アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，郵便番号：20549
表
(マーク1)
1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
本四半期末まで
あるいは…。
1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
そこからの過渡期について
依頼書類番号：
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
(明またはその他の司法管轄権 会社や組織) |
(税務署の雇用主 |
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(主にオフィスアドレスを実行) |
(郵便番号) |
登録者の電話番号は市外局番を含んでいます(
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル |
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取引コード |
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登録された各取引所の名称 |
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再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
大型加速ファイルサーバ |
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☐ |
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☒ |
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非加速ファイルサーバ |
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☐ |
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規模の小さい報告会社 |
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新興成長型会社 |
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新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐ No
2022年10月31日までに登録者は
表中のカタログ
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ページ |
第1部： |
財務情報 |
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第1項。 |
財務諸表(監査なし) |
1 |
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2022年9月30日と2022年6月30日までの簡明総合貸借対照表 |
1 |
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2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間の簡明総合業務報告書 |
2 |
|
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間の簡明総合全面赤字報告書 |
3 |
|
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、優先株と株主権益(赤字)簡明連結報告書を転換可能 |
4 |
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2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間簡明合併現金フロー表 |
5 |
|
監査されていない簡明な連結財務諸表付記 |
6 |
第二項です。 |
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 |
20 |
第三項です。 |
市場リスクの定量的·定性的開示について |
33 |
第四項です。 |
制御とプログラム |
34 |
第二部です。 |
その他の情報 |
35 |
第1項。 |
法律訴訟 |
35 |
第1 A項。 |
リスク要因 |
35 |
第二項です。 |
未登録株式証券販売と収益の使用 |
35 |
第三項です。 |
高級証券違約 |
35 |
第四項です。 |
炭鉱安全情報開示 |
35 |
五番目です。 |
その他の情報 |
35 |
第六項です。 |
陳列品 |
36 |
|
サイン |
37 |
カタログ表
前向き陳述に関する警告説明
本プレスリリースに含まれる前向き表現には，“前向き表現”，“財務状況と経営結果の分析”，“リスク要因”，“リスク要因”などが含まれるが，これらに限定されない。展望性陳述は固有にリスクと不確定要素の影響を受け、その中のいくつかのリスクと不確定要素は予測できないか定量化されている。本四半期報告書10-Q表に含まれる歴史的事実に関する陳述を除くすべての陳述は、以下の陳述を含む前向き陳述である
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私たちは歴史的成長率や歴史的成長率に近い能力を維持し続けています |
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私たちの将来の財務業績と収益性は |
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新冠肺炎の流行とロシアのウクライナ侵攻、アメリカとグローバル経済、私たちの業務、私たちの従業員、運営結果、財務状況、私たちの製品に対する需要、販売と実施周期、そして私たちの顧客とパートナー業務の健康への影響など、世界的な事件 |
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データ漏洩を防止し、顧客データへの不正アクセス、または私たちの解決策の他の中断を防止し、対応することができます |
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私たちはインフレ圧力と経済と市場低迷、特に私たちの目標産業に不利なアメリカと世界の市場と経済状況を効果的に管理する能力を持っている |
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私たちの販売サイクルの長さと変化は激しいです |
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私たちは顧客を引き付けて引き付ける能力を持っています |
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私たちは人材を引きつけて引き留める能力を持っています |
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競争の激しい市場で競争する能力は |
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私たちは私たちの国際販売と運営に関連する追加の複雑さ、負担、変動性を管理することができます |
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私たちが将来債務を発生させる能力と信用市場の状況の影響 |
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私たちの現金と現金等価物は私たちの流動性需要を満たすのに十分であるかどうか； |
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私たちは知的財産権の能力を維持し、保護し、向上させる。 |
上記のリストには、Form 10-Qに関する本四半期報告書のすべての前向きな陳述が含まれていない可能性があることを想起させます。場合によっては、“予想”、“信じ”、“継続”、“可能”、“推定”、“予想”、“意図”、“可能”、“可能”、“目標”、“進行中”、“計画”、“予測”、“プロジェクト”、“潜在”、“すべき”、“すべき”、“将”または“将”またはこれらの用語の否定によって前向き陳述を識別することができる。または未来に関する陳述を識別することを意図した他の比較可能な用語。これらの陳述は既知および未知のリスク、不確定性および他の要素に関連し、私たちの実際の結果、活動レベル、業績または成果はこれらの前向き陳述と明示的または暗示的な情報とは大きく異なる可能性がある。
また、“私たちが信じている”という声明と類似した声明は、関連テーマに対する私たちの信念と意見を反映している。これらの陳述は，本報告日までに我々が把握した情報に基づいており，これらの情報がこのような陳述の合理的な基礎を構成していると考えられるが，このような情報は限られているか不完全である可能性があり，我々の陳述は，我々が入手可能なすべての関連情報を詳細に調査または検討していることを示していると解釈されてはならない.これらの陳述は本質的に不確実であり、投資家にこのような陳述に過度に依存しないように注意する。
この四半期報告表の第10-Q第II部第1 A項と第I部第1 A項の“リスク要因”と題する部分を読むべきです。2022年6月30日までの財政年度10-K表年次報告におけるリスク要因を参照してください。検討は、私たちの実際の結果が前向き陳述で明示または示唆された結果とは大きく異なる重要な要素をもたらす可能性があります。しかも、私たちは持続的な環境で運営している。新たなリスク要因や不確定要因が時々出現する可能性があり、管理職がすべてのリスク要因や不確定要因を予測することは不可能である。これらの要因のため、本四半期報告書のForm 10-Qに関する前向きな陳述が正確であることが証明されることは保証できません。法的要件が適用されない限り、私たちは、任意の新しい情報、未来のイベント、状況の変化、または他の理由による、本明細書に含まれる任意の前向きな陳述を公開または修正するつもりはありません。
あなたはこのForm 10-Q四半期報告書を完全に読んで、私たちの未来の実際の結果が私たちが予想していたのとは大きく違うかもしれないということを理解しなければならない。私たちはこのような警告声明を通じて私たちのすべての展望的声明を限定する。
i
カタログ表
第I部--FIN金融情報
プロジェクト1.FI財務諸表
InTAP，Inc.
濃縮Consolidaテッド貸借対照表
(単位は千、1株当たりのデータは除く)
(未監査)
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2022年9月30日 |
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June 30, 2022 |
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資産 |
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流動資産： |
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現金と現金等価物 |
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$ |
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制限現金 |
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売掛金、不良債権を差し引いて純額#ドルを用意する |
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未払いは売掛金，純額 |
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その他の売掛金，純額 |
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前払い費用 |
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手数料を繰延し，当期 |
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流動資産総額 |
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財産と設備、純額 |
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経営的リース使用権資産 |
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商誉 |
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無形資産、純額 |
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繰延手数料、非流動手数料 |
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その他の資産 |
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||
総資産 |
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$ |
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||
負債と株主権益 |
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流動負債： |
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売掛金 |
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$ |
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補償すべきである |
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費用を計算する |
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繰延収入，純額 |
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その他流動負債 |
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流動負債総額 |
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繰延税金負債 |
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繰延収入、非流動収入 |
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非流動経営賃貸負債 |
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その他負債 |
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総負債 |
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株主権益： |
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優先株、$ |
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普通株、$ |
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追加実収資本 |
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その他の総合損失を累計する |
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( |
) |
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( |
) |
赤字を累計する |
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( |
) |
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( |
) |
株主権益総額 |
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総負債と株主権益 |
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$ |
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$ |
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||
監査されていない簡明な連結財務諸表の付記を参照。
1
カタログ表
InTAP，Inc.
濃縮合併S操作の状態
(単位は千、1株当たりのデータは除く)
(未監査)
|
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9月30日までの3ヶ月間 |
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2022 |
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2021 |
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収入.収入 |
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SaaSと支持 |
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$ |
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$ |
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ライセンスを定期購読する |
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||
経常収入総額 |
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専門サービス |
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総収入 |
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収入コスト |
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SaaSと支持 |
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経常収入の総コスト |
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専門サービス |
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収入総コスト |
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毛利 |
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運営費用： |
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研究開発 |
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販売とマーケティング |
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一般と行政 |
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リース関連資産の減価準備 |
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総運営費 |
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営業損失 |
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( |
) |
債務返済損失 |
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) |
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利子支出 |
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( |
) |
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( |
) |
その他の収入，純額 |
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( |
) |
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所得税前純損失 |
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) |
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( |
) |
所得税の割引 |
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( |
) |
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純損失 |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
1株当たり基本と希釈して純損失 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
加重平均-基本と希釈後の1株当たり純損失を計算するための株 |
|
|
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|
|
|
||
監査されていない簡明な連結財務諸表の付記を参照。
2
カタログ表
InTAP，Inc.
濃縮固形化総合損失額
(単位：千)
(未監査)
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
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2022 |
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2021 |
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純損失 |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
その他の全面的な損失： |
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外貨換算調整 |
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( |
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( |
) |
その他総合損失 |
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( |
) |
総合損失 |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
監査されていない簡明な連結財務諸表の付記を参照。
3
カタログ表
InTAP，Inc.
転換可能優先株と株主権益簡明連結報告書(損失)
(単位：千)
(未監査)
|
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2022年9月30日までの3ヶ月 |
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普通株 |
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その他の内容 |
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積算 |
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積算 |
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株主合計 |
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株 |
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金額 |
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資本 |
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損 |
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赤字.赤字 |
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権益 |
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2022年6月30日までの残高 |
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( |
) |
$ |
( |
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$ |
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株式オプション行使時に普通株を発行する |
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— |
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— |
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— |
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業績株式単位及び制限株式単位の帰属は、税金を控除した株式後の純額 |
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( |
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株に基づく報酬 |
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外貨換算調整 |
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( |
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純損失 |
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— |
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— |
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( |
) |
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( |
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2022年9月30日までの残高 |
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$ |
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( |
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$ |
( |
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||||||||
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2021年9月30日までの3ヶ月 |
|
|||||||||||||||||||||||
|
オープンカー |
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普通株 |
|
その他の内容 |
|
積算 |
|
積算 |
|
株主合計 |
|
||||||||||||
|
株 |
|
金額 |
|
|
株 |
|
金額 |
|
資本 |
|
損 |
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赤字.赤字 |
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(赤字) |
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2021年6月30日現在の残高 |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
$ |
( |
) |
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( |
) |
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初公開時に転換可能優先株を普通株に変換する |
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( |
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( |
) |
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||||
初公開時に普通株を発行し、発行コストを差し引く$ |
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— |
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|
|
— |
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— |
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株式オプション行使時に普通株を発行する |
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— |
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— |
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株に基づく報酬 |
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外貨換算調整 |
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( |
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— |
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( |
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純損失 |
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— |
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— |
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( |
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( |
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2021年9月30日現在の残高 |
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$ |
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$ |
( |
) |
$ |
( |
) |
$ |
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||||
監査されていない簡明な連結財務諸表の付記を参照。
4
カタログ表
InTAP，Inc.
濃縮合併Sキャッシュフロー統計表
(単位：千)
(未監査)
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
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|||||
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2022 |
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2021 |
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経営活動のキャッシュフロー： |
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純損失 |
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( |
) |
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( |
) |
純損失を経営活動に提供する現金純額に調整する |
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減価償却および償却 |
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繰延融資コストの償却 |
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— |
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経営的リース使用権資産の償却 |
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— |
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不良債権準備 |
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||
株に基づく報酬 |
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リース関連資産の減価準備 |
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— |
|
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債務返済損失 |
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|
|
||
外貨収益を実現していないことを含む、価格公正価値変動があります |
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( |
) |
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( |
) |
所得税を繰延する |
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( |
) |
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|
( |
) |
他にも |
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経営性資産と負債変動状況： |
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売掛金 |
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未払いは売掛金，当期 |
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( |
) |
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( |
) |
前払い費用と他の資産 |
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( |
) |
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|
|
|
延滞手数料 |
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( |
) |
|
|
( |
) |
売掛金と売掛金 |
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|
( |
) |
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( |
) |
繰延収入，純額 |
|
|
|
|
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リース負債を経営する |
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( |
) |
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— |
|
その他負債 |
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( |
) |
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( |
) |
経営活動が提供する現金純額 |
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投資活動によるキャッシュフロー： |
|
|
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|
|
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||
財産と設備を購入する |
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( |
) |
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( |
) |
資本化された内部使用ソフトウェアコスト |
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( |
) |
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( |
) |
投資活動のための現金純額 |
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|
( |
) |
|
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( |
) |
資金調達活動のキャッシュフロー： |
|
|
|
|
|
|
||
借金を返済する |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
初公開の収益は，引受割引後の純額を差し引く |
|
|
|
|
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||
発行費用の支払いを延期する |
|
|
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|
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( |
) |
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株式オプションを行使して得られる収益 |
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|
||
既得持分奨励源泉徴収税に関する支払い |
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|
( |
) |
|
|
— |
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支払うか掛け値がある |
|
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( |
) |
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— |
|
融資活動提供の現金純額 |
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( |
) |
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現金および現金等価物に及ぼす外貨為替レート変動の影響 |
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( |
) |
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現金、現金等価物および制限現金純増加(マイナス) |
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現金、現金等価物、制限現金--期初 |
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現金、現金等価物、制限された現金--期末 |
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現金、現金等価物、および限定的な現金と簡明な合併貸借対照表との入金： |
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現金と現金等価物 |
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制限現金 |
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現金総額、現金等価物、および限定現金 |
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キャッシュフロー情報の補足開示： |
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利子を支払う現金 |
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所得税の現金を納める |
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非現金投資と融資活動： |
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売掛金と売掛金における繰延発売コスト |
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初公開時に転換可能優先株を普通株に変換する |
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監査されていない簡明総合財務諸表の付記を参照.
