あなたができないことを望みます
アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，郵便番号：20549
表
(マーク1)
1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
本四半期末まで
あるいは…。
1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
移行期になります
依頼書類番号：
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
(明またはその他の司法管轄権 会社や組織) |
(税務署の雇用主 |
(主にオフィスアドレスを実行) |
(郵便番号) |
登録者の電話番号、市外局番を含む：(
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル |
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取引 記号 |
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登録された各取引所の名称 |
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再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
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☒ |
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ファイルマネージャを加速する |
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☐ |
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非加速ファイルサーバ |
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☐ |
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規模の小さい報告会社 |
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新興成長型会社 |
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新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する。ガンギエイ
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、違います
2022年11月8日現在登録者は
カタログ表
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ページ |
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第1部： |
財務情報 |
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第1項。 |
財務諸表(監査なし) |
3 |
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簡明総合貸借対照表 |
3 |
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簡明総合業務報告書 |
4 |
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株主権益簡明合併報告書 |
5 |
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キャッシュフロー表簡明連結報告書 |
6 |
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簡明合併財務諸表付記 |
7 |
第二項です。 |
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 |
21 |
第三項です。 |
市場リスクの定量的·定性的開示について |
30 |
第四項です。 |
制御とプログラム |
31 |
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第二部です。 |
その他の情報 |
32 |
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第1項。 |
法律訴訟 |
32 |
第1 A項。 |
リスク要因 |
32 |
第二項です。 |
未登録株式証券販売と収益の使用 |
32 |
五番目です。 |
その他の情報 |
32 |
第六項です。 |
陳列品 |
32 |
サイン |
33 |
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前向きに陳述する
本明細書に含まれるいくつかの陳述および私たちが米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出した他の文書および私たちが発表した他の書面および口頭情報のうち、私たちの将来の業績に関する陳述は、1995年の“個人証券訴訟改革法”で定義された“前向きな陳述”を構成している。展望性表現は、他の事項を除いて、新冠肺炎の大流行とウクライナの持続的な衝突が私たちの業務、運営、財務業績に与える影響(他を除いて、すべては以下に列挙する多くの項目に影響を与える可能性がある)；私たちの製品とサービスに対する需要、収入増加、競争の影響、サプライチェーンと技術措置、在庫と在庫状況、経済状況、担保ローン、住宅純価値ローンと消費信用、関税の影響、信用製品の需要を含む信用市場状況に関連する可能性がある。私たちの従業員、サプライヤーとサプライヤーと顧客との関係を管理する；国際貿易紛争、自然災害、公衆衛生問題(流行病と関連する検疫、避難所注文と同様の制限を含む)、および私たちの製品またはサービスの供給または交付または需要を乱す可能性のある他の業務中断、株式計画の継続、純収益業績、1株当たり収益、資本分配と支出、流動性、投資資本リターン、費用レバレッジ、株式ベースの補償費用、大口商品価格インフレとデフレ；私たちが受け入れられる条件と金利で債務を発行する能力；調査、調査、クレームの影響と期待結果, これらの要素には、買収と訴訟の影響、会計料金の影響、ある会計基準の採用の影響、規制改革の影響、財務の見通し、買収された会社が私たちの組織に溶け込むこと、およびこれらの買収予想の協同効果と利益を確認する能力がある。
展望的陳述は、現在入手可能な情報と、現在の未来の事件に対する私たちの仮説、期待、および予測に基づいている。あなたは私たちの展望的な陳述に依存してはいけない。これらの陳述は未来の業績の保証ではなく、未来の事件、リスク、不確実性の影響を受ける可能性がある--その多くは私たちがコントロールできない、第三者の行動に依存しているか、あるいは現在私たちは知らない--そして実際の結果が私たちの予想や予測とは大きく異なる潜在的な不正確な仮定をもたらす可能性がある。これらのリスクおよび不確実性には、第2部1 A項“リスク要因”および本報告の他の部分に記載されているリスクおよび不確実性が含まれているが、米国証券取引委員会に提出された将来の報告書に時々説明されるリスクおよび不確実性も含まれているかもしれない。私たちの簡明な総合財務諸表と関連する付記に合わせてこのような情報を読んでください“経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析この報告書にあります。私たちが予想できないことや本報告書に記載されていない他の要素も存在するかもしれないが、一般に、私たちは現在これらの要素が重要ではないと考えているからだ。このような要素は結果が私たちの期待と大きく違う結果をもたらすかもしれない。
前向きな陳述は発表の日からのみ発表され、法的要求がない限り、私たちはこれらの陳述を更新することを約束しない。しかし、私たちが米国証券取引委員会に提出された定期的な文書で関連テーマについて何かをさらに開示していることを確認することをお勧めします。
第I部--FIN金融情報
ItEM 1.財務諸表(監査なし)
ダニマー科学社です
簡明合併貸借対照表
(未監査)
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九月三十日 |
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十二月三十一日 |
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(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない) |
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2022 |
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資産： |
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流動資産： |
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現金と現金等価物 |
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売掛金純額 |
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その他の売掛金，純額 |
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在庫、純額 |
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前払い費用と他の流動資産 |
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契約資産、純額 |
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流動資産総額 |
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財産·工場·設備·純価値 |
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無形資産、純額 |
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商誉 |
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使用権資産 |
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応収レバレッジローン |
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制限現金 |
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融資手数料 |
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その他の資産 |
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総資産 |
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負債と株主資本： |
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流動負債： |
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売掛金 |
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負債を計算すべきである |
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未稼ぎ収入と契約負債 |
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賃貸負債の当期分 |
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長期債務の当期分，純額 |
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流動負債総額 |
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個人持分証責任 |
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長期賃貸負債純額 |
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長期債務、純額 |
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所得税を繰延する |
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その他長期負債 |
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総負債 |
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株主権益： |
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よくある記憶領域k, $ |
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追加実収資本 |
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赤字を累計する |
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株主権益総額 |
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総負債と株主権益 |
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付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
3
ダニマー科学社です
濃縮固めD操作レポート
(未監査)
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9月30日までの3ヶ月間 |
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9月30日までの9ヶ月間 |
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(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない) |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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収入： |
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製品 |
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サービス.サービス |
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総収入 |
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コストと支出： |
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収入コスト |
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販売、一般、行政 |
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研究開発 |
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資産売却損失 |
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長期資産減価準備 |
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総コストと費用 |
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運営損失 |
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営業外収入： |
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私募権証の収益を再計量する |
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利息，純額 |
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債務による収益を免除する |
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融資損失を弁済する |
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その他、純額 |
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営業外収入総額： |
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所得税前損失 |
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所得税 |
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純収益 |
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1株当たり基本純収益 |
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薄めて1株当たり純収益 |
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計算に使用される加重平均株式数： |
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1株当たり基本純収益 |
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希釈機器の役割 |
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薄めて1株当たり純収益 |
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付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
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ダニマー科学社です
統合状態を簡素化する株主権益要素
(未監査)
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3か月まで |
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9か月で終わる |
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九月三十日 |
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九月三十日 |
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(単位：千) |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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普通株： |
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期初残高 |
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普通株発行 |
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期末残高 |
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追加実収資本： |
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期初残高 |
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株に基づく報酬費用 |
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個人持分証を公共株式証の公正価値に転換する |
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株補償計画に基づいて発行された株 |
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株式証明書の行使は発行コストを差し引く |
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普通株発行は発行コストを差し引く |
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株式証明書に関する費用 |
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期末残高 |
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累積赤字： |
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期初残高 |
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純収益 |
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期末残高 |
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株主権益総額 |
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付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
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ダニマー科学社です
濃縮固めDキャッシュフロー表
(未監査)
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9か月で終わる |
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九月三十日 |
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(単位：千) |
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2022 |
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2021 |
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経営活動のキャッシュフロー： |
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純損失 |
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純損失と経営活動で使用される現金純額の調整： |
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私募権証の収益を再計量する |
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株に基づく報酬 |
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減価償却および償却 |
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在庫備蓄 |
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所得税を繰延する |
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( |
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( |
) |
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債務発行原価償却と債務割引 |
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債務による収益を免除する |
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( |
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使用権資産の償却と賃貸負債 |
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( |
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( |
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契約資産備蓄 |
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債務返済損失 |
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長期資産減価準備 |
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他にも |
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経営性資産と負債の変動、買収影響を差し引く： |
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売掛金純額 |
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( |
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( |
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その他売掛金 |
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( |
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在庫、純額 |
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( |
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( |
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前払い費用と他の流動資産 |
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( |
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契約資産 |
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( |
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( |
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その他の資産 |
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( |
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売掛金 |
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( |
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負債その他の長期負債を計上しなければならない |
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( |
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未稼ぎ収入と契約負債 |
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( |
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経営活動のための現金純額 |
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( |
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投資活動によるキャッシュフロー： |
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家屋·工場·設備を購入する |
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( |
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NMTC融資に関する未収レバレッジ融資投資 |
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Novmer買収、現金買収後の純額を差し引く |
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( |
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財産·工場·設備を売却して得た収益 |
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投資活動のための現金純額 |
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( |
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資金調達活動のキャッシュフロー： |
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株式承認証を行使して得られた収益は，発行コストを差し引く |
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長期債務収益 |
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債務発行コストのための現金 |
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株式オプションを行使して得られる収益 |
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従業員の株購入計画の収益 |
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長期債務の元金支払い |
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( |
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( |
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株式証明書に関する費用 |
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( |
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普通株を発行して得られる収益は，発行コストを差し引く |
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( |
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融資活動が提供する現金純額 |
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現金と現金等価物および制限的現金純減少 |
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( |
) |
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( |
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現金および現金等価物と制限現金−期初 |
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現金および現金等価物と制限された現金−期末 |
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$ |
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$ |
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付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
6
ダニマー科学社です
凝集体に関する注記財務諸表を列報する
(未監査)
注1.新聞根拠
業務説明
デニマー科学会社とその子会社(“会社”、“デニマー”、“私たち”、“私たち”または“私たち”)は、伝統的な石油プラスチックのバイオプラスチック代替品に特化した高性能ポリマー会社である。私たちの普通株はニューヨーク証券取引所に上場し、コードは“DNMR”です。
当社(前身はLive Oak Acquisition Corp.(“Live Oak”)は、2019年5月24日にデラウェア州に登録設立された特別目的の買収会社であり、1つまたは複数の企業との合併、株式交換、資産買収、株式購入、資本再編、再編または類似の業務合併を目的としている。ライブOakは2020年5月に初公募を完了した。2020年12月29日、Live Oakは、Live Oak、Green Merger Corp.(“連結子会社”)およびMeredian Holdings Group，Inc.(“Legacy DAnimer”)の間で2020年10月3日に締結された合併協定および計画(2020年10月8日に改正された第1号改正案および2020年12月11日に改正された第2号改正案(“合併合意”)に基づいて業務合併(“業務合併”)を完了する。業務合併が完了した後、直ちに子会社を連結する。Legacy DAnimerに合併·統合され、Legacy DAnimerはLive Oakの完全子会社として生き残った。事業合併では、Live Oakはダニマー科学社と改称された。
2021年8月11日、Novmer，Inc.の買収を完了しました(当社の業務に統合された名称は“デニマー触媒技術”です)。私どもの総合業績にはデニマー触媒技術会社の買収日からの業績が含まれています。買収のさらなる検討については、付記2を参照されたい。
財務諸表
添付されている簡明総合財務諸表は米国公認会計原則(“GAAP”)に基づいて作成され、当社及びその完全子会社のすべての資産と負債を統合した。GAAPは、資産、負債、販売および費用、ならびに開示または資産および負債を記録する際に、いくつかの推定および仮定を行うことを要求する。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。すべての会社間取引と残高は無効になりました。以前に報告された額は、現在の列報方式に適合するようにいくつかの再分類されている。これらの簡明な連結財務諸表を作成する際に、私たちは新冠肺炎疫病が私たちの業務に与える影響を考慮し、適切な状況でそれを含める。疫病は引き続きアメリカと世界経済に大きな挑戦をもたらす。
私たちがやった以上
最近発表された会計公告
まだ発効していない新しい会計声明はありません。これらの声明は私たちの簡明な連結財務諸表に重大な影響や潜在的な重大な影響を与えると考えられます。
注2.業務統合
デニマー触媒技術
2021年8月11日、私たちはドルと交換するために、個人持株会社Novmer，Inc.の全流通株を買収した
デニマー触媒技術は、独自の熱触媒変換プロセスを使用して、RInnooというブランド名を有する独自のPHAを製造し、コストを低減するために既存のPHAポリマーの補充としていくつかの製品に組み込むことができる。
7
次の表に示した買収された資産と負担する負債の最終公正価値は、2022年9月30日までの9ヶ月間の記録の調整を含む
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十二月三十一日 |
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九月三十日 |
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(単位：千) |
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2021 |
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調整する |
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2022 |
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現金と制限現金 |
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財産·工場·設備 |
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買収したその他の資産 |
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使用権資産 |
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得られた技術 |
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商誉 |
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繰延税金負債 |
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( |
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リース責任 |
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( |
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( |
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負担的負債 |
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( |
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( |
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( |
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買掛金または買掛金 |
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( |
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初歩仕入総価格 |
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我々は，買収日を推定した買収資産および負担した負債の公正価値を確認しており，購入価格が買収の確認可能な純資産の公正価値の一部を商誉に計上している.
