幅な変動、経済不確定性の増加、特にヨーロッパでの増加を経験した。インフレ圧力により、原材料、労働力、運賃コストが上昇し、私たちの運営結果にマイナスの影響を与えた。これらの要因と世界的な事件は、ロシアとウクライナの間で持続的な軍事衝突、欧州経済の疲弊、および私たちの債務金利の上昇を含め、私たちの業績にマイナスの影響を与える可能性もある。
もし新冠肺炎や上記のような現在のマクロ経済状況による業務中断あるいは拡大が継続的にあるいは拡大すれば、私たちの業務、財務状況、経営業績、キャッシュフローはマイナスの影響を受ける可能性が高い。私たちは引き続きこの状況を積極的に監視し、業務の連続性を維持するために必要な行動を実施するつもりだ。
精選運営結果
2022年9月30日までの3カ月は、2021年9月30日までの3カ月と比較した。
| 9月30日までの3ヶ月間 |
||||||||||||||||
| (千ドル) |
2022 |
収入のパーセントを占める |
2021 |
収入のパーセントを占める |
||||||||||||
| 収入.収入 |
$ | 26,922 | $ | 29,663 | ||||||||||||
| 毛利 |
12,172 | 45.2 | % | 16,308 | 55.0 | % | ||||||||||
| 販売とマーケティング費用 |
5,819 | 21.6 | % | 6,183 | 20.8 | % | ||||||||||
| 一般と行政費用 |
6,324 | 23.5 | % | 5,458 | 18.4 | % | ||||||||||
| 研究開発費 |
2,763 | 10.3 | % | 2,660 | 9.0 | % | ||||||||||
| 無形資産の償却 |
1,572 | 5.8 | % | 1,459 | 4.9 | % | ||||||||||
| 訴訟和解純額 |
(544 | ) | -2.0 | % | - | - | ||||||||||
| 利子支出 |
749 | 2.8 | % | 373 | 1.3 | % | ||||||||||
| 所得税(福祉)費用 |
(1,285 | ) | -4.8 | % | 215 | 0.7 | % | |||||||||
収入.収入
2022年9月30日までの3カ月間の収入は270万ドル低下し、減少幅は9.2%で2690万ドルに低下したが、2021年9月30日までの3カ月の収入は2970万ドルだった。収入低下の主な原因は，われわれの臨床前製品の売上の低下と，不利な為替レートの影響である。
毛利
2022年9月30日までの3カ月間で、毛利益は410万ドル減少し、減少幅は25.4%の1220万ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月の毛利益は1630万ドルだった。2022年9月30日までの3カ月の毛金利は45.2%に低下したが、2021年9月30日までの3カ月の毛金利は55.0%であった。毛金利の低下は，主に収入の低下と，それによる労働力や間接費用吸収の減少，労働力や材料コストの上昇である。今期の貨物販売費用には、いくつかの非戦略性製品の生産停止に関する保留在庫も含まれている。
電子部品と労働力不足などのマクロ経済要素により、グローバルサプライチェーンは重大な中断を経験し、コスト増加を招いた。私たちはこのようなサプライチェーンの傾向が2022年まで残り時間が続くと信じている。
販売とマーケティング費用
2022年9月30日までの3ヶ月間で、販売とマーケティング費用は40万ドル減少し、下げ幅は5.9%で580万ドルに低下したが、2021年同期は620万ドルだった。減少の原因は，前期間と比較して外部サービス料金や可変報酬が低下したためである。
一般と行政費用
2022年9月30日までの3カ月間で、一般·行政費は90万ドル増加し、15.9%増の630万ドルに達したが、2021年同期は550万ドルだった。この増加は主に私たちの製品組合せ審査と他の改善措置に関連するより高い解散費コストに起因するが、部分的にはより低い可変報酬によって相殺される。
研究開発費
2022年9月30日までの3カ月間で、研究開発支出は10万ドル増加し、3.9%増の280万ドルに達したが、2021年9月30日までの3カ月間の研究開発支出は270万ドルだった。この増加は主にわれわれの臨床前製品ラインにおける新製品開発に関するコスト増加によるものである。
無形資産の償却
無形資産支出の償却は2022年9月30日までの3カ月間で160万ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月で150万ドルだった。償却費が高いのは、ある無形資産の推定余剰経済寿命が変化したためだ。
訴訟が和解する
2022年9月30日までの3ヶ月間に、BioStageが最終的に和解に関する法的費用を支払うことを反映するために、BioStageに対する補償準備金の調整として50万ドルの融資を記録した。
利子支出