5
カタログ表
InTAP，Inc.
監査されていない簡明な合併付記財務諸表
注1.ビジネス記述
InTAPP，Inc.(前身はLegalApp Holdings，Inc.)は2012年11月27日にデラウェア州に登録設立され，統合設備会社の買収に協力することを目的とし，後者は2012年12月21日にInTap，Inc.の完全子会社となった。LegalApp Holdings，Inc.2021年2月にInTapp，Inc.と改称INTAPPは、統合デバイス会社の所有権を持っている以外に、他に重大な資産や業務はありません。
同社は、世界の専門および金融サービス業界に業界固有のクラウドベースのソフトウェアソリューションを提供するリーディングサプライヤーである。同社は、迅速に変化する顧客、投資家、規制要件を満たすために、プライベート資本、投資銀行、法律、会計、コンサルティング会社に必要な技術を提供し、レガシーシステムの代わりに正確な専門家に正しい見解を提供し、より競争力のある方法で運営している。同社は主にアメリカ、イギリス、オーストラリア市場の顧客にサービスを提供している。これらの監査されていない簡明な連結財務諸表に言及されている“当社”、“私たち”、“私たち”または“私たち”とは、INTAPPおよびその合併子会社の合併業務を意味する。
初公募株
2021年7月2日、同社は初公募株式(IPO)を完了した
2021年7月8日、会社IPO引受業者は全面的に増発申請権を行使した
付記2.主要会計政策の概要
列報根拠と合併原則
添付されていない審査簡明総合財務諸表は、アメリカ公認会計原則(“公認会計原則”)及びアメリカ証券取引委員会(“アメリカ証券取引委員会”)の中間報告に基づいて作成することを要求している。公認会計原則に従って作成された財務諸表に通常含まれるいくつかの情報および開示は、これらの規則および条例に従って簡素化または省略されている。したがって、これらの監査されていない簡明な連結財務諸表は、監査された合併財務諸表および会社が2022年9月9日に米国証券取引委員会に提出した2022年6月30日までの会社10-K表年次報告に含まれる付記と組み合わせて読まなければならない。監査されていない簡明総合財務諸表は、当社及びその合併子会社の勘定を含み、すべての会社間取引と残高を差し引いた。
中期に審査されていない簡明総合財務諸表は年度総合財務諸表と一致する基準で作成され、管理層はこのような財務諸表はすべての調整を反映すると考えており、その中には正常と経常的な調整のみが含まれており、当社が提出した期間の財務状況、運営及び現金流量を公平に陳述する。歴史的結果は必ずしも将来の結果と，2022年9月30日までの3ヶ月間の業務結果を示唆するとは限らない通年または任意の他の期間の予想される結果を示すとは限らない。
予算の使用
公認会計原則に基づいて添付されている審査されていない簡明総合財務諸表を作成し、著者らは審査されていない簡明総合財務諸表及び付記所の報告及び開示金額に影響を与える推定及び仮定を行うことを要求した。この等の推定および仮定は、複数の交付可能収入スケジュールに含まれる交付可能項目の独立販売価格を決定すること、不良債権準備、無形資産を含む長期資産の償却期間、繰延手数料の予想使用年期、株式奨励の公正価値、買収資産および業務合併に想定される負債の公正価値、合意および長期資産減価評価、または価格負債の公正価値、経営リース負債の増加借入率を決定するための繰延税金資産の推定値の準備、不確定な税務状況、および損失があることを含むが、収入確認に限定されない。同社は歴史経験とその他の要素を利用して、新冠肺炎疫病の影響を含み、推定と仮説を持続的に評価し、そして事実と状況が必要な時にこれらの推定と仮説を調整する。未来の事件及びその影響は正確に確定できないため、実際の結果はこれらの推定と異なる可能性があり、これらの差異は監査されていない簡明な総合財務諸表に重大な影響を与える可能性がある。
6
カタログ表
重大会計政策
当社の重要な会計政策は付記2を参照重要会計政策の概要会社が2022年6月30日までの財政年度のForm 10−K年度報告書に含まれる総合財務諸表。リース会計政策が新会計基準の採用により更新されたほか、2022年9月30日までの3ヶ月以内に、このような重大な会計政策に大きな変動はなかった。
新たなリース会計基準の採用が会社合併財務諸表に及ぼす影響に関するより多くの情報は、以下の“最近採用された会計声明”を参照されたい。
収入確認
その会社の収入は私たちの顧客との契約から来ています。会社の収入の大部分は、サポートサービスや、私たちのソリューションを実施するための専門的なサービスを提供することを含む、私たちのソフトウェアであるサービス(“SaaS”)ソリューションの販売と、私たちの定期的なソフトウェアアプリケーションに加入しています。会社は会計基準コード606に従い、顧客との契約収入(“ASC 606”)を会計計算し、会社は2020年7月1日に完全遡及採用方法を採用した。
ASC 606のコア原則は、サービスまたは製品の制御権を顧客に転送する際に収入を確認することであり、その額は、会社がこれらのサービスまたは製品の対価格と交換する権利があると予想されていることを反映する。同社は以下の枠組みを採用して収入を確認した
顧客と締結された1つ以上の契約の表示
当社は、ASC 606に基づいてその契約を決定する際に、書面契約の条項や条件、およびその慣用的なビジネス慣行を考慮する。契約が承認された場合、会社は顧客と契約があると判断し、譲渡するサービス及び製品に対する各当事者の権利を決定することができ、サービス及び製品の支払い条件を決定することができ、顧客は能力及び支払い意欲を有し、契約は商業的実質を有する。当社は、互いに近接している2つ以上の契約を合併して1つの契約に計上すべきかどうかを評価する。同社はまた、顧客の支払能力や意思を評価し、顧客の履歴支払い経験、または新規顧客の場合には、顧客に関する信用や財務情報を含む様々な要因に基づいている。
契約における義務履行の認定
契約において約束された履行義務は、顧客に転送されるサービスまたは製品によって決定され、これらのサービスまたは製品は、：
1つの契約が複数の約束されたサービスまたは製品を含む場合、会社は、約束されたサービスまたは製品が契約の背景で区別できるかどうかを決定するために判断を運用する。このような基準が満たされなければ、約束されたサービスまたは製品は総合履行義務とみなされるだろう。
当社の収入は主に以下の4つのソースから来ており、この4つのソースは当社の業績義務を代表しています
SaaSと購読許可証は通常年間または長年の初期期限で販売され、初期期限が満了した場合には自動的に年間更新条項が提供される。購読許可証のサポートは、初期または更新期間と同じ契約期間に従う。実施および構成活動に関連する専門サービスは、通常、時間および材料契約である。
成約価格の確定
取引価格は、サービスや製品を顧客に移転することと引き換えに、会社が獲得する権利があると予想される対価格によって決定される。当社の判断によれば、契約項下の累積収入は将来大きな逆転が生じない可能性が高く、可変対価格が推定されて取引価格に計上されることになります。
7
カタログ表
収入を確認する時間と領収書を発行する時間が異なる場合、会社は契約が一般的に重要な融資部分を含まないことを確定した。当社の領収書条項の主な目的は、顧客の融資を受けたり、顧客に融資を提供するのではなく、当社の製品やサービスを購入する簡略化された予測可能な方法を顧客に提供することです。
契約履行義務の取引価格配分
契約が単一履行義務を含む場合、取引価格全体をその単一履行義務に割り当てる。複数の履行義務を含む契約は，履行義務ごとの相対SSPに応じて取引価格を割り当てる必要がある.同社の契約の多くは、例えば、サポートおよび専門サービスを有する購読許可証を販売する場合など、複数の履行義務を含む。会社のいくつかの履行義務には観察可能な投入があり，これらの異なる履行義務を決定するためのSSPがある。SSPが直接観察できない場合、当社は市場状況や他の観察可能な投入を含む可能性のある情報を用いてSSPを決定する。
会社が業績義務を果たしたときや業績義務を果たしたときに収入を確認する
サービスまたは製品の制御権が顧客に移転する場合、会社は収入を確認し、その額は、企業がこれらのサービスまたは製品の対価格と交換する権利があることを期待していることを反映している。当社は主にその異なる履行義務を履行しており、これらの義務はある時点または一定期間にわたって履行されている。
同社は徴収された販売税適用後の純収入を記録している。顧客から受け取った販売税は、添付されている審査されていない簡明総合貸借対照表に他の流動負債を記入し、各司法管轄区の申告要求に基づいて州と地方税務管轄区に送金する。
ある時点で履行される履行義務
ライセンスを定期購読する
当社は，顧客に定期ライセンス(“購読許可証”)を売却して顧客に機能的知的財産権(“IP”)の権利を提供し，顧客が独立して利益を得ることができる独自の履行義務であると結論した。引受許可手配に割り当てられた取引価格は，制御権が顧客に移譲されたときに収入として確認され，これは通常，交付時や更新期限開始時に発生する.定期購読許可料は、通常、許可スケジュールの期限内に年ごとに予め支払われており、これは通常キャンセルできない。
一定期間履行する履行義務
SaaSと支援および専門サービス手配は，一定期間にわたって履行される多くの異なる業績義務を構成している.
