vec-20220930誤り2022Q3000160154812/3131Http：//Fasb.org/us-GAAP/2022#AcruedLiabilitiesCurrentHttp：//Fasb.org/us-GAAP/2022#AcruedLiabilitiesCurrent0.33330.33330.333300016015482022-01-012022-09-3000016015482022-11-02Xbrli：共有00016015482022-07-022022-09-30ISO 4217：ドル00016015482021-07-032021-10-0100016015482021-01-012021-10-01ISO 4217：ドルXbrli：共有0001601548US-GAAP：InterestRateSwapMember2022-07-022022-09-300001601548US-GAAP：InterestRateSwapMember2021-07-032021-10-010001601548US-GAAP：InterestRateSwapMember2022-01-012022-09-300001601548US-GAAP：InterestRateSwapMember2021-01-012021-10-010001601548アメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバー2022-07-022022-09-300001601548アメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバー2021-07-032021-10-010001601548アメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバー2022-01-012022-09-300001601548アメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバー2021-01-012021-10-0100016015482022-09-3000016015482021-12-3100016015482020-12-3100016015482021-10-010001601548アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2020-12-310001601548US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-12-310001601548アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2020-12-310001601548アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2020-12-310001601548アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-01-012021-04-0200016015482021-01-012021-04-020001601548アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-01-012021-04-020001601548アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-01-012021-04-020001601548US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-012021-04-020001601548アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-04-020001601548US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-04-020001601548アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-04-020001601548アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-04-0200016015482021-04-020001601548アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-04-032021-07-0200016015482021-04-032021-07-020001601548アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-04-032021-07-020001601548アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-04-032021-07-020001601548US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-04-032021-07-020001601548アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-07-020001601548US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-07-020001601548アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-07-020001601548アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-07-0200016015482021-07-020001601548アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-07-032021-10-010001601548アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-07-032021-10-010001601548US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-07-032021-10-010001601548アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-10-010001601548US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-10-010001601548アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-10-010001601548アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-10-010001601548アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-12-310001601548US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310001601548アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-12-310001601548アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-12-310001601548アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-01-012022-04-0100016015482022-01-012022-04-010001601548アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-01-012022-04-010001601548アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-01-012022-04-010001601548US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-012022-04-010001601548アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-04-010001601548US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-04-010001601548アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-04-010001601548アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-04-0100016015482022-04-010001601548アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-04-022022-07-0100016015482022-04-022022-07-010001601548アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-04-022022-07-010001601548アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-04-022022-07-010001601548US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-04-022022-07-010001601548アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-07-010001601548US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-07-010001601548アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-07-010001601548アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-07-0100016015482022-07-010001601548アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-07-022022-09-300001601548アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-07-022022-09-300001601548アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-07-022022-09-300001601548US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-07-022022-09-300001601548アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-09-300001601548US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-09-300001601548アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-09-300001601548アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-09-30VEC：細分化市場を運営するVEC：信用状0001601548VEC：Vertex AerspaceServicesHoldingCorpMember2022-01-012022-09-300001601548VEC：Vertex AerspaceServicesHoldingCorpMember2022-07-022022-09-300001601548VEC：Vertex AerspaceServicesHoldingCorpMember2022-07-052022-07-050001601548VEC：Vertex AerspaceServicesHoldingCorpMemberアメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-07-052022-07-050001601548VEC：Vertex AerspaceServicesHoldingCorpMember2022-07-050001601548VEC：Crestview AerspaceMembers2020-12-312022-09-300001601548VEC：V 2 XメンバーVEC：米国産業パートナー資本基金のメンバー2022-09-30Xbrli：純0001601548VEC：Vertex AerspaceServicesHoldingCorpMember2021-07-032021-10-010001601548VEC：Vertex AerspaceServicesHoldingCorpMember2021-01-012021-10-0100016015482022-10-012022-09-3000016015482023-01-012022-09-300001601548VEC：コストプラスとコスト調整メンバー2022-07-022022-09-300001601548VEC：コストプラスとコスト調整メンバー2021-07-032021-10-010001601548VEC：コストプラスとコスト調整メンバー2022-01-012022-09-300001601548VEC：コストプラスとコスト調整メンバー2021-01-012021-10-010001601548アメリカ-公認会計基準：固定価格契約メンバー2022-07-022022-09-300001601548アメリカ-公認会計基準：固定価格契約メンバー2021-07-032021-10-010001601548アメリカ-公認会計基準：固定価格契約メンバー2022-01-012022-09-300001601548アメリカ-公認会計基準：固定価格契約メンバー2021-01-012021-10-010001601548アメリカ公認会計基準：時間と材料契約メンバー2022-07-022022-09-300001601548アメリカ公認会計基準：時間と材料契約メンバー2021-07-032021-10-010001601548アメリカ公認会計基準：時間と材料契約メンバー2022-01-012022-09-300001601548アメリカ公認会計基準：時間と材料契約メンバー2021-01-012021-10-010001601548国：アメリカ2022-07-022022-09-300001601548国：アメリカ2021-07-032021-10-010001601548国：アメリカ2022-01-012022-09-300001601548国：アメリカ2021-01-012021-10-010001601548アメリカ-公認会計基準：中東メンバー2022-07-022022-09-300001601548アメリカ-公認会計基準：中東メンバー2021-07-032021-10-010001601548アメリカ-公認会計基準：中東メンバー2022-01-012022-09-300001601548アメリカ-公認会計基準：中東メンバー2021-01-012021-10-010001601548SRT：ヨーロッパメンバ2022-07-022022-09-300001601548SRT：ヨーロッパメンバ2021-07-032021-10-010001601548SRT：ヨーロッパメンバ2022-01-012022-09-300001601548SRT：ヨーロッパメンバ2021-01-012021-10-010001601548SRT：アジアメンバ2022-07-022022-09-300001601548SRT：アジアメンバ2021-07-032021-10-010001601548SRT：アジアメンバ2022-01-012022-09-300001601548SRT：アジアメンバ2021-01-012021-10-010001601548VEC：主要請負業者のメンバー2022-07-022022-09-300001601548VEC：主要請負業者のメンバー2021-07-032021-10-010001601548VEC：主要請負業者のメンバー2022-01-012022-09-300001601548VEC：主要請負業者のメンバー2021-01-012021-10-010001601548VEC：下請け業者のメンバー2022-07-022022-09-300001601548VEC：下請け業者のメンバー2021-07-032021-10-010001601548VEC：下請け業者のメンバー2022-01-012022-09-300001601548VEC：下請け業者のメンバー2021-01-012021-10-010001601548VEC：軍隊のメンバー2022-07-022022-09-300001601548VEC：軍隊のメンバー2021-07-032021-10-010001601548VEC：軍隊のメンバー2022-01-012022-09-300001601548VEC：軍隊のメンバー2021-01-012021-10-010001601548VEC：AirForceMember2022-07-022022-09-300001601548VEC：AirForceMember2021-07-032021-10-010001601548VEC：AirForceMember2022-01-012022-09-300001601548VEC：AirForceMember2021-01-012021-10-010001601548VEC：NavyMember2022-07-022022-09-300001601548VEC：NavyMember2021-07-032021-10-010001601548VEC：NavyMember2022-01-012022-09-300001601548VEC：NavyMember2021-01-012021-10-010001601548VEC：他の顧客メンバー2022-07-022022-09-300001601548VEC：他の顧客メンバー2021-07-032021-10-010001601548VEC：他の顧客メンバー2022-01-012022-09-300001601548VEC：他の顧客メンバー2021-01-012021-10-010001601548VEC：契約バックメンバー2022-09-300001601548VEC：契約バックメンバー2021-12-310001601548US-GAAP：顧客契約メンバー2022-09-300001601548US-GAAP：顧客契約メンバー2021-12-310001601548アメリカ-公認会計基準：業界名メンバー2022-09-300001601548アメリカ-公認会計基準：業界名メンバー2021-12-310001601548VEC：高度な安全信用施設のメンバー2022-09-300001601548VEC：TermFacilityMembers2022-09-300001601548VEC：AmendedRevolverMembers2022-09-300001601548VEC：TermFacilityMembers2021-12-310001601548VEC：AmendedRevolverMembers2021-12-310001601548米国-GAAP：SecuredDebtメンバーVEC：Vertex FirstLienCreditAgreementメンバー2022-07-050001601548米国-GAAP：SecuredDebtメンバーVEC：FirstLien InitialTerm転送メンバー2022-07-050001601548米国-GAAP：SecuredDebtメンバーVEC：FirstLienIncrementalTerm転送メンバ2022-07-050001601548米国-GAAP：SecuredDebtメンバーVEC：Vertex FirstLienCreditAgreementメンバー2022-07-052022-07-050001601548VEC：Vertex FirstLienTerm施設メンバー米国-GAAP：SecuredDebtメンバー2022-07-050001601548US-GAAP：連邦基金有効交換率メンバー米国-GAAP：SecuredDebtメンバーVEC：FirstLien InitialTerm転送メンバーSRT：最小メンバ数2022-07-052022-07-050001601548US-GAAP：連邦基金有効交換率メンバー米国-GAAP：SecuredDebtメンバーVEC：FirstLien InitialTerm転送メンバーSRT：最大メンバ数2022-07-052022-07-050001601548米国-GAAP：SecuredDebtメンバーUS-GAAP：ロンドン銀行間同業借り換え金利LIBORメンバーVEC：FirstLien InitialTerm転送メンバーSRT：最小メンバ数2022-07-052022-07-050001601548米国-GAAP：SecuredDebtメンバーUS-GAAP：ロンドン銀行間同業借り換え金利LIBORメンバーVEC：FirstLien InitialTerm転送メンバーSRT：最大メンバ数2022-07-052022-07-050001601548米国-GAAP：SecuredDebtメンバーVEC：FirstLien InitialTerm転送メンバー2022-09-300001601548US-GAAP：連邦基金有効交換率メンバー米国-GAAP：SecuredDebtメンバーVEC：FirstLienIncrementalTerm転送メンバ2022-07-052022-07-050001601548米国-GAAP：SecuredDebtメンバーVEC：FirstLienIncrementalTerm転送メンバUS-GAAP：SecuredOvernightFinancingRateSofrOvernightIndexSwapRateRateメンバー2022-07-052022-07-050001601548米国-GAAP：SecuredDebtメンバーVEC：FirstLienIncrementalTerm転送メンバ2022-09-300001601548米国-GAAP：SecuredDebtメンバーVEC：Vertex FirstLienCreditAgreementメンバー2022-09-300001601548米国-GAAP：SecuredDebtメンバーVEC：Vertex Second LienTermFacilityMember2022-07-050001601548US-GAAP：連邦基金有効交換率メンバー米国-GAAP：SecuredDebtメンバーVEC：Vertex Second LienTermFacilityMember2022-07-052022-07-050001601548米国-GAAP：SecuredDebtメンバーVEC：Vertex Second LienTermFacilityMemberUS-GAAP：ロンドン銀行間同業借り換え金利LIBORメンバー2022-07-052022-07-050001601548米国-GAAP：SecuredDebtメンバーVEC：Vertex Second LienTermFacilityMember2022-09-300001601548アメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembersUS-GAAP：LineOfCreditMemberVEC：頂点abc編集プロトコルメンバ2022-07-050001601548アメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembersVEC：頂点abc編集プロトコルメンバUS-GAAP：LetterOfCreditMember2022-07-050001601548アメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembersアメリカ公認会計基準：短期債務メンバーVEC：頂点abc編集プロトコルメンバ2022-07-050001601548US-GAAP：連邦基金有効交換率メンバーアメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembersUS-GAAP：LineOfCreditMemberVEC：頂点abc編集プロトコルメンバSRT：最小メンバ数2022-07-052022-07-050001601548US-GAAP：連邦基金有効交換率メンバーアメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembersUS-GAAP：LineOfCreditMemberVEC：頂点abc編集プロトコルメンバSRT：最大メンバ数2022-07-052022-07-050001601548アメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembersUS-GAAP：LineOfCreditMemberUS-GAAP：SecuredOvernightFinancingRateSofrOvernightIndexSwapRateRateメンバーVEC：頂点abc編集プロトコルメンバSRT：最小メンバ数2022-07-052022-07-050001601548アメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembersUS-GAAP：LineOfCreditMemberUS-GAAP：SecuredOvernightFinancingRateSofrOvernightIndexSwapRateRateメンバーVEC：頂点abc編集プロトコルメンバSRT：最大メンバ数2022-07-052022-07-050001601548アメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembersVEC：EqualToOrLessThan 50メンバーUS-GAAP：LineOfCreditMemberVEC：頂点abc編集プロトコルメンバ2022-07-052022-07-050001601548アメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembersVEC：EqualToOrLessThan 50メンバーUS-GAAP：LineOfCreditMemberVEC：頂点abc編集プロトコルメンバ2022-07-050001601548アメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembersUS-GAAP：LineOfCreditMemberVEC：頂点abc編集プロトコルメンバVEC：50人以上のメンバー2022-07-052022-07-050001601548アメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembersUS-GAAP：LineOfCreditMemberVEC：頂点abc編集プロトコルメンバVEC：50人以上のメンバー2022-07-050001601548VEC：頂点abc編集プロトコルメンバUS-GAAP：LetterOfCreditMember2022-09-300001601548US-GAAP：LineOfCreditMemberVEC：頂点abc編集プロトコルメンバ2022-09-300001601548VEC：TermFacilityAndAmendedRevolverMember2022-09-300001601548VEC：その他負債を計上すべきメンバーUS-GAAP：InterestRateSwapMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberアメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバー2021-12-310001601548US-GAAP：InterestRateSwapMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberアメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバー2022-01-012022-09-300001601548US-GAAP：InterestRateSwapMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberアメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバー2021-01-012021-10-010001601548アメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバーUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberアメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバー2022-09-300001601548アメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバーUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberアメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバー2021-12-310001601548SRT：最小メンバ数2022-09-300001601548SRT：最大メンバ数2022-09-300001601548VEC：契約適合性メンバー2022-09-300001601548VEC：契約適合性メンバー2021-12-310001601548VEC：持分ベースの奨励メンバー2022-07-022022-09-300001601548VEC：持分ベースの奨励メンバー2021-07-032021-10-010001601548VEC：持分ベースの奨励メンバー2022-01-012022-09-300001601548VEC：持分ベースの奨励メンバー2021-01-012021-10-010001601548VEC：責任に基づく報酬メンバー2022-07-022022-09-300001601548VEC：責任に基づく報酬メンバー2021-07-032021-10-010001601548VEC：責任に基づく報酬メンバー2022-01-012022-09-300001601548VEC：責任に基づく報酬メンバー2021-01-012021-10-010001601548VEC：持分ベースの奨励メンバー2022-09-300001601548VEC：責任に基づく報酬メンバー2022-09-300001601548VEC：不合格株式オプションのメンバー2021-12-310001601548米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-12-310001601548米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-01-012022-09-300001601548VEC：不合格株式オプションのメンバー2022-01-012022-09-300001601548VEC：不合格株式オプションのメンバー2022-09-300001601548米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-09-300001601548アメリカ-GAAP：ShareBasedPaymentArrangementEmployeeMembers米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-01-012022-09-300001601548アメリカ-GAAP：ShareBasedPaymentArrangementNonEmployeMembers米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-01-012022-09-300001601548VEC：Vertex AerspaceServicesHoldingCorpMember米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-03-072022-03-070001601548VEC：Vertex AerspaceServicesHoldingCorpMember米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-03-070001601548VEC：6ヶ月後の授与日メンバー米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-07-052022-07-050001601548米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバーVEC：EachOfFour 6ヶ月間の日付後続付与日メンバー2022-07-052022-07-050001601548アメリカ-GAAP：ShareBasedPaymentArrangementNonEmployeMembers米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-05-132022-05-130001601548VEC：株主報酬合計メンバー2022-01-012022-09-300001601548VEC：株主報酬合計メンバー2022-09-300001601548米国-GAAP：共有による補償補償TracheOneMember米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-01-012022-09-300001601548US-GAAP：共有ベースの補償報酬送信2人のメンバ米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-01-012022-09-300001601548US-GAAP：共有補償に基づいて3人のメンバを送信米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-01-012022-09-3000016015482022-07-050001601548米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-07-022022-09-300001601548米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-07-032021-10-010001601548米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-01-012022-09-300001601548米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-01-012021-10-01 アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表10-Q
(マーク1)
☑1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告
本四半期末まで 2022年9月30日
あるいは…。
☐1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告
そこからの過渡期について
依頼書類番号：001-36341
V 2 X，Inc.
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| | | | | | | | | | | |
| インディアナ州 | | | 38-3924636 |
| (登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域) | | | (国際税務局雇用主身分証明書番号)
|
| |
2424番神々花園路, コロラド泉, コロラド州80919 |
| (主な行政事務室住所)(郵便番号) |
| 登録者の電話番号は市外局番を含んでいます |
| (719) | 591-3600 | | |
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
| | | | | | | | |
| クラスごとのタイトル | 取引コード | 登録された各取引所の名称 |
| 普通株は、1株当たり0.01ドルです | VVX | ニューヨーク証券取引所 |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです ☑ No ☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです ☑ No ☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速ファイルサーバ | ☐ | ファイルマネージャを加速する | ☑ | 非加速ファイルサーバ | ☐ |
規模の小さい報告会社 | ☐ | 新興成長型会社 | ☐ | | |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐
違います☑
自分から2022年11月2日いくつありますか30,466,038共有普通株式(1株当たり0.01ドル)を発行した。
V 2 X，Inc.