2022年9月30日までの3カ月間、利息支出は30万ドル増加し、100.8%増の70万ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月間の利息支出は40万ドルだった。この増加は私たちの信用協定の下でより高い金利とより高い平均借金残高によるものだ。
所得税
2022年9月30日までの3カ月間の所得税(福祉)支出は130万ドル、2021年9月30日までの3カ月分の所得税(福祉)支出は20万ドル。2022年と2021年9月30日までの3カ月間の有効税率はそれぞれ27.4%と477.8%だった。2022年と2021年の有効税率と米国の法定税率21%との差は、主に繰延税金資産の回収可能性の評価に関する推定免税額の変化によるものである。私たちは現在私たちのほとんどの純営業損失の繰越と税収の繰越について推定準備金を持っています。
2022年9月30日までの9カ月、2021年9月30日までの9カ月。
| 9月30日までの9ヶ月間 |
||||||||||||||||
| (千ドル) |
2022 |
収入のパーセントを占める |
2021 |
収入のパーセントを占める |
||||||||||||
| 収入.収入 |
$ | 84,908 | $ | 85,849 | ||||||||||||
| 毛利 |
44,986 | 53.0 | % | 48,092 | 56.0 | % | ||||||||||
| 販売とマーケティング費用 |
19,093 | 22.5 | % | 17,299 | 20.2 | % | ||||||||||
| 一般と行政費用 |
18,630 | 21.9 | % | 18,190 | 21.2 | % | ||||||||||
| 研究開発費 |
9,480 | 11.2 | % | 7,848 | 9.1 | % | ||||||||||
| 無形資産の償却 |
4,492 | 5.3 | % | 4,388 | 5.1 | % | ||||||||||
| 訴訟和解純額 |
(233 | ) | -0.3 | % | - | - | ||||||||||
| 利子支出 |
1,648 | 1.9 | % | 1,161 | 1.4 | % | ||||||||||
| 所得税(福祉)費用 |
(437 | ) | -0.5 | % | (22 | ) | 0.0 | % | ||||||||
収入.収入
2022年9月30日までの9カ月間で、収入は90万ドル減少し、減少幅は1.1%で8490万ドルに低下したが、2021年9月30日までの9カ月の収入は8580万ドルだった。収入低下の主な原因は，われわれの臨床前製品の売上高の低下，ヨーロッパの収入低下および不利な為替レートの影響である。
毛利
2022年9月30日までの9カ月間で，毛利益は310万ドル低下し，減少幅は6.5%であり，2021年9月30日までの9カ月間の4810万ドルと比較して，主に上記の収入の減少と商品コストの増加によるものである。2022年9月30日までの9カ月の毛金利は53%，2021年9月30日までの9カ月の毛金利は56%であった。毛金利低下の主な原因は、ある非戦略性製品の生産停止に関連する労働力、材料と在庫備蓄コストの上昇、および収入低下が間接費用吸収に与える影響である。価格上昇は2022年の毛金利に積極的な影響を与えた。
電子部品と労働力不足などのマクロ経済要素により、グローバルサプライチェーンは重大な中断を経験し、コスト増加を招いた。私たちはこのようなサプライチェーンの傾向が2022年まで残り時間が続くと信じている。
販売とマーケティング費用
2022年9月30日までの9ヶ月間で、販売とマーケティング費用は180万ドル増加し、10.4%増の1910万ドルに達したが、2021年同期は1730万ドルだった。増加の主な原因は、新たなマーケティング·販売支援者、および旅行や対面貿易展への参加者の増加であるが、可変報酬が低いことがこの増加を相殺している。新冠肺炎に関する制限と新冠肺炎伝播の緩和努力により、前年の旅行と貿易展示コストは低かった。
一般と行政費用
2022年9月30日までの9カ月間で、一般·行政費は40万ドル増加し、2.4%増の1860万ドルに達したが、2021年同期は1820万ドルだった。増加の主な原因は、業務改善措置費用が可変報酬減少によって部分的に相殺されることだ。
研究開発費
2022年9月30日までの9カ月間で、研究開発支出は160万ドル増加し、20.8%増の940万ドルに達したが、2021年9月30日までの9カ月間の研究開発支出は780万ドルだった。この増加は主にわれわれの臨床前製品ラインにおける新製品開発に関するコスト増加によるものである。
無形資産の償却
無形資産支出の償却は2022年9月30日までの9カ月間で450万ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月で440万ドルだった。償却費が高いのは、ある無形資産の推定余剰経済寿命が変化したためだ。
訴訟が和解する