SaaSと支持
SaaS加入スケジュールに割り当てられた取引価格は、SaaS環境が構成されて顧客に提供された後から連続的に提供されるので、契約期間全体にわたって収入として確認される。同社のSaaS購読は至れり尽くせり
同社の購読許可販売には、キャンセル不可能なサポートが含まれており、顧客が購読許可契約期間内に、利用可能な時間とベースで技術支援やソフトウェア更新を得る権利があるようにしている。技術支援およびソフトウェア更新は、関連する加入ライセンスとは異なると考えられるが、それぞれが一連の実質的に同じ異なるサービスを構成し、クライアントへの移行の同じパターンを有するため、単一の随時実行可能な履行義務とみなされる。サポートに割り当てられた取引価格は，ベース購読許可プロトコルに対応するサポート契約期間内に一定期間の収入として直線的に確認される.サポートサービスの費用は通常年ごとに前払いされます。場合によっては、顧客は、通常、関連する購読許可証のパーセンテージで価格を設定する高度なサポートサービスを購入することができる。
8
カタログ表
専門サービス
同社の専門サービス収入には、主に実施、構成、アップグレードサービスが含まれている。同社は、顧客に提供する専門サービスが独自の履行義務を代表することを決定した。これらのサービスは、独立して提供することができ、SaaS手配、加入ライセンス、およびサポートサービスを含む他の性能義務とバンドルして提供することもできる。これらの履行義務に割り当てられた取引価格は，サービス提供時に一定期間の収入であることが確認される.専門サービス契約は時間と材料でお客様に料金を取り、領収書として確認します。専門サービスを固定価格で販売する場合には，収入は一定期間確認され，これまでに発生した時間の項目完了時に発生する予定の総時間に対する投入計測を用いた.時間と材料販売の専門サービスの手配は一般的に月ごとに借金の領収書を発行し、固定費用で販売する手配はプロジェクトのマイルストーンに達した時に領収書を発行します。
同社は専門サービス契約に関連した精算可能な自己負担費用を収入と収入コストに記録している。
契約書修正
契約は契約範囲または価格の変化に適応するために修正することができる。契約変更に新たな権利又は義務又は変更のいずれか一方が既存の強制的に実行可能な権利及び義務が生じた場合、会社は契約変更が存在すると考えている。契約修正が異なるより多くの製品およびサービスを提供することを約束し、契約価格が新商品またはサービスの独立販売価格を反映する金額を増加させない場合、契約修正は考慮されるであろう。
貸借対照表列報
我々の顧客との契約は総合貸借対照表に以下のように反映されている
会社は、契約の一部を履行する前に顧客の対価格を受け取ることができ、契約の他の部分については、対価格を受信する前に履行することができる。契約における権利と義務に関する契約資産と負債は相互に依存する。したがって、契約資産及び負債は、合併貸借対照表において単一契約資産又は単一契約負債の形態で契約一級純列報に掲載される。
信用リスクと重要な顧客の集中度
会社を集中的な信用リスクに直面させる可能性のある金融商品には、現金と売掛金が含まれている。その会社は質の高い金融機関と現金を維持している。貸借対照表に記録されている現金金額が連邦預金保険会社(“FDIC”)が保険を受けた金額を超えた場合、当社は金融機関が持っている現金に違約が発生した場合に信用リスクに直面する。
9
カタログ表
賃貸借証書
当社は撤回不可能な経営賃貸契約に基づいてオフィススペースをレンタルし、レンタル期限まで
当社は、開始時にそのような選択権を行使することが合理的に決定されない限り、レンタルおよび非レンタル構成要素の間に対価格を割り当てることはない。短期賃貸については、当社は直線法で監査されていない簡明総合経営報告書にリース期間の賃貸料支出を記録し、発生時に可変賃貸支払いを記録している。
イベントや環境変化が額面が回収できない可能性があることを示すたびに，運営単位資産は減値が評価される。
最近の会計公告
当社は2012年のJumpStart Our Business Startups Act(“JOBS法案”)で定義されている新興成長型会社である。“雇用法案”によると、新興成長型企業は、これらの基準が民間企業に適用されるまで、“雇用法案”公布後に発表された新たなまたは改正された会計基準の採用を延期することができる。当社は、(I)新興成長型企業又は(Ii)が“雇用法案”に規定されている延長移行期間から明確かつ撤回できなくなるまで、この延長移行期間を使用することを選択した。したがって、連結財務諸表は、上場企業の発効日までに新たなまたは改訂された会計声明を遵守している会社と比較できない可能性がある。
“雇用法案”は、新興成長型企業が新たなまたは改正された会計基準を早期に採用することを排除しない。
最近採用された会計公告
2016年2月、財務会計基準委員会(FASB)は会計基準更新(ASU)第2016-02号を発表したレンタル(ASC 842)それは.この指導意見は，テナントに多くのリースを貸借対照表に記録することを要求しているが，損益表では現在のやり方と同様の方法で費用を確認している。指導意見は，テナントはリース支払い義務を支払う賃貸負債と，リース期限内に対象資産を使用する権利を確認するROU資産を指摘する。会社(The Company)
当社は一括過渡的で実用的な方便を選択し、当社が新たな指導の下で、日任意の既存賃貸契約を採用した借約識別、借約分類、初期直接コストに関する我々の結論を再評価しないことを許可した。同社はすべての資産種別のリースと非リース部分を統合することを選択した。当社も、発効日のレンタル期間が12ヶ月以下に記録されていない賃貸契約を選択しています。リース期間の決定とROU資産の減価評価では、会社は事後実際の便宜策を採用することを選択しなかった。
当社は、残存レンタル期間と採用日までの残り最低賃貸支払いに基づいて既存賃貸の割引率を決定することを選択しています。
ASC 842を採用したところ、会社は純資産が#ドルであることを確認した
付記7を参照賃貸借証書監査されていない簡明な総合財務諸表付記でより多くの情報を提供する。
2019年12月、FASBはASU第2019-12号を発表した所得税(ASC 740)：所得税会計の簡略化これは、ある例外を除去し、特許経営税、税務目的で確認した営業権、法人間で当期と繰延税項目費用などのわずかに変化する会計要求を更新することで、所得税の会計処理を簡略化することを目的としている。基準の多くの修正要求は将来に基づいて適用され、いくつかの修正は遡及または修正の追跡に基づいて適用されなければならない。会社(The Company)
10
カタログ表
未採用会計公告
2016年6月、FASBはASU第2016-13号を発表した金融商品--信用損失それは、各報告日に貿易および他の入金を含む金融資産の推定信用損失計の準備を要求する。本指導意見は2023年7月1日から当社に対して発効します。同社は現在、この措置を採用した総合財務諸表への影響を評価している。
注3.収入
収入分解
地理的位置別収入は以下のとおりである(千単位)：
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9月30日までの3ヶ月間 |
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2022 |
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2021 |
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アメリカです |
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$ |
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$ |
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イギリス.イギリス |
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世界の他の地域 |
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合計する |
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$ |
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$ |
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契約残高
同社の契約資産と負債は以下の通り(千計)
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2022年9月30日 |
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June 30, 2022 |
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未開票売掛金純額(1) |
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$ |
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$ |
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繰延収入，純額 |
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あったことがある
契約義務を履行する
残りの履行債務は、繰延収入と、将来の間に領収書を発行し、収入として確認される額を含む、未確認のログアウト不可の契約収入である。定期購読サービスは通常1年から3年以内に満足し、サポートサービスは通常1年以内に満足し、専門サービスは通常1年以内に満足する。時間と物質契約項の下の専門サービスは義務履行額に含まれていません。これらの手配はいつでもキャンセルできます。
2022年9月30日まで約$である
付記4.営業権と無形資産
商誉
商誉帳簿金額の変動状況は以下の通り(千計)
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9月30日までの3ヶ月間 |
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2022 |
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2021 |
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期初残高 |
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購入価格調整 |
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外貨換算調整 |
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期末残高 |
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$ |
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$ |
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11
カタログ表
2022年9月30日までの3ヶ月間、会社は買収価格調整を確認し、金額は$
無形資産
企業合併によって得られた無形資産には、以下のものが含まれる(千計)
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2022年9月30日 |
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使用寿命 |
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総帳簿金額 |
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積算 |
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帳簿純額 |
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取引先関係 |
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競業禁止協定 |
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商標と商品名 |
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不定である |
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商標と商品名 |
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コア技術 |
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たまっている |
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無形資産、純額 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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June 30, 2022 |
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使用寿命 |
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総帳簿金額 |
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積算 |
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帳簿純額 |
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取引先関係 |
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競業禁止協定 |
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商標と商品名 |
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不定である |
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— |
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商標と商品名 |
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コア技術 |
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たまっている |
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) |
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無形資産、純額 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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買収された無形資産に関する償却費用は以下のように確認された(千計)
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9月30日までの3ヶ月間 |
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2022 |
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2021 |
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SaaSとサポートのコスト |
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$ |
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販売とマーケティング |
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一般と行政 |
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総費用を償却する |
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$ |
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$ |
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自分から2022年9月30日、無形資産を買収した将来の償却費用見通しは以下の通り(単位：千)
6月30日までの会計年度は |
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金額 |
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2023年(残り9ヶ月) |
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$ |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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2028年以降 |
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余剰償却総額 |
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$ |
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12
カタログ表
付記5.公正価値計量
公正価値計量の権威指針は公正価値計量の開示のために三級公正価値等級を確立し、具体的には以下の通りである:
レベル1−投入は、計量日が同じであり、資産または負債のアクティブな市場で調整されていないオファーである
レベル2−投入とは、非アクティブ市場のオファー、または資産または負債のほぼ全期間にわたって直接または間接的に観察可能な投入を意味する
レベル3−価格または推定技術は、公正な価値計量に重大な意味を有するが、観察できない投入(すなわち、市場活動のサポートが少ないか、またはない)を必要とする。
以下の表は、公正価値レベルで示された日付(千単位)まで、会社が公正価値に応じて恒常的に計量する財務負債を示している
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2022年9月30日 |
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レベル1 |
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レベル2 |
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レベル3 |
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合計する |
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負債： |
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対価格負債や非流動部分があります |
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合計する |
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$ |
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$ |
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$ |
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June 30, 2022 |
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|||||||||||||
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レベル1 |
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レベル2 |
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レベル3 |
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合計する |
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負債： |
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対価格負債や今期の部分があります |
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$ |
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$ |
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対価格負債や非流動部分があります |
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合計する |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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2021年6月にRepstor，Limited(“Repstor”)を買収することについて、当社は、ある業績評価基準に基づいてRepstor株主に支払う金額を記録または有償負債した。2022年9月30日までの3ヶ月間に会社は$を支払いました
2022年6月のBillstream買収に関連して、同社は#ドルを記録した
または価格の公正価値は、最初にモンテカルロシミュレーション方法を用いて推定され、管理層が使用する発生確率および割引率の推定に関する重要な仮定を含む。経営陣の主要な仮定と推定による、または対価格負債の公正価値のその後の変化は、監査されていない簡明総合経営報告書の一般費用と行政費用に記録されている。これらのドル建てでない債務の為替変動による収益や損失は、監査されていない簡明総合経営報告書の他の収入(費用)に計上されている。
年内に価値を公平にする変動があります2022年9月30日までの3ヶ月の状況は以下の通り(単位：千)
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金額 |
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2022年6月30日までの残高 |
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$ |
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支払うか掛け値がある |
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( |
) |
外貨為替レート変動の影響 |
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( |
) |
2022年9月30日までの残高 |
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$ |
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他の金融商品には、売掛金、その他の流動負債が含まれる。売掛金、売掛金および売掛金は帳簿価値に記載されており、受信または支払いが予想される時間が短いため、帳簿価値は公正価値とほぼ同じである。
13
カタログ表
付記6.財産と設備
財産と設備の純額は以下の部分からなる(千計)
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2022年9月30日 |
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June 30, 2022 |
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コンピュータ装置及びソフトウェア |
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$ |
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$ |
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大文字の内部使用ソフト |
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家具と事務設備 |
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賃借権改善 |
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建設中の工事 |
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総資産と設備 |
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減算：減価償却累計と償却 |
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) |
財産と設備、純額 |
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$ |
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$ |
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||
減価償却費用は、資本化された内部使用ソフトウェア開発費用の償却を含まず、#ドルです
同社は資本化した$
注7.賃貸借契約
同社はキャンセル不可能な運営賃貸契約に基づいてアメリカ、イギリス、シンガポール、ウクライナの大部分のオフィススペースをレンタルしており、これらの合意の期限は6月までそれぞれ異なります
その施設需要の継続的な評価の一部として、会社は2022年9月にカリフォルニア州パロアルトにある本社の賃貸オフィススペースの一部を脱退し、会社の特定のレンタル支払いを免除するための基本賃貸契約を修正した。そこで，会社は賃貸オフィス空間に関する使用権資産を評価し，減値とした。改正された賃貸契約を考慮して、当社もレンタル負債を評価します。会社は費用を記録した$
レンタル料金の構成は以下の通り(千で計算)
賃貸借契約を経営する |
|
3か月まで |
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リースコストを経営する(1) |
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$ |