得られた名声は、買収がもたらすと予想される戦略的機会と協同効果、およびその既存従業員の価値に起因する。営業権は連邦所得税から控除されてはいけません。2022年9月30日現在、私たちは獲得した営業権残高を完全に減額しました。その他の情報については、付記6を参照されたい。
次の表は、合併後実体の2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の予想営業収入と損失を2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の実績と比較して、まるで買収が2021年1月1日に発生したかのようにする。これらの予想結果は、当時買収が行われていれば、合併実体の結果が何になるかを必ずしも反映しているわけではなく、これらの予想財務情報は、私たちの将来の財務結果を予測するのに役に立たないかもしれない。様々な要因により，実際の結果は本稿に反映される予想額と大きく異なる可能性がある
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9月30日までの3ヶ月間 |
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9月30日までの9ヶ月間 |
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(単位：千) |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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収入.収入 |
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運営損失 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月でデニマー触媒技術会社が発生しました$
付記3.公正価値考慮
公正価値は、主要市場が独立した買い手とタイムリーに取引されるとき、または主要市場がない場合、投資または負債が最も有利な市場で資産を売却するか、または負債を移転するために必要な支払い価格として定義される。公認会計原則は公正価値を計量するための推定技術の投入に基づいて、計量公正価値に三級階層構造を提供した。この階層構造は，同じ資産や負債の活発な市場の未調整オファーに最高優先権を与え，観察できない投入に最低優先権を与える.
公正価値レベルの3つの階層は以下のとおりである
第1レベル--同じ資産および負債が計量日に取得可能なアクティブ市場の未調整オファー
第2レベル--アクティブ市場オファー以外の観察可能な投入、例えば、アクティブ市場における同様の資産および負債のオファー、非アクティブ市場における同じまたは同様の資産および負債のオファー、または観察可能または観察可能な市場データによって確認される他の投入；
第3レベル-管理職の仮説を反映した観察不可能な入力は、他の市場参加者による合理的な利用可能な仮説と一致する。このような推定値は重要な判断を下す必要がある。
レベル1
私たちの現金及び現金等価物と制限された現金の帳簿価値は活発な市場の見積もりによって計算され、一級投資を代表します。売掛金、売掛金などの他の金融商品は
8
それらの納期が短いため，それらの公正価値はほぼ同じである.2022年9月30日頃の取引によると、我々の手形(付記11参照)の公正価値は約$
我々は、付与日普通株の終値で市場や業績要因を含まない制限株を推定した。
私たちは普通株の期間終了日ごとの終値で制限株を推定し、業績要因を考慮したり、$
レベル2
我々は，時間の経過とともに出現する可能性のある大量の株価シナリオを考慮したモンテカルロシミュレーションを用いて市場に基づく帰属条項を用いて我々の制限株式を推定し，これらの異なるシナリオの変動性と行動権行動の異なる仮定を取り入れた.これらの仮定は市場データに基づいているが、直接観察することはできない。すべての潜在的な結果について公正な価値が決定されるいくつありますか
レベル3
私たちはブラック·スコアーズオプション定価モデルを使用して、ESPP奨励と、私たちの発行された株式承認証を含めて株式オプションを評価して、価格を行使して普通株を購入します$
以下の表に，我々が計算した公正価値と，ブラック·スコアーズが株式オプション(ESPP奨励を除く)を計算する際に用いた価値範囲を示す.
|
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九月三十日 |
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9月30日までの3ヶ月間 |
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2022 |
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2022 |
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2021 |
私たち普通株の株価は |
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$ |
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$ |
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$ |
予想変動率 |
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無リスク収益率 |
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期待オプション条項(年) |
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計算されたオプション値 |
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$ |
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$ |
以下の表にブラック·スコアモデルにおける私募株式証の推定値と決定された公正価値の投入を示す。
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九月三十日 |
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2021年12月31日 |
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私たち普通株の株価は |
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$ |
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$ |
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予想変動率 |
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% |
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% |
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無リスク収益率 |
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% |
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% |
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株式引受期間(年) |
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株式証明書によって決定された公正価値 |
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$ |
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$ |
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注4.在庫、純額
在庫、純額には以下が含まれている
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九月三十日 |
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十二月三十一日 |
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(単位：千) |
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2022 |
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2021 |
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原料.原料 |
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$ |
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$ |
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Oracle Work in Process |
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完成品及び関連品 |
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総在庫、純額 |
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$ |
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9
2022年9月30日と2021年12月31日まで、生産品と関連物品は含まれています$
5.財産、工場、設備、純額を付記する
不動産、工場、設備の純額は以下の部分からなる
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九月三十日 |
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十二月三十一日 |
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(単位：千) |
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使用寿命(年)を見込む |
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2022 |
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2021 |
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土地と改善策 |
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$ |
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$ |
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賃借権改善 |
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建物.建物 |
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機械と設備 |
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機動車 |
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家具と固定装置 |
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事務設備 |
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建設中の工事 |
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適用されない |
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減価償却累計と償却 |
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( |
) |
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( |
) |
財産·工場·設備·純価値 |
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$ |
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$ |
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私たちが報告する減価償却と償却費用(無形資産の償却を含む)は以下の通りです
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9月30日までの3ヶ月間 |
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9月30日までの9ヶ月間 |
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(単位：千) |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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収入コスト |
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$ |
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$ |
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$ |
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販売、一般、行政 |
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研究開発 |
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減価償却と償却費用の合計 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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建設が進められているのは，ジョージア州バンブリッジにあるGreenfield工場の早期建設段階とケンタッキー州ウィンチェスターでの私たちの工場の拡張であり，次の表に示すとおりである。
(単位：千) |
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九月三十日 |
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十二月三十一日 |
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ジョージア州 |
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$ |
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$ |
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ケンタッキー州 |
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ニューヨークです |
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$ |
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$ |
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ケンタッキー州ウィンチェスターでの施設二期拡張に関連した余剰資産の大部分が2022年12月31日に使用されると予想しています。私たちはまだ建設の初期段階にあるので、ジョージア州バンブリッジにあるGreenfield工場の予想されたサービス日を持っていません。
不動産·工場と設備は#年の総資本化権益を含む$
付記6.無形資産と営業権
無形資産
私たちが公認している無形資産には、デニマー触媒技術会社の特許と未特許の技術的ノウハウが含まれています。私たちのレガシー特許は最初に原価で記録されました。デニマー触媒技術会社の特許と非特許ノウハウの価値は不可分であり、買収日におけるそれらの公正な価値を表し、その後の販売を減算する。
特許の保護に成功することが可能であり，特許の保護に成功して特許の価値を増加させることに成功した場合，特許取得のコストと特許保護のコストを利用する.特許コストはその推定寿命内に直線的に償却され、範囲は
10
無形資産純資産額には以下が含まれる
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九月三十日 |
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十二月三十一日 |
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(単位：千) |
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2022 |
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2021 |
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無形資産、毛収入 |
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$ |
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$ |
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未償却資本化特許コスト |
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償却すべき無形資産，毛数 |
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累計償却，期初残高 |
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( |
) |
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( |
) |
今四半期までの販売額： |
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三月三十一日 |
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( |
) |
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( |
) |
六月三十日 |
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( |
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( |
) |
九月三十日 |
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( |
) |
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( |
) |
十二月三十一日 |
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( |
) |
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累計償却·期末残高 |
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( |
) |
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( |
) |
償却すべき無形資産純額 |
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無形資産総額，純額 |
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$ |
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$ |
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私たちが報告した償却費用は主に研究開発費にある。
商誉
毎年11月1日に営業権に対して減価テストを行うST年次テストの間に，イベントや状況変化が発生すると，報告単位の公平価値をその帳簿価値よりも低くする可能性が高い.我々の時価レベルは帳簿権益価値や他のマクロ経済要因よりも低下し続けており，減値損失が発生する可能性のある指標と考えられる。したがって、wEは時価解析を用いて中期量子化減価評価を行い，我々の単一報告単位の公正価値を確認するとともに，制御プレミアムを仮定した
商誉帳簿金額の変動状況は以下のとおりである
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九月三十日 |
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(単位：千) |
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2022 |
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期初残高 |
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$ |
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デニマー触媒技術買収に関する仮説負債公正価値推定の調整 |
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減価損失を累計する |
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( |
) |
期末残高 |
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$ |
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付記7.負債を計上すべき
計算すべき負債の構成は以下のとおりである
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九月三十日 |
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十二月三十一日 |
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(単位：千) |
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2022 |
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2021 |
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建設中の工事は計画すべきプロジェクトである |
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$ |
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$ |
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応算利息 |
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補償及び関連費用 |
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課税税 |
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納入契約損失計 |
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公共事業に応じて計算する |
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取引費用とその他の法律費用 |
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法律和解 |
