アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表
(マーク1)
本四半期末まで
あるいは…。
そこからの過渡期について
依頼書類番号：
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
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(国やその他の管轄区域 |
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(税務署の雇用主 |
会社や組織のこと |
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識別コード) |
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(主にオフィスアドレスを実行) |
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(郵便番号) |
登録者の電話番号、市外局番を含む：(
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル |
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取引 記号 |
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登録された各取引所の名称 |
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再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
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☒ |
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ファイルマネージャを加速する |
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☐ |
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非加速ファイルサーバ |
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☐ |
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規模の小さい報告会社 |
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新興成長型会社 |
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新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する。ガンギエイ
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、違います
2022年9月30日までに登録者は
第一部分融資AL情報
プロジェクト1.融資ALIレポート
マニトック社です。
圧縮統合S運営の傷だらけ
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月
(未監査)
(100万ドル、1株当たりのデータや株式金額は含まれていない)
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3か月まで |
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9か月で終わる |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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純売上高 |
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販売コスト |
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毛利 |
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運営コストと支出： |
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工事·販売·行政費 |
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資産減価費用 |
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無形資産の償却 |
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支出を再編する |
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総運営コストと費用 |
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営業収入 |
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その他の費用： |
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利子支出 |
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( |
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融資費を繰延して償却する |
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( |
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( |
) |
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( |
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) |
その他の収入-純額 |
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( |
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その他の費用合計-純額 |
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) |
所得税前収入 |
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所得税を支給する |
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( |
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( |
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純収益(赤字) |
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$ |
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1株当たりのデータと1株当たりの金額 |
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普通株1株当たりの基本純収益(赤字) |
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( |
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$ |
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$ |
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薄めて1株当たりの純収益 |
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加重平均流通株-基本 |
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加重平均流通株-希釈 |
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||||
付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
2
マニトック社です。
簡明合併報告書全面赤字のS
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月
(未監査)
(百万ドル)
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3か月まで |
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9か月で終わる |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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純収益(赤字) |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
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他の全面的な損失は |
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派生ツールは損失を実現せず，純額 |
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従業員年金と退職後福祉 |
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外貨換算調整、純額 |
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( |
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所得税を差し引いたその他の総合損失総額 |
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( |
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) |
総合損失 |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
3
マニトック社です。
濃縮Consolidaテッド貸借対照表
2022年9月30日と2021年12月31日まで
(未監査)
(百万ドル、額面および株式を除く)
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九月三十日 |
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十二月三十一日 |
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資産 |
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流動資産： |
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現金と現金等価物 |
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$ |
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売掛金から予備金を引いた#ドル |
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在庫--純額 |
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受取手形--純額 |
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その他流動資産 |
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流動資産総額 |
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財産·工場·設備--純額 |
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経営的リース使用権資産 |
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商誉 |
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その他無形資産--純額 |
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他の非流動資産 |
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総資産 |
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$ |
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負債と株主権益 |
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流動負債： |
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売掛金と売掛金 |
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$ |
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短期借款と長期債務の当期部分 |
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製品保証 |
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取引先前払い |
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その他負債 |
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流動負債総額 |
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非流動負債： |
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長期債務 |
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リース負債を経営する |
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所得税を繰延する |
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年金義務 |
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退職後の健康とその他の福祉義務 |
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長期繰延収入 |
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他の非流動負債 |
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非流動負債総額 |
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(注18) |
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株主権益： |
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優先株 |
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普通株(普通株) |
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追加実収資本 |
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その他の総合損失を累計する |
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( |
) |
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) |
利益を残す |
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在庫株は，コストで計算する |