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短期賃貸コスト |
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可変リースコスト |
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(1)
ASC 842を採用する前に確認された2021年9月30日までの3ヶ月間の経営賃貸の賃貸料支出はい$です
当社の経営リースの加重平均残存期間と経営リース負債の現在値を測るための加重平均割引率は以下のとおりである
レンタル期間と割引率 |
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2022年9月30日 |
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加重平均残存賃貸年限(年) |
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加重平均割引率 |
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% |
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以下の表に会社の経営リースに関する補足キャッシュフロー情報(単位：千)を示す
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3か月まで |
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|
賃貸負債計量を扱った現金払い |
|
$ |
|
|
のです$
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カタログ表
自分から2022年9月30日、経営リース負債の残り期間は以下の通り(単位：千)
6月30日までの会計年度は |
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金額 |
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2023年(残り9ヶ月) |
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$ |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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2028年以降 |
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賃貸支払総額 |
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差し引く：推定利息 |
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( |
) |
リース負債現在価値を経営する |
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$ |
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|
ASC 840によると、2022年6月30日現在、経営賃貸下の将来の最低賃貸支払いは以下のようにキャンセルできません(千単位)
6月30日までの会計年度は |
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金額 |
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2023 |
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$ |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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2028年以降 |
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将来の最低賃貸支払い総額 |
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$ |
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付記8.支払いの引受やその他の事項
ソフトウェアや他の約束は
通常の業務過程において、当社は、その業務活動を展開するために必要なソフトウェアを購入または購読することを承諾する。その会社はまたクラウドマネージサービス提供者たちに約束をした。2022年9月30日までの3ヶ月間、重大な調達承諾は締結されていない。
2021年12月、当社はマイクロソフトと協定を締結し、この合意に基づき、当社は少なくとも$をかけることを約束しました
訴訟を起こす
時々、当社は正常業務過程で発生したクレーム、訴訟、訴訟の側です。当社は、その製品およびサービスに含まれる知的財産権に対して必要なすべての権利および許可を有し、そのような製品やサービスに関連する知的財産権クレームについてこれらの顧客に賠償を提供することを顧客に保証するため、このようなクレーム、訴訟、および訴訟手続きは、将来的に知的財産権侵害の疑いのあるクレームを含む可能性がある。会社が損失が発生する可能性が高く、損失金額や損失範囲を合理的に推定できると考えた場合、会社は負債を記録する。法律手続きの予測不可能性に鑑み、当社は評価時に得られる情報に基づいて推定します。より多くの情報を得るにつれて、会社は潜在的な負債を再評価し、推定を修正する可能性がある。当社は現在、いかなる訴訟の当事者でもありませんが、当社は、判決結果が当社に不利であれば、個別または全体が業務、経営業績または財務状況に重大な悪影響を及ぼすと信じています。
15
カタログ表
注9.債務
2021年6月30日現在、同社の未返済借款は$
当社は2021年10月5日に、当社、保証者、融資先及び行政代理モルガン大通銀行(“モルガン大通”)と信用協定(“信用協定”)を締結した。信用協定規定
信用協定の実行についても、当社は、担保側の担保代理人として、当社およびモルガン大通の付属会社と2021年10月5日の質抵当及び担保協定(“担保協定”)を締結した。担保協定によると、モルガン大通信用融資項下の借入金は、当社の各付属会社及び付属保証人のすべての株式及びほとんどの資産(不動産権益を含まない)の優先質抵当を担保とする。
信用協定は、当社は信用協定によって決定された最高総合総純資産率契約を守らなければならないと規定している。それはまた、いくつかの他の債務、融資および投資、留置権、合併、資産売却、および付属機関との取引の制限、および違約に対する慣例的なイベントを含む肯定、否定、および金融契約を含む。同社は2022年9月30日まですべての条約を遵守した。
注10. S持株者権益と持分報酬
2021年7月2日、初公募株の終了に伴い、当社が改訂·再発行した会社登録証明書が発効し、これにより、当社の法定配当金が
2021年7月2日、IPO終了後、
持分激励計画
2021年6月、会社取締役会は“2021年総合インセンティブ計画”(以下、“2021年計画”)と“2021年従業員株購入計画”(略称“ESPP”)を採択し、株主の承認を得た。“2021年計画”は、限定株、限定株単位、履行株式、履行株式単位、繰延株式単位、株式オプション及び株式付加価値権を付与することを規定している。当社とその子会社と関連会社のすべての従業員、非従業員取締役、選定された第三者サービスプロバイダは、2021年計画下の贈与を受ける資格があります。条件を満たした従業員はESPPに従って会社の普通株を購入することができる。
2021年計画とESPPには株式備蓄を増加させる条項が含まれている毎年7月1日から2031年まで。2022年7月1日
自分から2022年9月30日、将来の発行に保留される普通株式は以下の通り(千単位)
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2022年9月30日 |
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株式計画： |
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未償還株式オプション |
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未帰属実績株式単位及び制限株式単位 |
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ESPPのために保留する |
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将来の株への奨励金を確保する |
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発行に供する普通株式の総株式を保留する |
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カタログ表
株式大賞
会社は、時間と業績に基づく株式オプション、時間に基づく制限株式単位(“RSU”)、業績に基づく制限株式単位(“PSU”)を付与し、総称して“株式奨励”と呼ぶ。会社は公正価値法を用いて株式給与を計算し、これは会社が奨励付与日の公正価値に基づいて株式報酬を測定し、必要なサービス或いは業績期間中の報酬支出を確認することを要求する。サービス条件のみを含む報酬は、通常4年以内に稼ぎ、その期限内に直線的に支出される。業績条件を含む報酬の報酬支出は階層的帰属方法を用いて計算され、任意の期間に確認された費用部分は、業績条件の実現状況の変化推定に基づいて変動する可能性がある。
株式オプション
付与された株式オプションは通常
当社持分激励計画項下の株式オプション活動2022年9月30日までの3ヶ月の状況は以下の通りです(単位：千、1株当たりのデータは含まれていません)
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量 |
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重み付けの- |
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重み付けの- |
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骨材 |
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2022年6月30日現在返済されていない |
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$ |
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$ |
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授与する |
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鍛えられた |
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( |
) |
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没収される |
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( |
) |
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2022年9月30日現在返済されていない |
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$ |
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$ |
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2022年9月30日から付与され行使可能 |
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$ |
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$ |
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帰属しており、2022年9月30日に帰属する予定です |
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$ |
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$ |
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2022年9月30日までの3ヶ月以内に株式オプションを行使する総内的価値及びオプション行使による金はい$です
業績株単位および制限株式単位
同社はその従業員に株式単位を付与し、ある収入と利益目標を達成することに基づく既得性条項を付与し、サービスを継続する。会社はまた、連続サービスに基づいて付与された特定の従業員に株式単位を付与する。
年間業績在庫単位活動2022年9月30日までの3ヶ月の状況は以下の通りです(単位：千、1株当たりのデータは含まれていません)
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株式数 |
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重み付けの- |
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2022年6月30日までの残高 |
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$ |
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授与する |
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既得 |
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( |
) |
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没収される |
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( |
) |
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2022年9月30日までの残高 |
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$ |
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カタログ表
年間制限株式単位活動2022年9月30日までの3ヶ月の状況は以下の通りです(単位：千、1株当たりのデータは含まれていません)
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株式数 |
|
|
重み付けの- |
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2022年6月30日までの残高 |
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$ |
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授与する |
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既得 |
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( |
) |
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没収される |
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( |
) |
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2022年9月30日までの残高 |
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$ |
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株に基づく報酬費用
監査されていない簡明な合併経営報告書に株式ベースの報酬費用を計上すると以下のようになる(千単位)
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9月30日までの3ヶ月間 |
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2022 |
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2021 |
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収入コスト |
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SaaSとサポートのコスト |
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$ |
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$ |
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専門サービスの費用 |
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研究開発 |
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販売とマーケティング |
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一般と行政 |
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株に基づく報酬総額 |
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$ |
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$ |
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2022年9月30日まで全部で$がある
従業員株購入計画
ESPPによると、条件を満たした従業員は会社の普通株を購入することができ、価格は価格に相当する
2022年9月30日までESPPに関する未確認補償コスト総額は#ドルである
注11.所得税
当社では，中期所得税の計上を決定する際に，表示期間中に発生した離散項目を調整した年間有効税率の推定を用いている。その有効税率と連邦法定税率との主な違いは、会社が連邦と州の純営業損失と信用に築いた全額推定手当である。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、国際業務の所得税は重要ではない。
同社はアメリカ連邦司法管轄区、各州司法管轄区、外国司法管轄区に所得税申告書を提出した。正常な業務過程において、当社は税務機関の審査を受けなければならない。同社は現在、米国国税局や他の同様の税務機関の監査を受けていない。同社の納税申告書はまだ調べることができます：アメリカ連邦と各州、すべての納税年度、及び重要な外国司法管轄区は、通常2018年から2022年までです。
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カタログ表
付記12.1株当たり純損失
1株当たり基本純損失の計算方法は，純損失を当期発行普通株の加重平均で割ったものである。1株当たりの純損失は在庫株方法で計算され、計算方法は期間内のすべての潜在的に償却された既発行証券を計算する。
以下の表は、列報期間中の1株当たり基本純損失と償却純損失の計算(1株当たりデータを除いて、千計)を示している
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9月30日までの3ヶ月間 |
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2022 |
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2021 |
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分子： |
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純損失 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
分母： |
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1株当たり純損失を算出するための加重平均株式−基本株式と希釈株式 |
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1株当たり純損失--基本損失と赤字 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
1株当たりの基本純損失は希釈後の1株当たり純損失と同じであり、同社はすべての列報期間の純損失を報告したからである。同社は、希釈後の1株当たり純損失を計算する際に、その影響が逆希釈されるため、次の潜在的な普通株は含まれていない
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9月30日まで |
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2022 |
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|
2021 |
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普通株購入未償還株式オプション |
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付与されていない株式オプションを繰り上げ行使する |
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未帰属実績株式単位及び制限株式単位 |
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従業員の株購入計画に基づいて発行可能な株 |
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合計する |
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カタログ表
プロジェクト2.経営陣の議論と分析財務状況及び経営実績
前向き陳述に関する注意事項
以下、我々の財務状況および経営業績の検討および分析は、2022年9月9日に米国証券取引委員会に提出された監査されていない簡明な連結財務諸表および関連付記および他の財務情報と共に読み、これらの財務情報は、2022年6月30日現在の会計年度の本Form 10-Q四半期報告およびForm 10-K年度報告に含まれる。以下の議論には，我々の計画，推定，および信念を反映した前向きな陳述が含まれている.私たちの実際の結果は展望的陳述で議論された結果と大きく違うかもしれない。これらの差異をもたらすか、または促進する可能性のある要因には、本Form 10−Q四半期報告および我々のForm 10−K年次報告で議論される要因、特に“リスク要因”と題する部分で議論される要因が含まれる。私たちの歴史的結果は必ずしも未来のどの時期に予想される可能性のある結果を代表するとは限らない。別の説明を除いて、“財政”という言葉に言及する前の年は、その年度が6月30日に終了した財政年度を指す。
概要
INTAPは、世界の専門および金融サービス業界に業界固有のクラウドベースのソフトウェアソリューションを提供するリーディングサプライヤーです。我々は、世界一流の民間資本、投資銀行、法律、会計、コンサルティング会社に必要な技術を提供し、急速に変化する顧客、投資家、規制要件を満たし、正確な専門家に正しい見解を提供し、より競争力のある方法で運営する。
私たちのINTAPプラットフォームはこれらの会社を現代化するために構築されました。このプラットフォームはより大きなチーム協力を促進し、複雑なワークフローをデジタル化して取引とプロジェクトの実行を最適化し、独自の人工知能を利用して関係の育成と新しい業務の開始を助ける。彼らの最も重要な資産-人員、プロセス、データをよりよく接続することによって、私たちのプラットフォームは会社が顧客費用と投資リターンを増加させ、運営効率を高め、リスクとコンプライアンスをよりよく管理するのを助ける。
どうやって収入を作るか
私たちの収入は主にソフトウェア購読から来ています。通常は1年または数年の契約条項です。私たちは直接企業販売モデルを通じて私たちのソフトウェアを販売します。このモデルは端末市場、地理的位置、会社規模、業務需要に応じて顧客を狙っています。私たちは私たちのプラットフォームのマルチテナント·クラウド·バージョンに投資開発し、2017年に最初のSaaSソリューションを発売した。我々は，SaaS購読の収入を契約期間内に比例して確認するとともに，事前購読からのライセンス部分とそのような購読の支援部分からの収入をサポート期間内に比例して確認する.私たちは通常、導入されたモジュールと私たちの解決策を採用するユーザー数に応じて購読定価です。
私たちは将来、私たちの新しいARRの成長の大部分はSaaS定期購読の販売から来ると予想しています。
私たちの非日常的な収入の大部分は専門サービスから来ている。我々のクライアントは、これらのサービスを利用してINTAPプラットフォームの1つまたは複数のモジュールを構成および実施し、これらのモジュールを既存のプラットフォームおよびIT環境における他のコアシステムと統合し、既存の配備をアップグレードし、従業員にトレーニングを提供する。他の専門サービスには戦略的コンサルティングとコンサルティング作業が含まれており、これらの仕事は一般的に独立して提供される。
私たちの業績に影響を与える重要な要素
私たちのクラウドプラットフォームの市場受容度私たちの将来の成長は、主に私たちのクラウド業務を継続することで、私たちが新しい専門と金融サービス顧客を獲得し、既存の顧客群で拡張する能力にかかっています。歴史的に見ると、私たちのクラウド業務の増加速度は全体の業務よりも速く、私たちのARRに占める割合はますます大きくなっている。私たちは、当社のクラウドプラットフォームを選択するメリットを新しいお客様および既存のお客様に示し、信頼性があり、安全なサービスを提供した後、これらの展開をサポートしなければなりません。販売の観点から見ると、私たちが新しい顧客を増加させ、既存の顧客で拡張する能力は、私たちの販売員とマーケティングの仕事の品質と効率、および私たちの専門と金融サービス会社の重要な決定者がINTAPプラットフォームを受け入れる能力を説得することを含む多くの要素に依存し、単一の解決策、内部開発の解決策、レベルの解決策ではない。
純収入が貯まる私たちは私たちが純収入留保と呼ばれる指標を使って、私たちが既存の顧客からARRを増加させ、保留する能力を測定します。我々は、すべての顧客キュー内のARRから計算を開始することにより、当該ARRは、適用される会計期間の前の12ヶ月、または前の期間のARRである。そして、これらの同じクライアントから現在の会計期間のARR、または現在の期間のARRを計算する。そして，今期のARRを上記のARRを割って純利益留保を計算する.
