カタログ表
アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，郵便番号：20549
表
本四半期末まで
あるいは…。
手数料書類番号
連合銀行株式会社
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
(登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域)
(主にオフィスアドレスを実行)
(国際税務局雇用主身分証明書番号)
(郵便番号)
(
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
| この法第12条(B)に基づいて登録又は登録される証券： | ||
| クラスごとのタイトル | 取引コード | 各取引所の名称 |
| | | OTCQX市場 |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。(1つを選択)：
| 大型加速ファイルサーバ | 加速ファイルサーバ | 比較的小さな報告会社 | |
| 新興成長型会社 |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する。ガンギエイ
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです
2022年9月30日までに発行者が所属する各種普通株の流通株数を明記する
本文の枠には39ページ数.展示品索引は3ページ目にございます8印象的である現場に陳列されている展示品の前に。
連合銀行株式会社
カタログ表
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| 第1部-財務情報 |
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プロジェクト1--財務諸表 |
3 |
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プロジェクト2−経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 |
26 |
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プロジェクト3−市場リスクの定量的·定性的開示について− |
35 |
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プロジェクト4--制御とプログラム |
36 |
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| 第II部--その他の資料 |
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プロジェクト1−法的訴訟 |
37 |
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プロジェクト1 A--リスク要因 |
37 |
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項目2−未登録持分証券販売及び収益の使用 |
37 |
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第3項-高級証券違約 |
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プロジェクト4−炭鉱安全情報開示 |
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プロジェクト5--その他の情報 |
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プロジェクト6--展示品 |
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第1部-財務情報
プロジェクト1--財務諸表
連合銀行株式会社とその子会社
合併貸借対照表
2022年9月30日(監査なし)および2021年12月31日
| (共有データを除く単位は千) | ||||||||
| 九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 資産 | ||||||||
| 現金と現金等価物 | ||||||||
| 現金と銀行の満期金 | $ | $ | ||||||
| 他銀行での有利子預金 | ||||||||
| 現金と現金等価物の合計 | ||||||||
| 販売可能な証券 | ||||||||
| 連邦住宅ローン銀行株、コストで計算します | ||||||||
| 販売待ちのローンを持つ | ||||||||
| 貸し付け金 | ||||||||
| 融資損失が減少する | ||||||||
| 純ローン | ||||||||
| 部屋と設備、純額 | ||||||||
| 商誉 | ||||||||
| コア預金無形資産純額 | ||||||||
| 生命保険現金払い戻し額 | ||||||||
| その他の資産は、受取利息を含めて | ||||||||
| 総資産 | $ | $ | ||||||
| 負債と株主権益 | ||||||||
| 負債.負債 | ||||||||
| 預金： | ||||||||
| 無利子計 | $ | $ | ||||||
| 利息を計算する | ||||||||
| 総預金 | ||||||||
| その他の借金 | ||||||||
| 二次繰延利息債券 | ||||||||
| その他負債 | ||||||||
| 総負債 | ||||||||
| 株主権益 | ||||||||
| 普通株、声明価値$許可します株式を発行する株 | ||||||||
| 満ち欠けしている | ||||||||
| 利益を残す | ||||||||
| その他の総合収入を累計する | ( | ) | ||||||
| 国庫株は、原価で計算する株式は2022年9月30日と株式は2021年12月31日に | ( | ) | ( | ) | ||||
| 株主権益総額 | ||||||||
| 総負債と株主権益 | $ | $ | ||||||
付記は総合財務諸表の構成要素である。
連合銀行株式会社とその子会社
簡明総合損益表
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月(監査なし)
| (共有データを除く単位は千) |
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| 9月30日までの3ヶ月間 |
9月30日までの9ヶ月間 |
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| 2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
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| 利子収入 |
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| 手数料を含めてローンを組む |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 証券： |
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| 課税税 |
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| 免税になる |
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| 他にも |
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| 利子収入総額 |
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| 利子支出 |
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| 預金.預金 |
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| その他の借金 |
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| 利子支出総額 |
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| 純利子収入 |
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| 融資損失準備金 |
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| 融資損失準備後の純利息収入を計上する |
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| 非利子収入 |
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| ローンの収益を売る |
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| 証券純損失 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 他の非利息収入 |
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| 非利子収入総額 |
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| 非利子支出 |
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| 所得税前収入 |
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| 所得税支給 |
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| 純収入 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 1株当たり純収益 |
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| 基本的な情報 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 薄めにする |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 加重平均発行済み普通株式(基本) |
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| 加重平均普通株式発行済み(希釈後) |
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付記は総合財務諸表の構成要素である。
連合銀行株式会社とその子会社
総合収益表
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月(監査なし)
| (単位：千) |
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| 9月30日までの3ヶ月間 |
9月30日までの9ヶ月間 |
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| 2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
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| 純収入 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| その他総合損失 |
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| 証券は赤字を達成していない： |
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| 期間内に保有量損失が実現されなかった |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 純収益に掲げられた損失の再分類調整 |
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| その他未計所得税の全面赤字 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| その他の総合損失項目に関する所得税割引 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| その他総合損失 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 総合収益 |
$ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||
付記は総合財務諸表の構成要素である。
連合銀行株式会社とその子会社
合併株主権益報告書
(共有データを除く単位は千)
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月(監査なし)
| 普通株 | 満ち欠けしている | 利益を残す | その他の総合収益を累計する | 在庫株 | 合計する | |||||||||||||||||||
| 2021年12月31日の残高 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||
| 総合収益(損失)： | ||||||||||||||||||||||||
| 純収入 | ||||||||||||||||||||||||
| その他総合損失 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 会社員の株式購入計画に関連して物置から発行された株式 | ||||||||||||||||||||||||
| 株式買い戻し(株式) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 株式オプション費用 | ||||||||||||||||||||||||
| 株式オプション行権、純額購入して解約した株 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 発表された現金配当金、$1株当たり | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 2022年9月30日の残高 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 2020年12月31日残高 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||
| 総合収益(損失)： | ||||||||||||||||||||||||
| 純収入 | ||||||||||||||||||||||||
| その他総合損失 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 会社員の株式購入計画に関連して物置から発行された株式 | ||||||||||||||||||||||||
| 株式買い戻し(株式) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 株式オプション費用 | ||||||||||||||||||||||||
| 株式オプション行権、純額株式を買い戻して解約する | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 発表された現金配当金、$1株当たり | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 2021年9月30日の残高 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月(監査なし)
| 普通株 | 満ち欠けしている | 利益を残す | その他の総合収益を累計する | 在庫株 | 合計する | |||||||||||||||||||
| 2022年6月30日の残高 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 総合収益(損失)： | ||||||||||||||||||||||||
| 純収入 | ||||||||||||||||||||||||
| その他総合損失 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 会社員の株式購入計画に関連して物置から発行された株式 | ||||||||||||||||||||||||
| 株式買い戻し(株式) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 株式オプション費用 | ||||||||||||||||||||||||
| 株式オプション行権、純額購入して解約した株 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 発表された現金配当金、$1株当たり | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 2022年9月30日の残高 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 2021年6月30日の残高 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||
| 総合収益(損失)： | ||||||||||||||||||||||||
| 純収入 | ||||||||||||||||||||||||
| その他総合損失 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 会社員の株式購入計画に関連して物置から発行された株式 | ||||||||||||||||||||||||
| 株式買い戻し(株式) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 株式オプション費用 | ||||||||||||||||||||||||
| 株式オプション行権、純額株式を買い戻して解約する | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 発表された現金配当金、$1株当たり | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 2021年9月30日の残高 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||
付記は総合財務諸表の構成要素である。
連合銀行株式会社とその子会社
簡明合併現金フロー表
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月(監査なし)
| (単位：千) |
||||||||
| 9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||
| 2022 |
2021 |
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| 経営活動のキャッシュフロー |
$ | $ | ||||||
| 投資活動によるキャッシュフロー |
||||||||
| 売却収益·催促·売却可能証券の満期日 |
||||||||
| 販売可能な証券を買う |
( |
) | ( |
) | ||||
| FHLB株償還所得金 |
||||||||
| 融資が純減額する |
( |
) | ||||||
| 家屋と設備を購入する |
( |
) | ( |
) | ||||
| 投資活動のための現金純額 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 融資活動によるキャッシュフロー |
||||||||
| 預金純増分 |
||||||||
| 他の借金を返済する |
( |
) | ( |
) | ||||
| 株を売却して得た金 |
||||||||
| 在庫株を購入する |
( |
) | ( |
) | ||||
| 支払現金配当金 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 融資活動が提供する現金純額 |
||||||||
| 現金および現金等価物の純増加 |
( |
) | ||||||
| 現金と現金等価物 |
||||||||
| 期日の初めに |
||||||||
| 期末に |
$ | $ | ||||||
| 補充キャッシュフロー開示 |
||||||||
| 期間内に支払われた現金： |
||||||||
| 利子 |
$ | $ | ||||||
| 連邦所得税 |
$ | $ | ||||||
| 非現金投資活動： |
||||||||
| 売却可能証券は純収益や純損失変動を実現していない |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
付記は総合財務諸表の構成要素である。
連合銀行株式会社とその子会社
連結財務諸表付記(監査なし)
2022年9月30日
注.注1-連結財務諸表
連合銀行株式会社及びその付属会社(“当社”)の総合財務諸表は監査を経て作成されておらず、管理層は、当該報告書が示す期間及び日付のこのような情報を公平に記載するために必要な調整(通常の経常的調整を含む)を反映していると考えている。未監査の財務諸表が説明に従って作成されたため10-Q彼らは注釈公認会計原則に従って作成された連結財務諸表に通常含まれるすべての情報と脚注が記載されている。の経営実績9人現在までの月2022年9月30日あります注釈必然的に結果は5月．年末に終わる予定です2022年12月31日それは.現在の貸借対照表2021年12月31日完成した監査済み総合財務諸表及び付記に基づいて作成され、当社の年報用紙に付記されています10-今年度までのK2021年12月31日.