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( |
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( |
) |
株主権益総額 |
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総負債と株主権益 |
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$ |
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$ |
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||
付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
4
マニトック社です。
圧縮統合Sキャッシュフローの破損
2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間
(未監査)
(百万ドル)
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9か月で終わる |
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2022 |
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2021 |
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経営活動のキャッシュフロー： |
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純収入 |
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$ |
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純収入を現金と調整する |
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減価償却 |
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資産減価費用 |
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無形資産の償却 |
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株に基づく報酬費用 |
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融資費を繰延して償却する |
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財産·工場·設備を売却する収益 |
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( |
) |
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( |
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未実現外貨取引損失純額 |
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積立金変動による所得税の利益 |
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( |
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所得税を繰延する |
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||
他にも |
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経営性資産と負債の変動 |
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売掛金 |
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棚卸しをする |
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( |
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( |
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受取手形 |
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( |
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その他の資産 |
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( |
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( |
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売掛金 |
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費用とその他の負債を計算すべきである |
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経営活動提供の現金純額 |
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投資活動によるキャッシュフロー： |
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資本支出 |
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財産·工場·設備を売却して得た収益 |
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買収業務(付記2) |
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投資活動のための現金純額 |
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( |
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資金調達活動のキャッシュフロー： |
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循環信用手配からの収益--純額 |
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その他の債務--純額 |
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( |
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( |
) |
債務発行その他債務に関連するコスト |
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株式オプションの行権 |
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普通株買い戻し |
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融資活動提供の現金純額 |
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( |
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現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響 |
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( |
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( |
) |
現金および現金等価物の純増加(減額) |
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( |
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期初現金及び現金等価物 |
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期末現金および現金等価物 |
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$ |
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付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
5
マニトック社です。
簡明合併権益表
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月
(未監査)
(百万ドル、株式金額は含まれていません)
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3か月まで |
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9か月で終わる |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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普通株--額面 |
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期初残高 |
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期末残高 |
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追加実収資本 |
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期初残高 |
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株式オプションの行使及びその他の株式奨励の発行 |
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株に基づく報酬費用 |
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期末残高 |
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$ |
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$ |
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$ |
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||||
その他の総合損失を累計する |
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期初残高 |
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( |
) |
その他総合損失 |
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( |
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( |
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( |
) |
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( |
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期末残高 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
利益を残す |
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期初残高 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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純収益(赤字) |
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( |
) |
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期末残高 |
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在庫株 |
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期初残高 |
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( |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
株式オプションの行使及びその他の株式奨励の発行 |
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普通株買い戻し |
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( |
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期末残高 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
総株 |
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$ |
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$ |
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|
$ |
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|
$ |
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付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
6
マニトック社です。
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月
1.会計政策と列報根拠
マニトック社やマニトック社1902年に設立され
その会社は所有している
経営陣は、添付されていない審査簡明財務諸表には、2022年9月30日及び2021年9月30日までの3ヶ月及び9ヶ月の公允運営報告書、全面赤字及び権益表、同じ9ヶ月間の現金流量及び2022年9月30日及び2021年12月31日までの貸借対照表に必要なすべての調整が掲載されており、他の議論がある以外、当該等の調整には正常な経常的な調整のみが含まれているとしている。中期業績は必ずしも通年の業績を代表するとは限らず、会社が2021年12月31日までの年度総合財務諸表や付記に含まれる情報も含まれていない。いくつかの情報および脚注開示は、一般に、米国公認会計原則(“GAAP”)に従って作成された財務諸表に含まれるが、中間財務諸表に関する米国証券取引委員会の規則および規定によれば、これらの情報および脚注は簡素化または漏れている。しかしながら、当社は、本明細書に含まれる簡明な総合財務諸表の開示は、提供された資料を誤解しないようにするのに十分であると信じている。これらの財務諸表を、会社の最新の10-K年度報告書の財務諸表とその付記とともに読むことをお勧めします。
他の説明がない限り、これらの付記されたすべての表では、1株当たりのデータと1株当たりの金額を除いて、すべての金額は百万ドルである。
2.ビジネス統合
H&Eクレーン事業を買収する
2021年10月1日、当社はH&E機器サービス会社(“H&E”)クレーン事業のほぼすべての資産と特定の負債の買収を完了し、取引価格は約$となった
7
取引価格は、買収の対象資産と負担する負債の合併日の推定公正価値に基づいて以下のように割り当てられる
純運営資本 |
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$ |
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財産·工場·設備 |
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レンタカーチーム |
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商誉 |