Form 10-Q四半期レポート
カタログ
| | | | | | | | | | | | |
| | | | ページ番号. |
| 第1部財務情報 | | | 4 |
第1項。 | 財務諸表 | | | 4 |
| 簡明総合損益表 | | | 4 |
| 簡明総合総合収益表 | | | 5 |
| 簡明総合貸借対照表 | | | 6 |
| キャッシュフロー表簡明連結報告書 | | | 7 |
| 株主権益変動簡明総合報告書 | | | 8 |
| 付記1.業務説明及び主要会計政策の概要 | | | 10 |
| 付記2.最近の会計基準更新 | | | 11 |
| 注3.合併 | | | 12 |
| 注4.収入 | | | 14 |
| 備考5.売掛金 | | | 16 |
| | | | |
| 付記6.営業権と無形資産 | | | 17 |
| 注7.債務 | | | 17 |
| 付記8.派生ツール | | | 21 |
| 注9.賃貸借契約 | | | 21 |
| 付記10.支払いの引受やその他の事項 | | | 22 |
| 注11.株ベースの報酬 | | | 24 |
| 注12.所得税 | | | 25 |
| 注13.1株当たり収益 | | | 26 |
| 付記14.繰延の従業員報酬 | | | 26 |
| 付記15.多雇用主退職金計画 | | | 26 |
第二項です。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | | | 27 |
第三項です。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | | | 36 |
第四項です。 | 制御とプログラム | | | 37 |
| 第2部：その他の情報 | | | 38 |
第1項 | 法律訴訟 | | | 38 |
第1 A項。 | リスク要因 | | | 38 |
第二項です。 | 未登録株式証券販売と収益の使用 | | | 39 |
第三項です | 高級証券違約 | | | 39 |
第四項です。 | 炭鉱安全情報開示 | | | 39 |
五番目です。 | その他の情報 | | | 39 |
第六項です | 陳列品 | | | 40 |
| サイン | | | 41 |
| | | | |
第1部財務情報
項目1.財務諸表
V 2 X，Inc.
簡明総合損益表(監査なし)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで | | 9か月で終わる |
| | 九月三十日 | | 十月一日 | | 九月三十日 | | 十月一日 |
| (単位は千、1株当たりのデータは除く) | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 収入.収入 | | $ | 958,156 | | | $ | 459,408 | | | $ | 1,912,693 | | | $ | 1,364,257 | |
| 収入コスト | | 861,073 | | | 418,900 | | | 1,733,654 | | | 1,235,209 | |
| 販売、一般、管理費用 | | 92,596 | | | 27,618 | | | 154,295 | | | 77,045 | |
| | | | | | | | |
| 営業収入 | | 4,487 | | | 12,890 | | | 24,744 | | | 52,003 | |
| 利子支出，純額 | | (27,265) | | | (1,955) | | | (30,908) | | | (6,140) | |
| | | | | | | | |
| 所得税前営業収入 | | (22,778) | | | 10,935 | | | (6,164) | | | 45,863 | |
| 所得税(福祉)費用 | | (5,739) | | | 677 | | | (2,453) | | | 7,623 | |
| 純収益 | | $ | (17,039) | | | $ | 10,258 | | | $ | (3,711) | | | $ | 38,240 | |
| | | | | | | | |
| 1株当たりの収益 | | | | | | | | |
| 基本的な情報 | | $ | (0.57) | | | $ | 0.87 | | | $ | (0.21) | | | $ | 3.27 | |
| 薄めにする | | $ | (0.56) | | | $ | 0.87 | | | $ | (0.21) | | | $ | 3.23 | |
| 加重平均発行済み普通株式-基本 | | 29,830 | | | 11,726 | | | 17,806 | | | 11,696 | |
| 加重平均普通株式発行-希釈後 | | 30,172 | | | 11,849 | | | 18,020 | | | 11,830 | |
| | | | | | | | |
付記はこれらの財務諸表の不可分の一部だ。
V 2 X，Inc.
簡明総合総合収益表(監査なし)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで | | 9か月で終わる |
| | 九月三十日 | | 十月一日 | | 九月三十日 | | 十月一日 |
| (単位：千) | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 純収益 | | $ | (17,039) | | | $ | 10,258 | | | $ | (3,711) | | | $ | 38,240 | |
| その他総合収益(損失)、税引き後純額 | | | | | | | | |
| 派生ツールの変動： | | | | | | | | |
| 金利交換公正価値純変動 | | — | | | 242 | | | 666 | | | 766 | |
| 外貨長期契約公正価値純変動 | | — | | | (62) | | | 31 | | | (557) | |
| | | | | | | | |
| 税金(費用)の割引 | | — | | | (3) | | | 272 | | | (30) | |
| 派生ツールの純変動 | | — | | | 177 | | | 969 | | | 179 | |
| 外貨換算調整，税引き後純額 | | (2,136) | | | (3,093) | | | (6,390) | | | (5,019) | |
| その他総合収益税引後純額 | | (2,136) | | | (2,916) | | | (5,421) | | | (4,840) | |
| 総合収益総額 | | $ | (19,175) | | | $ | 7,342 | | | $ | (9,132) | | | $ | 33,400 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
付記はこれらの財務諸表の不可分の一部だ。
V 2 X，Inc.
簡明総合貸借対照表(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 九月三十日 | | 十二月三十一日 |
| (単位は千、1株当たりの情報は除く) | | 2022 | | 2021 |
| 資産 | | | | |
| 流動資産 | | | | |
| 現金と現金等価物 | | $ | 144,061 | | | $ | 38,513 | |
| 制限現金 | | 3,312 | | | — | |
| 売掛金 | | 690,943 | | | 348,605 | |
| | | | |
| 前払い費用 | | 74,483 | | | 21,160 | |
| その他流動資産 | | 12,398 | | | 15,062 | |
| 流動資産総額 | | 925,197 | | | 423,340 | |
| 財産·工場·設備·純価値 | | 75,960 | | | 23,758 | |
| 商誉 | | 1,537,710 | | | 321,734 | |
| | | | |
| | | | |
| 無形資産、純額 | | 559,985 | | | 66,582 | |
| 使用権資産 | | 51,968 | | | 43,651 | |
| 他の非流動資産 | | 17,632 | | | 10,394 | |
| 非流動資産総額 | | 2,243,255 | | | 466,119 | |
| 総資産 | | $ | 3,168,452 | | | $ | 889,459 | |
| 負債と株主権益 | | | | |
| 流動負債 | | | | |
| 売掛金 | | $ | 385,936 | | | $ | 212,533 | |
| | | | |
| 報酬や他の従業員の福祉 | | 147,870 | | | 80,284 | |
| | | | |
| 短期債務 | | 11,850 | | | 10,400 | |
| その他負債を計算すべき | | 172,027 | | | 55,031 | |
| 流動負債総額 | | 717,683 | | | 358,248 | |
| | | | |
| | | | |
| 長期債務、純額 | | 1,286,985 | | | 94,246 | |
| 繰延税金負債 | | 50,249 | | | 32,214 | |
| リース負債を経営する | | 40,234 | | | 34,536 | |
| 他の非流動負債 | | 84,918 | | | 20,128 | |
| 非流動負債総額 | | 1,462,386 | | | 181,124 | |
| 総負債 | | 2,180,069 | | | 539,372 | |
| 引受金及び又は有事項(付記10) | | | | |
| 株主権益 | | | | |
優先株0.01額面価値10,000ライセンス株；違います。発行済みおよび発行済み株式 | | — | | | — | |
普通株0.01額面価値100,000ライセンス株；30,460そして11,7382022年9月30日と2021年12月31日までにそれぞれ発行·発行された株 | | 305 | | | 117 | |
| 追加実収資本 | | 735,357 | | | 88,116 | |
| 利益を残す | | 264,042 | | | 267,754 | |
| その他の総合損失を累計する | | (11,321) | | | (5,900) | |
| 株主権益総額 | | 988,383 | | | 350,087 | |
| 総負債と株主権益 | | $ | 3,168,452 | | | $ | 889,459 | |
| | | | |
| | | | |
付記はこれらの財務諸表の不可分の一部だ。
V 2 X，Inc.
簡明合併現金フロー表(監査なし)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 9か月で終わる |
| | 九月三十日 | | 十月一日 |
| (単位：千) | | 2022 | | 2021 |
| 経営活動 | | | | |
| 純収益 | | $ | (3,711) | | | $ | 38,240 | |
| 純(損失)収入を経営活動に提供する現金純額に調整する： |
| 減価償却費用 | | 8,663 | | | 4,788 | |
| 無形資産の償却 | | 28,597 | | | 7,521 | |
| 財産·工場·設備の損失を処分する | | 59 | | | 65 | |
| 株に基づく報酬 | | 18,800 | | | 6,927 | |
| 債務発行原価償却 | | 3,903 | | | 689 | |
| 資産と負債の変動状況： | | | | |
| 売掛金 | | (1,676) | | | (22,835) | |
| 前払い費用 | | (3,442) | | | (15,625) | |
| その他の資産 | | 1,119 | | | (118) | |
| 売掛金 | | 50,210 | | | 55,653 | |
| 税金を繰延する | | (151) | | | 780 | |
| 報酬や他の従業員の福祉 | | 21,200 | | | (5,737) | |
| その他負債 | | (23,803) | | | (16,970) | |
| 経営活動が提供する現金純額 | | 99,768 | | | 53,378 | |
| 投資活動 | | | | |
| 資本資産を購入する | | (8,231) | | | (7,650) | |
| 資産所得収益を処分する | | 20 | | | 16 | |
| 買収業務は，現金買収後の純額を差し引く | | 194,431 | | | 262 | |
| 合弁企業への貢献 | | — | | | (2,496) | |
| 投資活動提供の現金純額 | | 186,220 | | | (9,868) | |
| 融資活動 | | | | |
| | | | |
| 長期債務を償還する | | (58,363) | | | (6,000) | |
| リボルバーの収益 | | 392,000 | | | 352,000 | |
| リボルバーの返済 | | (495,000) | | | (397,000) | |
| 株式オプションを行使して得られる収益 | | 370 | | | 114 | |
| 債務発行コストを支払う | | (2,324) | | | (17) | |
| | | | |
| | | | |
| 従業員株式給与前払税金の支払い | | (1,934) | | | (2,317) | |
| 融資活動のための現金純額 | | (165,251) | | | (53,220) | |
| 為替レートが現金に与える影響 | | (11,877) | | | (2,784) | |
| 現金、現金等価物、および限定的な現金純変化 | | 108,860 | | | (12,494) | |
| 現金、現金等価物、制限現金--年明け | | 38,513 | | | 68,727 | |
| 現金、現金等価物、制限された現金--期末 | | $ | 147,373 | | | $ | 56,232 | |
| | | | |
| キャッシュフロー情報の追加開示： | | | | |
| 支払の利子 | | $ | 27,035 | | | $ | 4,706 | |
| 納めた所得税 | | $ | 10,344 | | | $ | 9,068 | |
| 非現金投資活動： | | | | |
| 資本性資産を仮購入する | | $ | 438 | | | $ | 480 | |
| 企業買収のために発行した普通株 | | $ | 630,636 | | | $ | — | |
付記はこれらの財務諸表の不可分の一部だ。
V 2 X，Inc.
株主権益変動表(監査を経ず)を簡明合併
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 普通株式を発行した | | 追加実収資本 | | | | その他の総合損失を累計する | | 株主権益総額 |
| (単位：千) | | 株 | | 金額 | | | 利益を残す | | |
| 2020年12月31日残高 | | 11,625 | | | $ | 116 | | | $ | 82,823 | | | $ | 222,026 | | | $ | (27) | | | $ | 304,938 | |
| 純収入 | | | | | | | | 12,048 | | | | | 12,048 | |
| 外貨換算調整 | | | | | | | | | | (2,356) | | | (2,356) | |
| キャッシュフローのヘッジは赤字を実現していない | | | | | | | | | | (77) | | | (77) | |
| 従業員株奨励と株式オプション | | 75 | | | 1 | | | 113 | | | | | | | 114 | |
| 株式補償奨励源泉徴収 | | | | | | (2,184) | | | | | | | (2,184) | |
| 株に基づく報酬 | | | | | | 1,983 | | | | | | | 1,983 | |
| 2021年4月2日の残高 | | 11,700 | | | $ | 117 | | | $ | 82,735 | | | $ | 234,074 | | | $ | (2,460) | | | $ | 314,466 | |
| 純収入 | | | | | | | | 15,934 | | | | | 15,934 | |
| 外貨換算調整 | | | | | | | | | | 430 | | | 430 | |
| キャッシュフローのヘッジは収益を実現していません | | | | | | | | | | 79 | | | 79 | |
| 従業員株奨励と株式オプション | | 24 | | | — | | | — | | | | | | | — | |
| 株式補償奨励源泉徴収 | | | | | | (88) | | | | | | | (88) | |
| 株に基づく報酬 | | | | | | 2,003 | | | | | | | 2,003 | |
| 2021年7月2日の残高 | | 11,724 | | | $ | 117 | | | $ | 84,650 | | | $ | 250,008 | | | $ | (1,951) | | | $ | 332,824 | |
| 純収入 | | | | | | | | 10,258 | | | | | 10,258 | |
| 外貨換算調整 | | | | | | | | | | (3,093) | | | (3,093) | |
| キャッシュフローのヘッジは収益を実現していません | | | | | | | | | | 177 | | | 177 | |
| 従業員株奨励と株式オプション | | 3 | | | — | | | — | | | | | | | — | |
| 責任に基づく株式補償報酬を持分ベース株式補償報酬に変換する | | | | | | 405 | | | | | | | 405 | |
| 株式補償奨励源泉徴収 | | | | | | (45) | | | | | | | (45) | |
| 株に基づく報酬 | | | | | | 1,680 | | | | | | | 1,680 | |
| 2021年10月1日の残高 | | 11,727 | | | $ | 117 | | | $ | 86,285 | | | $ | 260,266 | | | $ | (4,867) | | | $ | 341,801 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日の残高 | | 11,738 | | | $ | 117 | | | $ | 88,116 | | | $ | 267,754 | | | $ | (5,900) | | | $ | 350,087 | |
| 純収入 | | | | | | | | 2,855 | | | | | 2,855 | |
| 外貨換算調整 | | | | | | | | | | (616) | | | (616) | |
| キャッシュフローのヘッジは収益を実現していません | | | | | | | | | | 374 | | | 374 | |
| 従業員株奨励と株式オプション | | 67 | | | 1 | | | — | | | | | | | 1 | |
| 株式補償奨励源泉徴収 | | | | | | (1,626) | | | | | | | (1,626) | |
| 株に基づく報酬 | | | | | | 3,100 | | | | | | | 3,100 | |
| 2022年4月1日の残高 | | 11,805 | | | $ | 118 | | | $ | 89,590 | | | $ | 270,609 | | | $ | (6,142) | | | $ | 354,175 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 普通株式を発行した | | 追加実収資本 | | | | その他の総合損失を累計する | | 株主権益総額 |
| | 株 | | 金額 | | | 利益を残す | | |
| 純収入 | | | | | | | | 10,472 | | | | | 10,472 | |
| 外貨換算調整 | | | | | | | | | | (3,637) | | | (3,637) | |
| キャッシュフローのヘッジは赤字を実現していない | | | | | | | | | | 594 | | | 594 | |
| 従業員株奨励と株式オプション | | 41 | | | — | | | 369 | | | | | | | 369 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 株式補償奨励源泉徴収 | | | | | | (70) | | | | | | | (70) | |
| 株に基づく報酬 | | | | | | 1,575 | | | | | | | 1,575 | |
| 2022年7月1日の残高 | | 11,846 | | | $ | 118 | | | $ | 91,464 | | | $ | 281,081 | | | $ | (9,185) | | | $ | 363,478 | |
| 純損失 | | | | | | | | (17,039) | | | | | (17,039) | |
| 外貨換算調整 | | | | | | | | | | (2,136) | | | (2,136) | |
| キャッシュフローのヘッジは赤字を実現していない | | | | | | | | | | | | — | |
| 従業員株奨励と株式オプション | | 22 | | | | | | | | | | | — | |
| 企業合併に関する普通株を発行する | | 18,592 | | | 187 | | | 630,449 | | | | | | | 630,636 | |
| 株式補償奨励源泉徴収 | | | | | | (237) | | | | | | | (237) | |
| 株に基づく報酬 | | | | | | 13,681 | | | | | | | 13,681 | |
| 2022年9月30日の残高 | | 30,460 | | | $ | 305 | | | $ | 735,357 | | | $ | 264,042 | | | $ | (11,321) | | | $ | 988,383 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
付記はこれらの財務諸表の不可分の一部だ。
簡明合併財務諸表付記(未監査)
注1
業務説明と重要会計政策の概要
業務説明と届出根拠
私たちの業務
V 2 X，Inc.はインディアナ州の会社であり、前身はVectrus，Inc.(Vectrus)であり、全世界の国防顧客に重要な任務解決方案と支持を提供するリードサプライヤーである。その会社の運営方法は1つは私たちは市場を細分化し、国家安全、国防、民生と国際顧客に業務、物流、航空宇宙、訓練と技術市場の全統合ソリューションを提供することに力を入れている。
Vectrusは2014年2月にインディアナ州で登録設立された。2014年9月27日、インディアナ州のExelis Inc.はVectrusとVectrusを剥離し、独立した上場企業となった。これらの付記で言及されている“Exelis”または“前親会社”とは、Exelis Inc.とその合併子会社(Vectrusを除く)を意味する。Exelisは2015年5月にL 3 Harris Technologies，Inc.の前身実体に買収された
Vectrusは2022年3月7日、デラウェア州のVertex航空宇宙サービスホールディングス(Vertex)とデラウェア州の会社(Merge Sub Inc.)とAndor Merge Sub Inc.と合併協定と計画(合併協定)を締結した。デラウェア州有限責任会社Andor Merge Sub LLC(Merge Sub LLC)です2022年7月5日(締め切り)、Vectrusは合併(合併)を完了し、V 2 X，Inc.合併が成立した説明は付記3を参照合併する.
本文で言及されている“V 2 X”、“私たち”、“当社”、“当社”、“合併会社”、“当社”、“当社”および“当社”は、いずれもV 2 X，Inc.およびそのすべての合併付属会社(合併後のVertexおよびその合併付属会社を含む)を意味する。
株式投資
2011年、私たちはShaw Environmental&Infrastructure，Inc.と合弁協定を締結し、同社は現在APIM Federal Services LLCである。合弁協定に基づき、Ftの仕事に従事し、実行するために、高砂漠支援サービス有限責任会社(HDSS)を設立した。オーウェンは2012年10月にHDSSを付与したサポートサービス契約をインストールした。2018年、私たちはジョンソン修理会社と合弁協定を締結した。合弁協定に基づき、様々な米政府契約の仕事や実行に従事するために、ジョンソン施設支援有限責任会社を設立した。2020年、私たちは中国と合弁協定を締結したクウェート人的資源管理の家aNDサービス会社それは.合弁プロトコルにより，ServCore Resources and Services Solutions，LLCである.(ServCore)は，米国大陸以外の指定された場所で労働力や生命支援サービスを運営·管理するために，V 2 Xと世界各地の他の請負業者がサービスを提供する.