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他にも |
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負債総額を計算すべきである |
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$ |
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注8.所得税
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の所得税割引は$
11
効き目がある所得税税率は
繰延所得税資産の現金化能力を評価する際には、繰延所得税資産の一部または全部が現金化できない可能性が高いかどうかを考慮する。繰延所得税資産の最終的な現金化は、これらの臨時差額が控除可能期間の将来の課税所得額になることに依存する。
査定準備の際には、繰延所得税負債の予定引越状況、将来の課税収入の予想、繰越および繰越期間の長さ、評価を行う際の税務計画策など、特定の繰延税金資産に影響を与えるすべての既存の証拠を考慮する。2022年9月30日、純繰延税資産の現金化の不確実性により、このような資産維持部分の推定準備金を継続している。
注9.賃貸借契約
次の表に私たちの運営レンタルコストの分配を示します。
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9月30日までの3ヶ月間 |
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9か月で終わる |
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(単位：千) |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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収入コスト |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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販売、一般、行政 |
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研究開発 |
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リース総コストを経営する |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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注10.個人持分証
2022年9月30日と2021年12月31日に
私募株式証は派生ツールの定義に符合し、そして各期間末に公正価値に従って負債を列報し、私募株式証の公正価値変動を非現金押記或いは収益と記す
(単位：千) |
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2021年12月31日の残高 |
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$ |
( |
) |
私募権証の収益を再計量する |
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2022年3月31日の残高 |
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( |
) |
私募権証の収益を再計量する |
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2022年6月30日の残高 |
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( |
) |
私募権証の収益を再計量する |
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2022年9月30日の残高 |
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$ |
( |
) |
注11.債務
長期債務の構成は以下のとおりである
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九月三十日 |
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十二月三十一日 |
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(単位：千) |
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2022 |
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2021 |
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$ |
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$ |
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新しい市場税収は取引を免除する |
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二次定期ローン |
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商業割増融資手形 |
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車両と設備の説明 |
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住宅ローン手形 |
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資産に基づくローンの手配 |
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合計する |
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差し引く：未償却債務発行総コスト |
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( |
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( |
) |
差し引く：長期債務の当面の満期日 |
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( |
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( |
) |
長期債務総額 |
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$ |
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12
3.25%変換可能な優先チケット
2021年12月21日に私たちは$
債券はわれわれの優先無担保債務であり，利息を計算しなければならない
上限が設定されたコール
また2021年12月には、債券について、一部の資本が十分な金融機関に#ドルでトップコールオプションを購入した(“トップコールオプション”)
資産に基づくローンの手配
2021年4月29日、私たちはTruist Bankと信用手配(“信用協定”)を締結し、2021年12月15日にドルを含む修正を行った
2022年8月5日、私たちはTruist Bankとクレジット協定を返済し、この合意でのTruistの融資義務を終了する合意に達した。信用協定に含まれる制限的な契約を考慮するとこの計画は十分な流動資金を提供しておらず、それを維持するのに十分な費用が合理的だということを証明するのに十分ではない。2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちは債務の早期返済により損失を被った$
二次定期ローン
2019年3月、吾らは1つの付属会社を通じて付属第2信用協定(“付属定期融資”)を締結し、金額は#
付属定期融資は依然として借入子会社とその子会社のすべての不動産と動産を担保としているが、他のすべての既存融資者に従属している。2022年9月30日まで、私たちはすべての金融協約を遵守した。
新市場の税収は取引を免除する
2019年には、新市場税控除(NMTC)計画に基づいて、様々な関係のない第三者金融機関(単独と総称して“投資家”と呼ぶ)と融資手配を達成し、これらの機関が特定の“投資基金”に投資する
また、2022年9月30日までの3ヶ月間、新たなNMTC融資計画を締結しました
すべての資金調達計画で、私たちは投資基金にお金を貸した。これらのローンは#ドルです
私たちはこれらの借金と私たちが投資基金に提供した関連融資が2026年から2029年まで免除されると予想している。
商業割増融資手形
2022年6月、私たちは特定の保険料に関する融資合意に達した。この手形の利息は
車両と設備の説明
十九人います2022年9月30日現在返済されていない車両と設備手形は、主に自動車と倉庫設備と関係がある。月ごとにこれらの手形の利息を支払います。金利は
13
住宅ローン手形
私たちは
付記12.権益
普通株
次の表は，2022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月と9カ月の普通株活動をまとめた。
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9月30日までの3ヶ月間 |
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9月30日までの9ヶ月間 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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期初残高 |
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普通株発行 |
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期末残高 |
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株式証を公開する
2020年12月31日には
2021年6月16日私たちは償還しました
非計画伝統アニメーターオプションと引受権証
2017年前Legacy DAnimerが発表しました
2020年12月29日現在Legacy DAnimerが
株式分配協定
2022年9月7日、我々はシティグローバル市場会社と株式分配協定(“株式分配協定”)を締結し、この合意に基づいて、A類普通株の株を“市場で”発行·売却することができる不定期、総発行価格は最高$に達する
14
希釈防止機器
これらのツールに計上される効果は逆希釈されるため、発行された希釈株式の計算範囲には含まれない。
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9月30日までの3ヶ月間 |
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9月30日までの9ヶ月間 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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転換債 |
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従業員株式オプション |
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個人株式証明書 |
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販売制限株 |
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業績株 |
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旧版アニメーターオプション |
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含まれない文書の総数 |
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注13.収入
私たちは、私たちの単一の運営と報告可能な部門の結果に基づいて財務業績を評価し、資源配分決定を下したが、私たちの主要製品とサービス収入フローの間の収入分配は、私たちの純売上高とキャッシュフローの性質、数量、タイミング、そして確実性がどのように経済要素の影響を受けるかを最もよく描写していると考えられる。
私たちは普通完成品を生産して販売しているので、私たちは出荷時に収入を確認します。私どもの製品は専門性が高く、返品が少ないため、返品や手当の金額は見積もりません。割引、リベート、あるいはロット割引のような可変価格はありません。私たちの取引価格を下げると思います。
私たちは特定の契約履行費用の支払いを延期する。私たちが関連製品を販売する時、これらのコストは一ポンド当たりの収入コストで償却します。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間に$を受け取りました
私たちの研究開発サービス契約のお客様は通常合意の開始時に私たちに支払い、そして各契約に要約された追加間隔で私たちに支払います。私たちはこのような支払いの契約負債を確認し、関連履行義務を履行する際に収入を確認します。この方法で確認された受取収入が受信した対価格を超えた場合、私たちはこのような未公開対価格について契約資産を確認します。
下表に研究開発契約資産と契約負債残高の大きな変化を示す。
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九月三十日 |
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十二月三十一日 |
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(単位：千) |
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契約資産 |
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契約責任 |
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契約資産 |
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契約責任 |
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期初残高 |
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本四半期までに確認された収入： |
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三月三十一日 |
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六月三十日 |
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九月三十日 |
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確認された総収入 |
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今四半期までに受け取った未収益の対価格： |
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三月三十一日 |
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六月三十日 |
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九月三十日 |
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十二月三十一日 |
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受け取った未稼ぎ対価格総額 |
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今四半期までの備蓄： |
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六月三十日 |
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期末残高 |
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COVIDに関連する閉鎖は外部実験室の生産試験と材料テストに重大な遅延を招き、その中の1つの契約研究開発手配に規定された最終期限を逃した。2022年9月30日までの9ヶ月間、これらの遅延のため、当プロジェクトにおけるパートナーは、契約条項に基づいてプロジェクトをキャンセルすることを選択しました。そこで私たちは記録しました$
仕分け収入
地理的地域別の収入は顧客のいる位置に基づく。以下に主な地理的地域別収入情報の概要を示す
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9月30日までの3ヶ月間 |
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9月30日までの9ヶ月間 |
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(単位：千) |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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国内では |
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ベルギー |
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オーストリア |
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ドイツ |
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スイス |
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他のすべての国/地域 |
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総収入 |
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注14.株ベースの報酬
我々のDAnimer Science，Inc.2020長期持分インセンティブ計画(“2020インセンティブ計画”)下の制限株式単位、株式オプション、業績に基づく制限株式単位、および我々2020従業員株式購入計画(“2020 ESPP”)下の従業員株式購入計画ツールを含む様々な形態の株式ベース報酬を提供する。
私たちはまた業務合併前に従来の株式計画に基づいて発行された優秀な従業員と役員株式オプションを持っています。
2020年インセンティブ計画は、株式オプション、株式付加価値権、全額価値奨励を付与することを規定している。全価値奨励は制限株、制限株単位、繰延株式単位、業績株と業績株単位を含む。
付記2で述べたNovmer，Inc.の買収については，追加のライセンス株式プールを獲得した
2022年1月16日、取締役会は残りの許可を承認しましたが発行されていません
2022年9月30日と2021年12月31日
2020年ESPPでは、給料を差し引くことで従業員に普通株を売却し、割引することが定められている
株式分割、株式配当、または我々の資本が他に変化した場合、これらの株式プール制限が調整される可能性がある。
次の表は私たちの株に基づく報酬費用の分配を示している。
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9月30日までの3ヶ月間 |
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9月30日までの9ヶ月間 |
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(単位：千) |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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収入コスト |
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販売、一般、行政 |
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研究開発 |
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株に基づく報酬総額 |
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販売制限株
2022年3月31日までの3ヶ月以内に承認しました
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私たちはこれらの株の付与日から2023年12月29日までの補償費用を直線的に確認した。私たちが知っているのは$
また、2021年3月31日までの3ヶ月間、私たちは承認しました
業績株
2022年3月31日私たちは
2021年7月23日私たちは
これらの業績条件に加えて、これらの株式のいくつかの株式の帰属は、2020年のインセンティブ計画において、これらの報酬を履行するのに十分な残りの株式がない可能性がある十分な能力に依存する。登録された株式が利用できない場合には
17
株式オプション
私たちの株式計画下の株式決済株式オプション活動の概要は以下の通りです
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オプション数 |
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加重平均行権値 |
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加重平均残契約期間(年) |
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内在的価値を集める |
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バランス、2021年12月31日 |
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授与する |
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鍛えられた |
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バランス、2022年3月31日 |
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授与する |
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鍛えられた |
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バランス、2022年6月30日 |
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授与する |
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没収される |
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責任に基づく報酬から移行する |
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バランス、2022年9月30日 |
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- |
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練習可能である |
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帰属していると予想されています |
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合計内在価値とは、示された株式オプションの行権価格と、私たち普通株のそれぞれの行権日または2022年9月30日の公正価値との差額であり、状況に応じて決定される。
2022年3月31日までの四半期に
2022年9月30日および2021年9月30日までの3ヶ月間に付与されたオプションの授出日における加重平均公正価値は$である
2022年9月30日までに$
付記15.キャッシュフローを補充する
補完キャッシュフロー情報を以下に示す.