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無形競業禁止協定 |
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目に見えない顧客関係 |
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公正価値総価格 |
|
$ |
|
MGXの2022年9月30日までの3カ月と9カ月で発生した純売上高はい$です
Aspen Equipment Companyを買収する
2021年9月1日、当社はAspen Equipment Company(“Aspen”)のほぼ全資産の買収を完了し、Aspen Equipment Company(“Aspen”)は多元化したクレーン販売店とリードする最終段階の専用工事トラック組み立て業者であり、買収価格は約$である
購入価格に含まれています$
Aspenの2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月で発生した純売上高はい$です
3.純売上高
契約履行義務を履行する前に現金支払いを受けた場合、会社は収入を延期する。これらの金額は簡明総合貸借対照表に顧客立て替えとして入金されている
|
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3か月まで |
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9か月で終わる |
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||||||||||
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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|
2021 |
|
||||
期初残高 |
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$ |
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|
$ |
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|
$ |
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$ |
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||||
満足する前に受け取った現金 |
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収入が確認された |
|
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
貨幣換算 |
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( |
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( |
) |
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期末残高 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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当社の収入源の分類は付記17に開示されているギッツ。“
4.金融商品の公正な価値
以下の表には、当社の外貨両替契約(“外貨長期契約”)に関する金融資産及び負債が記載されており、この契約は2022年9月30日と2021年12月31日。
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2022年9月30日までの公正価値 |
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レベル1 |
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レベル2 |
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レベル3 |
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合計する |
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識別可能な位置 |
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流動資産： |
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契約書 |
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— |
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— |
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その他流動資産 |
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流動負債： |
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契約書 |
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— |
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— |
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売掛金和 |
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8
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2021年12月31日までの公正価値 |
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レベル1 |
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レベル2 |
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レベル3 |
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合計する |
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識別可能な位置 |
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契約書 |
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— |
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$ |
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$ |
— |
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$ |
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売掛金和 |
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高度担保第二留置権手形の公正価値は
会社は既存の最適な情報を利用して公正な価値を計量することに取り組んでいる。金融資産と負債は、公正価値計量に重要な意義のある最低投入レベルに基づいて全体的に分類される。同社はツールの見積市場価格に基づいて2026年手形の公正価値を推定し、これらの市場は通常取引が活発であるため、負債は推定レベルで1レベルに分類される。現金と現金等価物、売掛金、売掛金と短期可変債務の帳簿価値は、当社が資産に基づく循環信用手配下の任意の未返済金額を含み、これらのツールの短期的な性質のため、2022年9月30日と2021年12月31日に割引されず、公正価値で計算される。
外国為替長期契約は業界標準データ提供者の独立した推定源を用いて推定を行い、生成された推定値は第三者または取引相手の見積によって定期的に検証される。したがって，これらの派生ツールは第2レベルに分類される他の情報。
5.派生金融商品
当社のリスク管理目標は、企業のリスクを最小限に抑えるために、最も有効かつ効率的な方法でこのようなリスクの開放を除去、減少、または移転することを確保することである。経営意思決定はこれらの関連リスクを考慮し，可能であれば取引の仕組みはこれらのリスクを回避または軽減するためである。
当社は時々外国為替長期契約を締結し、非機能通貨建てで取引のリスクを予測し、ある付属会社の機能通貨以外の通貨の資産/負債に関する取引損益リスクを管理する。その中のいくつかの外国為替長期契約はキャッシュフローヘッジとして指定されている。このような派生ツールが有効にヘッジキャッシュ流量の変動を相殺することについて、派生ツールの公正価値変動は当期収益に計上されないが、累積他の総合損失(“AOCI”)を計上している。取引が収益に影響を与えると予測される場合、公正価値のこれらの変化は、販売コストの構成要素として収益に再分類される。さらに、予測された取引がもはや発生する可能性がない場合、派生商品公正価値の累積変化は、他の収入(費用)の構成要素である取引が発生する可能性があると考えられなくなった期間の純額として記録される。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間に、もはや不可能な予測取引に関する金額は記録されていない。
その会社には長期外国為替契約があり，名目総金額は$
それは..2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の外国為替長期契約簡明総合経営報告書に記録された純収益(損失)の概要は以下の通りである
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3か月まで |
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9か月で終わる |
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識別可能な位置 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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指定 |
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販売コスト |
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$ |
( |
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$ |
( |
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非指定 |
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その他の収入-純額 |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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9
6.在庫
現在の在庫構成2022年9月30日と2021年12月31日の概要は以下の通り
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九月三十日 |
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十二月三十一日 |
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原料.原料 |
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$ |
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製品の中で |
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完成品 |
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総在庫-純額 |
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$ |
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$ |
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7.受取手形
会社の受取手形残高は満期金額の時間によって当期または長期に分類される。長期受取手形は簡明総合貸借対照表中の他の非流動資産に計上される。2022年9月30日までの9ヶ月間、当社は収入$を記録しました
8.不動産、工場、設備
現在までの物件·工場·設備の構成要素2022年9月30日と2021年12月31日の概要は以下の通り
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九月三十日 |
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十二月三十一日 |
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土地 |
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$ |
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建築と改善 |
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機械、設備、工装 |
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家具と固定装置 |
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コンピュータハードウェアとソフトウェア |
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レンタルクレーン |
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建設中の工事 |
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総コスト |
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減価償却累計を差し引く |
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) |
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財産·工場·設備--純額 |
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$ |
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$ |
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財産、工場と設備は資産の推定使用年数内に減価償却し、直線償却法を用いて財務報告を行い、減価償却法を加速して所得税に用いる。
販売待ち資産を保有する
2022年9月30日と2021年12月31日まで、会社は
資産減価
当社は2021年9月30日までの3ヶ月間に資産減価$を記録しました
10
9.営業権およびその他の無形資産
商誉帳簿金額の変動2022年9月30日と2021年12月31日の概要は以下の通り
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アメリカ- |
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アメリカ- |
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MEAP |
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統合された |
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2021年1月1日現在の残高 |
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外貨影響 |
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( |