著者らはHDSS、ジョンソンとServCoreの投資を権益法で計算し、私たちは重大な影響を与える能力があるが、これらの実体の持株権を持っていない。HDSS，ジョンソンとServCoreの収入や損失の割合を簡明総合収益表における販売，一般と行政(SG&A)費用に記録した。私たちのこれらの合弁企業における投資は簡明総合貸借対照表の他の非流動資産に記録されている
権益法投資から現金分配を獲得した場合，現金分配を累積収益と累積現金分配と比較する。受け取った現金分配は，累積現金分配が累積収益より少ない場合には，簡明総合キャッシュフロー表では運営キャッシュフロー投資リターンと表記される.累積収益を超える任意の現金分配は、簡明総合キャッシュフロー表に投資キャッシュフローの投資リターンとして入金される。2022年9月30日までの9ヶ月間、純現金分配$を受け取りました0.8私たちの合弁企業から100万ドルを獲得した。2022年9月30日と2021年12月31日までの合弁企業投資残高は $6.0百万ドルとドル5.4それぞれ100万ドルですHDSS、ジョンソン、ServCore合弁企業から得た収入の割合は#ドルです1.42022年と2021年前の3四半期はいずれも100万だった。
陳述の基礎
私たちの四半期財務期間は、カレンダー四半期の最終日に最も近い金曜日に終了しました(2022年第3四半期は2022年9月30日、2021年第3四半期は2021年10月1日)ですが、財政年度の最終四半期を除き、同四半期は12月31日に終了します。新聞の掲載を容易にするために、本明細書に含まれる四半期財務諸表は、“3ヶ月まで”として記述される
V 2 X監査されていない中期簡明総合財務諸表は、アメリカ証券取引委員会(アメリカ証券取引委員会)の規則と規定に基づいて作成された。したがって、米国公認会計原則(GAAP)に従って作成された年次財務諸表に通常含まれるいくつかの情報および付記開示は省略されている。監査されていない中期簡明合併財務諸表
私たちの監査総合財務諸表とその付記とともに読まなければなりません。これらの報告書は、2021年12月31日までの10-K表年次報告書に含まれています
経営陣は、これらの財務諸表には、会社の財務状況や経営結果を公平に列記するために必要なすべての正常かつ恒常的な調整が含まれていると考えている。すべての中期的な収入と純収入は必ずしも未来や年間業績を代表するとは限らない。
制限現金
同社は現金を#ドルに制限していた3.3以下の製品に関する担保保証二つ2022年9月30日現在の未返済信用状と違います。2021年12月31日から現金を制限する
R次の表に、2022年9月30日現在の現金、現金等価物、および限定現金の入金状況を示す
| | | | | | | | |
| (単位：千) | | 2022年9月30日 |
| 現金と現金等価物 | | $ | 144,061 | |
| 制限現金 | | 3,312 | |
| 現金総額、現金等価物、および限定現金 | | $ | 147,373 | |
注2
最近の交流カウント基準更新
採用した会計基準
2021年10月、財務会計基準委員会(FASB)は会計基準更新(ASU)第2021-08号を発表した企業合併(主題805)：顧客との契約から契約資産と契約負債を計算する(ASU 2021-08)。改正案は、買収側が契約を開始したように、企業合併で得られた契約資産と契約負債を米国会計基準第606号“顧客との契約の収入”に従って確認·計量しなければならないことを求めている。修正案はまたこのガイドラインを適用する際のいくつかの実際的な便宜を提供する。ASU 2021-08号は2022年12月15日以降の中期·年度期間に発効し、早期採用が許可されている。改正案が可決された会計年度内に発生するすべての企業合併は早期に採用すべきである。私たちは2022年第3四半期にこの基準を採用し、その指導を私たちの合併に適用した.
2020年3月にFASBはASU 2020-04を発表しました参考為替レート改革(特別テーマ848)：参照為替レート改革が財務報告に与える影響を促進する(ASU 2020-04)ASUは、財務報告参考金利改革の会計負担を軽減するために、ロンドン銀行間同業借り換え金利(LIBOR)や参考金利改革により停止される予定の他の参考金利の契約、ヘッジリッジ関係、その他の取引に会計指導を適用するために、会社にオプションの便宜的な措置と例外を提供している。同社は2022年第1四半期にこの基準を採用した。それは会社の財務諸表に実質的な影響を与えなかった。
注3
合併する
2022年7月5日，すなわち取引締め切り，Vectrusはこれまでに発表されたVertexとの合併を完了し，Vertexの全流通株を買収することにより，世界航空宇宙と国防技術の先頭者V 2 Xを結成した。締め切りは、Vertexとその合併子会社が当社の完全子会社となります。
合併後のV 2 X実体はより規模が大きく、より多元化した会社であり、異なる地域、顧客と契約タイプの間でより一体化したビジネス機会を競争し、収入を創出し、私たちの顧客の使命を支援することができる
Vertexの締め切り後の経営実績は会社の総合経営実績に含まれている。Vertexとその合併子会社が確認した収入は $451.6百万ドル、営業収入は$0.6百万ドル純損失$12.6締め切りから2022年9月30日までの料金は100万ドルです
同社は$を確認した28.2百万ドルとドル41.3それぞれ2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に支出される買収に関するコストは百万ドルである。これらのコストは簡明総合損益表におけるSG&A費用に計上される.
購入価格配分
この合併は業務統合とみなされている。そこで、買収した資産と負担した負債を公正価値で入金し、購入価格が買収の確認可能な純資産と負担した負債の公正価値を超えた部分を営業権とする
譲渡対価の公正価値の合計は締め切りとなる $634.0百万人これは以下のように構成されている
| | | | | | | | |
| (千ドル、1株当たりの金額は含まれていません) | | 購入価格 |
| 発行したV 2 X普通株 | | 18,591,866 | |
| 出来高までのV 2 X 1株市場価格 | | $ | 33.92 | |
| 発行済み普通株の公正価値 | | $ | 630,636 | |
| 現金対価格公正価値 | | 3,315 | |
| 移転の総対価 | | $ | 633,951 | |
下表は、完成日までに合併で買収した資産と負担した負債の初歩的な公正価値をまとめたものである。Vertexの買収日に買収した資産と負担した負債の推定公正価値は初歩的な推定値と分析によって決定された。2022年9月30日現在、私たちは、顧客に関連する無形資産の背後にあるいくつかの契約および運営要因、税務問題に関する詳細、および法的問題の仮定のようないくつかの既存または潜在的準備金の仮定をサポートするために、情報を収集し、検討しているので、これらの数字が初歩的であると考えられる。最終決定は重大な調整につながる可能性がある。
| | | | | | | | |
| (単位：千) | | 初歩的公正価値 |
| 現金と現金等価物 | | $ | 197,747 | |
| 売掛金 | | 336,169 | |
| | |
| 前払い費用 | | 49,531 | |
| | |
| 財産·工場·設備·純価値 | | 53,618 | |
| | |
| 無形資産、純額 | | 522,000 | |
| その他の資産 | | 18,670 | |
| | |
| | |
| 売掛金 | | (122,269) | |
| 純債務 | | (1,352,304) | |
| 賃金総額を計算すべきである | | (49,282) | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| その他負債 | | (235,905) | |
| 純資産総額が確認できます | | (582,025) | |
| 商誉 | | 1,215,976 | |
| 総掛け値を買う | | $ | 633,951 | |
合併の結果、同社は$を確認しました1,216.0百万の善意。確認された営業権は、運営と一般および行政コスト協同効果、拡大された市場機会、その他の単独確認資格の利益に適合していないありません営業権の一部は納税時に控除される予定です。さらにドルは522.0百万ドルは顧客に関する償却可能無形資産であることが確認され、加重平均寿命は7.4何年もです。
合併の一部として、V 2 Xは、Crestview AerSpace LLC(Crestview)と締結された移行サービスプロトコル(TSA)を含むいくつかの契約を取得し、このプロトコルは、以前に米国工業パートナー資本基金VI，L.P.(AIP)に剥離された。2022年9月30日までに会社はドルを記録しました0.9CrestviewのTSAに関する収入は100万ドルであり，これは販売コストの減少として記録されている.AIPは現在約62V 2 X普通株式の%です
以下の監査を受けていない備考情報は、合併が2021年1月1日に発生したように、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の総合運営結果を示している。監査されていない備考情報はVertexの合併歴史財務情報への著者らの会計政策とある備考調整の応用への影響を反映している。予想調整には，a)確認された無形資産に関する逓増償却費用，b)我々が想定しているVertex債務の公正価値調整による漸増利息支出，およびc)契約コスト資産や契約負債のような資産および負担された負債の買収のための公正価値調整に関する収入および運営費用の減少がある。
この監査されていない備考情報は参考に供するだけであり、必ずしも実現すべき業務の実際の結果を反映するとは限らず、必ずしも未来の業務結果を予測するとは限らない。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで | 9か月で終わる |
| | 九月三十日 | | 十月一日 | | 九月三十日 | | 十月一日 |
| 千の計で | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 収入予想 | | $ | 961,281 | | | $ | 876,267 | | | $ | 2,691,399 | | | $ | 2,555,502 | |
| 純収益を見込む | | $ | 9,576 | | | $ | 19,476 | | | $ | 5,583 | | | $ | (4,645) | |
注4
収入.収入
契約義務を履行する
履行義務は、契約中に独自の商品やサービスを顧客に移転する承諾であり、ASCテーマ606における収入の計算単位である。契約の取引価格は、それぞれ異なる履行義務に割り当てられ、義務履行時に収入として確認される。適切な収入確認方法を決定するためには、1つの契約を1つ以上の履行義務として会計処理すべきか否かを考慮すべきである。私たちのほとんどの契約に対して、お客様は私たちと契約を結び、完全なタスクと配信可能なコンテンツを単一のサービス解決策として実行するため、各サービスは契約中の他の約束とは別に識別できないため、区別できません。したがって、この統合的な任務が存在する場合、契約は契約履行義務とみなされる。私たちのほとんどの契約は単一の履行義務を持っている。選択権またはIDIQタスク注文を行使または付与する場合には、行使されていない契約選択権および不確定納品および不確定数量契約は、単独の履行義務とみなされる。
契約は、契約規範や要求の変化を考慮してしばしば修正される。修正が新たな強制実行可能な権利および義務を生じる場合、または既存の強制実行可能な権利および義務を変更した場合、修正は別個の契約とみなされるであろう。我々の契約改正は、オプション行使年数を除いて、歴史的には既存契約と変わらず、既存契約の一部とみなされている。
契約期間全体にわたってサービスを提供するため、会社の履行義務は時間の経過とともに履行される。我々は、一定期間の収入を確認するために、入力法(例えば、これまでに発生したコストが完了時の推定総コストに対して)を用いて進捗状況を測定する。時間が経つにつれて、私たちの顧客が私たちのサービスによるメリットを同時に獲得し、消費しているという事実は、私たちの認知度を強化している。ほとんどのアメリカ政府契約に対して、このような持続的な支配権移転は、顧客が便利なために一方的に契約を終了することを可能にし、発生したコストと合理的な利益を私たちに支払い、進行中のすべての仕事を制御する契約条項の支持を得ている。このような持続的な統制権移転は、収入を測定して確認するために、履行義務を達成する進捗状況を追跡することを要求する
同社の契約は複数年契約であり、通常、1年以下の初期期間と、1年以下の年次選択期間とを含むそれは.オプション期限の数は契約によって異なり，オプション期限が行使される保証はない.我々が主請負者の場合，オプション期間を行使する権利は完全に米国政府によって決定され，我々が下請けである場合，選択期間を行使する権利は完全に主請負者によって決定される.私たちは今後12ヶ月以内に私たちの業績義務の大部分を収入として確認する予定です。しかしながら、米国政府または主請負者は、便利または理由でいつでも終了することによって、任意の契約をキャンセルすることができる。私たちのほとんどの契約には条項があります。便宜上契約を終了した場合、私たちが発生したコストの全部または一部と作業費用を回収することができます。
次の表は、2022年9月30日と2021年12月31日までの残り履行義務を示しています
| | | | | | | | | | | | | | |
| | |
| | 九月三十日 | | 十二月三十一日 |
| (単位：百万) | | 2022 | | 2021 |
| 契約義務を履行する | | $ | 3,362 | | | $ | 1,398 | |
2022年9月30日までに、私たちは約 26%余剰履行債務2022年の収入と余剰として74% d2023年
契約概算
契約とプロジェクト会計は様々な技術を使って契約総収入とコストを見積もることに関連している。契約については、契約上の利益が完了契約の総推定収入と期待コストとの差額であると推定し、契約有効期間内にこの利益を確認する。
契約推定は、未来のイベントの結果を予測するために様々な仮定に基づいている。これらの仮定は、労働生産性および利用可能性、実行中のサービスの複雑さ、材料のコストおよび利用可能性、下請け業者の業績、および契約修正に関する顧客との交渉を含む。契約が発生する総コストの推定値が取引価格の総推定値を超える場合、損失全体の準備金は契約レベルで決定され、損失が決定された間に確認される
契約見積もりの調整が私たちの営業収入に与える影響は収入や収入コストに反映されます。累積的な追跡調整は報告期間中の契約条項、計画業績、顧客範囲の変更と推定変更の推進を受けている。このような変化は各契約の動きに依存して営業収入を増加または減少させるかもしれない。2022年9月30日までの3カ月と9カ月の累計追い込み調整で営業収入が減少した $1.5百万ドルと増加した営業収入5.9百万それぞれ，である.2021年10月1日までの3ヶ月と9ヶ月で、これらの調整は営業収入を増加させた $2.6百万営業収入が下がった $0.4百万それぞれ，である
2022年9月30日までの3カ月と9カ月で、営業収入の累積追跡調整により収入がドル減少した1.7100万ドル収入が5億ドル増加しました6.1それぞれ100万ドルです2021年10月1日までの3ヶ月と9ヶ月のうち、営業収入の累積追跡調整により収入がドル増加した3.0百万ドルとドル1.4それぞれ100万ドルです
カテゴリー別の収入
一般的に、私たちの契約の販売価格要素は、コスト加算、精算可能コスト、あるいは固定価格です。私たちは通常1つの契約にコスト加算、コスト返済可能、固定価格契約の要素を含んでいます。コストプラスタイプの契約では、発生を許可するコストプラス利益が得られ、利益は固定されていてもよく、可変であってもよく、具体的には契約の費用スケジュールに依存して、顧客が予め決定した資金レベルまで達することができる。コストプラスタイプの契約については、予想外のコスト超過のリスクを負いません。予め定められた資金金額を超えるコストは発生しないことを前提としています。私たちのほとんどの費用付加契約には固定価格要素も含まれている。報酬と奨励費用条項を持つコストプラスタイプの契約は私たちの主な可変契約費用の手配です。奨励費用は，契約に規定されている実績基準の実績に基づいて徴収する費用を規定している。報酬費用は、総許容コストと目標コストとの関係に基づいて決定される費用である。私たちのほとんどの契約では、費用精算可能部分には契約に必要な消耗性材料が含まれています。一般的に、このような費用は費用を負担しない
固定価格タイプの契約については、所定の契約価格で契約作業説明書を履行することに同意します。固定価格タイプの契約は、通常、コストプラスタイプの契約よりも高い利益率潜在力を提供し、これは、固定価格タイプの契約においてより大きなリスクレベルを負担することに見合っている。固定価格契約は、実際の契約総コストが推定契約コストよりも低い場合に利益を保留することが一般的に許可されていますが、増加したり、意外なコストが私たちの利益を減少させたり、契約で損失を被るリスクを負う可能性があります。契約規定の全体的な作業範囲は変わらない可能性があるが、経験の蓄積、効率の向上やコストの増加に伴い、利益が調整される可能性がある。
時間と材料タイプの契約では，固定された時間料率で人件費を精算し，一般に許容される材料，コスト，コストで計算した費用を別々に精算する。このようなタイプの契約に対して、私たちの人工コストと分配可能な間接費用が契約に規定されている固定時間料率を超えた場合、私たちはリスクを負担します。
2022年9月30日と2021年10月1日までの3ヶ月と9ヶ月の契約タイプ別収入は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで | | 9か月で終わる |
| | 九月三十日 | | 十月一日 | | % | | 九月三十日 | | 十月一日 | | % |
| (単位：千) | | 2022 | | 2021 | | 変わる | | 2022 | | 2021 | | 変わる |
| コスト加算と精算可能コスト | | $ | 505,743 | | | $ | 338,007 | | | 49.6 | % | | $ | 1,172,397 | | | $ | 972,426 | | | 20.6 | % |
| 固定価格 | | 416,618 | | | 105,619 | | | 294.5 | % | | 672,970 | | | 345,792 | | | 94.6 | % |
| 時間と材料 | | 35,795 | | | 15,782 | | | 126.8 | % | | 67,326 | | | 46,039 | | | 46.2 | % |
| 総収入 | | $ | 958,156 | | | $ | 459,408 | | | | | $ | 1,912,693 | | | $ | 1,364,257 | | | |
2022年9月30日と2021年10月1日までの3ヶ月と9ヶ月、契約を履行する地理的地域別の収入は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで | | 9か月で終わる |
| | 九月三十日 | | 十月一日 | | % | | 九月三十日 | | 十月一日 | | % |
| (単位：千) | | 2022 | | 2021 | | 変わる | | 2022 | | 2021 | | 変わる |
| アメリカです | | $ | 582,817 | | | $ | 139,357 | | | 318.2 | % | | $ | 908,271 | | | $ | 435,717 | | | 108.5 | % |
| 中東.中東 | | 261,997 | | | 263,257 | | | (0.5) | % | | 747,310 | | | 761,758 | | | (1.9) | % |
| ヨーロッパ.ヨーロッパ | | 62,669 | | | 34,902 | | | 79.6 | % | | 143,847 | | | 111,604 | | | 28.9 | % |
| アジア | | 50,673 | | | 21,892 | | | 131.5 | % | | 113,265 | | | 55,178 | | | 105.3 | % |
| 総収入 | | $ | 958,156 | | | $ | 459,408 | | | | | $ | 1,912,693 | | | $ | 1,364,257 | | | |
2022年9月30日と2021年10月1日までの3ヶ月と9ヶ月の契約関係収入は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで | | 9か月で終わる |
| | 九月三十日 | | 十月一日 | | % | | 九月三十日 | | 十月一日 | | % |
| (単位：千) | | 2022 | | 2021 | | 変わる | | 2022 | | 2021 | | 変わる |
| 総請負業者 | | $ | 886,415 | | | $ | 429,370 | | | 106.4 | % | | $ | 1,781,961 | | | $ | 1,272,671 | | | 40.0 | % |
| 下請け業者 | | 71,741 | | | 30,038 | | | 138.8 | % | | 130,732 | | | 91,586 | | | 42.7 | % |
| 総収入 | | $ | 958,156 | | | $ | 459,408 | | | | | $ | 1,912,693 | | | $ | 1,364,257 | | | |
2022年9月30日と2021年10月1日までの3ヶ月と9ヶ月のお客様の収入は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで | | 9か月で終わる |
| | 九月三十日 | | 十月一日 | | % | | 九月三十日 | | 十月一日 | | % |
| (単位：千) | | 2022 | | 2021 | | 変わる | | 2022 | | 2021 | | 変わる |
| 軍隊． | | $ | 352,923 | | | $ | 304,341 | | | 16.0 | % | | $ | 959,792 | | | $ | 869,690 | | | 10.4 | % |
| 空軍 | | 165,085 | | | 63,569 | | | 159.7 | % | | 295,015 | | | 207,565 | | | 42.1 | % |
| 海軍 | | 270,071 | | | 52,556 | | | 413.9 | % | | 410,173 | | | 165,391 | | | 148.0 | % |
| 他にも | | 170,077 | | | 38,942 | | | 336.7 | % | | 247,713 | | | 121,611 | | | 103.7 | % |
| 総収入 | | $ | 958,156 | | | $ | 459,408 | | | | | $ | 1,912,693 | | | $ | 1,364,257 | | | |
契約残高
収入確認、開票、現金徴収のスケジュールは、売掛金(契約資産)と顧客前払いと手付金(契約負債)の開票と未開票を招く。合意された契約条項に従って、定期間隔(例えば、2週間ごとまたは毎月)に仕事の進度に応じて請求書を発行する。一般に、収入を確認した後に課金が行われ、契約資産が生成される。しかし、収入を確認する前に、顧客から前金や保証金を受け取り、契約債務を発生させる可能性があります。これらの前払い請求書および支払いは、通常、契約によって規定される現在の業務費用に資金を提供するために使用されるため、重要な融資構成要素とは考えられない。これらの資産および負債は、各報告期間が終了したときに1つずつ契約ごとに簡明総合貸借対照表に記載されている
2022年9月30日と2021年12月31日まで、契約資産を持っていますのです$490.1百万そして $240.0それぞれ100万ドルです契約資産には、主に未開請求書の売掛金が含まれており、これらの売掛金は、報告日までに完了したが請求書を発行していない仕事に対する対価格権利を表す。未開票売掛金残高には、(1)即時開票、(2)契約完了時の開票、または(3)衡平調整要求(REA)の解決などの他の具体的な事項開票が含まれる。私たちが入金すべき構成のより多くの情報については、付記5を参照してください売掛金。2022年9月30日と2021年12月31日までの契約負債は80.7百万ドルとドル5.5それぞれ100万ドルです
注5
売掛金
入金には以下の内容が含まれています
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
| (単位：千) | | 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
| 開票売掛金 | | $ | 190,358 | | | $ | 104,074 | |
| 未開債権(契約資産) | | 490,101 | | | 239,979 | |
| 他にも | | 10,484 | | | 4,552 | |
| 売掛金総額 | | $ | 690,943 | | | $ | 348,605 | |
2022年9月30日と2021年12月31日までに、基本的にすべての売掛金は、米国政府が直接支払うか、米国政府の主請負業者として、または米国政府の別の主請負業者の下請けとして支払うべきである。同社の売掛金は米国政府に保管されているため、同社は重大な信用リスクがあるとは考えていない
未開売掛金とは、長期契約で確認された収入が貸借対照表の日までに発行された金額を超える契約資産である
2022年9月30日の契約資産の大部分の料金をお客様に請求する予定です2022年の間ですC売掛金残高に問題が生じた主な原因は、私たちの業績と顧客支払いの時間差です。
注6
商業権と無形資産
2022年9月30日と2021年12月31日現在、営業権の帳簿価値は$1,537.7百万ドルとドル321.7それぞれ百万ドルです。これは1ドルです1,216.02022年9月30日までの9カ月間で、収入は100万ドル増加し、合併に関係している合併に関する説明は付記3を参照されたい合併する.