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9か月で終わる |
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九月三十日 |
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(単位：千) |
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2022 |
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2021 |
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キャッシュフロー情報の追加： |
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利息を支払う現金は，資本化利息を差し引いた純額 |
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賃貸経営のための現金 |
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非現金開示を追加する： |
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建設物件·工場·設備が消費する在庫 |
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PP&E購入に関する売掛金と売掛金の変化 |
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付記16.支払の引受及び又は事項
支払いを引き受ける
2007年にある知的財産権を買収する際に、私たちはPHAの生産と販売時に使用料を支払うことに同意した。特許権使用料は$
18
過剰になる基礎特許が満期になるまで。約$を生み出しました
ケンタッキー州工場二期拡張と緑地工場建設に関する未決済調達注文があります$
2015年11月、私たちは元幹部を解雇し、コンサルティング会社との契約(“コンサルティング契約”)を終了し、この契約に基づいて、コンサルティング会社を通じて同社の役員を採用しました。二零一五年十二月に、私らはコンサルタント契約はすべての関連手配と共に無効であり、当該等手配に関連するいかなる株式発行も含むと考えている。私たちは2016年にこの元幹部やコンサルティング会社を提訴し、この元幹部やコンサルティング会社も様々な反訴を起こした。2020年第3四半期にこの問題が解決され、私たちは$を支払うことに同意しました
訴訟の件
2021年5月14日、ダリル·キース·ローゼンランツは米ニューヨーク東区地方裁判所に集団訴訟を提起し、2021年5月18日にカルロス·カバレロスは米ジョージア州中区地域裁判所に集団訴訟を提起し、2021年5月18日にデニス·H·ウィルキンスも米国ジョージア州中区地方裁判所に集団訴訟を提起し、2021年5月19日にエリザベスとジョン·スキスティマスは米ニューヨーク東区地区裁判所に集団訴訟を起こした。各原告または複数の原告はそれぞれ他の類似したすべての人を代表して当社を提訴した。
告発されたカテゴリは事件によって異なるが、2020年10月5日から2021年5月4日までの間に我々の証券を購入または買収したすべての個人およびエンティティを対象としている(被告を除く)。原告は被告が連邦証券法違反の疑いがあることによる損害の賠償を求めており、改正された1934年の証券取引法第10(B)及び20(A)条及びその公布された第10 b-5条に基づいて救済措置を求めている。これらの苦情は基本的に似ており、各苦情は、授業中、被告が私たちの業務、運営、およびコンプライアンス政策などについて重大な虚偽と誤解を述べた様々な告発に基づいている。
原告は，(1)“連邦民事訴訟規則”第23条に基づき，訴訟が集団訴訟として維持できることを決定する，(2)団体代表を認証する，(3)原告と団体メンバーが訴えで告発された行為により受けたとされる損害の支払いを被告に要求する，(4)判決前と判決後の利息および合理的な弁護士費，専門費，その他の費用を判決する，という救済措置を求めている。
2021年7月29日、ジョージア州裁判所はジョージア州事件をニューヨークに移管し、すべての4つの集団訴訟がニューヨーク東区の訴訟に合併された。
2022年1月19日、ニューヨーク東区に総合改訂集団訴訟訴状(“改訂訴状”)が提出され、会社、その役員、およびある高級管理者、およびいくつかの元取締役(総称して“被告”と呼ばれる)が被告とされた。修正された申立書は、(I)分類期間内に当社の株式を購入する者、(Ii)当社A類普通株を所有し、当社とMeredian Holdings Group，Inc.が2020年12月28日に完了する合併取引投票の所有者、および(Iii)当社が2020年12月16日に発効を宣言したS-4表登録声明または2021年2月16日に発効を宣言した当社S-1表に基づいて会社証券を購入する買い手を含む分類者を代表して提出される。改正起訴状は、取引法第10(B)、14(A)及び20(A)節及びそれに基づいて公布された第10(B)-5(A)~(C)条及び改正された1933年“証券法”(“証券法”)第11、12及び15条に違反していると主張している。原告は，(A)“連邦民事訴訟規則”第23条により当該訴訟が適切な集団訴訟であることを決定し，原告が団体代表であることを証明する，(B)修正された起訴状に記載されているといわれる団体メンバーに補償性及び懲罰的損害賠償を判定する，(C)合理的な弁護士費，専門家費及びその他の費用を含む判決前及び判決後の利息及び費用及び費用を求める。
被告は2022年5月20日に修正された起訴状の却下を求める動議を提出した。原告は2022年7月21日に動議却下への反対書を届け、被告は2022年9月6日に答弁書を提出した。裁判所はまだ却下動議に対する裁決を下していない。彼らの反対書では，原告は現在，被告の動議却下における論点に基づいて，原告は9つの疑惑のうち7つを撤回し，証券法で委託書募集，登録声明，関連統制者クレームに特化したすべての疑惑を解消しており，現在残っているのは取引法第10(B)-5(A)-(C)条の規則に基づいて提出された前2つの告発と統制者責任のみであることが確認されている.また、デニメと3人の現職または前任者または役員を除いて、すべての被告は免職された。
2021年5月24日、リチャード·デルマンは会社を代表してデラウェア州衡平裁判所に株主派生訴訟を起こし、会社役員が受託責任に違反したことを告発した。2021年10月6日、株主デリバティブ
19
ライアン·ペリーは会社を代表して米国デラウェア州地域裁判所に訴訟を起こし、会社の役員が受託責任に違反していることを告発した。この2つのデリバティブ訴訟はいずれも棚上げされ，被告が証券集団訴訟の動議を却下した結果を待っている.このような派生商品の不満は公共分野でいくつかの疑いを繰り返している。被告は上記の苦情の告発を否定し、訴訟に根拠がないと考え、積極的に弁護しようとしている。
これらの事項に関する損失の可能性や損失額(あれば)を見積もることができないため、2022年9月30日現在、これらの事項については何の損失も計上していません。
2021年5月5日、私たちは、特定の情報を自発的に提供することを要求し、2021年7月14日に任意に要求された情報を任意に提供するための非公開の実態調査に関連する米証券取引委員会アトランタ地域事務所から手紙を受信した。その後、米国証券取引委員会はより多くの後続要求にさらなる情報を提供し、私たちはこのようなすべての要求にタイムリーかつ自発的に対応してきた。
通常の業務過程で、私たちは時々様々な他の法的手続きに参加するかもしれない。
20
It経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析
前向き陳述に関する警告説明
デニマー科学社のこのForm 10-Q四半期報告書(以下、“報告”と略す)には、1995年の米国民間証券訴訟改革法安全港条項に適合した“前向き陳述”が含まれている。文脈に別の要求があるか、または別の説明がある以外に、用語“会社”、“デニマー”、“私たち”、“私たち”および“私たち”は、デニマー科学会社およびその合併子会社の合併業務を意味する。歴史的事実の陳述を除いて、本報告のすべての陳述は前向きな陳述である。これらの前向きな陳述は、未来の事件に対する管理層の現在の予想、仮定、希望、信念、意図、および戦略に基づいており、未来のイベントの結果およびタイミングに関する既存の情報に基づいている。前向き陳述には、“信じる”、“可能”、“将”、“見積もり”、“継続”、“予想”、“予定”、“予想”、“予想”、“そうすべき”、“可能”、“計画”、“予測”、“潜在”、“らしい”、“求める”、“未来”、“展望”などの言葉が含まれる可能性がある。“このような用語は、すべての前向き陳述がそのような識別語を含むわけではないが、前向き陳述を識別することを意図した他の類似表現の否定である。会社はあなたに注意して、これらの展望性陳述はその業務に関連するすべてのリスクと不確定要素の影響を受けて、その中の大部分のリスクと不確定要素は予測が困難で、多くのリスクと不確定要素は会社の制御範囲内にない。“リスク要因”の節または本報告の他の部分に記載された要因を含む様々な要因のため、選択されたイベントの実際の結果および時間は、前向き陳述において予想されるものとは大きく異なる可能性がある。
展望性陳述は未来と関係があるため、それらは固有の不確定性、リスクと環境変化の影響を受け、これらの不確定性、リスクと変化は予測が困難であり、その多くは私たちが制御できない。これらの前向き表現は、本報告が発表された日までに得られる情報(または本明細書で引用された前向き記述、あれば、適用される届出文書までの日)、および任意の付随する補足材料、および現在の予想、予測および仮定に基づいており、多くのリスクおよび不確定要因に関連している。したがって、展望的陳述は、任意の後続の日付における会社の観点を代表するものとみなされてはならず、会社は、適用される証券法がそうすることを要求しない限り、それらが後のイベントまたは状況を反映するために、それらの後のイベントまたは状況を反映するために、任意の義務更新前向き陳述を負わないであろう。
多くの既知および未知のリスクおよび不確実性のため、我々の実際の結果または表現は、これらの前向き陳述において明示的または示唆された結果または表現とは大きく異なる可能性がある。実際の結果につながる可能性のあるいくつかの要因は
これらの展望性陳述に基づくいかなる予想もリスク、不確定要素とその他の重要な要素の影響を受け、本報告で討論した要素、特に“リスク要素”と“経営層の財務状況と経営結果に対する討論と分析”と題する章を含む。他のリスクと不確実性は、私たちの前と未来のアメリカ証券取引委員会の届出文書で開示されるだろう。以下の資料は、本報告の第1項第1項に記載されている簡明総合財務諸表と関連説明と併せて読まなければならない。
紹介性説明
以下では，Merian Holdings Groupとその子会社(“Legacy DAnimer”)が2020年12月29日までに独立企業として“DAnimer Science”の名で経営する業務について，我々の財務状況と経営業績の検討と分析について述べる.