開ける May 5, 2022, 同社の新子会社はUBC Risk Management，Inc.(“UBC Risk”)の名称登録で設立された。UBC Riskは同社の子会社で、ネバダ州ラスベガスにある。それは専属自己保険子会社であり、会社とその関連子会社に各種の責任と財産損失保険を提供する。UBCリスクはネバダ州保険部門によって規制されている。
総合財務諸表には、当社とその完全子会社、連合銀行会社(“銀行”)およびUBC Riskの勘定が含まれる
当行はすでに完全資本付属会社UBC Investments，Inc.(“UBC”)を設立し、その証券ポートフォリオを保有及び管理する。UBCの業務はデラウェア州ウィルミントンにあります。行はまた、ある財産を保有し管理するために、完全子会社UBC Property，Inc.(“UBC Property”)を設立した
すべての重大な会社間残高と取引は合併で販売された。同社の会計と報告政策は銀行業界で一般的に受け入れられているやり方に合致している。同社はそのすべての主要な活動が銀行業務と関係があると考えている。
注.注2-新しい会計宣言
はい June 2016, 財務会計基準委員会(FASB)はASUを発表した2016-13,金融商品信用損失(主題)326)：金融商品の信用損失計測。ASUは、組織が、歴史的経験、現在の状況、および合理的かつサポート可能な予測に基づいて、報告日に保有される金融資産のすべての予想される信用損失を測定することを要求する。金融機関と他の組織は今、彼らの信用損失推定値をよりよく知らせるために前向きな情報を使用するだろう。今日応用されている多くの損失推定技術は依然として許可されるであろうが、これらの技術の投入は期待される信用損失のすべての金額を反映するために変化するだろう。各組織は，どの損失推定方法がその場合に適しているかを判断を用いて決定し続ける.また、ASUは、信用が悪化した売却可能な債務証券と購入した金融資産の信用損失に対して会計処理を行った。経営陣は、アリゾナ州立大学の要求に応じて信用損失準備金を計算するためのソフトウェアとテスト方法を実施している2016-13世銀の既存の方法を初歩的にモデル化しました2022年9月30日ACL計算。経営陣はすでに注釈ASUを用いた適切な影響は確認されていない2016-13連結財務諸表に影響を及ぼすだろう。上場企業については，この更新は以下の期間からの中期および年度期間に発効する2019年12月15日開ける July 17, 2019, FASB投票はパブリックコメントを求める提案を発表することを決定しており，ASUに必要な実施日が遅れる可能性がある2016-13.開ける October 16, 2019, 財務会計基準委員会は、実施期限を財政年度とその後の移行期間に延長する2022年12月15日
はい March 2020, FASBはASUを発表しました2020-04,為替レート改革を参考にする848)は、財務報告が為替レート改革を参照する潜在的な会計負担を軽減するために、限られた時間内にオプションの指導意見を提供する。今回の更新における改訂は、LIBORまたは他の参照レート(参照レート改革によって終了する予定)の契約、ヘッジ関係、および他の取引に公認会計原則(GAAP)を適用するためのオプションの便宜的および例外を提供する。改正案はすべての実体に対して発効した March 12, 2020 通り抜ける December 31, 2022. その会社はそうします注釈この指導はその連結財務諸表に実質的な影響を及ぼすと予想される。
はい2021年1月FASBはASUを発表しました2021-01,為替レート改革を参考にする848)：範囲は、参考為替レート改革に対する利害関係者の懸念への対応である。今回の更新における改訂は選択的であり、基準金利改革によって修正された金利管理、割引、または契約価格調整を使用する派生ツールを有するすべてのエンティティに適用される。この更新された修正はすべてのエンティティに対して直ちに施行される。同社は現在本更新中の改訂を審査していますが、確かに注釈この指導はその連結財務諸表に実質的な影響を及ぼすと予想される。
注.注3-証券だ
証券を売却できるまでの余剰コスト、未実現損益と公正価値2022年9月30日そして2021年12月31日具体的には以下のとおりである
| (単位：千) | ||||||||||||||||
| 2022年9月30日 | 原価を償却する | 未実現収益総額 | 未実現損失総額 | 公正価値 | ||||||||||||
| 販売可能です | ||||||||||||||||
| 国家と政治の区分の義務 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 抵当融資担保 | ||||||||||||||||
| 代理店 | ||||||||||||||||
| 他にも | ||||||||||||||||
| 合計する | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| (単位：千) | ||||||||||||||||
| 2021年12月31日 | 原価を償却する | 未実現収益総額 | 未実現損失総額 | 公正価値 | ||||||||||||
| 販売可能です | ||||||||||||||||
| 国家と政治の区分の義務 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 抵当融資担保 | ||||||||||||||||
| 代理店 | ||||||||||||||||
| 他にも | ||||||||||||||||
| 合計する | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
注.注4-ローンだ
次の表にポートフォリオ区分別の融資損失準備活動を示す9人終わった月の間2022年9月30日そして2021:
| (単位：千) | ||||||||||||||||||||
| 住宅1-4戸の不動産 | 商業地と複数戸の住宅 | 商業広告 | 消費者 | 合計する | ||||||||||||||||
| 2021年12月31日の残高 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 支出の準備金を記入する | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 損失核販売 | ||||||||||||||||||||
| 回復する | ||||||||||||||||||||
| 2022年9月30日の残高 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 2020年12月31日残高 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 支出の準備金を記入する | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 損失核販売 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 回復する | ||||||||||||||||||||
| 2021年9月30日の残高 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
次の表はポートフォリオ分類と減価方法別に現在までを示しています2022年9月30日そして2021年12月31日:
| (単位：千) | ||||||||||||||||||||
| 2022年9月30日 | 住宅1-4戸の不動産 | 商業地と複数戸の住宅 | 商業広告 | 消費者 | 合計する | |||||||||||||||
| ローン損失準備： | ||||||||||||||||||||
| 個別評価減価の融資によるものです | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 集団評価減価 | | |||||||||||||||||||
| 融資損失準備総額 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| ローン： | ||||||||||||||||||||
| 損害を単独で評価する | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 信用の質が悪化した場合に買収する | ||||||||||||||||||||
| 集団評価減価 | ||||||||||||||||||||
| 期末ローン残高合計 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 2021年12月31日 | 住宅1-4戸の不動産 | 商業地と複数戸の住宅 | 商業広告 | 消費者 | 合計する | |||||||||||||||
| ローン損失準備： | ||||||||||||||||||||
| 個別評価減価の融資によるものです | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 集団評価減価 | ||||||||||||||||||||
| 融資損失準備総額 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| ローン： | ||||||||||||||||||||
| 損害を単独で評価する | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 信用の質が悪化した場合に買収する | ||||||||||||||||||||
| 集団評価減価 | ||||||||||||||||||||
| 期末ローン残高合計 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
年間記録された平均減価融資投資(クレジット悪化による融資は含まれていない)9人月末の期間が終わる2022年9月30日はい$です
次の表はすでに記録された非課税ローン投資、すなわち期限を過ぎたローンを示しています90融資種別別債務と問題債務再編日数2022年9月30日そして2021年12月31日それは.非権利責任発生制ローンは主に規模の小さいドル同質ローンから構成され、これらのローンは集団で減値を評価される。
| (単位：千) | ||||||||||||
| 2022年9月30日 | 不応計プロジェクト | 90日を超えたローンはまだ蓄積されている | 債務再編に対処すべき問題 | |||||||||
| 住宅1-4戸の不動産 | $ | $ | $ | |||||||||
| 商業と複数の不動産 | | |||||||||||
| 農業不動産 | ||||||||||||
| 商業広告 | ||||||||||||
| 農業 | ||||||||||||
| 消費者 | ||||||||||||
| 合計する | $ | $ | $ | |||||||||
| 2021年12月31日 | ||||||||||||
| 住宅1-4戸の不動産 | $ | $ | $ | |||||||||
| 商業と複数の不動産 | ||||||||||||
| 農業不動産 | ||||||||||||
| 商業広告 | ||||||||||||
| 農業 | ||||||||||||
| 消費者 | ||||||||||||
| 合計する | $ | $ | $ | |||||||||
ドルがあります
次の表は現在までに記録された期限を過ぎたローン投資の帳簿年齢を示している2022年9月30日そして2021年12月31日ローンの種類別：
| (単位：千) | ||||||||||||||||||||||||
| 2022年9月30日 | 期限が30~59日 | 60日から89日 | 90日以上の期限を超える | 期限を過ぎて合計する | 未期限のローン | 合計する | ||||||||||||||||||
| 住宅1-4戸の不動産 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 商業と複数の不動産 | ||||||||||||||||||||||||
| 農業不動産 | ||||||||||||||||||||||||
| 商業広告 | ||||||||||||||||||||||||
| 農業 | ||||||||||||||||||||||||
| 消費者 | ||||||||||||||||||||||||
| 合計する | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 2021年12月31日 | ||||||||||||||||||||||||
| 住宅1-4戸の不動産 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 商業と複数の不動産 | ||||||||||||||||||||||||
| 農業不動産 | ||||||||||||||||||||||||
| 商業広告 | ||||||||||||||||||||||||
| 農業 | ||||||||||||||||||||||||
| 消費者 | ||||||||||||||||||||||||
| 合計する | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
信用品質指標：
同社は借り手の債務返済能力に関する情報に基づいて融資をリスクカテゴリに分類し、これらの情報には、現在の財務情報、歴史支払い経験、信用文書、公共情報と現在の経済傾向などの要素が含まれている。同社は信用リスクに応じて融資を分類し、融資を逐一分析している。この分析には一般的に商業と商業不動産ローンのような非本質的なローンが含まれる。当社は以下のリスク評価定義を使用します
| ● | 通行証：ローン注釈上記の過程の一部として，先の単独分析を満たす基準は適格格付け融資と考えられる。 |
| ● | 特に説明：ある信用欠陥或いは潜在的欠陥が存在するローンは、密接に注目する価値があるが、確かに存在する注釈しかし、基準に合わない分類は合理的だ。このローンは不必要な財務リスクを構成しています注釈修正された後、ローンを弱化させ、未来の危険を増加させるかもしれない。特に分類に言及する主な違いは(1)は、不必要なリスクレベルが存在することを表し、(2)弱点は、“確定的な”減値ではなく、主要な返済源の“潜在的”減値と考えられる。 |