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買収する |
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2021年12月31日現在の残高 |
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外貨影響 |
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仕入会計調整 |
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2022年9月30日までの残高 |
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$ |
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$ |
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$ |
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||||
2022年9月30日まで会社が記録した販売権は#ドルです
同社は第4四半期に年間営業権減値テストを行い、イベントや状況変化が資産が減値可能であることを示す場合、より頻繁にテストを行う。同社は持続的なサプライチェーン制限、インフレ、金利上昇などのマクロ経済状況を監視してきた。また、同社の株式時価は低下しており、2022年9月30日現在、その時価はその帳簿価値を下回っている。同社は、会計基準編纂(“ASC”)350-20-35-3 Cで概説されたこれらおよび他の品質要因を評価し、2022年9月30日までに潜在的な減値のトリガイベントが発見されていないことを決定し、営業権がより減少する可能性があることを示している。しかし、マクロ経済状況の悪化により、会社株の時価が長期的に低水準を維持したり、さらに低下したりすると、予測される将来のキャッシュフローに悪影響が生じ、減価費用が発生する可能性がある。会社は引き続き状況の変化を監視し、これらの変化は商業権が損傷する可能性があることを表明した場合、より頻繁にテストを行う。
当社の営業権を除く無形資産の帳簿総額、累計償却及び帳簿純価値2022年9月30日と2021年12月31日の概要は以下の通り
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2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
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毛収入 |
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積算 |
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|
ネットワークがあります |
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毛収入 |
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積算 |
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ネットワークがあります |
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確定的に生きている無形資産： |
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取引先関係 |
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特許 |
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競業禁止協定 |
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商標と商号 |
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( |
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その他無形資産 |
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合計する |
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無期限に生きる無形資産： |
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商標と商号 |
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配電網 |
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合計する |
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その他無形資産総額 |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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||||
特定の耐用年数を有する他の無形資産は、その予想耐用年数内に償却される。2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間の償却費用は$
2021年12月31日までの年間でAspenを買収したため、無形資産は
11
2021年12月31日までの年間でH&Eのクレーン事業を買収したため、無形資産は
イベントや状況が資産の帳簿価値を示す場合、回収できない可能性がある場合、確定された無形資産及び長期資産は減値テストを受けなければならない。同社は2022年9月30日まで、事件を触発していないことを確認した。
同社は第4四半期に年次無期限無形資産テストを行い、イベントや状況変化が資産の減価可能性を示す場合、より頻繁なテストを行う。同社は持続的なサプライチェーン制限、インフレ、金利上昇などのマクロ経済状況を監視してきた。同社は、ASC 350-30-35-18 Bで概説されたこれらおよび他の品質要因を評価し、2022年9月30日現在で潜在的な減値のトリガイベントが発見されていないことを決定し、生きている無形資産をより減少させる可能性があることを示している。しかし、マクロ経済状況の悪化により予測される将来のキャッシュフローが不利に変化すれば、減価費用が生じる可能性がある。当社は引き続き状況の変化をモニタリングし、これらの変化が無限に生きている無形資産が減値可能であることを示す場合には、より頻繁にテストを行う。
10.売掛金と売掛金
売掛金と売掛金まで2022年9月30日と2021年12月31日の概要は以下の通り
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2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
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売掛金 |
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$ |
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従業員関連の費用 |
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休暇を計算する |
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雑役は費用を計算する |
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売掛金と売掛金の総額 |
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$ |
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$ |
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11.債務
未済債務2022年9月30日と2021年12月31日の概要は以下の通り
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2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
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資産の下での循環に基づく借金を優先的に保証する |
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$ |
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$ |
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高度保証2026年満期の第2留置権手形 |
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他にも |
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繰延融資コスト |
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債務総額 |
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短期借入金と長期借入金の当期分 |
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( |
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( |
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長期債務 |
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$ |
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On March 25, 2019, 当社とそのいくつかの付属会社(“融資先”)はJP Morgan Chase Bank，N.A.と信用協定(“ABL信用協定”)を締結し、行政及び担保代理として、そしていくつかの金融機関と信用協定(“ABL循環信用協定”)を締結し、最高$を提供する
2021年6月17日、当社はABL信用協定を改訂し、いくつかの負の契約を調整し、これらの契約は当社のレンタル業務能力の拡大に対する制限を減少させた。当社は2022年5月19日にABL信用協定をさらに改訂し、(I)満期日を2027年5月19日に延長する(弾性満期日2025年12月30日を限度)
12
(Ii)いくつかの制限の規定の下で、いくつかの付属会社のクレーンリース資産をABLクレジットプロトコルに従って使用可能な借入ベースを計算することに組み込むことができ、(Iii)借入ベースに含まれていないクレーン賃貸資産の単独融資を許可し、(Iv)ドルの代わりに、隔夜融資金利プラス信用利差調整(“SOFR”)に基づく金利をロンドン銀行の同業解体に置き換えることができる。
ABL循環信用手配項の下の借金は浮動金利で利回りし、金利は代替基本金利またはSOFRプラス以下に示す利差である
平均四半期可用性 |
代替基準金利利差 |
SOFR配列 |
50%以上の総コミットメント |
||
2022年9月30日と2021年12月31日まで、会社はABL循環信用手配に借金があります$
2022年9月30日現在、会社のその他の未返済債務は$
2019年3月25日、当社とそのいくつかの付属会社は受託者及び手形担保代理として米国銀行協会と契約を結び、これにより当社はドルを発行しました
ABL循環信用手配および2026年手形はすべて慣例的な契約を含み、当社に対して追加債務を発生、負担または保証するか、またはいくつかの優先株を発行するか、当社の配当金または他の制限された支払いを行うこと、いくつかの投資を行うこと、いくつかの資産を売却または譲渡すること、いくつかの資産に留置権を設定して債務を取得し、統合、合併、売却、または他の方法で当社のすべてまたは実質すべての資産を処分すること、連合会社といくつかの取引を締結すること、および当社の付属会社を制限されない付属会社として指定する能力の制限を含むが、これらに限定されない。ABL循環信用手配と2026年債券も通常の違約事件を含む。ABL循環信用手配は通常の陳述と保証を持っており、(借金の1つの条件として)すべてのこのような陳述と保証は、借金の日にすべての重大な面で真実かつ正確であり、2018年12月31日以来、当社の業務または財務状況に重大な不利な変化がない陳述を含む。
また、ABL循環信用手配には1つの契約が含まれており、当社はABL信用プロトコルが規定している場合に最低固定費用カバー率を維持することを要求している。
2022年9月30日まで会社は、ABL循環信用計画および2026年手形に関連する財務的チノを含む、その債務ツールのすべての肯定および消極的なチノを遵守している。経営陣の現在の計画と展望によると、会社はそれがその後の
12.売掛金保存業務
同社には米国ではない2つの売掛金融資計画がありますユーロの最大可用性
13
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月販売資格に適合した売掛金保証の現金収益を#ドルとする
販売売掛金保存に関する融資費用は、簡明総合経営報告書の利息支出に含まれている。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、販売資格に適合した売掛金による融資費用2021年とは関係ありません
13.所得税
同社の所得税前収入には米国と外国の管轄区域からの収入が含まれている。海外業務の結果は法定税率別に所得税を納める必要があるため、年間有効税率は米国連邦法定税率21%とは異なる。また、税収支出は米国や外国の管轄区域の損失の影響を受けており、これらの管轄区では税収優遇は実現できない。
2022年9月30日および2021年9月30日までの3ヶ月間、当社は所得税利益を$と記録しています
同社の未確認の税金割引は、利息や罰金は含まれていません
1株当たり純収益
以下は基本と希釈の加重平均流通株を計算するための台帳である普通株1株当たり純収益(損失)：
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3か月まで |
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9か月で終わる |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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基本加重平均共通数 |
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証券希釈の影響−持分− |
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希釈加重平均公約数 |
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従業員が持分報酬を行使する総収益が同一持分激励ツールのこの期間の平均公正価値を超える場合、持分報酬報酬は純収入期間中の1株当たり収益に対して逆償却作用があるため、希釈後の加重平均発行された普通株式には含まれない。反ダンピング権益ツールは
15.権益
法定資本は
14
2022年9月30日まで会社は取締役会の許可を得て、最大$を購入することができます
他の総合における変化を集計して入金するE 2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、構成部分別に所得税を差し引いた純損失要約は以下の通り
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の得失 |
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年金と |
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外貨？外貨 |
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合計する |
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2021年6月30日現在の残高 |
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( |
) |
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$ |
( |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
以前発生したその他の全面的な損失 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