21
2020年12月29日，登録者Live Oak Acquisition Corp.(“Live Oak”)がLegacy DAnimerと合併し，Legacy DAnimerは既存の会社(“業務合併”)とLive Oakの完全子会社として存続し，Live Oak Acquisition Corp.からDAnimer Science，Inc.(“DAnimer”)と改名した。Live Oakは2019年5月24日にデラウェア州に登録設立され、1つ以上の企業との業務統合を実現することを目的とした特別目的買収会社である。ライブOakは2020年5月に初公募を完了した。
2021年8月11日、私たちはNovmer，Inc.(デニマー触媒技術会社)の買収を完了し、1億539億ドルの現金と交換した。これは、合併協定に規定されているいくつかの慣行調整によって制限された現金総額である。この日から、デニマー触媒技術会社の財務業績は会社の財務業績に計上される。デニマー触媒技術は原料をその独自の熱触媒変換プロセスの原料として利用し、独特なタイプのPHAやp(3 HP)あるいは他の方法でRInnooと呼ばれるブランドを生産する。
概要
私たちは高性能ポリマー会社で、伝統的な石油プラスチックのバイオプラスチック代替品に特化しています。私たちは革新技術を集め、全世界の消費財会社に生分解性のバイオプラスチック材料を提供した。私たちは、お客様に様々な石油系プラスチックの“直接”代替を提供するために、バイオプラスチック市場で基礎ポリマーの生産と反応押出能力を組み合わせた唯一の商業会社だと信じています。我々の収入は主にオーダーメイドバイオプラスチック樹脂の販売に由来しており，その大部分はポリヒドロキシアルカン酸(PHA)やポリ乳酸(PLA)や，研究開発や課金などのサービスに基づいている。
PHA系樹脂
私たちはPHAの有力メーカーであり、PHAは生分解性プラスチック代替品であり、ストローや食品容器など、様々なプラスチックアプリケーションに使用されている独自のNodaxブランドで販売されている。我々は発酵過程によりノダックスを製造し，発酵過程で細菌は植物油を消費し，細胞壁内でPHAをエネルギー蓄積として製造した。細菌からPHAを取得し，バイオプラスチックを精製·ろ過し，PHAを粒子に形成し，反応押出過程を用いて他の投入と組み合わせて調製品を製造した。PHAは石油プラスチックの完全代替品であり，石油プラスチックではコンバータが新たな設備を購入することなく新たな生分解性プラスチックに切り替えることができる。PHAをベース樹脂として用いたことで，バイオプラスチックの業界への潜在的な応用数が大きく広がり，堆肥化だけでなく完全に生分解性の樹脂を生産することができた。
私たちは最近ビジネス規模でPHAを製造し始めた。2018年12月、ケンタッキー州ウィンチェスターにある発酵施設(“ケンタッキー施設”)を買収した。私たちはケンタッキー工場の2段階のデバッグ戦略を始めた。第2期建設は2022年第3四半期に引き続き生産を開始し、工場の生産能力を4500万ポンド拡大し、最終配合と製品の組み合わせにより、工場の年間生産能力は6500万ポンドの完成品となる。
2021年11月，ジョージア州バンブリッジのPHA工場(“緑地工場”)に着工し，約5億から6.12億ドルの資本投資が必要であり，年間生産能力が約1.25億ポンドの完成品を計画しており，具体的には最終配合と製品組み合わせに依存している。2022年9月30日現在、緑地基金に約1兆513億ドルを投資しており、その中には資本化の利息、内部労働力、管理費用は含まれていない。私たちは未来に緑地施設の追加容量を増加させるかもしれない。
我々は現在、RInnooを生産するために1億4千万~2.2億ドルをかけて工場を建設する予定で、これは触媒生産によるPHAである。RInnoo工場が建設され，押出し能力にいくつかの追加投資が行われると，DAnimerネットワークはPHAベースの完成樹脂の生産能力が約3.3億ポンドになると予想され，他の投入と混合した場合，最終配合と製品の組み合わせに依存する。ダニマーはまた、約6000万ポンドのRInnooが単独で販売されるか、またはノダックスを含まないレシピで販売できると予想している。
グリーン基金とRInnoo工場の完成は私たちが追加的な資金を得ることができるかどうかにかかっている。
ポリ乳酸樹脂
2004年以来，天然プラスチックポリ乳酸をベース樹脂として用いて独自プラスチックを製造してきた。解放軍の機能には限りがあり、その形式が規範化されていないため、あるいは“清潔”である。ポリ乳酸を購入し，我々化学者の専門知識と我々独自の反応押出プロセスを利用してバイオプラスチック樹脂を調製した。我々が調製したポリ乳酸製品は，多くの会社が再生可能かつ堆肥化可能なプラスチックの使用を開始し，顧客の増加する持続可能な発展需要を満たすことを可能にしている。私たちは世界で初めてバイオプラスチックを発明した会社です。このプラスチックは使い捨ての紙コップにコーティングして、コーヒーなどの熱い液体の温度に耐えるのに適しています。私たちは私たちの製品の組み合わせを拡大して、今世界の顧客に製品を供給しています。
研究開発と料金
我々の技術チームは世界の消費財会社と協力し、特定の応用のためにカスタマイズされたバイオポリマー配合物を開発した。研究開発契約は，PHA，ポリ乳酸，その他のバイオポリマーを用いた配合樹脂を開発し，既存の変換設備上で効率的に動作させることを目的としている。私たちは成功した研究開発契約が最終的に顧客と供給合意に達すると予想している。私たちの研究開発サービスは収入だけでなく、未来の製品のパイプも提供しています。
22
私たち自身の製品を生産するほか、新しい生産のためのあるいは拡大生産のための独自の押出機や反応器装置を必要とする顧客にToll製造を提供します。私たちの専門料金サービスは主に顧客が持っている原材料を加工して、彼らが押出し能力の制限や製造挑戦を解決するのを助けることに関連しています。
財務情報の比較可能性
業務合併、デニマー触媒技術会社の買収および本四半期の営業権減少により、我々の運営結果は異なる時期で比較できない可能性がある。
経営業績に影響を与える重要な要素
私たちの業績と未来の成功はいくつかの要素に依存しており、これらの要素は私たちに重大なチャンスをもたらしているが、以下の議論の要素を含むリスクと挑戦ももたらしていると考えられる。
私たちの収入に影響を与える要素
私たちの製品収入はケンタッキー州工場のPHAの商業生産に成功した能力の著しい影響を受けています。ケンタッキー州工場の第二段階の完成は、PHAの生産と販売能力を著しく向上させ、私たちの顧客はPHAに対する需要が高い。ベース樹脂としてNodaxを用いることでバイオプラスチックの潜在的応用数が大きく広がり，堆肥化だけでなく完全に生分解性の樹脂を生産することができるようになった。私たちは最近ビジネス規模で私たちのPHAを発売したばかりなので、私たちの製品収入も顧客試験および製品劣化テストと認証の時間と成功の影響を受けています。我々ポリ乳酸樹脂からの製品収入は，主に我々の顧客が新市場で新製品を効率的に発売する影響を受けており，我々のサプライヤーは日立ポリ乳酸における生産能力を向上させ続けている。最後に、私たちの製品収入は、顧客変換装置上で効率的に動作し、顧客のアプリケーション仕様と要求を満たすことができるバイオポリマー配合物を提供する能力の影響を受けます。
私たちのサービス収入は主に顧客契約締結時間と実行状況の影響を受けます。研究開発サービスは、一般に、お客様の仕様を満たすためにPHAベースのソリューションを開発するためのマイルストーンに基づく契約に関連しています。サービス収入は時間ごとに確認され、進捗は、これまでに発生した人員時間数が契約ごとに推定した総人員時間数に占める割合に基づいて測定される。研究開発契約を完了した後、顧客は通常、私たちが開発した製品解決策について長期供給協定を締結することを選択することができる。私たちがサービス収入を増加させる能力は、顧客のために成功したバイオポリマー配合物を開発し、これらの配合物を商業規模生産の記録に効率的に変換する能力に依存する。
私たちの費用に影響する要素
収入コスト
収入コストは，商品を販売するコストと研究開発サービスプロジェクトに関する直接コストからなる.商品を販売するコストには、原材料や具、生産者の株式給与を含む人工コスト、関連する生産管理費用、賃貸料、減価償却コストが含まれる。研究開発サービス契約に関連するコストには、特定のサービス契約に直接関連する人工コスト、関連管理費用、および外部相談および試験費用が含まれる。
販売、一般、行政費用
販売、一般及び行政支出は賃金、市場普及支出、会社の行政支出、研究開発或いは税務人員コストに割り当てられていない株式給与、及び直接生産コスト或いは研究開発活動とは関係のない減価償却、レンタル料及び施設支出要素を含む。
研究開発費
研究開発費には、賃金、株式ベースの給与、第三者コンサルティングとテスト費用、創収サービスプロジェクトとは無関係な研究開発活動が直接占めるべき賃貸料と関連施設費用が含まれる。不幸にも、COVIDに関連する閉鎖は外部実験室の生産試験と材料テストに重大な遅延を招き、私たちのパートナーは契約研究開発手配のスケジュールを逃した。契約条項によると、これらの遅延のため、私たちのプロジェクトのパートナーはそのプロジェクトをキャンセルすることにした。そこで、私たちは関連する120万ドルの契約資産のための準備金を研究開発費に含めて記録した。私たちは私たちがこのパートナーと良い関係があると信じていて、私たちは他のプロジェクトに共同で取り組んでいる。私たちはまた今後6ヶ月以内にこのプロジェクトを内部的に完了する予定だ。
23
新冠肺炎の大流行による影響
2020年3月、世界保健機関は新冠肺炎疫病を全世界大流行と発表し、全世界範囲内で抑制と緩和措置をとることを提案した。これに応じて、政府当局はその場の避難を要求し、商業活動を減らし、旅行を制限し、身体接触を回避するなど、進化しつつある任務を発表した。これらの授権と新冠肺炎の持続的な蔓延は世界経済の多くの分野の正常な商業活動を混乱させ、経済状況を弱める。一部の公共当局は政府の権限を解除し、ある経済部門の経済状況は改善された。しかし、世界のある地域ではますます多くの新冠肺炎症例が出現し、もしこのような状況が続けば、公共当局が力を入れて新冠肺炎の伝播を抑制すれば、正常な商業活動は更に中断し、経済状況は弱まる可能性がある。
私たちが何の重大な負の影響も与えずに運営を継続できるかどうかは、私たちが従業員とサプライチェーンを保護する能力にある程度かかっている。私たちは、私たちの従業員を保護し、私たちの製造や実験室施設で働いている人のために特別な措置をとるために、政府と衛生当局が提案した行動に従うように努力している。私たちはほぼ私たちの業務を維持することができ、私たちは私たちの利害関係者(顧客、従業員、サプライヤー、地域コミュニティを含む)と協力し続け、この世界的な流行病に責任を持って対応するつもりです。しかし、世界的な大流行による不確実性は、私たちのサプライチェーンに予測不可能な中断(例えば、重要な製造または流通施設の閉鎖、またはキー供給者または輸送パートナーが材料や設備を調達および輸送することができない)を引き起こす可能性があり、これは私たちの運営や資本プロジェクトに影響を与える可能性がある。
持続的な世界的な疫病期間中、私たちのPHA製品の収入は持続的に増加しているにもかかわらず、私たちの一部の顧客は未来の注文と新しい契約に対する決定と約束を延期したと考えられる。世界的な大流行はまた、新顧客との試験や新製品認証の取得に遅延を招いている。
我々の結果に影響を与える可能性のあるリスク要因についてのより多くの情報は、本報告の他の部分の“リスク要因”を参照されたい。
当面の発展
第3四半期に、私たちは生分解性の消費包装と他の製品を創造して世界のプラスチックごみ危機に対応する使命の面で更なる進展を得て、私たちのチームは2020年末に発売されてから多くの成果を得て、以下の方式を通じて、以下のようにした
ロシアとウクライナの衝突
ウクライナ戦争については、米国や他の国政府が実施した制裁を含む、我々の商業·運営環境は、応答した政府行動の影響を受けている。
私たちはロシアとウクライナで業務をしていませんが、衝突により、私たちの売上は減少しました。特に私たちのいくつかの解放軍製品です。私たちはこの業務が未来に全部または部分的に復帰するかどうか確信できない。サプライチェーンの挑戦や物流や原材料コストの上昇も経験しており、一部の原因はウクライナの持続的な戦争が世界経済に悪影響を与えている可能性があると考えられ、菜種油を含むが、我々のPHA生産は現在原料として使用されている。ロシアが侵攻する前、ウクライナは菜種の重要な生産国であり、ウクライナから調達しなかったにもかかわらず、私たちが不足やインフレに直面しているリスクを減らすために注文した。
衝突がどの程度将来的にデニメに影響を及ぼす可能性があるかは、衝突の深刻さと持続時間、地域と世界の経済状況への影響、およびサプライチェーン中断の程度を含む未来の事態の発展に依存する。私たちは葛藤を監視し続け、関連する制裁と他の影響を評価し、必要に応じてさらに行動するかもしれない。
肝心な会計政策
営業権と長期資産の減価
私たちは11月1日から毎年営業権に対して減値テストを行い、イベントや状況が減値が発生する可能性があることを示す場合、テスト頻度はもっと高い。その他の長期資産、例えば物件、工場及び設備及び有限年限無形資産は、そのそれぞれの推定利用可能年限内に償却し、事件或いは状況が減値が出現する可能性があることを示した時に減値を再評価する。
私たちは、報告単位の公正価値または私たちの有限寿命無形資産の公正価値がその帳簿価値よりも低い可能性があるかどうかを決定するために、定性的要素を評価することを選択することができる。定性的評価が報告単位を示すか、または当座無形資産の公正価値がその帳簿価値よりも低い可能性が高いことを示す場合、定量的減値テストを行う必要がある。あるいは，報告単位や不確定な生体無形資産の定性的評価をバイパスして，直接定量的評価を行うことができる.