| ● | 基準に合わない：借り手の現在の穏健な純資産と支払能力はこのようなローンを十分に保護していない。このようなローンは通常、純資産、収益、キャッシュフローが良くない、あるいはマイナスであるなど、負の財務傾向を示す。これらのローンは5月．歴史的および/または深刻な延滞問題や会社管理もあります5月．このような融資を二次返済源に頼って清算する。これらの不足点が是正されなければ、同社はこれらの融資の中である程度の損失を被る可能性がある。 |
| ● | 疑わしい：このような融資の損失程度は高く，分類時の実際の損失額は確定できないにもかかわらず.これは、実際の損失が決定されるか、または分類の重症度を低減するために改善されることができるまで一時的なカテゴリであるべきである。 |
次の表では，以下の日までの最新の分析により，適用可能な融資組合せリスククラスの要約を提供する2022年9月30日そして2021年12月31日それは.購買力平価ローンを除いて、会社はすべての商業と商業不動産ローンに対してリスク格付けを行う。
| (単位：千) | ||||||||||||||||||||
| 2022年9月30日 | 通行証 | 特に言及する | 標準に合わない | 疑いに値する | 未格付け | |||||||||||||||
| 住宅1-4戸 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 商業地と複数戸の住宅 | ||||||||||||||||||||
| 商業広告 | ||||||||||||||||||||
| 消費者 | ||||||||||||||||||||
| 合計する | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 2021年12月31日 | ||||||||||||||||||||
| 住宅1-4戸 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 商業地と複数戸の住宅 | ||||||||||||||||||||
| 商業広告 | ||||||||||||||||||||
| 消費者 | ||||||||||||||||||||
| 合計する | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
会社は融資組合の表現と融資損失への影響を考慮している。以下の条件を満たすすべての融資カテゴリについて注釈格付けに加えて、会社は先に提出した融資の老朽化状態と支払い活動に基づいて信用品質を評価する。一般的に全てのローンは注釈格付けをする90期限が過ぎたり、非課税項目に分類され、減値を集団的に評価した日数は不良業績とみなされる。次の表は以下のすべてのローンへの記録投資を示しています注釈リスク評価は、締め切りの支払い活動に基づいています2022年9月30日そして2021年12月31日:
| (単位：千) | ||||||||||||||||||||
| 2022年9月30日 | 住宅1-4戸 | 商業地と複数戸の住宅 | 商業広告 | 消費者 | 合計する | |||||||||||||||
| パフォーマンス | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 不良資産 | ||||||||||||||||||||
| 合計する | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 2021年12月31日 | ||||||||||||||||||||
| パフォーマンス | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 不良資産 | ||||||||||||||||||||
| 合計する | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
修正：
同社の融資組合には、問題債務再編(TDR)で修正されたいくつかの融資も含まれており、TDRでは、すでに経験しているか、または財政難を経験すると予想される借り手に経済的割引を提供している。これらの特典は、一般に、金利の引き下げ、支払いの延期、元本の猶予、忍耐、または他の行動を含む可能性がある同社の欠陥活動に起因する。すべてのTDRも減価融資に分類される。
当社が融資を修正する際には、管理層は、将来のキャッシュフローの現在値(元の融資または賃貸契約の契約金利割引による)に基づいて任意の可能な特許権を評価するが、融資または賃貸の唯一の(残り)償還源が経営または清算担保である場合を除く。これらの場合、経営陣は、現金フローを割引するのではなく、担保の現在の公正価値から販売コストを差し引くことを使用する。管理層が、修正された融資または賃貸の価値が記録された融資または賃貸投資(以前の償却、繰延融資費用またはコストおよび未償却割増または割引を差し引く)よりも低いと判断した場合、減価は、準備中の特定の準備金または直接減額または賃貸残高によって確認される注釈所期中。
いくつありますか
会社は#年にオハイオ州立銀行を買収しました2014年11月基準銀行と2017年9月これらの買収の結果，当社の融資は買収時に自発的に発生して以来信用品質が悪化していることを証拠にしており，買収時にはすべての契約要求の支払いが行われる可能性が高い注釈集められます。
以下は、購入した減価融資を含む、これらの取引で得られた融資に関する情報である
| オハイオ州立銀行 | ||||||||||||
| (単位：千) | ||||||||||||
| 契約書 | ||||||||||||
| 元金 | 吸収可能性 | 携帯する | ||||||||||
| 売掛金 | 差別化する | 金額 | ||||||||||
| 購入履行ローン | ||||||||||||
| 2021年12月31日の残高 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
| 支払いを受けたことによる変更 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 2022年9月30日の残高 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
| 減価ローンを購入する | ||||||||||||
| 2021年12月31日の残高 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
| 支払いを受けたことによる変更 | ||||||||||||
| 2022年9月30日の残高 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
| 基準銀行 | ||||||||||||
| (単位：千) | ||||||||||||
| 契約書 | ||||||||||||
| 元金 | 吸収可能性 | 携帯する | ||||||||||
| 売掛金 | 差別化する | 金額 | ||||||||||
| 購入履行ローン | ||||||||||||
| 2021年12月31日の残高 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
| 支払いを受けたことによる変更 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 2022年9月30日の残高 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
| 減価ローンを購入する | ||||||||||||
| 2021年12月31日の残高 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
| 支払いを受けたことによる変更 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 2022年9月30日の残高 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
注.注5--他の借金
その他の借入金には以下の内容が含まれている2022年9月30日そして2021年12月31日:
| (単位：千) | ||||||||
| 九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 連合銀行 | ||||||||
| 購入した連邦基金 | $ | $ | ||||||
| 支払手形、利息は%と$四半期ごとに元本と残りの未払い元金を支払って満期になるそれは.連合銀行のすべての株は担保として持っています。 | ||||||||
| その他の借入金総額 | $ | $ | ||||||
その他の借金の未来満期日は以下の通りである2022, 2023, 2024, 2025 2026 2027 2028
“The Corporation”Nに$がある
注.注6-二次繰延利息債券
その会社は設立され投資された$
その会社は$を負担した
信託優先証券の毎期の金利は、関連債券の金利と同じである。監督管理の目的で、これらの証券の構造はI級資本の資格に符合するため、支払われた配当金は税金を支払うことができる。しかし、連邦準備委員会のガイドラインによると、これらの証券の構成は超えてはいけない25%これらの証券を含む会社の核心は第I級資本だ。
同社はロンドン銀行の同業解体の停止とこれらの債券金利への潜在的な影響を知っている。為替レートは、比較可能な同等または代替基準金利または指数によって置換され、ドル建て信用スケジュールのような任意の変化またはその後に存在する慣例を適切に考慮すべきである5月．政府当局による任意の選択、裏書きまたは提案(“置換利差”)を含み、適用金利は、その置換金利に等しい変動金利に利差または保証金(“置換利差”)を加えて置換され、金利差または保証金(“置換利差”)の額は、LIBOR終了イベントが発生した日(“LIBOR終了日”)を加えたときに発効する置換金利である場合、新たな変動金利は、LIBOR終了日直前に発効した元の適用金利に実質的に等しいことになる。
債券の利子支出総額$に達する
注.注7-公正価値計測
ASC820-10公正価値は、市場参加者間の秩序ある取引において資産を売却するか、または債務を移転して受信された価格と定義される。公正価値計量は、資産の売却または負債の移転の取引が、資産または負債の主要市場で発生するか、または主要市場がない場合に、資産または負債の最も有利な市場で発生すると仮定する。資産または負債の公正な価値を測定するための主要(または最も有利な)市場価格は注釈取引コストに応じて調整する。秩序ある取引とは、このような資産および負債に関連する取引の一般的かつ慣例的なマーケティング活動を考慮するために、計量日前の一定期間にわたって市場へのリスクを負うことを意味する注釈これは強制的な取引だ。市場参加者とは，主体市場上の買手と売手であり，独立して博識であり，能力もあり取引も望んでいる.
ASC820-10市場法，収益法および/またはコスト法と一致する推定方法の使用が求められている。市場法は、同じまたは比較可能な資産および負債に関する市場取引によって生成される価格および他の関連情報を使用する。収益法は推定技術を用いて，割引に基づいて将来の金額，例えばキャッシュフローや収益を単一の現在値に変換する.コスト法の基本は，現在の資産サービス能力の入れ替えに必要な金額(リセットコスト)である。一貫して評価技術を適用しなければならない。評価技術への投入とは，市場参加者が資産や負債の価格を設定する際に使用する仮定である.入力量5月．見えるか見えないか。観察可能な投入は、独立したソースから得られた市場データから作成された資産または負債の定価に基づいて市場参加者が使用するという仮定を反映している。観察できない入力は，報告実体自身が市場参加者に対して使用する仮説の仮定を反映しており，これらの仮説は，関連する場合に得られる最適な情報に基づいて作成されている.この点でASCは820-10評価投入の公正価値レベルを確立し、同じ資産或いは負債の活発な市場オファーに対して最高優先権を与え、観察できない投入に対して最低優先権を与える。公正価値レベルは以下のとおりである
水平1 – 当社が計量日に取得する能力のある同じ資産又は負債の活発な市場での未調整見積。
水平2 – レベル内の見積もり以外の投入を含む1資産や負債は直接的または間接的に観察されることができる。水平2次の市場における同様の資産または負債の見積もりを含むアクティブ市場における同様の資産または負債の投入注釈アクティブ；資産または負債の観察可能な見積もり以外の投入；および主に観察可能な市場データから、または関連性または他の方法で確認された投入からである。
水平3 –観察できない資産や負債の投入は，計量日には市場活動が少ない(あれば)。観察できない投入は、会社自身が市場参加者に何を資産や負債に価格を設定するのかという仮定を反映している。これらの投入は、内部開発の価格設定モデル、現金流量の割引方法、および公正な価値決定に管理層が重大な判断を行う必要があるツールのような会社自身の財務データを含む可能性がある当時得られた最適な情報に基づいて作成されている。
金融資産(ある)
いくつありますか
次の表は担保融資返済権損益の台帳と損益表を分類し，これらの損益は重大で観察できない投入(レベル)を用いて公正価値で常時計測されていることを示している3)のために9人月末の期間が終わる2022年9月30日そして現在までに2021年12月31日:
| (単位：千) | ||||||||
| 九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 担保融資サービス権 | ||||||||
| 期初残高 | $ | $ | ||||||
| 達成されたものおよび実現されていないものを含む損益： | ||||||||
| 購入、発行、決済 | ||||||||
| 処分−ローン支払いと支払による償却− | ( | ) | ( | ) | ||||
| 価値変動を公平に承諾する | ||||||||
| 期末残高 | $ | $ | ||||||
以下に，公正価値で計測されたツールに用いられる推定方法と，このようなツールを推定レベルで行う一般的な分類と，観察できない投入の開示について説明する.