会社は毎年第4四半期の初日に営業権減値テストを行い、もし状況が変化或いは発生した事件が更に報告単位の公正価値をその帳簿価値より低くする可能性があれば、商業権減値の頻度を更に高くする
確認可能な無形資産には、以下が含まれる
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
| (単位：千) | | 総帳簿金額 | | 累計償却する | | 帳簿純額 | | 総帳簿金額 | | 累計償却する | | 帳簿純額 |
| 契約が滞る | | $ | 441,300 | | | $ | (39,621) | | | $ | 401,679 | | | $ | 77,300 | | | $ | (14,988) | | | $ | 62,312 | |
| 取引先契約 | | 165,200 | | | (7,353) | | | 157,847 | | | 7,200 | | | (3,572) | | | 3,628 | |
| 商号その他 | | 1,249 | | | (790) | | | 459 | | | 1,249 | | | (607) | | | 642 | |
| てんびん | | $ | 607,749 | | | $ | (47,764) | | | $ | 559,985 | | | $ | 85,749 | | | $ | (19,167) | | | $ | 66,582 | |
確認可能な無形資産の償却費用は#ドル24.2百万ドルとドル28.62022年9月30日までの3カ月と9カ月はそれぞれ100万ドル。2021年10月1日までの3ヶ月と9ヶ月の無形資産の償却は2.6百万ドルとドル7.5それぞれ100万ドルです残りの平均無形資産の償却期間は2022年9月30日まで7.43年.年.
将来予想される償却費用は以下の通り(千単位)
| | | | | | | | | | | | | | |
| 期間 | | | | 償却する |
| 2022年(今年の残り時間) | | $ | 25,165 | |
| 2023 | | $ | 100,661 | |
| 2024 | | $ | 99,554 | |
| 2025 | | $ | 98,757 | |
| 2026 | | $ | 98,286 | |
| 2026年後 | | $ | 137,562 | |
注7
債務
高度な保証信用手配
2014年9月、Vectrusはその完全子会社Vectrus Systems Corporation(VSC)と高級保証信用協定を締結した。信用協定はその後、2020年12月24日と2022年1月24日に改訂を行い、総称して先行信用協定と呼ばれている。信用協定には、定期ローン(改訂された定期ローン)と#ドルのローンが含まれている270.0百万循環信用計画(改正されたRevolver)。
締め切りでは、修正された定期ローンおよび修正Revolverからの未返済債務は$50.2百万ドルとドル40.0それぞれ100万ドルを返済し、関連担保と留置権を解除·解除した。 返済はVertex First Lien Creditプロトコルで得られたお金を使用して支払いますが、詳細は以下の通りです。改正定期融資と改正Revolver項での未返済残高は2021年12月31日現在#ドルとなっている55.4百万ドルとドル50.0それぞれ百万ドルです
期限までに、VSC(およびVSC、会社保証人子会社)を含むいくつかの子会社は、Vertex AerSpace Service Corp.の直接または間接子会社となり、Vertexはデラウェア州の会社であり、Vertex(Vertex借主)の完全間接子会社であり、以下の各項目に従って債務を保証している
(I)期日が2021年12月6日である第1の留置権信用協定(第1の留置権信用協定第1号改正案により改正され、期日は締め切りであり、さらに改正、再記述、改訂及び再記述、補足及び時々他の方法で修正された頂点第1留置権信用協定)
Vertex借入者は、借り手として、Vertex AerSpace Intermediate LLC、デラウェア州有限責任会社、Vertex借主の直接親会社とVertex(Vertex Holdings)の完全間接子会社として、時々融資者の貸手として、行政代理としてカナダロイヤル銀行、
(Ii)期日2021年12月6日の第2の留置権協定(時々改正、再記載、改訂および再記載、補足および他の方法で修正された頂点第2の留置権協定)、借主としての頂点借主、頂点持株、時々の貸主および行政代理人カナダロイヤル銀行；
(Iii)期日は2018年6月29日のABL信用協定(日付が2019年5月17日のABL信用協定第1修正案によって改正され、期日が2021年5月17日のABL信用協定第2修正案がさらに改正され、期日が2021年12月6日であるABL信用協定第3修正案がさらに改正され、締め切りであるABL信用協定第4改正案がさらに改正され、Vertex借主が時々さらに改正され、再解釈、改正及び再説明、補足及びその他の方法で修正される)、Vertex Holdings，Vertex借り手のある他の子会社は連名借り手，貸手はしばしば連名借り手，Ally Bankは行政エージェント(この身分，すなわちABLエージェント)とする.
頂点優先保持権信用協定。
Vertex First Lien Creditプロトコルは，優先的に保証される第1留置権定期融資元金総額を#ドルと規定している1,185.0百万ドルで1ドルも含まれています925.0百万定期融資“B”部分、(第1留置権初期期限部分)および#ドル260.01，000，000ドル増量定期ローン“B”部分(最初の留置権増量期限ローンは、第1の留置権初期期限ローンとともに、総称して第1の留置権期限ローンと呼ばれる)。(I)第1留置権初期期限部分の全収益は、デラウェア州雷神社のいくつかの子会社および関連取引コストの買収に以前に使用されていた(Skyは2021年12月に買収)。連結契約の規定によると、Vertex借り手は、定期分割払いで初めて増額した金を、締め切り(ただし合併前)以前に発行された優先株の全株式の償還に使用する。残りの第1の留置権増分期間部分金は、先行クレジット協定項下のすべての未償還債務および他の取引コストの全額返済に使用される。約$54.0優先株償還、償還優先信用協定、その他の取引コストに資金を提供した後も、数百万の現金がある。第1留置権定期ローンは2028年12月6日に全額返済される。
第1留置期のローン償却額は約#ドル3.02022年9月30日から2028年9月30日までの財政四半期、四半期ごとに百万ドル、残高は1,108.62028年12月6日に満期となった100万ドル
Vertex借主が合併で負担する第一留置期融資項目の責任は，Vertex HoldingsおよびVertex借り手の全額国内付属会社(当社保証人付属会社を含め，総称して第一留置権保証人と呼ぶ)によって保証されるが，慣例の例外や制限に制限される必要がある。Vertex借主の第1留置期間融資機構における債務および第1留置権保証人の関連担保下の債務は、(I)Vertex借り手および第1留置権保証人のほぼすべての資産(ABL優先担保を除く)に対する第1優先保有権を担保(以下定義参照)、および(Ii)Vertex借主および第1留置権保証人のほぼすべての売掛金、在庫、およびそれに関連するいくつかの他の資産(総称してABL優先抵当と呼ぶ)に対して第2優先権保持権を有する(習慣的例外および制限された制約を受ける)。
第1留置権初期期限部分での借入金はVertex借り手が選択した金利で計算されており、連邦基金金利を参考にして決定された基本金利プラスとすることができます2.50%から3.75年利率やヨーロッパドル金利は、ロンドン銀行の同業借り換え金利を参考にして決定し、加えて3.50%から3.75年利率は、いずれの場合も、Vertex借り手とその子会社の合併第一留置権純レバー率に依存する。2022年9月30日現在、第1期留置権初期期間の有効金利は7.63%です。第1留置権逓増期限部分での借入金はVertex借り手が選択した金利で計算されており、連邦基金金利を参考にして確定した基本金利プラスとすることができる3.00年利率、又は期限基準金利は、基準期限SOFRにより決定され、印加される4.00年利率です。2022年9月30日現在、第1期留置権増量期間の有効金利は7.90%
Vertex First Lien Creditプロトコルは、慣例的な陳述、保証、および肯定契約を含む。Vertex First Lien Creditプロトコルには、追加債務、追加留置権、資産売却、配当、投資と立て替え、債務の早期返済、M&Aなどの内容を制限する負の契約も含まれています。
Vertex First Lien Creditプロトコルは、支払い違約、陳述および保証違反、契約違約、破産および資金非債務事件、第1の留置権期限スケジュールの全面的な発効をサポートする保証または保証ファイルの失敗、および制御権の変更を含むが、これらに限定されない通常の違約イベントを含む。もし…
違約イベントが発生して継続している場合，Vertex借り手はVertex First Lien Creditプロトコルでのすべての未返済金額の即時返済を要求される可能性がある.
2022年9月30日現在、最初の留置権信用協定の帳簿価値は$1,122.8百万ドル、繰延割引と未償却繰延融資コストを差し引く#56.9百万ドルです。2022年9月30日現在、最初の留置権協定の推定公正価値は$1,138.4百万それは.公正価値は、私たちが現在入手可能な類似期間と満期日の非公共債務の観察可能な金利入力に基づく。
二番目の留置権信用協定を頂点にする。
Vertex第2留置権信用プロトコルは、元金総額#ドルの優先担保第2留置権定期融資を提供することを規定している185.0百万ポンド(第二留置期間ローン)。2回目の留置権ローンの全収益は、これまで2021年12月のスカイテレビ局買収に資金を提供してきた。2回目の留置権定期ローンは2029年12月6日に全額返済される。
Vertex借主の第2留置期融資項目における責任は，Vertex HoldingsおよびVertex借主の全資本国内付属会社(当社保証人付属会社を含め，総称して第2留置権保証人と呼ぶ)によって保証されるが，慣例の例外や制限に制限される必要がある。Vertex借主の第2留置権期限手配下の債務および第2留置権保証人の関連担保下での義務は、(I)Vertex借主および第2留置権保証人に対するABL優先担保以外のほとんどの資産の第2優先留置権を担保とする(慣行例外および制限された制約)、および(B)Vertex借主および第2留置権保証人のほぼすべてのABL優先担保に対する第3優先権留置権(習慣例外および制限の制約)である。
第2留置権期限に手配された借入金はVertex借り手が選択した金利で利上げされ、金利は連邦基金金利を参考にして決定された基本金利プラスとすることができる6.50年利率やヨーロッパドル金利は、ロンドン銀行の同業借り換え金利を参考にして決定し、加えて7.50年利率です。2022年9月30日現在、第2留置権期限ローンの有効金利は11.28%.
Vertex第二留置権信用プロトコルは、慣用的な陳述と保証、および肯定的な契約を含む。Vertex第2留置権信用プロトコルには、追加債務、追加留置権、資産売却、配当、投資および立て替え、債務の早期返済、M&Aなどの内容を制限する負の契約も含まれる。
Vertex第2の留置権信用プロトコルは、支払い違約、陳述および担保違反、契約違約、破産および資金非債務事件、第1の留置権期限手配の全面的な発効をサポートするいかなる保証または保証文書の失敗、および制御権の変更を含むが、これらに限定されない通常の違約イベントを含むが、これらに限定されない。違約事件が発生して継続している場合、Vertex借り手は、Vertex第2留置権クレジットプロトコル下のすべての未償還金額の即時返済を要求される可能性がある。
2022年9月30日現在、2件目の留置権信用協定の帳簿価値は$176.0百万ドル、繰延割引$を差し引く9.0百万ドルです。2022年9月30日現在、2つ目の留置権協定の推定公正価値は$173.0百万ドルです。公正価値は、私たちが現在使用可能な期間および期限の債務の観察可能な金利入力に基づいている非公共債務の場合です
Vertex ABL信用プロトコル
Vertex ABL信用協定は、総額#ドルまでの優先保証循環ローン手配(ABLローン)を規定しています200.0百万ドル(うちABLローン)。Vertex ABLクレジットプロトコルはまた：(I)$と規定している30.0百万利用可能な信用状の限度額と(2)1ドル10.0Swinglineに基づいて，短期借入金を百万回制限する.ABL融資メカニズムでの約束は2026年6月29日に満期になり、ABLローンを全額返済する。
ABL融資の可獲得性は借入基数(借入金基数)に依存し，借入基数の基礎は85条件に適合する売掛金、条件に適合する政府売掛金と条件に適合する政府下請け売掛金のパーセンテージを加える50条件を満たす未開票売掛金の割合に，(X)の中の小さい者を加える65条件を満たす在庫帳簿価値の%及び(Y)85Vertex借り手、Vertex HoldingsおよびVertex借り手の大部分の全資本国内付属会社(当社保証人付属会社を含み、総称してABL保証人と呼ぶ)の合資格在庫は純秩序清算価値の%であり、ABLエージェントによって適宜決定された習慣準備金を調整して計算する。ABL融資メカニズムで発行されたABL融資と発行された信用状の総額は、いつでもABL融資メカニズムでの総承諾額(現在#ドル)の小さい者を超えてはならない200.0百万)や借金ベース。Vertex借り手とABL保証人の合格売掛金、合格政府売掛金、合格政府下請け売掛金、合格未開債権と合格在庫が低下した場合、借金基数は減少し、ABLローンメカニズム下の可獲得性は$以下に低下する可能性がある200.0百万ドルです。 いかなる申請のABLローンもいくつかの常習条件の制約を受けており、陳述と保証の正確性及び違約がないことを含む。ABLローンの収益は、Vertex借り手とその子会社の運営資金需要と一般企業用途の支払いに使用することができる。
Vertex借主のABL定期融資下の債務はABL保証人によって保証されるが，慣行の例外や制限によって制限されている。Vertex借り手のABL融資メカニズム下での債務とABL付属保証人の関連担保下の債務は、(A)Vertex借り手とABL保証人に対するほぼすべてのABL優先担保(慣行例外および制限された制約)に対する第1優先権留置権と、(B)Vertex借り手およびABL保証人に対するABL優先権担保以外のほとんどの資産の第3優先権留置権(慣行例外および制限された制約)を担保とする。
ABL融資メカニズムでの借入金はVertex借り手が選択した金利で計算されており、連邦基金の金利を参考にして確定した基本金利を加えることができます0.75%から1.25年利率、又は期限基準金利は、基準期限SOFRにより決定され、印加される1.75%から2.25毎年%は、それぞれの場合、ABL融資メカニズム下の全体的な獲得可能性に依存する。
ABL融資メカニズムで未使用の引受金は年会費(X)を払わなければならない0.375%が未返済債務総額以下である場合50総承諾額の割合、または(Y)0.25%このような未返済債務が総額を超える場合50総承諾額の割合。
Vertex借り手はまた各信用状発行者に支払うことを要求されています0.125各信用状項目の下で抽出可能な金額の毎年%(またはVertex借り手と適用信用証発行者が共同で合意する可能性のある他の金額)と、SOFR ABL定期融資の適用保証金にすべての未償還信用状項目の下の日を乗じて抽出可能な金額に相当するすべての貸主から徴収される費用。
Vertex ABL信用プロトコルは慣例陳述と保証を含み、Vertex借款者がABL融資メカニズムの下で借金、及び肯定契約をすることができるように正確でなければならない。Vertex ABL信用プロトコルには、追加債務の制限、関連会社との取引、追加留置権、資産売却、配当金、投資と立て替え、債務の早期返済、合併·買収などの内容の負の契約も含まれる。Vertex ABL信用プロトコルはまた、固定費用カバー率が少なくとも1つであることを要求する金融契約を含む1.004つの財政四半期までのいずれの期間が終了した場合の1.00まで、合計利用可能金額は(I)$より少ない10.0百万と(Ii)10総借入基数の%です。
Vertex ABL信用プロトコルは、支払い違約、陳述および保証、契約違約、破産および資金非債務事件、ABL融資の全面的な発効をサポートするいかなる保証または保証ファイルの失敗、および制御権の変更を含むが、これらに限定されない通常の違約事件を含む。違約事件が発生して継続している場合、借り手はVertex ABL信用協定下のすべての未償還金額の即時返済を要求される可能性がある。
2022年9月30日までに違います。ABLクレジット手配の未返済残高と#ドル14.0未払い信用状金額は百万ドルです。ABLクレジット協定に関連する未償却繰延融資費用#ドル1.7百万ドルは簡明総合貸借対照表の他の非流動資産に計上される。2022年9月30日まで、債務が変動金利を採用しているため、ABL信用協定の公正価値は帳簿価値に近い
2022年9月30日まで、第1留置権信用協定、第2留置権信用協定とABL信用協定の予定期限の合計は以下の通りである
| | | | | | | | |
| (単位：千) | | 満期払い |
| | |
| 2022年(今年の残り時間) | | $ | 2,962 | |
| 2023 | | 11,850 | |
| 2024 | | 11,850 | |
| 2025 | | 11,850 | |
| 2026 | | 11,850 | |
| 2026年後 | | 1,314,363 | |
| 合計する | | $ | 1,364,725 | |
2022年9月30日現在、第1留置期ローン、第2留置期ローン、ABLローンに関するすべての契約を遵守しています。
注8
派生ツール
この報告書の間、私たちは派生ツールを使用する私たちの政策や戦略を変更しておらず、私たちの関連会計方法も変更されていない。我々のデリバティブについては，キャッシュフローヘッジとして指定されており，収益と損失は最初に他の全面赤字を累積する構成要素として報告され，その後収益の中で対応するヘッジプロジェクトとともに確認される.