他の金額を積算して再分類した金額 |
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純その他総合損失 |
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( |
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( |
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2021年9月30日現在の残高 |
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( |
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$ |
( |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
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2022年6月30日までの残高 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
以前発生したその他の全面的な損失 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
他の金額を積算して再分類した金額 |
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その他総合収益純額 |
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( |
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2022年9月30日までの残高 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
ここで、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の構成部分別の累計その他総合損失(所得税控除)の変動状況を以下のようにまとめる
|
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の得失 |
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年金と |
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外貨？外貨 |
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合計する |
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2020年12月31日の残高 |
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$ |
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$ |
( |
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$ |
( |
) |
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$ |
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) |
以前発生したその他の全面的な損失 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
累計から再分類した金額 |
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純その他総合損失 |
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( |
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( |
) |
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( |
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2021年9月30日現在の残高 |
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$ |
( |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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2021年12月31日現在の残高 |
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$ |
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) |
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$ |
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) |
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$ |
( |
) |
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以前発生したその他の全面的な損失 |
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) |
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) |
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( |
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他の金額を積算して再分類した金額 |
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純その他総合損失 |
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2022年9月30日までの残高 |
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( |
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( |
) |
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$ |
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15
再分類を累積された他の全面分類と照合する2022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月と9カ月の所得税控除後の純損失の概要は以下の通り
|
|
他の金額を積算して再分類した金額 |
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3か月まで |
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9か月で終わる |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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公認の |
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現金流量ヘッジ損 |
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合計、所得税を差し引いた純額 |
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弔慰金および退職金の償却 |
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精算損失 |
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その他の収入-純額 |
以前のサービス費用を償却する |
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(a) |
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その他の収入-純額 |
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所得税前集計 |
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所得税支給 |
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合計、所得税を差し引いた純額 |
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この期間の改叙総数は |
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16.株ベースの報酬
株式補償奨励は、いくつかの条件を満たす従業員または非従業員取締役に付与することができる。2022年までに付与された奨励の詳細な説明は、会社の2021年年報のForm 10-Kに含まれています。 会社の2013年総合インセンティブ計画によると、会社の普通株が奨励できる株式の総数は
当社は2022年9月30日および2021年9月30日までの3ヶ月間、株式報酬支出を記録しました$
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月以内に,
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月以内に,
16
2021年に付与されたパフォーマンスシェア単位のパフォーマンス目標に重み付けを行う
17.支部
同社は“管理”方法に基づいて支部情報を報告している。この管理方法は，CEO(会社の経営意思決定者(“CODM”)でもある)が資源配分や評価業績に関する決定を行う際に使用する内部報告を，会社が報告すべき経営部門の出所とすることを指定している。
その会社は所有している
CODMは純売上高と営業収入に基づいて報告可能な部門の業績を評価する。細分化市場の純売上高は製品販売の地理的地域内で確認された。各部門の営業収入には、第三者への純売上高、その部門に直接帰属する販売コスト、およびその部門に直接帰属する運営費用が含まれる。業務部門ごとに生じる製造差は業務部門ごとの営業収入で変わらない。各支部の営業収入には、他の収入と費用、営業支部以外で管理されているいくつかの費用は含まれていません。部門営業収入から差し引かれるコストには、株式ベースの給与費用、所得税、非日常料金、その他の個別管理の一般的および行政コストなど、様々な会社費用が含まれる。報告を管理する目的で、当社には各部門間の会社間売上高は含まれていません。その会社はそのある経営部門を報告可能な部門にまとめた。CODMは総資産評価に基づいて部門の業績を報告することができない。
17
次の表は報告可能な細分化市場で示している2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月：
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3か月まで |
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9か月で終わる |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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純売上高 |
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アメリカ.アメリカ |
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EU王立空軍 |
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合計する |
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分部運転 |
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EU王立空軍 |
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合計する |
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減価償却 |
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合計する |
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資本支出 |
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合計する |
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年度簡明総合経営報告書における当社支部営業収入と営業収入の入金2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の概要は以下の通りです
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3か月まで |
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9か月で終わる |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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分部営業収入 |
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営業総収入 |
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地理的地域別純売上高2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の概要は以下の通りです
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3か月まで |
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9か月で終わる |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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アメリカです |
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ヨーロッパ.ヨーロッパ |
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他にも |
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総純売上高 |
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新機器と非新機器の販売状況2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の概要は以下の通りです
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3か月まで |
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9か月で終わる |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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新機械の販売量 |
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総純売上高 |
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18
18.支払いの引受およびまたは事項
当社は正常な業務過程でまだ完全に解決されていない様々な法的手続きやクレームに正面から取り組んでいます。どんな訴訟の結果も本質的に不確実だ。法律訴訟またはクレームに関連する損失が可能かつ合理的に推定可能な場合、当社はこの問題の最終解決策について最適な推定を行うべきである。
2022年9月30日まで製品に関連した様々な訴訟が審理されている。法的に許容される範囲内で、これらのすべての訴訟は自己保険保留レベルで保険に加入する。同社の自己保険保有水準は業務によって異なり，過去数年間変動してきた