一般的に、公正な価値は得られる市場見積もりに基づいている。もしこれらの見積もりの市場価格が注釈公正価値は内部開発のモデルに基づいており，これらのモデルは主に観察可能な市場ベースのパラメータを投入として用いている.評価調整5月．金融商品が公正な価値で入金されることを確実にする。これらの調整は5月．取引相手の信用品質，会社の信用などを反映した金額と，観察できないパラメータが含まれている.このような推定値調整は時間の経過とともに適用され続けるだろう。その会社の評価方法5月．公正価値計算を生む5月．注釈転換可能な正味価値を表すか、あるいは未来の公正な価値を反映する。経営陣は当社の評価方法が適切であり、他の市場参加者と一致すると信じているが、異なる方法や仮定を用いていくつかの金融商品の公正価値を決定することは、報告日における公正価値の推定が異なる可能性がある。
販売可能な証券
活発な市場でオファーがあれば、証券はレベル内に分類される1評価階層構造では.水平1証券は一般的に国債と取引所で取引される株を含む。もし見積もりの市場価格は注釈次いで、公正価値は、定価モデル、類似の特徴を有する証券の見積、または割引キャッシュフローを使用して推定される。このような文書の事例は，通常，これを分類する2評価レベルには、米国政府と機関証券、市政債券、担保融資支援証券、資産支援証券が含まれる。いくつかの活動が限られている場合、または評価投資の透明性が低い場合、証券は水平範囲に分類される3評価階層構造では.
減価ローン
その会社はそうします注釈公正な価値に応じて経常的に減価ローンを記録する。しかし，融資は定期的に減値とされ，担保のみで返済されることが予想される場合は，基礎担保の公正価値から推定売却コストを差し引いて報告する。担保価値はLevelを使って推定されています2最近の評価や評価やレベルを含めて3追加的な評価調整のようなカスタマイズされた割引基準の投入に基づいて、評価日および販売コストを推定した後の価値悪化を考慮する。追加的な評価調整幅は
担保融資サービス権
住宅ローン証券会社は、割引キャッシュフローモデルに基づいて、公正価値を推定して住宅ローン返済権を記録し、このモデルには
他のいくつかの金融資産と金融負債は非日常的に公正な価値に基づいて計量されている；つまり、これらのツールは注釈公正な価値に従って継続的に計量されるが、場合によっては(例えば、減価証拠がある場合)、公正な価値調整を行わなければならない。金融資産及び金融負債は、減価融資及び所有する他の不動産を含まず、非日常的な基礎の上で公正な価値に基づいて計量する注釈重要なのは2022年9月30日そして2021年12月31日.
注.注8-金融商品の公正な価値
金融商品の帳簿の確認と公正価値の推定2022年9月30日そして2021年12月31日具体的には以下のとおりである
| (単位：千) | ||||||||||||||||||||
| 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | |||||||||||||||||||
| 帳簿金額 | 価値を見積もる | 帳簿金額 | 価値を見積もる | 入力レベル | ||||||||||||||||
| 金融資産 | ||||||||||||||||||||
| 現金と現金等価物 | $ | $ | $ | $ | 1 | |||||||||||||||
| FHLB株を含む証券 | 2,3 | |||||||||||||||||||
| 販売待ちのローンを持つ | 3 | |||||||||||||||||||
| 純ローン | 3 | |||||||||||||||||||
| 抵当ローン返済権 | 3 | |||||||||||||||||||
| ヘッジ資産 |
|
| 3 | |||||||||||||||||
| 金融総資産 | $ |
| $ |
| $ | $ | ||||||||||||||
| 金融負債 | ||||||||||||||||||||
| 預金.預金 | ||||||||||||||||||||
| 成熟性 | $ |
| $ |
| $ | $ | 3 | |||||||||||||
| 未熟である |
|
| 1 | |||||||||||||||||
| その他の借金 | 3 | |||||||||||||||||||
| 二次繰延利息債券 |
| 3 | ||||||||||||||||||
| ヘッジ負債 |
-
|
-
| 3 | |||||||||||||||||
| 金融負債総額 | $ |
| $ | $ | $ | |||||||||||||||
上のまとめをしました注釈生命保険を含む受取利息や現金払戻価値も含まれており、これらも金融商品とみなされている。このような物品の推定公正価値はその帳簿価値とみなされる。
認可されていない金融商品もあります2022年9月30日そして2021年12月31日このような条項は信用状と信用状を提供する約束と関連がある。このような金融商品の契約金額は#ドルです
以下の方法および仮定を使用して、上述した各金融商品の公正価値を推定する：
現金と現金等価物：
公正価値は、現金または満期を表すので、これらのプロジェクトの帳簿価値(手元現金、銀行満期現金、および販売連邦基金を含む)として決定される90数日かそれ以下の時間で注釈予期せぬ信用懸念を代表する。
証券：
証券の公正価値は、個別証券の市場オファーに基づいて決定される注釈利用可能であり、公正価値を推定することは、類似したリスクおよび満期日の特徴を有する他の既知の証券と比較することによって得られる。このような価値は注釈可能な税金の影響や推定された取引費用を考慮する。
販売待ちローンを持っている：
販売待ちローンを持つ公正価値は、類似ローンの販売価格に基づいて決定される。販売待ちローンを持つのは通常60数日あるいはそれ以下の時間。
ローン：
似たような財務特徴を持つローン組合せに対して融資の公正価値を推定した。少なくとも毎年再価格化され、一般に低リスクの特徴を有する調整可能な金利ローンの場合、帳簿金額は、公正な価値の合理的な推定と考えられる。固定金利ローンについては、公正価値は割引キャッシュフロー分析に基づいて推定され、加重平均金利とポートフォリオの条項を考慮し、融資固有の信用と金利リスクに基づいて調整される。不良ローンの公正価値は最近の評価あるいは推定に基づく割引キャッシュフローである。公開市場取引において売却融資が受ける予定の脱退価格金額を反映するように、固定金利融資と調整可能金利融資の公正価値開示を調整した。
担保ローン返済権：
担保融資返済権の公正価値はポートフォリオの分析に基づいて決定された第三にパーティーです。
派生ツール資産と負債：
派生ツール資産および負債の公正価値は、派生ツール推定モデルに基づいて月ごとに評価され、類似資産のオファー(約束された特定の属性および推定日の他の観察可能な市場データによって調整される)を使用することである。
預金負債：
核心預金の公正価値は、普通預金、貯蓄口座とある貨幣市場預金を含み、必要に応じて支払う金額を指す。定期預金の公正価値は、四半期末の残存期限預金のような金利を用いて推定される。見積公正価値注釈市場で資金を借り入れるコストに対して預金負債が提供する低コスト資金を含む利点。公開市場取引で預金を売却する予定で受け取った脱退価格金額を反映するために、すべての預金の公正価値開示を調整した。
他の借金や二次繰延利息債券：
その他の借金と二次繰延可能な利息債券の公正価値は、類似タイプの借金によって手配された現行の借金金利であり、現金流動純現在価値を割引し、そして独立したものである第三にパーティーです。
他の金融商品：
信用状および信用状の承諾を提供する公正な価値は、これらの金融商品が通常、既存の金利で約束されているので、契約金額として決定される。他の借入金の公正価値は、現在の金利を用いた割引キャッシュフロー分析によって決定される。繰延補償プロトコルに加えて、他の負債の公正価値は、一般に帳簿価値とみなされる。この契約の公正価値は、割引キャッシュフロー分析に基づいて決定され、この割引キャッシュフロー分析は、同様のツールの現在の金利を使用する。
金融商品の公正価値推定は、関連市場情報に基づいて特定の時点で行われる。これらの見積もりは可能です注釈以下の位置に反映されて、販売によって生成される可能性のある任意のプレミアムまたは割引を提供します1つはある特定の金融商品のすべての保有量を、将来の業務価値と資産と負債価値との間の時間に計上する注釈金融商品とされています。以来違います。かなりの部分の金融商品は既製市場が存在するため、公正価値推定は主に未来の期待信用損失、現在の経済状況、各種金融商品のリスク特徴などの要素を考慮した判断に基づいている。これらの見積りは主観的であり，不確定要素や重大な判断事項に関与しているため，正確には決定できない.仮定の変化はこのような推定に大きな影響を及ぼす可能性がある。
注.注9-株式オプション
ユナイテッド銀行株式会社です2016株式オプション計画(以下、“計画”と略す)は、条件を満たした参加者に不合格の株式オプションを付与することを許可する。合計する
その会社はすでに発行した
| 九月三十日 | 九月三十日 | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 未完済で，期初 | ||||||||
| 授与する | ||||||||
| 鍛えられた | ( | ) | ( | ) | ||||
| 没収される | ( | ) | ( | ) | ||||
| 未返済、期末 | ||||||||
| 四半期末加重平均行権値 | $ | $ | ||||||
オプションは…に帰属する-授与日の日の年限。はい2022年9月30日,
付与されたオプションの公正価値は付与された日にブラック·スコアーズオプション定価モデルを用いて推定される。以下は、付与されたまだ帰属しているオプションの公正価値を計算する際に使用される仮定である
| 2022 | 2021 | 2020 | ||||||||||
| 付与されたオプションの加重平均公平価値 | $ | $ | $ | |||||||||
| 平均配当収益率 | % | % | % | |||||||||
| 予想変動率 | % | % | % | |||||||||
| 無リスク金利 | % | % | % | |||||||||
| 所期期間(年) | ||||||||||||
#年に付与された株式オプションに関する報酬支出総額2022,没収を差し引くと，$と予想される
注.注10-非利息収入
会社がASCの範囲内で顧客と契約を結んだ収入606非利息収入で確認します。非利子収入の物質群の定義は以下のとおりである
預金口座手数料:
預金口座手数料には、主に口座分析費、月維持費、貸越費、その他の預金口座関連費用が含まれる。貸越料といくつかのサービス料は固定されており、履行義務は通常関連取引時に履行される。顧客が何らかの合格指標を満たしていれば、費用を下げることができるので、分析費と毎月の維持費の考慮は可変である。当該会社の履行義務は取引時又は一ヶ月以内に履行される。
交換料金収入：
同社はマスターカード決済ネットワークによるデビットカードとクレジットカード所持者取引から交換費を稼いでいる。カード保有者取引による交換料は、基礎取引価値の一パーセントであり、カード保有者に提供される取引処理サービスと同時に確認される。
富管理収入:
当社は顧客に提供するサービスから富管理と投資ブローカー手数料を稼ぎ、これらのサービスには投資資産の管理、コンサルティングサービスの提供、口座取引を含む。費用は管理されている資産の市場価値をもとに、会社が業績義務を履行する際に月ごとに確認する。取引手数料は取引日に確認され、履行義務は取引進行時に履行されるからである。その他の関連サービスは，固定料金表をもとに，収入はサービスを提供する際に確認する，すなわち会社がその履行義務を履行した場合に確認する
以下の表に同社の年度の非利息収入を記載する9人現在までの月2022年9月30日そして2021それは.ASCの範囲外の項目606記録されています
| 9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 預金口座手数料 | $ | $ | ||||||
| 売却ローンの収益(1) | ||||||||
| 証券純収益(赤字)(1) | ( | ) | ( | ) | ||||
| 担保ローン返済権公正価値変動(1) | ||||||||
| 生命保険現金払い戻し価値が増す(一) | ||||||||
| 他にも | ||||||||
| 乗り換え費用 | ||||||||
| 富の管理 | ||||||||
| サービス料純額(1) | ||||||||
| 他の非利息収入 | ( | ) | ||||||
| 非利子収入総額 | $ | $ | ||||||
| (1) いいえASCの範囲内で606 |
注.注11-後続の活動
経営陣は連結財務諸表が発表された日から後続事件を評価した。その後発生した事件や取引2022年9月30日しかし統合財務諸表を発表する前にこれは2022年9月30日この期間までの総合財務諸表で確認されました2022年9月30日それは.状況に関する証拠を提供する事件または取引注釈存在しているのです2022年9月30日しかし財務諸表が発表される前に注釈この期間までの総合財務諸表で確認されました2022年9月30日.