金利デリバティブ
2022年6月29日、私たちが計画しているヘッジ債務利息支出の返済に伴い、有効キャッシュフローヘッジに指定された残り金利交換を終了しました。金利交換損失は終了時の累積他の総合損失において重要ではない。
次の表は、2021年12月31日現在の簡明総合貸借対照表における金利ヘッジのための派生ツールの公正価値金額と貸借対照表のタイトルをまとめたものである
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 公正価値 |
| (単位：千) | | 貸借対照表見出し | | 金額 |
| 金利交換はキャッシュフローヘッジに指定されています | | その他負債を計算すべき | | $ | 666 | |
| | | | |
金利デリバティブ純損失#ドル0.4百万ドルとドル0.82022年と2021年の最初の9ヶ月間に、私たちの簡明総合損益表はそれぞれ100万ユーロの利息支出と純額を確認した
外貨デリバティブ
その会社は所有している違います。2022年9月30日までの未平倉外貨長期契約、および未平倉長期契約の現在の負債価値は$未満0.12021年12月31日は100万人
2022年と2021年までの9ヶ月間にSG&A費用で確認された純外貨デリバティブ損益は重要ではない。
注9
賃貸借証書
私たちは最初から計画にレンタル契約が含まれているかどうかを確認した。オフィススペース、アパート、車両と機械設備の運営レンタルがあります。私たちの経営賃貸契約のレンタル期限が足りません1年至れり尽くせり10年.
私たちは賃貸構成要素を非レンタル構成要素(例えば公共地域維持、財産税と保険)から分離するのではなく、契約中のこの2つの構成要素を単一のレンタル構成要素として計算する
レンタル料金の構成は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで | | 9か月で終わる |
| (単位：千) | | 2022年9月30日 | | 2021年10月1日 | | 2022年9月30日 | | 2021年10月1日 |
| | | | | | | | |
| レンタル費用を経営する | | $ | 4,390 | | | $ | 3,307 | | | $ | 11,671 | | | $ | 7,372 | |
| 可変レンタル費用 | | 130 | | | 184 | | | 389 | | | 599 | |
| 短期レンタル費用 | | 21,862 | | | 16,630 | | | 59,993 | | | 47,367 | |
| レンタル総費用 | | $ | 26,382 | | | $ | 20,121 | | | $ | 72,053 | | | $ | 55,338 | |
当社の経営リースに関する補足貸借対照表情報は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
| | | | |
| (単位：千) | | 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
| 使用権資産 | | $ | 51,968 | | | $ | 43,651 | |
| | | | |
| 流動賃貸負債(その他の負債に記入) | | $ | 15,302 | | | $ | 11,983 | |
| 長期賃貸負債(経営リース負債に記入) | | 40,234 | | | 34,536 | |
| リース負債総額を経営する | | $ | 55,536 | | | $ | 46,519 | |
2022年前の9ヶ月間に確認しました$3.6百万新たに契約した経営リースとドルから15.2合併から100万ドルを獲得しました
当社の2022年9月30日の運営賃貸契約の加重平均残存期間および割引率は5.2年和 4.1%です。
2022年9月30日までの賃貸負債満期日は以下の通り
| | | | | | | | |
| (単位：千) | | 満期払い |
| | |
| 2022年(今年の残り時間) | | $ | 4,295 | |
| 2023 | | 16,959 | |
| 2024 | | 12,251 | |
| 2025 | | 7,526 | |
| 2026 | | 6,094 | |
| 2026年後 | | 15,128 | |
| 最低賃貸支払総額 | | 62,253 | |
| 差し引く：推定利息 | | (6,717) | |
| リース負債総額を経営する | | $ | 55,536 | |
| | |
| | |
注10
引受金とその他の事項
一般情報
時々、私たちはまた業務運営に関連した法的訴訟に巻き込まれる。その中のいくつかの訴訟手続きは，雇用問題，我々の契約に関する問題，環境保全に関する法律による問題の救済を求めている。また、米国政府の顧客は定期的にいくつかの潜在的なコストについて会社にクレームや罰金を提案することを許さない。これらの調査結果が提出された場合，V 2 Xと米国政府代表は，V 2 Xがこれらのクレームの是非曲直を評価し，クレーム金額を評価できるように検討した。適切な場合には、米国政府代表が提出した事項に関する可能な損失を反映するために準備金を計上しなければならない。このような評価および法的訴訟規定に関するいかなる評価も，我々が把握している最新の情報に基づいて，十分であるかどうかを決定するために四半期ごとに審査を行う.私たちは推定して蓄積しました $39.6百万 そして$9.62022年9月30日と2021年12月31日までに、簡明総合貸借対照表の“他の計上すべき負債”には、米国政府が発生したコスト監査が完了していない年を含む、以下に述べる法的訴訟と、米国政府契約に関するクレームとがそれぞれ計上されている。任意の法的事項またはクレームの最終結果は正確に予測できないにもかかわらず、特定のクレームに対する我々の是非曲直の評価を含む現在の情報に基づいて、以下に説明する訴訟を含む任意の単独または全体的な断言または非断言の法律または契約クレームまたは訴訟は、私たちのキャッシュフロー、運営結果、または財務状況に大きな悪影響を与えないと予想される。
アメリカ政府の契約、調査、クレーム
私たちはアメリカ政府の契約を持っていて、これらの契約の資金は年々増加している。米国議会や執行機関が機関やプロジェクト予算を削減することで米国政府の政策、優先事項または資金レベルを変更することは、我々の財務状況や運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。また、私たちのアメリカ政府との契約は、理由があるかどうかにかかわらず、いつでもアメリカ政府によって中止または一時停止されることができる。このような契約の一時停止または終了は、償還不可能な費用または費用、または他の方法で私たちの財務状況および運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある
アメリカ政府部門と機関は会社の各種取引と運営を調査する権利があり、調査結果は行政、民事或いは刑事訴訟を招く可能性があり、最終結果は罰金、罰金、償還或いは補償性或いは三倍の損害賠償である可能性がある。米国政府法規は、請負業者に対するいくつかの調査結果は、将来の米国政府契約の資格を一時停止または取り消し、または会社または運営部門またはサブ部門の輸出特権を失う可能性があると規定している。同社は米国政府の契約に依存しているため、その資格を一時停止または廃止することは同社に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある
米国政府機関は、国防契約監査署(DCAA)、国防契約管理庁(DCMA)およびその他の機関を含み、米国政府契約、間接料率および定価やり方における私たちの表現を定期的に監査し、審査し、適用される契約と調達法律、法規、標準を遵守する。したがって、米国政府の顧客に課金または課金すべきコストは、このような機関が監査を行った後に調整される可能性がある。アメリカ政府機関はまた、私たちの業務システムがアメリカ政府の基準に適合しているかどうかを審査し、私たちの会計、価格管理、見積もり、材料管理と会計、調達と物件管理システムを含む
私たちの契約を履行する時、私たちはしばしば契約の修正を要求します。これはアメリカ政府の顧客に追加資金を提供する必要があります。多くの場合，これらの要求はクライアントによる作業範囲の変更によるものである.私たちの契約によると、私たちはこれらのコストを回収する権利がありますが、私たちのアメリカ政府顧客との行政手続きは長引くかもしれません。場合によっては、定期的にREAを提出し、クレームに転換することがあります。場合によっては、私たちのアメリカ政府の顧客はこのような要請に論争がある。私たちは私たちがまだ解決していない修正、REAS、および他のクレームが解決され、私たちの運営結果、財務状況、またはキャッシュフローに実質的な悪影響を与えないと信じている。
米国政府と元親会社との最終的な間接料率交渉のため、2007年から2014年までの間に元親会社が私たちに割り当てた業務のコストを調整しなければならない。2022年7月7日、私たちはアメリカ政府の提案を受け、私たちが支払う取るに足らない金額に関するこの法律問題を解決し、この事件を終わらせた。私たちの前の両親について、私たちは私たちが販売協定の下で完全に賠償されたと信じて、この問題に対するアメリカ政府の決定が私たちの控訴を終えたことを私たちの元両親に通知した
新冠肺炎が大流行する
2020年3月11日、世界保健機関は新冠肺炎疫病を全世界大流行とした。新冠肺炎は公衆衛生と全世界経済にマイナスの影響を与え、グローバルサプライチェーンを混乱させ、金融市場の変動をもたらした。また、2021年9月、バイデン政府は連邦請負業者に新冠肺炎ワクチンの接種を要求する行政命令を発表したが、ある限られた状況では除外した。それ以来、裁判所の裁決が適用または禁止が適用された州で統一されていないにもかかわらず、複数の裁判所がこの行政命令の実行を命じた。連邦政府はワクチン接種任務を一時的に強制的に実行しないと表明した。
新冠肺炎疫病の私たちの運営と財務業績に対する最終的な影響の程度は、私たちが予想された時間枠内で私たちの計画を実行する能力を含み、未来の発展に依存し、新冠肺炎の後続の任意の潜在的な波や変異体、新冠肺炎ワクチンの有効性、流通、受容度、金融市場と世界経済への最終的な影響、国防請負業者に対する政府の新しい規定(ワクチンの強制接種を含む)、アメリカ政府、州と地方政府関係者、および国際政府が疾病の伝播を防止するために取った他の関連行動を含む。これらは依然として不確定であり、予測できない。
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間、新冠肺炎の影響は私たちの財務業績に重要ではない。
注11
株に基づく報酬
会社は、2016年5月13日に改正され(2014総合計画)、不合格株式オプション(NQO)、制限株式単位(RSU)、総株主報酬(TSR)奨励およびその他の奨励を含むV 2 X従業員および取締役への奨励を管理するための持分インセンティブ計画、すなわち2014年総合インセンティブ計画を維持する。私たちはNQOと株式決済のRSUを株式ベースの報酬として奨励した。以下に説明するTSR報酬および現金決済のRSUは、責任ベースの補償報酬に計上される。
私たちの簡明な総合収益表に影響を与える株式ベースの報酬支出と関連税収割引は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで | | 9か月で終わる |
| (単位：千) | | 2022年9月30日 | | 2021年10月1日 | | 2022年9月30日 | | 2021年10月1日 |
| 持分に基づく報酬の補償費用 | | $ | 13,681 | | | $ | 1,680 | | | $ | 18,357 | | | $ | 5,666 | |
| 責任に基づく賠償の補償費用 | | 393 | | | 324 | | | 443 | | | 1,261 | |
| 総給与コスト、税引前 | | $ | 14,074 | | | $ | 2,004 | | | $ | 18,800 | | | $ | 6,927 | |
| 将来の税収割引 | | $ | 3,029 | | | $ | 435 | | | $ | 4,046 | | | $ | 1,504 | |
負債に基づく報酬は、公正な価値の変化を反映するために、各報告期間の終了時に再評価される。
2022年9月30日現在、株式奨励と責任奨励に関する未確認補償コスト総額は$39.9百万そして $2.4百万人重み付き平均期間内に比例して確認する予定である1.44年.年そして 1.98年限，休憩期間確かにそうです。
次の表は，NQOとRSUの活動概要を提供する2022年9月30日までの9ヶ月間:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | NQO | | RSU |
| (単位は千、1株当たりのデータは除く) | | 株 | | 1株あたりの加重平均行権値 | | 株 | | 加重平均付与日1株当たり公正価値 |
| 2022年1月1日に返済されていません | | 59 | | | $ | 23.19 | | | 245 | | | $ | 51.18 | |
| 授与する | | — | | | $ | — | | | 236 | | | $ | 35.83 | |
| 入れ替え賞 | | — | | | $ | — | | | 1,346 | | | $ | 33.92 | |
| 鍛えられた | | (16) | | | $ | 24.43 | | | — | | | $ | — | |
| 既得 | | — | | | $ | — | | | (158) | | | $ | 42.29 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 没収または期限切れ | | — | | | $ | — | | | (27) | | | $ | 38.84 | |
| 2022年9月30日に返済されていません | | 43 | | | $ | 22.76 | | | 1,642 | | | $ | 35.51 | |
2022年9月30日までの9ヶ月間、従業員に長期インセンティブを支給しました213,299加重平均付与日1株当たり#ドルのRSU36.01私たちの役員たちは22,309加重平均付与日1株当たり#ドルのRSU34.07.
2022年7月5日、合併協定の条項によると、その会社は追加の1,346,089RSU、付与日は#ドルです33.921株当たり、Vertexのある従業員に支払う。RSUは会社普通株の株式で決済される517,918許可日の後の6ヶ月の周年日および残りの4分の1はRSUに帰属する828,171授与日の4ヶ月後の6ヶ月の記念日の各日にRSUが授与される各RSUが従業員および取締役に付与する公正価値は、付与日V 2 X普通株の終値に基づいて決定される。在庫品補償費用は奨励の許可期間内に比例して確認されるだろう
従業員RSUについては、合併協定条項に従って付与されたRSUを含まず、3分の1の奨励は、以下の3周年日の各日に付与される期日を授与する。役員RSUは2022年5月13日に承認された3,229成約日に帰属し、残高は2023年5月12日に帰属する予定だ。各RSUが従業員および取締役に付与する公正価値は、付与日V 2 X普通株の終値に基づいて決定される。在庫品補償費用は奨励の許可期間内に比例して確認されるだろう
総株主リターン賞
TSR報酬はパフォーマンスベースの現金報酬で3年制出演期間。業績期間終了後、具体的な業績目標の達成状況に応じて、稼いだ任意の金を現金で支払う。合併に合わせて業績は完成日に公平な値を示し，将来の奨励支出総額は$とした4.6百万ドルです。2022年9月30日までに2.4未確認のTSR関連補償費用は百万ドルです.