24
2022年9月30日まで、私たちの時価レベルは帳簿権益価値と他のマクロ経済要素を下回り続けているため、私たちはすでに減値損失が発生した可能性があることを示す指標があることに注目した。そこで，上記のトリガイベントに関する中期量子化減算評価を行い，減少値が存在することを発見し決定した.期間内に私たちは営業権減価費用6，270万ドルを記録しました。また，長期的に使用されている有形無形資産について中期トリガイベント減値評価を行い，減値が存在しないことを決定した.
転債と上乗せオプションを封じる
私たちは事前に“会計基準更新2020-06”を採用することにしました債務-変換可能債務および他の選択(主題470-20)およびデリバティブおよびヘッジ-エンティティ自身の資本の契約(主題815-40)(“ASU 2020-06)は2021年1月1日から施行される。私たちが2021年12月21日に転換可能債券を発行するまで、この採用は私たちの連結財務諸表に影響を与えません。
我々は簡略化された指針の下で適用されたモデルを審査し、この借金が債務として入金されるべきであることを確定し、規定された帳簿価値に従って発行コストを差し引いて列報しなければならない。また，チケットにおける変換機能は，我々自身の普通株のみでインデックスを作成し，株式で決済するチケットの選択権を保持しているため，“範囲例外”に該当する変換機能は派生製品とみなされ，変換機能が“固定交換固定”の資格に適合しているため，固定通貨金額に等しい変換可能手形と固定数の株式の公正価値との差額を決済することを意味することが確認された.したがって，我々は変換機能を派生ツールとして単独では考慮していない.
場合によっては、債券保有者は債券を償還することを選択することができるが、吾らの結論は、償還条項に関連するリスクは、債券自体のリスクと明らかに密接に関連している。債券は“大幅な割引またはプレミアム”で発行されているわけではなく、償還条項は元本および課税利息のみを含み、普通株以外の指数に基づいて調整されないからである。
転換債券とともに上限のあるコール取引に入り、これらの取引では、普通株の株式を得るためにコールオプションを購入しました。上限のあるコールオプションは法的には転換債券とは分離されており、上限のあるコールオプションを転換債券と分離して計算します。上限のあるコールオプションは、私たち自身の普通株式のみをインデックスとし、株主権益によって分類されます。上限のコールオプションを行使すれば、私たちの選択権に基づいて株式を獲得する権利を保留するからです。上限のあるコールオプションのための割増額は，それらの成立時の公正価値に相当し，追加実収資本の減値として記録した.
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間の運営簡明総合結果：
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|||||||||
(単位：千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
変わる |
|
|||
収入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
製品 |
|
$ |
9,099 |
|
|
$ |
12,397 |
|
|
$ |
(3,298 |
) |
サービス.サービス |
|
|
1,349 |
|
|
|
972 |
|
|
|
377 |
|
総収入 |
|
|
10,448 |
|
|
|
13,369 |
|
|
|
(2,921 |
) |
収入コスト |
|
|
14,503 |
|
|
|
13,601 |
|
|
|
902 |
|
毛利 |
|
|
(4,055 |
) |
|
|
(232 |
) |
|
|
(3,823 |
) |
毛利パーセント |
|
|
-38.8 |
% |
|
|
-1.7 |
% |
|
|
|
|
運営費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
販売、一般、行政 |
|
|
19,413 |
|
|
|
26,592 |
|
|
|
(7,179 |
) |
研究開発 |
|
|
7,947 |
|
|
|
5,010 |
|
|
|
2,937 |
|
資産売却損失 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
長期資産減価準備 |
|
|
63,491 |
|
|
|
- |
|
|
|
63,491 |
|
総運営費 |
|
|
90,851 |
|
|
|
31,602 |
|
|
|
59,249 |
|
運営損失 |
|
|
(94,906 |
) |
|
|
(31,834 |
) |
|
|
(63,072 |
) |
営業外収入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
私募権証の収益を再計量する |
|
|
1,607 |
|
|
|
28,392 |
|
|
|
(26,785 |
) |
利息，純額 |
|
|
(553 |
) |
|
|
(164 |
) |
|
|
(389 |
) |
融資損失を弁済する |
|
|
(1,500 |
) |
|
|
- |
|
|
|
(1,500 |
) |
その他、純額 |
|
|
240 |
|
|
|
8 |
|
|
|
232 |
|
営業外収入総額 |
|
|
(206 |
) |
|
|
28,236 |
|
|
|
(28,442 |
) |
所得税前損失 |
|
|
(95,112 |
) |
|
|
(3,598 |
) |
|
|
(91,514 |
) |
所得税 |
|
|
236 |
|
|
|
11,423 |
|
|
|
(11,187 |
) |
純収益 |
|
$ |
(94,876 |
) |
|
$ |
7,825 |
|
|
$ |
(102,701 |
) |
25
収入.収入
製品収入の低下は，ポリ乳酸系製品の販売量が54%低下したためであり，加重平均販売価格の0.6%増加とPHAベースの製品販売量21%の増加によって相殺された。2022年第3四半期、PHAベースの製品は総収入の51%を占め、前年同期の総収入の32%にとどまった。顧客注文が増加したため、PHAベースの製品売上高は110万ドル増加した。昨年同期と比較して、解放軍ベースの製品売上高が440万ドル減少したのは、主にウクライナの衝突によるものだ。
サービス収入の増加は主に研究と開発契約収入の40万ドルの増加と関係がある。時間の経過とともに，これらの研究開発サービスの収入は，これまでに発生した人員時間数に基づいて測定されており，契約で決定された契約義務あたりの総推定人員時間数の割合を占めており，ある項目が完成や新プロジェクトに近づくにつれて，今年度はこのような時間数の増加が生じていることが確認された。
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、私たちの上位3人の顧客は総収入の58%を占め、私たちの上位4人の顧客は総収入の57%を占めた。
収入コストと毛利
2021年9月30日までの3カ月と比較して、2022年9月30日までの3カ月の収入コストは7%増加した。収入コストの増加は，主にPHAベースの製品と解放軍ベースの製品販売との相対的な組合せに関係している。以上のように、本四半期のPHAによる製品売上高は、前年同期に比べて製品総収入に占める割合が大幅に増加している。本四半期の収入コストには、公共事業コストが50万ドル増加し、研究開発プロジェクトに関連する費用およびメンテナンス·メンテナンス費用が50万ドル増加した。この3カ月間，利用率が低く固定コスト吸収率が高いことが観察された。したがって、販売されているPHAベースの製品の利益率は、私たち解放軍ベースの製品よりも引き続き低い。私たちは、この古い、よりコストの高い在庫がルートで仕事をし、私たちのケンタッキー州工場拡張の第二段階で大規模な運営を開始した後、PHAに基づく製品の利益率状況は引き続き改善されると信じている。
前四半期と比較して、本四半期の毛利パーセント低下の主な原因は、解放軍による製品販売量の低下であるため、単位コストが上昇した。
運営費
販売，一般，行政費用減少の主な原因は，補償，福祉，株式補償関連費用が440万ドル減少したことであり，前年に業務合併に関する持分奨励および今年度発生しなかった他の補償の影響が原因である。追加的に削減された230万ドルは、Novmer社の買収コストと、初上場企業の活動を支援する法律と会計費用110万ドルと関係があり、いずれも今年度は現れなかった。研究開発費期間の増加は、本年度が前年買収日以降の一部の四半期所有権と比較して、今年度のデニマー触媒技術会社の全シーズン所有権の減価償却と償却が90万ドル増加し、70万ドル増加したためであり、これは、研究開発分野で増加した従業員に関する報酬や福祉コストが増加し、主に前年から付与された株式奨励に関する株式報酬の増加と、在庫調整に関する研究開発材料コストが50万ドル増加したためである。
長期資産減価準備
長期資産減値は主に本年度内に時価が帳簿権益価値及びその他のマクロ経済要素を下回り続けたために記録された営業権減価損失に関連する。
私募権証の収益を再計量する
著者らの私募株式証の現在の四半期の再計量収益は主に同期の著者らの普通株の市場価格が低下し、390万部の未発行私募株式証の公正価値が低下したためである。前年四半期の再計量収益も同期の我々普通株の市場価格の低下によるものである。
利子支出
資本を差し引いた利息支出が増加したのは、主に2021年12月に元本2.4億ドルの3.250%転換可能優先債券を発行したためである。
所得税
今季、私たちは20万ドルの税金優遇を受けたが、前年同期の税収割引は1140万ドルだった。前四半期の収益は、Novmer社が記録した繰延税金負債の買収によって達成されることが予想される繰延税金資産の推定準備金の放出に関連しています。私たちの有効税率は連邦法定税率21%と異なり、これは、今年度の繰延税金資産に対する大量の推定準備金と、私たちの純損失状況と全額推定準備金を維持し、前の時期にNovmer，Inc.を買収した場合とは異なるからです。
26
純収益
2022年9月30日までの3カ月間で9490万ドルの純損失を報告したが、前年同期の純利益は780万ドルだった。2022年9月30日までの3カ月間の純損失は2021年に比べて増加しており、主な原因は営業権減価、今年度四半期のプライベート株式証再計量の収益減少、および前年のNovmer，Inc.買収に関する有利な繰延税項目収益であり、以上の章で述べたようになる。
2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間の運営簡明総合結果：
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
|||||||||
(単位：千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
変わる |
|
|||
収入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
製品 |
|
$ |
33,890 |
|
|
$ |
34,715 |
|
|
$ |
(825 |
) |
サービス.サービス |
|
|
4,004 |
|
|
|
6,306 |
|
|
|
(2,302 |
) |
総収入 |
|
|
37,894 |
|
|
|
41,021 |
|
|
|
(3,127 |
) |
収入コスト |
|
|
45,606 |
|
|
|
37,786 |
|
|
|
7,820 |
|
毛利 |
|
|
(7,712 |
) |
|
|
3,235 |
|
|
|
(10,947 |
) |
毛利パーセント |
|
|
-20.4 |
% |
|
|
7.9 |
% |
|
|
|
|
運営費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
販売、一般、行政 |
|
|
62,042 |
|
|
|
55,791 |
|
|
|
6,251 |
|
研究開発 |
|
|
24,469 |
|
|
|
11,604 |
|
|
|
12,865 |
|
資産売却損失 |
|
|
1 |
|
|
|
33 |
|
|
|
(32 |
) |
長期資産減価準備 |
|
|
63,491 |
|
|
|
- |
|
|
|
63,491 |
|
総運営費 |
|
|
150,003 |
|
|
|
67,428 |
|
|
|
82,575 |
|
運営損失 |
|
|
(157,715 |
) |
|
|
(64,193 |
) |
|
|
(93,522 |
) |
営業外収入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
私募権証の収益を再計量する |
|
|
8,614 |
|
|
|
6,435 |
|
|
|
2,179 |
|
利息，純額 |
|
|
(2,197 |
) |
|
|
(516 |
) |
|
|
(1,681 |
) |
債務による収益を免除する |
|
|
- |
|
|
|
1,776 |