On 10月18, 2022,会社の取締役会は#ドルの現金配当金を承認した
プロジェクト2−経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
選定された財務データ
以下のデータを読む際には、監査されていない合併財務諸表と以下の管理層の討論と分析を結合しなければならない
| 9月30日から9月30日までの3ヶ月間 |
9月30日から9月30日までの9ヶ月間 |
|||||||||||||||
| 2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
|||||||||||||
| 重大比率(監査を経ていない) |
||||||||||||||||
| 純収入は： |
||||||||||||||||
| 平均資産(A) |
1.15 | % | 1.54 | % | 0.96 | % | 1.39 | % | ||||||||
| 平均有形株主権益(非公認会計基準)(A) |
20.33 | % | 18.59 | % | 14.90 | % | 17.03 | % | ||||||||
| 純利差(A) |
3.91 | % | 4.12 | % | 3.65 | % | 3.84 | % | ||||||||
| 効率比(A) |
71.42 | % | 65.33 | % | 73.62 | % | 66.68 | % | ||||||||
| 平均株主権益と平均資産の比 |
8.34 | % | 11.05 | % | 9.18 | % | 11.02 | % | ||||||||
| ローンと預金の比(期末) |
66.35 | % | 63.58 | % | 66.35 | % | 63.58 | % | ||||||||
| 融資損失計上(期末) |
1.63 | % | 1.75 | % | 1.63 | % | 1.75 | % | ||||||||
| 1株当たりの帳簿価値 |
$ | 22.79 | $ | 35.46 | $ | 22.79 | $ | 35.46 | ||||||||
| 1株当たり有形帳簿価値(A) | $ | 13.83 | $ | 26.56 | $ | 13.83 | $ | 26.56 | ||||||||
| (a) |
この表に含まれるいくつかの財務指標はアメリカ公認会計原則或いはGAAPが認可した財務業績指標ではない。これらの非GAAP財務指標は有形帳簿価値、平均有形株式収益率、純利息差(税額等値)と効率比率を含む。経営陣はその業績分析にこれらの非公認会計基準財務指標を使用し、財務アナリストと投資家はよくこれらの指標と他の類似指標を使用して資本充足率を評価すると考えている。次の表は、本表で使用される非GAAP開示と、GAAP測定基準との比較可能な入金を提供する。管理層および監督者、金融アナリスト、および他の投資家は、これらの測定基準をより伝統的な銀行資本比率と組み合わせて使用することができ、大量の商業権または他の無形資産を有する銀行組織の資本充足率を比較することができ、これらの資産は通常、合併および買収に対して購入会計方法を採用することに由来する
これらの非GAAP財務指標を単独で考慮するべきではなく、または株主権益総額、総資産、1株当たりの帳簿価値、平均資産収益率、平均株式収益率、またはGAAPから計算された任意の他の測定基準の代替品として考慮すべきではない。また、これらの非公認会計基準財務指標を計算する方法は、類似した名称の財務指標を報告する他の会社とは異なる可能性がある |
| 普通株主権益を有形普通株主権益に調整する |
2022年9月30日 |
2021年9月30日 |
||||||
| 株主権益 |
$ | 73,820 | $ | 116,144 | ||||
| 営業権とその他の無形資産の減少 |
28,616 | 29,151 | ||||||
| 有形普通株権益 |
$ | 45,204 | $ | 86,993 | ||||
| 平均株主権益 |
$ | 98,637 | $ | 114,244 | ||||
| 平均営業権とその他の無形資産の減少 |
29,057 | 29,199 | ||||||
| 平均有形普通株権益 |
$ | 69,580 | $ | 85,045 | ||||
| 1株当たりの普通株式有形帳簿価値 |
||||||||
| 有形普通株権益(A) |
$ | 45,204 | $ | 86,993 | ||||
| 発行済み株式と発行済み普通株式総数(B) |
3,269,647 | 3,275,430 | ||||||
| 普通株式1株当たり有形帳簿価値(A)/(B) |
$ | 13.83 | $ | 26.56 | ||||
| 平均有形権益収益率 |
||||||||
| 年明けから年率換算の純収入(C) |
$ | 10,368 | $ | 14,484 | ||||
| 平均有形普通株式権益(D) |
$ | 69,580 | $ | 85,045 | ||||
| 平均有形普通株式資本収益率(C/D) |
14.90 | % | 17.03 | % | ||||
| 純利息が悪く，税額は同値である |
||||||||
| 年初から純利息収入，年化 |
$ | 34,951 | $ | 35,989 | ||||
| 税額等値調整 |
984 | 745 | ||||||
| 税に相当する純利息収入，年化(E) |
$ | 35,935 | $ | 36,735 | ||||
| 平均収益資産(F) |
$ | 983,763 | $ | 957,815 | ||||
| 純利息差、税額(E)/(F) |
3.65 | % | 3.84 | % | ||||
| 効率比税額当量 |
||||||||
| 年初から現在まで非利息支出，年化(G) |
$ | 34,436 | $ | 37,145 | ||||
| 年初から年率に換算した等値税項純利息収入 |
35,935 | 36,735 | ||||||
| 年初から現在まで非利子収入，年化 |
10,839 | 18,973 | ||||||
| 年初から総収入まで，年化(H) |
$ | 46,773 | $ | 55,708 | ||||
| 効率比(G)/(H) |
73.62 | % | 66.68 | % | ||||
前向きに陳述する
本文書で使用される言葉またはフレーズは、“つながる可能性がある”、“予想される”、“継続する”、“予想する”、“推定する”、“予想する”または同様の表現は、1995年の個人証券訴訟改革法で示された“前向きな陳述”を識別することを目的としており、これらの陳述は、多くの仮説、リスク、および不確定要因の影響を受ける。様々な要素のため、実際の結果はこのような声明に含まれたり暗示されたりする内容と大きく異なる可能性があり、これらの要素は：経済状況の変化、金利の変動、製品価格とサービスの競争圧力、商業戦略の成功とタイミング、政府行動と改革の性質、範囲とタイミング、重要なインフラの持続的な中断及び新冠肺炎疫病の影響を含む。新型肺炎疫病に対する抵抗はすでに重大な進展を得て、2022年9月30日まで、流行病とマクロ経済状況は積極的な方向に発展しているようであるが、もしウイルスが巻き返してきたら、連合銀行株式有限会社(以下は連合銀行と略称する)はその業務、財務状況、運営業績とキャッシュフローに更なる不利な影響を与える可能性がある。
当社は、このような前向きな陳述に過度に依存しないように読者に戒めています。これらの陳述は、作成された日付の状況のみを反映しているからです。会社は、特にいかなる義務も負わず、いかなる前向き陳述も更新して、このような陳述発表の日後に発生したまたは予期しない事件または状況を反映する
序言：序言
当社はオハイオ州の法律登録に基づいて設立された登録金融持株会社であり、連邦準備システム理事会(“FRB理事会”)の監督を受けている。同社は1985年に設立され、設立された。同社の実行オフィスはオハイオ州コロンブグローフ市進歩大通り105号にあり、郵便番号：45830。連邦準備委員会の定義によると、その会社は銀行が持ち株する会社だ。
連合銀行は香港連合銀行の全額付属会社であり、全面的なサービスを提供するコミュニティ銀行であり、全面的な商業と消費銀行サービスを提供する。この銀行はオハイオ州のフランチャイズ銀行で、オハイオ州のエレン、デラウェア州、フランクリン、ハンコック、ヒュンロン、マリオン、ポールディン、プテナム、サンダスキー、ファンウォルトとウッド県にサービスし、ボリングリーン、ゴレンブグロフ、デラウェア州、デルフォス、フェンダーリー、ガハナ、ギブセンブルク、カリダ、ライプシッチ、リマ、マリオン、オタワ、ポールディン、ペンバービル、プリマス、ウェストビル、オハイオ州ウォーシントンに事務所を設置している。
預金サービスには、小切手口座、貯蓄口座、通貨市場口座、預金口座と個人退職口座が含まれる。その他のサポートサービスには、ネットバンク、請求書支払い、携帯電話銀行、Zelle支払いサービス、ATM、金庫レンタルが含まれています。金庫管理や遠隔預金捕獲製品は商業預金顧客にも利用可能である。連邦預金保険会社が管理する預金保険基金は、連合銀行の預金に適用限度額を超えない保険を提供する。
提供されるローン製品には、商業·住宅不動産ローン、農業ローン、商業·工業ローン、住宅純資産ローン、各種消費ローン、小企業管理と米国農務省が支援するローンが含まれる。共同銀行の住宅ローン活動には、主に個人住宅の購入や再融資の融資が含まれている。このようなローンの大部分は二級市場に売却された。
富管理サービスは、連合銀行によって、登録ブローカー/トレーダーLPL Financial LLCとの手配によって提供される。カード保有は、金融需要分析、互恵基金、証券取引、年金、生命保険を含む全方位の投資サービスと製品を提供する。
連合銀行には2つの子会社がある：UBC Investments，Inc.(“UBC”)、1つはその証券の組み合わせを持つために設立されたエンティティ；およびUBC Property，Inc.(“UBC Property”)は、担保償還権を喪失する代わりにいくつかの財産を持って管理するために設立されたエンティティである。
UBCリスク管理会社は同社の子会社で、ネバダ州ラスベガスにある。それは専属自己保険子会社であり、会社とその関連子会社に各種の責任と財産損失保険を提供する。
当社は1934年証券取引法報告会社として登録されているが、当社は2022年8月17日に米国証券取引委員会に、普通株がナスダック資本市場から上場し、取引法第12(B)節に基づいて株式登録を廃止することを要求する25号表を提出した。ナスダック資本市場における普通株の最終取引日は2022年8月26日である。2022年8月29日から、同社の株はOTCQX市場で取引を開始し、取引コードは“UBOH”となる。同社は2022年9月1日に米国証券取引委員会に15号表を提出し、取引法第12条(G)条に基づいて普通株登録を終了した。終了が発効すると，申請提出後90日以内に発効する予定であり，会社が代理書類を提出し，取引法第16条受益所有権報告規則を遵守する義務は終了する。