注12
所得税
実際の税率
中期所得税費用は、推定された年間有効所得税税率に、任意の所与の中期に起こりうる離散項目を加えて計算される。中期ごとの推定有効所得税率を計算する際には、今年度の予測営業収入、各管轄区域収入と納税の予測、新たに公布された税率と法律の変化、恒久性と一時的な差異、今年度に発生した繰延税金資産を回収する可能性を含むいくつかの推定と判断が必要である。
2022年9月30日までの3ヶ月間、所得税の割引を$に録画しました5.7100万ドル、2021年10月1日までの3ヶ月間の所得税は#0.7百万は#年を代表する有効所得税税率です25.2%和6.2%です。2022年9月30日までの9ヶ月間、1ドルの所得税割引を記録しました2.5100万ドル、2021年10月1日までの9ヶ月間の所得税は#7.6百万は#年を代表する有効所得税税率です39.8%そして16.6%です。有効所得税税率は連邦法定税率21%と異なり，これは主に州税と外国税，最近の合併取引コストの控除不可，国内収入法162(M)条で許可されていない補償控除，帳簿収入に反映されていない利用可能な控除，所得税控除によるものである。2022年9月30日に終了した9カ国の実質税率が高いのは、主に付記3で述べた取引に関する相殺不能コストによるものである合併する。
この合併は，IRC第368条(A)(1)(A)条に示される免税“A”型再構成に適合する。Vertexの資産と負債、純営業損失、その他の税務属性の歴史的税収ベースは、以前に残されたVertexを買収して発生した成約日までに存在する減税可能な営業権を含み、V 2 Xに繰り越される。合併に関連した営業権は追加的な減税営業権を生成しないだろう。
ASC 740−10−25−3(D)は、営業権仮差額に関連する繰延税金負債の確認を禁止しているため、今回の合併による営業権繰延税金負債は記録されていない。米国会計基準第805-740-25-3号文書によると、予備調達会計計算に基づいて、繰延税金項目の純負債#ドルを計上しなければならない26.9決算日までに、資産と負債で報告された中間帳簿と税ベースの差額は100万ユーロ
不確定税条項
2022年9月30日と2021年12月31日まで、不確定税収からの未確認税収割引は$10.8百万そして$9.3それぞれ100万ドルです不確定税務状況の増加は、主に、会社がその所得税申告書類で要求されると主張または予想される一部の外国由来無形収入(FDII)の減額を保留しているためである。
注13
1株当たりの収益
1株当たり基本収益(EPS)の計算方法は，純収入を当期発行普通株の加重平均で割ったものである。希釈1株当たり収益は、普通株を発行した証券が行使または普通株に変換された場合に発生する可能性のある希釈を反映している。1株当たり収益を希釈することは、在庫株方法を適用した後に償還されない株式ベースの報酬の希釈効果を含む
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | 3か月まで | | 9か月で終わる |
| | 九月三十日 | | 十月一日 | | 九月三十日 | | 十月一日 |
| (単位は千、1株当たりのデータは除く) | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 純収益(赤字) | | $ | (17,039) | | | $ | 10,258 | | | $ | (3,711) | | | $ | 38,240 | |
| | | | | | | | |
| 加重平均普通株式発行済み | | 29,830 | | | 11,726 | | | 17,806 | | | 11,696 | |
| 補足：株式オプションの希釈影響 | | 15 | | | 34 | | | 20 | | | 38 | |
| 補足：制限株式単位の希釈影響 | | 327 | | | 89 | | | 194 | | | 96 | |
| 希釈加重平均普通株式発行 | | 30,172 | | | 11,849 | | | 18,020 | | | 11,830 | |
| | | | | | | | |
| 1株当たりの収益 | | | | | | | | |
| 基本的な情報 | | $ | (0.57) | | | $ | 0.87 | | | $ | (0.21) | | | $ | 3.27 | |
| 薄めにする | | $ | (0.56) | | | $ | 0.87 | | | $ | (0.21) | | | $ | 3.23 | |
表に希釈1株当たり収益計算を計上しない逆希薄証券の加重平均値をまとめた
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで | | 9か月で終わる |
| | 九月三十日 | | 十月一日 | | 九月三十日 | | 十月一日 |
| (単位：千) | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | | |
| 逆希釈制限株式単位 | | 14 | | | 3 | | | 17 | | | 3 | |
| | | | | | | | |
付記14
繰延従業員報酬
2021年第1四半期に、当社は非限定繰延補償計画を策定し、この計画によると、参加者は繰延納税に基づいて一部の補償を延期する資格がある。この計画の資産はラビ信託基金が保有している。計画投資と債務は簡明総合貸借対照表にそれぞれ他の非流動資産と他の非流動負債を計上し、繰延補償計画に関する公正価値を代表する。計画投資と債務の公正価値の調整はSG&A費用に記入する。 計画資産と負債は#ドルです1.3百万ドルとドル0.5それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日まで。
注15
多雇用主年金計画
米国大陸で契約通りに働いている会社員の一部は、会社の発起人ではない多雇用主年金計画に参加している。この計画が確認した費用は$2.3百万ドルとドル2.8100万ドルを使って2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、および0.2百万ドルとドル0.82021年10月1日までの3カ月と9カ月はそれぞれ100万ドル。
項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
以下、我々の財務状況及び経営結果に関する検討は、本Form 10−Q四半期報告に含まれる監査されていない総合財務諸表及びその注釈、並びに2021年12月31日現在のForm 10−K年度報告における“経営陣の財務状況及び経営結果の検討及び分析”項の情報とともに読まなければならない。本四半期報告は、会社、私たちのサービス、業界展望、展望性に関するより多くの情報を提供し、新冠肺炎(CoronaVirus)の大流行の潜在的影響に関する情報、現在または未来の政府が強制的に採用した新冠肺炎予防措置(強制接種ワクチンを含む)、インフレと金利上昇を含む経済状況、および私たち、私たちの業務または将来の財務または業務業績への影響を含むリスクと不確実性に関するより多くの情報を提供する。展望性陳述は歴史的事実ではなく、私たちの業界、業務と未来の財務業績に対する現在の予想、推定、仮説と予測に基づいている。私たちの実際の結果はこのような展望的に予想された結果とは大きく違うかもしれない。前向き記述に関するより多くの情報は、以下の“前向き情報”を参照されたい。本項目2と全項目における列報の額は四捨五入されているため，どの丸めの違いも各期間の変化や報告のパーセンテージで発生する可能性がある.
概要
V 2 Xの前身はVectrusであり、全世界の国防顧客に重要な任務解決方案と支持を提供するリード的なサプライヤーである。同社は一つの部門として運営し、国家安全、国防、民生と国際顧客に業務と物流、航空宇宙、訓練と技術市場の一連の総合的な解決策を提供する
私たちの主な顧客はアメリカ国防省(DoD)です。2022年9月30日と2021年10月1日までの9ヶ月間、収入がありますそれぞれ19.127億ドルと13.643億ドルで、基本的にすべて米国政府の顧客から来ている。この2つには2022年9月30日までの9ヶ月間2021年10月1日にはそれぞれ約50%と64%の収入がアメリカ軍から来ています収入減少は主に合併による収入組合の変化である。
実行要約
私たちの収入は増えました2022年9月30日までの3ヶ月は4.987億ドル、または108.6%2021年10月1日までの3カ月間と比較した。アメリカ、アジア、ヨーロッパからの収入はそれぞれ4.435億ドル、2880万ドル、2780万ドル増加しましたが、中東プロジェクトからの収入は130万ドル減少しました2022年9月30日までの3カ月と2021年10月1日現在の3カ月を比較した
2021年10月1日までの3カ月間と比較して、2022年9月30日までの3カ月間の営業収入は840万ドル低下し、減少幅は65.2%だった。減少の要因は，合併および買収(M&A)や統合コストに関するSG&A費用の増加であり，主に合併によるものである.
推定収入、収入コストと営業収入に関する影響の変化には累積追跡調整を用いて確認し、この調整は契約完了率に基づいて当期と前の期間の変化の累積影響を確認する営業収入累計調整に関する説明は、付記4を参照されたい収入を得る。 契約推定数の全体的な変化による累積追跡調整営業収入が150万ドル減少した2022年9月30日と2021年10月1日までの3カ月間で、営業収入はそれぞれ260万ドル増加した。
2022年9月30日までの3ヶ月間及び9ヶ月間の財務業績については、2021年10月1日現在の3ヶ月及び9ヶ月間の財務業績と比較してさらなる詳細については、以下の“財務業績検討”部分を参照されたい。
頂点と合併する
我々の合併及び関連債務及び株式補償義務に関する議論は、付記3を参照されたい合併する注7、債務そして付記11株に基づく報酬.
新冠肺炎による影響
私たちはどのように私たちの従業員、業務運営と財務業績に影響を与えるかを含む、すべての灰色再発或いは新変種の出現を含む新冠肺炎の伝播を密接に注目している。2022年前の9ケ月、著者らは引き続き新型コロナウイルス関連コストの持続的な上昇、グローバルサプライチェーンの中断、現地移民法規規制人員配置能力、サプライヤー納品遅延、旅行制限、現場参入と検疫制限の影響、及び遠隔作業と仕事スケジュールの調整の影響を含む新冠肺炎と関連する影響を経験した。私たちは、私たちの顧客との協力を含めて、私たちの従業員の健康と安全を保護するための措置を取り続け、潜在的な妨害を最小限に抑え、私たちのコミュニティがこの世界的な大流行による挑戦に対応することを支持します。
また、2021年9月、バイデン政府は連邦請負業者に新冠肺炎ワクチンの接種を要求する行政命令を発表したが、ある限られた状況では除外した。それ以来、裁判所の裁決が適用または禁止が適用された州で統一されていないにもかかわらず、複数の裁判所がこの行政命令の実行を命じた。連邦政府はワクチン接種を一時的に強制しないと表明しています
許可する。しかし、私たちが行政命令を守る義務は将来的に変わるかもしれないが、これは裁判所がその命令に提起した疑問の最終解決策にかかっている。連邦ワクチン認可が前進すれば、労働力やサプライチェーン労働力の制限に遭遇する可能性があり、これは私たちの運営を調整する必要があり、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があるかもしれない
新冠肺炎疫病の私たちの運営と財務業績に対する最終的な影響の程度は、私たちが予想された時間枠内で私たちの計画を実行する能力を含み、未来の発展に依存し、新冠肺炎の後続の任意の潜在的な波や変異体、新冠肺炎ワクチンの有効性、流通、受容度、金融市場と世界経済への最終的な影響、国防請負業者に対する政府の新しい規定(ワクチンの強制接種を含む)、アメリカ政府、州と地方政府関係者、および国際政府が疾病の伝播を防止するために取った他の関連行動を含む。これらは依然として不確定であり、予測できない。
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間、新冠肺炎の影響は私たちの財務業績に重要ではない
米国防総省が2020年3月に発表した国防工業基地をキーインフラ労働力に指定する指導意見によると、我々の米国施設は、米国政府とアメリカ軍への約束を履行するために必要な基本的な製品やサービスを支援するために運用を継続している。しかし、施設閉鎖、仕事の減速、サプライチェーンの中断は、私たちの財務業績と予測に影響を与え続ける可能性がある。また、他の国は、私たちの国際業務や私たちのサプライヤーや顧客に影響を与える業務の大流行に異なる方法で対応しています。しかし、これまで、どの閉鎖もV 2 Xのトラフィックに実質的な悪影響を与えていなかった。
私たちは引き続き私たちの顧客、従業員、サプライヤーとコミュニティと協力して、新冠肺炎の影響に対応します。私たちは、引き続き私たちの業務、サプライチェーン、顧客への可能な影響を評価し、不利な結果を軽減するために、私たちの顧客の重要な任務業務と国家安全を支援するために行動します。
新冠肺炎疫病が会社にもたらす他のリスクについては，2021年12月31日までの10−K表年次報告におけるリスク因子項目1 Aを参照されたい。
重大契約
次の表は、2022年9月30日と2021年10月1日までの9ヶ月のうち、総収入の10%以上を占める契約を反映しています
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 総収入のパーセントを占める | | |
| | 9か月で終わる | | |
| 契約名 | | 2022年9月30日 | | 2021年10月1日 | | |
| 後方勤務民用強化計画(LOGCAP)V-クウェート任務シート | | 17.5% | | 7.7% | | |
| 後方勤務民用強化計画(LOGCAP)V-イラク任務注文 | | 11.0% | | 10.3% | | |
| | | | | | |
| クウェート基地事業と安保支援サービス(K-BOSS) | | 0.9% | | 19.9% | | |
| | | | | | |
契約に関する収入は，契約中に行われている作業の増減，落札料支払い仮説および契約期間内に契約総価値が変化する他の契約修正によって変動する.以下の“処理待ち事項”を参照してください。
LOGCAP V−クウェート/アラビア半島その他(クウェート/アジア太平洋組織)タスクシートは現在2023年6月30日まで実行されており，他に3つの12カ月オプションと1つの6カ月オプションが2026年12月31日まで行われている。この任務は、クウェートとアラビア半島地域のすべての軍事行動において地理作戦司令部と陸軍軍種司令部を支援するサービスを提供する。LOGCAP V-クウェート/アラビア半島その他の任務単寄付3.34億ドルと1.05億ドルの収入2022年9月30日までの9ヶ月間2021年10月1日, それぞれ分析を行った。
LOGCAP V-イラクタスク注文は現在2023年6月21日まで実行されており、3つの追加12ヶ月オプションと、2026年12月21日までの6ヶ月オプションがあります。この任務は、イラク地域のすべての軍事行動において地理作戦司令部と陸軍軍種司令部を支援するサービスを提供させた。LOGCAP V-イラクの任務注文は2.096億ドルと1.412億ドルの収入に貢献した2022年9月30日までの9ヶ月間2021年10月1日, それぞれ分析を行った。
K-Bossの契約は現在2022年8月28日まで施行される。K-BOSS契約の構成要素はLOGCAP V契約ツールでのタスク注文として再競争し、2019年4月12日に私たちに授与されました。K-BOSSの契約に貢献した1，750万ドル2022年9月30日と2021年10月1日までの9カ月間の収入はそれぞれ2兆714億ドル。
たまっている
総在庫には、資金の蓄積(資金のある会社の注文、その資金が顧客契約によって許可され、支出されている)と、資金のない蓄積(顧客が現在契約義務のない確定注文および未行使契約オプション)とを含む残りの履行義務が含まれる。総在庫には、IDIQ契約下の潜在的な注文と、総会計士事務室または連邦クレーム裁判所の競争相手に抗議されている契約が含まれていません。滞貨価値は契約予想期間内の期待収入水準に基づいて計算される。実際の値は予想以上であるか、またはそれより小さい可能性がある。仕事を実行する時、総在庫は収入に転化する。プロジェクトに関連する受注活動レベルは、米国政府の資金認可の時間とそのプロジェクト評価周期の影響を受ける可能性がある。同比比較はこれらの要因などの影響を受ける場合がある.
私たちの契約は複数年契約で、通常1年以下の初期期限を含み、残りの契約期間は1年以下の選択期間です。オプション期限の数は契約によって異なり，オプション期限が行使される保証はない.我々が主請負者の場合，オプション期間を行使する権利は完全に米国政府によって決定され，我々が下請けである場合，選択期間を行使する権利は完全に主請負者によって決定される.米国政府はまた、延期または過渡期契約を発表することで、プロジェクトの期限を延長することができ、通常期限は1年以下である
私たちは今後12ヶ月以内に私たちが蓄積している資金の大部分を収入として確認する予定だ。しかしながら、便宜上、米国政府または主請負者は、いつでも契約を終了することによって、任意の契約をキャンセルすることができる。私たちのほとんどの契約には条項があります。便宜上契約を終了した場合、私たちが発生したコストの全部または一部と作業費用を回収することができます。
上には2022年9月30日までの9ヶ月間総在庫は127億ドルだったが、2021年12月31日現在で50億ドル。以下は、2022年9月30日と2021年12月31日までの在庫状況の概要です
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 九月三十日 | | 十二月三十一日 |
| (単位：百万) | | 2022 | | 2021 |
| 資金が滞る | | $ | 2,943 | | | $ | 1,033 | |
| 資金不足の滞貨 | | 9,762 | | | 3,972 | |
| いつもたまっている | | $ | 12,705 | | | $ | 5,005 | |
供給注文(供給在庫注文とは異なる)とは、その期間に資金を受け取る注文を意味する。援助の注文を受けました20億ドル2022年9月30日までの9ヶ月間で2兆479億ドル減少しました2021年10月1日までの9カ月と比較した。
経済的チャンス、挑戦、リスク
アメリカ政府は絶えず変化する安全挑戦に対応するためにサービスと能力への投資を行い、V 2 Xとこの市場の他社に複雑で変化の多いビジネス環境を創造した。しかし、異なる政治環境を除いて、米国は引き続き巨大な財政·経済的課題に直面しており、これは資金に影響を与える可能性がある。米国政府の買収改革とコスト節約措置の歩みと深さに加え、業界競争力の増強に加えて、肝心なプロジェクトの長期的な地位を獲得することは、収入レベルと利益率の圧力を増加させる可能性がある。しかし、米国政府は引き続き国家安全を高度に重視し、負担できる解決策に投資し続けると予想される。私たちの能力、特にサプライチェーンと物流、ITタスク支援、エンジニアリングとデジタル統合、安全または維持、修理と大修理、および基地運営支援の能力は、私たちの顧客の効率向上、コスト削減、準備状態の改善、国家安全の強化に役立ち、それによって、私たちの業務が長期的な利益成長を実現することを可能にし続けるべきだと信じています。しかも国防総省の予算は世界最大で管理されています単元 私たちの国防総省予算のアドレス指定可能な部分は実質的な成長機会を提供すると信じている。
米政府の財政年度(FY)は10月1日から始まり、9月30日までに終了する。2022年3月28日、米国政府は国防部に提供された7730億ドルを含む2023年度連邦予算を提出し、国防総支出を8130億ドルと要求した
米国政府はまだ2023年度の年間予算を策定していない。そこで、2022年9月30日、政府の閉鎖を避けるための持続的決議(CR)資金措置が公布された。現在のCRは2022年12月16日までの米国政府活動に資金を提供している。条約と提案委員会は一部の年間資金を提供し、額は2022年度のロット額と一致するが、いくつかの制限を受けている。“権利と義務法案”によると、新しい支出計画は許可されていない。現在CR助成措置が取られているにもかかわらず、私たちの主要な契約と計画は引き続き援助と支持を受けるだろう。最終立法はまだ公布されておらず、将来の国防予算を予測することは困難であるが、2023年度の国防総省の最終資金は最初の要請よりも高くなると予想される。
国家の安全な国防資産の維持、運営、補強のための支出は、文官機関のインフラと設備の支出が引き続き米国政府の優先順位になると信じている。インフラ、設備、ITネットワークの維持と保護に重点を置き、運営技術と融合ソリューションを利用して改善することです
効率性と私たちの顧客の使命の成果。これは、新しい設備を購入するのではなく、私たちの顧客が既存の設備やインフラを利用して補強するという意図と一致すると信じている。私たちが履行している多くの核心的な機能は任務に必須的だ。以下は，これらのコア機能のいくつかの例である：(1)通信ネットワークの運用を維持する，(2)空港と飛行機を維持する，(3)緊急サービスを提供する，(4)総合電子安全システムで中国の軍事基地とその他の重要な資源を守る，(5)迅速な反応緊急作業を支援する。お客様は私たちが要求したサービスレベルを下げるかもしれませんが、現在、これらのサービスは完全にキャンセルされないと予想されています。
また、インフレや金利上昇を含むマクロ経済状況により、ビジネス環境はより挑戦的になっている。現在のインフレ速度や他の地政学的要因を踏まえ、コスト上昇が現役や将来の契約に及ぼす影響を監視している。今まで、私たちは業務全体に重要な固定価格と時間と材料契約コストのインフレによる広範な成長を経験していませんでした；しかし、もし私たちのサプライチェーンと労働コストが予想よりも大きなインフレを経験し始めたら、私たちの利益率、特に私たちは固定価格と時間と材料契約の利益率から来て、悪影響を受けるかもしれません。これらの契約は私たちの契約の大きな部分を占めています。プロジェクト1 A“リスク要因”を見てください
2022年8月16日、米国政府は米国企業所得税制度の改革などの条項を含む“2022年インフレ削減法案”を公布した。現在、私たちの業務には何の影響も与えないと予想されていますが、2022年の“インフレ低減法案”とその要求、将来の私たちの業務への潜在的な影響を評価し続けています
以上で提供された情報は，トレンドやUNCの完全なリストを表すものではないこれらの不確実性は，短期的または長期的に我々の業務に影響を与える可能性があり，当社が2021年12月31日までの10−K表年次報告第1部“リスク要因”第1 A項で識別されたリスク要因および本稿の“前向き陳述情報”で識別された事項と併せて考慮すべきである。
財務結果の議論
2022年9月30日までの3ヶ月ですが、2021年10月1日までの3ヶ月です