2022年9月30日までの9ヶ月間、2022年3月31日までの3ヶ月間の和解と法的費用520万ドルを含む和解関連の貸手20万ドルを記録し、それぞれ2022年6月30日と2022年9月30日までの3ヶ月の490万ドルと50万ドルの貸方によって相殺された。貸出には，i)BioStageが2022年6月10日にBioStageの総賠償義務400万ドルを満たすためにEシリーズ転換可能優先株を発行すること，ii)BioStageが和解に関する法的費用を支払うこと，iii)その他の課税調整を反映するようにBioStageの受取賠償準備金の調整が含まれている。
利子支出
2022年9月30日までの9カ月間で、利息支出は50万ドル増加し、41.9%増の170万ドルに達したが、2021年9月30日までの9カ月間、利息支出は120万ドルだった。この増加は私たちの信用協定の下でより高い金利とより高い平均借金残高によるものだ。
所得税
2022年9月30日までの9カ月間の所得税支出(福祉)は40万ドルで、2021年9月30日までの9カ月分の所得税支出(福祉)は10万ドル未満。2022年と2021年9月30日までの9カ月間の有効税率はそれぞれ5.3%と1.7%だった。2022年と2021年の有効税率と米国の法定税率21%との差は、主に繰延税金資産の回収可能性の評価に関する推定免税額の変化によるものである。私たちは現在私たちのほとんどの純営業損失の繰越と税収の繰越について推定準備金を持っています。
流動性と資本資源
私たちの主な流動性源は現金と現金等価物、内部で発生する運営キャッシュフローと私たちの循環信用配置です。私たちの予想される現金支出は、主に以下に述べる我々の信用協定の下で満了した現金支払いと、持続的な業務改善計画に関連する資本支出および支払いに関するものである。
2022年9月30日現在、私たちが持っている現金と現金等価物は510万ドルですが、2021年12月31日の現金および現金等価物は780万ドルです。2022年9月30日と2021年12月31日までの未返済借款はそれぞれ5020万ドルと4950万ドル。
二零二年十二月二十二日、吾らは信用協定を締結し、4，000，000ドルの定期ローンと2，500万ドルの優先循環信用手配を提供し、両ローンはいずれも2025年12月22日に満期になった(本報告“第一部分財務諸表”に掲載されている簡明総合財務諸表付記9参照)。2022年9月30日現在、私たちの借入金加重平均金利は6.4%であり、改訂された信用協定下での利用可能かつ未使用借入金能力は300万ドルである。リボルバーの総借入能力は、改訂された信用協定によって定義された総合的な純レバレッジ率に制限される。
2022年4月28日及び2022年11月8日に、吾らは信用協定及び質権及び保証協定に対して改訂を行った(本報告“第一部分財務諸表”内の簡明総合財務諸表付記9及び付記14参照)。我々は，2022年11月8日に締結した改正案(“2022年11月改正案”)で，総合純レバー率に関する財務契約と，ある財務契約を計算する際に用いる総合EBITDAの定義を修正した。2022年11月改正案の結果として、改正された信用協定のこれらの財務契約を遵守した。
私たちの現在の運営計画によると、私たちの利用可能な現金、現在の業務によって生成される現金および債務能力は、現在の業務、再編活動に関連する任意のコスト、および少なくとも今後12ヶ月の資本支出に資金を提供するのに十分であると予想される。この評価には、上述した財務業績に対する我々の新冠肺炎疫病とその他のマクロ経済状況への影響を考慮した最適な推定が含まれている。私たちの財政資源がどのくらいの間私たちの業務を支持するのに十分な予測は前向きな陳述であり、リスクと不確定要素に関連し、実際の結果は様々な要素によって異なるかもしれない。
簡明合併現金フロー表
| 9月30日までの9ヶ月間 |
||||||||
| (単位：千) |
2022 | 2021 |
||||||
| 経営活動が提供する現金 |
$ | (1,527 | ) | $ | 1,145 | |||
| 投資活動用の現金 |
(1,355 | ) | (987 | ) | ||||
| 融資活動のための現金 |
(107 | ) | (2,846 | ) | ||||
| 為替レート変動が現金に与える影響 |
312 | (81 | ) | |||||
| 現金と現金等価物の減少 |
$ | (2,677 | ) | $ | (2,769 | ) | ||
2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、経営活動が提供した現金はそれぞれ150万ドルと110万ドルだった。2022年9月30日までの9カ月間の運営キャッシュフローが前年同期を下回ったのは、上述したような運営赤字の増加、BioStage訴訟に関する支払いが売掛金増加の積極的な影響で相殺されたためである。2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちは和解に約400万ドルを支払った。
2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、投資活動のための現金はそれぞれ140万ドルと100万ドルで、主に製造業と情報技術インフラの資本支出を含む。