|
|
|
(1,776 |
) |
融資損失を弁済する |
|
|
(1,500 |
) |
|
|
(2,604 |
) |
|
|
1,104 |
|
その他、純額 |
|
|
324 |
|
|
|
18 |
|
|
|
306 |
|
営業外収入総額 |
|
|
5,241 |
|
|
|
5,109 |
|
|
|
132 |
|
所得税前損失 |
|
|
(152,474 |
) |
|
|
(59,084 |
) |
|
|
(93,390 |
) |
所得税 |
|
|
767 |
|
|
|
11,423 |
|
|
|
(10,656 |
) |
純損失 |
|
$ |
(151,707 |
) |
|
$ |
(47,661 |
) |
|
$ |
(104,046 |
) |
収入.収入
製品収入の低下は販売されたポンドが4.7%減少したためだが、私たちの加重平均販売価格が2.3%増加したことで相殺された。2022年までの9ヶ月間、PHAベースの製品は総収入の54%を占め、前年同期の総収入の30%しか占めていない。当社ケンタッキー州工場の生産能力が向上したため、PHAによる製品売上高は840万ドル増加しました。昨年同期と比較して、解放軍ベースの製品売上高が940万ドル減少したのは、主にウクライナの衝突によるものだ。
サービス収入の減少は主に研究·開発契約収入の190万ドルの減少と関係がある。時間の経過とともに，これらの研究開発サービスの収入は，これまでに発生した人員時間数に基づいて測定されており，契約で決定された契約義務あたりの総推定人員時間数の割合を占めており，いくつかの項目が完成しているため，今年度に発生するこのような時間数は少ないことが確認された。
2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、私たちの上位3大顧客は総収入の51%を占め、上位4大顧客は総収入の60%を占めた。
収入コストと毛利
2021年9月30日までの9カ月と比較して、2022年9月30日までの9カ月の収入コストは21%増加した。この9ヶ月間の収入コストの増加は、PHAベースの製品と解放軍ベースの製品販売の相対的な組み合わせと関係がある。最初の9ヶ月の収入コストは、ケンタッキー州とジョージア州の生産と工事従業員の人数が増加したため、直接労働コストは180万ドル増加した；主にケンタッキー州の二期工事の増加により、公共事業コストは110万ドル増加した；在庫評価費用(ウクライナ戦争に関連するいくつかの解放軍在庫費用を含む)は60万ドルであった；PHAの数量増加とインフレにより、輸送コストは50万ドル増加し、レンタル料は50万ドル増加した。以上のように，上位9カ月と比較して，PHA売上高が製品総収入に占める割合が著しく増加している
27
前の年の九ヶ月間です。この9カ月間，利用率が低く固定コスト吸収率が高いことが観察された。したがって、販売されているPHAの利益率は引き続き私たちの解放軍製品を下回っている。私たちはこの古い、よりコストの高い在庫がルートで仕事をし、私たちのケンタッキー州工場拡張の第二段階でオンラインして大規模な運営を開始した後、私たちPHA製品の利益率状況は引き続き改善されると信じています。
前回と比較して今期毛利パーセンテージが低下した要因は，解放軍ベースの製品数が減少したため，単位コストが上昇したことである。
運営費
販売、一般及び行政支出の増加は主に株式報酬支出の530万ドルの増加によるものであり、主に前年から授与された株式奨励と関係があり、事務支出は160万ドル増加し(その中で30万ドルはDAnimer触媒技術と関係がある)、その中には主に求人コスト、情報技術支出の増加及び財産税の増加、財産及びその他の保険コストの増加、及び拡大していく資産基盤に関する課税財産税の増加が含まれている。これらの増加は、給与と福祉の100万ドルの減少と、主にデニマー触媒技術会社の買収に関連する会計費用の50万ドルの減少によって相殺され、これらの費用は今年度中には発生しなかった。
研究開発費期間の増加は主にデニマー触媒技術会社の研究開発費が780万ドル増加したため(500万ドルの減価償却や償却を含む)、主に前年に付与された株式奨励に関する株式ベースの報酬は140万ドル増加し、研究開発分野で増加した従業員に関する報酬や福祉は140万ドル増加したため、研究開発契約資産の回収可能準備金に関する120万ドルおよび法的費用は50万ドル増加した。主にデニマー触媒技術と、デニマー触媒技術と監督コンサルティングに関連する50万ドルのコンサルティングサービスと費用に関連する。
長期資産減価準備
長期資産減値は主に本年度内に時価が帳簿権益価値及びその他のマクロ経済要素を下回り続けたために記録された営業権減価損失に関連する。
私募権証の収益を再計量する
著者らの私募株式証の現在9ケ月の再計量収益は主に同期の著者らの普通株の市場価格が低下し、390万部の未発行の私募株式証の公正価値が低下したためである。前年期間の再計量収益も同期普通株価格の低下によるものである。
利子支出
利息支出の増加は主に2021年12月に元本2.4億ドルの3.250%転換可能優先債券を発行したためである。
所得税
現在の9ヶ月間、私たちは80万ドルの税金優遇を受けたが、昨年同期は1140万ドルだった。前年の収益は、Novmer社の買収により記録された繰延税金負債の買収により予想される繰延税金資産の一部の推定準備金の放出に関係している。有効税率は連邦法定税率21%と異なるが、これは、今年度の繰延税金資産に対する大量の推定準備金と、私たちの純損失状況と全額推定準備金の維持が、前の時期にNovmer社を買収した際に指摘したものと異なるからである。
純損失
2022年9月30日までの9カ月間、純損失は1兆517億ドルだったが、前年同期の純損失は4770万ドルだったと報告した。2021年と比較して，2022年9月30日までの9カ月の純損失が増加したのは，主に本9カ月間の運営費用の増加(上記各節で述べたように)および営業権減値によるものである。
流動性と資本資源
私たちの現在の主な流動性源は株式発行と債務融資だ。2022年9月30日まで、私たちは9910万ドルの現金と現金同等物を持っている。私たちは成長していく収入源を構築していると信じていますが、私たちの生産が規模に達すると、私たちの持続的な運営コストを支払うのに十分ですが、私たちは現在、私たちの製造と生産施設の持続的な拡張と建設による巨額の資本支出を経験しています。
工事前期コスト、資本化利息および内部労働力と管理費用を含まず、2022年9月30日までの第2段階拡張に1億3千万ドルを投資した。全体的に、私たちはケンタッキー州の施設が完成した時、1億305億ドルを投資すると予想している。私たちは2021年11月に土を破壊して私たちの緑地施設を建設して、長期的にリードする製品を注文し始めました
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設備プロジェクトのために時間を手配して、グローバルサプライチェーン挑戦による可能性のある持続的なインフレと納品遅延の影響を軽減する。2022年9月30日現在、私たちは緑地基金に1兆513億ドルの資本を投資しており、その中には資本化の利息、内部労働力、管理費用は含まれていない。緑地融資メカニズムの完成は追加的な資金を得ることができるかどうかにかかっている。私たちは私たちが今後12ヶ月の運営に資金を提供するのに十分な流動性があると信じている。
ケンタッキー州施設二期拡張と緑地施設建設に関する未締結注文があり，総額は6250万ドルであり，2026年12月までの異なる日に交付される予定である。
2022年9月30日までの3ヶ月以内に、私たちは追加の新時価税務控除を締結しました“NTMC”)様々な関係のない第三者金融機関と合意し、その後、これらの機関はいくつかの投資基金に投資する。この手配の総収益は2，470万元です。融資手配に協力するため、私たちは1，800万元を各投資基金に貸し、レバレッジローンの売掛金として入金した。そして、各投資ファンドは、私たちの融資と投資家が投資した資金を特別目的エンティティに貢献し、そのエンティティはその後、貢献した資金を完全子会社に貸している。私たちはこのような借金と私たちが投資基金に提供した関連レバレッジローンが2029年に免除されると予想している。
2022年9月7日、Citigroup Global Markets Inc.と株式分配協定(“株式割当協定”)を締結し、この合意によれば、A類普通株の株を時おり市場で発行·販売することができ、総発行価格は最高1億ドル(総称して“ATM発行”と呼ぶ)に達する。株式割当協議によると、基金マネージャーは現行の市価、吾等が予め指定した時間及び条項に従って少量の普通株を売却することができる。いかなる株式も売却する義務はなく、ATM発売の一部としての要約や売却を随時一時停止したり、株式分配プロトコルを終了したりすることができる。2022年9月30日までの3ヶ月間、1株4.15ドルの平均価格で212，604株を発行し、収益は約90万ドルだった。また、私たちは主に使い捨てコストである90万ドルの発行コストを発生させたが、基金マネージャーに支払われる10万ドル未満の手数料も含まれている。2022年9月30日まで、株式分配協定によると、9910万ドルが分配できる。
2022年9月30日まで、私たちの最も重要な借金は、以下に述べるように、私たちの3.25%の転換可能な優先手形と私たちの二次定期ローンです。
2022年8月5日、私たちはTruist Bankとクレジット協定を返済し、この合意でのTruistの融資義務を終了する合意に達した。信用協定に記載されている制限的なチェーノを考慮すると、このローンはこのローンの持続コストを維持することが合理的であることを証明するために十分な流動資金を提供できない。2022年9月30日までの3ヶ月間、債務の早期返済により150万ドルの損失が生じ、140万ドルの未償却債務発行コストが含まれています。このような合意について、Truistはまた、信用協定下での任意の借金を保証することができる私たちの資産に対するすべての留置権を解除することに同意した。私たちはこのような担保で流動性を提供する他の機会を評価するつもりだ。
3.25%変換可能な優先チケット
2021年12月21日に元金2.4億ドル，2026年満期の3.250%転換可能優先債券(“債券”)を発行し，契約(“契約”)を条件とした。
この債券は私たちの優先無担保債務で、年利率は3.250厘で、半年ごとに配当され、2022年6月15日から半年ごとに配当される。付記の条項は複雑であり、詳細は当社の2021年12月31日までの年度の年報を参照されたい。私たちは私たちの選択に基づいて、現金、普通株、現金と株の組み合わせを支払うか渡すことで転換問題を解決します。初期転換率は普通株1株当たり約10.79ドルと変化する可能性がある。何らかの流動性条件を満たせば、2024年12月19日から2026年10月20日までの間に債券を償還する可能性がある。その債券は二零二六年十二月十五日に満期になるだろう。
上限が設定されたコール
同じく2021年12月には、債券について、ある資本に余裕のある金融機関に3500万ドルで完封利上げオプション(“完頂コールオプション”)を購入した。上限のあるコールオプションはコールオプションであり、自分の選択権に応じて、取引相手に普通株の株式を渡すことを要求することができます。私たちはまた上限のあるコールオプションを純額決済し、株ではなく現金を得ることも可能だ。2022年9月30日まで、私たちはまだ完封催促を行使していません。完封催促は2027年4月12日に満期になります。
二次定期ローン
2019年3月、私たちは1つの付属会社を通じて1，000万ドルの定期融資について付属第2信用協定(“付属定期融資”)を締結した。定期ローンは2024年2月13日に満期になり、毎月利息を支払うだけで、満期時には元金残高を返済していません。付属定期融資には、最高資本支出限度額、レバレッジ率、固定費用カバー率、調整後のEBITDA契約を含む“ジャンプ”財務契約が規定されており、その中には時間の経過とともに厳しくなり、借入子会社が少なくとも1，000万ドルの制限されない現金預金を保持している限り、これらの契約は適用されない。
付属定期融資は依然として借入子会社とその子会社のすべての不動産と動産を担保としているが、他のすべての既存融資者に従属している。2022年9月30日まで、私たちはすべての金融協約を遵守した。
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2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間のキャッシュフロー：
次の表は、私たちの経営、投資、融資活動によるキャッシュフローをまとめています
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9月30日までの9ヶ月間 |
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(単位：千) |
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2022 |
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2021 |