以下の表に厳選された財務ポイントを示します
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで | | 変わる |
| (百分率を除いて千単位) | | 2022年9月30日 | | 2021年10月1日 | | $ | | % |
| 収入.収入 | | $ | 958,156 | | | $ | 459,408 | | | $ | 498,748 | | | 108.6 | % |
| 収入コスト | | 861,073 | | | 418,900 | | | 442,173 | | | 105.6 | % |
| 収入のパーセントを占める | | 89.9 | % | | 91.2 | % | | | | |
| 販売、一般、管理費用 | | 92,596 | | | 27,618 | | | 64,978 | | | 235.3 | % |
| 収入のパーセントを占める | | 9.7 | % | | 6.0 | % | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 営業収入 | | 4,487 | | | 12,890 | | | (8,403) | | | (65.2) | % |
| 営業利益率 | | 0.5 | % | | 2.8 | % | | | | |
| 利子支出，純額 | | (27,265) | | | (1,955) | | | 25,310 | | | 1,294.6 | % |
| | | | | | | | |
| 所得税前営業収入 | | (22,778) | | | 10,935 | | | (33,713) | | | (308.3) | % |
| 収入のパーセントを占める | | (2.4) | % | | 2.4 | % | | | | |
| 所得税(福祉)費用 | | (5,739) | | | 677 | | | (6,416) | | | (947.7) | % |
| 有効所得税率 | | 25.2 | % | | 6.2 | % | | | | |
| 純収益 | | $ | (17,039) | | | $ | 10,258 | | | $ | (27,297) | | | (266.1) | % |
収入.収入
2022年9月30日までの3か月分の収入9.582億新元で、2021年10月1日までの3ヶ月より4.987億元増加し、108.6%増加した。収入が増える $451.6 m億ドル、残りの成長は伝統的なプロジェクトの有機的な成長から来ている。米国、アジア、欧州プロジェクトからの収入はそれぞれ4.435億ドル、2880万ドル、2780万ドル増加したが、中東プロジェクトからの収入は130万ドル減少した。
収入コスト
収入に占める収入コストの割合は 89.9%対照的に、2022年9月30日と2021年10月1日までの3ヶ月はそれぞれ91.2%だったそれは.2021年10月1日までの3カ月と比較して，2022年9月30日までの3カ月間の収入コストは4.422億ドル増加し，105.6%と増加しており，これは主に合併による収入増加によるものである
販売、一般と行政(SG&A)費用
2022年9月30日までの3カ月間のSG&A費用は9，260万ドルで、2021年10月1日までの3カ月に比べて6，500万ドル増加し、235.3%増加した。SG&A料金の増加は合併によるものであり，含まれているM&Aと統合コストは4490万ドル。
営業収入
2022年9月30日までの3カ月間の営業収入は、2021年10月1日までの3カ月に比べて840万ドル減少し、減少幅は65.2%だった。2022年9月30日までの3カ月間、営業収入が収入に占める割合は0.5%だったが、2021年10月1日までの3カ月は2.8%だった。営業収入の減少は主にM&Aと合併コストの増加およびSG&A費用の増加によるものである
累計追跡調整企業の営業収入が減少した2022年9月30日と2021年10月1日までの3ヶ月でそれぞれ150万ドルと260万ドルの営業収入が増加した。2022年9月30日と2021年10月1日までの3ヶ月間の累計追跡調整契約条項，計画実行状況，顧客作業範囲の変化および報告期間内の見積りの変化に関連している。運営収入は，労働組合，内部資源と下請け業者間のコスト差，その他の直接コスト(ODC)調達量の影響も受けている
2022年9月30日までの9ヶ月、2021年10月1日までの9ヶ月
以下の表に厳選された財務ポイントを示します
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 9か月で終わる | | 変わる |
| (百分率を除いて千単位) | | 2022年9月30日 | | 2021年10月1日 | | $ | | % |
| | | | | | | | |
| 収入.収入 | | $ | 1,912,693 | | | $ | 1,364,257 | | | $ | 548,436 | | | 40.2 | % |
| 収入コスト | | 1,733,654 | | | 1,235,209 | | | 498,445 | | | 40.4 | % |
| 収入のパーセントを占める | | 90.6 | % | | 90.5 | % | | | | |
| 販売、一般、管理費用 | | 154,295 | | | 77,045 | | | 77,250 | | | 100.3 | % |
| 収入のパーセントを占める | | 8.1 | % | | 5.6 | % | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 営業収入 | | 24,744 | | | 52,003 | | | (27,259) | | | (52.4) | % |
| 営業利益率 | | 1.3 | % | | 3.8 | % | | | | |
| 利子支出，純額 | | (30,908) | | | (6,140) | | | (24,768) | | | 403.4 | % |
| | | | | | | | |
| 所得税前営業収入 | | (6,164) | | | 45,863 | | | (52,027) | | | (113.4) | % |
| 収入のパーセントを占める | | (0.3) | % | | 3.4 | % | | | | |
| 所得税(福祉)費用 | | (2,453) | | | 7,623 | | | (10,076) | | | (132.2) | % |
| 有効所得税率 | | 39.8 | % | | 16.6 | % | | | | |
| 純収益 | | $ | (3,711) | | | $ | 38,240 | | | $ | (41,951) | | | (109.7) | % |
収入.収入
2022年9月30日までの9カ月分の収入新元は19.127億元で、5.484億元増加し、40.2%増加した2021年10月1日までの9カ月と比較した収入が増える $451.6 m合併によって発生した数十億ドル米国、アジア、欧州プロジェクトからの収入はそれぞれ4億726億ドル、5810万ドル、3220万ドル増加したが、中東プロジェクトからの収入は1440万ドル減少した。
収入コスト
収入に占める収入コストの割合は90.6%の2022年9月30日までの9カ月と，2021年10月1日までの9カ月の90.5%である収入コストは4.984億ドル増加し40.4%に増加しました2022年9月30日までの9ヶ月間2021年10月1日までの9カ月と比較して、主に上記の収入の増加によるものである
販売、一般と行政(SG&A)費用
2022年9月30日までの9ヶ月間、SG&A料金は2021年10月1日までの9カ月と比較して，1.543億ドルは7，730万ドル増加し，100.3%増加した。SG&A費用が増加したのは，合併によるものであり，M&Aと統合コストを含めて#ドルである5990万人です。
営業収入
2022年9月30日までの9ヶ月間の営業収入2，730万ドルか52.4%減少しました2021年10月1日までの9カ月と比較した。操作範囲：2022年9月30日までの9カ月間の収入比率は1.3%だったが、2021年10月1日までの9カ月は3.8%だった。営業収入の減少は主にM&Aと合併コストの増加およびSG&A費用の増加によるものである。
年累計追い込み調整合計折痕器2022年9月30日までの9ヶ月間の月収が590万ドル増加折痕器2021年10月1日までの9カ月間、収入はそれぞれ40万ドル増加した。2022年9月30日と2021年10月1日までの9ヶ月間の累計追跡調整は、報告期間中の契約条項、計画実行状況、顧客の作業範囲の変化と見積もりの変化に関連している。営業収入は労働力構造，内部資源と下請け業者間のコスト差やODC調達量の影響も受けている。
利息収入，純額
2022年9月30日と2021年10月1日までの3ヶ月と9ヶ月の利息(費用)収入の純額は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで | | 変わる | | 9か月で終わる | | 変わる |
| (百分率を除いて千単位) | | 2022年9月30日 | | 2021年10月1日 | | $ | | % | | 2022年9月30日 | | 2021年10月1日 | | $ | | % |
| 利子収入 | | $ | 16 | | | $ | 15 | | | $ | 1 | | | (6.7) | % | | $ | 66 | | | $ | 48 | | | $ | 18 | | | (37.5) | % |
| 利子支出 | | (27,281) | | | (1,970) | | | 25,311 | | | 1,284.8 | % | | (30,974) | | | (6,188) | | | 24,786 | | | 400.5 | % |
利息，純額 | | $ | (27,265) | | | $ | (1,955) | | | $ | 25,310 | | | 1,294.6 | % | | $ | (30,908) | | | $ | (6,140) | | | $ | 24,768 | | | 403.4 | % |
利息収入は私たちの現金利息と直接関連しています。利息支出は私たちの高度な保証信用手配下の借金と直接関連している債務発行コストの現金化と、一部の金利リスクをヘッジするためのオープンセットのための派生ツール。2021年10月1日までの9カ月と比較して、2022年9月30日までの9カ月間の純利息支出が2480万ドル増加したのは、合併による債務増加によるものである。
所得税費用
2022年9月30日までの3ヶ月間、所得税割引を記録しました570万ドルおよび2021年10月1日までの3カ月間の所得税準備金は70万ドルで、これに相当する25.2%6.2%です2022年9月30日までの9ヶ月間、所得税250万元の割引を受けましたが、2021年10月1日までの9ヶ月間は所得税760万元を計上しました39.8%それぞれ16.6%と16.6%であった.実際の所得税税率は連邦法定税率21%と異なり，これは主に州税と外国税，最近の合併取引コストの控除不可，国内収入法162(M)条で許可されていない補償控除，帳簿収入や所得税控除に反映されていない利用可能な控除によるものである。
流動資金と資本資源
流動性
私たちが生産した運営キャッシュフローは私たちの運営資本、資本支出、そして融資需要を満たすのに十分だ。私たちは、キャッシュフロー、手元現金、私たちの信用手配、資本市場に参入する機会を利用して、私たちの持続的な運営資本、資本支出、融資需要に資金を提供し、新しい業務発展と潜在的な買収機会を通じて追加の成長を求めたい。必要に応じて、私たちは私たちの循環信用手配を利用して短期運営資金の要求を満たすつもりだ。
もし私たちの運営キャッシュフローが私たちの予想を下回ったら、私たちは長期的または短期的な資本市場に入る必要があるかもしれない。私たちの現在の融資計画は、私たちが受け入れ可能な条項と条件で私たちの業務融資を可能にすると信じているが、私たちが将来受け入れられる条項と条件を獲得し、獲得した融資は、(I)私たちの信用格付け、(Ii)全体の資本市場の流動性、および(Iii)現在の経済状況を含む多くの要素の影響を受けるだろう。私たちは私たちが受け入れ可能な条件でこのような融資を受けるか、またはこのような融資を完全に得ることができるという保証はない
今まで、新冠肺炎はまだ著者らの流動性、キャッシュフロー或いは資本資源に重大な影響を与えていない。しかし、新冠肺炎の持続的な蔓延はまた、世界の資本市場の混乱と変動を招き、これは未来の発展に依存し、私たちの将来の資本資源と流動性に影響を与える可能性がある。
新型肺炎の流行に対応するため、CARE法案は2020年3月に署名され、賃金税の納付を延期することを規定しており、2020年に1，680万ドルの現金支出を延期したことから利益を得ている。これは賃金税現金支出を増やす効果があります $8.1 m2022年第1四半期には10億ドルに達する
決算日に、改訂された定期ローン及び改訂された株式交換ローンの未返済債務はそれぞれ5，020万ドルと4，000万ドルであり、すでに第1回留置権増額定期信用で得られた金の返済を手配し、関連保証と留置権もすでに解除と解除された。会社の債務のさらなる議論については、付記7を参照されたい債務.
合併と同時に、V 2 Xはそれぞれ11.827億ドルと1.85億ドルの第1と第2の留置権債務を負担した。また、ABL信用協定はABL融資総額が2.0億ドルに達することを規定していると仮定する。Vertex ABL信用プロトコルはまた，(I)信用状に3，000万ドルの再担保を提供すること，および(Ii)Swinglineに基づいて短期借入に1，000万ドルの再担保を提供することを規定している.会社の債務のさらなる議論については、付記7を参照されたい債務.
会社は認識しています2，810万ドルおよび41.3ドルそれぞれ2022年9月30日までの3カ月と9カ月以内に支出されるM&Aに関するコスト(百万ドル)。2022年前3四半期、これらのコストは合併に関連した支払いの現金支出を4580万ドル増加させた。
私たちの簡明な総合貸借対照表の現金には完全子会社からのアメリカと国際現金が含まれています。大ざっぱに3080万ドル私たちのフルセットの服制限されない1億441億ドル2022年9月30日現在の現金は私たちの海外子会社が保有しており、国内に振り込まない限り、米国業務に資金を提供することはできません。私たちは現在、外国子会社の未分配収益を国内に送金することを要求されないと予想している。私たちのアメリカ国内の現金資源は、私たちのアメリカでの運営活動に資金を提供し、融資活動に現金の約束を提供するのに十分であると予想しています
配当をする
私たちは現在私たちの普通株に定期配当金を支払うつもりはない。任意の将来の現金配当金の発表および任意のこのような配当金の額(もし発表された場合)は、私たちの財務状況、収益、資本要求、財務契約および他の契約制限、および私たちの取締役会の裁量に依存するだろう。私たちの普通株に将来の配当金を支払うかどうかを決定する際、私たちの取締役会は、一般業務状況、業界慣例、私たちの財務状況と業績、私たちの将来の見通し、私たちの現金需要と資本投資計画、所得税の結果、適用法律と取締役会が関連すると思う他の要素を考慮する可能性があります
流動性の源と用途
現金、売掛金、未開票売掛金と売掛金は私たちの運営資本の主要な構成部分であり、通常私たちの収入レベルと私たちの顧客の支払い方法と私たちの発行時間に関する他の短期的な変動によって推進されます。私たちの売掛金は、お客様に発行された請求書金額と、先月確認された収入を反映しており、通常は貸借対照表の日付ごとの翌月に請求書を発行します。
私たちの売掛金総額は時間の経過とともに大きく変化する可能性があり、収入レベルと顧客から受け取った支払い時間に非常に敏感です。未償還販売日数(DSO)は売掛金レベルを監視するための指標である。同社は最近の履歴収入に基づいて、その期末売掛金残高を使い果たすのに要した日数を計算することでDSOを決定している。2022年9月30日と2021年12月31日までのDSOはそれぞれ65日と75日である。
以下の表に経営活動、投資活動、資金調達活動提供(使用)の現金純額を示す
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | 9か月で終わる | |
| (単位：千) | | 2022年9月30日 | | 2021年10月1日 | |
| 経営活動 | | $ | 99,768 | | | $ | 53,378 | | |
| 投資活動 | | 186,220 | | | (9,868) | | |
| 融資活動 | | (165,251) | | | (53,220) | | |
外国為替1 | | (11,877) | | | (2,784) | | |
| 現金、現金等価物、および限定的な現金純変化 | | $ | 108,860 | | | $ | (12,494) | | |
1 為替レート変動が現金残高に与える影響 | | | | | |
経営活動が提供する現金純額2022年9月30日までの9ヶ月間非現金純収入プロジェクトからの現金流入6，000万ドルを含め、純運営資本に必要な資源が減少5540万ドル他の長期資産と負債の現金流出部分は相殺される1190万ドル370万ドルの純損失です。運営資本純流入は、主に売掛金や報酬および他の従業員福祉の増加によるものであるが、売掛金の増加および前払い費用および他の計算すべき負債の減少に相殺され、810万ドルの繰延CARE法案賃金税を含む。
2021年10月1日までの9カ月間，経営活動が提供する純現金には，純収益3820万ドルの現金流入，2000万ドルの非現金プロジェクトの有利な影響，100万ドルの運営資本需要の有利な純変化が含まれている。 他の長期資産と負債の現金流出580万ドル分はこの減少額を相殺した。
投資活動による現金純額2022年9月30日までの9ヶ月間以下の部分からなる合併で得られた1兆944億ドルの純現金。この部分は820万ドルの資本支出によって相殺され購入に使われています持続的な運営に関するソフトウェアとハードウェアおよび車両や設備
2021年10月1日までの9ヶ月間の投資活動のための現金純額には、ソフトウェアやハードウェアの購入、持続的な運営に関連する車両や設備の資本支出770万ドル、合弁企業が出資するための250万ドルが含まれている。これらの資金流出は30万ドルの企業買収価格調整による資金流入部分によって相殺されている
年内の融資活動のための現金純額2022年9月30日までの9ヶ月間5840万ドルの長期債務の返済、株式ベースの報酬の支払いに190万ドルの従業員源泉徴収税、230万ドルの債務発行コストの支払いが含まれている。.の間に2022年9月30日までの9ヶ月間私たちはまた和を借りた
それぞれ3.92億ドルと4.95億ドルの修正Revolverを返済した。このような現金流出は株式オプションを行使して受け取った40万ドルによって部分的に相殺される。
2021年10月1日までの9ヶ月間、融資活動のための純現金には、600万ドルの長期債務の返済と230万ドルの従業員株式給与源泉徴収税が含まれている。これは株式オプションを行使して受け取った10万ドルの部分相殺された。2021年10月1日までの9カ月間に、3.52億ドルと3.97億ドルの改訂版Revolverをそれぞれ貸し出し、返済した
資本資源
はい2022年9月30日、私たちは1億441億ドルの無制限現金を持っています3，080万ドル外国子会社が保有しており，すでに1兆849億ドルABL融資メカニズムでの利用可能な借入能力は、2026年6月29日に満期になる。私たちは2022年9月30日の現金と、運営とABLローンのキャッシュフローを加えて、私たちに資金を提供するのに十分だと信じていますRは少なくとも今後12ヶ月の経営コスト、資本支出、現在の債務返済義務を予想する
我々は2020年1月に発効する棚上げ登録声明を米国証券取引委員会(米国証券取引委員会)に提出し、この声明によると、2.5億ドルまでの普通株、優先株、預託株式、株式承認証、権利、債務証券を随時発行することができる。必要があれば、吾等は、追加の定期融資の取得を求めたり、登録説明書に基づいて債務又は株式を発行して、我々の運営資金及び投資要求を補完したり、買収に資金を提供したりすることができる。融資取引は私たちが受け入れられる条項では得られないか、あるいは全く得られない可能性があり、融資取引は私たちの既存株主の権益を希釈する可能性がある。
合併に関する債務に関する議論は、付記7を参照されたい借金です。
契約義務
2022年9月30日まで、長期契約義務による将来の支払いに対する約束は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 期限どおりの支払い |
| | | | 1年もたたないうちに | | | | | | 5年以上 |
| (単位：千) | | 合計する | | | 1-3年 | | 3-5年 | |
| 賃貸借契約を経営する | | $ | 62,253 | | | $ | 17,008 | | | $ | 18,372 | | | $ | 13,115 | | | $ | 13,758 | |
| 頂点第1留置権と第2留置権信用協定の元金支払い | | 1,364,725 | | | 11,850 | | | 23,700 | | | 23,700 | | | 1,305,475 | |
| | | | | | | | | | |
| 頂点第1留置権と第2留置権信用協定の利息 | | 638,440 | | | 103,682 | | | 206,648 | | | 206,777 | | | 121,333 | |
| 合計する | | $ | 2,065,418 | | | $ | 132,540 | | | $ | 248,720 | | | $ | 243,592 | | | $ | 1,440,566 | |
| ？未使用の資金費を含め、2022年9月30日の金利をベースにしています | | | | | | | | | | |
重要な会計政策、見積もり、判断
公認会計基準に従って財務諸表を作成することは、報告中の資産および負債の報告金額、財務諸表の日付、または有資産および負債の開示および報告期間の収入および支出報告金額に影響を与えるために、管理層に推定および仮定を要求する。より多くの情報が得られるにつれて、推定数は修正されるだろう。経営陣は、採用された会計見積もり数とそれによって生じる残高は合理的だと考えているが、異なる仮定や条件の下で、これらの分野の実際の結果は経営陣の見積もり数と異なる可能性がある
収入確認、業務合併、営業権、その他の無形資産および所得税に関する仮定と推定は、我々の財務諸表に最大の潜在的影響を与えると考えられる。したがって、私たちはこれらが私たちの重要な会計政策と推定だと思う。2021年12月31日までの年次報告Form 10-Kで議論されているものと比較して、私たちのキー会計政策と推定には実質的な変化はありません
新会計公告
会計公告及び会計基準更新に関する情報は、第1部、第1項、付記2、最近の会計基準更新.