2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、融資活動のための現金はそれぞれ10万ドルと280万ドルだった。2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちの信用手配下の未返済債務は70万ドル増加し、その中に310万ドルのリボルバー引き出し純額が含まれ、240万ドルの定期ローン支払いと相殺された。私たちはまた、配当金の純株式決済に関する120万ドルの税金を支払った。2021年9月30日までの9ヶ月間、私たちの信用手配による未返済債務総額は300万ドル減少した。この減少には、定期ローン分割払いで支払われた150万ドルと、リボルバー借金が150万ドル純減少した。私たちはまた、株式オプション行使から290万ドルの収益を獲得し、株式奨励金の株式純額決済に関する税金270万ドルを支払った。
外貨の影響
場合によっては、私たちの国際業務は天然のヘッジ方式で運営されています。私たちは多くの国で私たちの製品を販売しているので、私たちの収入、コスト、支出の大部分は外貨建てで、主にユーロとポンドです。
2022年9月30日までの3ヶ月間、外貨為替レートの変化は私たちの総合収入に悪影響を与え、約110万ドルであり、支出に有利な影響を与え、約100万ドルであった。2022年9月30日までの9ヶ月間、外貨為替レートの変化は私たちの総合収入に悪影響を与え、約240万ドルとなり、支出に有利な影響を与え、約230万ドルとなった。
2022年9月30日までの3カ月間、外国株をドルに換算して全面赤字の構成要素とした関連損失は290万ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月間の損失は約110万ドルだった。2022年9月30日までの9カ月間、外国株をドルに換算して全面赤字の構成要素とした関連損失は620万ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月間の損失は190万ドルだった。
また、為替変動は純損失の一部として、2022年9月30日までの3カ月で30万ドルの赤字を招き、2022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月でそれぞれ60万ドルと10万ドルの赤字となった。2021年9月30日までの3カ月間、為替レートの上昇幅は顕著ではなかった。
肝心な会計政策
添付されている監査総合財務諸表に基づいていないキー会計政策は、当社の2021年12月31日までの財政年度Form 10−K年度報告第II部第7項に記載されている。
最近発表された会計公告
我々の業務に最近影響を与えた会計声明に関する情報は、本報告“第1項、第1項.財務諸表”の簡明総合財務諸表付記2の“最近発表された会計声明”を参照されたい。
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
適用されません。
項目4.制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
2022年9月30日現在、すなわち本報告がカバーする期間が終了した時点で、我々の経営陣は、我々の最高経営責任者及びCEOを含め、我々の開示制御及び手続(取引所法案第13 a-15(E)又は15 d-15(E)条で定義されているような)の有効性を検討·評価している。経営陣の審査·評価によると、我々のCEOおよび最高財務官は、本Form 10-Q四半期報告がカバーする期間が終了するまで、我々の開示制御および手続きが有効であり、我々の取引所法案報告で開示を要求している情報が米国証券取引委員会が指定した期間内に記録、処理、まとめ、報告され、最高経営者およびCEOを含む管理職に蓄積され、必要な開示に関する決定をタイムリーに行うことができると結論している。
財務報告の内部統制の変化
2022年度第3四半期には、財務報告の内部統制に何の変化も生じておらず、これらの変化は、財務報告の内部統制に大きな影響を与えているか、または合理的に影響を及ぼす可能性がある。私たちは引き続き新冠肺炎疫病の影響を監視して、私たちの多くの従業員は遠隔で仕事をしているにもかかわらず、私たちは私たちの財務報告の内部統制に重大な影響を与える或いは合理的な可能性がある重大な影響を与える変化を経験していない。
制御とプログラムの有効性の制限
我々の制御およびプログラムを設計·評価する際に、管理層は、任意の制御およびプログラムが、設計および動作がどんなに良好であっても、予想される制御目標を達成するために合理的な保証を提供することしかできないことを認識し、管理層に、可能な制御およびプログラムのコスト-収益関係を評価する際にその判断を適用することを要求する。すべての制御システムに固有の限界があるため，どの制御評価も社内のすべての制御問題や不正イベントが検出されたことを絶対に保証することはできない.