2022年9月30日と2021年12月31日現在、簡明総合貸借対照表の他の負債項目に記録されている製品負債準備金は#ドルである
2022年9月30日と2021年12月31日まで、会社は$
保証コスト，製品責任，アスベストに関するクレーム，その他の各種法律事項の見積もりは，出現する可能性のある新たな情報や会社の歴史経験範囲を超えた事項によって変化する可能性がある。現在、このような潜在的な変化の数を推定する信頼できる方法はない。これらの問題の最終的な解決は、個別であっても全体的であっても、会社の財務状況、経営業績又はキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼすことはないと予想される。
2017年7月には、2014年1月1日から2017年7月31日までの間に生産されたクレーンの販売状況と、機器メーカー移行計画(“TPEM”計画)への会社の参加状況に関する米環境保護局から情報要請を受けた。TPEM計画は設備メーカーがその製品に第4級最終排出基準を満たすエンジンの設置を延期することを可能にするが、いくつかのパーセンテージの制限を受ける必要がある。同社はすでに、TPEMプロジェクトおよび他の認証事項に関連する米国環境保護局および米司法省(“米司法省”)に含まれる約1，420台のエンジンに関する情報を提供し続けている。同社は米国環境保護局や米司法省とこれらの問題について秘密裏に議論している。
会社簡明総合貸借対照表に記録された推定負債総額はい$です
19.保証
同社は定期的に顧客と取引を行い、買い戻し約束をしている。同社は、顧客が買い戻しオプションを行使するために重大な経済的動機を持っているかどうかを決定するために、最初に各合意を評価した。顧客が権利を行使する重大な経済的動機を持っていると判断された場合、収入を繰延し、ASC主題842-“賃貸”(“主題842”)に従って契約をリースとして入金する。顧客がこの権利を行使する重大な経済的動機を有していないと判定された場合、製品制御権が顧客の手元に移行したときに収入を確認する。2022年9月30日と2021年12月31日現在、他の流動·非流動負債に含まれる842テーマの買い戻し債務に関する繰延収入は#ドルである
19
そして$
通常の業務過程において、当社はその顧客に当社が生産した製品に関するプロセス及び場合によっては材料の保証を提供します。このような保証は通常規定されています。製品は以下の期限内に欠陥はありません
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3か月まで |
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9か月で終わる |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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期初残高 |
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その間に出された保証の課税料金 |
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(現金や実物を)決済する |
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期末残高 |
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2022年9月30日と2021年12月31日までの保証残高にはドルが含まれています
20.従業員福祉計画
同社は条件に合った退職者とその家族に一定の年金、医療保健、死亡福祉を提供している。このような福祉の資金調達メカニズムは計画の所在国や関連計画によって異なる。年金受給資格は退職資格に基づいている。医療福祉は補償額、自己負担、そして他の制限を受ける可能性がある。当社は現地の法律や法規が禁止されない限り、福祉を改正する権利を保持しています。
年間純定期収益コスト(収益)の構成要素2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の概要は以下の通りです
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2022年9月30日までの3ヶ月 |
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2021年9月30日までの3ヶ月 |
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退職後 |
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退職後 |
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年金.年金 |
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平面図 |
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平面図 |
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平面図 |
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平面図 |
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平面図 |
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サービスコスト-その間に得られた収益 |
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福祉債務の利子コストを予想する |
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計画資産の期待リターン |
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以前のサービス費用を償却する |
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純算で損をして償却する |
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定期収益純コスト(収益) |
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20
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2022年9月30日までの9ヶ月間 |
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2021年9月30日までの9ヶ月間 |
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退職後 |
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退職後 |
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アメリカです。 |
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アメリカです。 |
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アメリカではない |
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健康と |
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年金.年金 |
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年金.年金 |
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年金.年金 |
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年金.年金 |
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他にも |
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平面図 |
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平面図 |
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平面図 |
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平面図 |
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平面図 |
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平面図 |
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サービスコスト-その間に得られた収益 |
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福祉債務の利子コストを予想する |
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計画資産の期待リターン |
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サービス費用部分以外の定期福祉純コスト(収入)部分は、簡明総合業務報告書の他の収入(費用)純額に含まれる。
21
プロジェクト2.経営陣の議論と分析財務状況及び経営実績
以下の経営陣の財務状況及び経営結果の検討及び分析は、財務諸表、付記及び経営陣の財務状況及び経営結果の検討及び分析、並びに本四半期報告に含まれる中期連結財務諸表及び付記を含む2021年12月31日までの会社の年次報告書Form 10-Kとともに読まなければならない。
別の説明がない限り、管理部門の財務状況および業務成果の検討および分析に列挙された表のすべての金額は百万ドルである。
前向き情報に関する警告的声明
本四半期報告におけるForm 10-Qに関するすべての陳述は、歴史的事実を除いて前向きな陳述であり、“経営陣の財務状況と経営結果の議論と分析”で行われた陳述を含むが、これらに限定されない。全体的に、展望的陳述とは、非歴史的事件に関連する予期された事件または傾向、期待、および信念に重点を置いた陳述である。“可能”、“すべき”、“可能”、“感覚”、“予想”、“目標”、“初歩”、“予想”、“信じ”、“推定”、“計画”、“意図”、“計画”、“予想”、“プロジェクト”、“予測”またはその否定または変化、および同様の表現は前向き表現である。
1995年の“個人証券訴訟改革法”は、これらの前向きな陳述に“安全港”を提供した。安全港の条項を守るために、会社は展望性陳述が会社の運営や業務環境に関する既知と未知のリスク、不確定要素、その他の要素の影響を受けることに注意し、これらの要素はすべて予測が困難であり、多くの要素は会社のコントロール範囲内ではない。これらの既知および未知のリスク、不確実性、および他の要因は、実際の結果が、これらの前向き陳述における表現、予期、または示唆された事項と大きく異なることをもたらす可能性がある。これらのリスク、不確実性、および他の要素は含まれているが、これらに限定されない
22
これらの陳述は未来の事件に対する管理職の現在の見方と仮定を反映している。連邦証券法が要求する範囲を除いて、会社はこれらの前向きな陳述を更新する責任も負いません。会社の状況や状況が将来的に変化する可能性があります。前向き陳述に過度に依存しないよう読者に戒め，これらの陳述は本報告の発表日にのみ発表される。本報告書に含まれるいかなる陳述も、その陳述に記載されたイベントまたは状況が重大であることを会社または他の人が認めることを構成していない。
23
時事
インフレ率
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月で、会社は持続的なインフレ圧力のマイナス影響を受け、主に賃金、物流、エネルギー、部品コストと関係がある。これに応じて、同社はインフレ圧力を相殺するために値上げと臨時価格設定戦略を実施し、コストを積極的に監視し続けている。しかし、在庫注文の引き上げ前期間が長いため、出荷遅延が定価の実現を悪化させている。持続的または悪化したインフレは、会社の財務状況、経営業績、またはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
サプライチェーン、労働力、物流の課題
サプライチェーン、労働力、物流面の挑戦は会社が部品やキットを調達する能力に影響を与え、これは会社が2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の運営業績とキャッシュフローにマイナス影響を与えた。同社は、これらの課題により、2022年9月30日までの3カ月間で、約4500万ドルの純売上高が今後の時期に移行したと推定している。グローバル·サプライチェーンと物流課題は、端末市場の顧客、特に欧州建築業にも影響を与え、2022年第2四半期と第3四半期にいくつかの建築プロジェクトが延期された。会社は引き続き部品の代替調達と生産調整を通じてこれらの挑戦に積極的に対応し、施設内の浪費と非効率性を制限している。持続的または悪化するサプライチェーン、労働力、物流挑戦は、会社の財務状況、運営結果、またはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
ウクライナの紛争
ロシアの侵入と西側政府のロシアへの関連経済制裁は欧州の原材料、部品、エネルギー価格の変動を招き、インフレ情勢を悪化させた。しかも、関連する制裁は石油と天然ガスの供給に関連しているため、ヨーロッパで不確実性を作った。同社は2024年まで契約を結び、その大部分の欧州製造拠点の天然ガスと電力の価格を設定している。また、同社はポルトガルやイタリアに太陽電池パネルを投資し、エネルギーコスト上昇の影響を相殺することを支援している。どんな潜在的な天然ガス配給も同社の製品製造能力に悪影響を及ぼす可能性がある。また、ロシアに対する持続的な経済制裁は、同社のサプライチェーンを乱し、ある材料の取得に影響を与える可能性があり、同社の財務状況、経営業績、キャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。しかも、紛争はサイバーセキュリティ攻撃の脅威を悪化させる。これに応じて、同社はこのような脅威の監視を強化し、そのシステムの安全性を強化する措置を継続している。
2022年第2四半期、ウクライナの持続的な衝突により、同社はロシアでの業務削減を開始した。同社のロシアでの業務は2021年の連結純売上高の2%未満を占め、主に従業員20人未満の販売とアフターサポートに限られている。削減の一環として、同社はロシアで2100万ドル相当の注文をキャンセルし、新規受注を停止した。同社は、削減過程全体で、将来の費用は500万~1500万ドルになると予想している。規制の変化、追加制裁や外貨為替レートの変化などによって、推定される料金金額はこの範囲と大きく異なる可能性がある。
分部経営実績
同社は主に地理的位置に基づいてその業務を管理している。同社の報告可能な経営部門は、アメリカ、EUロイヤル空軍、中東と太平洋地域を含む。同社の報告可能部門に関するより多くの情報は、本四半期報告10-Q表に含まれる簡明総合財務諸表の付記17“部門”で見つけることができる。
24
|
|
3か月まで |
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|
|
9か月で終わる |
|
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|
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||||||||||||||
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2022 |
|
|
2021 |
|
|
ドルの小銭 |
|
|
百分率変化 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
ドルの小銭 |
|
|
百分率変化 |
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||||||||
純売上高 |
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|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
アメリカ.アメリカ |
|
$ |
238.5 |
|
|
$ |
190.6 |
|
|
$ |
47.9 |
|
|
|
25.1 |
% |
|
$ |
680.6 |
|
|
$ |
516.0 |
|
|
$ |
164.6 |
|
|
|
31.9 |
% |
EU王立空軍 |
|
|
160.3 |
|
|
|
150.0 |
|
|
|
10.3 |
|
|
|
6.9 |
% |
|
|
548.5 |
|
|
|
485.3 |