2022年12月31日までの会計年度残り時間内に、会社は取引法第15(D)節に基づいて、10-K、10-Q、8-K表の報告書の提出を含む定期報告書を米国証券取引委員会に提出する義務がある。当社は2022年12月31日までの財政年度の米国証券取引委員会Form 10−K年度報告書を2023年初めに提出する予定である後，米国証券取引委員会にForm 15を提出し，一旦提出すると，会社は取引法第15(D)節に基づいて報告書を提出する義務があり，米国証券取引委員会Form 10−K，10−Q，8−Kを含めて直ちに一時停止する
ここで、同社の総合財務諸表に対して以下の討論と分析を行い、管理層の財務結果に対する評価を深く理解する。
経済環境
2021年の高い成長率と比較して、米国の経済成長は2022年に減速した。原因は、より高いインフレと上昇するエネルギー価格、ロシア-ウクライナ戦争への懸念、新冠肺炎の流行による持続的な経済不確定性により、2022年上半期に米国の国内総生産(GDP)がやや萎縮し、第3四半期に反発したためである。FRBは短期金利を高めることによってインフレを制御しようと努力しているが、それは依然として高止まりしており、疫病とエネルギー価格の上昇及びその他のより広範な価格圧力に関連する需給不均衡を反映しており、2022年前の9ケ月の年化インフレ率は8.2%を超え、FRBの目標インフレ率よりはるかに高い。また、露烏戦争や関連事件はインフレに追加的な上り圧力をもたらし、経済活動を牽引する可能性がある。他の地政学的圧力や中間選挙は年末までの不確定な経済状況で引き続き機能している。GDPは第1四半期と第2四半期にやや低下し、その後2022年第3四半期にやや回復したにもかかわらず、総失業率は依然として低く、2022年9月は3.5%、2021年12月は3.9%だった。FRBは2022年から現在までに短期金利を300ベーシスポイント引き上げ、2022年最後の四半期と2023年初めに引き続き短期金利を引き上げ、インフレ率をコントロールすると表明した。
これらの不確定性のため、私たちの信用管理部門は引き続き融資組合のリスクの高い部分を密接に監視し、分析し、ローンの支払い延期、顧客の流動性を追跡し、適時に上級管理層と取締役会に報告を提供する。会社の資本レベル、慎重な保証政策、融資集中の多元化及び私たちの地理的位置に基づいて、私たちは慎重に楽観的に、会社は現在私たちの顧客基盤と現地経済に影響を与える各種のリスクと不確定要素の影響を管理し続けることができると考えている。私たちはまだ十分な資本を持っており、強力な融資損失支出水準を持っているが、会社は極めて不安定な世界経済状況の下で追加の融資損失支出を行う必要があるかもしれない。
行動の結果
損益表の概要
同社は、2022年9月30日の四半期までに、純収益が3，086，000ドル、または1株当たり基本収益が0.94ドルであり、2021年第3四半期の純利益4，092，000ドル、または1株当たり基本収益1.25ドルから1，006，000ドル(24.6%)減少したと報告している。2021年同期と比較して、2022年第3四半期の経営業績の減少は、主に非利息収入の1，889，000ドル(40.1%)の減少と純利息収入の574，000ドル(5.8%)の減少によるものであるが、非利息支出の815，000ドル(8.4%)の減少と所得税支出の642，000ドル(76.2%)の減少によって相殺される。第3四半期の業績には793，000ドル、または1株当たり基本収益0.24ドルが含まれており、BOLI死亡弔慰金の支払いにより非利息収入が増加している。
2022年9月30日までの9ヶ月間の純収入は合計7，776，000ドル、あるいは1株当たりの基本収益は2.37ドルであったのに対し、2021年同期は10，863，000ドル、または1株当たりの基本収益は3.31ドルで、3，087，000ドル減少した(28.4%)。2021年9月30日までの9カ月と比較して，2022年9月30日までの9カ月間の経営業績が低下し，純利息収入が779，000ドル(2.9%)減少し，非利息収入が6，101，000ドル(42.9%)減少したが，非利息支出が2，032，000ドル(7.3%)，融資損失準備金が300，000ドル減少および所得税準備金が1，461，000ドル(66.4%)減少したことが主な原因である。
純利子収入
純利息収入とは，生息資産からの収入が利息負債による利息を超える額である。生息資産には主にローンと投資証券があり，利息負債には有利子預金口座と借入資金がある。純利息収入は依然として同社の主要な収入源である。市場金利の変化、および利息資産と利息負債の組み合わせと数量の変化は、純利息収入に影響を与える。2022年第3四半期の純利息収入は9，329，000ドルだったが、2021年同期は9，903，000ドルと574，000ドル(5.8%)減少した。2022年9月30日までの9カ月間の純利息収入は26，213，000ドルだったが、2021年同期は26，992，000ドルと779，000ドル(2.9%)減少した。
2022年9月30日までの四半期、純利息収入が574，000ドル減少したのは、利息収入が522，000ドル(4.9%)減少し、利息支出が52，000ドル(7.0%)減少したためである。2022年9月30日までの9カ月間の純利息収入が779，000ドル減少したのは、利息収入が1，242，000ドル(4.2%)減少したが、利息支出は463，000ドル(19.3%)減少したためである。
2022年9月30日までの3ヶ月間の利息収入が522，000元減少したのは、ローン利息収入が1，286，000元(13.8%)減少したことが原因であるが、減少幅はポートフォリオ収入の増加525，000元及びその他の利息収入の239，000元増加により部分的に相殺された。融資利息収入が減少したのは，購買力平価融資による融資手数料収入が2238，000ドル減少したが，融資数が増加したため，融資利息収入が952，000ドル増加したためである。ポートフォリオ収入が増加した原因は前年に比べて取引量が増加し、他の利子収入が増加したのはFRBの残高から稼いだ利息が増加したためだ
2022年9月30日までの9ヶ月間、利息収入は1242，000ドル減少した。ローン利息収入が3，232，000ドル減少した主な原因は，購買力平価ローン費用が3，722，000ドル減少したが，ポートフォリオ金利や出来高上昇により増加した利息収入が490，000ドル増加したことである。取引量の増加によりポートフォリオ収入が1，622，000ドル増加し，その他の利息収入が368，000ドル増加したのは，FRB残高の利息増加が原因である
2022年9月30日までの9カ月間の平均収益資産収益率は3.91%だったのに対し、2021年同期は4.17%だった。これは，購買力平価と住宅ローン費用の減少と，収益資産の組合せが変化したためである。それは..2022年9月30日までの9カ月間の平均利下げ現金、証券、ローン残高はそれぞれ5290万ドル、3.008億ドル、6.3億ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月はそれぞれ9740万ドル、2.198億ドル、6.406億ドルだった。両期間の平均ローン残高が1，060万ドル減少したのは，購買力平価ローンの平均残高が期間内に6，470万ドル減少したが，新ローンの5，410万ドル増加に相殺されたためである
2022年9月30日までの3カ月間で、利息支出は52，000ドル増加し、2021年同期に比べて、2022年9月30日までの9カ月で463，000ドル減少した。金利上昇により、2022年第3四半期の利息支出が増加し、2022年第3四半期の資金コストを2021年第3四半期の0.40%から0.42%に増加させた。年初から現在まで、高収益定期預金の平均残高は4290万ドル減少したが、収益率の低い非満期預金口座は1.019億ドル増加し、年初から現在までの預金費用は低下している。これは2022年9月30日までの9カ月間の資金コストを0.34%に引き下げ、2021年同期は0.44%となる。経営陣は、非満期預金·定期預金の預金金利が市場や競争の増加に伴い、資金コストが2022年と2023年の残り時間内に増加すると予想している。
純利息差の計算方法は、純利息収入(課税等値に反映された免税の利息収入に調整されている)を平均して利子資産を稼ぐことができる。このことから得られた割合は，会社がその結果を過去期間の結果および同業者の結果と比較した場合の尺度である。2022年9月30日までの四半期と9カ月間の純利息差(課税同値ベース)は3.91%と3.65%だったのに対し、2021年の同時期は4.12%と3.84%だった。この低下は、2021年に比較可能な時期に徴収されるPPP費用に大きく起因することができる。ローンには 66.9% oF 2022年9月30日の生息資産では，2021年9月30日の生息資産の割合は61.0%であった。2022年9月30日現在、利息預金は利息負債の97.5%を占めているが、2021年同期は97.2%である。
融資損失準備金
同社の融資損失準備金は、経営層の融資損失準備の計算に基づいて確定され、経営層の融資組合の品質に対する評価と融資組合固有の信用リスクの全面的な管理を反映している。融資損失計上の変動は、融資延滞、担保状況、ポートフォリオリスクと同社の融資市場の一般経済状況などの要因に依存する。手当の十分性を評価する際には、管理層は、融資組合の規模と品質を考慮し、当時の経済状況、監督指導方針、歴史的融資損失経験で評価する。しかし、融資信用損失が支出を超えないことは保証されず、融資組合の任意の成長と全体的な経済の不確実性は、今後一定期間にわたって準備を増加させる必要があるかもしれない。
新冠肺炎に関連する不確実性は、米国地域とより広範な経済において普遍的に安定しているため、世銀融資組合の現在の状況である2022年9月30日までの9ヶ月間確認されていない融資損失準備金対照的に、2021年9月30日までの9ヶ月は30万ドルだった2022年9月30日までの融資損失は融資総額の1.63%に充当されているが、2021年9月30日までの支出は融資総額の1.75%である
融資損失が今後さらに増加する可能性があるのは、我々の融資組合の信用品質が経済状況により大幅に低下する可能性があり、融資違約率が増加する可能性があるためである。融資損失準備のさらなる検討については、財務条件下での“融資損失準備”が見られる。
非利子収入
当社の非利息収入は，主に定利住宅ローンの発行，サービスおよび販売収益に関する活動，顧客預金戸籍費用，生命保険の収益，顧客への投資製品の販売収入，およびまれな証券販売取引に由来する。顧客預金口座や生命保険に関連する収入は比較的安定した収入フローを提供し、他のソースは数量や取引により多く関連しているため、四半期によって異なる可能性がある。
2022年9月30日までの四半期では、非利息収入は2，823，000ドルだったが、2021年第3四半期は4，712，000ドルと1，889，000ドル減少した。通貨ベースが減少したのは、主にローン販売収益が2，947，000元(77.6%)減少したが、他の非利息収入が1，092，000元(119.1%)増加したためである。
2022年9月30日までの9カ月間の非利息収入は合計8，129，000ドルであったのに対し，2021年同期は14，230，000ドルと6，101，000ドル減少した。非利息収入の減少は、主にローン販売収益が9，722，000元(86.4%)減少したが、他の非利息収入が3，730，000元(125.2%)増加したため相殺された。