20
カタログ表
この指標は、クロスセールス(販売されたより多くのソリューション機能)、追加販売(より多くのシートが販売されている)、価格変化、および顧客流失(解決策能力の収縮、シート削減、および顧客流失を含む)による経常的収入ベースの変化を考慮している。私たちの過去12ヶ月の純収入保持率は5四半期連続で私たちが予想していた110%~114%の範囲を上回った。しかし、私たちの顧客が他のソフトウェア代替案に対して当社のプラットフォームが投資収益をもたらす能力を見続けなければ、純収入保持が影響を受ける可能性があり、私たちの運営業績は悪影響を受ける可能性があります。
革新と成長への持続的な投資私たちは研究開発、販売、マーケティングに大量の投資を行い、私たちの市場でのリードを実現し、私たちの収入と顧客基盤を拡大した。私たちは引き続き研究開発に投資して、新しい能力を構築し、私たちの差別化プラットフォームを支える核心技術を維持するつもりだ。また、米国や海外での新規顧客のカバー面を拡大し、既存顧客への浸透を深めるために販売やマーケティングに投資する予定です。私たちの収入増加目標によると、私たちは予測可能な未来にこのような投資を続けると予想される。私たちは私たちのますます増加する業務需要を支援するために、一般的で行政的支出を段階的に増加させ続けている。
私たちは専門と金融サービス業内の相補業務の識別と統合に成功した面で良好な記録を持っている。私たちの革新への有機的な投資を補完し、私たちの成長を加速させるために、私たちは引き続き買収機会を評価し、私たちのプラットフォームを拡大し、私たちの市場リーダー的地位を拡大し、深化させ、新しい顧客を増加させることを支援していきます。
新冠肺炎の費用2022年3月、COVID関連規制の緩和に伴い、自発的に広くオフィスに復帰することを発表し、以来、ビジネス旅行、対面会議、マーケティング活動がより正常なレベルに回復し、これらの費用の増加を招いている。著者らは引き続きコミュニティにおける新冠肺炎症例の状況を密接に注目し、私たちの従業員と顧客の健康と安全を確保し、そして時々旅行と会見制限を回復し、未来の新冠肺炎の急増に対応する可能性がある。また，混合作業モデルを採用し，従業員に柔軟性を提供し，施設ニーズの見直しにつながった。2022年9月、カリフォルニア州パロアルトのあるレンタルスペースを脱退し、190万ドルの減価費用を記録し、2023年度の残り時間の賃貸料支出が減少すると予想される。私たちが私たちの不動産需要を評価し続けるにつれて、私たちは将来的に脱退活動に関連した追加費用を発生させるかもしれない。
ロシアがウクライナに侵入した商業的影響2022年3月、ロシアのウクライナ侵攻に対応するために、ウクライナ、ロシア、ベラルーシでの人員の安全と他の地理的位置への移転を含む人員安全とウクライナ、ロシア、ベラルーシでの契約研究開発活動の連続性を確保するための緊急計画を実施し、これらのチームが以前実行していた仕事をEU、イギリス、アメリカ紛争地域以外の他のチームに移行させた。私たちはロシアとベラルーシでの私たちの契約資源で達成されたすべての仕事を正式に終えた。したがって、私たちは、契約資源の人工料金の上昇と、このような資源に関連した移転コストが、ウクライナ、ロシア、ベラルーシから他の管轄区に移転し、移転を望まない人または能力のない人のために他の管轄区域のポストを埋めるために、研究開発費の小幅な増加を続けることが予想されている。このようなどんな成長も未来の自由支配可能な支出のコスト削減によって部分的に相殺され続けるだろう。
重要な業務指標
私たちは以下の重要な指標を含む多くの運営と財務指標を審査し、私たちの業務を評価し、私たちの業績を評価し、私たちの業務に影響を与える傾向を確定し、業務計画を制定し、戦略決定を行う。
年間経常収入(ARR)
ARRは報告期間終了時のすべての活動SaaSと内部部署購読契約の経年化恒常的価値を代表する。期限が1年でない契約は年ごとに計算し，その期間の承諾契約価値をその期間の日数で割って365を乗算する方法である。指標として、ARRは、契約条項およびSaaS契約および加入許可証の販売組み合わせを含むいくつかの要因による収入確認変動を緩和する。ARRには標準化の意味はなく，他社が提案した類似見出しの措置と比較できない可能性がある。ARRは収入および繰延収入から独立して扱われるべきであり、私たちの財務諸表のこの2つの要素と統合または置換するつもりはない。ARRは予測ではなく、私たちの顧客が報告期間の延長または延長または更新の終了時にARRの有効な契約を計算するために使用される可能性がある。
ARRは2022年と2021年9月30日現在、それぞれ2億843億ドルと2兆286億ドルで、24%増加した。
雲のアレイ
クラウドARRは私たちのARRの一部であり、それは私たちが活躍するSaaS契約の経年的な価値を代表する。Cloud ARRは、新しいSaaS購読を既存の顧客に販売し、新しいSaaSクライアントを買収する能力に関する重要な情報を提供していると信じています。
2022年と2021年9月30日まで、雲ARRはそれぞれ1.762億ドルと1.253億ドルで、41%増加し、それぞれ2022年と2021年9月30日までのARRの62%と55%を占めた。
21
カタログ表
クライアント数
私たちはプラットフォームで顧客数を増加させる能力が私たちの業務成長と未来のビジネスチャンスの重要な指標だと信じています。私たちは、任意の報告期間が終了したときの顧客を、測定日までに少なくとも1つの有効な引受エンティティと定義する。2022年9月30日現在、私たちは2150人を超える顧客を持っています。2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、総収入の10%以上を占める顧客は一人もいなかった。
私たちの顧客群には世界最大で有名な専門と金融サービス会社が含まれています。これらの顧客は、私たちのソフトウェアプラットフォームのすべての機能を購入、展開、成功させるために必要な財務と運営資源を持っていますので、私たちは、10万ドル以上のARR契約を持っている顧客数は、私たちの専門と金融サービス顧客が私たちのプラットフォームを全面的に採用する道で進展する重要な指標であると信じています。2022年と2021年9月30日までに、私たちはそれぞれ522人と446人の顧客を持っており、契約金額は100，000ドルを超えています。
私たちの運営結果の構成要素は
収入.収入
我々の日常的な収入は，我々のSaaSソリューションの販売，当社のTermソフトウェアアプリケーションの購読，およびこれらのアプリケーションの支援から来ている.私たちは主に私たちの解決策の構成、実施、アップグレードに専門的なサービスを提供することで、非日常的な収入を生成します。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、私たちの経常収入は総収入の87%を占めている。
SaaSと支持
我々は，SaaSソリューションの収入を契約期間内に比例して確認し，契約期間はSaaS環境を配置して顧客に提供した後から開始する.私どものSaaS契約の初期期限は一般的に一年から三年です。
サポート収入には、当社の加入ライセンスに含まれ、利用可能なときに技術サポートおよびソフトウェア更新を取得する権利があるキャンセル不可能なサポートが含まれています。ベース購読許可プロトコルに対応するサポート契約期間内に比例してサポート収入を確認します。既存の契約ライセンス顧客に提供されるサポートサービスは、比較的安定した収入フローを生成し続けることが予想されます。しかし、時間が経つにつれて、SaaSソリューションの新規販売に専念し、既存の購読ライセンス顧客がSaaSソリューションに移行することを奨励するとともに、総収入に占めるサポート収入の割合が低下することが予想される。
ライセンスを定期購読する
私たちの購読ライセンスは、お客様自身が購読ライセンスから利益を得ることができるので、機能的知的財産権の権利を提供し、明確な義務を履行します。購読許可スケジュールに割り当てられた取引価格は、制御権が顧客に移行したときに収入として確認され、これは、通常、新規契約の交付または更新契約期間の開始時に発生する。定期購読許可料は、通常、許可スケジュールの期限内に年ごとに予め支払われており、これは通常キャンセルできない。
専門サービス
私たちの専門サービスは主にお客様に実施、構成、アップグレードサービスを提供することが含まれています。これらのアクティビティは、時間、材料、またはマイルストーンでクライアントに課金され、収入は、それぞれ、請求書として確認されるか、または完了した作業に比例する。顧客の増加と新旧顧客の実施、アップグレード、移転サービスの需要により、私たちの専門サービスへの需要が増加することを予想しています。この需要は，我々が提供する専門サービスと我々の第三者実施パートナーが提供する専門サービスの組合せの影響を受けるであろう.2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、私たちの専門サービスは現在赤字状態(施設やITの間接コストを差し引いて)で、総収入の13%を占めています。
収入コスト
当社の収入コストには、主に、SaaS購読、サポートおよび専門サービスの顧客への提供に関連する費用、人員コスト(賃金、ボーナス、福祉、株式ベースの報酬)と顧客支援およびサービス担当者に関する費用、ならびにクラウドインフラコスト、第三者費用、償却資本化された内部使用ソフトウェアコストおよび買収された無形資産、および分配された管理費用が含まれています。私たちは購読許可書と関連した収入費用を持っていない。時間が経つにつれて、SaaSクライアント群を拡大するにつれて、クラウドインフラコストの増加と、増加していく顧客群の技術支援サービスを提供する追加人員のコストが増加するため、私たちの収入コストは絶対ドルで増加すると予想されます。
22
カタログ表
SaaSとサポートのコスト
私たちのSaaSコストと支援収入には、賃金、ボーナス、福祉、株式ベースの給与、および施設およびITの分配管理コスト、クラウドサービスに関連する第三者ホスト費用、資本化された内部使用ソフトウェア開発コストの償却、無形資産の買収の償却が含まれています。
専門サービスのコスト
我々の専門サービス収入コストには、顧客へのサービスの実施、アップグレード、移転を担当する専門サービス従業員および請負業者の人事関連コストが含まれています。これには、賃金、ボーナス、福祉、株式ベースの給与、分配された施設およびIT管理コストが含まれる。私たちが引き続き雇用者が増加する顧客群に実施、アップグレード、移転サービスを提供することに伴い、専門サービス収入のコストは絶対ドル計算で増加すると予想される。
運営費
研究と開発
私たちの研究開発費には、主に工事と製品開発従業員の人事コスト、第三者サービスコスト、各種管理費用、クラウドホスティングコスト、施設コストの分配が含まれています。予測可能な未来には、私たちが大量の内部資源を投入して解決策の機能を開発、改善、拡張し続けるにつれて、私たちの研究と開発費用は絶対ドル計算で増加し続けると予想される。以上のように，契約資源を主にロシアやベラルーシから他の地理的位置に移行させることや，従来これらのグループで行われていた作業を欧州連合，イギリス，アメリカ紛争地域以外の他のグループに移行させる作業は，研究や開発費用に関する費用がやや増加することも予想される。
販売とマーケティング
私たちの販売とマーケティング費用は主に販売とマーケティング従業員の関係コスト、販売従業員に支払う手数料、マーケティング活動とオンライン広告のコスト、各種管理費用と施設コストの分配、出張と娯楽費用を含みます。顧客のコスト(主に販売者に支払う手数料)を資本化し、予想される受益期間内にこれらのコストを償却する。中期的には、新冠肺炎の流行の後退に伴い、販売·マーケティング費用が増加することが予想され、成長機会を利用して対面会議や貿易展への参加を再開するために直販チームを拡大していくからである。
一般と行政
私たちの一般と行政費用には、主に人事に関する費用と、私たちの行政、財務、人的資源、情報技術、法律機能に関する専門サービスと施設費用が含まれています。上場企業としては、サバンズ·オクスリ法案の実現と維持のコスト、保険、投資家関係、その他の上場企業に関するコストなど、米国証券取引委員会が公布した規則や法規の遵守に関する巨額の会計·法的コストを引き続き発生させる予定である。
リース関連資産の減価準備
レンタル関連資産の減価には、特定の賃貸オフィススペースの早期退出や関連賃貸契約の改訂に関連する費用が含まれています。
債務返済損失
債務返済損失には、私たちの債務を返済する際に償却されていない繰延融資コストが含まれています。
利子支出
利息支出には主に2021年7月に全額返済された債務利息と繰延融資コストの償却が含まれる。
その他の収入，純額
その他の収入(支出)を除いて、純額には主にドル以外の通貨建ての通貨資産と負債が外貨為替変動による実現済みと未実現為替損益が含まれている。
23
カタログ表
所得税の割引
私たちの所得税優遇(費用)には、制定された連邦、州と外国税率に基づく連邦、州と外国所得税の推定が含まれており、許可された控除、控除、不確定な税収状況、繰延税金資産と負債の推定値の変化、税法の変化に基づいて調整されています。私たちは連邦と州繰延税金資産に対して全額推定手当を維持しています。繰延税金資産は現金化できない可能性があると結論したからです。
経営成果
以下の表は、本報告に記載されている期間のビジネス成果を示し、総額ドルおよび総収入に占める割合で表される(四捨五入のため、百分率は加算されない場合がある)
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
||||||||||||||||
|
|
2022 |
|
2021 |
||||||||||||||
|
|
(百分率を除いて千単位) |
||||||||||||||||
収入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
SaaSと支持 |
|
$ |
56,813 |
|
|
|
71 |
|
% |
|
$ |
43,489 |
|
|
|
70 |
|
% |
ライセンスを定期購読する |
|
|
12,248 |
|
|
|
15 |
|
|
|
|
10,584 |
|
|
|
17 |
|
|
経常収入総額 |
|
|
69,061 |
|
|
|
87 |
|
|
|
|
54,073 |
|
|
|
87 |
|
|
専門サービス |
|
|
10,477 |
|
|
|
13 |
|
|
|
|
8,117 |
|
|
|
13 |
|
|
総収入 |
|
|
79,538 |
|
|
|
100 |
|
|
|
|
62,190 |
|
|
|
100 |
|
|
収入コスト(1): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
SaaSと支持 |
|
|
12,398 |
|
|
|
16 |
|
|
|
|
11,342 |
|
|
|
18 |
|
|
経常収入の総コスト |
|
|
12,398 |
|
|
|
16 |
|
|
|
|
11,342 |
|
|
|
18 |
|
|
専門サービス |
|
|
12,936 |
|
|
|
16 |
|
|
|
|
11,034 |
|
|
|
18 |
|
|
収入総コスト |
|
|
25,334 |
|
|
|
32 |
|
|
|
|
22,376 |
|
|
|
36 |
|
|
毛利 |
|
|
54,204 |
|
|
|
68 |
|
|
|
|
39,814 |
|
|
|
64 |
|
|
運営費(1): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
研究開発 |
|
|
19,679 |
|
|
|
25 |
|
|
|
|
16,970 |
|
|
|
27 |
|
|
販売とマーケティング |
|
|
31,312 |
|
|
|
39 |
|
|
|
|
25,645 |
|
|
|
41 |
|
|
一般と行政 |
|
|
20,410 |
|
|
|
26 |
|
|
|
|
20,830 |
|
|
|
33 |
|
|
リース関連資産の減価準備 |
|
|
1,949 |
|
|
|
2 |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
総運営費 |
|
|
73,350 |
|
|
|
92 |
|
|
|
|
63,445 |
|
|
|
102 |
|
|
営業損失 |
|
|
(19,146 |
) |
|
|
(24 |
) |
|
|
|
(23,631 |
) |
|
|
(38 |
) |
|
債務返済損失 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
(2,407 |
) |
|
|
(4 |
) |
|
利子支出 |
|
|
(39 |
) |
|
|
— |
|
|
|
|
(159 |
) |
|
|
— |
|
|
その他の収入，純額 |
|
|
(684 |
) |
|
|
(1 |
) |
|
|
|
879 |
|
|
|
1 |
|
|
所得税前純損失 |
|
|
(19,869 |
) |
|
|
(25 |
) |
|
|
|
(25,318 |
) |
|
|
(41 |
) |
|
所得税の割引 |
|
|
(185 |
) |
|
|
— |
|
|
|
|
188 |
|
|
|
— |
|
|
純損失 |
|
$ |
(20,054 |