|
|
|
63.2 |
|
|
|
13.0 |
% |
MEAP |
|
|
55.9 |
|
|
|
63.9 |
|
|
|
(8.0 |
) |
|
|
(12.5 |
)% |
|
|
181.8 |
|
|
|
221.1 |
|
|
|
(39.3 |
) |
|
|
(17.8 |
)% |
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
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分部営業収入 |
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||
アメリカ.アメリカ |
|
$ |
22.2 |
|
|
$ |
15.3 |
|
|
$ |
6.9 |
|
|
|
45.1 |
% |
|
$ |
46.4 |
|
|
$ |
44.2 |
|
|
$ |
2.2 |
|
|
|
5.0 |
% |
EU王立空軍 |
|
|
(14.2 |
) |
|
|
(5.4 |
) |
|
|
(8.8 |
) |
|
* |
|
|
|
(2.2 |
) |
|
|
6.6 |
|
|
|
(8.8 |
) |
|
* |
|
||
MEAP |
|
|
7.5 |
|
|
|
6.5 |
|
|
|
1.0 |
|
|
|
15.4 |
% |
|
|
28.6 |
|
|
|
23.1 |
|
|
|
5.5 |
|
|
|
23.8 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
アメリカ.アメリカ
2022年9月30日までの3カ月間、アメリカの純売上高は25.1%増加し、2021年9月30日までの3カ月間の1兆906億ドルから2兆385億ドルに増加した。この増加は主に買収や定価行動を含む非新機器販売の増加によるものである。本四半期に入ると在庫が多いが、サプライチェーン制限は会社がある製品を生産·輸送する能力に影響を与えている。
2022年9月30日までの3カ月間、アメリカ社の営業収入は690万ドル増加し、2021年9月30日までの3カ月の1530万ドルから2220万ドルに増加した。この増加は主に純売上高の増加によるものであるが，一部は材料や輸送コストの増加によって相殺されている。
米国の純売上高は2022年9月30日までの9カ月間で31.9%増加し、2021年9月30日までの9カ月間の5.16億ドルから6.806億ドルに増加した。この成長は主に新機器と非新機器の販売増加(買収や定価行動を含む)によるものである。今年度に入ると在庫が多いが、サプライチェーンの制限は会社がある製品を生産·輸送する能力に影響している。
アメリカン社の営業収入は2022年9月30日までの9カ月間で220万ドル増加し、2021年9月30日までの9カ月間の4420万ドルから4640万ドルに増加した。この増加は主に純売上高の増加によるものであるが，一部は材料や輸送コストの増加によって相殺されている。
EU王立空軍
EU王立空軍の純売上高は2022年9月30日までの3カ月間で6.9%増加し、2021年9月30日までの3カ月の1億5千万ドルから1兆603億ドルに増加した。この増加は主に新しい機械販売と定価行動の増加によるものだ。本四半期に入ると在庫が多いが、サプライチェーン制限は会社がある製品を生産·輸送する能力に影響を与え続けている。外貨為替レートの変化により、EU駐在課部隊の純売上高は2710万ドルの悪影響を受けている。
EU王立空軍の運営損失は2022年9月30日までの3カ月間で880万ドル増加し、2021年9月30日までの3カ月間の540万ドルから1420万ドルに増加した。増加の要因は，材料や輸送コストの上昇と，サプライチェーン制限による効率低下による間接費用への不利な吸収である。外貨為替レートの変化により、営業損失は230万ドルの有利な影響を受けている。
EU王立空軍の純売上高は2022年9月30日までの9カ月間で13.0%増加し、2021年9月30日までの9カ月間の4兆853億ドルから5億485億ドルに増加した。この増加は主に新しい機械販売と定価行動の増加によるものだ。今年度に入ると在庫が多いが、サプライチェーンの制限は会社がある製品を生産·輸送する能力に影響している。外貨為替レートの変化により、EU駐在課部隊の純売上高は6420万ドルの悪影響を受けている。
2022年9月30日までの9カ月間で、EU王立空軍の営業収入(赤字)は880万ドル減少し、収入660万ドルから220万ドルの赤字に減少した。減少の主な原因は，材料や輸送コストの上昇と，サプライチェーン制限による効率低下により間接費用の吸収に不利であることである。営業収入(赤字)は外貨為替レート変動70万ドルの有利な影響を受けている。
25
MEAP
MEAPの純売上高は2022年9月30日までの3カ月間で12.5%減少し、2021年9月30日までの3カ月間の6390万ドルから5590万ドルに低下した。この低下は主に新機器の販売台数の低下によるものだが、定価行動によって部分的に相殺される。外貨為替レートの変化により、MEAPの純売上高は450万ドルの悪影響を受けた。
2022年9月30日までの3カ月間、中東·太平洋地域の営業収入は100万ドル増加し、2021年9月30日までの3カ月間の650万ドルから750万ドルに増加した。この増加は主に純売上高における定価を実現したためであるが，新機器売上高低下分で相殺されている。営業収入は外貨為替レート変動70万ドルの悪影響を受けている。
MEAPの純売上高は2022年9月30日までの9カ月間で17.8%減少し、2021年9月30日までの9カ月間の2兆211億ドルから1兆818億ドルに低下した。この低下は主に新機器の販売台数の低下によるものだが、定価行動によって部分的に相殺される。中東·太平洋地域の純売上高は為替レートの変化1130万ドルの悪影響を受けている。
2022年9月30日までの9カ月間、中東·太平洋地域の営業収入は550万ドル増加し、2021年9月30日までの9カ月間の2310万ドルから2860万ドルに増加した。この増加は主に工事、販売、行政費用の減少によるものであり、これは、当社が2014年に中国合弁企業の長期受取手形を剥離したことにより、前年度の支出が360万ドル増加し、これまで解約した長期受取手形を部分的に回収して今年度に発生した480万ドルの収益と、純売上高で定価を実現したためである。この部分は新しい機械の販売量の減少によって相殺された。営業収入は170万ドルの外貨為替レート変化の悪影響を受けている。
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の運営実績：
|
|
3か月まで |
|
|
|
|
|
9か月で終わる |
|
|
|
|
||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
変更率 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
変更率 |
|
||||||
命令する． |
|
$ |
472.0 |
|
|
$ |
540.6 |
|
|
|
(12.7 |
)% |
|
$ |
1,387.6 |
|
|
$ |
1,551.4 |
|
|
|
(10.6 |
)% |
たまっている |
|
|
943.4 |
|
|
|
890.6 |
|
|
|
5.9 |
% |
|
|
943.4 |
|
|
|
890.6 |
|
|
|
5.9 |
% |
純売上高 |
|
|
454.7 |
|
|
|
404.5 |
|
|
|
12.4 |
% |
|
|
1,410.9 |
|
|
|
1,222.4 |
|
|
|
15.4 |
% |
毛利 |
|
|
74.3 |
|
|
|
69.0 |
|
|
|
7.7 |
% |
|
|
248.0 |
|
|
|
227.8 |
|
|
|
8.9 |
% |
毛利% |
|
|
16.3 |
% |
|
|
17.1 |
% |
|
|
|
|
|
17.6 |
% |
|
|
18.6 |
% |
|
|
|
||
工事·販売と |
|
|
65.8 |
|
|
59.7 |
|
|
|
10.2 |
% |
|
|
201.6 |
|
|
|
181.0 |
|
|
|
11.4 |
% |
|
資産減価費用 |
|
|
— |
|
|
|
1.9 |
|
|
* |
|
|
|
— |
|
|
|
1.9 |
|
|
* |
|
||
利子支出 |
|
|
8.0 |
|
|
|
7.1 |
|
|
|
12.7 |
% |
|
|
23.3 |
|
|
|
21.5 |
|
|
|
8.4 |
% |
その他の収入-純額 |
|
|
2.7 |
|
|
|
(0.9 |
) |
|
* |
|
|
|
0.4 |
|
|
|
(0.2 |
) |
|
* |
|
||
所得税を支給する |
|
|
(0.3 |
) |
|
|
(0.9 |
) |
|
* |
|
|
|
(0.9 |
) |
|
|
7.3 |
|
|
* |
|
||
*措置には意味がない |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
注文と在庫
在庫注文は注文のドル価値を表し、これらの注文は将来の純売上高で確認される予定だ。実行された拘束力のある契約が受信されたが純売上高で確認されていない場合、注文は在庫注文に含まれる。注文と在庫はアメリカ公認会計原則(“GAAP”)が定義した指標ではなく、著者らは注文と在庫を決定する方法は他社が採用した方法と異なるかもしれない。経営陣は生産能力と資源計画のために注文と在庫を使用する。私たちはこのような情報が投資家に有用であり、私たちの未来の収入に指示を提供することができると信じている。
2022年9月30日までの3カ月間、注文は2021年同期の5兆406億ドルから4.72億ドルに低下し、減少幅は12.7%だった。受注減少の要因は、マクロ経済状況と地政学的不確実性により、EU駐在部隊や中東·太平洋地域の需要が疲弊していることである。アメリカ部分の需要増加部分はこの成長を相殺した。外貨為替レートの変化により、注文は2440万ドルの悪影響を受けた。
2022年9月30日までの9カ月間、注文は2021年同期の15.514億ドルから13.876億ドルに低下し、減少幅は10.6%だった。受注減少の要因は、マクロ経済状況と地政学的不確実性により、EU駐在部隊や中東·太平洋地域の需要が疲弊していることである。アメリカ部分の需要増加部分はこの成長を相殺した。また、同社はロシアで2100万ドルの注文をキャンセルし、これらの注文は現在までに
26
2021年12月31日、ロシアのウクライナ侵攻のため。外貨為替レートの変化により、注文は6160万ドルの悪影響を受けた。
総在庫額は2022年9月30日現在で9.434億ドルで、2021年12月31日の10.109億ドルより6.7%減少し、2021年9月30日の8.906億ドルより5.9%増加した。2021年12月31日と比較して、在庫注文が減少した主な原因は、EU王立空軍と中東·太平洋地域の需要が疲弊したため、受注が減少したことである。アメリカ部分の需要増加とサプライチェーン制限による出荷遅延が続き、この増加を部分的に相殺した。外貨為替レートの変化は、2021年12月31日と2021年9月30日以来、それぞれ5830万ドルと6570万ドルの悪影響を与えている。
純売上高
2022年9月30日までの3カ月間、純売上高は2021年同期の4.045億ドルから4兆547億ドルに増加し、12.4%に増加した。この増加は主にEU空軍部門の新機械販売の増加、定価行動、買収を含むアメリカ部門の非新機械販売の増加によるものだ。本四半期に入った高い在庫が売上増加の原因となっているが、この部分は会社のある製品の生産や輸送能力に影響を与えるサプライチェーン制限によって相殺されている。これらの買収は純売上高を4700万ドル増加させた。純売上高は3160万ドルの外貨為替レート変化の悪影響を受けている。
純売上高は2022年9月30日までの9カ月間、2021年同期の12億224億ドルから14.109億ドルに増加し、15.4%増となった。この成長は主にアメリカとEU空軍部門の新機械販売の増加、定価行動、買収を含むアメリカ部門の非新機械販売の増加によるものだ。今年度に入る高い在庫が売上増加の原因となっているが、この部分はサプライチェーン制限が会社のある製品の生産や輸送に影響を及ぼす能力によって相殺されている。これらの買収は純売上高を1億291億ドル増加させた。純売上高は外貨為替レートの変化により7530万ドルの悪影響を受けた。
毛利
2022年9月30日までの3カ月間の毛利益は7430万ドルで、2021年同期の6900万ドルより530万ドル増加した。この増加は主に純売上高の増加によるものであるが，一部は材料や輸送コストの増加によって相殺されている。為替レートの変化により、毛利益は280万ドルの悪影響を受けた。
2022年9月30日までの3ヶ月間、毛利パーセントは2021年同期の17.1%から16.3%に低下し、主な原因は材料や輸送コストの増加、サプライチェーン制限による効率低下による間接コストの不利な吸収である。
2022年9月30日までの9カ月間の毛利益は2.48億ドルで、2021年同期の2億278億ドルより2020万ドル増加した。増加の要因は純売上高の増加であるが，材料や輸送コストの増加やサプライチェーン制限による効率低下による間接費用の不利な吸収によって部分的に相殺されている。為替レートの変化により、毛利益は1100万ドルの悪影響を受けた。
2022年9月30日までの9ヶ月間、毛利パーセンテージは2021年同期の18.6%から17.6%に低下し、主に材料や輸送コストの増加によるものである。
工事·販売·管理費
2022年9月30日までの3ヶ月間で、工事、販売、管理費用は10.2%増加して6580万ドルに達したが、2021年同期は5970万ドルだった。増加の主な原因は買収が1，050万ドルの増分コストをもたらすが、より低い短期インセンティブ給与コストと他の従業員関連のコスト部分によって相殺されることである。外貨為替レートの変化により、工事、販売、行政費用は450万ドルの有利な影響を受けた。
2022年9月30日までの9カ月間で、工事、販売、管理費は11.4%増加して2.016億ドルに達したが、2021年同期は1.81億ドルだった。増加の要因は，買収が3，260万ドル増加したことと従業員に関するコスト増加である。この部分は、当社が2014年に当社の中国合弁企業の長期受取手形を剥離したことにより増加した前年支出360万ドル、今年度は以前に解約した長期受取手形の一部回収による480万ドルの利益、低い株式ベースの給与支出80万ドル、および低い短期インセンティブ給与コストの一部で相殺されている。外貨為替レートの変化により、工事、販売、行政費用は1030万ドルの有利な影響を受けている。
27
利子支出
2022年9月30日までの3カ月の利息支出は800万ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月の利息支出は710万ドルだった。金利支出が増加したのは変動金利債務の未返済残高の増加によるものである。
2022年9月30日までの9カ月の利息支出は2330万ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月の利息支出は2150万ドルだった。金利支出が増加したのは変動金利債務の未返済残高の増加によるものである。詳細は簡明総合財務諸表に11“債務”が付記されている。
その他の収入-純額
その他の収入(支出)-2022年9月30日までの3ヶ月間の純収入は270万ドル、2021年同期の支出は90万ドルだった。その他の収入(支出)-2022年9月30日までの3ヶ月間の純収益は主に310万ドルの外貨純収益からなり、一部は売却財産、工場、設備の20万ドルの損失によって相殺された。その他収入(支出)-2021年9月30日までの3ヶ月間の純額は、主に60万ドルの純外貨損失と20万ドルの年金福祉と退職後の健康コストからなる。
その他の収入(支出)-2022年9月30日までの9カ月間の純収入は40万ドル、2021年同期の純支出は20万ドルだった。その他の収入(支出)である2022年9月30日までの9カ月間の純収益は、主に売却物件、工場、設備の90万ドルの収益と10万ドルの外貨純収益からなるが、非資本化使い捨て法律や債務に関するコストに関する50万ドルの費用はこの部分を相殺している。その他の収入(支出)-2021年9月30日までの9ヶ月間の純額は、主に50万ドルの年金福祉と退職後の健康コストおよび60万ドルの法務関連コストからなり、一部は80万ドルの純外国為替収益によって相殺された。
所得税を支給する
同社は2022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月間、それぞれ30万ドルと90万ドルの所得税収益を記録した。2022年9月30日までの3カ月間で、会社所得税収益が前年比で減少したのは、主に2021年に記録された非恒常的離散税収収益が前年から外国所得税が返還されたためだが、現在年初から現在までの収入の司法組合部分によって相殺されている。また、海外業務の結果、法定税率別に所得税を納める必要があるため、会社の有効税率は米国連邦法定税率21%と異なる。
同社は2022年と2021年9月30日までの9カ月間、それぞれ90万ドルの所得税収益と730万ドルの所得税支出を記録した。2022年9月30日までの9カ月間、会社の所得税収益が前年比増加したのは、主に120万ドルの利息が含まれた1210万ドルの不確定な税収状況が放出されたためであり、CARE法案に基づく米国連邦税収計画戦略と関係がある。また、海外業務の結果、法定税率別に所得税を納める必要があるため、会社の有効税率は米国連邦法定税率21%と異なる。
財務状況