ローン販売収益が大幅に減少したのは，住宅ローン業務の融資活動の減少と，販売純収益が販売ローン残高のパーセンテージで表される減少によるものである.2022年9月30日までの四半期では、158件のローンが販売され、総額は4，166.6万ドルだったが、2021年同期に328件のローンが販売され、総額は9，040万ドルだった。2022年第3四半期の販売純収益は1.77%だったが、2021年同期は4.06%だった。2022年9月30日までの9カ月間で、541件のローンが販売され、総額は1兆487億ドル、販売純収益は0.79%だった。2021年同期と比較して、2021年同期には1，098件のローンが販売され、総額2兆869億ドル、販売純収益は3.76%だった。
2022年9月30日の四半期までに、他の非利息収入が1，092，000ドル増加し、今年までに3，730，000ドル増加したのは、主に同社のローンヘッジプラン収入の増加と、死亡弔慰金支払いによりBOLI収入が793，000ドル増加したためである。
非利子支出
2022年9月30日までの四半期では、非利息支出は8865，000ドルだったが、2021年同期は9，680，000ドルと815，000ドル減少した。604，000ドルの賃金と福祉(11.2%)、低い住宅ローン手数料、219，000ドル(46.8%)のローン発行費用、125，000ドル(21.2%)のデータ処理費用、119，000ドル(21.1%)の広告·普及費用があるが、審査および監査費用は61，000ドル(42.3%)と弁護士費58，000ドル(190.9%)が増加した。
2022年9月30日までの9カ月間の非利息支出は25，827，000ドルであったのに対し，2021年同期は27，859，000ドルと2，032，000ドル減少した。非利息支出が減少した要因は，住宅ローン手数料の減少，賃金および福祉の1，480，000ドル(9.4%)，融資発行費用の486，000ドル(39.7%)，広告および普及支出の294，000ドル(17.8%)，データ処理費の233，000ドル(13.6%)の減少であったが，設備サービス支出は75，000ドル(8.7%)，出張や娯楽費は92，000ドル(133.9%)，ATM処理費は63，000ドル(10.1%)，オハイオ州の特許経営税支出は62，000ドル(10.6%)増加したためである。
受け入れ可能な非利息支出レベルと運営効率を維持することは、同社の戦略的措置における主要な表現指標である。金融サービス業の使用効率比率(全税相当純利息収入と非利息収入の合計に占める非利息支出総額のパーセンテージ)を業績の重要な指標の一つとしている。2022年9月30日までの四半期では、同社の効率比率は71.42%だったが、2021年同期は65.33%だった。2022年9月30日までの9カ月間の同社の効率比率は73.62%だったが、2021年同期は66.68%だった。より低い効率比率は、一般に、1ドル当たりの収入を発生させるための銀行の支出が少ないことを示している。本四半期と年初までの間の効率比率の増加は、住宅ローン活動が大幅に減少し、非利息収入の減少速度が非利息支出よりも速いためである。
所得税支給
2022年9月30日までの四半期所得税は201，000ドル(実質税率6.1%)に計上されているが、2021年同期は843，000ドル(実質税率17.1%)である。2022年9月30日までの9ヶ月間の支出は739，000ドル(実質金利8.7%)であったのに対し、2021年同期は2，200，000ドル(実金利16.8%)であった。有効税率の低下は，免税証券とBOLI死亡弔慰金の支払いが，今年2022年9月30日現在の税引き前収入の41.5%を占めているのに対し，2021年同期は15.5%であることが大きい。
財務状況
貸借対照表の概要
総資産は2022年9月30日時点で10.6億ドルだったが、2021年12月31日現在の総資産は10.8億ドルで1730万ドル(1.6%)減少した。総資産の減少は主に現金と現金等価物の2，620万元(34.8%)、および売却可能な証券が3，220万元(10.5%)減少したが、融資によって2，790万元(4.6%)増加し、その他の資産が1，350万元(136.4%)増加したことによって相殺された。2022年9月30日現在、預金総額は9.608億ドルだったが、2021年12月31日には9.304億ドルと3040万ドル(3.3%)増加した。
株主権益は2021年12月31日の1億191億ドルから2022年9月30日の7380万ドルに減少し、4530万ドル(38.0%)減少した。これは証券売却可能な未実現損失増加の結果であり，5030万ドルの税額と支払われた配当金206.7万ドルを差し引くと，純収益7776，000ドルがこの増加を相殺した。2021年12月31日から2022年9月30日までの間、証券売却可能な未実現損失の増加は、長期国債収益率の上昇が原因だ。証券売却可能な未実現純収益と純損失は連結貸借対照表で累計その他総合(損失)収入となっている。
現金と現金等価物
2022年9月30日現在、現金と現金等価物の総額は4900万ドルで、2021年12月31日現在、現金と現金等価物は7520万ドルで、2022年9月30日の他の銀行での有利子預金3550万ドル、2021年12月31日の6350万ドルを含む。経営陣は、現在の現金および現金等価物レベルは、会社の現在の流動資金および業績需要を満たすのに十分であり、特に以下に述べる他の資金源が利用可能であることを考慮すると信じている。現在行われている取引および対応する流動資金源および用途のため、現金および現金等価物の総額は毎日変動している。経営陣は、会社の最近の流動資金需要は、現在レベルの現金と現金等価物、入手しやすい伝統的かつ非伝統的な資金源、および1年以内に満期になる部分投資と融資の組み合わせによって満たされると信じている。これらの資金源は、会社が満期時に現金債務と表外引受支払いを履行できるようにしなければならない。さらに、会社は、長期資産によって様々な追加借款源を得ることができ、これらの資産は、このような借金の担保として使用することができる。
証券
経営陣は資産·負債委員会(ALCO)会議を通じて証券ポートフォリオの収益、業績、流動性を定期的に監視している。したがって、FHLB株を除いて、すべての証券は、流動性、資産負債管理、または他の理由で販売可能である場合には、販売可能に指定されている。このような証券は公正価値報告に従って、純収益或いは純損失を実現していないことを株主権益の1つの単独構成部分とし、関連所得税を差し引いて報告する。
2022年9月30日まで、売却可能な証券の販売コストと公正価値はそれぞれ3.341億ドルと2.755億ドルであり、税引き前の純損失5860万ドルを実現せず、相応の税引後損失は株主権益に反映されている4630万ドルです赤字を実現していないことは有形帳簿価値にマイナス影響を与え，密接に監視されているが，同社は重要な流動資金源を有しており，売却可能な証券の売却と損失を実現せざるを得ないリスクを低下させている。
貸し付け金
同社の主な融資地域は北西部、西中部、オハイオ州中部だ。2022年9月30日現在、融資総額は6.374億ドルだったが、2021年12月31日には6.096億ドルと2780万ドル(4.6%)増加した。2021年12月31日と比較すると、商業·複数戸の不動産ローンは3310万ドル増加し、住宅1-4世帯の不動産ローンは1130万ドル増加し、商業ローンは1650万ドル減少し、消費ローンは10.1万ドル減少した。PPP計画による融資は商業部分に含まれ、2022年9月30日現在の未返済残高は120万ドル、2021年12月31日現在の未返済残高は660万ドル。購買力平価ローンが免除された影響を除いて、ローン3320万ドル割引します2022年9月30日と2021年12月31日の比較
2022年9月30日と2021年12月31日までに、信用状や信用状を提供する約束に関連する承認されていない金融商品もある。このような金融商品の契約金額は約2.07億ドルの価値があります2022年9月30日と2021年12月31日の1兆987億ドル。
2022年までの9ヶ月間、融資需要はずっと穏やかで、私たちの市場分野の経済状況の不確定性は、私たちの商業と工業ローン、商業不動産ローン、住宅不動産ローンと消費ローンの組み合わせの成長を減速させる可能性がある。同社は私たちがよく知っている市場や地域で関係に基づく顧客を探し続けている。
融資損失準備
次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日に終了した9ヶ月間の融資損失準備の活動状況をまとめています
| (単位：千) |
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| 9月30日までの9ヶ月間 |
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| 2022 |
2021 |
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| 期初残高 |
$ | 10,355 | $ | 9,994 | ||||
| 融資損失準備金 |
- | 300 | ||||||
| 押し売りする |
- | (5 | ) | |||||
| 回復する |
45 | 22 | ||||||
| 純回収 |
45 | 17 | ||||||
| 期末残高 |
$ | 10,400 | $ | 10,311 | ||||
融資損失準備が融資総額に占める割合は1.63%である2022年9月30日，2021年12月31日は1.70%，2021年9月30日は1.75%であった。購買力平価融資や関連支出の分配は含まれておらず、融資総額に占める融資損失支出の割合は2022年9月30日が1.63%、2021年12月31日が1.72%、2021年9月30日が1.82%である。現在の経済指標によると、会社は融資損失準備評価に経済要因を増加させている。
経常支出額は、融資損失準備金残高を、経営陣がポートフォリオ内の損失に対応するのに十分と考えている水準を維持するのに十分である。経営陣は利用可能なすべての情報を使用して可能な融資損失を評価しているにもかかわらず、経済状況や特定の借り手の状況の変化に伴い、将来的には支出を増加または減少させる必要があるかもしれない。会社の融資損失計上を定期的に審査する管理機関は、審査時に把握した情報に基づいて特定の融資の準備や償却を補完することを要求する可能性もある。
2022年9月30日現在、非課税地位ローンは1，014，000ドルで、2021年12月31日現在で320，000ドルです。2022年9月30日現在、未返済ローンに占める非課税ローンの割合は0.16%で、2021年12月31日現在、未返済ローンに占める非課税ローンの割合は0.05%である。
90日間で52.4万ドルの商業融資があったが、2022年9月30日現在も蓄積されている。これらのローンはPPP計画で支給されており、現在SBAの許し決定を待っている。