第2部：その他の情報
第一項法律訴訟。
本四半期報告第1項第1項の簡明総合財務諸表(監査されていない)付記12および付記13に含まれる情報は、ここに組み込まれて参考となる。
第1 A項。リスク要因です
以下に掲げるリスク要因と、第1部“第1 A項”で議論されているリスク要因をよく考慮すべきである。2021年12月31日現在の会計年度のForm 10−K年度報告では、我々の業務、財務状況、または将来の経営業績に大きな影響を与える可能性がある“リスク要因”が発見される可能性がある。以下と我々のForm 10-K年次報告書で述べたリスクは、私たちが直面している唯一のリスクではない。私たちは今知らないか、あるいは私たちが現在どうでもいいと思っている他のリスクと不確実性は、私たちの業務、財務状況、または将来の経営業績に大きな悪影響を及ぼす可能性もあります。
上昇するインフレと金利は私たちの収入、収益力、貸借コストにマイナスの影響を及ぼすかもしれない。さらに、もし私たちのコストが増加し、私たちがこのような成長に対応するために私たちのビジネス関係を調整することができなければ、私たちの純収入は不利な影響を受け、悪影響は実質的であるかもしれない。
インフレ率、特にアメリカでは、最近は長年見たことのない水準に上昇している。インフレ上昇は、我々の製品に対する需要の低下、運営コスト(私たちの労働コストを含む)の増加、流動性の減少、および信用を獲得したり、他の方法で債務や株式資本を調達する能力が制限される可能性がある。また、米連邦準備委員会は金利を引き上げ、インフレへの懸念に応えるために再び金利を引き上げる可能性がある。金利が上昇し、私たちの貸借コストに実質的な影響を与え続ける可能性がある。インフレの環境下で、私たちは製品の販売価格を私たちのコストの増加速度に上げることができないかもしれません。これは私たちの利益率を低下させ、私たちの財務業績と純収入に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。もし私たちの業界全体の製品支出が減少したり、私たちの定価に否定的な反応をしたら、私たちの売上も予想を下回る可能性があります。私たちの収入の減少は私たちの収益性と財務状況に不利になり、私たちの未来の成長にも悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちは多くの債務と他の財政的義務を持っており、私たちはもっと多くの債務を招くかもしれない。私たちの債務と他の財務的義務を履行できなかったり、関連条約を遵守していることを維持できなかった場合は、私たちの業務、財務状況、そして運営結果を損なう可能性があります。
我々の信用協定は、2025年12月22日に満期となる4，000万ドルの定期融資と2，500万ドルの優先循環信用手配(総称して“信用協定”と呼ぶ)を提供しています。2022年9月30日現在、信用協定によると、5020万ドルの未返済借金があります。
信用協定の条項によると、私たちはいくつかの取引に従事する能力を制限する負の契約を含む様々な契約を遵守しなければならない。これは、変化するビジネスや経済状況に反応する能力を制限する可能性がある。このような否定的な条約には、私たちの能力と私たちの子会社の能力に対する制限が含まれている
| ● |
債務を招く |
| ● |
留置権が生まれ |
| ● |
投資(買収を含む)を行い |
| ● |
資産を売却し |
| ● |
私たちの配当金に配当金を払います。 |
また、信用協定にはいくつかの財務契約が含まれており、最高総合純レバー率及び最低総合固定費用カバー率を含み、どれも当社の各財政四半期終了時にテストを受ける。
2022年9月30日現在、信用協定下の特定の金融契約を遵守していませんが、2022年11月改正案を遵守していない状況を是正することができます。もし私たちが修正された信用協定の下での約束を守り続けることができなかった場合、または免除または未来の違約の約束を修正することに成功できなかった場合、融資者が取ることを要求する可能性のある他の行動を除いて、信用協定下の未返済金は即時に満期および対応する可能性がある。このような即時支払いは私たちの財政状況に否定的な影響を及ぼすかもしれない。しかも、私たちの未済債務の利息と元金を予定通りに支払うことができなかったいかなる場合も、私たちが受け入れ可能な条件で追加債務を発生させる能力を損なう可能性がある。私たちのキャッシュフローと資本資源は未来の債務の利息と元金を支払うのに十分ではないかもしれない。このような状況が発生した場合、私たちの融資や債務再編措置は成功していないか、または私たちが予定している債務超過義務を履行するのに不十分である可能性があり、これは私たちの債務を違約し、私たちの流動性をさらに損なう可能性がある。
また、実績レベルによると、レバレッジや固定費用に関する契約は、追加債務を発生させる能力を制限する可能性があり、現在の業務戦略を実行する能力を阻害する可能性があります。