) |
|
|
(25 |
) |
% |
|
$ |
(25,130 |
) |
|
|
(40 |
) |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
(1)金額には、株式ベースの報酬費用が含まれており、以下の通りです |
||||||||||||||||||
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|
||||||||||||||
|
|
2022 |
|
2021 |
||||||||||||||
SaaSとサポートのコスト |
|
$ |
285 |
|
|
|
— |
|
% |
|
$ |
168 |
|
|
|
— |
|
% |
専門サービスの費用 |
|
|
748 |
|
|
|
1 |
|
|
|
|
580 |
|
|
|
1 |
|
|
研究開発 |
|
|
2,134 |
|
|
|
3 |
|
|
|
|
4,350 |
|
|
|
7 |
|
|
販売とマーケティング |
|
|
5,753 |
|
|
|
7 |
|
|
|
|
6,469 |
|
|
|
11 |
|
|
一般と行政 |
|
|
6,848 |
|
|
|
9 |
|
|
|
|
7,461 |
|
|
|
12 |
|
|
株式に基づく報酬総支出 |
|
$ |
15,768 |
|
|
|
20 |
|
|
|
$ |
19,028 |
|
|
|
31 |
|
|
24
カタログ表
2022年9月30日までおよび2021年9月30日までの3カ月間の比較
収入.収入
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|
変わる |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
金額 |
|
|
% |
|
||||
|
|
(百分率を除いて千単位) |
|
|||||||||||||
収入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
SaaSと支持 |
|
$ |
56,813 |
|
|
$ |
43,489 |
|
|
$ |
13,324 |
|
|
|
31 |
% |
ライセンスを定期購読する |
|
|
12,248 |
|
|
|
10,584 |
|
|
|
1,664 |
|
|
|
16 |
% |
経常収入総額 |
|
|
69,061 |
|
|
|
54,073 |
|
|
|
14,988 |
|
|
|
28 |
% |
専門サービス |
|
|
10,477 |
|
|
|
8,117 |
|
|
|
2,360 |
|
|
|
29 |
% |
総収入 |
|
$ |
79,538 |
|
|
$ |
62,190 |
|
|
$ |
17,348 |
|
|
|
28 |
% |
経常収入
昨年同期と比較して，我々のSaaSソリューションの販売，我々のTermソフトウェアソリューションの購読，およびこれらの解決策を支援する経常収入は1，500万ドル増加し，28%に増加した.
昨年同期と比較して，我々のSaaSと支援収入は2022年9月30日までの3カ月で1330万ドル増加し，31%増となったが，これは新規顧客への販売およびクロス販売や追加販売活動により既存顧客が拡大したためである.顧客が私たちのローカル解決策を使用することから私たちのクラウドソリューションへの移行の持続的な増加も成長を促進した。
2022年9月30日までの3ヶ月間、定期購読許可証収入は前年同期比170万ドル増加し、16%増加した。これは主に顧客が毎年満期になる長年の契約を更新しているためである。
専門サービス
前年同期と比較して、2022年9月30日までの3カ月間、専門サービス収入は240万ドル増加し、29%増加し、実施、アップグレード、移転サービスの需要が引き続き私たちの収入増加と一致していることを反映している。
収入コストと毛利
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|
変わる |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
金額 |
|
|
% |
|
||||
|
|
(百分率を除いて千単位) |
|
|||||||||||||
収入コスト： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
SaaSと支持 |
|
$ |
12,398 |
|
|
$ |
11,342 |
|
|
$ |
1,056 |
|
|
|
9 |
% |
経常収入の総コスト |
|
|
12,398 |
|
|
|
11,342 |
|
|
|
1,056 |
|
|
|
9 |
% |
専門サービス |
|
|
12,936 |
|
|
|
11,034 |
|
|
|
1,902 |
|
|
|
17 |
% |
収入総コスト |
|
|
25,334 |
|
|
|
22,376 |
|
|
|
2,958 |
|
|
|
13 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
毛利： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
SaaSと支持 |
|
|
44,415 |
|
|
|
32,147 |
|
|
|
12,268 |
|
|
|
38 |
% |
ライセンスを定期購読する |
|
|
12,248 |
|
|
|
10,584 |
|
|
|
1,664 |
|
|
|
16 |
% |
毛利総額-経常収入 |
|
|
56,663 |
|
|
|
42,731 |
|
|
|
13,932 |
|
|
|
33 |
% |
専門サービス |
|
|
(2,459 |
) |
|
|
(2,917 |
) |
|
|
458 |
|
|
|
(16 |
)% |
毛利 |
|
$ |
54,204 |
|
|
$ |
39,814 |
|
|
$ |
14,390 |
|
|
|
36 |
% |
SaaSとサポートのコスト
SaaSと支援収入のコストは、2021年9月30日までの3カ月と比較して、2022年9月30日までの3カ月間で110万ドル増加し、9%増となった。この増加は、主に人員関連のコストが50万ドル増加したことによるものである(これは、2022年9月30日までの3ヶ月間、組織再編がSaaSコストおよび販売支援とマーケティングから再分類された収益190万ドルを支出することを反映している)、特許権使用料支出50万ドル、クラウドホスティングコスト40万ドルを反映しているが、買収された無形資産に関する償却費用が60万ドル減少した部分がこの増加を相殺している。
25
カタログ表
専門サービスのコスト
2021年9月30日までの3カ月間と比較して，2022年9月30日までの3カ月間の専門サービスコスト収入は190万ドルと17%増加しており，これは主に昇給と従業員数の増加により人員関連コストが100万ドル増加し，下請けコストが40万ドル増加したことと，我々のチーム拡大に伴い増加している顧客群に実施·移転サービスを提供し，その他の分配の間接管理コストが30万ドルであるためである。
毛利
2021年9月30日までの3カ月と比較して，2022年9月30日までの3カ月間の毛利益は1440万ドル増加し，36%増加した。この成長では，1，230万ドルはSaaSと支援収入の増加と，一部の顧客成功チームの組織再編によるSaaSと支援コストの減少によるものである.毛利改善の残高は購読許可証収入の増加と専門サービス損失の減少により、前者は170万ドル、後者は40万ドルに貢献した。
運営費
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|
変わる |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
金額 |
|
|
% |
|
||||
|
|
(百分率を除いて千単位) |
|
|||||||||||||
運営費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
研究開発 |
|
$ |
19,679 |
|
|
$ |
16,970 |
|
|
$ |
2,709 |
|
|
|
16 |
% |
販売とマーケティング |
|
|
31,312 |
|
|
|
25,645 |
|
|
|
5,667 |
|
|
|
22 |
% |
一般と行政 |
|
|
20,410 |
|
|
|
20,830 |
|
|
|
(420 |
) |
|
|
(2 |
)% |
リース関連資産の減価準備 |
|
|
1,949 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,949 |
|
|
* |
|
|
総運営費 |
|
$ |
73,350 |
|
|
$ |
63,445 |
|
|
$ |
9,905 |
|
|
|
16 |
% |
*意味がない
研究と開発
2021年9月30日までの3カ月と比較して、2022年9月30日までの3カ月間の研究開発費は270万ドル増加し、16%増となった。契約資源と従業員の数を増やして、クラウド製品の持続的な開発を支援するため、請負業者と関係者のコストはそれぞれ230万ドルと190万ドル増加しました。施設コストと従業員数の増加により，クラウドホスティングコストは40万ドル増加し，分配の間接コストは30万ドル増加した。これらの増加は、株式ベースの報酬支出が220万ドル減少したことによって部分的に相殺され、これは、主に帰属されていない業績株奨励を没収することによる株式ベースの報酬支出のヒットである。
販売とマーケティング
2021年9月30日までの3カ月と比較して、2022年9月30日までの3カ月間の販売とマーケティング費用は570万ドル増加し、22%増となった。従業員数の増加(うち190万ドルは、一部の顧客成功チームの組織構造が販売およびマーケティングに調整されたため)と、販売増加による販売手数料の増加が原因で、人員に関連するコストが420万ドル増加した。マーケティング費用が120万ドル増加したのは、主にCOVIDに関する旅行や対面活動制限を緩和した後、旅行や会社やマーケティング活動がより正常なレベルに回復したためだ。ITや施設コストおよび従業員数の増加により，分配された管理費は80万ドル増加した。以前に付与された奨励の業績マイルストーンを実現したため、株による報酬支出は70万ドル減少し、これらの増加を部分的に相殺した。
一般と行政
2021年9月30日までの3カ月と比較して、2022年9月30日までの3カ月の一般·行政費は40万ドル、または2%減少した。減少の要因は，他の機能に割り当てるコストが140万ドル増加したこと，ITや施設コストの増加，非G&A部門の従業員数の増加と，以前に与えられた奨励の業績マイルストーンを実現したことにより，株による報酬支出が60万ドル減少したためである。人員関連費用は160万ドル増加し，これらの減少を部分的に相殺したのは，主に年次賃金の増加と人員増加によるものであった。
リース関連資産の減価準備
2022年9月30日までの3ヶ月間で、賃貸関連資産が190万ドル減少したのは、賃貸オフィススペースの早期退出時の賃貸資産使用権に関する加速的な償却費用が原因であったが、基礎賃貸契約改正による収益が相殺され、賃貸支払い義務が減少した。
26
カタログ表
債務返済損失
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|
変わる |
|||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
金額 |
|
|
% |
|||
|
|
(百分率を除いて千単位) |
||||||||||||
債務返済損失 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
(2,407 |
) |
|
$ |
2,407 |
|
|
* |
*意味がない
2021年9月30日までの3ヶ月間、2021年7月に優先信用手配により私たちの債務を全額返済した場合、償却されていない繰延融資コストを解約したため、債務損失は240万ドルとなった。
利子支出その他の収入(費用)，純額
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|
変わる |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
金額 |
|
|
% |
|
||||
|
|
(百分率を除いて千単位) |
|
|||||||||||||
利子支出 |
|
$ |
(39 |
) |
|
$ |
(159 |
) |
|
$ |
120 |
|
|
|
(75 |
)% |
その他の収入，純額 |
|
$ |
(684 |
) |
|
$ |
879 |
|
|
$ |
(1,563 |
) |
|
|
(178 |
)% |
2021年9月30日までの3カ月と比較して、2022年9月30日までの3カ月間の利息支出は10万ドル減少した。この減少は、私たちが2021年7月に先行信用手配下の債務を全額返済したためだ。
その他の収入(支出)純額の変化は主に外貨為替レート変動が我々の通貨資産や負債残高に与える影響であり、これらの資産や負債はドル以外の通貨(主にポンド)で計算される。2022年9月30日までの3ヶ月間、ポンドがドルに対して弱くなったため、私たちの通貨純資産の頭寸は為替損失が発生したが、昨年同期に私たちの貨幣純負債の頭寸は外貨収益を生み出した。
所得税の割引
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9月30日までの3ヶ月間 |
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変わる |
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2022 |
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2021 |
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金額 |
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% |
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(百分率を除いて千単位) |
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所得税の割引 |
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$ |
(185 |
) |
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$ |
188 |
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|
$ |
(373 |
) |
|
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(198 |
)% |
2022年9月30日までの3カ月の所得税支出は20万ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月の所得税割引は20万ドルだった。2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちの所得税支出は主にアメリカの複数の州と外国司法管轄区の所得税支出に起因している。2021年9月30日までの3ヶ月間、私たちの所得税優遇は、主に私たちの海外司法管轄区の純損失の所得税優遇によるものです。
27
カタログ表
流動性と資本資源
流動資金源
2022年9月30日まで、現金、現金等価物、制限現金4390万ドルを持っています。私たちは主に顧客から資金を受け取り、株式証券を発行することで、私たちの流動性需要を満たしています。私たちは一般的に毎年事前に顧客に請求書と入金を受け取ります。私たちの勘定書は季節的な要素の影響を受けて、第四四半期の勘定書は他の四半期より高いです。
2021年7月、IPO完了後に2億83億ドルの純利益を獲得した。私たちは、定期ローンでの未返済金額2.73億ドルと循環クレジット手配での未返済金額500万ドルを、発売で得られた純額の2.78億ドルで全額返済しました。残りの収益は運営に使用される。
私たちは、私たちが業務に投資し続けるにつれて、将来的に運営損失が続く可能性があると予想しています。私たちは、2022年9月30日まで、私たちの既存の現金と現金等価物および制限された現金、および以下に説明するモルガン大通信用計画は、私たちの今後12ヶ月の運営資本と資本支出需要を満たすのに十分になると信じている。
2021年10月5日、私たちはモルガン大通をはじめとする貸主たちと信用合意に達した。信用協定は5年間の優先保証循環信用手配を規定し、金額は1，000万ドルであり、総金額が最高1，000万ドルの信用証二次ローンを提供する。モルガン·チェースは2022年9月30日現在、いかなる金額も借り入れていない。より多くの情報については、我々の未監査簡明総合財務諸表付記9を参照されたい。