キャッシュフロー
次の表に2022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月間のキャッシュフローの概要を示す
|
|
9か月で終わる |
|
|
|
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||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
ドルの小銭 |
|
|||
経営活動提供の現金純額 |
|
$ |
(0.5 |
) |
|
$ |
68.1 |
|
|
$ |
(68.6 |
) |
投資活動のための現金純額 |
|
|
(28.0 |
) |
|
|
(73.1 |
) |
|
|
45.1 |
|
融資活動提供の現金純額 |
|
|
(3.7 |
) |
|
|
102.4 |
|
|
|
(106.1 |
) |
現金と現金等価物 |
|
|
42.6 |
|
|
|
222.3 |
|
|
|
(179.7 |
) |
経営活動のキャッシュフロー
2022年9月30日までの9カ月間の経営活動用現金純額は50万ドルで、以下の経営活動が提供する現金純額より6860万ドル減少した2021年9月30日までの9カ月間は6810万ドル。年の低下
28
経営活動が提供する現金純額は、需要増加とサプライチェーン制限により在庫が増加し、通年注文の完成と出荷に影響を与えている。在庫増加は、需要増加による買掛金増加と非現金項目調整後の純収入増加分と相殺され、非現金項目調整後の非現金項目調整後の非現金項目は、買収による減価償却増加や、ドル安による未実現外貨損失増加となる。これらの非現金プロジェクトは、米国が不確定な税収状況を公表したことによる一度の非現金税優遇部分によって相殺される。
投資活動によるキャッシュフロー
2022年9月30日までの9カ月間の投資活動用純現金は2，800万ドルで、2022年9月30日の4，510万ドルより減少した2021年9月30日までの9カ月間は7，310万ドル投資活動のための現金純額が減少したのは、主に前年度にAspen買収に5，090万ドルの現金を支払ったことと、2022年第2四半期にH&Eクレーン事業の買収価格を最終的に確定した買収価格に関する230万ドルの現金領収書があったが、前年に比べて資本支出増加分がこの減少を相殺したためである。
融資活動によるキャッシュフロー
2022年9月30日までの9カ月間の融資活動用現金純額は370万ドルで、融資活動が提供した現金純額より1.061億ドル減少した2021年9月30日までの9カ月は1.024億ドル。融資活動が提供する現金純額が減少した要因は，前年に比べて会社ABL循環クレジット融資の借入純収益が9600万ドル減少したが，債務発行や他の債務関連コストの支払いが190万ドル減少し，普通株買い戻しが190万ドル減少し，株式オプション行使収益が570万ドル減少したことである。
流動性と資本資源
会社の2022年9月30日、2021年12月31日、2021年9月30日までの流動資金状況の概要は以下の通り
|
|
2022年9月30日 |
|
|
2021年12月31日 |
|
|
2021年9月30日 |
|
|||
現金と現金等価物 |
|
$ |
42.6 |
|
|
$ |
75.4 |
|
|
$ |
222.3 |
|
左輪拳銃借入能力 |
|
|
275.0 |
|
|
|
239.3 |
|
|
|
226.6 |
|
他の利用可能な債務 |
|
|
41.2 |
|
|
|
47.2 |
|
|
|
47.7 |
|
減算：左輪拳銃借金 |
|
|
(104.0 |
) |
|
|
(100.0 |
) |
|
|
(100.0 |
) |
差し引く：他の借金の借金 |
|
|
(6.4 |
) |
|
|
(4.7 |
) |
|
|
(4.7 |
) |
差し引く：未償還信用状 |
|
|
(3.0 |
) |
|
|
(3.0 |
) |
|
|
(3.0 |
) |
総流動資金 |
|
$ |
245.4 |
|
|
$ |
254.2 |
|
|
$ |
388.9 |
|
当社はその流動資金及び予想運営キャッシュフローは、予想される運営資金、資本支出及びその他の今後12ヶ月の一般的な持続的な運営需要に対応するのに十分であると信じている。
現金源
同社は従来、主に運営キャッシュフロー、循環信用手配下の借金、手形発行及びその他の形式の債務融資に依存して現金源としてきた。
同社の現在のABL循環信用手配によると、最高利用可能金額は2.75億ドル。ABL循環信用メカニズムでの借入能力は融資先の在庫、売掛金、固定資産価値に基づいている。融資先のABL循環信用手配下の債務は、融資先のほとんどの動産と有料所有の不動産を優先保証としているが、ある例外的な場合と留置権の制限を受けている。ABL循環クレジット手配の留置権の確保は，2026年手形と関連担保下の義務を確保する第二優先留置権よりも優先的である。ABL循環信用手配の満期日は2027年5月19日(2026年手形が2025年12月30日までに全額返済または再融資を受けていない場合、初期期限は2025年12月30日)であり、7500万ドルの信用分手配が含まれており、そのうち1000万ドルは当社のドイツ子会社が使用でき、この子会社はABL循環信用手配の借り手である。
ABL循環信用手配以外に、当社は非承諾貸越手配を使用して、ヨーロッパと中国の運営資金に資金を提供することができる。6つの施設があり、そのうち4施設はユーロ建て、総額2800万ユーロ、1つはドル建て、総額950万ドル、1つは人民元建て、総額3000万元。2022年9月30日現在、この6つの貸越施設のドル使用可能資金総額は4120万ドルで、うち640万ドルは返済されていない。
29
債務
2022年9月30日と2021年12月31日までの未済債務の概要は以下の通り
|
|
2022年9月30日 |
|
|
2021年12月31日 |
|
||
優先保証資産に基づく循環信用手配 |
|
$ |
104.0 |
|
|
$ |
100.0 |
|
高度保証2026年満期の第2留置権手形 |
|
|
300.0 |
|
|
|
300.0 |
|
その他の債務 |
|
|
10.4 |
|
|
|
10.3 |
|
繰延融資コスト |
|
|
(2.5 |
) |
|
|
(3.1 |
) |
債務総額 |
|
|
411.9 |
|
|
|
407.2 |
|
短期借入金と当座借款 |
|
|
(8.3 |
) |
|
|
(7.3 |
) |
長期債務 |
|
$ |
403.6 |
|
|
$ |
399.9 |
|
ABL循環信用手配と2026年手形はすべて習慣契約と違約事件を含む。ABL循環信用手配と2026年手形契約の追加検討については、簡明総合財務諸表付記11、“債務”を参照してください。経営陣の現在の計画と展望によると、会社はそれがその後12ヶ月以内にこれらの条約を遵守できると信じている会社は時々債務資本市場と銀行信用市場で日和見融資を求めている。
非GAAP測定基準
同社は会社の業績を評価するための追加指標としてEBITDA，調整後のEBITDA，調整後の営業収入，自由キャッシュフローを用いており，これらは米国公認会計基準に沿って作成されていない財務尺度である。同社は、これらの非GAAP測定基準は読者に業務傾向に関する重要な補足情報を提供し、その経営結果を評価することができると考えており、これらの財務測定基準は財務業績を比較する一致方法を提供し、投資家は通常それらを用いて業績を評価する。これらの非GAAP財務指標は、代替ではなく、本明細書で提供される米国GAAP財務情報と共に考慮されるべきである。
EBITDA，調整後のEBITDAと調整後の営業収入
同社はEBITDAを利息，税項，減価償却，償却前の純収益(赤字)を差し引くと定義している。同社は調整後のEBITDAをEBITDAに再編，その他の収入(費用)と何らかの他の費用を加算または減算したものと定義している。同社は調整後の営業収入を営業収入に再編や何らかの他の費用を加えたプラスマイナスと定義している。2022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月と9カ月および過去12カ月の純収益(赤字)とEBITDAと調整後EBITDAおよび調整後営業収入と営業収入の台帳要約は以下のとおりである。
30
|
3か月まで |
|
|
9か月で終わる |
|
|
遅れた12人 |
|
|||||||||||
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
1か月 |
|
|||||
純収益(赤字) |
$ |
2.3 |
|
|
$ |
(0.2 |
) |
|
$ |
20.5 |
|
|
$ |
14.6 |
|
|
$ |
16.9 |
|
繰延利息支出と償却 |
|
8.3 |
|
|
|
7.5 |
|
|
|
24.3 |
|
|
|
22.6 |
|
|
|
32.1 |
|
所得税を支給する |
|
(0.3 |
) |
|
|
(0.9 |
) |
|
|
(0.9 |
) |
|
|
7.3 |
|
|
|
(2.1 |
) |
減価償却費用 |
|
14.5 |
|
|
|
9.8 |
|
|
|
46.2 |
|
|
|
29.5 |
|
|
|
62.2 |
|
無形資産の償却 |
|
0.8 |
|
|
|
0.5 |
|
|
|
2.4 |
|
|
|
0.7 |
|
|
|
3.1 |
|
EBITDA |
|
25.6 |
|
|
|
16.7 |
|
|
|
92.5 |
|
|
|
74.7 |
|
|
|
112.2 |
|
支出を再編する |
|
0.1 |
|
|
|
(0.4 |
) |
|
|
0.5 |
|
|
|
(0.5 |
) |
|
|
(0.1 |
) |
資産減価費用 |
|
— |
|
|
|
1.9 |
|
|
|
— |
|
|
|
1.9 |
|
|
|
— |
|
その他非日常的費用 (1) |
|
1.0 |
|
|
|
0.9 |
|
|
|
(1.0 |
) |
|
|
5.5 |
|
|
|
15.3 |
|
その他の費用-純額(2) |
|
(2.7 |
) |
|
|
0.9 |
|
|
|
(0.4 |
) |
|
|
0.2 |
|
|
|
(1.6 |
) |
調整後EBITDA |
|
24.0 |
|
|
|
20.0 |
|
|
|
91.6 |
|
|
|
81.8 |
|
|
|
125.8 |
|
減価償却費用 |
|
(14.5 |
) |
|
|
(9.8 |
) |
|
|
(46.2 |
) |
|
|
(29.5 |
) |
|
|
(62.2 |
) |
無形資産の償却 |
|
(0.8 |
) |
|
|
(0.5 |
) |
|
|
(2.4 |
) |
|
|
(0.7 |
) |
|
|
(3.1 |
) |
調整後の営業収入 |
|
8.7 |
|
|
|
9.7 |
|
|
|
43.0 |
|
|
|
51.6 |
|
|
|
60.5 |
|
支出を再編する |
|
(0.1 |
) |
|
|
0.4 |
|
|
|
(0.5 |
) |
|
|
0.5 |
|
|
|
0.1 |
|
資産減価費用 |
|
— |
|
|
|
(1.9 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(1.9 |
) |
|
|
— |
|
その他非日常的費用 (1) |
|
(1.0 |
) |
|
|
(0.9 |
) |
|
|
1.0 |
|
|
|
(5.5 |
) |
|
|
(15.3 |
) |
営業収入 |
$ |
7.6 |
|
|
$ |
7.3 |
|
|
$ |
43.5 |
|
|
$ |
44.7 |
|
|
$ |
45.3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
調整後のEBITDA利益率 |
|
5.3 |
% |
|
|
4.9 |
% |
|
|
6.5 |
% |
|
|
6.7 |
% |
|
|
6.6 |
% |
調整後の営業収入利益率パーセント |
|
1.9 |
% |
|
|
2.4 |
% |
|
|
3.0 |
% |
|
|
4.2 |
% |
|
|
3.2 |
% |
自由キャッシュフロー
自由キャッシュフローの定義は，経営活動が提供する現金純額から資本支出を差し引くことである。経営活動から提供された現金の純額を掛け合わせる2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月のREEキャッシュフローの概要は以下の通りです。
|
|
3か月まで |
|
|
9か月で終わる |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
経営活動提供の現金純額 |
|
$ |
(6.2 |
) |
|
$ |
18.4 |
|
|
$ |
(0.5 |
) |
|
$ |
68.1 |
|
資本支出 |
|
|
(15.0 |
) |
|
|
(6.9 |
) |
|
|
(31.8 |
) |
|
|
(22.3 |
) |
自由キャッシュフロー |
|
$ |
(21.2 |
) |
|
$ |
11.5 |
|
|
$ |
(32.3 |
) |
|
$ |
45.8 |
|
肝心な会計政策
2021年10-K表年次報告書提出以来、会社のキー会計政策に実質的な変化はなかった。“キー会計政策”第7項を参考に：経営陣の財務状況と財務状況の討論と分析
31
経営実績“は、2021年12月31日までの年次報告Form 10−Kに含まれ、キー会計政策に関する会社政策、方法、仮説の情報を提供する。
プロジェクト3.数量と品質市場リスクの動態開示について
2021年10-K表年次報告が提出されて以来、会社の市場リスク開示に実質的な変化はなかった。当社の市場リスクに関する定量的及び定性的開示内容は、当社の2021年12月31日までの年度のForm 10−K年報第II部第7 A項を参考にしている。
項目4.制御プログラムがあります
開示制御と手順：会社経営者は、会社最高経営責任者及び最高財務官の参加の下、本報告で述べた期間終了までの会社の開示制御及び手続(改正された1934年“証券取引法”(以下、“取引法”という。)第13 a−15(E)及び15 d−15(E)条に定義されている)の有効性を評価した。上記の評価によると、当社の最高経営責任者及び最高財務官は、上記期間が終了するまで、当社の開示制御及び手続は、当社が取引所法案に基づいて提出又は提出した報告において開示すべき資料をタイムリーに記録、処理、総括及び報告する上で有効であり、当該等の資料は蓄積され、適切な場合に最高経営者及び最高財務官に伝達され、必要な開示事項を適時に検討することができると考えられる。
財務報告の内部統制の変化：会社経営陣は、“取引法”ルール13 a-15(F)および15 d-15(F)に定義されている財務報告の十分な内部統制の確立と維持を担当している。本報告で述べた間、当社は、その財務報告の内部統制に重大な影響を与えるか、または合理的に大きな影響を与える可能性のある変動は何もしていない。
32
第2部：その他R情報
第1 A項。国際ロータリーSK因子
会社が2022年2月22日に米国証券取引委員会に提出した2021年12月31日までの10-K表年次報告では、先に第1部1 A項“リスク要因”で開示されたリスク要因に実質的な変化はなかった。
第六項です陳列品
証拠品番号： |
|
説明する |
|
アーカイブ済み/搭載済み ここから声明する |
|
31 |
|
第十三a-14(A)/15 d-14(A)条証明書 |
|
X |
(1) |
|
|
|
|
|
|
32.1 |
|
アメリカ法典第18編第1350条による行政総裁の証明 |
|
X |
(2) |
|
|
|
|
|
|
32.2 |
|
“米国法典”第18編1350条によるCFOの証明 |
|
X |
(2) |
|
|
|
|
|
|
101.INS
101.衛生署署長
101.CAL
101.DEF
101.LAB
101.価格 |
|
連結されたXBRLインスタンス文書−インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、相互作用データファイルには表示されない。
イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書
インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書
インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する
XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する
インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント |
|
X
X
X
X
X
X |
(1)
(1)
(1)
(1)
(1)
(1) |
|
|
|
|
|
|
104 |
|
表紙インタラクションデータファイル(イントラネットXBRL文書に埋め込む) |
|
X |
(1) |
|
|
|
|
|
|
(1)同封書提出
(2)随信提供
33
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
日付：2022年11月8日 |
マニトウォーカー社です。 |
|
(登録者) |
|
|
|
|
|
/Aaron H.Ravenscroft |
|
アーロン·H·ラヴェンスクロフト |
|
社長と最高経営責任者 |
|
(首席行政主任) |
|
|
|
/s/ブライアン·P·レーガン |
|
ブライアン·P·レーガン |
|
常務副総裁兼首席財務官 (首席財務官と首席会計官) |
34