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経営活動のための現金純額 |
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$ |
(57,582 |
) |
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$ |
(47,441 |
) |
投資活動のための現金純額 |
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$ |
(151,628 |
) |
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$ |
(247,637 |
) |
融資活動が提供する現金純額 |
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$ |
23,032 |
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$ |
111,478 |
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経営活動のキャッシュフロー
2022年9月30日までの9カ月間、経営活動で使用された純現金は5760万ドル、2021年同期は4740万ドルだった。期間間の変化は主に運転資本の270万ドルの増加を含む運営費用の増加と毛金利の低下によるものだ。
投資活動によるキャッシュフロー
2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間に，それぞれ1.336億ドルと9680万ドルを用いて物件，工場，設備を購入し，緑地施設の建設と我々のケンタッキー施設拡張の第2段階を継続した。また、今期の新市場税収相殺(“NMTC”)取引の一部として、私たちは受取レバレッジローンに1，800万ドルを投資した。前年にはNovmerを買収するために1兆512億ドルを費やしました
融資活動によるキャッシュフロー
2022年9月30日までの9ヶ月間、融資活動が提供した現金純額は2300万ドルで、主に：
2021年9月30日までの9ヶ月間、融資活動が提供した現金純額は1兆115億ドルで、主に：
表外手配
2022年9月30日現在、私たちは、私たちの財務状況、財務状況、収入または支出、運営結果、流動性、資本支出または資本資源に、私たちの財務状況、財務状況、収入または支出の変化に現在または未来に影響を与える可能性がある表外手配を持っていないか、または合理的に、投資家にとって重要である。
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
私たちは市場価格と金利の不利な変化による潜在的な損失、例えば様々な商品価格を含む様々な市場リスクに直面している。私たちは取引や投機の目的で派生商品や他の金融商品を締結しないつもりだ。
私たちの主な金融商品は現金と現金同等物だ。これは銀行の現金と高格付けで流動性の強い通貨市場投資を含む。これらのツールは、市場金利や価格が合理的に可能な短期的な変化によって、将来の収益において重大な潜在的短期損失の影響を受けないと信じている。
商品価格リスク
我々の製品は各種調達部品といくつかの基本原材料，特にポリ乳酸，ポリブチレンテレフタレート(PBS)，ポリブチレンテレフタレート(PBAT)，菜種油を用いた。私たちはこれらの製品の価格が市場需要と他の要素によって変動することを予想して、例えばウクライナ戦争が菜種油価格に与える影響。私たちの製品の利益率と利益水準は変動する可能性があります。部品の調達と原材料コストの増加を顧客に転嫁するかどうかにかかわらず。
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項目4.制御とプログラム
制御とプログラムの有効性の制限
私たちの経営陣は、CEOやCEOを含め、私たちの開示統制がすべてのミスやすべての詐欺を防ぐことができることを期待していません。発想や動作がどんなに良くても、絶対的な保証ではなく、合理的な保証しか提供できず、制御システムの目標が実現されることを確保する制御システム。すべての制御システムには，意思決定における判断が誤っている可能性があることや，簡単な誤りや誤りが故障を招く可能性がある現実など，固有の限界がある.さらに、1人または複数人の個人的な行動によって制御を回避することができる。任意の制御システムの設計も、将来のイベント可能性のいくつかの仮定に部分的に基づいており、我々の開示制御およびプログラム設計は、その有効な動作が合理的に予想される場合に有効であるが、任意の設計がすべての潜在的条件でその目標を成功的に達成することを保証することはできない。任意の制御システムの固有の制限により、エラーまたは詐欺によるエラー陳述が発生し、発見されない可能性がある。
情報開示制御とプログラムの評価
我々は、取引所法案に基づいて提出または提出された報告書で開示を要求する情報が、米国証券取引委員会規則および表で指定された期間内に記録、処理、集約および報告され、必要に応じてそのような情報を蓄積し、必要な開示に関する決定をタイムリーに行うために、我々の経営陣に伝達されることを保証するために、開示制御および手続きを維持する。
我々の経営陣は、最高経営責任者と財務責任者の参加の下、本四半期報告Form 10-Qがカバーされている期間が終了するまでの、我々の開示制御およびプログラムの有効性を評価した。我々の経営陣および我々の最高経営責任者および最高財務官は、我々の開示制御および手続きが、当社およびその合併子会社に関する重要な情報を効率的に提供し、これらの情報を取引所法案に基づいて提出または提出した報告書で開示しなければならないと結論した。
財務報告の内部統制の変化
以下に議論する救済措置に加えて、2022年9月30日までの3ヶ月間、財務報告の内部統制(“外国為替法案”第13 a-15(F)条の定義による)に大きな影響を与えなかったか、または合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化が生じていない。
以前発見された重大な弱点の救済
我々は、先に2021年12月31日までのForm 10−K年度報告第2部第9 A項で述べたように、その中で言及されている重大な弱点を解決するための救済計画の実施を開始した。我々は、(I)適切な専門知識と能力を利用してリソースを増加させること、(Ii)内部制御設計と運営の有効性を担当する人員の教育と再訓練、(Iii)必要な税務知識、経験、専門知識を有する第三者税務専門家を保持すること、および(Iv)各欠陥設計および新たな制御措置を実施することを含む、重大な弱点をもたらす制御欠陥を修復するための私たちの行動計画を完了した。2022年9月30日までの3ヶ月間に、新たな規制措置の設計、実施、運営効果のテストを完了した。そのため、2022年9月30日現在、経営陣は、先に報告した財務報告の内部統制の大きな弱点が救済されたと結論した。
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第2部-その他R情報
イットM 1.法的手続き
本報告の第1項第1項に記載の簡明な連結財務諸表付記16に提供されている資料を参照してください。
第1 A項。リスク要因
第1部1 A項に開示されたリスク要因と比較して、我々のリスク要因は実質的に変化していない。2021年12月31日までの年次報告Form 10−K。
イットM 2.未登録持分証券の販売と収益の使用
ない。
項目5.その他の情報
ない。
イットM 6.展示品
証拠品番号： |
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説明する |
1.1 |
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ダニマー科学社とシティグローバル市場会社が2022年9月7日に署名した株式分配協定(会社として2022年9月7日に米国証券取引委員会に提出された8-K表の現在報告書の添付ファイル1.1)。 |
31.1* |
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2002年のサバンズ·オキシリー法第302節で可決された1934年の証券取引法第13 a−14(A)及び15 d−14(A)条に基づいて発行された首席執行幹事証明書。 |
31.2* |
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2002年サバンズ−オキシリー法第302節で可決された1934年証券取引法第13 a−14(A)及び15 d−14(A)条に基づいて首席財務幹事が認証された。 |
32.1* |
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2002年の“サバンズ-オックススリー法案”906節で採択された“米国法典”第18編1350条による最高経営責任者と最高財務官の認証。 |
101.INS |
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連結されたXBRLインスタンス文書−インスタンス文書は、XBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、相互作用データファイルには表示されない。 |
101.衛生署署長 |
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イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ |
101.CAL |
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インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 |
101.DEF |
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インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する |
101.LAB |
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XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する |
101.価格 |
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インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント |
104 |
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表紙インタラクションデータファイル(イントラネットXBRL文書に埋め込む) |
*この四半期レポートと一緒に提出
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サイン性質.性質
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
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デニマー科学は |
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日付：2022年11月8日 |
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差出人： |
/s/スティーヴン·E·クロスケリ |
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スティーヴン·E·クロスケリ |
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最高経営責任者 |
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(首席行政主任) |
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日付：2022年11月8日 |
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差出人： |
/s/マイケルA.Hajost |
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マイケル·A·ハヨスト |
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首席財務官 |
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(首席財務官と首席会計官) |
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