私たちの将来の資本需要は、私たちの収入増加能力と、組織全体が業務成長を支援するために必要な投資のタイミングと程度を含む多くの要素に依存するだろう。さらに、私たちは将来的に相補的な業務や技術に買収したり投資したりする計画を達成するかもしれない。私たちはこのような未来の資本要求を満たすために追加の株式や債務融資を求める必要があるかもしれない。もし私たちが必要な時や私たちが受け入れられる条件で追加資本を調達できなければ、私たちの業務、財務状況、そして経営結果は不利な影響を受けるかもしれない。
キャッシュフロー
報告期間中の経営、投資、融資活動のキャッシュフロー(単位：千)を表にまとめた
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9月30日までの3ヶ月間 |
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2022 |
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2021 |
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経営活動が提供する現金純額(1) |
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$ |
3,215 |
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$ |
4,649 |
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投資活動のための現金純額 |
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(2,934 |
) |
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(863 |
) |
融資活動提供の現金純額 |
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(9,771 |
) |
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13,630 |
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現金および現金等価物に及ぼす外貨為替レート変動の影響 |
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(968 |
) |
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(215 |
) |
現金、現金等価物および制限現金純増加(マイナス) |
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$ |
(10,458 |
) |
|
$ |
17,201 |
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(1)2021年9月30日までの3ヶ月間の債務関連の現金利息を含めて600万ドルを支払う。
経営活動
2022年9月30日までの3カ月間、運営活動が提供した現金純額は320万ドルで、私たちの2010万ドルの運営損失が調整されて2330万ドル減少したからだ。これらの調整には、2300万ドルの非現金費用(主に株式ベースの給与支出、減価償却および償却、リース関連資産の減価、経営賃貸使用権資産の償却を含む)、および経営資産や負債の純変化からの現金純流入が30万ドル含まれる。経営資産や負債の変化からの現金純流入は、主に売掛金が1，520万ドル減少したためであり、これは、私たちの未返済売掛金の記帳や入金のタイミングと、私たちの収入増加により繰延収入が710万ドル増加したためである。これらの変化は、売掛金と売掛金が1，580万ドル減少したこと、主な原因は年間ボーナスの支払い、未開票売掛金が220万ドル増加したこと、賃貸支払いにより経営リース負債が210万ドル減少したこと、前払い費用やその他の資産が支払い時間により130万ドル増加したことで部分的に相殺された。
28
カタログ表
2021年9月30日までの3ヶ月間、運営活動が提供した現金純額は460万ドルで、2510万ドルの運営損失が調整されて2970万ドル減少したからだ。これらの調整には、2460万ドルの非現金費用(主に株式ベースの給与支出、減価償却および償却および債務清算損失を含む)、および経営資産および負債の純変化からの510万ドルの現金純流入が含まれる。経営資産や負債の変化からの現金純流入は、主に私たちの未払い売掛金の記帳と入金の時間により売掛金が1，680万ドル減少したが、他の負債の600万ドルの減少によって部分的に相殺されたのは、主に優先信用手配下の債務が2021年7月に全額返済され、私たちの支払利息が減少し、主に繰延発売コストと年間ボーナスの支払いにより、私たちの売掛金と売掛金が550万ドル減少したことと、販売増加により繰延手数料が160万ドル増加したためである。
投資活動
投資活動のための現金純額には，財産や設備の購入および資本化された内部使用ソフトウェア費用が含まれる.
2022年9月30日までの3ヶ月間、投資活動のための現金純額は290万ドルで、170万ドルの物件と設備資本支出が含まれており、主にコンピュータ設備とイギリスのロンドン事務所での私たちのレンタル改善、資本化された内部ソフトウェア使用コスト120万ドルである。
2021年9月30日までの3カ月間、投資活動のための現金純額は90万ドルで、主に資本化された内部使用ソフトウェアコストを含む。
融資活動
2022年9月30日までの3ヶ月間、融資活動のための現金純額は980万ドルで、主にRepstorの買収に関する最終的または対価格930万ドルと、既存の株式奨励で従業員の賃金税を源泉徴収することに関する150万ドルの支払いが含まれているが、株式オプションを行使する100万ドルの収益部分によって相殺されている。
2021年9月30日までの3カ月間、融資活動が提供した現金純額は1，360万ドルで、主に2021年7月に完成した初公募株の純収益2.928億ドルと株式オプション行使の収益230万ドルを含み、一部は借金返済に用いられた2.78億ドルと、初公募株に関する繰延発売コストに関する340万ドルで相殺された。
材料現金需要
以下に述べる以外に、我々の重大な現金需要は、2022年9月9日に米国証券取引委員会に提出された2022年6月30日までの10-K表年次報告に開示された第2部第7項“経営陣の財務状況及び経営結果の検討及び分析”に開示された数字と比較して、大きな変化はない。
2021年6月のRepstor買収については、ある業績評価基準を達成する際に何らかの収益を支払う義務があります。2022年9月30日までの3ヶ月以内に、私たちは残りまたは対価格に930万ドルを支払った。
29
カタログ表
非公認会計基準財務指標
GAAPに基づいて財務結果を報告していますが、経営陣は、投資家がより多くの非GAAP財務指標を持っていれば、私たちが行っている経営業績の評価が強化される可能性があると考えています。具体的には、管理層は、非GAAP利益、非GAAP経常利益、および非GAAP営業利益(損失)を審査して、私たちの業務を管理し、計画決定を行い、私たちの業績と分配資源を評価し、以下に述べる理由に基づいて、それらは私たちの一定期間の財務業績の有用な指標であり、管理層と投資家にとって非GAAP財務測定基準であると考えられる。これらの非GAAP財務指標は、他社によって使用される類似の名称の指標とは異なる可能性があり、GAAPに従って作成および列報された財務情報の代替または優れたものとみなされるべきではない。
非公認会計基準毛利
非GAAP毛利を、株式報酬費用および無形資産償却の収入コストに関連する部分を差し引く前のGAAP毛利と定義する。非GAAP毛利は投資家と私たちの財務情報の他の使用者に私たちの過去の財務業績との一致性と比較可能性を提供し、毛利益の期間間比較を促進したと信じている。
次の表は、毛利益と非GAAP毛利益との入金(千単位)を提供する
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9月30日までの3ヶ月間 |
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|||||
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2022 |
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2021 |
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||
毛利 |
|
$ |
54,204 |
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|
$ |
39,814 |
|
調整後には、以下の項目は含まれていません(収入コストに関する)： |
|
|
|
|
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||
株に基づく報酬 |
|
|
1,033 |
|
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|
748 |
|
無形資産の償却 |
|
|
1,496 |
|
|
|
1,964 |
|
非公認会計基準毛利 |
|
$ |
56,733 |
|
|
$ |
42,526 |
|
非GAAP恒常性毛利
非GAAP経常利益をGAAP経常収入総額からGAAP経常収入コスト総額を減算し，株式による報酬支出と無形資産償却に関するコスト部分を差し引くと定義した。非GAAPの経常的毛利は、投資家および他の私たちの財務情報を使用するユーザに、私たちの過去の財務業績との整合性と比較性を提供し、経営陣が私たちの経常的収入流に関連する売上を増加させることに集中しているので、経常的利益の期間比較を促進すると信じています。
次の表は、経常的毛利と非GAAP経常毛利との入金(千単位)を提供する
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9月30日までの3ヶ月間 |
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|||||
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|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
経常収入総額 |
|
$ |
69,061 |
|
|
$ |
54,073 |
|
経常収入の総コスト |
|
|
12,398 |
|
|
|
11,342 |
|
経常性毛利 |
|
|
56,663 |
|
|
|
42,731 |
|
調整後には次の項目は含まれていない(経常収入コストに関する) |
|
|
|
|
|
|
||
株に基づく報酬 |
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|
285 |
|
|
|
168 |
|
無形資産の償却 |
|
|
1,496 |
|
|
|
1,964 |
|
非公認会計基準経常的毛利 |
|
$ |
58,444 |
|
|
$ |
44,863 |
|
30
カタログ表
非公認会計基準営業利益
著者らは非GAAP営業利益(損失)をGAAP営業損失と定義し、株式に基づく補償費用、無形資産の償却、或いは対価格公正価値変動、買収関連取引コスト、リース関連資産の減値とリース修正を含まない。非GAAP営業利益(損失)は、投資家と他の当社の財務情報を使用するユーザーに過去の財務業績との整合性と比較可能性を提供し、GAAP営業損失の期間と期間の比較を促進すると信じている。
次の表は、GAAP営業損失と非GAAP営業利益(損失)の入金(千単位)を提供します
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9月30日までの3ヶ月間 |
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|||||
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2022 |
|
|
2021 |
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||
公認会計基準営業損失 |
|
$ |
(19,146 |
) |
|
$ |
(23,631 |
) |
調整後には、以下の項目(収入の総コストに関連する部分を含む)： |
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|
|
|
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||
株に基づく報酬 |
|
|
15,768 |
|
|
|
19,028 |
|
無形資産の償却 |
|
|
3,081 |
|
|
|
3,309 |
|
リース関連資産の減価準備 |
|
|
1,949 |
|
|
|
— |
|
価格の公正価値変動があるかもしれない |
|
|
— |
|
|
|
337 |
|
買収に関連する取引コスト |
|
|
159 |
|
|
|
81 |
|
非公認会計基準営業利益 |
|
$ |
1,811 |
|
|
$ |
(876 |
) |
負債.負債
2021年10月5日、私たちはモルガン大通をはじめとする貸主たちと信用合意に達した。信用協定は5年間の優先保証循環信用手配を規定し、金額は1，000万ドルであり、総金額が最高1，000万ドルの信用証二次ローンを提供する。モルガン·チェースの信用計画によると、将来の借金は(A)LIBORプラスビリティー(1.75%~2.50%)または(B)基本金利(信用合意で述べたような)プラス百分率(0.75%~1.50%)の年利率で計算され、すべての状況は私たちの総純レバレッジ率に基づいている。また、私たちの総純レバレッジ率によると、モルガン大通信用手配の未使用金額については、毎年0.25%~0.40%の承諾料を徴収しなければならない。いくつかの例外を除いて、各財政四半期末まで、私たちの総純レバー率は3.50%から1.00を超えてはいけません。2022年9月30日まで、私たちはすべての条約を遵守した。
モルガン·チェースは2022年9月30日現在、いかなる金額も借り入れていない。
重要な会計政策と試算
アメリカ公認会計原則に従って私たちが監査していない簡明な連結財務諸表を作成する過程は資産、負債、収入と費用報告金額に影響する推定と判断を使用する必要がある。これらの推定と判断は、歴史的経験、未来の予想、および現在の状況で合理的と考えられる他の要素および仮定に基づいている。最も重要な見積もりと判断を継続的に審査し，必要に応じて改訂する。実際の金額はこのような見積もりと判断とは異なる可能性がある。
我々が2022年9月9日に米国証券取引委員会に提出した2022年6月30日までの10-K表年次報告書に開示されているものと比較して、我々の重要な会計政策や推定に大きな変化はない。
最近の会計公告
最近の会計声明およびその影響の評価に関するより多くの情報は、本四半期報告Form 10-Qに含まれる他の部分に含まれる監査されていない簡明総合財務諸表の付記2を参照されたい。
31
カタログ表
新興成長型会社の地位
2012年4月、雇用法案が公布された。雇用法案第107条は、“新興成長型会社”は、新たな又は改正された会計基準を遵守するために、証券法第7(A)(2)(B)条に規定する移行期間の延長を利用することができる。私たちは、私たち(I)がもはや新興成長型企業または(Ii)が“雇用法案”に規定されている延長移行期間から撤退することを明確かつ撤回できないまで、上場企業とプライベート企業に対して異なる発効日を有するいくつかの新しい会計基準または改正された会計基準を遵守できるように、この延長された移行期間を使用することを選択した。したがって、私たちが監査していない簡明な総合財務諸表は、上場企業の発効日までに新たなまたは改訂された会計声明を遵守している会社と比較できない可能性があります。
また、JOBS法案下のいくつかの他の免除および低減された報告要件に依存する予定であり、(1)サバンズ-オクスリー法案第404(B)条に基づいて、我々の財務報告内部統制制度に関する監査人証明報告書を提供する必要がないか、または(2)上場企業会計監督委員会(PCAOB)が採用可能な強制監査会社ローテーションに関する任意の要求を遵守するか、または監査人報告書に監査および財務諸表に関する追加情報、すなわち監査人の議論および分析を追加的に提供する必要がないことを含む。
私たちは、(1)財政年度の最終日まで、私たちの年収が10.7億ドルを超える、(2)“大型加速申告会社”になる資格があり、最近完成した第2四半期の最終営業日まで、非関連会社が保有する私たちの普通株の時価が7億ドルを超え、取引法に基づいて年度、四半期、現在の報告書を少なくとも12ヶ月提出することを要求され、取引法に基づいて少なくとも1つの年間報告書を提出することが求められる。(3)過去3年間で10億ドルを超える転換不能債務証券を発行した日と、(4)私たちの初公募5周年後に終了した財政年度の最終日。
32
カタログ表
プロジェクト3.数量と品質VE市場リスクの開示について
私たちは正常な業務過程で市場リスクに直面して、外貨両替、信用、インフレと金利リスクを含む。