前向き情報
本四半期報告におけるForm 10-Qおよび引用によって本明細書に組み込まれたいくつかの情報は、1934年の“証券取引法”(改正)第21 E節、1933年“証券法”(改正)第27 A節および1995年の“個人証券訴訟改革法”で定義された前向き表現を含むため、リスクおよび不確実性に関連する可能性がある。完全な歴史的陳述に加えて、本報告書に含まれる、または参照されて組み込まれたすべての陳述は、前向きな陳述である。前向きな陳述は、一般に、“可能”、“可能”、“予想”、“意図”、“推定”、“予想”、“信じ”、“可能”、“継続”または同様の用語を使用することによって識別することができる。これらの陳述は、会社経営陣の信念と仮定に基づいており、経営陣が現在把握している情報に基づいている。展望性陳述は未来の業績の保証ではなく、リスクと不確定要素の影響を受ける可能性があり、これらのリスクと不確定性は実際の結果と展望性陳述予想の結果とは大きく異なる可能性がある
私たちは法的要求がなければ、新しい情報、未来の事件、または他の理由でも、いかなる前向きな陳述も更新する義務はない。また、展望性陳述はいくつかのリスクと不確定要素の影響を受けることができ、これらのリスクと不確定要素は、実際の結果が会社の歴史的経験や私たちの現在の予想や予測と大きく異なることを招く可能性がある。これらのリスクと不確実性は含まれているが、これらに限定されない新冠肺炎及びその任意の変異株は、ワクチンの強制接種を含む全世界経済及び任意の現在又は未来政府が規定する新冠肺炎予防措置を含む私たちは提案を提出し、および/または準備中のすべての潜在的な機会を獲得する能力；私たちは既存の契約を維持し、更新する能力；私たちが市場で他の会社と競争する能力；セキュリティホールと私たちの情報技術と運営に対する他の妨害；私たちのコストプラス、コスト補償と固定価格契約の組み合わせ；私たちの名声とアメリカ政府との関係を維持し、新しい賞への抗議；私たちの業務を展開している国の経済、政治、社会状況；アメリカまたは国際政府の国防予算の変化；国防総省調達プロセスの変化、技術の変化、知的財産権事務、政府調査、審査、監査およびコスト調整、実際または言われている環境汚染、クレームと懸念に関する意外な事件、アメリカ政府予算の遅延完了、私たちの技術能力の拡張、深化、強化の成功を含む政府法規とそのコンプライアンス、実際または言われている環境汚染、クレームおよび懸念に関する意外な事件、私たちの地理的足跡の拡大または顧客基盤の拡大における成功；私たちは在庫に反映されたすべての金額の能力を達成する；名誉の損害；私たちの従業員、下請け、および代理店の不正行為, 主要請負業者と業務パートナー；私たちのコストをコントロールする能力；私たちの負債レベル；私たちの信用協定条項；インフレと金利リスク；下請け業者の表現；経済と資本市場状況；私たちは安全な職場と設備を維持する能力；私たちは合格者を保持して募集する能力；私たちは労働力と良好な関係を維持する能力；私たちは他の請負業者との協力関係；私たちの会計推定の変化；私たちの保険カバー範囲の十分性；私たちの株価の変動；私たちの税金規定の変化、または追加所得税負債のリスクと不確定要素に直面しています剥離に関連するリスクおよび不確定要因；公認会計基準の変化；および項目1 A“リスク要因”および2021年12月31日までの10-K表年次報告書の他の場所、および米国証券取引委員会に提出された他の文書に時々記載されている場合
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
私たちの利益、キャッシュフロー、財務状況は、金利や外貨為替レートの変動に関する市場リスクの影響を受けています。以下に言及するすべての潜在的な変化は、2022年9月30日に利用可能な情報に基づいている
金利リスク
変動金利Vertex First Lien CreditプロトコルおよびVertex Second Lien Creditプロトコルに関連する各ポイントの変化は、私たちの年間現金支払利息支出の1360万ドルを変化させます
修正したRevolverが等額の元金を完全に抽出されたと仮定する2.0億ドル、金利が1ポイント変化するごとに、私たちの毎年の現金利息支出は200万ドル変化します。
従来、改正された定期融資に関連する金利リスクを管理するために金利交換デリバティブを締結していた。2022年6月29日、私たちが計画しているヘッジ債務利息支出の返済に伴い、有効キャッシュフローヘッジに指定された残り金利交換を終了しました私たちの派生ツールについてのより多くの情報は、付記8を参照されたいデリバティブ会社。
外貨両替リスク
私たちの業務の大部分はドルで行われています。しかし、私たちのいくつかの契約は外貨で取引することを要求して、いくつかの資産と負債は外貨で価格を計算します。そのため、私たちの収益は外貨為替レートの変動によって少し変動する可能性があります。過去、著者らは長期外貨契約を締結し、各種外貨を売買し、非機能通貨建ての貨幣資産と負債の価値変動を選択的に防止した。関連契約が我々の簡明総合収益表と簡明総合貸借対照表に与える影響は大きくなく、関連ヘッジは停止した。私たちの最後の長期契約は2021年1月に満期になり、2022年9月30日まで、このような契約の満期はありません。
項目4.制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
会社経営者は、会社最高経営者及び最高財務官の参加の下、2022年9月30日までの会社の開示制御及び手続(取引法第13 a−15(E)及び15 d−15(E)条に規定する)の有効性を評価した。このような評価に基づき、CEOおよび最高財務官は、(I)米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、集計および報告書を記録、処理、まとめ、報告するために、(I)会社が取引所法案に基づいて提出または提出された報告書に開示を要求する情報を保証するために、2022年9月30日までに、会社の開示制御および手続きが有効であると結論し、(Ii)開示すべき決定をタイムリーに行うために管理層に伝達する。どんな制御やプログラムも、どんなに設計や操作が良くても、予想される制御目標を達成するために合理的な保証を提供することしかできない
財務報告の内部統制の変化
簡明連結財務諸表付記3に掲げるように本四半期のレポートはForm 10-Qです同社は2022年7月5日にVertexとの統合を完了した。米国証券取引委員会従業員が発表した新規買収業務解釈指針により、経営陣はVertexとその合併子会社の財務報告内部統制を、当社の2022年9月30日までの開示制御プログラムの有効性の評価から除外した。Vertexの財務業績は合併の日から会社の簡明な総合財務諸表に含まれている。私たちが閉鎖した後の統合活動の一部として、私たちは内部統制評価を行っている。会社は買収後の合併後の会社統合政策、プロセス、人員、技術と運営のために開始しており、任意の関連財務報告の内部統制変化の影響を評価し続ける
上記の事項を除いて、2022年9月30日までの間、私たちは財務報告の内部統制に重大な影響を与えたり、合理的に私たちの財務報告の内部統制に重大な影響を与える可能性がある変化はありません
第2部：その他の情報
2022年7月5日，インディアナ州のVectrus社(Vectrus)はデラウェア州のVertex航空宇宙サービスホールディングス(Vertex)との合併を完了し，V 2 X社を設立した。 文意が別に言及されているか、または別の説明がある以外に、本第II部分で言及している“V 2 X”、“私たち”、“合併会社”、“当社”および“当社”は、全体としてV 2 X，Inc.およびそのすべての合併子会社(合併後のVertexおよびその合併子会社を含む)を意味する。
項目1.法的手続き
私たちは時々、政府調査とクレームを含む様々な調査、訴訟、仲裁、クレーム、法執行行動、その他の法律手続きに参加しており、これらは私たちの業務運営の付帯問題である。その中のいくつかの訴訟手続きは，雇用問題，我々の契約に関する問題，環境保全に関する法律による問題の救済を求めている。政府請負業者として、罰金、罰金、返済、補償性、または三倍損害賠償のクレームを含む、私たちの業務に関連するアメリカ政府の監査と調査を受けます。私たちは、このように行われている政府監査と調査の結果が、私たちの運営結果、財務状況、あるいはキャッシュフローに実質的な影響を与えないと信じている。いかなる法的問題の最終結果も確実に予測できないにもかかわらず、特定のクレームに対する我々の是非曲直の評価を含む現在の情報によると、任意の単独または全体的な断言または非断言の法的クレームまたは訴訟手続きは、私たちの運営業績、財務状況、またはキャッシュフローに大きな悪影響を与えないと予想される。
より多くの情報については付記10を参照されたい約束と事項があります。
第1 A項。リスク要因
本節では、我々が現在知られている情報と、Form 10-K年度報告書を提出して以来の最新の発展に基づいて、2021年12月31日までのForm 10-K年次報告第I部分“リスク要因”の項の下、および2022年7月1日までのForm 10-Q四半期報告第II部第1 A項で発見されたいくつかの情報を補完·更新する。しかしながら、我々が直面しているリスクおよび不確実性は、以下に説明するリスクおよび不確実性、および2021年12月31日までの年間Form 10-K報告および2022年7月1日までの四半期Form 10-Q四半期報告に記載されているリスクおよび不確実性に限定されない。私たちは現在知らないか、あるいは私たちが現在どうでもいいと思っている他のリスクと不確実性はまた、私たちの業務、財務状況、または将来の業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
Vertexの多くの契約は現在、私たちの合併後の会社の一部を構成しており、これらの契約は固定価格であり、これにより、コスト超過やインフレが大幅に上昇した場合に損失に直面しています。
2022年9月30日までの9ヶ月間、合併後のアメリカ政府契約収入の約40%は固定価格と時間と材料契約から来ており、これは予想以上のインフレや意外な遅延を含む潜在的なコスト超過リスクに直面させた。多くの固定価格契約は長期契約であるため、新技術にも関連する可能性があり、技術困難、コスト変動、深刻なインフレ、サプライヤー問題とコスト超過などの予測不可能な事件は、契約価格が私たちにそれほど有利ではなく、甚だしきに至っては利益がない可能性がある
また、契約期限や仕様までに完了できない場合、あまり有利でない条項で固定価格契約を再交渉し、罰金や違約金を支払うか、または大きな損失を受ける必要があるかもしれません。コスト超過は私たちの運営結果にも悪影響を与えます。これは私たちが契約から最大の収益を得る能力に依存しています。もし私たちの契約の組み合わせがより大きな割合の固定価格契約に転換すれば、私たちの収入と収益力の潜在的なリスクとリターンはより大きくなります。また、国防総省が適用する進捗支払い料率のどのような変更も含めて、固定価格契約の契約融資政策の変化、業績や進捗支払い政策の変化など、我々のキャッシュフローのスケジュールに著しく影響を与える可能性がある。アメリカ政府の契約は私たちを潜在的な巨大な損失に直面させる可能性があります。アメリカ政府は、発生したいかなるコスト超過、価格上昇、労働力不足の規模や予見可能性にかかわらず、プロジェクトの完成に責任を負うことができるからです
現在のインフレ速度と他の地政学的要因を考慮して、コスト上昇が私たちの現行と未来の政府契約に与える影響を監視している。今まで、私たちは業務全体に重要な固定価格契約コストのインフレによる広範な増加を経験していません。しかし、もし私たちのサプライチェーンと労働力コストが予想以上のインフレが発生し始めたら、私たちの利益率、特に私たちの固定価格契約からの利益率は不利な影響を受ける可能性があり、固定価格契約の利益率は私たちの契約の大きな部分を占めています。
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
適用されません
項目3.高級証券違約
ない
プロジェクト4.鉱山安全開示
ない。
項目5.その他の情報
ない。
項目6.展示品
| | | | | |
| |
| |
3.1 | V 2 X社の2回目の改訂及び再改訂された定款(V 2 X社2022年7月5日に提出された表格8−Kの現在の報告書の添付ファイル3.1を参照して編入) |
3.2 | V 2 X，Inc.の第2改正及び再改訂の定款(V 2 X，Inc.が2022年7月5日に提出されたForm 8−K現在の報告書の添付ファイル3.2を参照して編入) |
4.1 | Vectrus，Inc.とその株主間の株主合意は，期日は2022年7月5日(V 2 X，Inc.が2022年7月5日に提出された8-K表現報告の添付ファイル4.1合併を参照)* |
4.2 | 登録権利協定は、期日が2022年7月5日であり、Vectrus，Inc.と協議側である株主とが締結される(V 2 X，Inc.を参照して2022年7月5日に提出された8-K表現在報告の添付ファイル4.2を参照して編入)* |
10.1 | 管理サービスプロトコルは，2022年7月5日にVectrus，Inc.とAIP，LLCの間で締結される(V 2 X，Inc.を参照して2022年7月5日に提出された8-Kフォーム現在報告の添付ファイル10.1を参照することにより組み込まれる) |
10.2 | 賠償協議表(V 2 X，Inc.が2022年7月5日に提出した現在の8−K表報告の添付ファイル10.2を参照して編入)
|
10.3 | 第1留置権信用協定は、2021年12月6日(改訂され、日付は2022年7月5日)であり、Vertex AerSpace Service Corp.，Vertex AerSpace Intermediate LLC、時々の融資者、および行政代理であるカナダロイヤル銀行(V 2 X社2022年7月5日に提出された現在のテーブル8-K報告書の添付ファイル10.3を参照して組み込まれる) |
10.4 | 第2の保有権信用協定は、2021年12月6日に、Vertex AerSpace Service Corp.，Vertex AerSpace Intermediate LLC、貸手が行政代理であるカナダロイヤル銀行と時々締結される(V 2 X社2022年7月5日に提出された8-K表の現在の報告書の添付ファイル10.4を参照して組み込まれる) |
10.5 | ABL信用協定は、日付が2018年6月29日(日付が2019年5月17日のABL信用協定第1修正案、日付が2021年5月17日のABL信用協定第2修正案でさらに改正され、日付が2021年12月6日のABL信用協定第3修正案がさらに改正され、期日が2022年7月5日のABL信用協定第4修正案がさらに改正された)、Vertex AerSpace Service Corp.，Vertex AerSpace Intermediate LLC，Vertex借主のある他の子会社が時々共同借入者とする。融資先と行政エージェントであるAlly Bank(V 2 X，Inc.を参照して2022年7月5日に提出されたForm 8−K現在の報告書の添付ファイル10.5を参照して組み込まれる) |
10.6 | V 2 X，Inc.第2次改訂·再改訂2014年総合インセンティブ計画(合併内容参考会社が2022年9月13日に提出した付表14 Aに関する最終依頼書付録A)。 |
31.1 | 2002年サバンズ-オキシリー法第302節に基づく1934年“証券取引法”第13 a-14(A)/15 d-14(A)条に基づいて発行された最高経営責任者証明書+ |
31.2 | 1934年証券取引法第13 a-14(A)/15 d-14(A)条に基づいて発行された首席財務官証明書であって、この法案は“2002年サバンズ-オキシリー法案”第302節に基づいて可決された+ |
32.1 | 2002年にサバンズ·オキシリー法案第906条で可決された“米国法典”第18編第1350条に規定されている最高経営責任者証明書。本添付ファイルは、S-K法規第601(B)(32)(Ii)項に基づいて提供されることを目的としており、特別引用により明確に規定されていない限り、1934年“証券取引法”第18条の目的に基づいて提出されたものとみなされてはならない |
32.2 | 2002年にサバンズ·オキシリー法案第906条で可決された“米国法典”第18編第1350条に規定されている首席財務官認証。本添付ファイルは、S-K法規第601(B)(32)(Ii)項に基づいて提供されることを目的としており、特別引用により明確に規定されていない限り、1934年“証券取引法”第18条の目的に基づいて提出されたものとみなされてはならない |
| 101 | 以下の資料はV 2 X会社の2022年9月30日までの四半期10-Q表から抜粋し、フォーマットはiXBRL(内連拡張可能商業報告言語)：(I)未監査の簡明総合収益表、(Ii)未監査の総合収益表、(Iii)未監査の総合貸借対照表、(Iv)監査されていない現金流量簡明総合報告書、(V)監査されていない株主権益変動簡明総合財務諸表と(Vi)総合簡明財務諸表を付記する。♪ |
| |
| 104 | 表紙対話データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRL形式)# |
* S-K規則601(A)(5)項によれば、本展示品のいくつかの付表は省略されている
+同封のアーカイブ。
#このレポートと共に電子的に提出します。
Form 10−K，Form 10−Q，Form 8−Kに対して会社が報告した依頼ファイル番号は001−36341であった。
サイン
1934年“証券取引法”第13又は15(D)節の要求に基づいて、登録者は、次の署名者が代表して本報告書に署名することを正式に許可した
| | | | | |
V 2 X，Inc. | |
/ウィリアム·B·昼 | |
差出人：ウィリアム·B·ヌーイン | |
会社副総裁兼首席会計官 |
(首席会計主任) |
| 日付：2022年11月8日 |