私たちが計画通りに債務やその他の財務義務を返済し、財務契約を守る能力があるかどうかは、私たちの財務と経営業績にかかっている。私たちの財務と経営業績は引き続き現在の経済状況と金融、商業、その他の要素の影響を受け続け、その中のいくつかの要素は私たちがコントロールできない。どのような適用可能な猶予期間または救済期間内にそのような金を支払うことができなかった場合、財務的契約または任意の他の非財務的または制限的な契約を遵守することができなければ、吾などの信用協定下の違約をもたらすことになる。吾等のキャッシュフロー及び既存資本資源は、満期時に吾等の債務を償還するのに不十分である可能性があり、この場合、吾等は、満期日までに当該満期日を延長するか、又は資産の売却によって得られた金及び追加配当金又は債務資本を含む他の方法で償還、再融資及び又は再編信用協定項下の責任を含まなければならない。もし吾等が当該等の延期を得ることに成功しなかった場合、又は満期前に当該等の償還、再融資又は再編を行うことができなかった場合、又は信用協定項の下で任意の他の違約行為を行うことができなかった場合、吾等の貸手は信用協定項下の債務の償還を加速し、担保償還権を取り消し、又は他の救済措置を求めることができ、それによって吾等の現在の業務を継続する能力を脅かすことができる。
第二項株式証券の未登録販売及び募集資金の使用。
本報告で述べた期間には、未登録株式証券の販売はない。
第3項高級証券違約
2022年11月改正案によって修正された信用協定に関する討論を見て、第1部を参照し、“項目2.経営層の財務状況と経営成果の討論と分析--流動性と資本資源”である
第4項鉱山安全情報開示
適用されません。
第5項その他資料
ない。
項目6.展示品
| 10.1 | “信用協定第二修正案”と“質権·安全協定改正案”は、期日は2022年11月8日であり、行政代理であるハーバード生物科学会社、ノースカロライナ州公民銀行、融資先が締結されている。 |
| 31.1 | 2002年のサバンズ-オキシリー法302節で採択された規則13 a-14(A)と15 d-14(A)に基づいて、ハーバード生物科学会社の首席財務官を認証する。 |
| 31.2 | 2002年の“サバンズ−オキシリー法案”302節で採択されたルール13 a−14(A)と15 d−14(A)に基づいて，ハーバード生物科学社の最高経営責任者を認証した。 |
| 32.1* | “アメリカ法典”第18編1350節によると、2002年の“サバンズ-オキシリー法案”第906節で採択されたハーバード生物科学会社の首席財務官証明書による。 |
| 32.2* | “アメリカ法典”第18編1350節によると、2002年の“サバンズ-オキシリー法案”第906節で採択されたハーバード生物科学会社の首席財務官証明書による。 |
| 101.INS | XBRLインスタンスドキュメントを連結する |
| 101.衛生署署長 | イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 |
| 101.CAL | インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 |
| 101.DEF | インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する |
| 101.LAB | XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する |
| 101.価格 | インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント |
| 104 | 表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット) |
| * | 1934年証券取引法第18条については、本証明書は、提出されたものとみなされてはならず、又は当該条項の責任を受けているものとみなされてはならず、引用により1933年“証券法”又は“1934年証券取引法”に基づいて提出されたいかなる文書にも組み込まれてはならない |
サイン
1934年の証券取引法の要求に基づき、登録者は、以下の署名者がその代表として本報告書に署名することを正式に許可した。
| ハーバード生物科学は |
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| Date: November 8, 2022 |
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| 差出人： |
/s/ジェームズ·グリーン |
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| ジェームズ·グリーン |
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| 最高経営責任者 |
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| 差出人： |
/s/Michael A.Rossi |
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| マイケル·A·ロッシー |
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| 首席財務官 |
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