外貨両替リスク
私たちの報告通貨はドルで、私たちのすべての海外子会社の機能通貨はドルですが、Rekoop Ltd.を除いて、同社はポンドを使います。
私たちの収入と支出の大部分はドルで計算されています。しかし、私たちは顧客と契約を締結し、賃金義務を負い、仕入先と限られた数量の供給契約を締結したため、外貨リスクがあります。これらの仕入先の支払いは外貨建てです。
為替レートの変動性は私たちが正確に予測できない多くの要素にかかっている。私たちは外貨為替変動に関する外国為替損益変動を経験し続けている。今まで、私たちは未来にそうすることを選択したかもしれないが、外貨取引のヘッジに従事していなかった。私たちが直面している外貨両替リスクは主に私たちの売掛金、現金残高、その他のポンド建ての従業員の給与関連債務と関係があります。ポンドに対するドルの相対価値が今後10%変化すると仮定すれば、それによって生じる収益や損失は私たちの経営業績には関係ないだろう。
信用リスク
私たちは定期的に顧客の信頼性を評価します。当社は2022年9月30日および2021年9月30日までの3ヶ月間、信用喪失により個別またはグループ顧客に売掛金を支払うことができず、重大な損失を被ったことはありません。2022年9月30日と2022年6月30日まで、顧客は私たちの売掛金残高の10%以上を占め、それぞれゼロと1です。これらの要因により、経営陣は、売掛金に計上された入金損失金額を除いて、追加の信用リスクは存在しないと考えている。
インフレリスク
私たちはインフレが私たちの業務、経営結果、または財政状況に実質的な影響を及ぼすとは思わない。それにもかかわらず、もし私たちのコストが重大なインフレ圧力の影響を受けたら、私たちはこれらのより高いコストを完全に相殺することができないかもしれません。特にインフレ圧力が経済低迷中に現れたら。また、私たちの顧客は新製品を購入しない可能性があり、あるいはコスト増加が彼らの支出に与える影響で既存製品の使用拡大を避ける可能性があります。このような問題は私たちの業務、経営結果、または財政状況を損なうかもしれない。
金利リスク
私たちの金利変化に対する市場リスクの開放は主に100，000，000ドルまでの優先保証循環信用手配に関連している。2022年9月30日現在、私たちはこの手配の下で未返済のローン残高を持っていません。この融資によれば、将来の借入金は変動金利で利下げされ、金利は吾等の選択に依存する：(A)LIBORプラスビリティー差(1.75%~2.50%)または(B)基本金利(クレジットプロトコルで説明されているような)プラス百分率(0.75%~1.50%)を代替し、いずれの場合も会社の総純レバレッジ率に基づく。したがって、もし私たちがこの計画を適用すれば、私たちはもっと大きな金利リスクに直面するだろう。
33
カタログ表
項目4.制御プログラムがあります
情報開示制御とプログラムの評価
我々の経営陣は、我々の最高経営責任者及び最高財務官の監督の下、財務官の参加の下で、本四半期報告Form 10-Qがカバーする期間が終了するまでの開示制御及びプログラムの有効性を評価した。1934年に改正された証券取引法(“取引法”)第13 a-15(E)条及び第15 d-15(E)条に定義された開示制御及び手続という言葉は、取引法に基づいて提出又は提出された報告において会社が開示を要求する情報が米国証券取引委員会規則及び表で指定された期間内に記録、処理、集計及び報告されることを確実にするための会社の制御及びその他の手続を意味する。開示制御及び手続は、会社が“取引法”に基づいて提出又は提出された報告書において開示を要求する情報が蓄積され、その主要幹部及び主要財務官を含む会社経営者に伝達されることを保証することに限定されるものではないが、必要な開示に関する決定をタイムリーに行うために、同様の機能を果たす者の制御及び手続を適宜行う。このような評価に基づいて、当社のCEOおよびCEOは、本四半期報告書10-Qテーブルに含まれる期間が終了するまで、私たちの開示制御および手続きは、合理的な保証レベルで有効であると結論した。
財務報告の内部統制の変化
2022年9月30日までの四半期内に、取引所法案規則13 a-15(D)および15 d-15(D)に要求された評価によると、財務報告の内部統制には何の変化もなく、これらの変化は財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、合理的な可能性が財務報告の内部統制に大きな影響を与えたりしている。
制御措置の有効性の固有の制限
私たちの経営陣は、私たちのCEOや財務責任者を含み、財務報告の開示制御と手続きおよび内部統制は、その目標を達成するための合理的な保証を提供し、合理的な保証レベルで有効であると信じています。しかし、経営陣は、私たちの開示制御や手続き、または財務報告に対する私たちの内部統制が、すべてのエラーやすべての詐欺を防止または発見することを期待していません。発想や動作がどんなに良くても、絶対的な保証ではなく、合理的な保証しか提供できず、制御システムの目標が実現されることを確保する制御システム。すべての制御システムに固有の限界があるため，どの制御評価も社内のすべての制御問題や不正イベント(あれば)が検出されていることを絶対に保証することはできない.任意の制御システムの設計も、将来のイベント可能性のいくつかの仮定に部分的に基づいており、どの設計もすべての潜在的な未来の条件でその目標を成功的に達成することが保証されていない。時間の経過とともに，制御が条件の変化により不十分になったり，政策やプログラムへの遵守度が悪化したりする可能性がある.費用対効果を有する制御システムの固有の制限により、エラーまたは詐欺によるエラー陳述が発生し、発見されない可能性がある。
34
カタログ表
第2部-その他R情報
項目1.法律法規法律手続き書類
8に記載されている資料を付記する。私たちが監査していない簡明な連結財務諸表の“約束およびまたは事項-訴訟”は、本明細書で参照される本四半期の報告書10-Q表の他の部分に含まれる。通常の業務過程で、私たちは時々法的手続きとクレームの影響を受けるかもしれない。このような紛争の結果は，潜在的な結果にかかわらず，管理時間や注意の移行やそのような紛争の解決に関連する財務コストにより，これらの紛争の存在が我々に悪影響を与える可能性があると予測できない.
2021年2月11日、ナバタグループはDealCloud，Inc.，1：21-cv-01255というタイトルで米国ニューヨーク南区地域裁判所で訴訟を起こした。起訴状では、ナヴァトは、同社の子会社DealCloud，Inc.がナバタの財務状況、現在の販売および販売者レベルに関する虚偽および/または誤った陳述を散布していると主張する虚偽広告および関連疑惑を主張している。Navtalは、虚偽陳述の疑いのため、DealCloudは顧客と潜在的な顧客を失ったと主張した。その会社はこのような疑いに根拠がないと思って、それを正当化している。
第1 A項。リスク要因
2022年6月30日までの財政年度のForm 10−K年度報告では、第I部第1 A項“リスク要因”項で開示されたリスク要因に実質的な変化はなく、現在の影響は本四半期報告Form 10−Qの第I部第2項“経営陣の財務状況と経営結果の検討·分析”でより詳細に議論されている。これらのリスクや不確実性が本当に発生すれば、私たちの業務、財務状況、見通し、経営結果、およびキャッシュフローは重大で不利な影響を受ける可能性がある。この場合、私たちの普通株の市場価格は下落するかもしれない。このような危険は私たちが直面している唯一の危険ではない。私たちは現在知られていないか、あるいは現在重要ではないと考えている他のリスクや不確実性は、私たちの業務、財務状況、見通し、運営結果またはキャッシュフロー、および私たちの証券の市場価格に重大な悪影響を及ぼす可能性もあります。私たちはあなたに危険要素で議論されたどんな事件も起こらないということを保証できない。
プロジェクト2.持分SECUの未登録販売権利と収益の使用
ない。
第3項：違約高級証券
適用されません。
プロジェクト4.鉱山安全D閉包を待つ
適用されません。
項目5.その他救急室情報
ない。
35
カタログ表
第六項です陳列品
本プロジェクトで要求される情報は，本四半期報告10-Q表署名ページ前の展示品インデックスに列挙される.
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引用で編入する |
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展示品 番号をつける |
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説明する |
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表 |
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書類番号 |
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日取り |
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番号をつける |
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同封アーカイブ |
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31.1 |
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2002年のサバンズ·オキシリー法第302節で可決された1934年の証券取引法第13 a−14(A)及び15 d−14(A)条に基づいて発行された首席執行幹事証明書。 |
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X |
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31.2 |
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2002年サバンズ−オキシリー法第302節で可決された1934年証券取引法第13 a−14(A)及び15 d−14(A)条に基づいて首席財務幹事が認証された。 |
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X |
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32.1* |
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2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条に規定されている最高経営責任者証明書。 |
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X |
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32.2* |
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2002年の“サバンズ-オックススリー法案”906節で採択された“米国法典”第18編1350条による首席財務官の認証。 |
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X |
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101.INS |
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XBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、連結されたXBRLインスタンス文書−インスタンス文書は、対話データファイルには表示されない |
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X |
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101.衛生署署長 |
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イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 |
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X |
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101.CAL |
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インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 |
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X |
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101.DEF |
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インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する |
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X |
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101.LAB |
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XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する |
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X |
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101.価格 |
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インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント |
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X |
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104 |
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表紙インタラクションデータファイル(イントラネットXBRL文書に埋め込む) |
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X |
* 本契約添付ファイル32.1および32.2で提供される証明は、本四半期報告の10-Qテーブルと共に提供されるものとみなされ、取引法第18節の目的に従って“既存枠”とみなされないか、または節の責任を受けず、証券法または取引法に従って提出された任意の文書に参照によって統合されたものとみなされてはならず、文書に含まれる任意の一般登録言語とみなされてはならない。
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カタログ表
標札すきま
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
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InTAP，Inc. |
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日付：2022年11月8日 |
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差出人： |
/s/John Hall |
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ジョン·ホール |
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最高経営責任者 (首席行政主任) |
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日付：2022年11月8日 |
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差出人： |
/s/スティーブン·ロバートソン |
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スティーヴン·ロバートソン |
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首席財務官 (首席財務官) |
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