現在の情報や事件に基づいて、会社が融資の契約条項に基づいて融資を回収できない可能性が高い場合、会社は融資が減額されたと考えている。2022年9月30日現在、同社の減価融資総額は1，642，000ドルであり、2021年12月31日までの減価融資総額は1，948，000ドルである
減額融資のほかに、同社には他にも潜在的な問題信用があり、格付け不合格や特別に言及された融資、90日以上のローン、非課税プロジェクトローンとTDRローンを含み、2022年9月30日現在、融資総額は1，030万ドルで、2021年12月31日現在、融資総額は2，470万ドルである。その会社の信用管理部門は引き続きこのような信用を密接に監視している。
当社は歴史純ローンの償却経験及び他の環境と品質要因から計算した損失率に基づいて、潜在問題ローンに集合準備金を提供する。2021年までの9ヶ月間の5，000ドルと比較して、同社は2022年までの9ヶ月間ローン償却が発生していない。同社はまた、その融資組合で問題や潜在的な問題とされていない融資の残りの部分に集約された通常準備金を提供している。他にも、これらの一般準備金の計算には、関連融資タイプの歴史的純輸出経験も考慮されている。
資金源
同社は資金源を評価する際に多くの代替方法を考えているが、預金や短期·長期借入金に限定されない。預金は、顧客預金と公共基金預金を含め、依然として会社の最も重要な資金源であり、2022年9月30日現在、預金総額は9.608億ドルで、会社の未返済資金源の97.5%を占めているが、2021年12月31日現在、預金は9.304億ドルである
従来の預金以外にも、同社は短期と長期借入手配を維持している。その他の借金には、2022年9月30日と2021年12月31日に連合銀行から借りた6，250，000ドルと7，012，000ドルが含まれています。2022年9月30日および2021年12月31日まで、同社もそれぞれ未償還二次繰延利息債券13，001，000元および12，976，000元を持っている。経営陣は、適切な資金源として、様々な借金代替策を利用し続ける計画だ。
監督管理資本
2022年9月30日現在、同社と銀行はすべての規制資本要求を満たしており、監督管理とリスクに基づく資本の業界基準に基づいて、銀行は“資本充足”とみなされている。
運営キャッシュフロー
銀行のヘッジ計画の一部として、保有する販売待ちローンは売却前により大きなブロックに蓄積される。これらのブロックを販売する時間によっては、運営する純収入やキャッシュフローに積極的または消極的な影響を与える可能性がある。2022年9月30日現在，保有する販売待ちローンは8，078，000ドルであるが，2021年12月31日現在で9，146，000ドルであり，2022年9月30日までの9カ月間の運営キャッシュフローに積極的な影響を与えており，1，068，000ドルである。販売待ちローンの減少により、2021年9月30日までの9カ月間、運営キャッシュフローに3，882，000ドルの積極的な影響が生じた。これらの保有する販売待ちローンの変化を除いて、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、運営キャッシュフローはそれぞれプラス10，275，000ドルと18，610，000ドルとなる。
流動性と金利感受性
会社の資産·負債管理機能の目標は、経済状況、金利レベル、顧客選好の変化に応じて、会社の貸借対照表の流動資金と金利を管理することで、純利息収入の持続的な増加を維持することである。
同社は金利変動が利益に与える影響をできるだけ少なくするために金利リスクを管理している。同社はシミュレーション技術を用いて、金利レベル変化の波動性、基本銀行利差、収益率曲線の形状及び製品成長モデル変化の影響を測定しようとしている。市場金利変化に対する収益の敏感性を測定する主要な方法は異なる仮定金利を用いて期待キャッシュフローをシミュレーションすることであり、同時に非契約預金の再定価のタイミングと幅を調整し、期待定価行為をより正確に反映することである。これらのシミュレーションには、良質融資の再定価の遅れおよび利息預金口座、一般預金口座と通貨市場預金口座の利差と数量弾力性の調整が含まれている。
金利リスク管理の主な機能は、市場金利の変化に敏感な資産と負債との間に適切な関係を維持することである。当社は常にその資産や負債の感度を密接に監査し、各種金利変動がその純利息差に及ぼす影響を予測している。利子感知型資産および負債は、指定された時間範囲内で満期または再定価された資産または負債として定義される。
経営陣は、当社の現在の資産と負債の組み合わせは合理的なリスクレベルを提供しており、純利息収入の大幅な変動とそれによる当社の利益基盤の変動に関係していると考えている。当社の経営陣は、当社の純利息収入、純利息差および利益基盤変動に及ぼす金利リスクの影響を検討しています。
財務諸表へのインフレの影響
当社のすべての資産は商業銀行業務と関係があり、一般的に貨幣的資産に属している。したがって，リセットコスト環境では，資本集約型業界の会社のようにインフレの影響を受けることはない.物価上昇期間中の純額m純資産頭寸は購買力損失を招き、逆に純通貨負債頭寸は購買力を増加させる。商業銀行産業では、通貨資産は一般的に通貨負債を超えている。香港地下鉄有限公司顕著なインフレや下げ幅を経験したことがないイオン遅延ベルが鳴る9時-2022年9月30日までの月それは.経営陣は引き続き会社の資産負債管理計画と計算融資損失の計上を通じて、金利感受性傾向を密接にモニタリングしている。
プロジェクト3−市場リスクの定量的·定性的開示について−
小さな報告会社には適用されません。
プロジェクト4--制御とプログラム
制御と手順の評価。
経営陣の参加で最高経営責任者を含めてそして最高財務官として、本四半期報告書10-Q表に含まれる期間が終了するまでの間の開示制御および手順(1934年の証券取引法(改正)下の規則13 a-15(E)で定義されている)の有効性を評価した。
この評価によると、会社経営者は、CEO及び最高財務官を含み、会社の開示統制及び手続は2022年9月30日から有効であると結論した。
財務報告書の内部統制の変化。
本四半期報告に記載されている間、財務報告の内部制御テーブル10-Q(取引法第13 a-15(F)条の定義による)に大きな変化は生じておらず、これらの変化は私たちの財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、合理的に大きな影響を与えたりする可能性がある。
第II部--その他の資料
第一項：法的訴訟。
当社又はその付属会社が銀行業務に関連する定例法律手続を除いて、当社又はその付属会社が一方又はその任意の財産として影響を受ける議決すべき法律手続はない。その会社はこのような訴訟に実質的な意味があるとは思わない。
プロジェクト1 A：リスク要因
同社が2021年12月31日までの財政年度のForm 10−K年度報告で提供したリスク要因に関する議論は実質的に変化しなかった。
第二項：株式証券の未登録販売及び募集資金の使用。
本報告で述べた期間、当社は“証券法”に基づいて登録されていない証券を何も販売していません。次の表には、2022年9月30日までの四半期に連合銀行株式会社の普通株を購入する会社の情報が含まれています
| 期間 |
購入株式総数 |
加重平均1株当たりの支払価格 |
公開発表された計画又は計画の一部として購入した株式総数(A) |
この計画又は案に基づいて購入可能な最大株式数(A) |
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| 07/01/22 - 07/31/22 |
438 | (b) | $ | 22.13 | - | 382,293 | ||||||||||
| 08/01/22 - 08/31/22 |
156 | (b) | $ | 22.13 | - | 382,293 | ||||||||||
| 09/01/22 - 09/30/22 |
43,600 | $ | 19.98 | 43,600 | 338,693 | |||||||||||
(A)会社取締役会は、2005年7月29日に最初に発表された株式買い戻し計画(“計画”)を採択した。この計画はその後、2005年12月23日、2007年3月20日、2013年12月17日と2021年11月18日に改正を行い、当社が証券法と市場条件が許可された場合、市場購入計画或いはひそかに協議した取引を通じて、時々最大80万株の普通株を買い戻すことを許可した。
(B)自社が2016年の株式オプション計画に基づいて無現金で株式オプション奨励を行使したことにより買い戻した株式を含む。
第三項：高級証券違約。
ありません
項目4：鉱山安全情報開示
適用されない
第5項：その他の資料。
ありません
第六項：展示品
| 展示品 番号をつける |
説明する |
展示品位置 |
| 3.1 |
改訂·再改訂された定款 |
2006年6月30日現在の会社の四半期レポート10 Qを参照して本明細書に組み込む。 |
| 3.2 |
改正および改訂の規則規則 |
2007年6月30日までの会社の四半期レポート10 Qを参照して本明細書に組み込む。 |
| 4 | 登録者普通株説明 | ここでは，当社の2019年12月31日までの年度の表10 Kを引用する |
| 31.1 |
ルール13 a-14(A)/15 d-14(A)CEOの認証 |
同封アーカイブ |
| 31.2 | ルール13 a-14(A)/15 d-14(A)CEOの認証 | 同封アーカイブ |
| 32.1 |
第1350節CEO認証 |
同封アーカイブ |
| 32.2 | 第1350節CEO認証 | 同封アーカイブ |
| 101.INS |
XBRLインスタンスドキュメントを連結する |
同封アーカイブ |
| 101.衛生署署長 |
イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ |
同封アーカイブ |
| 101.CAL |
インラインXBRL分類拡張計算 |
同封アーカイブ |
| 101.DEF |
インラインXBRL分類拡張定義 |
同封アーカイブ |
| 101.LAB |
インラインXBRL分類拡張ラベル |
同封アーカイブ |
| 101.価格 |
インラインXBRL分類拡張プレゼンテーション |
同封アーカイブ |
| 104 | 表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット) |
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
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連合銀行株式会社 |
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| 日付：2022年11月7日 |
差出人：/s/クリント·D·マンズ |
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クリント·D·マンツ |
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首席財務官 |